中国第一铅笔股份有限公司二00一年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。董事吴国民先生未出席本次董事会会议。 一、公司基本情况简介 1、公司法定名称 中文名称：中国第一铅笔股份有限公司 英文名称：CHINA FIRST PENCIL CO.,LTD 英文名称缩写：CFP 2、公司法定代表：胡书刚 3、公司董事会秘书：周富良 联系地址：上海徐家汇路550 号24 楼(宝鼎大厦) 联系电话：(021)64453300 传真：(021)64720802 电子信箱：pencil@mail.china first pencil.com 4、公司注册地址：上海浦东金桥出口加工区川桥路1295 号 公司办公地址：上海徐家汇路550 号24 楼(宝鼎大厦) 邮政编码：200025 国际互联网网址：http://www.china first pencil.com 5、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网 网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司总经理办公室 股票上市交易所：上海证券交易所 6、股票简称：第一铅笔 中铅B股 股票代码：600612 900905 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1992 年5 月20 日 注册地点：上海市工商行政管理局 公司变更注册登记日期：1996 年8 月12 日 变更注册地点：上海市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：企股沪总字第019009 号(市局) 税务登记号：国税沪字31004660720072－X 公司聘请的会计师事务所名称、办公地： 上海众华沪银会计师事务所(A 股) 上海浦东大道288 号东信大厦七楼 德豪国际会计师事务所(B 股) 香港干诺道111 号永安中心29 楼 二、会计数据和业务数据摘要 1、公司本年度实现利润情况(合并报表) 序号 项目 金额(单位：人民币元) (1) 利润总额 10,575,662.00 (2) 净利润 1,860,999.18 (3) 扣除非经常性损益后的净利润 -1,147,747.79 (4) 主营业务利润 165,861,913.05 (5) 其他业务利润 2,700,577.52 (6) 营业利润 1,127,413.09 (7) 投资收益 5,341,929.44 (8) 补贴收入 2,749,087.81 (9) 营业外收支净额 1,357,231.66 (10) 经营活动产生的现金 121,073,904.73 流量净额 (11) 现金与现金等价物净增加额 14,793,396.01 说明：(1)“扣除非经常性损益后的净利润”是指：扣除补贴收入2,749,087.81 营业外收支净额1,357,231.66，加上股权投资差额1,097,572.50。 (2)国际会计准则对净利润/(亏损)及股东权益的影响 净利润/(亏损) 股东权益 2001年人民币 2001年人民币 根据中国会计准则 1,860,999 439,600,018 采用不同基准计算存货及不动产、厂房及机器中未 139,246 - 实现利润产生的差异 调整多提/(少提)坏帐准备 2,160,814 - 调整不动产、厂房及机器的折旧及减值准备 -3,664,198 - 冲销递延资产和开办费 398,007 -1,210,487 冲回贷款利息收入及退税款 -689,136 - 减少/(增加)预提费用 1,200,000 - 合并报表基准的不一致 -31,953 3,001,668 拨回/(冲销)证券投资 156,376 -499,433 递延税项准备 -3,110,225 235,007 其他 -514,004 - 根据国际会计准则 -2,094,074 441,126,773 2、截止本报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 (单位：人民币元、元/股、％) 序号 项目 2001年 2000年 调整前 (1) 主营业务收入 910,746,959.07 1,000,755,791.81 (2) 净利润 1,860,999.18 12,205,195.22 (3) 总资产 1,375,804,610.39 1,451,024,639.88 (4) 股东权益 439,600,018.36 461,766,743.07 (5) 每股收益(摊薄) 0.007 0.049 (6) 每股净资产 1.746 1.834 (7) 调整后的每股 1.612 1.669 净资产 (8) 每股经营活动产生 0.481 0.102 的现金流量净额 (9) 净资产收益率(摊薄) 0.42 2.64 净资产收益率(加权) (10) 扣除非经常性损益 -0.005 0.036 后的每股收益 (11) 扣除非经常性损益后加 -0.26 1.97 权平均净资产收益率(％) 序号 2000年 1999年 调整后 调整前 调整后 (1) 1,000,755,791.81 900,604,096.43 900,604,096.43 (2) 9,228,663.95 13,751,788.91 2,251,412.65 (3) 1,426,890,060.49 1,452,364,977.21 1,437,139,608.40 (4) 441,895,876.71 449,501,594.35 438,506,466.22 (5) 0.037 0.055 0.009 (6) 1.755 1.785 1.742 (7) 1.632 1.646 1.639 (8) 0.102 0.093 0.093 (9) 2.09 3.06 0.51 (10) 0.053 0.044 0.026 (11) 3.05 2.52 1.50 3、股东权益变动情况及其变化原因(单位：人民币元) 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 期初数 251779396 132305989.64 84399115.87 29128454.01 本期增加 － 683871.20 2369723.11 939794.24 本期减少 － 2941734.35 － － 期末数 251779396 130048126.49 86768838.98 30068248.25 变动原因 － 被投资单位的 本年提取 本年提取 无形资产收回 数增加 数增加 项目 未分配利润 累计未确定 股东权益 合计 的投资损失 期初数 -18580492.30 8008132.50 441895876.71 本期增加 1860999.18 － 4914593.49 本期减少 2659114.44 1609603.05 7210451.84 期末数 -19378607.56 9617735.55 439600018.36 变动原因 本期利润增加 本期增加数 本期减少为提 取盈余公积 三、股本变动及股东情况 1、股本变动情况 股份变动情况表 数量单位：股 期初数 本次变动(＋、－) 期末数 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 转增 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 83328128 83328128 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 19311992 19311992 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中转配股 未上市流通股份合计 102640120 102640120 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 29087916 29087916 2、境内上市的外资股 120051360 120051360 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合 149139276 149139276 三、股份总数 251779396 251779396 2、股东情况介绍 (1)报告期末股东总数： 根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司统计，截止2001年12 月31 日，公司股东合计37305 户，其中A 股股东总数为19414户，包括国家股股东1 户，境内募集法人股股东29 户，境内社会个人股股东19384 户；B 股股东总数为17891 户。 (2)前十名股东持股情况(截止2001 年12 月31 日) 序号 股东名称 年末持股数(股) 持股比例(％) 股份性质 ① 上海轻工控股(集团)公司 83328128 33.09 国家股 ② 交通银行上海分行 9996730 3.97 法人股 ③ 中国建行上海分行第二营业部 2791322 1.11 法人股 ④ CBNY S/A PNC/SKANDIA SELECT 2510634 0.99 B股 FUND/CHINA EQUITY AC ⑤ 上海富利贸易有限公司 2219818 0.88 法人股 ⑥ 上海市第一百货商店股份 1449677 0.58 法人股 有限公司 ⑦ 万国证券公司 1440700 0.57 B股 ⑧ 上海国际信托投资公司 961410 0.38 B股 ⑨ 费建民 946000 0.37 B股 ⑩ 上海华联商厦股份有限公司 700000 0.28 法人股 注：①公司前10 名股东之间未发现有关联关系。 ②持股5％(含5％)以上的股东仅为上海轻工控股(集团)公司，其是本公司的控股股东，授权持有未上市流通国家股股份83328128股，占公司总股本的33.09%。该公司法定代表人：张立平；成立日期：1996 年3 月27 日；主要业务和产品：上海市国资委授权范围内的国有资产经营与管理，实业投资，国内贸易(除专项规定)；注册资本：365330 万元。股权结构：国有独资。上海轻工控股(集团)公司，所持有的本公司股份不存在被冻结、质押等情况。 (3)报告期内本公司的控股股东没有发生变更情况 (4)2000 年5 月30 日本公司就控股股东上海轻工控股(集团)公司以每股转让价2.98 元，拟向上海金鹰投资有限公司转让所持有的本公司20％国家股股权(即50355879 股)重大事项，在《上海证券报》上刊登草签协议的警示性公告。截止2001 年12 月31 日，由于政策原因此事尚未完成。如果以上股权转让能够完成，上海金鹰投资有限公司和上海轻工控股(集团)公司将分别持有本公司20％和13.09%股权，为本公司第一、第二大股东。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、基本情况 序号 姓名 性别 年龄 职务 任期起止 持股数(股) 年初 年末 ① 胡书刚 男 48 董事长 99年5月31日～ 4654 4654 2002年5月30日 ② 石力华 男 46 副董事长 99年5月31日～ 4654 4654 兼总经理 2002年5月30日 ③ 王琮华 女 49 董事兼常务 99年5月31日～ 4707 4707 副总经理 2002年5月30日 ④ 李善芬 女 51 董事兼 99年5月31日～ 4232 4232 副总经理 2002年5月30日 总会计师 ⑤ 杨志芳 女 50 董事 99年5月31日～ 4073 4073 2002年5月30日 ⑥ 吴国民 男 54 董事 99年5月31日～ 4654 4654 2002年5月30日 ⑦ 倪节慧 女 47 监事会召 99年5月31日～ 1322 1322 集人 2002年5月30日 ⑧ 陈云龙 男 46 监事 99年5月31日～ 2644 2644 2002年5月30日 ⑨ 李继国 男 40 监事 99年5月31日～ 4365 4365 2002年5月30日 序号 年度内股份 增减变 增减变动量 动原因 ① － － ② － － ③ － － ④ － － ⑤ － － ⑥ － － ⑦ － － ⑧ － － ⑨ － － 注：董事、监事及高级管理人员在股东单位任职情况 (1)董事长胡书刚先生在上海老凤祥有限公司任董事长。 (2)副董事长石力华先生在上海老凤祥有限公司任总经理 2、年度报酬情况 公司现任董事、监事和高级管理人员的本年度报酬总额(包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等)为339934元(吴国民先生不在本公司领取报酬、津贴)；金额最高前三名董事的报酬总额为154341 元。公司董事、监事、高级管理人员年度报酬在4.1～5.6 万元区间的有5 人；3.2～3.6 万元区间的有3 人。 3、报告期间董事、监事、高级管理人员离任情况。 没有此类情况。 4、公司员工情况 截止2001 年12 月31 日，公司在册员工人数为2552 名(含生产人员1037 名，销售人员685 名，技术人员86 名，财务人员71 名，行政人员123 名)。员工大专以上学历为324 名，占12.69％；中级以上职称162 名，占6.35％。 五、公司治理结构 根据中国证监会发布的《上市公司治理准则》有关规定，公司治理信息披露： 1、董事会、监事会的人员构成 详见本报告第四节披露的内容。 2、董事会、监事会工作情况 详见本报告第七节董事会报告和第八节监事会报告披露的内容。 3、公司治理的现状 对照《上市公司治理准则》的内容，本公司治理的实际状况基本符合该准则的要求。 (1)公司自1992 年8 月上市以来，按照国家《公司法》、《证券法》，中国证监会制定的法规和发布的有关上市公司治理的规范性文件以及《上海证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司的法人治理结构，规范自身的行为，加强信息披露工作。在《公司章程》中对股东大会、董事会和监事会的议事规范和信息披露的规范操作都作了较为明确的阐述。 (2)公司的控股股东行为规范，按照其出资人的权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，未有损害上市公司和其他股东的合法权益。 (3)公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等利益相关者的合法权利，积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。 (4)公司信息披露做到真实、准确、完整、及时，确保所有股东有平等的机会获得信息。 (5)公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的分开情况 ①业务方面：本公司业务独立于控股股东，自主经营，业务结构完整，有独立的供应，销售系统。公司的各项业务决策均系独立作出，与控股股东完全分开。 ②人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立，公司总经理、副总经理、董事会秘书等高级管理人员均专职在本公司工作并领取薪酬，且均未在控股股东单位担任其他职务。 ③资产方面：公司拥有的生产系统、辅助生产系统和配套设施，采购和销售系统均为公司各控股和参股的子公司所独立拥有，公司在合资企业拥有自己的工业产权、商标、非专利技术等无形资产。 ④机构方面：公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会等内部机构独立运行，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 ⑤财务方面：公司设有独立的财务部门，有独立的财务人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立开设银行帐户。依法独立纳税。公司的资金使用由管理部门或董事会按照规定作出决策，不存在控股股东干预公司资金使用情况。 4、与《上市公司治理准则》存在的差异及改进计划 ⑴对照《上市公司治理准则》的要求，公司将进一步修订完善《公司章程》，加快建章立制工作，在2001 年度股东大会之前，完成制定公司《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《总经理工作细则》、《信息披露管理办法》、《财务、会计管理和内控制度》、《控股股东行为规范》等单项制度。 ⑵根据公司实际情况，逐步建立各专门委员会。 ⑶积极探索建立透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和程序，完善高级管理人员的激励机制和约束机制。 5、独立董事履行职责情况 截止报告期末公司尚未建立独立董事制度。公司根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度指导意见》和《上市公司治理准则》的规定要求，正在积极起草修订公司章程，建立独立董事制度，确定独立董事候选人，提请2001 年年度股东大会选举产生2 名独立董事。 六、股东大会情况简介 报告期内本公司召开了一次年度股东大会，即2000 年度股东大会通知、召集、召开的具体情况如下： (1)公司关于召开2000 年度股东大会的通知公告，刊登在2001年5 月17 日的《上海证券报》上。 (2)2000 年度股东大会于2001 年6 月19 日在上海青松城召开，参加人数为795 人，代表股份86979270 股(其中B 股股份3063750股)，占公司总股本的34.55%。经大会审议表决，通过了如下决议：《董事会工作报告》；《公司2000 年度财务决算报告》；《公司2000年度利润分配方案》；《授权董事会限额进行风险投资和对外互为担保的议案》，《关于修改公司章程的议案》及《监事会工作报告》。上海市华益律师事务所潘伯卫律师出席股东大会见证并出具法律意见书，决议公告刊登在2001 年6 月21 日《上海证券报》上。 七、董事会报告 1、公司经营情况 (1)公司经营情况 ①公司主营业务范围：笔类制品和笔类产品表面处理材料、包装材料及配套延伸产品，以独资、合资、合作经营形式投资兴办其他企业。 ②公司主营业务收入与利润构成情况：报告期内公司主营业务为笔类产品及其配套延伸产品的生产与销售。其中： 主营业务收入的构成情况如下： 主营业务项目 主营业务收入(元) 比例(%) 铅笔制造业 161,773,697.34 17.77 金银饰品 714,301,987.69 78.43 铅笔机械 9,034,974.31 0.99 化工原料 21,882,831.36 2.40 其他 3,753,468.37 0.41 合计 910,746,959.07 100 主营业务利润构成情况： 主营业务项目 主营业务利润(元) 比例(％) 铅笔制造业 40,985,675.35 22.77 金银饰品 133,295,288.56 74.07 铅笔机械 2,958,274.80 1.64 化工原料 2,771,253.99 1.54 其他 -45,046.56 -0.02 合计 179,965,446.14 100 占公司主营业务收入或主营业务利润10％以上的业务情况 业务种类 主营业务收入(元) 主营业务成本(元) 毛利率(%) 铅笔制品 161,773,697.34 120,788,021.99 25.34 金银饰品 714,301,987.69 581,006,699.13 18.66 (2)主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩(单位：人民币元) 序号 公司名称 主营业务 注册资本 1 上海高蒂丝化妆品有限公司 生产销售美容化妆笔及 6,500,000 相关美容配套机械产品 2 上海长城笔业有限公司 生产销售各类铅笔及铅 14,880,000 笔配件 3 上海益凯物业有限公司 物业管理、房产咨询、 2,500,000 中介、商业服务 4 上海添儿福保健用品有限公司 生产销售卫生保健用品 2,000,000 5 上海依贝德实业公司 生产笔及零件、兼营化 3,412,792.95 工原料、铅氧化加工等 6 中国第一铅笔延寿有限公司 文化用品制造、木材木 17,000,000 制品加工 7 上海华铅文化用品有限公司 笔类、文化用品、日用 500,000 百货 8 上海福斯特笔业有限公司 生产销售各类笔及其 42,740,000 配套 9 上海制笔零件有限公司生产 销售笔及零配件、 2,000,000 医食用瓶盖、仓储管理等 10 上海古雷马化轻有限公司 生产销售铅笔用涂料、 10,000,000 胶粘漆、油墨、油漆 11 上海申嘉文教用品公司 铅笔板贸易 3,550,000 12 上海老凤祥有限公司 生产经营工艺美术品 136,610,000 金银制品、珠宝、钻石 等相关产品、设备等 13 中国第一铅笔方正有限公司 文化用品制造、木材 10,000,000 木制品加工 14 上海铅笔机械制造有限公司 生产笔类机械及机 1,738,589.13 械配件、铅笔零配 件、销售自产产品 序号 资产规模 净利润 1 16,070,322.78 -1,532,615.41 2 61,863,649.08 3,699,390.63 3 1,554,463.13 -17,581.46 4 673,443.17 -2,290,574.62 5 6,312,339.39 -849,958.25 6 8,272,609.75 -4,217,411.64 7 7,564,104.46 -370,796.01 8 95,210,125.88 7,276,268.25 9 13,350,560.52 -300,072.20 10 26,722,984.76 679,073.55 11 51,005,381.81 2,067,521.53 12 657,433,936.66 3,100,762.69 13 15,931,261.05 3,784,562.65 14 7,643,824.82 2,425,769.19 (3)主要供应商、客户情况 报告期内本公司向前五名供应商合计采购金额占公司全部采购总额的比例为27.51％；本公司前五名客户销售收入合计占公司全部销售收入的比例为13.22％。 2、公司投资情况 (1)报告期内公司无募集资金或前次募集资金的使用延续到本期内的情况。 (2)报告期内公司无非募集资金的重大项目。 3、公司财务状况 报告期内公司的财务状况、业经上海众华沪银会计师事务所审计并出具了无保留意见的审计报告。下列指标与上年比较增减变动原因分析如下： 序号 项目 2001年 2000年 (1) 总资产 1375804610.39 1426890060.49 (2) 长期负债 4141201.69 37623547.42 (3) 股东权益 439600018.36 441895876.71 (4) 主营业务利润 165861913.05 171015704.82 (5) 净利润 1860999.18 9228663.95 序号 增减% 变动主要原因 (1) -3.58 主要是应收帐款与存货减少 (2) -88.99 归还长期借款 (3) -0.52 正常变化 (4) -3.01 由于销售收入减少 (5) -79.83 由于销售收入减少及提取准备 报告期内利润构成没有发生变动。 4、环境政策变化情况 由于美国铅笔反倾销案应诉失利，本公司铅笔出口到美国市场的税率由原来的8.56%提高到53.65%，致使出口严重受阻，全年出口创汇收入较上年减少433 美元，降幅36.9％。 5、公司2002 年度经营计划 2002 年是中铅公司挑战和机遇并存的一年，也是进一步加大产业结构调整力度的重要一年。公司将从以下五个方面促进企业步入良性发展的轨道： (一)做强做大老凤祥，为公司可持续发展夯实基础 老凤祥公司是公司主业中举足轻重的一块。做强做大老凤祥对逐步扭转公司效益滑坡的被动局面显得十分重要。2002 年公司除了确保黄金生产销售的同时，重点要提升铂金、珠宝镶嵌、白银制品和礼品四大类产品销售水平，形成新的竞争优势。铂金饰品要在去年一个亿的基础上再翻一番，实现2 个亿的销售目标。珠宝镶嵌饰品销售也要上一个新台阶。全年老凤祥公司力争销售比上年增长10%以上。 (二)积极支持东汉阳路地块开发，盘活土地资源 公司将抓住目前房产市场销售的高峰期，积极支持东汉阳路住宅小区的开发。这一项目计划年内全面动工，将建造4 幢31 层的高层和5 幢11 层的小高层，建筑面积共计5.57 万平方米。 在抓好东汉阳路房地产项目建设的同时，公司将高度重视存量房产的变现工作。落实部门，责任到人，加强督促，通过房产中介机构加快出售和租赁，以期提高企业经济运行质量。 (三)加快东北方正公司的发展步伐，提高生产能力，大幅度降低成本，增强市场竞争力，扩大市场份额 投资发展东北方正公司是公司实施铅笔制造业战略转移的关键所在。充分利用方正公司的资源优势、政策优势、低成本优势，对于公司铅笔生产和文具市场的拓展都有着极其重要的作用。2002 年，我们要在增加产量的同时，将生产成本高、能源消耗大的产品果断地转移出去。年内方正公司增产1 亿支铅笔，形成3 亿支以上的生产水平。 (四)狠抓企业内部管理，大胆引进竞争机制，向管理要效益 2002 年公司要化很大的力气，推进企业内部管理的整治。以全面提高工作责任性，工作质量和工作效率为抓手，努力使企业的运行机制、管理体制更加适应股份制现代企业制度的要求。并且要在管理的各个领域有重点的推进基础工作。其中生产管理要围绕质量监控和降低消耗这两项基础性工作，最大限度地把生产成本降下来。财务管理要围绕预算目标，继续最大限度地控制“三项费用”的支出，加紧应收帐款的催讨，提高投资回报率，逐步建立起符合高效运作要求的投融资管理体系。有力度地推进老凤祥公司的各项改革。使老凤祥成为公司主业板块中的一大亮点，确保公司获利能力的稳定增强。 (五)巩固开拓内外销市场，力争生产能力大收缩而市场份额不减少 内外销市场是我们的必争之地。2002 年内销市场继续是我们重点关注的市场。要利用多年来已经建立起来的销售网络优势，瞄准内需市场，把内销做大，尽力弥补反倾销所造成的外销缺口。要一如既往的坚持“两手抓”，促销与回笼并举，促进市场建设更上一层楼。要特别重视银楼的合理布局和增扩店面，扩大零售，加速回笼。外销市场面对美国反倾销的现实，要沉着应对，有针对性的制订规避美国市场风险的营销策略。加快市场转换工作，寻找新的出口渠道和多元产品的出口，把产品推出去。 6、董事会日常工作情况 (1)公司董事会于2001年2月22召开三届七次会议，审议通过了《关于本公司与中国华源集团有限公司互为对方的银行贷款申请提供等额信用担保的议案》。上述事项的决议公告刊登在2001 年2月23 日《上海证券报》上。 (2)公司董事会于2001年4月16日召开三届八次会议，审议通过了《2000 年度董事会工作报告》；《2000 年年度报告及年度报告摘要》；《2000 年度财务决算报告》；《2000 年度公司利润分配预案和2001 年度利润分配政策》以及《关于召开2000 年度股东大会的议案》；上述事项的决议公告刊登在2001 年4 月18 日《上海证券报》上。 (3)公司董事会于2001年5月16日召开三届九次会议，审议通过了《关于提请股东大会授权董事会限额进行风险投资和对外互为担保的议案》；《关于修改公司章程的议案》。上述事项的决议公告刊登在2001 年5 月17 日《上海证券报》上。 (4)公司董事会于2001年8月17日召开三届十次会议，审议通过了《公司2001 年度中期报告及中期报告摘要》；《公司2001 年度中期利润分配预案》；《关于计提核销固定资产、在建工程、无形资产及委托贷款减值准备的内部控制制度》；《关于计提资产减值准备并进行追溯调整的议案》；《关于因会计政策变更导致2000年末未分配利润为负数的处理意见的议案》。上述事项的决议公告刊登在2001 年8 月21 日《上海证券报》上。 7、2001 年度公司利润分配预案或资本公积金转增股本预案及2002 年分配预计 根据上海众华沪银会计师事务所出具的审计报告，2001 年度公司实现净利润1,860,999.18 元，依照《公司法》和《公司章程》的有关规定，提取10％法定公积金1,347,303.62 元，提取5％法定公益金939,794.24 元，提收任意盈余公积82,625.25 元，本年度实现可供股东分配的利润为-508,723.93 元，加上上年度滚存的未分配利润-18,869,883.63 元，本年度实际可供股东分配的利润为-19,378,607.56 元。董事会决定，由于未分配利润是-19,378,607.56，2001 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本，该预案需提交2001 年度股东大会审议，通过后方可实施。 2002 年分配预计： 根据本公司2001 年度的盈利水平，以及目前的实际情况，并考虑公司拟进行资产重组等方面的原因，决定2002 年度不向股东进行股利分配，也不实施资本公积金转增股本。2002 年分配政策为预计方案，具体分配方案届时董事会将根据公司实际情况确定，公司董事会保留根据实际情况对该政策进行调整的权力。 八、监事会报告 1、报告期内监事会会议情况 (1)公司监事会于2001 年4 月16 日召开三届五次会议，审议通过了《公司2000 年度监事会工作报告》；《公司2000 年年度报告及年度报告摘要》。会议形成的决议刊登在2001 年4 月18 日《上海证券报》上。 (2)公司监事会于2001 年8 月17 日召开三届六次会议，审议通过了《公司2001 年度中期报告及摘要》；《公司2001 年度中期利润分配方案》；《关于计提固定资产、在建工程、无形资产及委托贷款减值准备的内部控制制度》；《关于计提核销减值准备并进行追溯调整的议案》；《关于因会计政策变更导致2000 年末未分配利润为负数的处理意见的议案》。会议形成的决议刊登在2001 年8 月21 日《上海证券报》上。 2、监事会对下列事项发表独立意见 (1)公司依法运作情况----公司能依法运作，公司的决策程序是合法的，公司建立了一定的内控制度，没有发现公司董事、经理在执行公司职务时，有违法行为或故意损害公司利益的行为。 (2)检查公司财务的情况----监事会认为上海众华沪银会计师事务所出具的2001 年度审计意见及所涉及事项真实地反映了公司的财务状况和经营业绩。 (3)本年度公司没有新的募集资金。 (4)本年度公司没有收购和出售资产的情况。 (5)关联交易情况----关联交易没有发现损害上市公司的利益。 (6)上海众华沪银会计师事务所没有出具有解释性说明、保留意见、拒绝表示意见或否定意见的审计报告。 九、重要事项 1、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项 2001 年7 月11 日本公司收到美国受聘律师发来的美国商务部关于铅笔反倾销终裁结果的传真。美国商务部裁定的结果是：1999年美国对公司出口铅笔征收的反倾销单独税率由8.56%提高到53.65%。对这一终裁结果公司作出了强烈反映。目前正在对2000 年度美国反倾销一案组织继续应诉。上述诉讼事项公司已于2001 年7月13 日在《上海证券报》上予以披露。 2、报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 3、重大关联交易事项 (1)存在控制关系的关联方 公司名称 与公司关系 法人代表 注册地址 经营范围 中华铅笔联销公司 同一母公司 张荣建 中国上海 销售笔类及化妆品 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公司名称 注册资本 年初数 本年增减 年末数 中华铅笔联销公司 1,000,000.00 - 1,000,000.00 (3)关联交易事项 企业名称 交易类型 本期金额 上期金额 中华铅笔联销公司 销售材料及产品 79,300,803.89 62,116,583.08 中华铅笔联销公司 非贸易往来 1,831,431.00 1,688,949.75 企业名称 交易条件 中华铅笔联销公司 与非关联方相同 中华铅笔联销公司 与非关联方相同 (4)关联方应收应付款项余额 关联方名称 款项余额性质 本期末金额 上期末金额 中华铅笔联销公司 应收销货款 133,049,895.63 142,805,542.13 中华铅笔联销公司 其他应收款 5,110,00.00 7,627,681,68 4、重大合同及其履行情况 报告期内各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。 (1)公司在报告期内未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 (2)报告期内公司对外担保事项 序号 担保单位 担保类型 担保金额 担保期限 (人民币万元) ① 上海永生数据科技股份有限公司 信用担保 1500 2001/11-2002/4 ② 上海永生数据科技股份有限公司 信用担保 550 2001/12-2002/10 ③ 上海永生数据科技股份有限公司 信用担保 2000 2001/7-2002/7 ④ 上海永生数据科技股份有限公司 信用担保 900 2001/8-2002/3 ⑤ 中国华源集团有限公司 信用担保 7000 2001/2-2002/2 ⑥ 中国华源集团有限公司 信用担保 USD400 2001/4-2002/4 ⑦ 中国华源集团有限公司 信用担保 4500 2001/6-2002/6 (3)报告期内公司下属子公司上海老凤祥有限公司经其董事会同意曾发生两笔委托理财事项，总金额1539 万元。即①2001 年1 月11日老凤祥公司委托上海中电理曼实业有限公司管理资产，金额为1000万元，委托期限5 个月，老凤祥公司要求中电理曼公司委托期托管资产年收益率不低于10%。合同到期日2001 年6 月10 日老凤祥公司应收回本金，中电理曼因故延迟。老凤祥公司分别于6 月18 日收回本金380 万元，6 月20 日收回220 万元，6 月22 日收回400 万元。2001 年6 月27 日中电理曼公司又向老凤祥公司支付了固定收益及延期利息，共计444544.26 元。② 2001 年7 月1 日，老凤祥公司委托上海天升资产管理有限公司管理资产，金额为539 万元，委托期限为6 个月。2001 年12 月31 日合同终止，天升公司向老凤祥公司支付了154 万元收益。 未来公司没有委托理财计划。 5、报告期内或持续到报告期内，公司或持股5％以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。 6、报告期内公司继续聘请上海众华沪银会计师事务所负责本公司的A 股审计，德豪国际会计事务所负责本公司的B 股审计。 报告年度公司支付给上海众华沪银会计师事务所A 股审计费用为人民币24 万元；支付给德豪国际会计事务所B 股审计费用为人民币66 万元。 7、报告期内公司、公司董事会及董事没有受到过中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评，上海证券交易所公开谴责的情形。 8、报告期内，公司执行15％所得税率。2002 年如取消这一优惠的所得税率，将减少公司净利润。 9、中国加入WTO(世界贸易组织)对公司未来经营的影响 铅笔作为资源消耗型产业，这是发展中国家的强项，兼有劳动力成本的优势，具有抵挡进口产品冲击的能力。中国加入WTO 后，总的趋势是利大于弊。其中： (1)有利于出口导向型企业的产品出口。铅笔行业已发展成为出口主导型产业，对出口有比较大的依赖。中国加入WTO 后，出口型企业将会分享全球一体化带来的好处，逐步缓解出口遭受歧视的贸易待遇。 (2)有利于增强行业的出口竞争实力。随着贸易壁垒的逐步消除，特别是关税水平的下降，出口量将会大大增加，特别是中档产品出口。这样无异会给整个行业的发展提供新的机遇。 (3)有利于提升行业的技术创新能力。其内涵包括生产技术手段，产品开发能力，以及品质管理等要素。 10、其他重大事项 2001 年2 月22 日公司董事会三届七次会议审议通过了《关于本公司与中国华源集团有限公司互为对方的银行贷款申请提供等额信用担保》的议案。此项事宜公告已于2001 年2 月23 日刊登在《上海证券报》上。 十、财务报告 (一)审计报告 本公司2001 年度财务会计报告经上海众华沪银会计师事务所中国注册会计师孙勇、李文祥审计，并出具了[沪众会字(2002)第081号]标准的无保留意见的审计报告。 中国第一铅笔股份有限公司全体股东: 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2001 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及2001 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司及合并的2001 年12 月31 日的财务状况和2001 年度的经营成果以及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 上海众华沪银会计师事务所 中国注册会计师 孙勇 中国注册会计师 李文祥 中国,上海 二ОО二年四月四日 (二)会计报表(见附表) (三)会计报表附注 1、公司简介 中国第一铅笔股份有限公司（以下简称“公司”）为境内公开发行A、B 股股票并在上海证券交易所上市的股份有限公司，公司于1992 年4 月28 日经批准改制而成，现注册资本贰亿伍仟壹佰柒拾柒万玖仟叁佰玖拾陆元(人民币251,779,396.00 元)，注册地址为上海市浦东金桥出口加工区川桥路1295 号。公司经营范围为专业生产“中华”、“长城”、“爱丽丝”、“古雷马”等四个品牌九个大类的各种笔类制品,公司目前拥有全资及控股子公司10 余家。 2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 2.1 会计制度 公司执行《企业会计制度》。 2.2 会计年度 公司采用公历年度为会计年度，即从每年1 月1 日至12 月31日止为一个会计年度。 2.3 记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 2.4 记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础，除特别说明外,均以历史成本为计价原则。 2.5 外币业务的核算方法 公司发生外币业务时，以业务发生当日的汇率（指由中国人民银行公布的外币市场汇价中间价，下同）将外币折合人民币入账，中期期末或年度终了对外币账户余额按期末日汇率进行调整，调整后的各外币账户人民币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损益列作当期财务费用；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化原则进行处理。 2.6 现金等价物的确定标准 公司对持有的期限短，流动性强，易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，主要是自购买日起至到期日止不超过三个月的短期债券投资，确定为现金等价物。 2.7 坏账核算方法 公司的坏账损失采用备抵法核算，按期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）的余额及其账龄依下述比例计提坏账准备。 账龄 计提比例 1年以内 5% 1----2年 10% 2----3年 50% 3年以上 100% 公司坏账损失的确认标准： (1)凡债务人破产,依法律清偿后依然无法收回的债权; (2)债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回的债权; (3)债务人3 年内未能履行偿还义务,并有足够的证据表明无法收回或收回的可能性极小,经董事会批准列为坏账的债权。但公司仍保留对坏账债权的追索权。 2.8 存货核算方法 公司的存货主要包括原材料、在产品、产成品、委托加工材料、库存商品、包装物和低值易耗品。原材料按计划成本核算，以当月材料成本差异率分摊差异，其他存货按实际成本核算，发出时以加权平均法计价，包装物、低值易耗品在领用时一次摊销。公司期末按存货成本与可变现净值孰低分类计提存货跌价准备。 2.9 短期投资核算方法 公司对短期投资按取得时的实际支付的价款入账，处置时按实际收到的价款扣除账面成本后的差额确认为投资收益。中期期末或年度终了按短期投资成本与市价孰低的原则，采用总额比较法计提短期投资跌价准备。 2.10 长期投资核算方法 公司长期投资按投资形式分成长期股权投资和长期债权投资。 (1)长期股权投资 长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，按投资取得时实际支付的价款或公允价值入账。长期股权投资凡占被投资单位权益性资本20%以上（含20%）或虽不足20%，但对被投资单位有重大影响的，采用权益法核算；反之，则采用成本法核算。长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位股东权益中所占份额的差额作为股权投资差额，分十年平均摊销，列入各摊销期的损益。 (2)长期债权投资 长期债权投资按取得时的实际成本入账。长期债券投资实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价，长期债券投资按期计息，同时按直线法在存续期内摊销溢价或折价。 (3)长期投资减值准备 公司于中期期末或年度终了,对因被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值,并且在可预计的未来期间内不可能恢复,将可收回金额低于其账面价值的差额分项计提长期投资减值准备。 2.11 固定资产计价和折旧方法 公司的固定资产是指企业使用期限超过1 年的房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上(含2000 元),并且使用期限超过2 年的也作为固定资产。固定资产以取得时的实际成本为原价入账,以平均年限法计提折旧,折旧年限和净残值率如下： 折旧年限 净残值率 房屋及建筑物 20 10% 通用设备 10 10% 专用设备 10 10% 运输工具 5 10% 其他设备 5 10% 固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价。中期期末或年度终了,公司对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额,计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面净值全额计提固定资产减值准备： (1)长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产; (2)由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产; (3)虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产; (4)已遭毁损,以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产; (5)其他实质上已不能给企业带来经济利益的固定资产。 2.12 在建工程核算方法 公司的在建工程采用实际成本核算，在建的固定资产尚未交付使用之前发生的工程借款利息和有关费用计入工程成本。在建工程成本在工程完工并交付使用时结转为固定资产。 公司于中期期末或年度终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提在建工程减值准备： (1)长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程; (2)所建项目无论在性能上,还是技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性; (3)其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。 2.13 无形资产计价和摊销方法 公司拥有的土地使用权按取得时发生的实际成本列作无形资产，按受益年限直线法摊销。 无形资产按账面价值与可收回金额孰低计价。中期期末或年度终了，对无形资产逐项进行检查，如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低，导致无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，则将可收回金额低于无形资产账面价值的差额计提无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，按照该项无形资产可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备： (1)某项无形资产已补其他新技术等替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响; (2)某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复; (3)某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值; (4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 2.14 长期待摊费用摊销方法 公司所有筹建期间发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益；其他长期待摊费用按费用项目的受益期限内分期平均摊销。 2.15 收入确认原则 (1)商品销售 公司将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 (2)提供劳务 公司在对外劳务已经提供，其经济利益能够流入公司，并且与提供该劳务相关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2.16 所得税会计核算方法 公司所得税的会计处理采用应付税款法。 2.17 合并会计报表的编制方法 (1)合并范围的确定原则 公司根据财政部1995 年发布的《合并会计报表暂行规定》确定合并范围。公司对其他单位投资占该单位权益性资本50%以上（含50%）或虽然占该单位权益性资本不足50%，但具有实际控制权的，该单位纳入合并范围。如果被投资单位的总资产、销售收入和净利润较小，符合财政部财会字（1996）2 号《关于合并报表合并范围的请示的复函》的规定，则该单位不予以合并。 (2)合并采用的会计方法 根据财政部1995 年发布的《合并会计报表暂行规定》的有关规定，公司以母公司和纳入合并的子公司的会计报表以及其他资料为依据，合并各项目数据编制合并会计报表。合并时，抵销了合并范围内公司间的重大内部交易和往来款项。 2.18 会计政策、会计估计的变更。 公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会[2001]25号文《关于印发＜企业会计制度＞的通知》及财政部财会[2001]17号文《关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定》,经公司董事会通过,公司2001 年度制定并实施了计提固定资产减值准备、在建工程减值准备和无形资产减值准备的制度，对其会计政策变更如下： (1)期末固定资产按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备; (2)期末在建工程按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备; (3)期末无形资产按可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备; (4)开办费原按5 年期限摊销,现采取从公司开始生产经营当月起一次性计入开始生产经营当月的损益处理; (5)转让无形资产取得的收入原作为其他业务收入,现作为营业外收入; (6)注销无法支付的应付款项原作为营业外收入,现记入资本公积; (7)公司成立自今,未发生委托贷款业务,本期不涉及会计政策的变更。 上述会计政策变更影响2001 年年初的净资产-27,282,165.49元，其中计提固定资产减值准备3,530,727.49 元,计提在建工程减值准备6,431,475.56 元，计提无形资产减值准备6,504,166.55 元，追溯开办费10,601,054.20 元,住房周转金红字214,741.69 元。追溯调整影响股权投资差额2,932,844.41 元，2001 年年初盈余公积－9,183,884.59 元，未分配利润-2,678,849.27 元，少数股东权益－4,478,454.72 元，累计未确认的投资损失8,008,132.50 元。追溯调整影响2000 年度净利润-2,976,531.27 元。 3、税项 3.1 增值税 公司按商品进销的增值额计缴增值税,主要商品的增值税税率为17%。 3.2 营业税 公司按应税营业收入的5%计缴营业税。 3.3 消费税 公司按化妆品销售额的30%、黄金销售额的5％、铂金销售额的10％计缴消费税。 3.4 城市建设维护税 公司按当期应交营业税、增值税、消费税之和的7%计缴城市建设维护税。 3.5 所得税 公司按应纳税所得额的15％计缴所得税。 4、控股子公司及合营企业 序号 子公司及合营企业全称 注册资本 经营范围 (万元) 1 上海长城笔业有限公司 1,488 生产销售各类铅笔及铅笔配件 2 上海益凯物业有限公司 250 物业管理、房产咨询、中介、商务服 务 3 上海高蒂丝化妆品有限公司 650 生产销售美容化妆笔及相关美容配套 机械产品 4 上海华铅文化用品有限公司 50 笔类、文化用品、日用百货 5 上海福斯特笔业有限公司 4,274 生产销售各类笔及其配套文教用品 6 上海古雷马化轻有限公司 1,000 生产销售铅笔用涂料、胶粘漆、油墨、 油漆 7 上海申嘉文教用品有限公司 355 铅笔板贸易 8 上海添儿福保健用品有限公司 200 生产销售卫生保健用品 9 上海依贝德实业公司 243 生产笔及零件、兼营化工原料、铝氧 化加工等 10 上海中铅制笔零件有限公司 200 生产销售笔及零配件、医食用瓶盖、 仓储管理等 11 中国第一铅笔延寿有限公司 1,700 文化用品制造、铅材、木制品加工 12 上海铅笔机械制造有限公司 USD21 生产笔类机械及机械配件、铅笔零配 件、销售自产产品 13 上海老凤祥有限公司 13,661 生产经营工艺美术品、金银制品、珠 宝、钻石与相关产品、设备等 14 中国第一铅笔方正有限公司 1,000 文化用品制造、木材、木制品加工 序号 投资额 所占权 (万元) 益比例 1 1,488 100% 2 250 100% 3 650 97.5% 4 45 90% 5 3,205.5 75% 6 700 70% 7 337.25 95% 8 198 99% 9 341.28 100% 10 180 90% 11 1,700 100% 12 88.67 51% 13 6,890 50.44% 14 950 95% 上述14 家控股子公司本期均已纳入合并范围。上海铅笔机械有限公司因本期已清算完毕，不再纳入合并范围，故本期合并范围由上期的15 家减为14 家。 5、合并会计报表主要项目的注释 5.1 货币资金 项目 期末数 期初数 本币 (折合)人民币 本币 (折合)人民币 现金 135,929.81 304,865.34 银行存款 美元 4,952,834.48 40,997,248.76 5,623,922.46 46,555,392.51 马克 - - 14,427.76 56,859.89 人民币 154,517,537.58 133,676,370.97 其他货币资金 1,839,404.85 2,103,236.28 197,490,121.00 182,696,724.99 5.2 短期投资 5.2.1 短期投资汇总 期末数 期初数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 股票投资 11,451,399.27 1,685,792.61 9,259,059.20 - 债券投资 - - - - 其他投资 - - 26,053,514.02 - 合计 11,451,399.27 1,685,792.61 35,312,573.22 - 净值 9,765,606.66 35,312,573.22 上述短期投资期末数比期初数减少72.35%，主要是本期收回其他投资所致。 5.2.2 期末股票投资 股票名称 股票代码 股数 股票金额 期末市价 跌价准备 首创股份 600008 175,000 2,756,950.00 2,360,750.00 396,200.00 太原刚玉 0795 250,419 2,702,772.27 2,038,410.66 664,361.61 广电电子 600602 95,000 1,048,800.00 972,800.00 76,000.00 深万科 0002 50,000 778,300.00 667,500.00 110,800.00 上海建工 600170 60,000 643,200.00 651,000.00 －7,800.00 上海能源 600508 45,000 576,540.00 606,600.00 -30,060.00 上实联合 600607 55,000 801,790.00 580,800.00 220,990.00 狮头股份 600539 139,700 1,752,735.00 1,547,876.00 204,859.00 吴忠仪表 0862 31,000 330,739.00 300,390.00 30,349.00 紫江股份 600210 3,500 42,693.00 39,480.00 3,213.00 通海高科 0991 1,000 16,880.00 - 16,880.00 合计 11,451,399.27 9,765,606.66 1,685,792.61 5.2.3 短期投资跌价准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股票投资 - 1,685,792.61 - 1,685,792.61 期末计提短期投资跌价准备所选用证券期末市价来源于证券交易所2001 年12 月31 日的有关资料。 5.3 应收票据 期末数 期初数 商业承兑汇票 12,200,000.00 - 5.4 应收账款 账龄 期末数 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 131,121,522.11 60.16 6,556,076.11 1-2年 70,954,929.89 32.55 7,095,492.99 2-3年 2,268,685.16 1.04 1,134,342.58 3年以上 11,582,246.42 5.31 11,582,246.42 全额计提 2,033,360.42 0.92 2,033,360.42 合计 217,960,744.00 100.00 28,401,518.52 净值 189,559,225.48 账龄 期初数 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 261,251,584.89 87.32 13,062,579.24 1-2年 25,071,177.44 8.38 2,507,117.74 2-3年 4,683,935.59 1.57 2,341,967.80 3年以上 8,181,601.86 2.73 8,181,601.86 全额计提 - - - 合计 299,188,299.78 100.00 26,093,266.64 净值 273,095,033.14 上述应收账款期末数比期初数减少30.59%，主要是本期大量收回应收账所致。 期末数中欠款金额前五名单位的金额合计为150,581,237.63 元，占应收账款期末数总额的比例为69.09%。 期末应收账款中无持本公司5%以上股份的股东单位的款项。 5.5 其他应收款 账龄 期末数 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 107,614,394.28 90.41 5,380,719.71 1-2年 1,107,680.80 0.93 110,768.08 2-3年 535,726.00 0.45 267,863.00 3年以上 9,776,056.32 8.21 9,776,056.32 合计 119,033,857.40 100.00 15,535,407.11 净值 103,498,450.29 账龄 期初数 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 88,975,174.95 70.67 4,448,758.75 1-2年 17,243,863.07 13.70 1,724,386.31 2-3年 6,870,507.76 5.46 3,435,253.88 3年以上 12,819,536.98 10.17 12,819,536.98 合计 125,909,082.76 100.00 22,427,935.92 净值 103,481,146.84 期末数中欠款金额前五名单位的金额合计为88,752,583.14元，占其他应收款期末数总额的比例为74.56%。 期末其他应收款中无持本公司5%以上股份的股东单位的款项。 5.6 预付账款 账龄 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 22,376,163.50 99.12 45,713,843.13 94.10 1—2年 177,488.81 0.79 2,832,058.60 5.83 2—3年 1,785.00 0.01 - - 3年以上 18,078.20 0.08 32,446.14 0.07 22,573,515.51 100.00 48,578,347.87 100.00 上述预付账款期末数比期初数减少53.53%，主要是本期结转工程款所致。 期末预付账款中无持本公司5%以上股份的股东单位的款项。 5.7 应收补贴款 项目 期末数 期初数 增值税返还 223,961.27 264,795.68 5.8 存货及存货跌价准备 项目 期末数 期初数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 52,227,929.41 4,316,188.55 55,193,197.46 4,222,577.72 在产品 77,609,732.47 235,718.43 75,148,071.72 562,705.87 产成品 216,346,251.30 3,190,775.70 242,343,958.80 2,079,879.45 委托加工材料 1,433,550.21 - 2,720,815.22 - 库存商品 20,435,569.61 948,003.13 5,010,057.29 - 包装物 134,996.89 - 208,332.78 - 低值易耗品 284,881.02 - 422,410.44 - 合计 368,472,910.91 8,690,685.81 381,046,843.71 6,865,163.04 净值 359,782,225.10 374,181,680.67 5.9 待摊费用 项目 期末数 期初数 保险费用 216,748.38 295,200.55 房租 1,016,808.36 1,096,833.19 装修费 1,226,734.75 - 其他 593,006.66 875,684.93 3,053,298.15 2,267,718.67 上述待摊费用期末数比期初数增加34.64%，主要是公司本期增加装修费所致。 5.10 长期投资 项目 期初数 本期增加 金额 减值准备 长期股权投资 79,229,275.76 10,842,454.56 23,764,825.29 长期债权投资 114,746.00 - - 79,344,021.76 10,842,454.56 23,764,825.29 项目 本期减少 期末数 金额 减值准备 长期股权投资 20,002,011.17 82,992,089.88 3,534,715.31 长期债权投资 2,480.00 112,266.00 - 20,004,491.17 83,104,355.88 3,534,715.31 (1)长期股权投资 ①股票投资 被投资单位名称 股票类别 股票数量 占股比例 期末数 华联商厦 法人股 163,350 股<5% 835,200.00 市百一店 法人股 514,800 股<5% 2,670,000.00 第一食品 法人股 200,448 股<5% 580,000.00 万国证券 法人股 1,012,141 股<5% 2,000,000.00 新世界 法人股 1,620 股<5% 11,116.44 广州珠江 法人股 1,500 股<5% 15,411.00 宁波城隍庙 法人股 143,000 股<5% 419,991.00 申能股份 法人股 50,000 股<5% 107,850.00 苏州万川旅业 法人股 1,000,000 股<5% 1,080,000.00 7,719,568.44 ②其他股权投资 占被投资单位 被投资单位名称 期末数 注册资本比例 北德铅笔制造有限公司 2,454,715.31 45% 上海宝成钻石加工中心 15,398,875.12 42.64% 交通银行 15,880,000.00 <5% 海通证券公司 10,000,000.00 <5% 上海老凤祥银楼有限公司 13,500,000.00 45% 上海老凤祥国际贸易有限公司 1,530,000.00 51% 上海金元实业公司 1,345,247.71 100% 上海安井首饰设备维修有限公司 393,792.75 90% 上海老凤祥建筑装饰有限公司 734,806.56 90% 上海老凤祥江阴银楼有限公司 889,901.27 90% 常熟市老凤祥银楼有限公司 213,753.48 90% 上海钻石交易所 1,489,950.00 72% 上海上钻钻石工具公司 2,292,558.02 36.37% 上海制笔零件厂月浦联营厂 850,956.75 50% 上海老凤祥名钻设计有限公司 495,472.46 45% 二轻产品销售公司 300,000.00 <5% 上海永磊首饰机械有限公司 97,948.66 10% 老凤祥浦东经营部 14,258.20 100% 67,882,236.29 上述被投资单位中，公司控股子公司上海老凤祥有限公司的对外投资上海金元实业公司和上海老凤祥建筑装饰有限公司拟转制、上海老凤祥安井首饰设备维修有限公司和常熟市老凤祥银楼有限公司拟清算、上海老凤祥江阴银楼有限公司拟转股，未纳入合并会计报表范围。 ③股权投资差额 被投资单位名称 摊销期限 初始金额 期初数 本期增加 上海长城笔业有限公司 10年 416,680.93 291,676.64 - 上海依贝德实业公司 10年 2,427,207.05 1,699,044.90 - 上海嘉定福民铅笔板厂 10年 200,000.00 151,666.67 - 上海老凤祥有限公司 10年 7,931,836.80 6,345,469.44 - 10,975,724.78 8,487,857.65 - 被投资单位名称 本期摊销 期末数 上海长城笔业有限公司 41,668.10 250,008.54 上海依贝德实业公司 242,720.72 1,456,324.18 上海嘉定福民铅笔板厂 20,000.00 131,666.67 上海老凤祥有限公司 793,183.68 5,552,285.76 1,097,572.50 7,390,285.15 ④长期投资减值准备 期初数 本期增加 上海贝贝儿童保健用品有限公司 8,387,739.25 - 苏州万川旅业 - 1,080,000.00 北德铅笔制造有限公司 2,454,715.31 - 10,842,454.56 1,080,000.00 本期减少 期末数 上海贝贝儿童保健用品有限公司 8,387,739.25 - 苏州万川旅业 - 1,080,000.00 北德铅笔制造有限公司 - 2,454,715.31 8,387,739.25 3,534,715.31 上海贝贝儿童保健用品有限公司经中国国际经济贸易促裁委员会上海分会裁决,本期已清算完毕。公司对该项投资原已全额计提减值准备，本期清算时将该项长期投资和减值准备一并予以转销，从而使减值准备减少8,387,739.25 元。 (2) 长期债权投资 债券种类 期初数 本期增加 本期减少 面值 利息 面值 利息 面值 利息 煤气债券 6,000.00 - - - - - 电力债券 62,480.00 - - - 2,480.00 - 住宅建设债券 2,850.00 - - - - - 71,330.00 43,416.00 - - 2,480.00 - 债券种类 期末数 面值 利息 煤气债券 6,000.00 - 电力债券 60,000.00 - 住宅建设债券 2,850.00 - 68,850.00 43,416.00 5.11 固定资产 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原值: 房屋及建筑物 157,741,229.95 58,366,668.20 994,535.00 215,113,363.15 通用设备 116,623,782.64 18,822,928.55 6,965,670.29 128,481,040.90 专用设备 20,500,128.15 4,386,073.51 5,445,493.97 19,440,707.69 运输设备 9,645,041.19 875,845.35 1,047,027.73 9,473,858.81 其他设备 16,644,303.15 956,270.61 1,513,117.38 16,087,456.38 小计 321,154,485.08 83,407,786.22 15,965,844.37 388,596,426.93 累计折旧: 房屋及建筑物 24,898,166.67 6,666,045.95 69,371.49 31,494,841.13 通用设备 53,098,080.12 10,364,548.86 4,089,900.10 59,372,728.88 专用设备 9,905,143.88 2,528,335.38 2,189,302.93 10,244,176.33 运输设备 5,820,933.46 999,279.01 652,653.61 6,167,558.86 其他设备 4,901,544.33 2,529,233.49 1,096,404.17 6,334,373.65 小计 98,623,868.46 23,087,442.69 8,097,632.30 113,613,678.85 净值 222,530,616.62 274,982,748.08 固定资产房屋建筑物中，公司位于川桥路1295 号的厂房已作为银行借款的抵押物，房屋评估作价3,399 万元,从中国工商银行上海市虹口支行取得借款2,000 万元。 5.12 在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转固定资产 铅笔板软化工程 13,763,105.49 251,547.00 - 软化烘房 3,121,289.11 1,463,528.88 - 新建职工住宅 2,456,014.28 - - 锅炉房土建工程 866,009.26 486,351.00 - 参建款 11,978,659.67 1,657,805.40 - 化妆笔系列产品项目 27,639,375.27 5,154,786.89 - 白杆铅笔扩产项目 6,946,718.56 7,427,356.06 - 动力配电箱工程 1,649,931.07 - - 厂房改造工程 600,000.00 3,048,116.31 268,711.19 设备改造工程 2,377,832.01 1,567,781.66 1,709,098.25 铂金提炼工程 1,208,995.13 - - 银楼改造工程 601,295.45 1,357,668.75 192,561.00 其他工程 1,734,470.43 57,753,313.06 53,806,114.74 合计 74,943,695.73 80,168,255.01 55,976,485.18 工程名称 其他减少数 期末数 铅笔板软化工程 13,766,105.49 248,547.00 软化烘房 - 4,584,817.99 新建职工住宅 - 2,456,014.28 锅炉房土建工程 16,351.00 1,336,009.26 参建款 2,244,400.12 11,392,064.95 化妆笔系列产品项目 6,000.00 32,788,162.16 白杆铅笔扩产项目 117,143.03 14,256,931.59 动力配电箱工程 - 1,649,931.07 厂房改造工程 600,000.00 2,779,405.12 设备改造工程 71,000.00 2,165,515.42 铂金提炼工程 - 1,208,995.13 银楼改造工程 32,000.00 1,734,403.20 其他工程 596,827.08 5,084,841.67 合计 17,449,826.72 81,685,638.84 5.12.1 在建工程减值准备 工程名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 新建职工住宅 139,968.28 0.00 0.00 139,968.28 参建款 2,675,493.67 0.00 0.00 2,675,493.67 动力配电箱工程 1,649,931.07 0.00 0.00 1,649,931.07 煤气工程 1,092,228.08 0.00 0.00 1,092,228.08 其他零星工程 873,854.46 0.00 0.00 873,854.46 6,431,475.56 0.00 0.00 6,431,475.56 5.13 无形资产 种类 原始金额 期初数 本期增加 商标使用权 3,490,000.00 2,967,166.55 - 场地使用权 26,005,302.65 24,149,439.92 - 非专利技术 110,796.98 - 110,796.98 房屋使用权 1,015,000.00 998,238.20 - 30,621,099.63 28,114,844.67 110,796.98 减：商标使用权减值准备 2,904,166.55 减：场地使用权减值准备 3,600,000.00 净值 21,610,678.12 种类 本期摊销 期末数 商标使用权 4,500.00 2,962,666.55 场地使用权 478,186.45 23,671,253.47 非专利技术 5,539.86 105,257.12 房屋使用权 998,238.20 - 1,486,464.51 26,739,177.14 减：商标使用权减值准备 2,904,166.55 减：场地使用权减值准备 3,600,000.00 净值 20,235,010.59 5.14 长期待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 装修费 11,403,864.52 3,442,129.13 2,429,442.78 12,416,550.87 车间改造 12,216,363.66 - 1,524,107.52 10,692,256.14 固定资产改良支出 1,420,161.86 68,666.80 181,336.75 1,307,491.91 技术改造 1,392,681.00 - 315,324.00 1,077,357.00 软件开发 534,816.84 - 78,811.32 456,005.52 协保费 - 2,394,637.70 - 2,394,637.70 租赁费 204,120.00 - 29,160.00 174,960.00 其他 3,087,222.60 25,000.00 999,001.45 2,113,221.15 30,259,230.48 5,930,433.63 5,557,183.82 30,632,480.29 5.15 短期借款 借款种类 期末数 期初数 抵押借款 46,500,000.00 82,000,000.00 质押借款 15,790,000.00 9,000,000.00 担保借款 442,660,000.00 379,550,000.00 信用借款 204,150,000.00 207,750,000.00 709,100,000.00 678,300,000.00 上述期末抵押借款4,650 万元中,借款2,000 万元的抵押物为公司位于上海市金桥出口加工区川桥路1295 号厂房,该厂房评估作价3,399 万元；借款2,500 万元的抵押物为公司位于漕溪路258 弄26号的办公楼，该楼评估作价3,641 万元；借款150 万元的抵押物为泰州天福商场一楼。 上述期末质押借款1,579 万元中，借款679 万元的质押物为中国工商银行外汇100 万美元；借款900 万元的质押物为海通证券公司1,000 万元的股权证。 上述期末担保借款44,266 万元中，借款24,066 万元是由上海工艺美术总公司提供担保；借款2,000 万元是由中雅钢琴有限公司提供担保；借款3,000 万元是由华德塑料制品有限公司提供担保；借款4,900 万元是由上海永生数据科技股份有限公司提供担保；借款10,300 万元是由中国华源集团有限公司提供担保。 5.16 应付票据 项目 期末数 期初数 商业承兑汇票 6,539,012.06 6,281,709.10 银行承兑汇票 5,000,000.00 8,500,000.00 11,539,012.06 14,781,709.10 期末数中无持本公司5%以上股份的股东单位的款项。 5.17 应付账款 期末数 期初数 45,128,486.65 70,434,979.94 上述应付账款期末数比期初数减少35.93%，主要是本期大量结算购货款所致。 期末数中无持本公司5%以上股份的股东单位的款项。 5.18 预收账款 期末数 期初数 30,411,719.94 29,956,890.53 期末数中无持本公司5%以上股份的股东单位的款项。 5.19 应付股利 期末数 期初数 3,154,980.96 1,685,547.02 应付股利期末比期初增加87.18%倍,主要是下属上海老凤祥有限公司期末增加应付股利所致。 5.20 应交税金 税金种类 期末数 期初数 营业税 751,471.87 920,365.65 增值税 -7,634,105.95 -8,243,472.03 消费税 486,930.43 778,273.14 城建税 269,859.31 448,188.89 房产税 5,448.89 - 所得税 1,523,733.87 961,901.29 个人所得税 52,642.92 80,144.20 -4,544,018.66 -5,054,598.86 5.21 其他应付款 期末数 期初数 43,318,763.70 59,751,474.30 上述期末数中无持本公司5%以上股份的股东单位的款项。 5.22 预提费用 项目 期末数 期初数 银行借款利息 1,395,527.01 1,751,599.69 租赁费 738,594.78 1,044,098.75 其他 12,960.39 432,909.69 2,147,082.18 3,228,608.13 上述预提费用期末数比期初数减少33.50%，主要是本期应计提的费用减少所致。 5.23 长期借款 借款类别 期初数 借款期限 年利率 担保借款 3,000,000.00 1999.12- 2002.12 6.534% 担保借款 11,000,000.00 2000.03- 2002.02 6.534% 担保借款 19,400,000.00 2000.09- 2003.08 5.940% 33,400,000.00 上述期初长期借款中,借款1,400 万元由英雄(集团)股份有限公司提供担保,借款1,940 万元由上海宝成钻石加工中心提供担保。除300 万元转入一年内到期的长期负债外，其余本期均已偿还。 5.24 股本 项目 期初数 本次变动增减（+、—） 期末数 配股 送股 转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 102,640,120 102,640,120 其中: 国家持有股份 83,328,128 83,328,128 境内法人持有股份 19,311,992 19,311,992 境外法人持有股份 其他 5,077,644 5,077,644 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 102,640,120 102,640,120 二、已流通股份 1 人民币普通股 29,087,916 29,087,916 2 境内上市的外资股 120,051,360 120,051,360 3 境外上市的外资股 已上市流通股份合计 149,139,276 149,139,276 三、股份总数 251,779,396 251,779,396 5.25 资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 股本溢价 57,076,598.03 - - 被投资单位股权投资准备 2,665,307.42 249,636.85 434,234.35 未分类的资本公积 72,564,084.19 434,234.35 2,507,500.00 132,305,989.64 683,871.20 2,941,734.35 项目 期末数 股本溢价 57,076,598.03 被投资单位股权投资准备 2,480,709.92 未分类的资本公积 70,490,818.54 130,048,126.49 5.26 盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 55,188,147.49 1,347,303.62 - 56,535,451.11 法定公益金 29,128,454.01 939,794.24 - 30,068,248.25 任意盈余公积 82,514.37 82,625.25 - 165,139.62 84,399,115.87 2,369,723.11 - 86,768,838.98 5.27 未分配利润 期末数 期初数 本年净利润 1,860,999.18 9,228,663.95 加：年初未分配利润 -18,580,492.30 -22,906,858.53 其他转入 -289,391.33 -157,524.80 可供分配的利润 -17,008,884.45 -13,835,719.38 减:提取法定盈余公积 1,347,303.62 2,540,468.73 提取公益金 939,794.24 2,121,789.82 提取任意盈余公积 82,625.25 82,514.37 年末未分配利润 -19,378,607.56 -18,580,492.30 5.28 累计未确认的投资损失 期末数 期初数 老凤祥对太原 731,422.27 505,072.81 中铅对添儿福 290,574.62 - 中铅对依贝德 8,595,738.66 7,503,059.69 9,617,735.55 8,008,132.50 5.29 收入、成本分行业资料（单位：万元） 行业 营业收入 营业成本 营业毛利 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 笔类 16,178 19,213 12,079 14,705 4,099 4,508 化妆笔 325 782 339 796 -14 -14 铅笔机械 903 882 608 599 295 283 物业管理 13 15 - - 13 15 化工原料 2,188 2,134 1,911 1,821 277 313 保健用品 38 75 40 70 -2 5 金银饰品 71,430 76,975 58,101 63,581 13,329 13,394 91,075 100,076 73,078 81,572 17,997 18,504 本年度公司前五名客户销售的收入总额为12,036.28 万元。占公司全部销售收入的比例为13.22%。 5.30 其他业务利润 本年发生数 项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料销售 14,846,190.61 15,504,089.10 -657,898.49 运输 2,202,387.04 1,757,287.37 445,099.67 房租收入 2,763,657.20 208,496.26 2,555,160.94 其他 783,108.17 424,892.77 358,215.40 20,595,343.02 17,894,765.50 2,700,577.52 上年发生数 项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料销售 12,291,605.30 12,756,930.92 -465,325.62 运输 2,046,005.00 2,018,117.16 27,887.84 房租收入 2,132,000.00 224,499.63 1,907,500.37 商标费收入 1,583,757.95 82,075.17 1,501,682.78 技术服务 900,848.01 50,153.40 850,694.61 联销收入 1,140,000.00 63,514.13 1,076,485.87 其他 5,635,653.13 2,138,544.98 3,497,108.15 25,729,869.39 17,333,835.39 8,396,034.00 5.31 财务费用 项目 本年发生数 上年发生数 利息支出 46,899,252.70 48,092,620.71 减:利息收入 6,735,162.49 4,907,124.09 汇兑损失 112,054.39 146,395.19 减:汇兑收益 49,497.15 4,891.01 其他 191,205.54 252,712.04 40,417,852.99 43,579,712.84 5.32 投资收益 项目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 3,144,950.68 7,763,174.52 委托理财收益 1,984,544.26 - 联营或合营公司分来利润 - 3,056,754.40 年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 212,434.50 709,251.07 5,341,929.44 11,529,179.99 上述投资收益本年发生数比上年发生数减少53.67%，主要是本期股票投资收益及联营或合营公司分利减少所致。 公司控股子公司上海老凤祥有限公司委托上海中电理曼实业有限公司理财，产生投资收益444,544.26 元，委托上海天升资产管理有限公司理财，产生投资收益1,540,000.00 元。 5.33 补贴收入 项目 本年发生数 上年发生数 增值税退税收入 2,749,087.81 3,975,419.60 5.34 营业外收入 项目 本年发生数 上年发生数 赔款收入 625,805.25 - 固定资产盘盈 897,194.7 - 处理固定资产净收益 1,243,374.96 108,943.99 注销无法支付的款项 - 697,517.61 罚款收入 - 2,853.18 其他 465.25 89,524.06 2,766,839.73 898,838.84 上述营业外收入本年发生数比上年发生数增加2.08 倍,主要是公司本年增加处理固定资产净收益所致。 5.35 营业外支出 项目 本年发生数 上年发生数 处理固定资产净损失 382,340.05 680,917.62 罚款支出 22,691.84 96,214.07 捐赠支出 2,500.00 7,960.43 资产减值准备 866,339.47 7,053,428.83 固定资产盘亏 74,605.58 - 其他 61,131.13 119,551.24 1,409,608.07 7,958,072.19 上述营业外支出本年发生数比上年发生数减少82.29%，主要是公司资产减值准备减少所致。 5.36 本期未确认的投资损失 期末数 期初数 老凤祥对太原 226,349.46 505,072.81 中铅对添儿福 290,574.62 - 中铅对依贝德 849,958.25 4,993,888.63 1,366,882.33 5,498,961.44 6.母公司会计报表主要项目的注释 6.1 应收账款 账龄 期末数 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 70,740,985.77 57.39 3,537,049.29 1-2年 52,059,312.09 42.23 5,205,931.21 2-3年 3,081.96 - 1,540.98 3年以上 468,930.52 0.38 468,930.52 合计 123,272,310.34 100.00 9,213,452.00 净值 114,058,858.34 账龄 期初数 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 151,641,917.62 999.57 7,582,095.88 1-2年 60,124.42 0.04 6,012.44 2-3年 336,355.20 0.22 168,177.60 3年以上 260,034.85 0.17 260,034.85 合计 152,298,432.09 100.00 8,016,320.77 净值 144,282,111.32 6.2 其他应收款 账龄 期末数 金额 比例 坏账准备 (%) 1年以内 154,448,172.03 96.49 7,722,408.60 1-2年 152,714.38 0.10 15,271.44 2-3年 - - - 3年以上 5,464,983.19 3.41 5,464,983.19 合计 160,065,869.60 100.00 13,202,663.23 净值 146,863,206.37 账龄 期初数 金额 比例 坏账准备 (%) 1年以内 158,863,985.83 94.41 7,943,199.29 1-2年 1,307,440.37 0.78 130,744.04 2-3年 28,000.00 0.02 14,000.00 3年以上 8,065,351.27 4.79 8,065,351.27 合计 168,264,777.47 100.00 16,153,294.60 净值 152,111,482.87 6.3 长期投资 项目 期初数 本期增加 本期减少 金额 减值准备 长期股权投资 241,785,760.11 10,842,454.56 11,063,986.85 32,295,423.18 长期债权投资 97,266.00 - - - 241,883,026.11 10,842,454.56 11,063,986.85 32,295,423.18 项目 期末数 金额 减值准备 长期股权投资 212,166,584.53 2,454,715.31 长期债权投资 97,266.00 - 212,263,850.53 2,454,715.31 (1)长期股权投资 ①股票投资 被投资单位名称 股票类别 股票数量 占股比例 期末数 华联商厦 法人股 163,350 股<5% 835,200.00 市百一店 法人股 514,800 股<5% 2,670,000.00 第一食品 法人股 200,448 股<5% 580,000.00 万国证券 法人股 1,012,141 股<5% 2,000,000.00 新世界 法人股 1,620 股<5% 11,116.44 广州珠江 法人股 1,500 股<5% 15,411.00 6,111,727.44 ②其他股权投资 被投资单位名称 期末数 占被投资单位 注册资本比例 上海长城笔业有限公司 22,352,797.62 100% 上海益凯物业有限公司 1,184,841.32 80% 上海高蒂丝化妆品有限公司 101,183.32 90% 上海华铅文化用品有限公司 1,177,288.78 90% 上海福斯特笔业有限公司 45,593,438.30 75% 上海古雷马化轻有限公司 8,278,446.92 70% 上海申嘉文教用品有限公司 9,087,516.47 95% 上海添儿福保健用品有限公司 - 90% 上海依贝德实业公司 - 100% 上海中铅制笔零件有限公司 1,564,227.44 90% 中国第一铅笔延寿有限公司 8,015,262.85 95% 上海铅笔机械制造有限公司 3,529,051.18 51% 上海老凤祥有限公司 40,140,404.11 29.94% 中国第一铅笔方正有限公司 13,551.417.53 95% 上海宝成钻石加工中心 15,398,875.12 42.64% 交通银行 15,880,000.00 <5% 海通证券股份有限公司 10,000,000.00 <5% 北德铅笔制造有限公司 2,454,715.31 45% 206,054,857.09 ③股权投资差额 被投资单位名称 摊销期限 初始金额 期初数 本期增加 上海长城笔业有限公司 10年 416,680.93 291,676.64 - 上海依贝德实业公司 10年 2,427,207.05 1,699,044.90 - 上海老凤祥有限公司 10年 4,708,448.84 3,766,759.08 - 7,552,336.82 5,757,480.62 - 被投资单位名称 本期摊销 期末数 上海长城笔业有限公司 41,668.10 250,008.54 上海依贝德实业公司 242,720.72 1,456,324.18 上海老凤祥有限公司 470,844.88 3,295,914.20 755,233.70 5,002,246.92 ④长期投资减值准备 期初数 本期增加 本期减少 上海贝贝儿童保健用品有限公司 8,387,739.25 - 8,387,739.25 北德铅笔制造有限公司 2,454,715.31 - - 10,842,454.56 - 8,387,739.25 期末数 上海贝贝儿童保健用品有限公司 - 北德铅笔制造有限公司 2,454,715.31 2,454,715.31 (2) 长期债权投资 债券种类 期初数 本期增加 本期减少 面值 利息 面值 利息 面值 利息 煤气债券 3,000.00 - - - - - 电力债券 48,000.00 - - - - - 住宅建设债券 2,850.00 - - - - - 53,850.00 43,416.00 - - - - 债券种类 期末数 面值 利息 煤气债券 3,000.00 - 电力债券 48,000.00 - 住宅建设债券 2,850.00 - 53,850.00 43,416.00 6.4 投资收益 项目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 3,693,299.44 4,394,038.34 联营或合营公司分来利润 - 3,056,754.40 年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 11,743,279.82 18,622,653.52 股权投资差额摊销 -755,233.70 -755,233.70 14,681,345.56 25,318,212.56 6.5 收入、成本分行业资料（单位：万元） 行业 营业收入 营业成本 营业毛利 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 笔类 5,979 15,889 5,138 14,487 841 1,402 7、关联方关系及其交易 7.1 存在控制关系的关联方 公司名称 与公司关系 法人代表 注册地址 经营范围 中华铅笔联销公司 同一母公司 张荣建 中国上海 销售笔类及化妆品 7.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公司名称 注册资本 年初数 本年增减 年末数 中华铅笔联销公司 1,000,000.00 - 1,000,000.00 7.3 关联交易事项 企业名称 交易类型 本期金额 上期金额 中华铅笔联销公司 销售材料及产品 79,300,803.89 62,116,583.08 中华铅笔联销公司 非贸易往来 1,831,431.00 1,688,949.75 企业名称 交易条件 中华铅笔联销公司 与非关联方相同 中华铅笔联销公司 与非关联方相同 7.4 关联方应收应付款项余额 关联方名称 款项余额性质 本期末金额 上期末金额 中华铅笔联销公司 应收销货款 133,049,895.63 142,805,542.13 中华铅笔联销公司 其他应收款 5,110,00.00 7,627,681,68 7.5 其他交易事项 2001 年度公司关键管理人员的报酬(包括货币和非货币形式)总额为23.75 万元，2000 年度为24.32 万元。公司关键管理人员包括董事、总经理、副总经理和总会计师等共5 人。 8、或有事项 截至本会计报表签发日,本公司为以下单位提供贷款担保: 被担保单位 金额 上海永生数据科技股份有限公司 4,950万元 中国华源集团有限公司 USD400万元 中国华源集团有限公司 11,500万元 以上担保贷款性质为信用担保,期限在1 年以内。 2001 年7 月11 日,本公司收到美国受聘律师发来的美国商务部关于铅笔反倾销案终裁结果的传真。美国商务部裁定的结果是：1999年度美国对本公司征收的反倾销单独税率由8.56%提高到53.65%。对这一终裁结果，公司作出了强烈反映。目前，公司正在对2000 年度美国反倾销一案组织力量继续应诉。 9、承诺事项 截至本会计报表签发日，公司并未发生影响会计报表阅读和理解的重大承诺事项。 10、资产负债表日后事项中的非调整事项 截至本会计报表签发日，公司并未发生影响会计报表阅读和理解的重大资产负债表日后非调整事项。 11、债务重组事项 公司在本报告期内未发生重大的债务重组事项。 12、补充资料 公司2001 年度会计报表由德豪国际会计师事务所进行审计，国际会计准则与《企业会计制度》的不同，净资产和净利润存在以下差异： 金额单位：元 净利润 2001年度 2000年度 按国际会计准则 -2,094,074 1,007,441 采用不同基准计算存货及不动产、厂房 -139,246 333,742 及机器中未实现利润产生的差异 合并报表基准的差异 31,953 1,669,56 调整多提/（少提）坏账准备 -2,160,814 3,876,542 调整不动产、厂房及机器的折旧 3,664,198 - 及减值准备 冲销递延资产和开办费 -398,007 663,299 冲回贷款利息收入及退税款 689,136 -1,375.151 冲销自创无形资产 - -99,167 减少/（增加）预提费用 -1,200,000 - 计提存货准备 - - 在建工程减值准备 - 6,431,475 拨回/（冲销）长期投资 -156,376 -12,188 递延税项准备 3,110,225 -172,578 其他 514,004 -117,789 按《企业会计制度》 1,860,999 12,205,195 净资产 2001年度 2000年度 按国际会计准则 441,126,773 443,220,847 采用不同基准计算存货及不动产、厂房 - 92,436 及机器中未实现利润产生的差异 合并报表基准的差异 -3,001,668 -7,581,018 调整多提/（少提）坏账准备 - 1,132,101 调整不动产、厂房及机器的折旧 - 1,948,879 及减值准备 冲销递延资产和开办费 1,210,487 9,723,187 冲回贷款利息收入及退税款 - -1,190,946 冲销自创无形资产 - 6,454,166 减少/（增加）预提费用 - 1,200,000 计提存货准备 - 3,500,000 在建工程减值准备 - 6,431,475 拨回/（冲销）长期投资 499,433 1,323,945 递延税项准备 -235,007 -4,387,732 其他 - -100,597 按《企业会计制度》 439,600,018 461,766,743 十一、备查文件目录 1、载有董事长亲笔签名的年度报告正本。 2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 4、报告期内在中国证监会指定的《上海证监会》上公开披露过的公司公告的正本。 5、公司章程。 文件存放地：上海市徐家汇路550 号24 楼公司总经理办公室。 中国第一铅笔股份有限公司 2002年4月6日 附表： 《合并利润及利润分配表》 《合并现金流量表》 《合并资产负债表》 《资产减值准备明细表》 合并资产负债表 2001年12月31日 会股地年01表 编制单位：中国第一铅笔股份有限公司金额 单位：元 资产 注释号 期末数 合并 母公司 流动资产： 货币资金 5.1 197,490,121.00 113,612,818.88 短期投资 5.2 9,765,606.66 应收票据 5.3 12,200,000.00 11,000,000.00 应收账款 5.4 189,559,225.48 114,058,858.34 其他应收款 5.5 103,498,450.29 146,863,206.37 预付账款 5.6 22,573,515.51 1,298,885.44 应收补贴款 5.7 223,961.27 存货 5.8 359,782,225.10 2,953,452.45 待摊费用 5.9 3,053,298.15 一年内到期的长期债权投资 21,980.00 其他流动资产 流动资产合计 898,168,383.46 389,787,221.48 长期投资： 5.10 长期股权投资 79,457,374.57 209,711,869.22 长期债权投资 112,266.00 97,266.00 长期投资合计 79,569,640.57 209,809,135.22 其中:合并价差 其中:股权投资差额 固定资产： 5.11 固定资产原值 388,596,426.93 90,533,237.14 减：累计折旧 113,613,678.85 8,485,777.92 固定资产净值 274,982,748.08 82,047,459.22 减：固定资产减值准备 4,397,066.96 866,339.47 固定资产净额 270,585,681.12 81,181,119.75 工程物资 267,023.00 在建工程 5.12 76,346,391.36 48,926,743.62 固定资产清理 固定资产合计 347,199,095.48 130,107,863.37 无形资产及其他资产： 无形资产 5.13 20,235,010.59 长期待摊费用 5.14 30,632,480.29 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 50,867,490.88 递延税款： 递延税款借项 资产合计 1,375,804,610.39 729,704,220.07 资产 期初数 合并 母公司 流动资产： 货币资金 182,696,724.99 98,089,999.96 短期投资 35,312,573.22 26,053,514.02 应收票据 应收账款 273,095,033.14 144,282,111.32 其他应收款 103,481,146.84 152,111,482.87 预付账款 48,578,347.87 10,720,287.15 应收补贴款 264,795.68 存货 374,181,680.67 4,429,231.17 待摊费用 2,267,718.67 一年内到期的长期债权投资 20,500.00 其他流动资产 流动资产合计 1,019,898,521.08 435,686,626.49 长期投资： 长期股权投资 68,386,821.20 230,943,305.55 长期债权投资 114,746.00 97,266.00 长期投资合计 68,501,567.20 231,040,571.55 其中:合并价差 其中:股权投资差额 固定资产： 固定资产原值 321,154,485.08 39,898,240.21 减：累计折旧 98,623,868.46 10,257,632.67 固定资产净值 222,530,616.62 29,640,607.54 减：固定资产减值准备 3,530,727.49 固定资产净额 218,999,889.13 29,640,607.54 工程物资 在建工程 69,604,448.25 64,664,002.63 固定资产清理 (1,984,273.77) 固定资产合计 286,620,063.61 94,304,610.17 无形资产及其他资产： 无形资产 21,610,678.12 长期待摊费用 30,259,230.48 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 51,869,908.60 递延税款： 递延税款借项 资产合计 1,426,890,060.49 761,031,808.21 注释号 期末数 资产负债和股东权益 合并 母公司 流动负债： 短期借款 5.15 709,100,000.00 232,790,000.00 应付票据 5.16 11,539,012.06 1,800,000.00 应付账款 5.17 45,128,486.65 6,090,487.41 应收股利预收账款 5.18 30,411,719.94 3,728,891.31 应收利息应付工资 465,550.62 应付福利费 385,474.46 应付股利 5.19 3,154,980.96 21,480.16 应交税金 5.20 (4,544,018.65) (7,426,519.57) 其他应交款 388,410.21 其他应付款 5.21 43,318,763.70 43,020,631.26 预提费用 5.22 2,147,082.18 450,000.00 预计负债 一年内到期的长期负债 3,000,000.00 3,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 844,495,462.13 283,474,970.57 长期负债： 长期借款 5.23 应付债券 长期应付款 4,131,448.81 4,099,078.06 专项应付款 其他长期负债 9,752.88 长期负债合计 4,141,201.69 4,099,078.06 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 848,636,663.82 287,574,048.63 少数股东权益 87,567,928.21 股东权益： 股本 5.24 251,779,396.00 251,779,396.00 资本公积 5.25 130,048,126.49 130,048,126.49 盈余公积 5.26 86,768,838.98 59,230,775.95 其中：法定公益金 30,068,248.25 20,589,047.54 减：累计未确认的投资损失 5.28 9,617,735.55 未分配利润 5.27 (19,378,607.56) 1,071,873.00 外币报表折算差额 股东权益合计 439,600,018.36 442,130,171.44 负债和股东权益合计 1,375,804,610.39 729,704,220.07 期初数 资产负债和股东权益 合并 母公司 流动负债： 短期借款 678,300,000.00 207,990,000.00 应付票据 14,781,709.10 3,620,782.50 应付账款 70,434,979.94 6,927,202.52 应收股利预收账款 29,956,890.53 10,648,266.17 应收利息应付工资 536,259.24 应付福利费 657,709.73 应付股利 1,685,547.02 21,480.16 应交税金 (5,054,598.86) (5,970,760.37) 其他应交款 433,955.55 (8,550.00) 其他应付款 59,751,474.30 67,731,056.27 预提费用 3,228,608.13 400,000.00 预计负债 一年内到期的长期负债 4,000,000.00 4,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 858,712,534.68 295,359,477.25 长期负债： 长期借款 33,400,000.00 14,000,000.00 应付债券 长期应付款 4,512,938.75 4,480,568.00 专项应付款 (305,970.53) (305,970.53) 其他长期负债 16,579.20 长期负债合计 37,623,547.42 18,174,597.47 递延税项： 递延税款贷项 1,042,500.00 1,042,500.00 负债合计 897,378,582.10 314,576,574.72 少数股东权益 87,615,601.68 股东权益： 股本 251,779,396.00 251,779,396.00 资本公积 132,305,989.64 132,305,989.64 盈余公积 84,399,115.87 59,230,775.95 其中：法定公益金 29,128,454.01 20,589,047.54 减：累计未确认的投资损失 8,008,132.50 未分配利润 (18,580,492.30) 3,139,071.90 外币报表折算差额 股东权益合计 441,895,876.71 446,455,233.49 负债和股东权益合计 1,426,890,060.49 761,031,808.21 法定代表人： 财务负责人： 会计经办人员： 合并利润及利润分配表 2001年度 会股地年02表 编制单位：中国第一铅笔股份有限公司金额 单位：元 注释号 本年发生数 项目 合并 母公司 一、主营业务收入 5.29 910,746,959.07 59,794,287.59 减：主营业务成本 5.29 730,781,512.93 51,375,437.82 主营业务税金及附加 14,103,533.09 二、主营业务利润 165,861,913.05 8,418,849.77 加：其他业务利润 5.30 2,700,577.52 106,659.76 减：营业费用 52,515,802.97 1,587,951.70 管理费用 74,501,421.52 12,659,662.67 财务费用 5.31 40,417,852.99 10,674,940.96 三、营业利润 1,127,413.09 (16,397,045.80) 加：投资收益 5.32 5,341,929.44 14,681,345.56 补贴收入 5.33 2,749,087.81 营业外收入 5.34 2,766,839.73 950,285.69 减：营业外支出 5.35 1,409,608.07 995,813.82 四、利润总额 10,575,662.00 (1,761,228.37) 减：所得税 5,620,039.88 减：少数股东损益 4,461,505.27 加：本期未确认的投资损失 5.36 1,366,882.33 五、净利润 1,860,999.18 (1,761,228.37) 加：年初未分配利润 (18,580,492.30) 3,139,071.90 其他转入 (289,391.33) (305,970.53) 六、可供分配的利润 (17,008,884.45) 1,071,873.00 减：提取法定盈余公积 1,347,303.62 提取法定公益金 939,794.24 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 (19,295,982.31) 1,071,873.00 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 82,625.25 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 (19,378,607.56) 1,071,873.00 上年发生数 项目 合并 母公司 一、主营业务收入 1,000,755,791.81 158,890,067.12 减：主营业务成本 815,718,284.01 144,866,600.34 主营业务税金及附加 14,021,802.98 二、主营业务利润 171,015,704.82 14,023,466.78 加：其他业务利润 8,396,034.00 (686,702.37) 减：营业费用 51,029,083.71 1,549,165.93 管理费用 82,163,501.15 14,067,352.22 财务费用 43,579,712.84 11,303,834.04 三、营业利润 2,639,441.12 (13,583,587.78) 加：投资收益 11,529,179.99 25,318,212.56 补贴收入 3,975,419.60 709,922.29 营业外收入 898,838.84 221,663.94 减：营业外支出 7,958,072.19 2,835,982.97 四、利润总额 11,084,807.36 9,830,228.04 减：所得税 4,640,626.12 减：少数股东损益 2,714,478.73 加：本期未确认的投资损失 5,498,961.44 五、净利润 9,228,663.95 9,830,228.04 加：年初未分配利润 (22,906,858.53) (6,137,202.27) 其他转入 (157,524.80) 六、可供分配的利润 (13,835,719.38) 3,693,025.77 减：提取法定盈余公积 2,540,468.73 369,302.58 提取法定公益金 2,121,789.82 184,651.29 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 (18,497,977.93) 3,139,071.90 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 82,514.37 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 (18,580,492.30) 3,139,071.90 法定代表人： 财务负责人： 会计经办人员： 合并现金流量表 2001年度 会股地年03表 编制单位：中国第一铅笔股份有限公司金额 单位：元 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,150,197,982.54 93,024,258.94 收到的税款返还 4,021,695.42 收到的其他与经营活动有关的现金 76,377,270.72 50,863,780.50 现金流入小计 1,230,596,948.68 143,888,039.44 购买商品、接受劳务支付的现金 899,221,909.45 18,897,509.06 支付给职工以及为职工支付的现金 66,899,555.98 13,140,896.03 支付的各项税费 62,747,508.30 643,883.03 支付的其他与经营活动有关的现金 80,654,070.22 64,245,513.06 现金流出小计 1,109,523,043.95 96,927,801.18 经营活动产生的现金流量净额 121,073,904.73 46,960,238.26 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 26,767,400.83 26,799,402.43 取得投资收益所收到的现金 11,761,729.06 6,926,495.05 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 所收回的现金净额 3,765,513.12 2,497,600.12 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 42,294,643.01 36,223,497.60 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产所支付的现金 72,590,329.25 61,909,270.36 投资所支付的现金 18,068,716.70 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 90,659,045.95 61,909,270.36 投资活动产生的现金流量净额 (48,364,402.94) (25,685,772.76) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 1,064,100,000.00 410,580,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 1,064,100,000.00 410,580,000.00 偿还债务所支付的现金 1,068,700,000.00 400,780,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 53,273,651.35 15,523,489.45 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 1,121,973,651.35 416,303,489.45 筹资活动产生的现金流量净额 (57,873,651.35) (5,723,489.45) 四、汇率变动对现金的影响 (42,454.43) (28,157.13) 五、现金及现金等价物净增加额 14,793,396.01 15,522,818.92 补充资料 合并 母公司 1.将净利润调节为经营活动产生的现金流量： 净利润 1,860,999.19 (1,761,228.37) 加：少数股东损益 4,461,505.27 减：未确认的投资损失 1,366,882.33 加：计提的资产减值准备 (9,637,609.47) (12,945,297.08) 固定资产折旧 18,307,369.44 2,244,270.68 无形资产摊销 1,554,134.30 长期待摊费用摊销 5,045,204.70 待摊费用减少(减：增加) (785,579.48) 预提费用增加(减：减少) (1,081,525.95) 50,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产的损失(减：收益) (1,054,062.85) (173,517.34) 固定资产报废损失 132,954.96 财务费用 46,881,172.85 15,551,646.58 投资损失(减：收益) (5,341,929.44) (14,681,345.56) 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 7,401,222.54 5,146,175.88 经营性应收项目的减少(减：增加) 104,371,190.39 35,646,431.33 经营性应付项目的增加(减：减少) (49,674,259.39) 17,883,102.14 其他 经营活动产生的现金流量净额 121,073,904.73 46,960,238.26 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 197,490,121.00 113,612,818.88 减：现金的期初余额 182,696,724.99 98,089,999.96 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加 14,793,396.01 15,522,818.92 法定代表人： 财务负责人： 会计经办人员： 资产减值准备明细表 会企01表附表1 2001年度 编制单位：中国第一铅笔股份有限公司金额 单位：元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 48,521,202.56 其中:应收账款 26,093,266.64 其他应收款 22,427,935.92 二、短期投资跌价准备 1,685,792.61 1,685,792.61 其中:股票投资 1,685,792.61 1,685,792.61 债券投资 三、存货跌价准备 6,865,163.04 8,454,967.38 其中:库存商品 2,642,585.32 4,138,778.83 原材料 4,222,577.72 4,316,188.55 四、长期投资减值准备合计 10,842,454.56 1,080,000.00 其中:长期股权投资 10,842,454.56 1,080,000.00 长期债券投资 五、固定资产减值准备 3,530,727.49 866,339.47 其中:房屋、建筑物 机器设备 3,530,727.49 866,339.47 六、无形资产减值准备 6,504,166.55 其中:专利权 商标权 2,904,166.55 七、在建工程减值准备 6,431,475.56 八、委托贷款减值准备 八项减值准备合计 82,695,189.76 12,087,099.46 项目 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 4,584,276.93 43,936,925.63 其中:应收账款 (2,308,251.88) 28,401,518.52 其他应收款 6,892,528.81 15,535,407.11 二、短期投资跌价准备 其中:股票投资 债券投资 三、存货跌价准备 6,865,163.04 8,454,967.38 其中:库存商品 2,642,585.32 4,138,778.83 原材料 4,222,577.72 4,316,188.55 四、长期投资减值准备合计 8,387,739.25 3,534,715.31 其中:长期股权投资 8,387,739.25 3,534,715.31 长期债券投资 五、固定资产减值准备 4,397,066.96 其中:房屋、建筑物 机器设备 4,397,066.96 六、无形资产减值准备 6,504,166.55 其中:专利权 商标权 2,904,166.55 七、在建工程减值准备 6,431,475.56 八、委托贷款减值准备 八项减值准备合计 19,837,179.22 74,945,110.00
