中国第一铅笔股份有限公司一九九八年年度报告摘要
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司法定名称:中国第一铅笔股份有限公司
英文名称:CHINA FIRST PENCIL CO.,LTD(缩写C.P.C)
2、公司法定代表人:胡书刚
3、公司董事会秘书:周富良
联系地址:上海市东汉阳路296号
电话:021-65120153
传真:021-65458009
邮政编码:200080
4、公司注册地址:上海浦东金桥出口加工区川桥路353号
公司电子信箱:pencil@mail.chinafirstpencil.com
5、公司年度报告备置地点:上海市东汉阳路296号
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:第一铅笔(A股) 中铅B股(B股)
股票代码:600612(A股) 900905(B股)
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度利润总额及构成(1998年度合并)
(单位:元)
利润总额 59,886,657.48
其中:主营业务利润 64,049,639.76
其他业务利润 17,003,170.82
投资收益 4,214,519.09
补贴收入 710,506.54
营业外收支净额 18,953,230.19
净利润 50,043,911.65
经营活动产生的现金流量净额 2,881,591.20
现金及现金等价物净增加额 29,357,691.71
注: (单位:人民币千元)
根据中国会计准则编制的净利润 50,044
根据国际会计准则编制的净利润 50,897
按两种不同会计准则编制净利润的差异如下:
汇兑收益差异 -4025
未实现利润及坏帐准备等调整 3859
不同基准计算的商誉摊销、折旧等 -480
递延税项 1499
遵照国际会计准则调整后的净利润 50,897
2、截止报告年度末公司前三年的主要会计数据及财务指标
单位:元
栏 目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入 266,603,044.27 235,019,019.02 241,751,062.47
净利润 50,043,911.65 44,402,459.93 52,620,928.34
总资产 822,350,652.21 680,114,445.77 521,302,862.36
股东权益 487,859,599.39 436,053,130.54 308,400,779.38
每股收益(摊薄) 0.26 0.23 0.35
每股收益(加权) 0.26 0.24 0.35
每股净资产(摊薄) 2.52 2.25 2.03
调整后的每股净资产(摊薄) 2.44 2.18 1.96
净资产收益率(%) (摊薄) 10.26 10.18 17.06
净资产收益率(%) (加权) 10.83 10.96 17.68
注: ⑴根据新的股份制会计制度的规定,追溯调整了96年和97年上述有关指标。
⑵主要财务指标计算公式:
.每股收益=净利润/年度末普通股份总数
.每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
.净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
.调整后每股净资产=[年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用]/年度末普通股股份总数
.加权平均每股收益=当期净利润/[期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下-月份期末的月份数/12]
.加权平均净资产收益率=当期净资产/[期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
3、股东权益变动情况
单位:元
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中公益金 未分配利润
合计
期初数
193676458 149846124.94 78544801.83 25837611.60 13985745.77
436053130.54
本期增加
- 3425057.20 12757910.24 11525255.38 37902726.72
54085694.16
本期减少
- 1662500.00 616725.31 205575.10 -
2279225.31
期末数
193676458 151608682.14 90685986.76 37157291.88 51888472.49
487859599.39
变动原因:⑴资本公积增加是母公司对子公司投资的无形资产增加所致
⑵资本公积减少是按财政部财会函字(1998)25号文规定调整对无形资产投资所致
⑶盈余公积增加是当年提取数增加所致
⑷盈余公积减少为以前年度损益调整因素引起的减少数
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 82859818 82859818
其中:
国家拥有股份 64098560 64098560
境内法人持有股份 14855378 14855378
外资法人持有股份
其他 3905880 3905880
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 82859818 82859818
二、已流通股份
1、境内上市的
人民币普通股 18469440 18469440
2、境内上市的外资股
92347200 92347200
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 110816640 110816640
三、股份总数 193676458 193676458
2、股东情况介绍:
⑴截止本报告期末,A股股东总数为21518 户,其中国家股股东1户,境内法人股股东29户,境内社会个人股股东21488户。B股股东总数为1983户。
⑵主要股东持股情况:
序号 股东名称 年末持股数(股) 占总股本(%)
1 上海轻工控股(集团)公司 64098560 33.10
2 HKSBCSB A/C THE CHASK 14306036 7.39
MANHATTAN BANK NA.S/A
TEMPLETON CHINA WORLD
FUND INC
3 BANKERS TRUST CO.A/C 8111442 4.19
EMK UNITRUST/TEMPLETON
4 交通银行上海分行 7689792 3.97
5 HKSBCSB S/A USBC(NOMS) 2599876 1.34
A/C UNION BANK OF
SWITZERL AND ZURICH
6 WICARR(OVERSEAS) 2486490 1.28
NOMINEES LTD
7 CHASE S/A SHELLPENSIONS 2426140 1.25
TRUST LIMITED AS TRT
OF THE SHELL CONTRIBUTORY
PENSION
8 上海建业投资信托基金 2147171 1.11
9 成愉有限公司 1932835 0.99
10 上海富利贸易公司 1707552 0.88
⑶持有10％以上股份的法人股东介绍
上海轻工控股(集团)公司代表国家持有本公司股份64098560股,占总股本的33.1%。法定代表人:郑国培
经营范围:市国资委授权范围内的国有资产经营和管理、实业投资和国内贸易,其持有的本公司股份无质押。
⑷现任公司董事、监事及高级管理人员持股情况
单位:股
姓 名 职 务 年初持股数 年末持股数
胡书刚 董事长 3580 3580
石力华 副董事长兼总经理 3580 3580
王琮华 董事兼副总经理 3621 3621
李善芬 董事兼副总经理.总会计师
3255 3255
杨志芳 董事 3133 3133
吴国民 董事 3580 3580
倪节慧 监事会召集人 1017 1017
陈云龙 监事 2034 2034
李继国 监事 3358 3358
四、股东大会简介
1、股东大会会议情况及决议内容
⑴1998年5月29日下午,公司在上海远洋宾馆召开了二届三次股东大会(1997年年会),出席会议的股东及其授权代表266人,代表股权数98288434股,占公司总股本的50.75%。会议审议并通过下列事项:
《董事会工作报告》;
《监事会工作报告》;
《公司1997年度会计决算报告》;
《公司1997年度利润分配方案》:根据该方案,以1997年年末总股本193676458股为基数,向全体股东按每10股派发现金红利1.00元(含税)。此分配方案于1998年7月23日公告实施。
根据中国证监会《上市公司章程指引》修改的《公司章程》;
《董事会关于许兰英女士因已到法定退休年龄,不再担任公司董事的决定》;
《董事会关于推荐杨志芳女士担任公司董事的决定》;
《监事会关于免去杨志芳女士公司监事职务的决定》;
《监事会关于推荐王妙凤女士担任公司监事的决定》;
本次大会投票表决通过的上述决议均经上海市闸北区公证处公证,决议有效。
⑵1998年12月15日下午,公司在上海远洋宾馆召开了1998年第一次临时股东大会,出席会议的股东及其授权代表191人,代表股权数95157483股,占公司总股本的49.13%。会议审议并通过下列事项:
《董事会关于变更配股募集资金投资项目的报告》;
《监事会关于同意许柏生先生和王妙凤女士因已到法定退休年龄,请求辞去公司监事的提案》;
本次大会投票表决通过的上述决议均经上海市杨浦区公证处公证,决议有效。
2、现任董事、监事情况
姓名 性别 年龄 职 务 任期 年度报酬
胡书刚 男 44 董事长 3 54760
石力华 男 42 副董事长兼总经理 3 51134
王琮华 女 45 董事兼副总经理 3 46685
李善芬 女 47 董事兼副总经理.总会计师 3 47515
杨志芳 女 46 董事 3 46880
吴国民 男 50 董事 3 未在公司领取报酬
倪节慧 女 43 监事 3 34355
陈云龙 男 42 监事 3 32494
李继国 男 36 监事 3 34514
注:报告期内,因已到法定退休年龄,许兰英女士不再担任公司董事(经二届三次股东大会表决通过),许柏生先生、王妙凤女士不再担任公司监事(经1998年第一次临时股东大会表决通过)。
五、董事会报告
1、董事会工作
⑴董事会会议情况及决议内容
1998年公司对外出口经历亚洲金融危机的严峻挑战,面对东南亚地区出口锐减的不利条件,加强对美洲等其他国家地区市场的开拓力度,全年出口额较上年仍增长五个百分点;自营出口创汇提高四个百分点。国内贸易经历长江、松花江流域百年不遇水灾的严峻考验,面对假冒伪劣产品的恣意冲击,适时调整产品结构和营销策略,注重市内市场、超级市场、市外小商品市场以及其他门类产品的促销,从而为保持公司持续、稳定的发展奠定了基础,全年公司完成主营业务收入26660万元,利润总额5989万元。
本年度公司董事会主要审议通过了以下事项:
公司董事会工作报告;
公司召开1997年度股东大会(年会)事宜;
公司1997年度会计决算的报告;
公司1997年利润分配预案;
公司章程修改情况的说明报告;
公司1998年年度中期报告;
公司召开1998年第一次临时股东大会事宜;
公司关于变更配股募集资金投资项目的报告;
董事会人员变动情况的提案。
⑵聘任经理情况
聘任石力华同志为公司总经理
2、公司本年度由上海中华社科会计师事务所出具无保留意见的审计报告
3、本年度分配预案
⑴利润分配预案
1998年公司实现净利润50,043,911.65元,按10％提取法定盈余公积金7,655,658.70元;按5％提取法定公益金4,485,526.23元;余额为37,902,726.72元,加上1997年末分配利润13,985,745.77元,可供股东分配利润51,888,472.49元。公司董事会决议1998年分配预案为:以1998年本公司总股本193,676,458股为基数,按10:2比例送红股,计38,735,292元,结余末分配利润13,153,180.49元转入下年度。
⑵资本公积金转增股本预案
1998年本公司资本公积金为151,608,682.14元,现决定以1998年本公司总股本193,676,458股为基数,按10:1 比例转增股本,转增后公司资本公积金余额为132,241,036.14元。
4、报告期内公司利润分配方案执行情况
根据1997年度股东大会作出的决议,公司于1998年7月23日实施了1997年度分配方案,即以1997年末总股本193,676,458股为基数,向全体股东按每10股派发人民币现金红利1.00元(含税),B股股利按规定折算成每10股0.12078美元派发。
六、监事会报告
1998年度公司监事会严格按照国家有关政策、法规和《公司章程》,履行监察、督促职能。对公司98年度召开的董事会会议和两次股东大会认真履行监事会职责,通过列席或参加会议,审议和监督了各项议案和程序,现将本年度工作情况报告如下:
⑴公司在1998年度能严格遵循国家有关政策法规和《公司章程》,切实保证公司依法规范化运作。
⑵公司按照规定程序变更了配股募集资金投资项目。
⑶公司在98年度所涉及的关联交易均符合公平交易原则,没有损害到交易双方以及上市公司的利益。
⑷经上海中华社科会计师事务所审核的财务报告,真实客观地反映了公司一年来经济运行状况。
七、业务报告摘要
1、公司所从事行业及地位
公司属于制笔行业,98年度据全国制笔情报所统计资料显示公司各项经济指标位居全国铅笔行业第一名。
2、公司经营情况
⑴公司主营业务情况
公司主要从事笔类文化用品和笔类化妆用品以及与之相配套产品的生产与销售,在全国文化用品市场销售疲软和东南亚金融危机冲击下,公司敢于知难而进,迎难而上,采取各种措施,加大市场开拓力度,实现了可持续发展。1998年主营业务收入达到26660万元,比1997年增长13.44％。
⑵公司财务状况及经营情况
指标名称 单位 1998年 1997年 增减±％ 增减变动主要原因
总资产 万元 82235 68011 +20.91% 增加合并报表范围
长期负债 万元 1489 3177 -53.13% 归还银行长期借款
股东权益 万元 48786 43605 +11.88% 利润增加
主营业务利润 万元 6405 7448 -14.00% 产品结构调整
净利润 万元 5004 4440 +12.70% 利润增加
⑶经营中出现的问题及解决方案
1998年东南亚地区出口受阻,国内文化用品市场不景气,对公司带来的不利影响是巨大的,在严峻的挑战面前,公司一是克服困难,奋力开拓国内外市场,努力实现销售收入的稳步增长;二是通过资产重组,拓宽经营领域,寻求新的经济增长点;三是按照“四有”原则,促使子公司走向市场,谋求新的发展;四是以市场需求为导向,积极开发“四新一高”产品,提高市场竞争力;五是实行风险抵押承包,增强子公司经营者效益意识,从而确保了公司的稳步发展。
3、公司投资情况
⑴本年度内公司对内、对外投资额比上年增加1705万元,增15％。其中:
被投资公司名称 注册资金(万元) 主营业务 本公司拥有权益(%)
上海制笔零件有限公司 200 制笔零件、自来水笔 90
中国第一铅笔延寿有限公司
1700 锯材、木制品加工 100
上海中铅贸易有限公司 200 笔类用品、日用百货 81
上海嘉定福民铅笔厂 50 铅笔板加工 90
⑵募集资金使用情况:经中国证监会批准,公司于1997年正式实施了96年度增资配股方案,共募集资金9849.16万元。但在项目具体实施过程中,确实受到了国内外经济环境变化的严重制约,特别是受洪涝灾害影响,国家对森林资源的保护也在一定程度上制约了铅笔的发展。为此,经公司1998年第一次临时股东大会审议表决通过,决定变更配股募集资金投资项目:中止实施原定的(铅笔用)“高质量水溶性油漆项目”和“新一代铅笔削笔器项目”,压缩原定的“发展化妆笔系列产品项目”和“白杆铅笔扩产项目”的投资规模,将尚余的4716万元加上自筹的3624万元,合计8340万元投入二大新的项目,即投资6890万元,参与重组上海老凤祥公司,控股比例达到56.02%;投资1450万元,用于发展钻石加工生产基地上海宝成钻石加工中心有限公司,参股比例达到42.65%。从1999年起这二个项目预计每年可以为公司新增销售收入6.5亿元,利润1350万元。
4、新年度的业务发展计划
1999年公司将坚持“有所为,有所不为”原则,重点做好五个方面的经济工作,保持可持续发展。一是充分认清销售工作的重要性和紧迫性,确保内外贸两个市场协调发展,力争销售水平再上一个新台阶。二是进一步大胆改革劳动人事制度,积极探索更加有效的激励机制。三是增强全员参与意识,坚持不懈地开展降本增效活动。四是抓好重点投资项目,按时间进度年内铅笔板软化项目投入正式生产,化妆笔扩产项目完成土建施工以及设备安装。五是贴近市场需求,以科技为支撑,加快新品开发。
八、重大事项
1、重大诉讼、仲裁事项
我公司与加拿大泰登有限公司合资组建的上海贝贝儿童保健用品有限公司,因“合同争议”事宜,经外方提出仲裁申请,中国国际经济贸易仲裁委员会上海分会已于1998年9月3日正式受理仲裁[(98)沪贸仲字第1248号],目前按有关程序正进行之中。
2、重大关联交易事项
关联交易方
交易内容 交易价格 交易金额 关联交
易事项
对公司
的影响
中国第一铅笔蚌埠有限公司
销售材料及产品 与非关联方交易价格相同 22549755.12 无
上海中华铅笔联销公司
销售材料及产品 与非关联方交易价格相同 83948947.84 无
3、改聘会计师事务所情况
为了缩短审计周期,压缩审计费用,经公司1999年第一次临时股东大会(通讯方式)表决通过,决定从1998年起国际会计报表审计不再续聘毕马威国际会计公司,改聘德豪国际会计师事务所担任。
4、对外担保事项
被担保单位 担保借款金额 期限 借款银行
上海永久股份有限公司 800万元 98.12～99.6 工商银行虹口支行
上海永久股份有限公司 100万元 98.9～99.3 交通银行鞍山支行
上海永久股份有限公司 100万元 98.9～99.5 交通银行鞍山支行
上海联业房地产总公司 500万元 98.10～99.4 广东发展银行外滩
支行
上海联业房地产总公司 500万元 98.10～99.4 建行浦东分行
5、其他重大事项
⑴由我公司参股45％,在德国组建的北德铅笔制造有限公司(简称北德公司),注册资本100万马克。经过三年筹建,1998年进入试生产以后,由于德国当地投资环境发生了急剧的变化,所在地政府事先承诺的配套政策没有得到兑现,并且拒发产地证明,致使北德公司生存与发展面临十分被动的局面。为了减少投资各方不必要的经济损失,经控股方上海国际信托投资公司要求,董事会作出决议,决定中止北德公司经营。目前北德公司已进入清算程序。
⑵我公司与蚌埠国有资产管理局合资组建的中国第一铅笔蚌埠有限公司,经投资双方协商并达成协议,自1998年1月1 日起股本金由原来的2085万元降至为2023万元,其中我公司出资991万元,占49％;蚌埠国有资产管理局出资1032万元,占51％。
⑶我公司与上海文化用品总公司各出资50万元,合资组建的上海中华铅笔联销公司,自1998年1月1日起调整出资股东。根据已经达成的股权转让协议,上海中华铅笔联销公司注册资本仍为100万元,其中上海轻工综合商社出资70万元,持股70%;上海轻工科技实业公司出资30万元,持股30％。
⑷我公司与中国同源上海浦东公司和上海司麦脱实业公司合资组建的上海华源出租汽车服务公司,注册资本500万元,其中本公司占54％股权。1998年10月31日投资三方达成股份有偿转让协议,本公司拥有的全部股权折价502.2万元有偿转让给上海司麦脱实业公司。至此,本公司退出上海华源出租汽车服务公司。
九、财务报告
一、审计意见:公司财务报告经上海中华社科会计师事务所注册会计师孙勇、李文祥审计,并出具沪中社会字(99)第270号无保留意见的审计报告。
二、会计报表(附后):
⑴资产负债表;
⑵利润及利润分配表;
⑶现金流量表;
三、会计报表附注
1.公司简介
中国第一铅笔股份有限公司(以下简称“公司”)为境内公开发行A、B股股票并在上海证券交易所上市的股份有限公司,公司于1992年4月28日经批准改制而成,现注册资本壹亿玖仟叁佰陆拾柒万陆仟肆佰伍拾捌元,注册地址为浦东金桥出口加工区川桥路353号,公司经营范围为专业生产“中华”、“长城”、“爱丽丝”、“古雷马”等四个品牌九个大类的各种笔,公司目前拥有全资及控股子公司10余家。
2.公司主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法
2.1 执行的会计制度
公司执行《股份有限公司会计制度》。
2.2 会计期间
公司的会计期间采用公历制,即1月1日至12月31日为一个会计年度。
2.3 记帐本位币
公司以人民币为记帐本位币。
2.4 记帐基础和计价原则
公司以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
2.5 外币业务的核算方法
公司的外币业务以业务发生月初的汇率(指由中国人民银行公布的外币市场汇价中间价,下同)将外币折合人民币入帐,期末对外币帐务余额按期末汇率折合人民币进行调整,并作汇兑损益的会计处理。
2.6 合并会计报表的编制方法
(1)合并范围的确定原则
公司对其他单位投资占该单位权益性资本50%以上(含50%)或虽然占该单位权益性资本不足50%,但具有实际控制权的,该单位纳入合并范围。如果被投资单位的总资产、销售收入和净利润较小,符合财政部财会二字(1996)2号《关于合并报表合并范围的请示的复函》的规定,则该单位不予以合并。
(2)合并采用的会计方法
根据财政部财会字(1995)11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》的有关规定,公司以母公司和纳入合并的子公司的会计报表以及其他资料为依据,合并各项目数据编制合并会计报表。合并时,抵销了合并范围内公司间的重大内部交易和往来款项。
2.7 现金等价物的确定标准
公司对持有的期限短,流动性强,易于转换为已知金额现金价值变动风险很小的投资,主要是自购买日起至到期日止不超过三个月的短期债券投资,确定为现金等价物。
2.8 坏帐核算方法
公司的坏帐损失采用备抵法核算,按年末应收帐款的5‰计提坏帐准备。实际发生坏帐时,在履行了规定的审批手续后冲减坏帐准备。
2.9 存货核算方法
公司存货主要是原材料、在产品、产成品、包装物、低值易耗品。原材料按计划成本核算,以当月材料成本差异率分摊差异,其他存货按实际成本核算,发出时以加权平均法计价,低值易耗品、包装物在领用时一次摊销。
2.10 长期投资核算方法
公司长期投资按投资形式分成长期股权投资和长期债权投资。
(1)长期股权投资
长期股权投资包括股票投资和其他股权投资,按投资取得时实际支付的价款或评估确定的价值入帐。长期股权投资凡占被投资单位权益性资本20%以上(含20%)或虽不足20%,但对被投资单位有重大影响的,采用权益法核算;反之,则采用成本法核算。长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位股东权益中所占份额的差额作为股权投资差额,分十年平均摊销。公司提取长期投资减值准备。
(2)长期债权投资
长期债权投资按取得时的实际成本核算,长期债券投资实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价,长期债券投资按期计息,同时按直线法在存续期内摊销溢价或折价。
2.11 固定资产计价和折旧方法
公司固定资产是指使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。对于不属于生产经营主要设备,单位价值在2000元以上(含2000元),并且使用期限超过2年的也作为固定资产。固定资产以取得时的实际成本为原价入帐,以平均年限法计提折旧,折旧年限和净残值率如下:
折旧年限 净残值率
房屋及建筑物 20 10%
通用设备 10 10%
专用设备 10 10%
运输工具 5 10%
其他设备 5 10%
2.12 在建工程核算方法
公司的在建工程采用实际成本核算,在建的固定资产尚未交付使用之前发生的工程借款利息和有关费用计入工程成本。在建工程成本在工程完工并交付使用时结转固定资产。
2.13 无形资产计价和摊销方法
公司拥有的土地使用权按取得时发生的实际成本列作无形资产,按受益年限直线法摊销。
2.14 开办费、长期待摊费用摊销方法
公司开办费从开始生产经营的当月起,按五年平均摊销;长期待摊费用按受益期平均摊销。
2.15 收入确认原则
(1)商品销售
公司将商品所有权上的重要风险和报酬转给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时确认营业收入的实现。
(2)提供劳务
公司对外劳务已经提供,其经济利益能够流入公司,并且与提供该劳务相关的成本能够可靠地计量时确认营业收入的实现。
2.16 所得税的会计处理方法
公司所得税的会计处理采用应付税款法。
2.17 会计政策、会计估计或会计报表合并范围的变更
(1)会计政策、会计估计的变更
公司1997年及以前年度执行《股份制试点企业会计制度》,1998年执行《股份有限公司会计制度》,有关会计政策、会计估计的变更按财政部《关于执行具体会计准则和<股份有限公司会计制度>有关会计问题解答》以及《关于<股份有限公司会计制度>实施范围问题的通知》执行。
(2)会计报表合并范围的变更
公司1997年纳入合并的子公司上海华源出租汽车服务公司已经股权转让,1998年新纳入合并的子公司5家,截至1998年年末控股的全部子公司,共计14家全部纳入合并,具体公司名称、注册资本、控股比例见本附注4。
3.税项
3.1 营业税
公司应税营业收入的5%计缴营业税。
3.2 增值税
公司按商品进销增值额计缴增值税,主要商品的税率为17%。
3.3 消费税
公司按化妆品销售额的30%计缴消费税。
3.4 所得税
公司按应纳税所得额的15%计缴所得税。
4.控股子公司
公司名称
注册地 注册资本 控股比例 法定代表人 经营范围
上海长城笔业有限公司
嘉定南门外棕坊桥 1,488万 100% 黄镇民 生产销售各类铅笔及铅笔
配件
上海益凯物业有限公司
浦东金桥出口加工 250万 100% 许兰英 物业管理、房产咨询、
区32号地块 中介、商务服务
上海高蒂丝化妆品有限公司
东汉阳路296号 650万 100% 胡书刚 生产销售美容化妆笔及
相关美容配套机械产品
上海铅笔机械有限公司
东汉阳路296号 150万 100% 石力华 生产销售铅笔设备及其
配套机械产品
上海依贝德实业公司
临平北路15号 243万 100% 许 坚 生产笔及零件、兼营化
工原料、铝氧化加工等
上海福斯特笔业有限公司
浦东金桥出口加工 4,274万 75% 许兰英 生产销售各类笔及其配
区32号地块 套文教用品
上海古雷马化轻有限公司
上海安亭宝安路25 1,000万 70% 石力华 生产销售铅笔用涂料、
号桥东 胶粘剂、油墨、油漆
上海中铅制笔零件有限公司
上海宝山区逸仙路 200万 90% 曹金琦 生产销售笔及零配件、
2020号 医食用瓶盖、仓储管理等
中国第一铅笔延寿有限公司
黑龙江牡丹江市延
寿镇五七水库东侧 1,700万 100% 石力华 文化用品制造、锯材、木
制品加工
上海华铅文化用品有限公司
西藏北路32号 50万 90% 郁跃铭 笔类、文化用品、日用百货
上海中铅贸易有限公司
东汉阳路296号 50万 81% 郁跃铭 文化用品、日用百货、保
健用品、化妆品销售
上海申嘉文教用品公司
嘉定区马陆镇棕坊 355万 95% 秦伟民 生产文教用品、兼营铅笔
村 及配套零件
上海嘉定福民铅笔板厂
嘉定区马陆镇沪宜 50万 95% 秦伟民 生产铅笔板、铅笔配件
公路2768号
上海添儿福保健用品有限公司
浦东金桥出口加工 200万 99% 杨志芳 生产销售卫生保健用品
区奥黛莉路353号
上海贝贝儿童保健用品有限公司
浦东金桥出口加工 USD133万 75% 王琮华 生产销售一次性抗菌尿裤
区32号地块 及相关医用保健用品
因上海贝贝儿童保健用品有限公司至今尚未正常运作,故未纳入合并范围。
5.公司合并会计报表主要项目的注释
5.1 货币资金
项目 期初数 期末数
现金 66,774.81 36,441.85
银行存款 117,140,708.59 146,528,733.26
117,207,483.40 146,565,175.11
其中,银行存款美元7,697,693.86元按期末汇率1:8.2787折合人民币63,726,898.16元;马克15,286.20元按期末汇率1:4.9469折合人民币75,619.30元。
5.2 短期投资
项目 期初数 期末数
股票投资 4,629,700.64 3,057,617.30
其他投资 36,244,460.00 43,245,310.00
40,874,160.64 46,302,927.30
5.3 应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金 额 比例 金 额 比例
1年以内 54,054,399.42 43.83% 203,831,945.45 92.63%
1-2年 63,182,649.31 51.23% 8,575,815.52 3.90%
2-3年 3,186,679.16 2.58% 1,813,876.86 0.82%
3年以上 2,901,460.53 2.36% 5,833,903.99 2.65%
123,325,188.42 100% 220,055,541.82 100%
期末应收帐款中无持本公司5%以上股份的股东单位的款项。期末数比期初数增加78.44%,主要是内销市场疲软,资金回笼较慢及1998年合并报表范围变化所致。
5.4 预付帐款
帐龄 期初数 期末数
金 额 比例 金 额 比例
1年以内 5,116,370.44 99.82% 11,684,351.10 99.99%
1-2年 9,200.02 0.18% 590.19 0.01%
2-3年 25.00 0.00 0.82%
3年以上 0.00 25.00
5,125,595.46 100% 11,684,966.29 100%
期末预付帐款中无持本公司5%以上股份的股东单位的款项。期末数比期初数增加127.97%,主要是1998年合并报表范围扩大所致。 5.5 应收补贴款
期初数 期末数
增值税返还 0.00 183,081.70
应收补贴款期末数比期初数增加183,081.70元,主要是1998年合并报表范围变化的子公司嘉定福民公司本期增加183,081.70元所致。
5.6 其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金 额 比例 金 额 比例
1年以内 40,107,297.48 84.40% 79,843,901.27 75.77%
1-2年 4,769,019.81 10.04% 19,979,645.96 18.96%
2-3年 146,300.00 0.31% 4,680,400.62 4.44%
3年以上 2,496,444.63 5.25% 878,603.26 0.83%
47,519,061.92 100% 105,382,551.11 100%
期末其他应收款中无持本公司5%以上股份的股东单位的款项。期末数比期初数增加121.77%,主要是托管企业三星文教实业公司借款增加3,200万元,宝成钻石公司投资款增加1,450万元及1998年合并报表范围扩大所致。
5.7 存货
项目 期初数 期末数
原材料 15,156,060.29 24,939,380.76
在产品 19,407,936.35 16,895,408.24
产成品 25,617,205.69 27,889,803.24
包装物 0.00 136,813.06
低值易耗品 11,724.54 9,378.52
60,192,926.87 69,870,784.54
5.8 待摊费用
类别
原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初待扣税金
1,819,041.75 899,090.25 20,861.25 802,892.32 17,059.18
保险费
1,148,434.23 313,704.96 521,024.31 516,626.33 318,102.94
出口配额保证金
1,336,962.92 79,902.00 1177158.92 1,247,291.02 9,769.90
其他
575,660.60 131,507.21 491,776.18 425,994.34 197,289.05
4,880,099.50 1,424,204.42 2210820.66 2,992,804.01 642,221.07
待摊费用期末数比期初数减少54.91%,主要是1998年合并范围变化的子公司华源出租公司本期减少89,565.00元所致。
5.9 长期投资
(1)汇总
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资
60,400,997.39 321,999.64 6,521,144.53 54,201,852.50
长期债权投资
347,174.17 13,718.26 0.00 360,892.43
60,748,171.56 335,717.90 6,521,144.53 54,562,744.93
(2)长期股权投资
1)股票投资
被投资公司名称 股票类别 股票数量 占股比例 投资金额
华联商厦 法人股 163,350股 <5% 835,200.00
市百一店 法人股 514,800股 <5% 2,670,000.00
第一食品 法人股 200,448股 <5% 580,000.00
长江联合 法人股 500,000股 <5% 700,000.00
万国证券 法人股 1012,141股 <5% 2,000,000.00
新世界 法人股 1,620股 <5% 11,116.44
广州珠江 法人股 1,500股 <5% 15,411.00
东方明珠 法人股 34,312股 <5% 295,472.20
7,107,199.64
2)其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 期末数
注册资本比例
交通银行 永久 15,880,000.00 0.1059% 15,880,000.00
海通证券公司 永久 10,000,000.00 1% 10,000,000.00
上海贝贝儿童保健用品有限公司
15年 8,387,739.25 75% 8,387,739.25
中国第一铅笔蚌埠有限公司
20年 8,716,025.12 49% 5,921,239.40
北德铅笔制造有限公司
未约定 2,454,715.31 45% 2,454,715.31
珠海汇海文化用品公司
9年 560,000.00 40% 560,000.00
上海制笔零件一厂月浦分厂
7年 970,143.89 50% 850,956.75
上海制笔零件一厂绿华铅材厂
5年 288,836.30 26.60% 288,836.30
44,343,487.01
3)合并价差
被投资单位名称
形成原因 摊销期限 初始金额 本期增加 本期摊销额 摊余金额
上海长城笔业有限公司
投资产生 10年 416,680.93 0.00 41,668.09 375,012.84
上海依贝德实业公司
投资产生 10年 2427,207.05 0.00 242720.71 2184,486.34
上海嘉定福民铅笔板厂
投资产生 10年 0.00 200000.00 8,333.33 191,666.67
2,843,887.98 200000.00 292722.13 2751165.85
(3)长期债权投资
债券种类
面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收利息
93国库券
4,100.00 15.86% 4,100.00 1998年 650.26 3,576.43
87电力债券
48,000.00 不计息 48,000.00 2000年
89重点债券
18,000.00 7.20% 18,000.00 1999年 12,960.00 108,000.00
97煤气债券
3,000.00 3.60% 3,000.00 2002年 108.00 216.00
煤气债券
1,000.00 不计息 1,000.00 2002年
电力债券
13,000.00 不计息 13,000.00 2002年
249,100.00 249,100.00 13,718.36 111,792.43
(4)长期投资减值准备
期初数 期末数
上海贝贝儿童保健用品有限公司 2,245,224.23 2,245,224.23
北德铅笔制造有限公司 2,454,715.31 2,454,715.31
4,699,939.54 4,699,939.54
公司追溯到1996年、1997年对上海贝贝儿童保健用品有限公司、北德铅笔制造有限公司的投资损失。
5.10 固定资产及折旧
(1)固定资产
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物
69,146,141.54 2,857,248.12 10,037,873.90 61,965,515.76
通用设备
41,777,397.66 3,587,546.10 4,729,936.04 40,635,007.72
专用设备
18,304,439.47 1,083,212.10 447,654.57 18,939,997.24
运输设备
4,985,189.13 556,499.61 205,199.50 5,336,489.24
其他 2,774,276.56 126,195.00 0.00 2,900,471.56
136,987,444.36 8210,700.93 15,420,664.01 129,777,481.28
(2)累计折旧
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物
9,519,289.10 3,432,258.40 3,438,796.81 9,512,750.69
通用设备
13,791,287.01 3,657,630.99 2,833,243.18 14,615,674.82
专用设备
7,747,466.43 1,484,211.35 233,266.51 8,998,411.27
运输设备
2,317,613.82 941,915.82 175,763.65 3,083,765.99
其他 27,445.20 22,803.83 0.00 50.249.03
33,403,101.56 9,538,820.39 6,681,070.15 36,260,851.80
(3)净值
103,584,342.80 93,516,629.48
5.11 在建工程
工程名称
本期转入 资金
期初数 本期增加 固定资产 其他减少 期末数 来源
项目进度
三废动迁技改
18602751.03 0.00 0.00 18602751.03 0.00 自筹
铅笔板软化处理
8625227.53 3223367.32 0.00 42143.71 11806451.14 自筹
90%
香橡皮车间
2044734.31 62161.81 0.00 2106896.12 0.00 自筹
俱乐部
437329.99 0.00 0.00 437329.99 0.00 自筹
高级铅芯扩产
232789.07 782371.00 0.00 0.00 1015160.07 自筹
设备更新
528494.90 67597.90 291542.29 25700.00 278850.51 自筹
设备大修
124795.01 35533.03 0.00 145896.17 14431.87 自筹
新建高庙住宅
2356883.45 243557.84 0.00 144427.01 2456014.28 自筹
90%
参建款
35237906.02 28446198.81 0.00 47663639.76 16020465.07 自筹
锅炉房土建
3173390.93 713648.64 0.00 30000.00 3857039.57 自筹
95%
化妆笔项目
7979121.16 229480.85 0.00 0.00 8208602.01 自筹
预付工程款
13566263.79 0.00 0.00 11275904.39 2290359.40 自筹
白杆及其他项目
6323167.53 8634510.29 5116318.08 4738013.35 5103346.39
99232854.72 42438427.49 5407860.37 85212701.53 51050720.31
在建工程期末数比期初数减少48.56%,主要是本期项目竣工、动迁完成减少所致。
5.12 无形资产
种类
原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
场地使用权
15058972.85 15058972.85 0.00 221478.48 14837494.37
商标使用权
3476500.00 76500.00 3400000.00 231166.72 3245333.28
18535472.85 15135472.85 3400000.00 452645.20 18082827.65
5.13 开办费
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
1,100,792.09 3,248,913.08 542,509.35 3,807,195.82
开办费期末数比期初数增加2.46倍。主要是1998年合并范围扩大新纳入子公司增加开办费所致。
5.14 长期待摊费用
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
租入固定资产改良支出
0.00 430,953.88 187,865.08 243,088.80
土地购置费 185,500.08 0.00 26,499.96 159,000.12
其他 8,364,016.08 224,763.70 4026,832.37 4561,947.41
8,549,516.16 655,717.58 4241,197.41 4964,036.33
长期待摊费用期末数比期初数减少41.94%,主要是本期正常摊销减少所致。
5.15 短期借款
借款种类 期初数 期末数
抵押借款 13,960,000.00 9,000,000.00
担保借款 69,000,000.00 99,800,000.00
信用借款 49,293,000.00 79,993,000.00
132,253,000.00 188,793,000.00
短期借款期末数比期初数增加42.75%,主要是因公司业务扩大及应收帐款增加而增加的流动资金借款及1998年合并报表范围扩大所致。
5.16 应付票据
期初数 期末数
商业承兑汇票 6,111,734.16 3,830,010.89
期末应付票据中无持本公司5%以上股份的股东单位款项。期末数比期初数减少37.33%,主要是应付票据到期已付款所致。
5.17 应付帐款
期初数 期末数
21,142,205.14 69,920,031.29
期末应付帐款中无持本公司5%以上股份的股东单位款项。期末数比期初数增加2.31倍,主要是采购付款期延长及1998年合并报表范围扩大所致。
5.18 预收帐款
期初数 期末数
2,225,957.23 529,104.25
期末预收帐款中无持本公司5%以上股份有股东单位款项。期末数比期初数减少76.23%,主要是销售实现而转帐减少所致。
5.19 应付股利
期初数 期末数
国家股股东 6,409,856.00 0.00
法人股股东 1,496,644.96 21,480.16
社会个人股股东 11,482,496.13 0.00
19,388,997.09 21,480.16
应付股利期末数比期初数减少1,937万元,主要是1997年股利在本期已分配所致。
5.20 应交税金
种类 期初数 期末数
增值税 2,614,888.25 2,197,209.71
营业税 1,612,064.15 1,574,114.53
消费税 250,333.68 20,016.90
城建税 157,842.28 182,481.87
所得税 1,426,764.91 4,746,319.47
6,061,893.27 8,720,142.48
应交税金期末数比期初数增加43.85%,主要是1998年合并报表范围扩大所致。
5.21 其他应交款
期初数 期末数
教育费附加 156,729.71 164,245.20
堤防费 43,058.33 45,563.52
义务兵优待金 39,571.58 65,825.70
能源交通建设基金240,127.41 0.00
479,486.93 275,634.42
其他应交款期末数比期初数减少42.51%,主要是公司所属的上海依贝德实业公司应交能源交通建设基金减少240,127.41元所致。
5.22 其他应付款
期初数 期末数
3,286,637.00 25,557,815.59
期末其他应付款中无持本公司5%以上股份有股东单位款项。期末数比期初数增加6.78倍,主要是1998年合并报表范围扩大所致。
5.23 预提费用
项目 期初数 期末数
银行借款利息 1,694.00 410,714.00
场地使用费 286,540.00 486,540.80
租赁费 174,999.80 539,999.00
其他 50,196.40 755,041.37
513,430.20 2,192,295.17
期末数比期初数增加3.27倍,主要是预提银行借款利息增加及1998年合并报表范围扩大所致。
5.24 一年内到期的长期负债
借款种类 期初数 期末数
担保借款 0.00 430,000.00
5.25 长期借款
借款单位 金额 借款期限 年利率 借款
条件
建行虹口支行 800,000.00 1997.4-2000.4 8.25‰ 担保
建行虹口支行 1,610,000.00 1996.3.29-1999.3.28 7.2‰ 担保
工行虹口支行 7,200,000.00 1996.12.30-1999.12.29 7.5‰ 担保
9,610,000.00
5.26 股本
期初数 期末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份 82,859,818.00 82,859,818.00
其中:
国家拥有股份 64,098,560.00 64,098,560.00
境内法人持有股份 14,855,378.00 14,855,378.00
其他 3,905,880.00 3,905,880.00
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 82,859,818.00 82,859,818.00
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 18,469,440.00 18,469,440.00
2.境内上市的外资股 92,347,200.00 92,347,200.00
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 110,816,640.00 110,816,640.00
股份总数 193,676,458.00 193,676,458.00
5.27 资本公积
期初数 本期增加 本期减少 期末数
未分类的资本公积
83,663,745.06 0.00 0.00 83,663,745.06
股本溢价
57,076,598.03 0.00 0.00 57,076,598.03
被投资单位资本折算差额
4,935,781.85 25,057.20 0.00 4,960,839.05
股权投资准备
4,170,000.00 2,780,000.00 1,042,500.00 5,907,500.00
149,846,124.94 2,805,057.20 1,042,500.00 151,608,682.14
5.28 盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积
45,873,036.18 7,655,658.70 0.00 53,528,694.88
法定公益金
32,671,765.65 4,485,526.23 0.00 37,157,291.88
78,544,801.83 12,141,184.93 0.00 90,685,986.76
5.29 未分配利润
(1)
本年发生数 上年发生数
本年净利润 50,043,911.65 44,402,459.93
加:年初未分配利润 13,985,745.77 2,040,195.82
可供分配的利润 64,029,657.42 46,442,655.75
减:提取法定盈余公积金 7,655,658.70 8,639,455.47
减:提取法定公益金 4,485,526.23 4,449,808.71
可供股东分配的利润 51,888,472.49 33,353,391.57
减:应付普通股股利 0.00 19,367,645.80
年末未分配利润 51,888,472.49 13,985,745.77
5.30 其他业务利润
其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
材料销售 21,582,581.80 21,222,729.41 359,852.39
动迁补偿 60,000,000.00 43,614,294.43 16,385,705.57
其他 2,663,967.17 2,406,354.31 257,612.86
84,246,548.97 67,243,378.15 17,003,170.82
5.31 财务费用
项目 本年发生数 上年发生数
利息支出 10,579,714.87 15,545,825.23
减:利息收入 5,991,672.59 10,249,218.91
汇兑损失 306,585.85 602,820.14
减:汇兑收益 3,698,984.43 3,742,943.26
其他 416,110.58 385,443.80
1,611,754.28 2,541,927.00
财务费用本年发生数比上年发生数减少36.59%,主要是公司利息支出减少所致。
5.32 投资收益
项 目 本年发生数 上年发生数
股票投资收益 3,014,273.74 12,610,408.93
债权投资收益 12,653.26 86,685.17
非控股公司分配来利润 4,964,101.00 0.00
年末调整的被投资公司 (5,390,144.88) (371,639.05)
所有者权益净增减金额
股权投资差额摊销 (292,722.13) 0.00
股权转让收益 1,906,358.10 0.00
4,214,519.09 12,325,455.05
投资收益本年发生数比上年发生数减少65.81%,主要是增加北德铅笔制造有限公司及中国第一铅笔蚌埠有限公司亏损等因素所致。
5.33 补贴收入
项 目 本年发生数 上年发生数
增值税返还 710,506.54 387,770.50
5.34 营业外收入
项 目 本年发生数 上年发生数
处理固定资产净收益 18,980,816.70 110,513.51
罚款收入 1,351.30 0.00
无法支付的应付款 13,267.32 1,473.48
其他 308,629.87 73,832.17
19,304,065.19 185,819.16
营业外收入本年发生数比上年发生数增加102倍,主要是公司清理固定资产厂房、建筑物的净收益及搬迁补偿费增加所致。
5.35 营业外支出
项 目 本年发生数 上年发生数
处理固定资产净损失 64,503.66 463,146.36
补助支出 132,042.50 153,168.35
罚款支出 42,781.17 11,605.00
捐赠支出 79,279.19 77,855.00
其他 32,228.48 58,988.65
350,835.00 764,763.36
5.36 所得税
本年发生额 上年发生数
利润总额 59,886,657.48 52,500,225.90
加:纳税调增 443,932.76 0.00
减:纳税调减 21,465,588.71 17,383,321.57
应纳税所得额 38,865,001.53 35,116,904.33
所得税 5,829,750.23 5,267,535.65
6.分行业资料
行业 营业收入 营业成本 营业毛利
笔类 226,636,551.75 170,067,291.70 56,569,260.05
化妆笔 9,933,354.07 7,896,521.97 2,036,832.10
铅笔机械 7,230,871.23 5,235,451.39 1,995,419.84
物业管理 211,260.79 0.00 211,260.79
化工原料 21,739,477.54 16,935,728.16 4,803,749.38
保健用品 851,528.89 463,142.23 388,386.66
266,603,044.27 200,598,135.45 66,004,908.82
7.关联方关系与其交易
7.1 存在控制关系的关联方
企业名称
与本公司关系 企业性质 主营业务 注册地址 法人代表
中国第一铅笔蚌埠有限公司
合资 有限责任 生产销售笔类产品 安徽蚌埠 张守民
中华铅笔联销公司
联营 国内合资 销售笔类及化妆品 上海 胡书刚
7.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
注册资本
企业名称 期初数 本期增/(减)额 期末数
中国第一铅笔蚌埠有限公司
20,850,000.00 (620,000.00) 20,230,000.00
中华铅笔联销公司 1,000,000.00 1,000,000.00
7.3 对存在控制关系的关联方所持有股权及其变化
所持股权
企业名称 期初数金额 % 本期增/(减)额 期末数金额 %
中国第一铅笔蚌埠有限公司
10,530,000.00 50.5 (620,000.00) 9,910,000.00 49
中华铅笔联销公司
914,000.00 50 (914,000.00) 0.00
7.4 关联方的交易事项
企业名称
交易类型 本期金额 上期金额 交易条件
中国第一铅笔蚌埠有限公司
销售材料及产品 22,549,755.12 26,433,600.34 与非关联方相同
中华铅笔联销公司
销售材料及产品 83,948,947.84 103,874,226.67 与非关联方相同
7.5 关联方应收应付款项余额
企业名称 款项余额性质 期末余额 上期余额
中国第一铅笔蚌埠有限公司
应收销货款 0.00 6,247,006.83
中国第一铅笔蚌埠有限公司
应付购货款 114,027.61 0.00
中华铅笔联销公司
应收销货款 131,471,106.61 94,602,350.11
7.6 其他关联交易事项
1998年度公司支付关键管理人员的报酬为24.70万元,1997年度为26.73万元。本公司关键管理人员包括董事、总经理、副总经理等共5人。
8.或有事项及承诺事项
截止至本会计报表签发日,本公司为上海永久股份有限公司提供贷款担保1,000万元,为上海联业房产公司提供贷款担保1,000万元,担保性质均为信用担保,期限在一年以内。
9.资产负债表日后事项
截止至本会计报表签发日,本公司对上海老凤祥有限公司投资5,365万元,上海宝成钻石加工有限公司投资1,450万元。
10.其他重要事项
10.1 公司1998年新增加投资的子公司
(1)上海中铅制笔零件有限公司于1998年3月11日注册成立,注册资本为200万元,公司占90%,上海宝山区淞南工业公司占10%,主要生产销售铅笔及零配件,医食用瓶盖,仓储管理等。
(2)中国第一铅笔延寿有限公司于1997年8月13日注册成立,注册资本为1,700万元,公司投资100%,1998年开始生产销售,主要经营文化用品制造、锯材、木制品加工等。
(3)上海嘉定福民铅笔板厂于1998年9月23日注册成立,注册资本为50万元,公司的所属子公司上海申嘉文教用品有限公司投资100%,主要生产铅笔板铅笔配件等。
(4)上海中铅贸易有限公司于1998年1月26日注册成立,注册资本为50万元,公司所属子公司华铅文化用品有限公司投资占90%,上海文华文教百货经营服务部占10%,主要经营,笔类文化用品、日用百货等。
10.2 公司的股权转让
(1)1998年1月5日,本公司于上海文化用品公司、上海轻工实业总公司签订协议书,有关上海中华铅笔联销公司股权结构调整事宜,本公司向上海轻工实业总公司出让20％股权,公司重组后,本公司拥有30%股权。
1998年12月1日,本公司于上海轻工科技实业公司签订《股权转让协议书》将持有的上海中华铅笔联销公司30%股权出让给上海轻工科技实业公司,本公司已收回投资款914,449.54元。
(2)1998年10月31日,本公司与中国同源上海浦东公司、上海司麦脱实业公司签订《股权有偿转让协议书》,本公司将持有的上海华源出租汽车服务公司股权54%转让给上海司麦脱实业公司,本公司已收回投资款3,115,641.90元,投资收益219,669.41元。
10.3 三废动迁项目
公司位于东汉阳路296号地块12,904平方米、地块内建筑物21,833平方米,经上海市经济委员会批复为三废迁建项目迁往浦东金桥出口加工区第32号地块。经上海东洲资产评估事务所评估,并经上海市资产评审中心确认,公司东汉阳路296号房屋建筑物价值为2,677万元。公司于1998年6月15日与中铅置业有限公司签订《关于共同开发东汉阳路地块的合作协议》,取得搬迁补偿费3,000万元(已于1998年内全部收到),扣除房屋建筑物帐面价值、清理搬迁费用等1,103万元,净收益1,897万元已计入营业外收入。公司又于1998年6月30日与中铅置业有限公司签订《东汉阳路地块动迁承包协议》,商定包干动迁费6,000万元(已于1998年内全部收到),扣除动迁成本费用4,361万元,净收益1,639万元已计入其他业务利润。
十、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期、地点:
1992年5月20日 于上海
2、企业法人营业执照注册号:
企股沪总字第019009号(市区)
3、税务登记号码:国税沪字3100466072072-X
4、公司未流通股票的托管机构名称:
上海证券中央登记结算公司
5、公司聘请的会计师事务所名称、办公地址:
上海中华社科会计师事务所
上海浦东大道288号东信大厦七楼
德豪国际会计师事务所
香港干诺道中111号永安中心29楼
十一、备查文件
1、载有董事长亲笔签名的年度报告原本。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名的审计报告及财务报告。
3、载有法定代表人、总会计师、会计经办人员签名盖章的财务报表。
4、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
中国第一铅笔股份有限公司
一九九九年四月十七日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位：中国第一铅笔股份有限公司 1998年12月31日 金额单位:元
资产 母公司上 合并上 母公司本 合并本
年累计数 年累计数 年累计数 年累计数
流动资产：
货币资金
104063749.18 117207483.40 135825962.76 146565175.11
短期投资
40874160.64 40874160.64 46302927.30 46302927.30
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
40874160.64 40874160.64 46302927.30 46302927.30
应收票据 1400180.58 1479466.00
应收股利
应收利息
应收帐款 106018391.05 123325188.42 151569461.96 220055541.82
减：坏帐准备 527552.92 621462.89 757847.31 1100277.71
应收帐款净额
105490838.13 122703725.53 150811614.65 218955264.11
预付帐款 370000.00 5125595.46 11684966.29
应收补贴款 183081.70
期货保证金
应收席位费
其他应收款
84421816.30 47519061.92 148323602.82 10538255.11
存货 13568918.45 60192926.87 12182607.11 69870784.54
减：存货跌价准备
存货净额 13568918.45 60192926.87 12182607.11 69870784.54
待摊费用
777628.16 1424204.42 642221.07
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
15000.00
其他流动资产
流动资产合计
349567110.86 396462338.82 493446714.64 601066437.23
长期投资：
长期股权投资
2026277731.16 60400997.39 213241698.80 54201852.50
长期债权投资
347174.17 346892.43 360892.43
长期投资合计
202627731.16 60748171.56 213588591.23 54562744.93
减：长期投资减值准备
4699939.54 4699939.54 4699939.54 4699939.54
长期投资净额
197927791.62 56048232.02 208888651.69 49862805.39
其中;合并价差(贷差以"-"号表示,合并报表填列)
2843887.98 2751165.85
其中;股权投资差额(贷差以"-"号表示,合并报表填列)
2843887.98 2751165.85
固定资产：
固定资产原价
21013027.87 136987444.36 14828236.10 129777481.28
减：累计折旧
8532455.44 33403101.56 7311186.13 36260851.80
固定资产净值
12480572.43 103584342.80 7517049.97 93516629.48
工程物资
在建工程
64193139.75 99232854.72 49377917.85 51050720.31
固定资产清理
896.31
待处理固定资产损失
固定资产合计
76673712.18 202818093.83 56894967.82 144567349.79
无形资产及其他资产：
无形资产
15135472.85 18082827.65
开办费
1100792.09 3807195.82
长期待摊费用
8549516.16 4964036.33
其他长期资产
其中:临时设施净值
无形资产及其他资产合计
0.00 24785781.10 0.00 26854059.80
递延税项：
递延税款借项
资产总计
624168614.66 680114445.77 759230334.15 822350652.21
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
108293000.00 132253000.00 158993000.00 188793000.00
应付票据
3219270.47 6111734.16 1826949.02 3830010.89
应付帐款
10070025.26 21142205.14 9457574.80 69920031.29
预收帐款 2225957.23 529104.25
代销商品款
应付工资 113909.43
应付福利费
104987.68 69127.45
应付股利
19388997.09 19388997.09 21480.16 21480.16
应交税金
131015.86 6061893.27 4721097.63 8720142.48
其他应交款
66.73 479486.93 275634.42
其他应付款
10056517.51 3286637.00 76858756.75 25557815.59
预提费用
573430.20 400000.00 2192295.17
一年内到期的长期负债
430000.00
其他流动负债
流动负债合计
151158892.92 191568328.70 252278858.36 300452551.13
长期负债：
长期借款
21984800.00 22414800.00 9610000.00 9610000.00
应付债券
长期应付款
5674236.00 5674236.00 5276403.00 5276403.00
住房周转金
其他长期负债
3680000.00 3680000.00
长期负债合计
31339036.00 31769036.00 14886403.00 14886403.00
递延税项：
递延税款贷项
1042500.00 1042500.00
负债合计
182497928.92 223337364.70 268207761.36 316381454.13
少数股东权益(合并报表填列)
20723950.53 18109598.69
股东权益
股本
193676458.00 193676458.00 193676458.00 193676458.00
资本公积
149846124.94 149846124.94 151608682.14 151608682.14
盈余公积
59707860.72 78544801.83 66846260.20 90685986.76
其中：公益金
20748075.80 25837611.60 23127542.29 37157291.88
未分配利润 (未弥补亏损以"-"号表示)
38440242.08 13985745.77 78891172.45 51888472.49
股东权益合计
41670685.74 436053130.54 491022572.79 487859599.39
负债及股东权益总计
624168614.66 680114445.77 759230334.15 822350652.21
利润及利润分配表
编制单位：中国第一铅笔股份有限公司 1998年度 金额单位:元
项目 母公司上 合并上 母公司本 合并本
年累计数 年累计数 年累计数 年累计数
一、主营业务收入
157698517.22 235019019.02 161879434.28 266603044.27
减：折扣与折让
285581.41
主营业务收入净额
157698517.22 235019019.02 161879434.28 266603044.27
减：主营业务成本
151597727.80 157769854.39 150397548.32 200598135.45
主营业务税金及附加
237.92 2767008.01 7117.15 1669687.65
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
6100551.50 74482156.62 11474768.81 64049639.76
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
-102952.40 8737838.59 16317373.81 17003170.82
减：存货跌价损失
营业费用
1567309.57 5087035.41 3015320.90 4730230.96
管理费用
14031471.08 35225088.25 17798602.05 38702423.68
财务费用
-1723958.78 2541927.00 (1369312.73) 1611754.28
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
-7877222.77 40365944.55 8347532.40 36008401.66
加：投资收益(损失以"-"号填列)
54268268.14 12325455.05 27796926.47 4214519.09
补贴收入
387770.50 710506.54
营业外收入
44000.00 185819.16 15766838.01 19304065.19
减：营业外支出
341089.50 764763.36 143076.40 350835.00
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
46093955.87 52500225.90 51768220.48 59886657.48
减：所得税
104042.06 5267535.65 4178890.63 5829750.23
减;少数股东损益(合并报表填列、亏损以"-"号填列)
2830230.32 4012995.60
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
45989913.81 44402459.93 47589329.85 50043911.65
加：年初未分配利润(未弥补以"-"号填列)
18728950.23 2040195.82 38440242.08 13985745.77
减:减少注册资本减少的未分配利润
加:盈余公积转入
六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列)
64718864.04 46442655.75 86029571.93 64029657.42
减：提取法定盈余公积
4607317.44 8639455.47 4758932.99 7655658.70
提取法定公益金
2303658.72 4449808.71 2379466.49 4485526.23
职工奖福基金(合并报表填列,子公司为外商投资企业项目)
七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列)
57807887.88 33353391.57 78891172.45 51888472.49
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
19367645.80 19367645.80
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
38440242.08 13985745.77 78991172.45 51888472.49
现金流量表
编制单位：中国第一铅笔股份有限公司 金额单位:元
项目 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 273092873.27 498362933.23
收取的租金 10000.00 2248445.71
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
1165267.39 1231413.59
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 87295494.39 114724098.04
现金流入小计 361563635.05 61245432980.57
购买商品、接受劳务支付的现金 199377808.07 364717326.20
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 16819222.13 31364354.51
支付的增值税款 33948007.12 75679005.07
支付的所得税款 578008.52 3682444.17
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 377609.36 2345303.71
支付的其他与经营活动有关的现金 92858863.21 133873265.71
现金流出小计 343959518.41 611661699.37
经营活动产生的现金流量净额 17604116.64 2881591.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 914449.54 1064449.54
分得股利或利润所收到的现金 4063352.40 4063352.40
取得债券利息收入所收到的现金 11895.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
30044840.00 30066820.00
收到的其他与投资活动有关的现金
34107.05
现金流入小计 35022641.94 35240623.99
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
6206322.66 7376072.86
权益性投资所支付的现金 29050000.00 14966959.49
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 35256322.66 22343032.35
投资活动产生的现金流量净额 -233680.72 12897591.64
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 74500000.00 113929783.25
收到的其他与筹资活动有关的现金 519.38
现金流入小计 74500000.00 113930302.63
偿还债务所支付的现金 34730000.00 70703055.16
发生筹资费用所支付的现金 213187.30 215992.88
分配股利或利润所支付的现金 19367516.93 21353116.30
偿付利息所支支付的现金 1875000.00
融资租赁所支付的现金 9272155.83 11506772.85
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 63582860.06 103778937.19
筹资活动产生的现金流量净额 10917139.94 10151365.44
四、汇率变动对现金的影响 3474637.72 3427143.43
五、现金及现金等价物净增加额 31762213.58 2935769.71
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 47589329.85 50043911.65
加:少数股东权益 4012995.60
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 230294.39 651599.46
固定资产折旧 1641425.33 9817530.36
无形资产、长期摊销费用转销 1457725.75
待摊费用减少(减:增加) 777628.16 781973.35
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
-15765988.01 -18980816.70
固定资产盘亏、报废损失 55042.72
财务费用 4397905.41 6238944.43
投资损失(减收益) -27796926.47 4214519.09
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 1386311.34 -9677857.67
经营性应收项目的减少(减增加) -14566665.19 -76288238.49
经营性应付项目的增加(减减少) 19310801.83 28875396.68
预提费用的增加(减:减少) 400000.00 1678864.97
其他
经营活动产生的现金流量净额 17604116.64 2881591.20
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 135825962.76 146565175.11
减:货币资金的期初余额 104063749.18 117207483.40
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 31762213.58 29357691.71
