中国第一铅笔股份有限公司一九九四年年度简要报告
说 明
本公司按照《公司法》、《公开发行股票公司信息披露实施细则(试行)》和《上海证券交易所交易市场业务试行规则》的规定，公布经上海中华社科会计师事务所注册会计师审核鉴证的一九九四年年度财务数据及相关内容，并愿就报告内容进行解释和承担一切责任。
中国第一铅笔股份有限公司董事会
一、公司简况
1、公司法定名称:中国第一铅笔股份有限公司
CHINA FIRST PENCIL CO.,LTD
2、公司法定地址:上海东汉阳路296号
3、公司法定代表人:胡书刚
4、公司电话号码:(021)5416940
公司传真号码:(021)5458009
公司邮政编码:200080
5、公司为股东提供的咨询服务地址:上海东汉阳路296号总经理办公室
二、简化的财务报表及编制说明
3、财务状况变动表 金额单位:千元
项 目 (母公司) (合并)
流动资金来源
本年净利润 39,247.5 38,623.0
不减少流动资金的费用和损失 - -
其他来源小计 125,102.9 122,009.9
流动资金来源合计 162,341.4 160,544.5
流动资金运用
利润分配小计 29,511.0 29,511.0
其他运用小计 162,069.3 122,471.1
流动资金运用合计 191,580.2 152,386.7
流动资金增加净额 －29,238.8 8,157.8
项 目 (母公司) (合并)
流动资产本年增加数
货币资金 3,464.4 7588.6
短期投资及应收票据 13,100.0 11,977.3
应收帐款净额及预付贷款 4,639.6 12,716.1
存货净额 -908.3 11,710.9
流动资产增加净额 -13,137.7 57,067.2
流动负债本年增加数
短期借款及应付票据 -10,344.1 -6,944.1
流动负债增加净额 16,101.1 48,909.4
流动资金增加净额 -29,238.8 8,157.8
4、财务报表编制说明
(1)简化的财务报表中的相关数据取自经上海中华社科会计师事务所孙勇、赵蓉注册会计师审计的本公司一九九四年度审计报告[沪中社会字(95)第076号]。
(2)主要会计政策
①会计年度:按公历年度。
②合并报表基础:公司对于持股比例超过半数的子公司报表进行合并。本年度公布的简易合并报表中包括了投资100%的长城笔业有限公司，高蒂丝化妆品有限公司、中华铅笔机械公司以及投资54%的华源出租汽车服务公司。所有集团内部的重大交易，内部往来，内部利润均已抵消。
③会计制度：总公司执行《股份制试点企业会计制度》，子公司除华源出租汽车服务公司执行《交通运输企业会计制度》外，其余子公司均执行《中外合资企业会计制度》。
④长期投资:持股比例超过半数按权益法计算，其他长期投资按成本法计算。
⑤所得税税率:总公司适用税率15%，子公司均享受二免三减半优惠。
⑥外币折算:发生外币业务，按照业务发生的市场汇价折算成人民币，月末按市场汇价调整货币性外币资产，负债帐户。
5、报表数据变动分析:
(1)总资产:比上年增加171834.9千元。
①流动资产增加57067.2千元。
a、短期投资增加12890.1千元，为投资香港山一基金8620千元，投资股票4270千元。
b、应收帐款增加11085.3千元。
c、存货增加11711千元，原因为公司生产规模扩大而相应增加存货量。
②长期投资增加20272.9千元，主要是投资交通银行12800千元，海通证券公司10000千元，抵消子公司投资2260千元。
③固定资产增加84505.7千元。
其中在建工程增加78500.4千元，主要是总公司投资的福斯特笔业有限公司、贝贝儿童保健用品有限公司、古雷马化轻有限公司等尚未竣工验收项目。
④无形及递延资产增加9989.1千元。主要是购买金桥及嘉定马陆的土地。
(2)负债：比上年增加63629.4千元
①流动负债增加48909.4千元。
a、应付帐款增加7347.4千元。
b、其他应付款增加35446.9千元，主要为参建费收入。
c、未交税金增加主要是年末未交所得税及增值税。
②长期负债增加14720千元，为待核销汇兑收益。
(3)股东权益:比上年增加106825.5千元。
①股本金增加51349.5千元，为92年增资配股在94年2月份实施，增加股本金40863.2千元；93年分配方案于94年4月份实施，增加股本金10486.3千元。
②资本公积金增加37825.6千元，原因为92年配股，增加资本公积金61111.9千元。同时在实施92年、93年分配方案时，由资本公积金中划转股本金23286.3千元。
③盈余公积增加8538.3千元，为提取的93年数。
三、财务指标分析
金额单位:元
指标项目 94年实际完成指标 比93年度增长% 93年实际完成指标
1、主营业务收入 141,884,643.80 32.22 107,306,175.80
2、净利润 38,623,003.39 35.7 28,461,203.68
3、资产总计 442,127,721.20 63.57 270,292,824.41
4、股东权益 292,234,245.23 57.62 185,408,764.68
5、股本收益率(摊薄) 33.5% 44.50%
(加权) 36.77%
6、每股净资产(元) 2.53 －12.56 2.90
7、股东权益比率 66.10% 68.60%
8、净资产收益率 16.17% 15.35%
四、公司董事、监事、经理任职及持股情况
姓名 职务 年末持股数 变化原因
胡书刚 董事长兼总经理 1760 每10股送1股
许兰英 副董事长 1760 每10股送1股
石力华 董事、常务副总经理 1760 每10股送1股
王琮华 董事、副总经理 1760 每10股送1股
吴国民 董事 1760 每10股送1股
李善芬 董事、总会计师 1600 每10股送1股
杨志芳 监事长 1540 每10股送1股
许柏生 监事 1760 每10股送1股
陈云龙 监事 1000 每10股送1股
倪节惠 监事 500 新任监事
李继国 监事 2000 每10股送1股
五、股本变化及股本结构情况
1、根据一九九四年实施的一九九二年增资配股方案(即每10股送2股配8股)以及一九九三年度股东大会通过的盈利分配方案决议(即每10股送1股，同时派送2.00元现金红利)。公司总股本由一九九三年年末的6400万股增加到11534.952万股。
2、股本结构
单位:万股
股本类别 94年末 占总股本% 93年末 占总股本% 上市时 占总股本%
股本情况 股本情况 股本情况
国家股 3817.572 33.1 2892.1 45.2 2892.1 45.2
法人股 1117.38 9.7 507.9 7.9 507.9 7.9
个人股 1100 9.5 500 7.8 500 7.8
B股 5500 47.7 2500 39.1 2500 39.1
合 计 11534.952 100 6400 100 6400 100
备注:1)年末已在上海证券交易所流通的股份为:6600万股。
2)公司内部职工股经上海证券交易所安排，于1994年2月14日上市交易。
3、前十名股东持股情况 单位:股
名 称 年末持股数 占总股本%
国 家 股 38，175，720 33.09
交通银行上海分行 5，825，600 5.05
上海建业投资信托基金 1，626，644.8 1.41
备注:前十名股东中有7名是境外股东，但其持股数均符合国家有关规定
4、年末股东户数:16976户，其中A股股东16584户；B股股东392户。
六、子公司与关联企业
1、上海高蒂丝化妆品有限公司
地址:上海东汉阳路296号
主营业务:生产销售美容化妆笔及相关的美容配套产品。
公司所有权益:100%
2、上海铅笔机械有限公司
地址:上海东汉阳路296号
主营业务:生产销售铅笔设备及其配套机械产品。
公司所有权:100%
3、上海长城笔业有限公司
地址:上海沪宜公路2768号
主营业务:生产销售各类铅笔及铅笔配件
公司所有权益:100%
4、上海福斯特笔业有限公司
地址:上海浦东金桥出口加工区32号地块
主营业务:生产销售各种笔及其配套文教用品
公司所有权:100%
5、上海古雷马化轻有限公司
地址:上海宝安公路5064号
主营业务:生产销售铅笔用涂料、胶粘剂、油墨、油漆
公司所有权益:70%
6、上海贝贝儿童保健用品有限公司
地址:上海浦东金桥出口加工区32号地块
主营业务:生产销售一次性抗菌尿裤及相关医用保健用品
公司所有权益:75%
7、上海华源出租汽车服务公司
地址:上海东汉阳路296号
主营业务:汽车出租(客运)
公司所有权益:54%
七、重要事项揭示
1、本公司于1994年3月28日在上海远洋宾馆召开了1993年度股东大会，到会股东代表12 6名，所代表的股权数占公司总股数的69.05%。与会股东审议并通过了董事会工作报告，监事会工作报告，1993年会计决算和财务报告，1993年分配方案以及公司章程修改说明的报告。增选李善芬为公司董事,改选扬志芳、李继国、倪节慧、陈云龙、许柏生为监事会成员。
2、1994年本公司在“输美铅笔反倾销案”中获得胜诉，美国商务部裁定本公司百分之零的单独税率。
3、原董事副总经理张克祥因调离本公司，董事会决定免去其董事职务，此项决定将提请下一届股东大会审议。
4、根据1993年度股东大会决议，本公司1993年分配方案为每10股派送1股红股，2元现金红利。
5、1994年主营业务收入计划完成15000万元，实际完成16224.9万元，为年计划的108.2 %;利润总额计划完成4000万元，实际完成4268.5万元，为年计划的106.7%；税后利润计划完成3520万元，实际完成3862万元，为年计划的109.7%。
6、会计师事务所变更:境内会计师审计改由上海中华社科会计师事务所；境外会计师事务所不变。
7、境内外审计差异说明:
94年度会计决算经香港毕马域会计师行审计后，确认的税后利润为3032.9万元，与国内审计的税后利润3902.8万元(含少数股权)差异近870万元。
差异原因:
(1)金融投资，境内外审计采用不同的计价原则产生的差异，减少利润162.9万元。
(2)外汇价差冲转，减少利润831.8万元。
(3)减少递延税款，增加税后利润124.7万元。
8、本公司定于1995年4月18日召开第四次股东大会，有关内容详见公司公告。
9、本公司1994年年度报告摘要的有关信息，同时在香港《南华早报》刊登。
