中国第一铅笔股份有限公司1997年年度报告摘要
一、公司简况
1.公司名称
中文:中国第一铅笔股份有限公司
英文:CHINA FIRST PENCIL CO.,LTD
2.公司注册地址:上海浦东金桥出口加工区奥黛莉路353号
公司办公地址:上海市东汉阳路296号
邮政编码:200080
3.公司法定代表人:胡书刚
4.公司负责信息披露事务人员:周富良
电话:(021)65120153
传真:(021)65458009
5.公司股票上市地:第一铅笔(A股) 中铅B股(B股)
股票代码:600612(A股) 900905(B股)
二、会计数据与业务数据摘要
1.公司本年度实现利润总额为5348.19万元,其中主营业务利润为3162.81万元,其他业务利润为873.78万元,投资收益为1330.71万元,营业 外收支净额为-19.11万元。
2.按照中国会计准则审计的净利润为45291千元,按国际会计准则审计的净利润为26422千元,差额为18869千元。
按国际会计准则调整对税后利润的影响
1997年(人民币千元)
本公司法定帐目所载金额: 45291
调整:
-汇兑收益差异 -3680
-联营公司存货内未实现利润 -16275
-不同基准计算的坏帐准备
商誉摊销、折旧等 -1993
-递延税项 3079
按国际会计准则重编后的金额: 26422
3.主要会计数据及财务指标:
1997年度 1996年度 1995年度
主营业务收入(万元): 23501.90 24175.11 19658.75
净利润(万元): 4529.05 5725.31 4802.31
总资产(万元): 68627.15 52651.96 49934.23
股东权益(万元): 44157.34 31303.30 28676.21
每股权益(元/股)[摊薄] 0.234 0.376 0.347
[加权] 0.252 0.388 0.367
净资产收益率(%)[摊薄] 10.26 18.29 16.75
[加权] 12.00 19.09 17.25
每股净资产(元/股)[摊薄] 2.28 2.06 2.07
[加权] 2.45 2.12 2.19
调整后每股净资产(元/股)
[摊薄] 2.12 1.99 2.00
[加权] 2.38 2.05 2.12
注:主要财务指标的计算方法:
全面摊薄后的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益*100%
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
加权平均后的计算方法:
每股收益=净利润/加权平均股本总数
每股净资产=年末股东权益/加权平均股本总数
净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)/2]*100%
调整后的每股净资产=(年末股东权益-3年以上应收帐款-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/加权平均股本总数
4.报告期内股东权益变动情况(单位:股、元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中公益金
未分配利润 合计
期初数 152261366 88643679.91 65952370.06 21553413.69
6175554.04 313032970.01
本期增加 41415092 61246598.03 13209157.08 4489773.01
45290526.02 161161373.13
本期减少 44153.00
32576802.88 32620955.88
期末数 193676458 149846124.94 79161527.14 26043186.70
18889277.18 441573387.26
注:
①股本增加为97年实施的96年配股。
②资本公积增加是配股的溢价收入。
③盈余公积增加为97年提取数。
三、股本变动及股东情况
1.股本结构情况
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+、-) 配股 期末数
一、尚未流通股份
发起人股份 65141366 +17718452 82859818
其中:
国家拥有股份 50391950 +13706610 64098560
境内法人持有股份 14749416 +105962 14855378
境内法人股转配股份 +3905880 3905880
尚未流通股份合计 65141366 +17718452 82859818
二、已流通股份
境内上市的亿 14520000 +3949440 18469440
币普通股
境内上市的外资股 72600000 +19747200 92347200
已流通股份合计 87120000 +23696640 110816640
三、股份总数 152261366 +41415092 193676458
2.报告期末股东总数为23115户,其中国家股股东[即上海轻工控股(集团)公司]1户,社会法人股股东28户,内资股股东21667户,境内上市外 资股股东1419户。
3.前10名股东持股情况
序号 股东名称 97年末持股 占总股本
数(万股) 比例(%)
1 上海轻工控股(集团)公司 6409.856 33.10
2 HKSBCSB A/C THE CHASE MANHATTAN 1430.6036 7.39
BANK NA.S/A TEMPLETON CHINA
WORLD FUND INC
3 SCBHK A/C BANKERS TRUST CO.,S/A 811.1442 4.19
EMK UNITRUST/TEMPLETON
4 交通银行上海分行 768.9792 3.97
5 HKSBCSB A/C CAISSE CENTRALE DES 344.7773 1.78
BANQUES POPULAIRES PARIS
6 HKSBCSB S/A COUTTS AND CO.S/A 273.48 1.41
BETA GLOBAL EMERGING MARKETS
INVESTMENT TRUST PL
7 HKSBCSB S/A HSBC(NOMS) A/C UNION 259.9876 1.34
BANK OF SWITZERLAND ZURICH
8 CHASE S/A SHELL PENSIONS TRUST 245.614 1.27
LIMITED AS TRT OF THE SHELL
CONTRIBUTORY PENSION
9 成愉有限公司 236.8835 1.22
10 上海建业投资信托基金 214.7171 1.11
4.公司现任董事、监事与高级管理人员持股情况(单位:股)
姓名 职务 年初持股数 年末持股数
胡书刚 董事长兼总经理 2323.2 3580.0
许兰英 副董事长 2349.6 3620.7
石力华 董事兼常务副总经理 2323.2 3580.0
王琮华 董事兼副总经理 2349.6 3620.7
李善芬 董事兼副总经理总会计师 2112 3254.6
吴国民 董事 2323.2 3580.0
杨志芳 监事长 2032.8 3132.5
许柏行 监事 2420 3729.2
陈云龙 监事 1320 2034.1
倪节慧 监事 660 1017.1
李继国 监事 2640 3358.1
注:变化原因为公司1997年实施了配股方案
四、募集资金使用情况
公司1996年配股募集的资金9849.16万元,于1997年5月上旬到位并 通过验资。根据配股说明书所列投资项目,已累计投入1710.9万元。具 体项目投资进展情况如下:
(单位:万元)
项目名称 计划投资 截至1997年12月项目累计投资额
项目实施进度
1.发展化妆笔系列产品项目 4952 797.9
完成项目用地批租和项目设计
2.高质量水溶性油漆项目 1885 尚未投入
正与外商洽谈合作合资意向
3.铅笔板软化处理项目 1900 863
完成设备引进
4.白杆铅笔扩产项目 1968 50
因生产布局调整,项目延期实施
5.新一代铅笔削笔器开发项目 1991 尚未投入
完成产品设计,正在落实设备引进事宜
报告期内尚未使用募集资金8138.26万元,归还项目贷款1260万元, 剩余的6878.26万元暂存于银行。
五、重要事项
1.重大事件
(1)公司于1997年5月23日假座上海远洋宾馆召开了二届二次股东大会,出席会议股东215人,代表股份8957.8428万股,占公司总股本的46.25%。上海市闸北区公证处就大会的合法性、有效性进行了现场公证。
经大会审议,表决通过了如下决议:
①《董事会工作报告》
②《监事会工作报告》
③《1996年会计决算报告》
④《1996年利润分配方案》,即以19367.6458万股为基数,向全体股东按每10股派发现金红利1.60元(含税)
⑤《中国第一铅笔股份有限公司变更为中国第一铅笔(集团)股份有 限公司,并组建中铅集团和相应修改公司章程的报告》
(2)公司董事会于1997年4月21日召开全体会议,会议由胡书刚董事 长主持,会议审议通过了公司董事会工作报告,1996年度财务决算报告,1996年度利润分配预案,组建中国铅笔集团的方案及其他事项等,并决定 将上述文件提交二届二次股东大会审议。
(3)上海市人民政府[沪府办发(1997)39号文]于1997年7月14日批复决定将公司列于本市54家重点扶持的大型企业主席团。
(4)1997年2月16日董事会聘任李善芬同志为公司副总经理。
(5)1997年7月24日经上海市国有资产管理办公室核准,同意公司按 上海产权交易所鉴证的转让价格840万元收购上海制笔实业公司所属国 有小企业上海依贝德实业公司。同时又根据上海市有关政策规定,允许 公司从产权转让价格中扣除退休职工医药费、支农职工和非因工死亡职工遗属的各项补助费、安置富余职工补助费等各项相关费用(合计为958.3万元)。经扣除上述相关费用后,公司已按"零"价整体收购了铅笔零部件的配套生产企业上海依贝德实业公司。并同时承担该公司兼并前的1429.4万元的债务和415名在职职工的统一安置。经上海市东洲资产评估 事务所评估,截止评估日期(1996年3月31日),上海依贝德实业公司资产 总额为2262.9万元,负债总额为1429.4万元,资产净值为833.5万元。
(6)本年度公司无重大诉讼及仲裁事项。
2.公司董事会提出的1997年度利润分配预案:1997年公司税后利润 为4529.05万元,按规定分别提取10%法定公积金和5%法定公益金,即计提1320.92万元(其中子公司计提617.82万元),余额为3208.13万元,加上1996年未分配利润617.56万元,本年度可供分配利润为3825.70万元。现根 据"孰低分配"的规定,公司拟向全体股东按每10股派发现金红利1.00元(含税),共计1936.76万元,余额结转下一年度分配。
六、财务报告
(一)审计报告
公司97年度财务报告经上海中华社科会计师事务所注册会计师孙勇、李文祥审计,并出具了无保留意见的审计报告[沪中社会字(98)第357 号]
(二)会计报表(见附表)
1.资产负债表
2.利润及利润分配表
3.财务状况变动表
(三)会计报表附注
1.重要会计政策:公司执行《股份制试点企业会计制度》。
(1)会计期间:采用公历制即公历1月1日至12月31日。
(2)记帐原则与计价基础:公司记帐以权责发生制为原则,以历史成 本法为基础进行会计核算。
(3)外币的折算:以人民币为记帐本位币,如发生外币业务,以中国人民银行公布的当月1日的市场中间价记帐;期末按期末公布的市场中间价折算,差额计入当期财务费用。
(4)存货计价:原材料按计划成本核算,以当月材料成本差异率分摊 差异,其他存货按实际成本核算,发以加权平均法计价,低值易耗品、包 装物在领用时一次摊销。
(5)坏帐核算方法:采用计提坏帐准备法,期末按应收帐款余额5‰提取,发生坏帐冲减坏帐准备。
(6)长期投资的核算
①债券投资:以实际支付成本加应计利息计价,按规定的利息计入投资收益。
②股票投资:以实际支付成本计价,按成本法确认其收益。
③股权和联营投资:按实际成本计价,股权占50%以上(不含50%)者按权益法核算,股权占50%及以下者按成本法核算;
(7)固定资产及其折旧
①固定资产以单价2,000元以上和使用年限在一年以上为标准,并以实际成本计价。
②折旧计提采用直线法,残值率10%。各类固定资产的折旧年限如下:
类别 折旧年限
房屋及建筑物 20年
通用设备 10年
专用设备 10年
运输工具 5年
其他设备 5年
(8)在建工程核算:公司在建工程支出是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等而发生的支出,包括工程用设备、材料等专用物资, 预付的工程价款,未完工程支出等。
(9)无形资产:按取得时的实际成本计价,按有效受益年限平均摊销 。
(10)递延资产及摊销:主要为开办费、装修费等,按实际发生的成本计价,按五年平均摊销。
(11)营业收入和成本费用照发期的确定:公司对营业收入和成本费 用归属期的确定采用权责发生制。主营业务收入以收到货款或取得收取 货款的权利,商品所有权转移为实现的标志;同时将与之相配比的主营业务成本予以结转。对期内发生的销售费用、管理费用和财务费用则将其总数作为期间费用,列作当期损益。
(12)税项(以下税项均经税务部门核定)
①流转税:增值税税率17%,营业税税率5%,消费税税率30%,其他地方附加税费,均按规定缴纳。
②所得税:按15%缴纳。
(13)利润分配:根据公司法和公司章程规定,按税后利润提取10%的 法定公积金、5%的法定公益金,按董事会决议,1997年度利润的预分方案 为每10股分1.00元红利(含税)。
(14)合并会计报表编制方法和范围:公司的合并会计报表,按照财会字(1995)11号文、沪财会(1997)121号文的有关规定,合并了截至1997年12月31日母公司及其附属子公司的全部会计帐户。合并时,根据规定:对重大内部交易及内部往来帐户余额,已进行抵销。
2.公司所控制的境内外子公司
子公司名称 注册地 法定代表人
注册资本(万元) 经营范围
上海长城笔业有限公司 嘉定区南门外棕坊桥 黄镇民
1488 生产销售各类铅笔及铅笔配件
上海益凯物业有限公司 浦东金桥出口加工区32号地块 许兰英
250 物业管理、房产咨询、中介、商务服务
上海高蒂丝化妆品有限公司 东汉阳路296号 胡书刚
650 生产销售美容化妆笔及相关美容配套产品
上海铅笔机械有限公司 东汉阳路296号 石力华
150 生产销售铅笔设备及其配套机械产品
上海依贝德实业公司 临平北路15号 许 坚
243 生产笔及零件、兼营化工原料、铅氧化加工等
上海华源出租汽车服务公司 东汉阳路296号 王琮华
500 服务
上海华铅文化用品有限公司 西藏北路32号 郁跃铭
50 笔类、文化用品、日用百货
上海福斯特笔业有限公司 浦东金桥出口加工区32号地块 许兰英
4274 生产销售各类笔及其配套文教用品
上海古雷马化轻有限公司 上海安亭宝安路25号桥东 石力华
1000 生产销售铅笔用涂料、胶粘剂、油墨、油漆
上海贝贝儿童保健用品有限公司 浦东金桥出口加工区32号地块 王琮华
USD133 生产销售一次性搞菌尿裤及相关医用保健用品
上海申嘉文教用品公司 嘉定区马陆镇棕坊村 秦伟民
355 生产文教用品、兼营铅笔及配套零件
中国笔一铅笔蚌埠有限公司 蚌埠凤阳东路302号
2085 生产销售各种笔和文教用品
上海添儿福保健用品有限公司 浦东金桥出口加式区奥黛莉路 杨志芳
353号
200 生产销售卫生保健用品
因上海贝贝儿童保健用品有限公司1997年度尚未正常运作,上海添 儿福保健用品有限公司1997年尚在筹建阶段,所以未纳入合并范围。
3.公司合并会计报表主要项目说明
(1)短期投资
项目 1997年12月31日 1996年12月31日
股票投资 4629700.64 22576509.75
其他投资 36244460.00 20687536.43
合计 40874160.64 43264046.18
①1997年12月31日股票投资
股票名称 股数 帐面成本 期末市价
新世界 1620 11116.44 未上市法人股转配股
广州珠江 1500 15411.00 未上市法人股转配股
东方明珠 34312 295472.20 未上市法人股转配股
山一基金 50000 4307701.00 4835403.20
合计 4629700.64
(2)应收帐款
帐龄 1997年12月31日 1996年12月31日
1年以内 55021788.69 71172602.54
1-2年 63182649.31 138151.00
2-3年 3186679.16 1208764.90
3年以上 2901460.53 441252.18
合计 124292577.69 72960770.62
无持本公司5%(含5%)以上股东单位的款项。
(3)其他应收款
帐龄 1997年12月31日 1996年12月31日
1年以内 44744419.23 12260293.33
1-2年 269019.81 146300.00
2-3年 146300.00 25000.00
3年以上 2496444.63 2400000.00
合计 47656183.67 14831593.33
其中持有本公司股份33.1%的上海轻工控股(集团)公司12,160,155.30元。
(4)待摊费用
项目 1997年12月31日 1996年12月31日
期初待扣税金 899090.25 1436917.25
保险费 397569.96 209715.16
出口配额保证金 79902.00
其他 47642.21 13141.23
合计 1424204.42 1659773.64
(5)长期投资
项目 1997年12月31日 1996年12月31日
股票投资 6785200.00 32665200.00
债券投资 347174.17 287100.00
其他投资 50771909.41 12502760.10
合计 57904283.58 45455060.10
①股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量 股权比例 投资金额 年末市价
华联商厦 法人股 163350 5%以下 835200.00 1359072.00
市百一店 法人股 514800 5%以下 2670000.00 4252248.00
第一食品 法人股 200448 5%以下 580000.00 1559485.44
长江联合 法人股 500,000 5%以下 700000.00未上市法人股
万国证券 法人股 1012141 5%以下 2000000.00未上市法人股
合计 6785200.00
②债券投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息累计应计利息
煤气债券 1000.00 不计息 1000.00 2000年
87电力债券 61000.00 不计息 61000.00 2000年
89重点债券180000.00 7.20% 180000.00 1999年 12960.00 95040.00
93国库券 4100.00 15.86% 4100.00 1998年 650.26 2926.17
97煤气债券 3000.00 3.60% 3000.00 2002年 108.00 108.00
合计 249100.00 249100.00 13718.26 98074.17
③其他投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注册
资本比例
交通银行 永久 15880000.00 0.1059%
海通证券公司 永久 10000000.00 1%
上海制笔零件一厂月浦分厂 7年 970143.89 50%
上海制笔零件一厂绿华铅材厂 5年 288836.30 26.61%
添儿福保健用品公司 未约定 2000000.00 100%
上海贝贝儿童保健用品有限公司 15年 8387739.25 75%
中国第一铅笔蚌埠有限公司 20年 8716025.12 50.50%
中华铅笔联销公司 未约定 914449.54 50%
珠海汇海文化用品公司 9年 560000.00 40%
北海铅笔制造有限公司 未约定 2454715.31 45%
上海贵宝实业公司 永久 600000.00 100%
合计 50771909.41
中国第一铅笔蚌埠有限公司1997年亏损3,592,029.46元,已按投资 比例50.5%确认投资收益-1,813,974.88元,上海贵宝实业公司1997年盈 利6,533.50元,已按投资比例100%确认投资收益6,533.50元。
(6)在建工程
工程名称 预算数 期初数 本期增加 期末数
资金来源
三废动迁技改 19503300.00 18602751.03 18602751.03
自筹
铅笔板软化处理 19000000.00 7283338.83 1361312.11 8625227.53
自筹
香橡皮车间 672448.21 1372286.10 2044734.31
自筹
俱乐部 164298.87 273031.12 437329.99
自筹
9617风机 7036.50 225752.57 232789.07
自筹
设备更新 108940.44 516583.00 528494.90
自筹
设备大修 620936.46 156484.96 124795.01
自筹
新建高庙住宅 18000000.00 2292319.68 64563.77 2356883.45
自筹
改扩建综合楼 59487700.00 33611455.10 1626450.92 35237906.02
自筹
锅炉房土建 22000000.00 3173390.93 3173390.93
自筹
化妆笔项目 25008.93 7954112.23 7979121.16
自筹
其他零星项目 7810228.45 3309039.97 6323167.53
自筹
预付工程款 9899055.18 130000.00 13566263.79
自筹
合计 84271208.61 16989616.75 99232854.72
(7)递延资产
项目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
开办费 1199535.47 230670.72 310531.06 1100792.09
其他 7196183.50 2714865.58 1361532.92 8549516.16
合计 8395718.97 2945536.30 1672063.98 9650308.25
(8)其他业务利润
项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
材料销售 17970671.40 17958348.28 12323.12
技术服务 156368.49 23468.56 132899.93
依贝德搬迁补偿 16500000.00 7907384.46 8592615.54
34627039.89 25889201.30 8737838.59
(9)投资收益
项目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合计
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资 9053752.63 - 9053752.63
长期投资 3556656.30 86685.17 610001.98 4253343.45
合计 12610408.93 86685.17 610001.98 13307096.08
(10)营业外收入
项目 1997年
固定资产清理净收益 110513.51
变价收入 67861.89
无法支付的应付款项 1473.48
其他 5970.28
合计 185819.16
(11)营业外支出
项目 1997年
固定资产清理净损失 463146.36
补助支出 153168.35
罚款支出 11605.00
捐赠支出 77855.00
其他 58988.65
合计 764763.36
4.两年比较合并报表中数字变动幅度达30%(含30%)的报表项目变动原因的说明
(1)货币资金期末数11,720.75万元,较年初8,050.52万元增加3,670.23万元,增加45.59%,是配股增加存款所致。
(2)应收帐款净值期末数12,367.11万元,较年初7,259.60万元增加5,107.51万元增加70.36%系除合并口径不同依贝德公司增加578.08万元 外,是因为今年内销市场较疲软,客户增加赊销所致。
(3)预什货款年末数512.56万元,年初11.27万元,增加501.29万元, 增加4448.00%主要是原材料木材的预付款年末数为469.99万元。
(4)其他应收款4,765.62万元,较年初1,483.16万元,增加3,282.46 万元,增加221.32%,主要是代托管企业三星公司借款2,000万元,轻工控 股公司1,216万元。
(5)合并差价年末数284.39万元,年初41.67万元,增加242.72万元, 增加582.48%,是因为收购依贝德公司合并价差增加242.72万元。
(6)无形资产年末数1,513.55万元,年初数894.10万元,增加619.45 万元,增加69.28%,是因为合并口径变动,增加依贝德公司无形资产土地 原值642.04万元。
(7)短期借款年末数13,225.3万元,年初数8,299.3万元,增加4,926 万元,增加59.35%,为业务增大及应收帐款增加,增加流动资金借款。
(8)预收货款年末数222.59万元,较年初65.37万元增加157.22万元,增加240.51%,主要是合并子公司华铅公司年末收客户预付款余额126.9 万元。
(9)未付股利年末数1,938.89万元,年初数4,999.34万元,减少3,060.45万元(支付股利)。未付股利年末余额中,1997年预分方案1,936.76万元,历年未结清股利为2.13万元。
(10)其他应付款年末数328.67万元,年初数513.73万元,减少185.06万元,是因为往来帐清算所致。
(11)长期借款年末数2,241.48万元,年初数1,385.2万元,增加856.28万元,增加项目借款。
(12)长期应付款,今年增加567.42万元,是收购依贝德公司确认负债作价引起。
(13)销售费用今年508.70万元,较去年同期187.59万元增加321.11 万元,主要是出口费用增加160万元,仓储费增加94万元,广告及经营费用增加54万元。
(14)财务费用今年254.19万元,较去年同期400.22万元,减少146.03万元,减少36.48%,是因为利息收入增加而引起的。
(15)其他业务利润今年873.78万元,较去年同期1,264.13万元减少 了390.35万元,减少30.87%,主要是今年参建收入减少。
(16)投资收益今年1,330.71万元,较去年同期815.19万元增加515.52万元,增加63.24%,是短期投资收益增加所致。
5.关联方及其交易事项
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 产营业务 与本企业 经济性质
关系
法定代表人
中华铅笔联销公司 上海 销售笔类及化妆品 投资 联营公司
胡书刚
中国第一铅笔蚌埠有限公司 蚌埠 生产销售笔类产品 投资 有限公司
余少华
广东珠海汇海文教用品公司 广东 生产销售笔类产品 投资 有限公司
胡书刚
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初注册资本 年内增(减) 年末注册资本
中华铅笔联销公司 1000000.00 1000000.00
中国第一铅笔蚌埠有限公司 20850000.00 20850000.00
广东珠海汇海文教用品公司 1400000.00 1400000.00
(3)对存在控制关系的关联方所持股权及其变化
企业名称 年初持股 本期 年末持股
金额 % 增(减) 金额 %
中华铅笔联销公司 914000.00 50 914000.00 50
中国第一铅笔蚌埠有限公司 10530000.00 50.5 10530000.00 50.5
广东珠海汇海文教用品公司 560000.00 40 560000.00 40
(4)关联方交易事项
企业名称 交易类型 本年金额 上年金额
交易条件
中华铅笔联销公司 销售材料及产品 103874226.67 114035398.49
与非关联方相同
中国第一铅笔蚌埠 销售材料及产品 26433600.34 16488704.35
有限公司 与非关联方相同
广东珠海汇海文教 销售材料及产品 549929.41 748439.51
用品公司 与非关联方相同
(5)关联方应收、应付款项余额
企业名称 款项余额性质 本年末余额 上年末余额
中华铅笔联销公司 应收销货款 94602350.11 57126898.91
中国第一铅笔蚌埠有限公司 应收销货款 6247006.83 2609906.53
广东珠海汇海文教用品公司 应收销货款 258519.43 311597.00
(6)其他关联交易事项
1997年本公司关键管理人员从本公司取得的报酬总额为26.73万元,1996年度为22.98万元。公司关键管理人员包括所有董事、总经理、副 总经理和财务部经理共5人。
6.或有事项及期后事项
(1)对外担保事项
被担保单位 担保借款金额 期限
永久股份有限公司 1000万元 97.9-98.3
联业房产公司 500万元 97.9-98.3
轻工对外经济合作公司 1000万元 97.10-98.10
(2)其他或有事项及期后事项
截至会计报表签发日,本公司并未发生其他影响报表阅读和理解的 或有事项及期后事项。
七、备查文件
1.载有董事长亲笔签署的年度报告正本;
2.载有法定代表人、总会计师、会计主管亲笔签字并盖章的财务报表;
3.载有上海中华社科会计师事务所和香港毕马域会计师行分别出具盖章,注册会计师亲笔签字的审计报告正本;
4.年度内实施配股时的《配股说明书》;
5.经二届二次股东大会通过的公司章程。
中国第一铅笔股份有限公司
一九九八年四月二十四日
** 资产负债表 **
一、资产
流动资产：
货币资金 117,207,483.40
短期投资 40,874,160.64
应收票据 1,400,180.58
应数帐款 124,292,577.69
备抵坏帐 621,462.89
应收帐款净额 123,671,114.80
预付货款 5,125,595.46
其它应收款 47,656,183.67
存货 60,545,512.17
减:存货变现损失
存货净额 60,545,512.17
待转其它业务支出
待摊费用 1,424,204.42
一年内到期的长期债券
15,000.00
待处理流动资产损失
其它流动资产
流动资产合计 397,919,435.14
长期投资：
长期投资 57,904,283.75
合并差价 2,843,887.98
固定资产：
固定资产原价 136,987,444.36
累计折旧 33,403,101.56
固定资产净值 103,584,342.80
固定资产清理 896.31
在建工程 99,232,854.72
待处理固定资产损失
固定资产合计 202,818,093.83
无形资产及递延资产：
无形资产 15,135,472.85
递延资产 9,650,308.25
无行及其它资产合计
24,785,781.10
其它长期资产
递延税项：
递延税项借款
资产总计 686,271,481.63
二、负债及股东权益
流动负债：
短期借款 132,253,000.00
应付票据 6,111,734.16
应付帐款 21,142,205.14
预收帐款 2,225,957.23
应付福利费 104,987.68
未缴税金 6,698,672.41
未付股利 19,388,997.09
其它未缴款 479,486.93
其它应付款 3,286,637.00
预提费用 513,430.20
待扣税金
一年内到期的长期负债
其它流动负债
流动负债合计 192,205,107.84
长期负债：
长期借款 22,414,800.00
应付债券
长期应付款 5,674,236.00
其它长期负债 3,680,000.00
长期负债合计 31,769,036.00
递延税项
递延税款贷项
负债合计 223,974,143.84
股东权益：
股本 193,676,458.00
资本公积金 149,846,124.94
盈余公积金 79,161,527.14
其中公益金 26,043,186.70
未分配利润 18,889,277.18
股东权益合计 441,573,387.26
外币报表折算差额
少数股东及权益 20,723,950.53
负债及股东权益合计
686,271,481.63
** 利润表 **
一、主营业务收入 235,019,019.02
营业成本 157,769,854.39
销售费用 5,087,035.41
管理费用 35,225,088.25
财务费用 2,541,927.00
进货费用
营业税金及附加 2,767,008.01
二、主营业务利润 31,628,105.96
其它业务利润 8,737,838.59
三、营业利润 40,365,944.55
投资收益 13,307,096.08
营业外收入 185,819.16
营业外支出 764,763.36
补贴收入 387,770.50
加：以前年度损益调整
四、利润总额 53,481,866.93
应交所得税 5,361,110.59
少数股权 2,830,230.32
购并利润
五、净利润 45,290,526.02
年初未分配利润 6,175,554.04
盈余公积转入
六、可分配利润 51,466,080.06
提取法定盈余公积金
8,719,384.07
提取公益金 4,489,773.01
职工奖福基金
七、可供股东分配的利润
38,256,922.98
已分配优先股股利
提取任意公积
已分配普通股股利 19,367,645.80
八、未分配利润 18,889,277.18
** 财务状况变动表 **
流动资金来源和运用
一、流动资金来源：
1、本年利润 45,290526.02
** 财务状况变动表 **
流动资金来源和运用
一、流动资金来源：
1、本年利润 45,290,526.02
加：少数股东本期损失 2,830,230.32
加；不减少流动资金的费用和损失
固定资产折旧 8,849,840.00
无形资产递延资产摊销
-1,768,759.44
固定资产盘亏(减盘盈)
清理固定资产损失(减收益)
289,785.39
其它不减少流动资金的费用合损失
-2,048,267.02
小计 53,443,255.27
2、其它来源：
固定资产清理收入 480,541.85
增加长期负债 24,413,436.00
收回长期投资 6,357,161.46
对外投资转出固定资产
598,384.52
对外投资转出无形资产
资本净增加额 125,781,669.24
小计 157,631,193.07
流动资金来源合计 211,074,448.34
二、流动资金运用：
1、利润分配：
应交所得税
提盈余公积(补亏以－表示)
8,719,384.07
应付利润 19,367,645.80
提取公益金 4,489,773.01
提取任意公积金
职工奖福基金
小计 32,576,802.88
少数股东利润分配 4,077,351.87
其它运用：
固定资产.在建工程净增加额
30,459,393.35
增加无形资产递延资产及其它资产
偿还长期负债 12,606,400.00
增加长期投资 18,806,384.94
小计 61,872,178.29
流动资金运用合计 98,526,333.04
外币会计报表折算差额
流动资金增加净额 112,548,115.30
流动资金各项目的变动
一、流动资金本年增加数：
货币资金 36,702,315.70
短期投资 -2,389,885.54
应收票据 -12,329,872.07
应收帐款净额 51,075,148.03
预付帐款 5,012,857.44
其它应收款 32,824,590.34
存货 12,618,378.16
待摊费用 -235,569.22
一年内到期的长期债券投资
待处理流动资产净损失
-30,356.00
其它流动资产
流动资产增加净额 123,247,606.84
二、流动负债本年增加数：
短期借款 49,260,000.00
应付票据 -666,045.16
应收帐款 -8,789,470.08
预收帐款 1,572,254.55
其它应付款 -1,850,643.96
应付福利费 -679,724.83
未交税金 4,010,657.93
未付利润 -30,604,416.27
其它未交款 427,124.88
预提费用 19,754.48
一年内到期长期负债
其它流动负债 -2,000,000.00
流动负债增加净额 10,699,491.54
流动资金增加净额 112,548,115.30
