关于上海氯碱化工股份有限公司 2010 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项说明
沪众会字（2011）第 1276 号
上海氯碱化工股份有限公司全体股东：
我们接受委托,依据《中国注册会计师执业准则》审计了上海氯碱化工股份有限公司(以
下简称“氯碱化工”)2010 年度的财务报表，包括 2010 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，
2010 年度的合并及公司利润表、合并及公司股东权益变动表和合并及公司现金流量表以及
财务报表附注，并于 2011 年 3 月 15 日出具了沪众会字(2011)第 1275 号《审计报告》。
根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知(证监发[2003]56 号文)》的要求以及参
照上海证券交易所《2005 年年度报告工作备忘录第 5 号－对年报准则有关条文的剖析（二）
（修订）》规定的资金占用情况汇总格式，氯碱化工编制了后附的截至 2010 年 12 月 31 日止
年度上海氯碱化工股份有限公司2010 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以
下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是氯碱化工管理当局的责任，我们对
汇总表所载资料与氯碱化工 2010 年度已审的会计报表及相关资料的内容进行了复核，在所
有重大方面未发现不一致之处。除了对氯碱化工实施了 2010 年度财务报表审计中所执行的
对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更
好的理解 2010 年度氯碱化工的控股股东及其他关联方占用资金情况，汇总表应当与已审计
的财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为氯碱化工披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况之用，不得
用作任何其他目的。
附件：上海氯碱化工股份有限公司 2010 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上海众华沪银会计师事务所有限公司 中国注册会计师 傅林生
中国注册会计师 陆士敏
中国，上海 2011 年 3 月 15 日
附件： 上海氯碱化工股份有限公司2010年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位:万元
上市公司核算 2010年期初占 2010年度占用累计发 2010年度占用资金 2010年度偿还累计 2010年期末占
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 占用形成原因 占用性质
的会计科目 用资金余额 生金额（不含利息） 的利息（如有） 发生金额 用资金余额
现大股东及其附属企业
小计 - -
前大股东及其附属企业
小计
总计 - -
其他关联资金往来 上市公司核算 2010年期初往 2010年度往来累计发 2010年度往来资金 2010年度偿还累计 2010年期末往
资金往来方名称 往来方与上市公司的关联关系 的会计科目 来资金余额 生金额（不含利息） 的利息（如有） 发生金额 来资金余额 往来形成原因 往来性质
上海焦化有限公司 控股股东的附属企业 应收账款 253.09 2,224.23 2,297.58 179.74 货款 经营性往来
上海天原集团胜德塑料有限公司 控股股东的附属企业 应收账款 1,874.68 5,154.06 5,683.51 1,345.23 货款 经营性往来
大股东及其附属企业
上海工程化学设计院有限公司 控股股东的附属企业 应收账款 352.11 352.11 货款 经营性往来
上海天原国际贸易有限公司 控股股东的附属企业 应收账款 45,734.56 41,618.56 4,116.00 货款 经营性往来
上海华鸿管廊有限公司 上市公司的子公司 其他应收款 2,500.00 1,240.16 0.16 3,740.00 借款 非经营性往来
上海华鸿管廊有限公司 上市公司的子公司 应收利息 195.01 195.01 借款利息 非经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业
上海金源自来水有限公司 上市公司的子公司 其他应收款 200.00 100.00 100.00 借款 非经营性往来
上海氯威塑料有限公司 上市公司的附属企业 应收账款 505.34 19.69 485.65 货款 经营性往来
关联自然人及其控制的法人
其他关联人及其附属企业
总计 5,179.88 55,053.36 50,071.61 10,161.63
法定代表人：李军 主管会计工作负责人：何刚 财务总监：曹金荣 会计机构负责人：洪梅