中泰证券股份有限公司
关于浙江夜光明光电科技股份有限公司
2022 年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见
中泰证券股份有限公司(以下简称“保荐机构”)作为关于浙江夜光明光电科
技股份有限公司(以下简称“夜光明”、“发行人”或“公司”)向不特定合格投
资者公开发行股票并在北京证券交易所(以下简称“北交所”)上市的保荐机构，
根据《北京证券交易所上市公司持续监管办法(试行)》《北京证券交易所股票上
市规则(试行)》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对夜光明 2022 年度募
集资金存放与实际使用情况进行了核查，具体核查情况如下:
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额、资金到位时间
根据公司 2022 年第二次临时股东大会的决议，并经中国证券监督管理委员
会证监许可[2022]2212 号《关于同意浙江夜光明光电科技股份有限公司向不特定
合格投资者公开发行股票注册的批复》同意注册，向不特定合格投资者公开发行
人民币普通股 13,492,700 股，每股发行价为人民币 10.99 元，共募集资金人民币
148,284,773.00 元，扣除发行费用 19,823,962.17 元，合计募集资金净额为人民币
128,460,810.83 元。
保荐机构已于 2022 年 10 月 13 日将扣除夜光明公司尚未支付的保荐及承销
费用（不含增值税金额）人民币 13,679,245.28 元后的余额人民币 134,605,527.72
元汇入夜光明公司募集资金专用账户。具体情况如下：
序号 开户银行 银行账号 金额(人民币
元)
1 中国农业银行股份有限公司台州经济开
19900101040039932 49,569,527.72
发区支行
2 中信银行股份有限公司台州分行 8110801012902540112 41,017,200.00
3 中国工商银行股份有限公司台州湾新区
1207022529100038509 44,018,800.00
支行营业室
合计 134,605,527.72
截至 2022 年 10 月 13 日，上述募集资金已全部到账，并由立信会计师事务
所(特殊普通合伙)出具了《验资报告》 (信会师报字【2022】第 ZF11223 号)。募
集资金已全部存放于公司设立的募集资金专项账户。
（二）募集资金使用及余额情况
2022 年度，公司实际使用募集资金投入到募投项目的资金为 22,059,221.19
元，含置换预先投入到募集资金项目的自筹资金 18,130,081.69 元、募集资金到
账后直接使用募集资金投入募投项目 3,929,139.50 元，使用募集资金置换以自筹
资金支付的发行费用 3,499,386.12 元，募集资金到账后直接使用募集资金支付的
发行费用 2,613,207.54 元，收到专户存款利息扣除银行手续费的净额 322,821.27
元。截至 2022 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金金额为人民币 106,756,534.14
元，募集资金存放专项账户存款为人民币 106,756,534.14 元，募集资金的存放专
项账户的存款余额如下：
存放
存放银行 银行账户账号 币种 余额（元）
方式
中国农业银行股份有限公司 人民
19900101040039932 活期 35,248,761.29
台州经济开发区支行 币
中信银行股份有限公司台州 人民
8110801012902540112 活期 33,832,470.17
分行 币
中国工商行银行股份有限公 人民
1207022529100038509 活期 37,675,302.68
司台州湾新区支行营业室 币
合计 106,756,534.14
注释：截止 2022 年末，19900101040039932 账号中 400,311.49 元为冻结状态，截止本核
查意见出具日，该项冻结款项已解冻。
二、募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者合法权益，公司按照《北京证
券交易所股票上市规则（试行）》 北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》
《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022
年修订）》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况,制定并修
订了《募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”）。
根据《募集资金管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，公司分别在中
国工商行银行股份有限公司台州湾新区支行营业室、中国农业银行股份有限公司
台州经济开发区支行、中信银行股份有限公司台州分行开设了募集资金专用账户，
对募集资金的使用实行严格的审批程序，以保证专款专用。公司、发行保荐机构
中泰证券股份有限公司与上述三家银行分别签订了《募集资金专户三方监管协
议》，对募集资金进行专户存储管理。2022 年度，公司在募集资金的存放、使用
过程中均按照《募集资金专户存储三方监管协议》的规定履行，不存在违反《募
集资金管理制度》以及《北京证券交易所股票上市规则（试行）》《北京证券交易
所上市公司持续监管办法（试行）》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》等有关法律、法规和规范性文件的
规定的情形。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募投项目的资金使用情况
公司 2022 年度募集资金实际使用情况详见附表 1《募集资金使用情况对照
表》。
（二）募集资金置换自筹资金情况
公司于 2022 年 10 月 27 日召开了第三届董事会第九次会议和第三届监事会
第八次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费
用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支
付发行费用的自筹资金。截至 2022 年 10 月 20 日，公司以自筹资金预先投入募
集资金投资项目的实际投资金额为人民币 1,813.01 万元，公司以自筹资金支付的
发行费用金额为人民币为 349.94 万元。上述募集资金置换经立信会计师事务所
（特殊普通合伙）进行了专项审核，并于 2022 年 10 月 27 日出具了信会师报字
[2022]第 ZF11273 号《浙江夜光明光电科技股份有限公司募集资金置换专项鉴证
报告》。
(三) 使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2022 年度，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
(四) 使用闲置募集资金购买理财产品、现金管理情况
公司于 2022 年 10 月 27 日召开了第三届董事会第九次会议和第三届监事会
第八次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买理财产品的议案》，
公司拟使用额度不超过人民币 11,000.00 万元的闲置募集资金进行现金管理。在
上述额度内，资金可循环滚动使用，拟投资的期限最长不超过 12 个月。使用闲
置募集资金进行现金管理的品种应满足安全性高、流动性好、可以保障投资本金
安全等要求，包括但不限于银行理财产品、定期存款、结构性存款、可转让大额
存单等，且购买的产品不得抵押，不用作其他用途，不影响募集资金投资计划正
常进行。在上述额度范围内授权公司董事长或董事长授权人士行使相关投资决策
权并签署相关文件，财务负责人负责具体组织实施及办理相关事宜。以上事项自
公司股东大会审议通过之日起 12 个月内有效，如单笔产品存续期超过前述有效
期，则决议的有效期自动顺延至该笔交易期满之日。
2022 年度，公司暂未使用闲置募集资金购买理财产品。
2022 年度，公司与中国农业银行股份有限公司台州经济开发区支行、中国
工商行银行股份有限公司台州湾新区支行营业室签订协定存款协议进行现金管
理。截止 2022 年末，公司协定存款余额为 72,924,063.97 元。
四、变更募集资金用途的资金使用情况
公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司严格按照《北京证券交易所股票上市规则（试行）》《北京证券交易所
上市公司持续监管办法（试行）》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》以及公司《募集资金管理办法》等
相关规定的要求管理与使用募集资金；公司募集资金的存放与使用合法、有效，
不存在违法违规的情形。公司严格按照相关法律法规的要求履行了信息披露义务，
真实、准确、完整地披露了募集资金的存放与使用情况。
六、会计师对 2022 年度募集资金存放与实际使用情况的鉴证意见
立信会计师事务所（特殊普通合伙）认为：夜光明 2022 年度募集资金存放
与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监
管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》
（证监会公告〔2022〕15 号）、《北京证券交易所股票上市规则（试行）》以及
《北京证券交易所上市公司持续监管临时公告格式模板》的相关规定编制，如实
反映了夜光明 2022 年度募集资金存放与使用情况。
七、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为:夜光明 2022 年度募集资金存放和使用符合《上市公
司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》
（证监会公告〔2022〕15 号）、《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等相
关法律法规及夜光明《公司章程》《募集资金管理制度》的相关规定，公司对募
集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利
益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。
(以下无正文)
附表 1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：浙江夜光明光电科技股份有限公司 2022 年度 单位： 元
募集资金净额 128,460,810.83 本报告期投入募集资金总额（注 1） 22,059,221.19
变更用途的募集资金总额 不适用
变更用途的募集资金 已累计投入募集资金总额 22,059,221.19
不适用
总额比例
截至期末投入进 项目达到预定 是否达 项目可行性是
是否已变更项 截至期末累计投入金额
募集资金用途 调整后投资总额（1） 本报告期投入金额 度（%）(3)＝ 可使用状态日 到预计 否发生重大变
目，含部分变更 （2）
(2)/(1) 期 效益 化
年产 2000 万平方米高性能反光材料的技改项目 否 49,569,527.72 14,418,790.94 14,418,790.94 29.09 2024 年 不适用 否
生产线自动化改造 否 41,017,200.00 7,324,630.25 7,324,630.25 17.86 2024 年 不适用 否
研发中心建设 否 37,874,083.11 315,800.00 315,800.00 0.83 2024 年 不适用 否
合计 - 128,460,810.83 22,059,221.19 22,059,221.19 - - - -
募投项目的实际进度是否落后于公开披露的计划进度，如存在，请说明应对措施、投资计划是否需要调整
公司募投项目“生产线自动化改造项目”的规划建设期延长至 2024 年 3 月 11 日。
（分具体募集资金用途）
可行性发生重大变化的情况说明 不适用
募集资金用途变更的情况说明（分具体募集资金用途） 不适用
公司于 2022 年 10 月 27 日召开了第三届董事会第九次会议和第三届监事会第八次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先投
募集资金置换自筹资金情况说明
入募投项目及支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金。
截至 2022 年 10 月 20 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额共计人民币 1,813.01 万元，置换 1,813.01 万
元。公司本次发行的各项费用合计 1,982.40 万元(不含税)。在募集资金到位之前，公司已用自筹资金支付的发行费用金额为人民币
为 349.94 万元，置换 349.94 万元(不含税)。
使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况说明 不适用
公司于 2022 年 10 月 27 日召开了第三届董事会第九次会议和第三届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金
购买理财产品的议案》，拟使用额度不超过人民币 11,000.00 万元的闲置募集资金进行现金管理。在上述额度内，资金可循环滚动
使用，拟投资的期限最长不超过 12 个月。使用闲置募集资金进行现金管理的品种应满足安全性高、流动性好、可以保障投资本金
使用闲置募集资金购买相关理财产品情况说明 安全等要求，包括但不限于银行理财产品、定期存款、结构性存款、可转让大额存单等，且购买的产品不得抵押，不用作其他用
途，不影响募集资金投资计划正常进行。在上述额度范围内授权公司董事长或董事长授权人士行使相关投资决策权并签署相关文
件， 财务负责人负责具体组织实施及办理相关事宜。以上事项自公司股东大会审议通过之日起 12 个月内有效，如单笔产品存续期
超过前述有效期，则决议的有效期自动顺延至该笔交易期满之日。2022 年度，公司暂未使用闲置募集资金购买理财产品。
超募资金投向 不适用
用超募资金永久补充流动资金或归还银行借款情况说明 不适用
募集资金其他使用情况说明 不适用
注 1：“本报告期投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本报告期投入金额”及实际已置换先期投入金额。
注 2：募集资金计划投资总额=募集资金净额。
（本页无正文，为《中泰证券股份有限公司关于浙江夜光明光电科技股份有
限公司 2022 年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人： _____________ _____________
吴彦栋 赵伟
中泰证券股份有限公司
年 月 日
