上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
上海氯碱化工股份有限公司
600618
2013 年年度报告
二 O 一四年三月二十一日
1
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
重要提示
一、 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人李军先生、主管会计工作负责人何刚先生及会计机构负责人（会计主管人员）赖永
华先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：依据公司聘请的立信会计师事务
所（特殊普通合伙）出具的 2013 年度财务审计报告，2013 年母公司净利润为 9,450,214.72 元，年初
母公司未分配利润为 3,126,574.04 元，计提法定盈余公积 945,021.47 元，年末可供分配利润为
11,631,767.29 元，折合每股 0.01 元。
公司拟实施 2013 年度现金分红，预案为：
以截止至 2013 年 12 月 31 日公司 1,156,399,976 股总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利
0.05 元（含税），共计派发股利 5,781,999.88 元，剩余未分配利润全部结转以后年度分配。B 股股东的
现金红利折算成美元支付。
六、 前瞻性陈述的风险声明
报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
2
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
目录
第一节 释义及重大风险提示 ....................................................................................................... 4
第二节 公司简介........................................................................................................................... 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................... 7
第四节 董事会报告....................................................................................................................... 9
第五节 重要事项......................................................................................................................... 21
第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 25
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..................................................................... 28
第八节 公司治理......................................................................................................................... 33
第九节 内部控制......................................................................................................................... 35
第十节 财务会计报告 ................................................................................................................. 36
第十一节 备查文件目录 ........................................................................................................... 107
3
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
第一节 释义及重大风险提示
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上海证监局 指 中国证券监督管理委员会上海监管局
华谊集团 指 上海华谊（集团）公司
本公司、公司、氯碱化工 指 上海氯碱化工股份有限公司
分子式： NaOH，是可溶性的强碱。烧碱易溶于水，呈强
碱性，能提供 Na+离子。这些性质使它被广泛地用于制肥
烧碱 指
皂、纺织、印染、漂白、造纸、精制石油、冶金及其他化
学工业等各部门中。
分子式 Cl2，氯气是重要的化工原料，在造纸、印染、颜
料、漂白粉、纺织、化学纤维、油脂、石油、橡胶、塑料、
氯气 指
制药、消毒、农药、冶金、电子等工业中均得到广泛的应
用。
公司糊树脂生产主要有混合法和种子乳液法两种生产工
糊树脂 指
艺，主要用于人造革、地板革、墙纸、玩具和瓶盖等制品。
公司生产的特种树脂主要是一些客户专用料，医用高聚合
特种树脂 指 度树脂：主要生产血浆袋、输液管和高弹性封条等；还有
汽车底涂专用料树脂。
氯化聚氯乙烯，主要用于各类不同口径的管道以及与之配
CPVC 指
套的弯头、三通等管件、阀门阀体以及假发等。
二、 重大风险提示：
公司已在本报告中详细描述公司存在的风险因素，敬请查阅董事会关于未来发展的展望中可能面对的
风险因素和对策部分的内容。
4
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 上海氯碱化工股份有限公司
公司的中文名称简称 氯碱化工
公司的外文名称 SHANGHAI CHLOR－ALKALI CHEMICAL CO.，LTD.
公司的外文名称缩写 SCAC
公司的法定代表人 李军先生
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 许沛文 沈琴怡
联系地址 上海市龙吴路 4747 号 上海市龙吴路 4747 号
电话 021-64340601 021-64342640
传真 021-64341341 021-64341438
电子信箱 shxpw@126.com shqy_0227@126.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 上海市龙吴路 4747、4800 号
公司注册地址的邮政编码 200241
公司办公地址 上海市龙吴路 4747 号
公司办公地址的邮政编码 200241
公司网址 www.scacc.com
电子信箱 dshmss@scacc.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、香港商报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 上海市龙吴路 4747 号
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 氯碱化工 600618
B股 上海证券交易所 氯碱 B 股 900908
六、 公司报告期内注册变更情况
(一) 基本情况
公司报告期内注册情况未变更。
(二) 公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。
5
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
(三) 公司上市以来，主营业务的变化情况
公司上市以来主营业务无变化。
(四) 公司上市以来,历次控股股东的变更情况
公司上市以来控股股东无变化。
七、 其他有关资料
名称 三、立信会计师事务所（特殊普通合伙）
办公地址 上海市南京东路 61 号新黄浦金融大厦 4 楼
公司聘请的会计师事务所名称（境内）
中国注册会计师：桑琪敏
签字会计师姓名
中国注册会计师：凌 敏
6
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上年同
主要会计数据 2013 年 2012 年 2011 年
期增减(%)
营业收入 6,974,211,654.53 6,340,883,649.76 9.99 5,762,526,037.15
归属于上市公司股东的净利润 16,623,782.76 102,542,136.82 -83.79 229,773,339.37
归属于上市公司股东的扣除非
-139,868,977.14 65,211,838.90 -314.48 189,253,732.10
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 580,026,390.02 644,308,830.14 -9.98 710,046,662.19
本期末比上年
2013 年末 2012 年末 2011 年末
同期末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 2,848,201,003.60 2,828,464,570.60 0.70 2,726,202,649.91
总资产 5,992,581,029.65 6,340,132,786.82 -5.48 6,007,929,351.75
(二) 主要财务数据
本期比上年同期
主要财务指标 2013 年 2012 年 2011 年
增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.0144 0.0887 -83.77 0.1987
稀释每股收益（元／股） 0.0144 0.0887 -83.77 0.1987
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） -0.121 0.0564 -314.54 0.1637
加权平均净资产收益率（%） 0.5857 3.6921 减少 3.11 个百分点 8.78
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -4.9279 2.3480 增加 7.28 个百分点 7.24
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 2013 年金额 附注（如适用） 2012 年金额 2011 年金额
主要系出售子公司上海天原
(集团)高分子材料有限公司
非流动资产处置损益 71,743,954.84 12,512,201.40 26,696,105.82
和上海氯碱建筑防腐安装
工程有限公司股权收益
越权审批，或无正式批准文件，
1,120,000.00 系收到的企业扶持款 3,754,074.00 1,972,983.85
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但
与公司正常经营业务密切相
主要系收到的产业结构调整
关，符合国家政策规定、按照 111,427,687.60 7,605,127.69 34,105,987.51
项目补贴款
一定标准定额或定量持续享
受的政府补助除外
企业取得子公司、联营企业及
7,427,541.47
合营企业的投资成本小于取得
7
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
除同公司正常经营业务相关
的有效套期保值业务外，持有
交易性金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值变动损 136,030.13 125,484.00
益，以及处置交易性金融资
产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
7,405,732.81
减值准备转回
除上述各项之外的其他营业 主要系处理账龄较长无法支
7,086,532.41 2,528,619.33 81,716,513.82
外收入和支出 付款项
根据产业 结 构调整和 节 能
其他符合非经常性损益定义 减排的需要，公司重大生产
-35,532,990.89 4,311,535.50 -115,863,185.50
的损益项目 装置 F2 停产，由此给予职
工的安置分流补偿费
少数股东权益影响额 -32,543.41 -876,846.11 4,554,376.69
所得税影响额 680,119.35 -67,985.49 -194,391.73
合计 156,492,759.90 37,330,297.92 40,519,607.27
三、 采用公允价值计量的项目
单位：元 币种：人民币
对当期利润的
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
影响金额
可供出售金融资产 9,905,288.69 10,926,604.39 1,021,315.70 0.00
合计 9,905,288.69 10,926,604.39 1,021,315.70 0.00
8
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2013 年中国氯碱行业又经历一个严冬。在世界经济于弱增长中起伏不定，国内经济继续面临下行
压力的背景下，作为基础化工的氯碱行业，举步维艰。综观全年，行业格局出现了三个变化。一是产
能增速明显放缓。据中国氯碱工业协会统计：截止 2013 年底，全国烧碱产能 3850 万吨，同比增长 3.05%，
聚氯乙烯产能 2476 万吨，同比增长 5.77%。其中：新增烧碱和聚氯乙烯产能分别为 361 万吨和 286
万吨，退出烧碱和聚氯乙烯产能分别为 247 万吨和 151 万吨，整个氯碱行业有进有退，去产能的特征
开始明显。二是盈利空间进一步压缩。在上游资源价格略有上升的成本压力下，终端产品烧碱价格全
年跌跌不休，下降幅度约 15%；聚氯乙烯价格一蹶不振。原有的以碱补氯的盈利模式更显脆弱。氯碱
行业惨淡经营，亏损面过半。其中聚氯乙烯产品全面亏损已成不争的事实。三是竞争格局有了新改变。
缺乏资源优势及产业链优势的孤岛型企业已逐步消失出局，具有资源优势和下游需求优势企业以园区
型、一体化型循环经济模式为立足之本，并购重组风声水起。
公司沉着预判，积极应对，坚定不移推进“创新升级转型”战略，全力以赴打好保平争盈战役，
积极稳妥盘活低效存量资产。经公司上下共同努力和华谊集团的大力支持，最终实现年初制订的利润
目标。2013 年公司实现营业总收入 69.74 亿元，比上年增长 9.99%，利润总额 3,131 万元，比上年下
降 72.76%，归属于上市公司股东的净利润 1,662 万元，比上年下降 83.79%，投资收益 14,413 万元，
比上年增长 33%。
(一) 主营业务分析
1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 6,974,211,654.53 6,340,883,649.76 9.99
营业成本 6,344,195,298.75 5,700,714,055.07 11.29
销售费用 193,012,461.43 151,977,833.76 27.00
管理费用 416,638,560.56 334,096,291.86 24.71
财务费用 111,801,208.77 120,850,845.04 -7.49
经营活动产生的现金流量净额 580,026,390.02 644,308,830.14 -9.98
投资活动产生的现金流量净额 -247,218,330.78 -332,740,540.86 26.33
筹资活动产生的现金流量净额 -327,297,981.40 -251,796,453.62 -29.99
研发支出 42,071,822.11 47,492,856.85 -11.41
2、 收入
(1) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
单位：万吨
产品分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）
销量 15.47 21.16 -26.89
聚氯乙烯树脂 生产量 16.76 21.68 -22.69
库存量 0.31 0.25 24.00
销量 74.80 71.67 4.37
烧碱 生产量 73.19 72.69 0.69
库存量 0.01 1.68 -99.40
9
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
因素分析：
1、聚氯乙烯树脂产量、销量较上年同期减少，主要系由于乙烯原料价格上涨，毛利出现较大亏损，
本年度减少生产量以减少亏损。
(2) 主要销售客户的情况
单位：元 币种：人民币
前五名销售客户销售金额合计 2,366,618,471.01 占销售总额比重 33.93%
公司前 5 名客户资料
序号 客户名称 销售额 占年度销售总额比例（%）
1 上海龙汇行化工进出口有限公司 675,534,859.88 9.69
2 拜耳材料科技（中国）有限公司 549,693,381.59 7.88
3 上海联恒异氰酸酯有限公司 503,532,580.53 7.22
4 上海巴斯夫聚氨酯有限公司 389,725,892.60 5.59
5 上海荣坤贸易有限公司 248,131,756.41 3.56
合计 2,366,618,471.01 33.94
3、 成本
(1) 成本分析表
单位：元 币种：人民币
分行业情况
上年同期 本期金额较
成本构成 本期占总成
分行业 本期金额 上年同期金额 占总成本 上年同期变
项目 本比例(%)
比例(%) 动比例(%)
工业 直接材料 3,543,812,672.61 56.45 3,625,728,952.18 64.29 -2.26
直接人工 122,690,121.16 1.95 137,128,536.73 2.43 -10.53
动力 353,590,656.79 5.63 458,488,875.12 8.13 -22.88
制造费用 533,631,687.86 8.50 549,705,596.11 9.75 -2.92
合计 4,553,725,138.42 72.54 4,771,051,960.14 84.60 -4.56
施工业 直接材料 847,321.23 0.01 1,022,365.18 0.02 -17.12
直接人工 2,095,440.22 0.03 1,055,586.00 0.02 98.51
制造费用 19,904,665.69 0.32 8,076,580.79 0.14 146.45
合计 22,847,427.14 0.36 10,154,531.97 0.18 125.00
贸易收入 采购成本 1,702,287,777.63 27.12 858,493,245.91 15.22 98.29
分产品情况
上年同期 本期金额较
成本构成 本期占总成
分产品 本期金额 上年同期金额 占总成本 上年同期变
项目 本比例(%)
比例(%) 动比例(%)
聚氯乙烯 直接材料 1,120,840,695.71 17.85 1,533,080,794.00 27.18 -26.89
直接人工 34,198,442.96 0.54 31,265,079.64 0.55 9.38
动力 174,928,497.51 2.79 204,340,796.70 3.62 -14.39
制造费用 153,861,264.90 2.45 168,084,688.71 2.98 -8.46
合计 1,483,828,901.08 23.64 1,936,771,359.05 34.33 -23.39
烧碱 直接材料 766,943,609.00 12.22 720,445,733.90 12.77 6.45
直接人工 15,567,915.32 0.25 13,649,198.48 0.24 14.06
动力 68,353,774.89 1.09 149,058,139.46 2.64 -54.14
10
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
制造费用 140,535,329.16 2.24 136,287,963.52 2.42 3.12
合计 991,400,628.37 15.79 1,019,441,035.36 18.08 -2.75
氯产品 直接材料 1,587,487,783.05 25.29 1,363,607,981.53 24.18 16.42
直接人工 22,972,608.30 0.37 23,430,353.36 0.42 -1.95
动力 99,822,584.08 1.59 99,598,481.23 1.77 0.23
制造费用 197,330,597.08 3.14 199,051,377.71 3.53 -0.86
合计 1,907,613,572.51 30.39 1,685,688,193.83 29.89 13.17
(2) 主要供应商情况
单位：元 币种：人民币
前五名供应商采购金额合计 3,424,498,610.38 占采购总额比重 49.62%
公司前 5 名供应商资料
序号 客户名称 销售额 占年度销售总额比例（%）
1 上海市电力公司金山供电分公司 998,728,701.31 14.47
2 上海赛科石油化工有限责任公司 977,936,916.53 14.17
3 中国石化化工销售有限公司华东分公司 676,219,053.40 9.80
4 上海浩瀚晟盈国际贸易有限公司 400,175,662.39 5.80
5 中国石化上海石油化工股份有限公司(炼油化工部) 371,438,276.75 5.38
合计 3,424,498,610.38 49.62
4、 费用
单位：元 币种：人民币
项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）
销售费用 193,012,461.43 151,977,833.76 27.00
管理费用 416,638,560.56 334,096,291.86 24.71
财务费用 111,801,208.77 120,850,845.04 -7.49
所得税费用 5,990,994.17 3,783,886.50 58.33
费用变动原因分析：
1）销售费用同比增加 27.00%，主要系本年度销售商品增加运费及码头疏浚费。
2）管理费用同比增加 24.71%，主要系本年度员工协解费较上年增加。
3）所得税费用同比增加 58.33%，主要系本年度合并范围内子公司利润增加所致。
5、 研发支出
(1) 研发支出情况表
单位：元 币种：人民币
本期费用化研发支出 33,266,427.15
本期资本化研发支出 8,805,094.96
研发支出合计 42,071,822.11
研发支出总额占净资产比例（%） 1.48
研发支出总额占营业收入比例（%） 0.60
(2) 情况说明
2013 年公司的科研开发主要以产业链优化和新材料科技为主线，主要研究项目有“氯化氢催化氧
化制氯气工艺技术开发”、“氯化聚氯乙烯加工应用研究”、“专用聚氯乙烯树脂开发”等。“氯化氢催
化氧化制氯气工艺技术开发”项目在前期小试研究的基础上，设计开发了千吨级中试装置，中试装置
5 月 18 日投料开车，以氯化氢转化率为关键指标的各项工艺参数均达设计指标值。“氯化聚氯乙烯加
11
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
工应用研究”项目主要开展了车用氯化聚氯乙烯专用料的加工配方研究，并完善了氯化聚氯乙烯管材
及管件的配方。“专用聚氯乙烯树脂开发”项目主要进行了差异化树脂的专项研究，以进一步提高公
司差异化竞争优势。
6、 现金流
单位：元 币种：人民币
项目 2013 年 2012 年 差异
经营活动现金净流量 580,026,390.02 644,308,830.14 -64,282,440.12
投资活动现金净流量 -247,218,330.78 -332,740,540.86 85,522,210.08
筹资活动现金净流量 -327,297,981.40 -251,796,453.62 -75,501,527.78
说明：
1）经营活动现金净流量减少主要系产品售价下跌，原料价格上涨现金流出量所致；
2）投资活动现金净流量增加主要系本期处置子公司现金流入增加所致；
3）筹资活动现金净流量减少主要系归还借款所致。
7、 其它
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
单位：元 币种：人民币
项目 2013 年 2012 年 比上年增减（%）
资产减值损失 116,423,625.78 23,403,016.12 397.47
投资收益 144,125,008.27 108,360,721.34 33.00
营业利润 -88,579,797.32 94,619,406.41 -193.62
营业外收入 122,523,307.47 22,748,607.99 438.60
利润总额 31,313,721.71 114,949,756.38 -72.76
净利润 25,322,727.54 111,165,869.88 -77.22
说明：
1）资产减值损失增加系本年度计提的固定资产减值准备较上年增加；
2）投资收益增加系本年度处置长期股权投资产生的投资收益增加；
3）营业外收入增加主要系本年度因 F2 烧碱装置停产收到政府补助资金所致；
4）营业利润、利润总额及净利润减少主要系受市场影响本年度公司主导产品售价下跌，毛利减少，
以及上述诸多因素的影响所致。
(2) 发展战略和经营计划进展说明
报告期内，公司坚定不移推进“创新升级转型”战略，全力以赴打好保平争盈战役，积极稳妥盘
活低效存量资产。2013 年最终实现了盈利，与董事会年初提出的利润目标相比增长 124%。
1）坚定不移推进“创新升级转型”战略
明确“十二五”后三年发展目标。2013 年公司编制完成“十二五”后三年行动计划（2013 年-2015
年）。明确了公司今后三年发展目标是：通过技术进步，优化公司产业链；实施“走出去”战略，实
现公司跨市发展；加快先进材料向化工区集聚，实现向先进材料公司转型。
继续加快化工区集聚和升级。2013 年公司按照后三年行动计划的发展目标，进一步加快向化工区
集聚和升级的步伐，全力打造成为最有竞争力的氯资源供应商。低温乙烯罐项目有序推进。2013 年 5
月取得环评批复，6 月取得核准批复，至年底已基本完成详细设计，项目进入公开招标和施工准备阶
段。启动 8 万吨/年高性能氯化聚氯乙烯项目建设计划。完成一期 4 万吨/年高性能氯化聚氯乙烯项目
选址和可研报告编写工作，启动安评和环评等项目前期准备工作，通过公司投资委员会评审。跟进化
工区下游企业上海联恒异氰酸酯有限公司扩建项目、拜耳金虎一期扩产项目的合作谈判，参与下游企
业扩产计划。
12
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
不断深化吴泾调整和整合。2013 年 2 月公司主动关停吴泾 15 万吨/年 F2 型离子膜烧碱电解装置，
减少碳排放，节约 10 万吨标煤/年；积极稳妥做好员工分流安置、生产平衡等工作，确保停产平稳；
积极争取上海市产业结构调整专项补助、节能减排配套政策补助等政策支持，当年获得产业结构调整
专项补助资金和配套补助资金 10,131 万元，最大限度减少对当期效益的影响；及时整合吴泾区域公用
工程，减少水、电用量；顺利推进制氯新技术千吨级氯化氢催化氧化制氯中试装置的建设，2013 年 5
月开车成功，进入连续试运行阶段，氯化氢转化率高于设计值。公司现已着手十万吨级氯化氢催化氧
化制氯项目产业化工艺软件包的编制工作。
2）全力以赴打好保平争盈战役
2013 年下半年以来，公司生产经营经历了空前的困难，业绩大幅下降。为确保公司完成年初的盈
利目标，公司上下紧急行动，领导重视，统一思想，集思广益，全员参与，运用倒逼法，制订了涵盖
生产、采购、销售、管理等各个部门的切实可行的保平争盈方案，提升强有力的执行力，全方位落实
控制指标。实施动态管理，每周汇报对标，确保各项指标受控。
各部门落实了相应的对策措施。生产部通过优化生产、优化产品结构，提高盈利产品的产量。通
过严格控制单耗能耗、梳理公用工程、降低修理费用，有效控制生产成本；采购部通过优先消化库存
物资、下降采购物资价格、优化工业盐结构等方式降低采购成本；市场部通过积极调整区域结构、积
极调整销售结构、坚持推进差异化营销，实现产品利润最大化；商务部通过加大化工区重大合同监管
执行力度，提高合同履约率和计划执行率，积极维护好合作双赢的商业模式；财务部通过合理安排资
金借贷，降低财务费用；其他职能部门通过加强费用使用管理，有效控制管理费用；生产厂通过严格
生产管理和操作，确保各项单耗能耗指标受控，经公司全体员工共同努力，最终实现保平争盈目标。
3）积极稳妥盘活低效存量资产
转让高分子股权，兑现投资收益支撑公司的业绩。由于战略调整和发展需要，公司近年启动众多
投资项目，资金压力较大。而长期以来上海天原（集团）高分子材料有限公司经营比较有限，对该公
司的股权投资成为公司无投资收益的沉淀资产。为缓解公司战略调整和发展所需的资金压力，公司将
该股权经评估后转让给上海华谊（集团）公司，不仅盘活存量资产，获得投资收益 7,000 多万元，而
且对公司当期业绩形成有力支撑。
寻找吴泾烧碱装置出路，盘活存量资产内生价值。2013 年 F2 烧碱装置停产，使烧碱装置全面退
出吴泾基地。为盘活这些存量资产，公司结合产业链转型升级、行业兼并收购的战略探索，形成了发
展走出去、资产带出去的新思路，把 F2 电解装置等资产向目标化工园区梯度转移，形成 F2 实物投资
方案。公司组织了非常强大的团队，积极寻找适合公司长期发展空间的化工园区，把园区的总体规划、
优势互补、存量盘活作一体化考量。经多次会谈，明确了合作意向，现正编制投资计划书。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位：元 币种：人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年 比上年 毛利率比上年增减（%）
（％）
增减(%) 增减(%)
工业 5,149,005,804.89 4,553,725,138.42 11.56 -3.84 -4.56 增加 0.67 个百分点
施工业 24,395,615.41 22,847,427.14 6.35 131.23 125.00 增加 2.60 个百分点
贸易收入 1,722,461,009.65 1,702,287,777.63 1.17 97.02 98.29 减少 0.64 个百分点
合计 6,895,862,429.95 6,278,860,343.19 8.95 10.52 11.33 减少 0.66 个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年 比上年 毛利率比上年增减（%）
（％）
增减(%) 增减(%)
聚氯乙烯 1,256,169,474.95 1,483,828,901.08 -18.12 -24.40 -23.39 减少 1.55 个百分点
13
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
烧碱 1,372,731,114.65 991,400,628.37 27.78 -15.82 -2.75 减少 9.70 个百分点
氯产品 2,268,496,154.68 1,907,613,572.51 15.91 21.69 13.17 增加 6.34 个百分点
其他 1,998,465,685.67 1,896,017,241.23 5.13 84.54 90.02 减少 2.73 个百分点
合计 6,895,862,429.95 6,278,860,343.19 8.95 10.52 11.33 减少 0.66 个百分点
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
中国 6,439,977,408.52 9.95
其他国家 455,885,021.43 -23.47
合 计 6,895,8629,429.95 6.87
(三) 资产、负债情况分析
1、 资产负债情况分析表
单位：元 币种：人民币
上期期末数 本期期末金额
本期期末数占总
项目名称 本期期末数 上期期末数 占总资产的 较上期期末变
资产的比例（%）
比例（%） 动比例（%）
其他应收款 1,481,952.65 0.02 10,779,462.95 0.17 -86.25
在建工程 142,900,085.66 2.38 455,983,782.08 7.19 -68.66
工程物资 1,914,050.52 0.03 7,136,262.70 0.11 -73.18
开发支出 8,805,094.96 0.15 128,547.41 0.00 6,749.69
长期待摊费用 16,776,930.53 0.28 26,981,667.67 0.43 -37.82
应付职工薪酬 947,961.82 0.02 47,483,968.60 0.75 -98.00
应交税费 62,085,362.46 1.04 43,546,800.74 0.69 42.57
长期借款 0.00 0.00 64,000,000.00 1.01 -100.00
说明：
1）其他应收款：系本期减少待抵扣的进项税转入；
2）在建工程：主要系码头扩建项目完工结转固定资产；
3）工程物资：在建工程领用专用设备；
4）开发支出：本期有新增项目增加开发支出；
5）长期待摊费用：系 F2 离子膜碱装置全面停产，尚未摊销完的离子膜本期全部转入管理费用；
6）应付职工薪酬：系支付解除劳动关系补偿款；
7）应交税费：系本期未交增值税增加；
8）长期借款：贷款减少。
(四) 核心竞争力分析
1、一体化模式的盈利优势
公司在化工区实施的一体化模式，通过“成本公式法”定价机制，基本消化成本上涨因素；以氯
带碱，在销售氯的同时，以一定比例同步销售烧碱；建立合同执行风险补偿机制，约束双方稳定供应。
一体化模式提高了公司长期稳定生存和发展的能力，也为下游客户获得长期稳定可靠的氯碱产品供应
提供了保障，真正体现了互利共赢，为一体化模式的升级奠定了坚实的基石。目前，MDI、TDI、PC
仍处于高速成长期，行业前景仍被看好。2016 年是 MDI 行业的第二轮景气周期，下游已有扩产计划。
因此，公司在化工区的一体化模式仍具有盈利优势。
2、国际合作伙伴综合优势
公司下游合作伙伴都是百年的跨国企业，技术资源雄厚。在与公司产业链合作的基础上，还将开
14
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
展技术合作，公司具备充分整合各方技术资源的条件，进行技术产业升级。另外，上海联恒异氰酸酯
有限公司 MDI 扩建项目以及拜耳金虎一期扩产项目，为公司化工区产业升级带来发展机遇。
3、先进材料成长空间广阔
公司自主开发的氯化聚氯乙烯新材料，不但填补了国内这一新材料领域的技术空白，更为向发展
绿色化工、拓展新材料领域迈出了重要的一步。随着 2011 年 9 月万吨级氯化聚氯乙烯装置成功实现
工业化生产，至 2013 年底，通过内外贸相结合。公司氯化聚氯乙烯销量已实现大幅增长，基本实现
满产满销。专用混合料自 2013 年 3 月正式市场推广以来取得突破，且客户主要集中在国外市场。
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
单位：万元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额 增减变动额 本期较上年同期增减比例（%）
长期股权投资 44,785.20 38,691.80 6,093.40 15.75
其中：权益法核算长期股权投资 18,764.17 12,670.77 6,093.40 48.09
成本法核算长期股权投资 26,021.03 26,021.03 0.00 0.00
对外股权投资变动原因分析：
1）权益法核算的长期股权投资同比增加 48.09%，主要系本期确认的投资收益导致长期股权投资增加。
被投资的公司情况 单位：万元 币种：人民币
占被投资公司
被投资公司名称 业务性质 投资成本 备注
权益的比例(%)
上海亨斯迈聚氨酯有限公司 MDI 精制及聚合体 14,598.89 30 权益法
上海联恒异氰酸酯有限公司 生产销售粗 MDI 相关化学品 13,996.15 15 成本法
上海华谊天原化工物流有限公司 物流 7,540.66 16.64 成本法
上海华谊集团财务有限责任公司 财务公司 3,000.00 10 成本法
苏州天原物流有限公司 物流 134.09 13.5 成本法
北京英兆信息技术有限公司 信息技术咨询 164.61 16 成本法
(1) 持有其他上市公司股权情况 单位：元 币种：人民币
证券 证券 最初投资 期末账面 报告期 报告期所有 股份
会计核算科目
代码 简称 成本 价值 损益 者权益变动 来源
600636 三爱富 360,000 6,143,834.40 59,386.80 -998,778.00 可供出售金融资产 法人股
600623 双钱股份 690,000 1,372,800.00 14,300.00 175,890.00 可供出售金融资产 法人股
600610 S 中纺机 2,095,000 2,095,000.00 长期股权投资 法人股
600688 上海石化 900,000 900,000.00 15,000.00 长期股权投资 法人股
600637 百事通 86,967 3,215,169.99 1,835,003.70 可供出售金融资产 法人股
600082 海泰发展 20,000 194,800.00 9,200.00 可供出售金融资产 法人股
合计 4,151,967 13,921,604.39 88,686.80 1,021,315.70 / /
(2) 持有非上市金融企业股权情况
最初投资 持有数 期末账面 报告期损益 股份
所持对象名称 会计核算科目
金额（元） 量（股） 价值（元） （元） 来源
申银万国证券股份有限公司 1,250,000 1,760,000 1,250,000.00 176,000.00 长期股权投资 法人股
上海银行股份有限公司 150,000 1,049,302 7,307,758.85 199,367.38 长期股权投资 法人股
合计 1,400,000 2,809,302 8,557,758.85 375,367.38 / /
15
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本年度公司无委托贷款事项。
3、 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
4、 主要子公司、参股公司分析
1）主要控股公司的经营情况及业绩
单位：万元 币种：人民币
公司名称 业务性质 注册资本 资产规模 净利润
上海达凯塑胶有限公司 塑胶片膜及其深加工 4,347.76 15,014.83 -349.07
上海金源水厂自来水有限公司 自来水 900 1,189.32 161.78
上海氯碱机械有限公司 石化装置维修、工程施工等 3,000 2,315.39 170.10
上海瑞胜企业有限公司 贸易 500 4,420.45 531.90
上海氯威塑料有限公司 CPVC 管材管件生产 5,000 4,525.56 -779.99
上海天坛助剂有限公司 静电防止剂、匀染剂等生产 3,300 18,647.09 2,055.06
2）单个控股子公司的净利润或单个参股子公司的投资收益对公司净利润影响达 10%以上
单位：万元 币种：人民币
占上市
参股公司
主要产品或 主营业务 主营业务 公司净
公司名称 业务性质 净利润 贡献的投
服务 收入 利润 利润的
资收益
比重(%)
化工生产 化学试剂及
上海天坛助剂有限公司 23,718.12 5,453.65 2,055.06 904.23 35.71
及销售 助剂
化工原料及
上海瑞胜企业有限公司 贸易 81,366.43 1,812.99 531.90 531.90 21.01
产品销售
化工生产 CPVC 管材
上海氯威塑料有限公司 1,256.42 -192.55 -779.99 -545.99 -21.56
及销售 管件生产
化工生产 塑胶片膜及
上海达凯塑胶有限公司 8,787.87 427.95 -349.07 -314.16 -12.41
及销售 其深加工
化工生产 MDI 精制及
上海亨斯迈聚氨酯有限公司 356,088.24 39,277.07 20,311.33 6,093.40 240.63
及销售 聚合体
5、 非募集资金项目情况 单位：万元 币种：人民币
本年度 累计实际 项目收益
项目名称 项目金额 项目进度
投入金额 投入金额 情况
2013 年 5 月取得环评批复，6 月
项目前期准备
取得核准批复，至年底已基本完
低温乙烯储运装置项目 23,845 0 0 阶段，尚未开
成详细设计，项目进入公开招标
工建设。
和施工准备阶段。
合计 23,845 / 0 0 /
16
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
二、 董事会关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业竞争格局和发展趋势
1、政策导向
从近三年的数据分析，聚氯乙烯行业新增产能 786 万吨，退出 353 万吨，退出呈增大趋势，且退
出均为电石法工艺。从扩能趋势看，2014 年计划内的全国新增聚氯乙烯产能为 323 万吨，其中乙烯法
聚氯乙烯 80 万吨。乙烯法聚氯乙烯在未来的扩能比重增加，中国聚氯乙烯装置的西移步伐降温。2014
年烧碱仍有 500 万吨左右的新扩建装置计划投产。按照历年的规律，每年实际投产的产能数量约为计
划投产的五到六成，加之 2014 年仍将有一部分落后产能退出，因此预计 2014 年烧碱净新增产能将在
150-200 万吨左右，增幅明显下降。这是由于政府节能减排的政策导向和越来越严厉的环保、节能、
安全等政策的要求与限制，使西部整体经济发展的能源价格和环保成本攀升，增加了氯碱产能与当地
煤炭资源、水资源和环境承载能力的匹配难度。以单纯扩大规模为主的无序粗放式扩张时代已经过去，
未来三到五年，行业去产能成为常态。
2、市场倒逼
上海作为国际大都市的城市定位，不断提高基础化工企业的生存门槛线。继 2013 年 9 月提高工
业用水价格以后，2014 年 1 月起又提高工业用电价格，且力度为历年之最。加上近年来东北亚乙烯产
能减少及 2014 年 4 月乙烯装置集中大修，导致供应偏紧，乙烯价格维持高位，原材料成本进一步上
升。而氯碱产品价格仍处于低位，原料产品倒挂将进一步扩大。
3、转化驱动
从国内看，拉动中国经济高速发展 10 年的房地产大时代已经过去，但城镇化建设对建材的需求
增加。同时，出口聚氯乙烯空间扩大，2013 年中国进口聚氯乙烯数量基本稳定，出口数量快速上升，
达到 66 万吨。聚焦快速发展的南亚聚氯乙烯工业市场，提前在下游需求转化中把握先机，将对氯碱
行业的提振形成支撑。
从国际看，北美页岩气制乙烯技术的日趋成熟，将对石脑油基乙烯和天然气乙烯形成明显冲击，
将影响未来 5-10 年全球乙烯及下游衍生物的投资格局。页岩气产业的发展早已让北美成为全球石化低
成本的区域之一。美国乙烯生产的崛起，甚至对极具价格优势的中东乙烯市场也构成了巨大的威胁，
全球能源格局将面临重塑。而原油、煤与天然气的竞赛，等同轻油法聚氯乙烯、电石法聚氯乙烯与天
然气法聚氯乙烯间的竞赛。这既对我国聚氯乙烯市场造成冲击，也提供了中国氯碱企业参与国际竞争
的机遇。
(二) 公司发展战略
2013 年公司编制完成“十二五”规划后三年行动计划（2013 年-2015 年），明确了公司今后三年
的发展目标。上海化工区：产业链升级与完善，提高竞争能力；拓展发展空间，先进材料集聚，巩固
主战场地位。吴泾地区：加快调整步伐和力度，建设公司先进材料研发和成果产业化示范基地。跨市
发展：实施“走出去”战略，实现公司“并购”与“新建”并重发展。
三年内，公司将加快重点项目 30000m3 低温乙烯罐、4 万吨/年高性能氯化聚氯乙烯装置、12 万吨
/年氯化氢催化氧化制氯装置、10 万吨/年环氧乙烷装置建设，参与化工区下游企业联恒、拜耳的扩产
计划；实施吴泾基地有序退出；实施“走出去”战略。
为了实现上述目标，公司将重点做好：
1、补优化工区产业链分享高回报。2014 年公司将进一步做好化工区产业链的“补链”和“优链”
工作，旨在通过完善和拓展产业链，分享产业链的回报，提升一体化的价值。积极跟进化工区下游企
业上海联恒异氰酸酯有限公司扩建项目，加大聚氨酯行业投入力度，实现公司向新材料领域转型发展，
分享投资回报；做好拜耳金虎一期对氯资源的需求谈判工作以及与化工区下游企业新一轮供应合同的
续约谈判，使公司成为最具竞争力的氯供应商，整固双赢的商业模式；加速低温乙烯罐、4 万吨/年高
性能氯化聚氯乙烯等重点项目的推进和建设，加快氯化氢催化氧化制氯自主知识产权技术产业化，完
善和优化产业链。
2、坚定不移走出去寻求新的发展。面对国内和国际二个市场，公司将实施区域突破，寻求新的
发展。一是“走出氯碱”。在保持现有产品市场竞争力的同时，着眼于长远发展，主动调整、完善产
17
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
业布局，丰富产品结构，积极开发新材料、聚合物等附加值较大的产品，抢占高端化工、精细化工产
品的市场份额，降低单一产品的市场风险，增强公司整体盈利能力；二是“走出上海”。积极应对上
海经济转型升级的政策导向和改善生态环境的客观需要，抓紧做好退出吴泾地区的相关准备，在做优、
做强化工区产业链的同时，重点谋划向全国其他适宜地区的产业转移，借助更加有利的政策环境、更
加齐全的配套设施和更加低廉的成本投入，增强公司产品的市场竞争力，积极争取条件，打造具有规
模效应和竞争优势的产业园区；三是“走出中国”。以成熟、自信的姿态主动参与全球化竞争，依托
国家鼓励对外投资、收购的相关政策，着眼于公司开拓国际市场的需求，在准确评估、科学谋划的基
础上大力推进国际兼并，通过并购重组国外优质资产，获取更低价的原料资源、更前沿的技术资源和
更广阔的市场资源，进一步提高在国际市场的竞争力，努力提高公司在化工行业的话语权。
3、优质高效盘活吴泾低效存量资产。随着吴泾产业结构调整，今后几年吴泾将全面退出生产，
做好已计提减值准备和尚未计提减值准备的固定资产处置，对公司今后几年的业绩有重大影响。为此，
公司将采取“走一步，看二步，想三步”的对策措施，做好低效存量资产盘活工作。走一步：已计提
固定资产减值准备的生产装置的妥善处置。主要是烧碱装置和漂粉精装置，以实物投资的方式实施走
出去战略，在激活存量资产内生价值的同时，又减少存量资产的计提减值准备，改善固定资产处置对
公司业绩的负面影响；看二步：抓住上海国际航运中心发展的机遇，做好漕吴、金吴管线潜在价值挖
掘和转移工作；想三步：做好吴泾整体搬迁后工业土地开发利用以及商业价值提升工作。
4、转变盈利模式实现双核驱动。公司坚定不移从单一的生产制造商向生产制造商与服务贸易商
并重转变，实现"双核驱动"的产业竞争新格局。2014 年通过调整和优化公司组织机构设置，提高组织
机构管理效能，更好地适应和服务于公司发展战略的实施。成立销售公司，转变单一的自产产品销售
模式，充分利用公司已有的市场和管理能力，把握上海自贸区的创新机遇，实现从单纯的自营产品销
售到服务贸易的扩展，实现从高端制造业向服务业转型。
(三) 经营计划
收入计划 成本计划 费用计划 新年度经营目标
73 亿元 67 亿元 7 亿元 利润总额 1,300 万元
为达目标拟采取的策略和行动
1、积极推进主战场项目建设，以新技术、新项目推进公司持续发展
2014 年公司将继续立足化工区，着眼优化布局，推进重点项目建设。加速推进化工区低温乙烯储
运装置项目建设，采取有效措施，抓进度保节点，确保该项目当年施工、当年安装，力争 2014 年底
能建成投运；加快 8 万吨/年一期 4 万吨/年高性能氯化聚氯乙烯项目安评、环评等前期工作的实施，
加速项目审批流程，力争年内开工建设。继续探索节能制氯技术在华胜厂的应用。在 A 套电解装置膜
极距改造成功的基础上，2014 年要继续推进 B/C 套电解装置的节能改造。在 2013 年底建成华胜厂氯
化氢催化氧化制氯装置二通道固定反应系统的基础上，开展化工区氯化氢原料杂质对催化剂和反应过
程的影响研究，争取在 2014 年一季度完成杂质去除方法的研究，为十万吨级氯化氢催化氧化制氯产
业化工艺包的编制提供可靠依据，为公司今后的可持续发展奠定坚实基础。
2、做好产销平衡，优化运营，确保化工区装置高负荷运行
2014 年氯碱市场依然竞争激烈，产品价格低位运行将成为常态。公司继续以上下游联动为主、漕
吴联动为辅、效益最大化为原则，优化协调两大区域的生产运行，以化工区下游装置管道液氯销售确
定其他装置的负荷和产销。优先确保华胜装置开工负荷，开足烧碱装置，积极落实乙烯货源，合理生
产二氯乙烷，优化使用氯乙烯，确保有边际贡献装置的生产。通过制定最佳的氯平衡、乙烯平衡、二
氯乙烷平衡、氯乙烯平衡方案，降低乙烯缺口的负面影响；进一步加大商品盐酸和液氯的销售力度，
确保化工区装置的稳定、高负荷运行。
3、继续推进差异营销，完成销售公司组建
2014 年公司将统筹兼顾国内外市场，灵活调整销售策略和区域比例，细分目标市场，开展差异化
营销、技术化营销，依靠产品优化、区域优化、客户优化、价格优化、努力实现公司的效益最大化。
烧碱销售要坚持内外贸一体化，提升烧碱长贸合同的执行率，以市场为导向优化烧碱品种，调整内贸
区域布局及客户结构，着重上海本地烧碱市场的拓展；关注化工区乙烯-二氯乙烷-副产酸的平衡，做
18
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
好副产酸的平衡销售；确保二氯乙烷满产满销。树脂类产品要根据不同地区，不同客户，执行差异化
的销售政策，提高下游的积极性，寻找新的增长点。氯化聚氯乙烯销售要继续攻关混合料市场，在完
善混合料配方体系的基础上，逐步推出工业管路、消防管路及板材等专用混合料，使公司混合料产品
体系更加完整。完成销售公司组建，以此为契机，努力做大贸易，着重提高贸易质量；认真做好服务
贸易的销售管理，防控资金风险。通过努力，力争全年贸易销售额达到 20 亿元。
4、继续加快公司科研项目开发进度，为公司腾飞助力
2014 年公司将积极推动科技与经济的紧密结合，从社会发展需求中找准科技创新主攻方向，把科
研成果迅速转化为现实生产力。进一步提升科技协同创新能力，坚持多元协同。对外加强公司与高校、
公司与科研机构、公司与兄弟企业的有机结合，建立多学科融合、多团队协同、多技术集成的重大研
发与应用平台；对内技术中心与各分厂加强协同合作，集中力量开展联合攻关，形成集成优势，加快
氯化氢催化氧化技术、特种类树脂的研发速度，力争取得重大技术突破，形成一批具有自主知识产权
和自主品牌的高端产品。尤其 2014 年是公司实现氯化氢催化氧化自主知识产权技术产业化的关键一
年。公司将紧紧围绕产业化目标，发挥产学研协同创新机制的作用，进一步提升科研创新速度，早日
实现公司产品结构调整和升级。
5、坚定走出去谋求新发展
公司将认真学习、深刻领会十八届三中全会提出“使市场在资源配置中起决定性作用”、“混合所
有制经济，是基本经济制度的重要实现形式，有利于国有资本放大功能、保值增值、提高竞争力，有
利于各种所有制资本取长补短、相互促进、共同发展”等观点，并在实践中贯彻落实。2014 年公司将
充分发挥氯威公司民营成份在市场中的竞争优势，通过国有资本与民营资本的强强联合，良性互动，
优势互补，实现企业效益的提升；探索在达凯公司中引入民营资本，激发企业的经济活力和创造力。
同时，在市场有效配置的基础上，坚定“走出去”，谋求新发展。走出上海，积极寻找合作伙伴，推
动实物资产的投资，积极融入高端一体化产业链化工园区；放眼全球，认清世界经济调整形势，密切
关注、分析和把握全球化工业务的重组机遇，走出中国，加快公司国际化转型的步伐。
(四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
公司“十二.五”规划投资大，资金压力大，公司将继续与银行等金融机构保持良好的合作关系，
稳定与银行之间的融资渠道。在经营活动中改变采购策略，加大比价力度，严格控制成本，压缩库存，
减少积压，降低资金积压。加强应收账款过程控制，提高资金回笼率，增加生产经营性现金流量。同时，
继续争取大股东华谊集团的资金支持，探索其它融资渠道。
(五) 可能面对的风险
1、风险
1）市场低迷的风险。2014 年全球经济仍处于低速增长期，国内经济增长速度放缓。氯碱行业虽然
受环保、节能、安全等政策限制增速明显放缓，但产能过剩的矛盾依然突出，下游需求动力不足，产品
价格处于低位。
2）吴泾基地部分主体装置停产的成本风险。存量资产净值与资产变现的差异，对效益的重大影响。
3）主要原料、能源上涨风险。公司是基础化工行业，产品成本构成中原料、能源约占 7 成，对原
料、能源价格高度敏感，因此，原料、能源上涨会大幅增加制造成本。
2、对策措施
1）进一步加大经营计划中全力为达目标拟采取的策略和行动（1-5）项的细化和实施力度。
2）吴泾部分装置停产，全力通过上海市产业结构调整专项补助、节能减排配套政策补助以及做好
存量资产转让等，最大限度减少对当期效益的影响。
3）高度关注国际页岩气开发利用对石化产业链的影响，提前进行低成本乙烯资源引入的战略布局。
三、 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
19
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
√ 不适用
(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
√ 不适用
四、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
2012 年公司已根据中国证监会、上海证监局和上海证券交易所的有关规定，对《公司章程》中有
关利润分配政策的相关条款进行了修订，进一步完善了相关的决策程序和机制，明确了利润分配形式、
现金分红的具体条件和比例、未分配利润的使用原则等具体政策。
报告期内，公司严格按照相关规定，执行利润分配的决策程序。针对 2012 年度公司可供分红绝
对额较小不足最小人民币货币单位 1 分，且不能覆盖零散股股东，基本不具备现金分红条件的实际情
况，公司董事会议召开前，事先将分红预案提交独立董事审议，获得事前认可后再提交董事会议审议。
随后，公司采用网络投票和现场会议二种方式召开股东大会，使公司股东都能参加会议，充分表达个
人意愿。
(二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细披露原
因以及未分配利润的用途和使用计划
√ 不适用
(三) 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
占合并报表
分红年度合并
每 10 股派 中归属于上
每 10 股送 每 10 股转 现金分红的 报表中归属于
分红年度 息数(元) 市公司股东
红股数（股） 增数（股） 数额（含税） 上市公司股东
（含税） 的净利润的
的净利润
比率(%)
2013 年 0 0.05 0 5,781,999.88 16,623,782.76 34.78
2012 年 0 0 0 0 102,542,136.82 0
2011 年 0 0 0 0 229,773,339.37 0
五、 积极履行社会责任的工作情况
(一) 社会责任工作情况
公司积极履行社会责任，并发布 2013 年度社会责任报告。报告全文于同日刊登在上海证券交易
所网站 www.sse.comc.cn。
20
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
第五节 重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、 报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
√ 不适用
三、 破产重整相关事项
本年度公司无破产重整相关事项。
四、 资产交易、企业合并事项
(一) 临时公告未披露或有后续进展的情况
1、 出售资产情况
单位：万元 币种：人民币
是否为 所涉及 所涉及 资产出售为
关联交 的资产 的债权 上市公司贡
交易 出售产生 资产出售
被出售资产 出售日 出售价格 易(如是, 产权是 债务是 献的净利润
对方 的损益 定价原则
说明定 否已全 否已全 占利润总额
价原则) 部过户 部转移 的比例(%)
上海氯碱建筑防 以资产评估价格为
朱春余 腐安装工程有限 2013-1-11 463.90 77.05 否 基准挂牌，最终按 是 是 2.46
公司 75.76%股权 实际成交价执行
五、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
六、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
公司与上海华谊（集团）公司、上海华谊集团财务有限责任公司
三方本着公平合理、互惠互利、自愿诚信的原则，就上海华谊（集 2012 年 5 月 29 日《中国证券
团）公司发挥自身短融和发债等集约化优势，上海华谊集团财务 报》《上海证券报》、《证券时报》、
有限责任公司作为非银行金融机构为公司提供金融服务，以满足 《香港商报》及上海证券交易所
公司在发展自身业务的同时降低融资成本的需求等有关事项，达 网站 www.sse.com.cn
成三方金融服务框架性协议。该协议有效期为三年。
2、 临时公告未披露的事项
单位：万元 币种：人民币
关联 关联 关联交 占同类交
关联交
关联交易方 关联关系 交易 交易 易定价 易金额的
易金额
类型 内容 原则 比例(%)
上海吴泾化工有限公司 母公司的控股子公司 购买 材料 按协议 4,082.48 0.70
上海焦化有限公司 母公司的控股子公司 商品 采购 价结算 21.84 0.00
21
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
上海华谊天原化工物流有限公司 母公司的控股子公司 76.51 0.01
上海新天原化工运输有限公司 母公司的控股子公司 335.89 0.06
上海氯碱创业有限公司 母公司的全资子公司 1,544.52 0.26
上海华谊集团装备工程有限公司 母公司的全资子公司 284.95 0.05
上海化工供销有限公司 母公司的全资子公司 52.29 0.01
上海华谊新能源化工销售有限公司 母公司的全资子公司 2,068.50 0.35
上海华谊信息技术有限公司 母公司的控股子公司 267.61 0.05
上海华谊集团华原化工有限公司 母公司的全资子公司 11.98 0.00
上海化学工业压力容器检验有限公司 母公司的全资子公司 188.04 0.03
上海华谊天原化工物流有限公司 母公司的控股子公司 3,206.36 0.55
上海新天原化工运输有限公司 母公司的控股子公司 375.88 0.06
接受 接受
上海氯碱创业有限公司 母公司的全资子公司 2,530.48 0.43
劳务 劳务
上海华谊工程有限公司 母公司的全资子公司 1,001.89 0.17
上海华谊信息技术有限公司 母公司的控股子公司 237.98 0.04
上海太平洋化工设备工程有限公司 母公司的控股子公司 21.00 0.00
上海焦化有限公司 母公司的控股子公司 752.45 0.13
上海华谊集团华原化工有限公司 母公司的全资子公司 321.51 0.05
上海三爱富新材料股份有限公司 母公司的控股子公司 3,677.66 0.61
上海华谊天原化工物流有限公司 母公司的控股子公司 188.02 0.03
上海新天原化工运输有限公司 母公司的控股子公司 6.22 0.00
上海氯碱创业有限公司 母公司的全资子公司 销售 产品 71.41 0.01
上海天原集团胜德塑料有限公司 母公司的全资子公司 商品 销售 855.94 0.14
上海树脂厂有限公司 母公司的全资子公司 40.55 0.01
上海华谊丙烯酸有限公司 母公司的控股子公司 194.88 0.03
上海华谊焦化煤气有限公司 母公司的全资子公司 21.82 0.00
上海牡丹油墨有限公司 母公司的控股子公司 24.45 0.00
上海亨斯迈聚氨酯有限公司 联营公司 619.20 0.10
上海焦化有限公司 母公司的控股子公司 229.20 0.04
上海华谊天原化工物流有限公司 母公司的控股子公司 222.90 0.04
提供 提供
上海华谊工程有限公司 母公司的全资子公司 240.27 0.04
劳务 劳务
上海华谊聚合物有限公司 母公司的全资子公司 168.04 0.03
上海华谊集团华原化工有限公司 母公司的全资子公司 114.40 0.02
上海太平洋化工设备工程有限公司 股东的子公司 11.97 0.00
上海亨斯迈聚氨酯有限公司 联营公司 23.72 0.00
合计 / 24,837.20 4.18
公司与关联方的交易，是公司因购买原材料、销售产品的经常性经营活动需要，以及因非经常性
资产和非核心业务的剥离所产生的支付劳务、托管业务等支出。这些是公司与控股股东及其部分下属
企业间专业化协作、优势互补的必要补充，今后这种关联交易还将延续。对上市公司独立性无影响。
(二) 资产收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
2013 年 11 月 23 日公司召开八届七次会议，审议通过《关于转让上海天原（集团）高分子材料有
限公司 90%股权的关联交易议案》。2013 年 12 月 11 日公司召开 2013 年度第二次临时股东大会，审议
通过该议案。2013 年 12 月 25 日该股权转让完成工商变更手续。
22
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
因经营发展需要，上海华谊集团财务有限责任公司新增注册资本
3 亿元，股东各方以现金形式同比例增资。为增强上海华谊集团 2013 年 11 月 26 日《中国证券
财务有限责任公司进一步拓展业务的能力以及综合盈利能力，提 报》《上海证券报》、《证券时报》、
供更强的融资支持，为股东创造更高的回报。公司与上海华谊（集 《香港商报》及上海证券交易所
团）公司、双钱集团股份有限公司和上海三爱富新材料股份有限 网站 www.sse.com.cn
公司按出资比例共同增资。
(四) 关联债权债务往来
1、 临时公告未披露的事项
单位：万元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
期初余额 发生额 期末余额 期初余额 发生额 期末余额
上海天原集团胜德塑料有限公司 母公司的全资子公司 769.18 34.86 804.04
上海焦化有限公司 母公司的控股子公司 0 120.61 120.61 14.14 -14.14 0
上海三爱富新材料股份有限公司 母公司的控股子公司 20.28 -8.14 12.14
上海华谊工程有限公司 母公司的全资子公司 0 6,645.42 6,645.42 0 1.51 1.51
上海亨斯迈聚氨酯有限公司 联营公司 0 12.78 12.78
上海牡丹油墨有限公司 母公司的控股子公司 0 0.44 0.44
上海华谊天原化工物流有限公司 母公司的控股子公司 176.91 -176.46 0.45
上海树脂厂有限公司 母公司的全资子公司 0 2.29 2.29
上海涂料有限公司 母公司的全资子公司 63.81 -63.34 0.47
上海华谊聚合物有限公司 母公司的全资子公司 25.13 -25.13 0
上海华谊丙烯酸有限公司 母公司的控股子公司 6.92 -6.92 0
上海华谊新能源化工销售有限公司 母公司的全资子公司 0 0.03 0.03
上海化学工业压力容器检验有限公司 母公司的全资子公司 0 10.52 10.52
上海氯碱创业有限公司 母公司的全资子公司 11.37 -4.68 6.69
上海新天原化工运输有限公司 母公司的控股子公司 0 0.96 0.96
上海华谊（集团）公司 控股股东 157,635.98 25.86 157,661.84
上海华谊集团工程造价咨询有限公司 母公司的控股子公司 30.37 -27.52 2.85
上海华谊集团装备工程有限公司 母公司的全资子公司 2.29 -2.29 0
上海化工供销有限公司 母公司的全资子公司 11.15 14.15 25.30
合计 1,062.23 6,536.44 7,598.67 157,705.30 4.37 157,709.67
报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额（元） 65,364,400
公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（元） 75,986,700
关联债权债务形成原因 正常生产经营中采购销售往来所形成的
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响 对公司经营成果及其财务状况无影响
七、 重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
本年度公司无托管事项。
2、 承包情况
本年度公司无承包事项。
23
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
3、 租赁情况
单位：万元 币种：人民币
租赁资 租赁收 是否
租赁资 租赁 租赁 租赁 关联
出租方名称 租赁方名称 产涉及 益确定 关联
产情况 起始日 终止日 收益 关系
金额 依据 交易
上海氯碱化工 上海华谊天原化 按协议 母公司的控
固定资产 3,234.36 2012-09-01 2013-08-31 1,049.40 是
股份有限公司 工物流有限公司 价结算 股子公司
上海氯碱化工 上海天原集团胜 按协议 母公司的全
固定资产 769.81 2013-01-01 2013-12-31 823.22 是
股份有限公司 德塑料有限公司 价结算 资子公司
(二) 担保情况
√ 不适用
(三) 其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
八、 承诺事项履行情况
√不适用
九、 聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
是否改聘会计师事务所： 否
现聘任
境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 88
境内会计师事务所审计年限 3
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 35.2
十、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处
罚及整改情况
本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均未
受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
十一、 其他重大事项的说明
报告期内公司无其他重大事项。
24
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：境内非国有法
人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份
1,156,399,976 100 1,156,399,976 100
1、人民币普通股 749,839,976 64.84 749,839,976 64.84
2、境内上市的外资股 406,560,000 35.16 406,560,000 35.16
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 1,156,399,976 100 1,156,399,976 100
(二) 限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
(三) 现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
25
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 109,379 户 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 108,086 户
前十名股东持股情况
持股 报告期内 持有有限售 质押或冻结的
股东名称 股东性质 持股总数
比例% 增减 条件股份数量 股份数量
上海华谊(集团)公司 国家 50.29 581,592,347 0 0 无
SCBHK A/C BBH S/A
VANGUARD EMERGING
境外法人 0.75 8,649,032 7,608,132 0 无
MARKETS STOCK INDEX
FUND
中国银行无锡分行 国有法人 0.23 2,605,981 0 0 无
CORE PACIFIC-YAMAICHI
INTERNATIONAL(HK) 境外法人 0.16 1,902,730 1,850,000 0 无
LIMITED-CLIENT A/C
上海华谊集团投资有限公司 国有法人 0.16 1,848,100 0 0 无
VANGUARD TOTAL
INTERNATIONAL STOCK 境外法人 0.16 1,840,200 0 0 无
INDEX FUND
陈才林 境内自然人 0.12 1,399,248 0 0 无
上海氯碱化工股份有限公司
境内非国有法人 0.11 1,248,254 0 0 无
职工技术协会
杨芹珍 境内自然人 0.10 1,200,000 470,000 0 无
谢传德 境内自然人 0.10 1,150,000 1,150,000 0 无
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
上海华谊(集团)公司 581,592,347 人民币普通股
SCBHK A/C BBH S/A VANGUARD EMERGING
8,649,032 境内上市外资股
MARKETS STOCK INDEX FUND
中国银行无锡分行 2,605,981 人民币普通股
CORE PACIFIC-YAMAICHI INTERNATIONAL(HK)
1,902,730 境内上市外资股
LIMITED-CLIENT A/C
上海华谊集团投资有限公司 1,848,100 人民币普通股
VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL STOCK
1,840,200 境内上市外资股
INDEX FUND
陈才林 1,399,248 境内上市外资股
上海氯碱化工股份有限公司职工技术协会 1,248,254 人民币普通股
杨芹珍 1,200,000 境内上市外资股
谢传德 1,150,000 人民币普通股
公司股票于 2009 年 1 月 12 日起全流通，已无限售条件股东。上述股东中
上述股东关联关系或一致 上海华谊集团投资有限公司是上海华谊(集团)公司的全资子公司，相互之间
行动关系的说明 存在关联关系。除此之外，公司未知其它股东之间是否存在关联关系或属
于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
26
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1、 法人
单位：万元 币种：人民币
名称 上海华谊（集团）公司
单位负责人或法定代表人 刘训峰
成立日期 1997 年 1 月 23 日
组织机构代码 13226216-8
注册资本 328,108
授权范围内的国有资产经营和管理，实业投资，化工医药产品及设备
主要经营业务
的制造和销售，从事化工医药装备工程安装、维修及承包服务。
预计截止 2013 年底，上海华谊（集团）公司主营业务收入 602 亿元，
经营成果
利润总额 9.9 亿元（相关数据未经审计）。
实现“1350”战略目标：经过几年的努力，销售收入达到 1000 亿元，
现金流和未来发展战略 一批核心产品市场占有率在国内处于领先地位，跻身中国化工行业前
三位，跻身中国制造业 50 强和全球化工 50 强。
报告期内控股和参股的其他 报告期内，上海华谊（集团）公司持有双钱集团股份有限公司 65.66%
境内外上市公司的股权情况 股份、上海三爱富新材料股份有限公司 31.53%股份。
(二) 实际控制人情况
1、 法人
单位：元 币种：人民币
名称 上海国有资产监督管理委员会
2、 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
27
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
第七节 董事、监事、高级管理人员和员
工情况
一、 持股变动及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位：股
报告期内从公司领 报告期从股东单
性 年 任期起始 任期终止 年初 年末
姓名 职务 取的应付报酬总额 位获得的应付报
别 龄 日期 日期 持股数 持股数
（万元）（税前） 酬总额（万元）
李 军 董事长 男 54 2012-12-20 2015-12-20 865 865 0
董事、党委书记、
胡永康 男 58 2012-12-20 2015-12-20 75.49
副总经理
董事、总经理、
何 刚 男 45 2012-12-20 2015-12-20 14,000 14,000 89.27
党委副书记
王曾金 董事 男 47 2012-12-20 2015-12-20 0
俞兆钧 职工代表董事 男 55 2012-12-20 2015-12-20 54.92
王开国 独立董事 男 55 2012-12-20 2015-12-20 10
陆益平 独立董事 男 68 2012-12-20 2015-12-20 10
李增泉 独立董事 男 39 2012-12-20 2015-12-20 10
张文雷 外部董事 男 43 2012-12-20 2015-12-20 11.32
陈 耀 监事会主席 男 50 2013-09-17 2015-12-20 0
虞 斌 监事 男 39 2012-12-20 2015-12-20 0
董 燕 监事 女 40 2012-12-20 2015-12-20 38.31
王鸣春 职工代表监事 女 52 2012-12-20 2015-12-20 31.97
王林造 职工代表监事 男 51 2012-12-20 2015-12-20 57.5
曹金荣 财务总监 男 39 2012-12-20 2015-12-20 56.55
陈 江 副总经理 男 49 2012-12-20 2015-12-20 58.7
张钧钧 副总经理 男 39 2012-12-20 2015-12-20 58.45
袁茂全 副总经理 男 46 2012-12-20 2015-12-20 43.44
许沛文 董事会秘书 男 58 2012-12-20 2015-12-20 51.03
秦 健 监事会主席 男 46 2009-12-31 2013-08-23 0
合计 / / / / / 14,865 14,865 656.95 /
董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历：
李军：曾任上海氯碱化工股份有限公司总经理、党委副书记、上海天原（集团）有限公司党委副
书记。现任上海华谊（集团）公司副总裁，上海氯碱化工股份有限公司董事长，中国氯碱工业协会理
事长，上海市股份公司联合会副理事长。
胡永康：曾任上海吴泾化工有限公司总经理、党委书记、董事长。现任上海氯碱化工股份有限公
司董事、党委书记、副总经理。
何刚：曾任上海氯碱化工股份有限公司市场营销部经理、上海氯碱化工股份有限公司助理总经理、
副总经理、常务副总经理。现任上海氯碱化工股份有限公司董事、总经理、党委副书记。
王曾金：曾任轮胎橡胶集团股份有限公司总经济师兼资产财务部资产总监、管理部部长、副总经
理兼轮胎研究所常务副所长、所长，双钱集团股份有限公司副总经理。现任上海华谊（集团）公司资
产部总经理，上海氯碱化工股份有限公司董事。
俞兆钧：曾任上海氯碱化工股份有限公司聚氯乙烯厂党委书记。现任上海氯碱化工股份有限公司
28
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
职工代表董事、党委副书记、纪委书记、工会主席。
王开国：2001 年 6 月至今任海通证券股份有限公司党委书记、董事长。现任上海氯碱化工股份有
限公司独立董事。
陆益平：曾任上海石化董事长、上海赛科石油化工有限责任公司董事长、上海化学工业区发展有
限公司董事长。2005 年卸任上海石化董事长，2006 年 11 月卸任上海赛科石油化工有限责任公司董事
长，2008 年 8 月卸任上海化学工业区发展有限公司董事长。现任上海氯碱化工股份有限公司独立董事。
李增泉：曾任上海财经大学会计学院副教授、硕士生导师，香港城市大学会计系高级研究员、高
级访问学者，巴士股份独立董事，国资委徐汇区财务咨询专家，获上海市“曙光学者”称号。现任上
海财经大学会计学院副院长，《经济研究》等多家权威期刊匿名审稿人、编委、海博股份独立董事、东方财富独立董事，上海氯碱化工股份有限公司独立董事。
张文雷：曾任中国氯碱工业协会技术经营部副主任、综合部主任、副秘书长。现任中国氯碱工业
协会副理事长兼秘书长、中国石油和化学工业联合会常务理事兼副秘书长、中国化工环保协会副理事
长、河北金牛化工股份有限公司独立董事、宜宾天原集团股份有限公司独立董事，上海氯碱化工股份
有限公司外部董事。
陈耀：曾任上海涂料有限公司副总经理，上海涂料有限公司副总经理兼新华树脂厂党总支书记、
厂长，上海国际油漆有限公司副总经理，上海华谊（集团）公司对外合作部经理，双钱集团股份有限
公司党委书记、副总经理。现任上海华谊（集团）公司纪委书记、监事会副主席，上海氯碱化工股份
有限公司监事会主席。
虞斌：曾任上海华谊集团企业发展有限公司副总经理、财务总监兼财务部经理。现任上海华谊（集
团）公司财务部副总经理，上海氯碱化工股份有限公司监事。
董燕：曾任上海天原（集团）有限公司、上海氯碱化工股份有限公司人力资源部干部科、调配科
科员、人事工资口主管，上海氯碱化工股份有限公司人力资源部助理经理。现任上海氯碱化工股份有
限公司监事、人力资源部经理。
王鸣春：曾任上海氯碱化工股份有限公司聚氯乙烯厂党委副书记、纪委书记、工会主席。现任上
海氯碱化工股份有限公司职工代表监事、工会副主席、聚氯乙烯厂党委书记。
王林造：曾任上海氯碱化工股份公司生产管理部经理、上海天原华胜化工有限公司副总经理。现
任上海氯碱化工股份有限公司职工代表监事、华胜化工厂党总书记、厂长。
曹金荣：曾任上海华谊(集团)公司资产部副经理、上海华谊集团投资有限公司副总经理。现任上
海氯碱化工股份有限公司财务总监。
陈 江：曾任上海氯碱化工股份有限公司技术发展部经理，上海氯碱化工股份有限公司助理总经
理。现任上海氯碱化工股份有限公司副总经理。
张钧钧：曾任上海氯碱化工股份有限公司技术中心助理经理、技术中心化工研究室主任（兼）、
上海氯碱化工股份有限公司技术发展部经理、上海氯碱化工股份有限公司助理总经理。现任上海氯碱
化工股份有限公司副总经理。
袁茂全：曾任上海氯碱化工股份公司技术中心主任助理、常务副主任（兼）、上海氯碱化工股份
有限公司副总工程师。现任上海氯碱化工股份有限公司副总经理。
许沛文：曾任上海天原（集团）有限公司董事会秘书，2000 年至今任上海氯碱化工股份有限公司
董事会秘书、董事会秘书室主任。
秦 健：曾任上海华谊（集团）公司副总裁、上海氯碱化工股份有限公司监事会主席。2013 年 8
月 23 日离任上海氯碱化工股份有限公司监事会主席。
二、 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期
李 军 上海华谊(集团)公司 副总裁 2009 年 04 月 01 日
王曾金 上海华谊(集团)公司 资产部总经理 2008 年 09 月 01 日
秦 健 上海华谊(集团)公司 总裁 2013 年 08 月 01 日
29
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
陈 耀 上海华谊(集团)公司 纪委书记、监事会副主席 2011 年 10 月 01 日
虞 斌 上海华谊(集团)公司 财务部副总经理 2010 年 07 月 01 日
(二) 在其他单位任职情况
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期
李 军 内蒙亿利化学工业有限公司 董事长 2008 年 02 月 01 日
胡永康 上海氯碱机械有限公司 董事长 2012 年 03 月 01 日
上海联恒异氰酸脂有限公司 董事 2011 年 04 月 01 日
何 刚 上海亨斯迈聚氨脂有限公司 董事长 2013 年 08 月 01 日
上海华谊集团财务有限责任公司 董事 2012 年 03 月 01 日
上海海博股份有限公司 独立董事 2012 年 04 月 18 日
李增泉
东方财富信息股份有限公司 独立董事 2014 年 01 月 22 日
河北金牛化工股份有限公司 独立董事 2011 年 06 月 08 日
张文雷
宜宾天原集团股份有限公司 独立董事 2009 年 06 月 19 日
王林造 上海金源自来水有限公司 董事 2011 年 07 月 01 日
上海达凯塑胶有限公司 董事长 2011 年 03 月 01 日
陈 江
上海华谊天原化工物流有限公司 董事 2010 年 03 月 01 日
张钧钧 上海天坛助剂有限公司 董事长 2012 年 04 月 01 日
上海氯威塑料有限公司 董事长 2013 年 02 月 01 日
曹金荣
上海瑞胜企业有限公司 执行董事 2012 年 03 月 01 日
三、 董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人
董事、监事、高级管理人员报酬由公司薪酬与考核委员会确定。
员报酬的决策程序
董事、监事、高级管理人
依据公司《董事、监事、高级管理人员薪酬考评办法》考核发放。
员报酬确定依据
董事会根据公司统一的薪酬管理制度及董事会薪酬与考核委员会年度绩
董事、监事和高级管理人
效考核情况，确定本年度在公司受薪的董事、监事和高级管理人员报酬
员报酬的应付报酬情况
标准并逐月支付报酬。独立董事的津贴标准由股东大会审议通过。
报告期末全体董事、监事
和高级管理人员实际获得 656.95 万元。
的报酬合计
四、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
2013 年 9 月 17 日，公司 2013 年度第一次临
陈 耀 监事会主席 聘任
时股东大会选举产生。
秦 健 监事会主席 离任 因工作原因，2013 年 8 月 23 日提出辞呈。
五、 公司核心技术团队或关键技术人员情况
公司核心技术团队或关键技术人员总体稳定，对公司核心竞争力有重大影响的人员未发生变动。
六、 母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 2,092
主要子公司在职员工的数量 478
30
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
在职员工的数量合计 2,570
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 4,188
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 1,492
销售人员 76
技术人员 196
财务人员 34
行政人员 294
合计 2,092
教育程度
教育程度类别 数量（人）
本科以上 361
大专 565
高中(中专) 373
高中以下 793
合计 2,092
(二) 薪酬政策
执行《上海氯碱化工股份有限公司职位能级薪点工资办法》。
(三) 培训计划
2013 年，公司实施培训 14,894 人次。其中一线员工培训合计 10,257 人次，占培训总人次的 68.87%。
主要培训项目：岗位操作培训（各分厂岗位应知应会培训考试、技能比武培训考试及其它组织的岗位
操作技能培训等）、特殊工种培训（包括特殊工种岗位的取证、复证培训）、QHSE 培训、转岗人员的
转岗培训、技能等级培训（含技能等级取证）等。非一线员工培训合计 4,637 人次，占培训总人次的
31.13%。主要培训项目：基础管理人员的各类业务培训、专业技术岗位的继续教育培训、专业岗位资
格取证培训、QHSE 培训、工程师专题培训、专业讲座及其它岗位能力培训等。
(四) 专业构成统计图：
31
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
(五) 教育程度统计图：
32
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
第八节 公司治理
一、 公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及中国证监会、上海证券交易所发
布的公司治理文件等规定和要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，强化内部管理。公司
董事会认为公司法人治理结构的实际情况与《上市公司治理准则》的要求不存在差异。
报告期内公司严格执行《内幕信息知情人登记管理制度》，进一步做好内幕信息保密工作，维护
股东的权益。
二、 股东大会情况简介
2013 年度公司共召开三次股东大会，为 2012 年度股东大会、2013 年度第一次临时股东大会、2013
年度第二次临时股东大会，会议情况如下：
(一) 2013 年 5 月 9 日公司召开 2012 年度股东大会，审议通过全部议案，股东大会决议公告于 2013 年
5 月 10 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《香港商报》和上海证券交易所网站
www.sse.com.cn。会议议案为：
1、审议《2012 年年度报告及其摘要》；2、审议《2012 年董事会工作报告》；3、审议《2012 年监事会
工作报告》；4、审议《关于 2012 年度财务决算与 2013 年度财务预算的议案》；5、审议《关于 2012
年利润分配的预案》；6、审议《关于 2013 年度申请融资授信额度的议案》； 7、审议《关于聘请 2013
年度公司年报审计单位及支付 2012 年度报酬的议案》；8、审议《关于聘请 2013 年度公司内部控制审
计单位的议案》；9、审议《独立董事 2012 年度述职报告》。
(二) 2013 年 9 月 17 日公司召开 2013 年度第一次临时股东大会，审议通过全部议案，股东大会决议公
告于 2013 年 9 月 18 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《香港商报》和上海证券
交易所网站 www.sse.com.cn。会议议案为：审议《关于公司监事变更的议案》。
(三) 2013 年 12 月 11 日公司召开 2013 年度第二次临时股东大会，审议通过全部议案，股东大会决议
公告于 2013 年 12 月 12 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《香港商报》和上海
证券交易所网站 www.sse.com.cn。会议议案为：审议《关于转让上海天原（集团）高分子材料有限公
司 90%股权的关联交易议案》。
三、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
是否独
董事姓名 本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东
立董事 亲自出 委托出 缺席
加董事会 方式参 次未亲自参 大会的
席次数 席次数 次数
次数 加次数 加会议 次数
李军 否 6 6 4 0 0 否 3
胡永康 否 6 6 4 0 0 否 2
何刚 否 6 6 4 0 0 否 1
王曾金 否 6 6 4 0 0 否 3
俞兆钧 否 6 6 4 0 0 否 3
王开国 是 6 6 4 0 0 否 0
陆益平 是 6 6 4 0 0 否 2
李增泉 是 6 6 4 0 0 否 2
33
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
张文雷 否 6 6 4 0 0 否 2
年内召开董事会会议次数 6
其中：现场会议次数 2
通讯方式召开会议次数 4
现场结合通讯方式召开会议次数 0
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议
2013 年度，公司董事会专门委员会按照《董事会专门委员会实施细则》的规定，认真履行职责，
积极开展工作，充分发挥各自所具有的专业技能，在公司董事会重大事项决策中发挥积极作用。审计
委员会在年报及相关工作中认真履行职责, 能够从专业的角度对公司定期报告、内控制度、资产处置、
关联交易等提出建设性意见，监督公司进一步健康、稳定和快速发展。投资委员会对增资上海华谊集
团财务有限责任公司、收购上海涂料有限公司 D4-2 地块在建工程进行会议讨论，提升投资的科学性。
薪酬与考核委员召开会议，对公司高管人员 2013 年度薪酬情况进行审核确认，对公司高管人员 2013
年度薪酬提出考核方案。
五、 监事会发现公司存在风险的说明
监事会对报告期内的监督事项无异议。
六、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
公司实施《公司高管人员薪酬考评办法》，由董事会薪酬与考核委员会进行年度绩效考核，确定
在公司受薪的董事、监事和高级管理人员的报酬标准并逐月支付报酬。
34
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
第九节 内部控制
一、 内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露
内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责
组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内
容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别
及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，
提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标
提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程
度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
根据上海氯碱化工股份有限公司财务报告内部控制重大、重要缺陷的认定情况，于内部控制评价
报告基准日，不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范
体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据上海氯碱化工股份有限
公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大、重要缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影
响内部控制有效性评价结论的因素。内部控制评价报告详见同日刊登在上海证券交易所网站上的《上
海氯碱化工股份有限公司2013年度内部控制自我评价报告》。
二、 内部控制审计报告的相关情况说明
报告期内，公司聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2013 年度内部控制审计机构。
立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了标准无保留意见内部控制审计报告，认为氯碱化工
公司于 2013 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的
财务报告内部控制。内部控制审计报告详见同日刊登在上海证券交易所网站上的《公司内部控制审计
报告》。
三、 年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
公司《信息披露事务管理制度》明确了内幕信息范围及内幕信息知情人的保密义务，内幕信息知
情人依法负有诚信和勤勉尽责的义务和责任，若有违反本制度之规定，由上海证券交易所按规章处理，
公司通过责任追究制度和激励制度保障内部控制的有效实施。
35
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
第十节 财务会计报告
公司年度财务报告已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师中国注册会计师：桑琪敏、
中国注册会计师：凌敏审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
一、 审计报告
审 计 报 告
信会师报字[2014]第 110518 号
上海氯碱化工股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的上海氯碱化工股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2013 年 12 月
31 日的资产负债表和合并资产负债表、2013 年度的利润表和合并利润表、2013 年度的现金流量表和
合并现金流量表、2013 年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定
编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在
由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计
准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，
计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决
于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估
时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，审计工作
还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司
2013 年 12 月 31 日的财务状况以及 2013 年度的经营成果和现金流量。
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：桑琪敏
中国注册会计师：凌 敏
中国上海 二 O 一四年三月十九日
36
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
二、 财务报表
合并资产负债表
2013 年 12 月 31 日
编制单位:上海氯碱化工股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 573,468,453.52 573,937,087.33
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 378,074,710.56 373,350,546.92
应收账款 219,585,380.39 281,073,306.34
预付款项 230,394,610.83 178,566,203.12
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 1,481,952.65 10,779,462.95
买入返售金融资产
存货 390,476,527.64 401,049,834.13
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,793,481,635.59 1,818,756,440.79
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 10,926,604.39 9,905,288.69
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 447,852,026.33 386,918,042.18
投资性房地产
固定资产 3,313,496,420.90 3,373,696,831.94
在建工程 142,900,085.66 455,983,782.08
工程物资 1,914,050.52 7,136,262.70
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 255,416,359.06 259,222,805.52
开发支出 8,805,094.96 128,547.41
商誉
长期待摊费用 16,776,930.53 26,981,667.67
递延所得税资产 1,011,821.71 1,403,117.84
其他非流动资产
37
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
非流动资产合计 4,199,099,394.06 4,521,376,346.03
资产总计 5,992,581,029.65 6,340,132,786.82
流动负债：
短期借款 422,800,855.65 577,905,075.14
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 372,058,908.94 364,270,073.50
预收款项 331,371,643.21 374,554,029.66
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 947,961.82 47,483,968.60
应交税费 62,085,362.46 43,546,800.74
应付利息 3,231,705.95 3,247,050.81
应付股利 2,907,553.75 3,402,443.92
其他应付款 806,835,168.66 876,068,167.39
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 2,002,239,160.44 2,290,477,609.76
非流动负债：
长期借款 64,000,000.00
应付债券
长期应付款 950,000,000.00 976,026,345.12
专项应付款 96,000,000.00 97,700,000.00
预计负债
递延所得税负债 1,795,745.90 2,187,080.42
其他非流动负债 930,800.00 1,047,150.00
非流动负债合计 1,048,726,545.90 1,140,960,575.54
负债合计 3,050,965,706.34 3,431,438,185.30
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,156,399,976.00 1,156,399,976.00
资本公积 1,593,255,392.61 1,590,142,742.37
减：库存股
专项储备
盈余公积 11,329,760.39 10,384,738.92
一般风险准备
未分配利润 87,215,874.60 71,537,113.31
外币报表折算差额
38
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
归属于母公司所有者权益合计 2,848,201,003.60 2,828,464,570.60
少数股东权益 93,414,319.71 80,230,030.92
所有者权益合计 2,941,615,323.31 2,908,694,601.52
负债和所有者权益总计 5,992,581,029.65 6,340,132,786.82
法定代表人：李军先生 主管会计工作负责人：何刚先生 会计机构负责人：赖永华先生
母公司资产负债表
2013 年 12 月 31 日
编制单位:上海氯碱化工股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 520,889,380.61 495,362,517.37
交易性金融资产
应收票据 359,331,691.41 357,389,511.98
应收账款 172,900,894.31 219,704,681.52
预付款项 223,657,620.42 169,972,244.57
应收利息
应收股利
其他应收款 1,146,309.00 20,388,175.90
存货 318,452,938.40 341,176,769.80
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 20,000,000.00
流动资产合计 1,616,378,834.15 1,603,993,901.14
非流动资产：
可供出售金融资产 7,516,634.40 8,339,522.40
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 623,858,686.16 570,724,702.01
投资性房地产
固定资产 3,147,708,955.11 3,205,968,169.72
在建工程 136,595,991.98 411,512,002.21
工程物资 1,914,050.52 7,136,262.70
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 205,724,769.34 215,622,425.18
开发支出 8,805,094.96 128,547.41
商誉
长期待摊费用 15,829,943.15 25,704,767.62
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 4,147,954,125.62 4,445,136,399.25
资产总计 5,764,332,959.77 6,049,130,300.39
39
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
流动负债：
短期借款 368,350,855.65 497,555,075.14
交易性金融负债
应付票据
应付账款 348,490,583.44 332,975,473.99
预收款项 323,823,687.69 366,474,671.21
应付职工薪酬 34,762,170.00
应交税费 58,852,446.65 40,131,602.62
应付利息 3,231,705.95 3,106,744.79
应付股利 1,372,676.90 1,372,676.90
其他应付款 833,863,795.45 864,889,309.30
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,937,985,751.73 2,141,267,723.95
非流动负债：
长期借款 64,000,000.00
应付债券
长期应付款 950,000,000.00 976,026,345.12
专项应付款 96,000,000.00 97,700,000.00
预计负债
递延所得税负债 969,995.16 1,822,380.60
其他非流动负债 930,800.00 1,047,150.00
非流动负债合计 1,047,900,795.16 1,140,595,875.72
负债合计 2,985,886,546.89 3,281,863,599.67
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,156,399,976.00 1,156,399,976.00
资本公积 1,599,084,909.20 1,597,355,411.76
减：库存股
专项储备
盈余公积 11,329,760.39 10,384,738.92
一般风险准备
未分配利润 11,631,767.29 3,126,574.04
所有者权益（或股东权益）合计 2,778,446,412.88 2,767,266,700.72
负债和所有者权益（或股东权益）总计 5,764,332,959.77 6,049,130,300.39
法定代表人：李军先生 主管会计工作负责人：何刚先生 会计机构负责人：赖永华先生
合并利润表
2013 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 6,974,211,654.53 6,340,883,649.76
其中：营业收入 6,974,211,654.53 6,340,883,649.76
利息收入
40
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 7,206,916,460.12 6,354,624,964.69
其中：营业成本 6,344,195,298.75 5,700,714,055.07
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 24,845,304.83 23,582,922.84
销售费用 193,012,461.43 151,977,833.76
管理费用 416,638,560.56 334,096,291.86
财务费用 111,801,208.77 120,850,845.04
资产减值损失 116,423,625.78 23,403,016.12
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 144,125,008.27 108,360,721.34
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 60,933,984.15 84,147,446.18
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -88,579,797.32 94,619,406.41
加：营业外收入 122,523,307.47 22,748,607.99
减：营业外支出 2,629,788.44 2,418,258.02
其中：非流动资产处置损失 239,846.23 1,649,789.84
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 31,313,721.71 114,949,756.38
减：所得税费用 5,990,994.17 3,783,886.50
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 25,322,727.54 111,165,869.88
归属于母公司所有者的净利润 16,623,782.76 102,542,136.82
少数股东损益 8,698,944.78 8,623,733.06
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0144 0.0887
（二）稀释每股收益 0.0144 0.0887
七、其他综合收益 1,412,650.24 -2,870,216.13
八、综合收益总额 26,735,377.78 108,295,653.75
归属于母公司所有者的综合收益总额 18,036,433.00 99,671,920.69
归属于少数股东的综合收益总额 8,698,944.78 8,623,733.06
法定代表人：李军先生 主管会计工作负责人：何刚先生 会计机构负责人：赖永华先生
母公司利润表
2013 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 5,916,425,456.32 5,457,044,777.50
减：营业成本 5,388,806,879.89 4,906,634,638.45
41
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
营业税金及附加 21,475,479.12 19,607,926.66
销售费用 178,228,083.71 138,459,702.68
管理费用 353,291,897.24 289,865,216.26
财务费用 108,695,503.06 117,198,038.40
资产减值损失 116,003,101.01 25,231,062.07
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 143,303,054.56 105,179,962.51
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 60,933,984.15 84,147,446.18
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -106,772,433.15 65,228,155.49
加：营业外收入 118,197,625.26 10,292,645.26
减：营业外支出 1,974,977.39 1,567,456.00
其中：非流动资产处置损失 188,781.30 1,567,456.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 9,450,214.72 73,953,344.75
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 9,450,214.72 73,953,344.75
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益 29,497.44 -2,332,169.70
七、综合收益总额 9,479,712.16 71,621,175.05
法定代表人：李军先生 主管会计工作负责人：何刚先生 会计机构负责人：赖永华先生
合并现金流量表
2013 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 8,203,869,209.67 7,250,073,878.07
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 554,337.82 593,544.61
收到其他与经营活动有关的现金 172,431,519.72 16,866,235.34
经营活动现金流入小计 8,376,855,067.21 7,267,533,658.02
购买商品、接受劳务支付的现金 6,795,220,824.04 5,833,765,627.79
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
42
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 479,462,908.17 383,243,316.16
支付的各项税费 212,616,312.30 233,092,627.99
支付其他与经营活动有关的现金 309,528,632.68 173,123,255.94
经营活动现金流出小计 7,796,828,677.19 6,623,224,827.88
经营活动产生的现金流量净额 580,026,390.02 644,308,830.14
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 307,808.78 34,981,500.97
取得投资收益收到的现金 11,632,681.50 6,392,413.42
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
879,408.36 1,281,210.00
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 100,455,646.23
收到其他与投资活动有关的现金 287,300.00
投资活动现金流入小计 113,562,844.87 42,655,124.39
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
360,776,175.65 361,470,511.32
付的现金
投资支付的现金 10,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 3,925,153.93
支付其他与投资活动有关的现金 5,000.00
投资活动现金流出小计 360,781,175.65 375,395,665.25
投资活动产生的现金流量净额 -247,218,330.78 -332,740,540.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 100,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 934,700,855.65 1,651,108,034.80
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 934,800,855.65 1,651,108,034.80
偿还债务支付的现金 1,153,805,075.14 1,768,372,959.66
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 108,293,761.91 134,531,528.76
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,262,098,837.05 1,902,904,488.42
筹资活动产生的现金流量净额 -327,297,981.40 -251,796,453.62
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -6,162,774.22 252,190.69
五、现金及现金等价物净增加额 -652,696.38 60,024,026.35
加：期初现金及现金等价物余额 573,937,087.33 513,913,060.98
六、期末现金及现金等价物余额 573,284,390.95 573,937,087.33
法定代表人：李军先生 主管会计工作负责人：何刚先生 会计机构负责人：赖永华先生
43
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
母公司现金流量表
2013 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 6,909,563,045.93 6,214,083,638.97
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 182,400,494.17 10,024,289.65
经营活动现金流入小计 7,091,963,540.10 6,224,107,928.62
购买商品、接受劳务支付的现金 5,694,920,028.38 4,985,860,307.02
支付给职工以及为职工支付的现金 365,962,535.42 286,794,835.59
支付的各项税费 176,779,177.89 191,802,939.45
支付其他与经营活动有关的现金 244,191,812.22 139,480,052.58
经营活动现金流出小计 6,481,853,553.91 5,603,938,134.64
经营活动产生的现金流量净额 610,109,986.19 620,169,793.98
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 307,808.78 24,981,500.97
取得投资收益收到的现金 11,679,367.61 6,292,808.87
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
122,298.35 3,020.00
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 99,416,016.00
收到其他与投资活动有关的现金 287,300.00
投资活动现金流入小计 111,812,790.74 31,277,329.84
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 352,867,211.32 349,489,911.11
投资支付的现金 21,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 45,754,798.06
支付其他与投资活动有关的现金 20,005,000.00
投资活动现金流出小计 393,872,211.32 395,244,709.17
投资活动产生的现金流量净额 -282,059,420.58 -363,967,379.33
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 808,350,855.65 1,541,258,034.80
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 808,350,855.65 1,541,258,034.80
偿还债务支付的现金 1,001,555,075.14 1,658,772,959.66
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 103,365,742.92 113,293,288.65
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,104,920,818.06 1,772,066,248.31
筹资活动产生的现金流量净额 -296,569,962.41 -230,808,213.51
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -5,953,739.96 232,706.20
五、现金及现金等价物净增加额 25,526,863.24 25,626,907.34
加：期初现金及现金等价物余额 495,362,517.37 469,735,610.03
六、期末现金及现金等价物余额 520,889,380.61 495,362,517.37
法定代表人：李军先生 主管会计工作负责人：何刚先生 会计机构负责人：赖永华先生
44
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
合并所有者权益变动表
2013 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润
（或股本）
一、上年年末余额 1,156,399,976.00 1,590,142,742.37 10,384,738.92 71,537,113.31 80,230,030.92 2,908,694,601.52
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,156,399,976.00 1,590,142,742.37 10,384,738.92 71,537,113.31 80,230,030.92 2,908,694,601.52
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 3,112,650.24 945,021.47 15,678,761.29 13,184,288.79 32,920,721.79
号填列）
（一）净利润 16,623,782.76 8,698,944.78 25,322,727.54
（二）其他综合收益 1,412,650.24 1,412,650.24
上述（一）和（二）
1,412,650.24 16,623,782.76 8,698,944.78 26,735,377.78
小计
（三）所有者投入
4,458,004.73 4,458,004.73
和减少资本
1．所有者投入资本 4,458,004.73 4,458,004.73
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 945,021.47 -945,021.47 27,339.28 27,339.28
1．提取盈余公积 945,021.47 -945,021.47
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股
27,339.28 27,339.28
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取 14,832,850.91 14,832,850.91
2．本期使用 -14,832,850.91 -14,832,850.91
（七）其他 1,700,000.00 1,700,000.00
四、本期期末余额 1,156,399,976.00 1,593,255,392.61 11,329,760.39 87,215,874.60 93,414,319.71 2,941,615,323.31
45
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
单位：元 币种：人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 盈余公积 未分配利润
（或股本）
一、上年年末余额 1,156,399,976.00 1,590,422,958.50 10,037,341.80 -30,657,626.39 21,906,500.52 2,748,109,150.43
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,156,399,976.00 1,590,422,958.50 10,037,341.80 -30,657,626.39 21,906,500.52 2,748,109,150.43
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号 -280,216.13 347,397.12 102,194,739.70 58,323,530.40 160,585,451.09
填列）
（一）净利润 102,542,136.82 8,623,733.06 111,165,869.88
（二）其他综合收益 -2,870,216.13 -2,870,216.13
上述（一）和（二）
-2,870,216.13 102,542,136.82 8,623,733.06 108,295,653.75
小计
（三）所有者投入和
2,590,000.00 49,592,339.28 52,182,339.28
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他 2,590,000.00 49,592,339.28 52,182,339.28
（四）利润分配 347,397.12 -347,397.12 107,458.06 107,458.06
1．提取盈余公积 347,397.12 -347,397.12
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
107,458.06 107,458.06
的分配
4．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 1,156,399,976.00 1,590,142,742.37 10,384,738.92 71,537,113.31 80,230,030.92 2,908,694,601.52
法定代表人：李军先生 主管会计工作负责人：何刚先生 会计机构负责人：赖永华先生
46
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
母公司所有者权益变动表
2013 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币
本期金额
项目 实收资本
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
（或股本）
一、上年年末余额 1,156,399,976.00 1,597,355,411.76 10,384,738.92 3,126,574.04 2,767,266,700.72
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,156,399,976.00 1,597,355,411.76 10,384,738.92 3,126,574.04 2,767,266,700.72
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 1,729,497.44 945,021.47 8,505,193.25 11,179,712.16
号填列）
（一）净利润 9,450,214.72 9,450,214.72
（二）其他综合收益 29,497.44 29,497.44
上述（一）和（二）
29,497.44 9,450,214.72 9,479,712.16
小计
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 945,021.47 -945,021.47
1．提取盈余公积 945,021.47 -945,021.47
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取 14,832,850.91 14,832,850.91
2．本期使用 -14,832,850.91 -14,832,850.91
（七）其他 1,700,000.00
四、本期期末余额 1,156,399,976.00 1,599,084,909.20 11,329,760.39 11,631,767.29 2,778,446,412.88
47
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
单位：元 币种：人民币
上年同期金额
项目
实收资本（或股本） 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 1,156,399,976.00 1,597,097,581.46 10,037,341.80 -70,479,373.59 2,693,055,525.67
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,156,399,976.00 1,597,097,581.46 10,037,341.80 -70,479,373.59 2,693,055,525.67
三、本期增减变动金额（减少以
257,830.30 347,397.12 73,605,947.63 74,211,175.05
“－”号填列）
（一）净利润 73,953,344.75 73,953,344.75
（二）其他综合收益 -2,332,169.70 -2,332,169.70
上述（一）和（二）小计 -2,332,169.70 73,953,344.75 71,621,175.05
（三）所有者投入和减少资本 2,590,000.00 2,590,000.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他 2,590,000.00 2,590,000.00
（四）利润分配 347,397.12 -347,397.12
1．提取盈余公积 347,397.12 -347,397.12
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 1,156,399,976.00 1,597,355,411.76 10,384,738.92 3,126,574.04 2,767,266,700.72
法定代表人：李军先生 主管会计工作负责人：何刚先生 会计机构负责人：赖永华先生
三、 公司基本情况
上海氯碱化工股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）经上海市经委沪经企[1992]307 号文批
准于 1992 年 7 月由上海氯碱总厂改制为上海氯碱化工股份有限公司。本公司的母公司及实际控制人
为上海华谊（集团）公司。公司的企业法人营业执照注册号：310000400016749。1992 年 8 月 20 日发
行 B 股上市，1992 年 11 月 13 日发行 A 股上市。股票代码：A 股 600618；B 股 900908。公司注册地
为：上海市闵行区龙吴路 4747 号、4800 号。公司行业类别：化工类。公司经营范围：烧碱、氯、氢、
氟和聚氯乙烯系列化工原料及加工产品；化工机械设备、生产用化学品、原辅材料、包装材料、储罐
租赁及仓储。销售自产产品，及以上产品同类的商品的批发；佣金代理（拍卖除外），进出口，并提
供相关配套服务（不涉及国营贸易管理商品，涉及配额、许可证、危险化学品及专项规定管理商品的，
按照国家有关规定办理申请经营）（涉及行政许可经营的凭许可证经营）。
公司于 2006 年 1 月 11 日实施了《股权分置改革方案》：上海华谊（集团）公司向流通 A 股股东
以每 10 股送 4.3 股的方式支付对价，换取所有非流通股份的上市流通权。实施上述股改方案后，股本
总数仍为 1,164,483,067 股，股份结构发生相应变化，其中：有限售条件股份为 718,122,706 股，占股
份总数的 61.67%，无限售条件股份为 446,360,361 股，占股份总数的 38.33%。
2006 年 9 月 13 日公司实施大股东及其附属企业以股抵债方案，减少股本 8,083,091 元，已经上海
48
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
立信长江会计师事务所有限公司验证并出具信长会师报字（2006）第 11533 号验资报告。公司注册资
本变更为 1,156,399,976 元，股本总数亦为 1,156,399,976 股，其中：有限售条件股份为 710,039,615 股，
占股份总数的 61.40%，无限售条件股份为 446,360,361 股，占股份总数的 38.60%。
公司于 2009 年 1 月完成了股权分置改革，自 2009 年 1 月起，公司的股本 1,156,399,976 股均为无
限售条件流通股。
四、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
(一) 财务报表的编制基础：
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企
业会计准则--基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解
释及其他相关规定(以下合称"企业会计准则")、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司
信息披露编报规则第 15 号--财务报告的一般规定》(2010 年修订)的披露规定编制财务报表。
(二) 遵循企业会计准则的声明：
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、
经营成果、现金流量等有关信息。
(三) 会计期间：
自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
(四) 记账本位币：
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、 同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采
用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调
整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调
整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评
估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲
减的，冲减留存收益。
2、 非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价
值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债
的公允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），
其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公
允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负
债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，
单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负
债并按照公允价值计量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认
49
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经
存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税
资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合
并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其
他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券
的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(六) 合并财务报表的编制方法：
1、 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
2、 合并程序
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司
采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计
期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为
基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，
按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、
合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中
净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益
中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公
司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末
的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以
前期间一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子
公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金
流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的
被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合
收益转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；
该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原
有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新
计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购
买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权
投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
② 分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易
的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进
行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
50
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一
项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制
权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确
认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按
附注二（六）2、（4）"不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资"进行会计处理；在丧失控
制权时，按处置子公司附注二（六）2、（2）①"一般处理方法"进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日
（或合并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投
资相对应享有子公司净资产份额的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积
中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
委托、受托经营企业控制权归属的判断原则：
在存在委托、受托经营的情况下，拥有委托、受托经营企业的股东会和董事会的表决权比例超过
50%，即为对委托、受托经营企业具有控制权。控制期限与委托、受托经营的协议期限一致。
(七) 现金及现金等价物的确定标准：
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备
期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件
的投资，确定为现金等价物。
(八) 外币业务和外币报表折算：
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资
本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期
损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位
币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇
兑差额计入当期损益或资本公积。
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除"未分
配利润"项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生
日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单
独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表
折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分
的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
(九) 金融工具：
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
51
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；
可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作
为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认
金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认
利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上
有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等，以向
购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和
相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入
资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入
所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终
止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将
金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列
两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产
为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和
未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
52
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债
权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款
实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，
同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金
资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将
该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
6、 金融资产（不含应收款项）减值准备计提
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账
面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种
下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累
计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原
减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌"严重"的标准为：
期末公允价值为原始投资成本的 80%以下。
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌"非暂时性"的标准为：
公允价值下跌持续 6 个月以上。
投资成本的计算方法为：以公允价值加上交易费用构成其入账成本；持续下跌期间的确定依据为：
连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%，反弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下
跌期间。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(十) 应收款项：
1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额前五名。
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计
单项金额重大并单项计提坏账准备 未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入
的计提方法 当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组
合计提坏账准备。
2、 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
组合 1 按照账龄分组
53
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
组合 1 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含 1 年） 5 5
1－2 年 20 20
2－3 年 50 50
3 年以上 100 100
3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明预计未来现金流量现值低于账面价值。
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提
坏账准备的计提方法 坏账准备。单独测试未发生减值的应收款项，并入账龄分析法组合计提
坏账准备。
(十一) 存货：
1、 存货的分类
存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品等。
2、 发出存货的计价方法
存货发出时原材料采用加权平均法核算，产成品按先进先出法计价。
3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该
存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料
存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估
计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，
其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货
的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计
提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难
以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备
金额内转回，转回的金额计入当期损益。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价
格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、 存货的盘存制度
永续盘存制
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
一次摊销法
54
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
(2) 包装物
一次摊销法
(十二) 长期股权投资：
1、 投资成本确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证
券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始
投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资
本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而
支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权
益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相
关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费
用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，
以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始
投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公
允价值计入企业合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股
利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非
货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿
证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价
值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2、 后续计量及损益确认方法
（1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量
的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初
始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益
的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权
投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润
外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及会计
期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资时被投资
单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被
55
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项
的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资
的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资
的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，
按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损
失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，
减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投
资的账面价值，同时确认投资收益。
在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他
权益变动为基础进行核算。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期
股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时
将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按其账面价值确
认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影
响的，首先按处置或收回投资的比例结转应终止确认的长期股权投资成本。在此基础上，比较剩余的
长期股权投资成本与按照剩余持股比例计算原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份
额，属于投资作价中体现的商誉部分，不调整长期股权投资的账面价值；属于投资成本小于原投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，在调整长期股权投资成本的同时调整留存收益。对
于原取得投资后至因处置投资导致转变为权益法核算之间被投资单位实现净损益中应享有的份额，一
方面调整长期股权投资的账面价值，同时对于原取得投资时至处置投资当期期初被投资单位实现的净
损益（扣除已发放及已宣告发放的现金股利和利润）中应享有的份额，调整留存收益，对于处置投资
当期期初至处置投资之日被投资单位实现的净损益中享有的份额，调整当期损益；其他原因导致被投
资单位所有者权益变动中应享有的份额，在调整长期股权投资账面价值的同时，计入资本公积（其他
资本公积）。
3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财
务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控
制的，被投资单位为其合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方
一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企
业。
4、 减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失
是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进
行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果
表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
(十三) 投资性房地产：
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用
权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租
56
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑
物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损
失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
(十四) 固定资产：
1、 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值
较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均
法)提取折旧。
2、 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-50 4-5 1.9-4.8
机器设备 5-20 4-10 4.5-19.2
运输设备 4-10 4-5 9.5-24
其他设备 4-10 4-10 9-24
3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费
用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的
金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余
使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业
难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收
回金额。
4、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入
账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
(十五) 在建工程：
1、 在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
57
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
2、 在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价
值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用
状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固
定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不
调整原已计提的折旧额。
3、 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业
以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该
在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现
值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的
金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
(十六) 借款费用:
1、 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计
入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者
可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移
非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期
间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本
化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费
用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该
资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，
则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或
者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直
至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
58
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
4、 借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款
费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金
额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款
部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金
额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整
每期利息金额。
(十七) 无形资产：
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生
的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的
成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并
将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非
货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明
换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支
付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非
同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在
开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产
达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资
产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依 据
职工住宅 30 年 预计受益期间
土地使用权 30 年、50 年 权利证书有效期
电脑软件 50 个月-120 个月 预计受益期间
专利权 10 年 权利证书有效期
非专利技术 10 年、11 年 预计受益期间
其他 270 个月 预计受益期间
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据：
公司拥有的车辆牌照无具体的使用期限，故认定其使用寿命不确定。
每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
59
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
4、 无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司
以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形
资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现
值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的
金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无
形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
5、 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产
出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
6、 开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该
无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计
入当期损益。
(十八) 长期待摊费用：
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、 摊销年限
项 目 摊销年限
触 煤 12 个月
离子膜 30 个月
装修费 36 个月-85 个月
其 他 240 个月
60
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
(十九) 附回购条件的资产转让：
公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议
条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，本公
司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。
(二十) 预计负债：
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或
提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
1、 预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、 预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。
对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计
数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的
可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项
涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到
时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
(二十一) 收入：
1、 销售商品收入确认和计量原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续
管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能
流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
2、 让渡资产使用权收入的确认和计量原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡
资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3、 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提
供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公
允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务
收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计
期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按
61
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳
务收入。
(二十二) 政府补助：
1、 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助
和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包
括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，
是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：取得的政府补助用于构建固定资产、无形资
产等长期资产的确认为与资产相关的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助外，用于补偿本公
司以后期间或已发生的相关费用或损失的政府补助确认为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判
断依据为：除有确凿证据证明属于与资产相关的政府补助外，本公司将其划分为与收益相关的政府补
助。
2、 会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收
入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，
在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接
计入当期营业外收入。
3、 确认时点
在实际收到或者获得了收取政府补助的权利并基本确定能收到时，予以确认。
(二十三) 递延所得税资产/递延所得税负债：
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差
异的应纳税所得额为限。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的
发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得
税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得
税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在
未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所
得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额
列报。
(二十四) 经营租赁、融资租赁：
1、 经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当
期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣
62
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为
租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本
化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分配。
2、 融资租赁会计处理
融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费
用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的
初始直接费用，计入租入资产价值。
(二十五) 主要会计政策、会计估计的变更
1、 会计政策变更
无
2、 会计估计变更
无
(二十六) 前期会计差错更正
1、 追溯重述法
无
2、 未来适用法
无
(二十七) 其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
商誉
因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的差额。
商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。
本公司对商誉不摊销，商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法
分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面
价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组
或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组
组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组
组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并
与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，
比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金
额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 商誉减
值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。
关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同
控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，
不构成本公司的关联方。
63
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
本公司的关联方包括但不限于：
（1）本公司的母公司；
（2）本公司的子公司；
（3）与本公司受同一母公司控制的其他企业；
（4）对本公司实施共同控制的投资方；
（5）对本公司施加重大影响的投资方；
（6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；
（7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；
（8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ；
（9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
（10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企
业。
五、 税项：
(一) 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基
增值税 础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额 4%的一半、6%、13%、17%
后，差额部分为应交增值税
营业税 按应税劳务收入计征、按应税施工业营业收入计征 5%、3%
城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征 1%、7%
企业所得税 按应纳税所得额计征 25%
(二) 税收优惠及批文
公司根据于 2012 年 9 月 23 日取得上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局及
上海地方税务局所联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号 GR201231000047，有效期 3 年），2012
年至 2014 年适用所得税税率为 15%。
子公司上海天坛助剂有限公司于 2012 年 9 月 23 日取得上海市科学技术委员会、上海市财政局、
上海市国家税务局及上海地方税务局所联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号 GF201231000214，
有效期 3 年），2012 年至 2014 年适用所得税税率为 15%。
六、 企业合并及合并财务报表
(一) 子公司情况
1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：万元 币种：人民币
持股 是否 少数
子公司 业务 注册 期末实际 表决权
子公司全称 注册地 经营范围 比例 合并 股东
类型 性质 资本 出资额 比例(%)
(%) 报表 权益
上海氯碱机械有限公司 控股子公司 上海 工业 3,000 机械制造 2,500.00 83.33 83.33 是 72.68
2、 同一控制下企业合并取得的子公司
单位：万元 币种：人民币
持股 表决
子公司 注册 业务 注册 经营 期末实际 是否合 少数股
子公司全称 比例 权比
类型 地 性质 资本 范围 出资额 并报表 东权益
(%) 例(%)
上海金源自来水有限公司 控股子公司 上海 工业 900 自来水 483.40 77.78 77.78 是 256.89
64
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
3、 非同一控制下企业合并取得的子公司 单位：万元 币种：人民币
期末实 持股 表决 是否
子公司 注册 业务 经营 少数股
子公司全称 注册资本 际出资 比例 权比 合并
类型 地 性质 范围 东权益
额 (%) 例(%) 报表
塑胶
上海达凯塑胶有限公司 控股子公司 上海 工业 4,347.76 8,046.97 90.00 90.00 是 1,455.94
制品
化工原
上海瑞胜企业有限公司 全资子公司 上海 贸易 500 料及产 1,266.66 100.00 100.00 是
品等
塑料
上海氯威塑料有限公司 控股子公司 上海 工业 5,000 3,968.38 70.00 70.00 是 825.86
制品
静电防
止剂、
上海天坛助剂有限公司 控股子公司 上海 工业 3,300 1,452.00 44.00 56.00 是 6,567.23
匀染剂
等
优质纺
江苏
丝油剂
张家港德港化工科技 省张
控股子公司 工业 514.82 的复 268.88 65.34 65.34 是 162.82
开发有限公司 家港
配、技
市
术服务
(二) 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：万元 币种：人民币
名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的资产、负债期末余额
上海天坛助剂有限公司 材料采购和产品销售 18,647.09
(三) 合并范围发生变更的说明
1、 与上期相比本期无新增合并单位。
2、 本期减少合并单位 2 家，原因为：
（1） 通过对外公开挂牌转让了原持有的控股子公司上海氯碱建筑防腐安装工程有限公司全部 75.76%
股权，并于 2013 年 1 月 11 日完成了产权交易，本期不再纳入合并范围。
（2）2013 年 11 月 23 日公司八届七次董事会和 2013 月 12 月 11 日公司 2013 年度第二次临时股东大
会一致通过了《关于转让上海天原（集团）高分子材料有限公司 90%股权的关联交易议案》，经上海
华谊（集团）公司 "沪华谊资字（2013）89 号""关于同意上海天原（集团）高分子材料有限公司 90%
股权协议转让的批复"同意，公司将原持有的上海天原（集团）高分子材料有限公司 90%股权全部转
让给上海华谊集团公司，经上海东洲资产评估有限公司评估确认【（2013）第 0738044 号评估报告】
上海天原（集团）高分子材料有限公司截止 2013 年 9 月 30 日的净资产评估价值为 110,462,239.94 元，
转让双方以 90%股权的评估价格 99,416,016.00 元为交易价格，于 2013 年 12 月 17 日签署了上海市产
权交易合同，并于 2013 年 12 月 25 日完成了上海天原（集团）高分子材料有限公司工商变更登记，
公司在 2012 年 12 月 26 日收到上海华谊(集团)公司支付的转让款 99,416,016.00 元。
(四) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1、 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营
实体
单位：元 币种：人民币
名称 处置日净资产 期初至处置日净利润
上海天原(集团)高分子材料有限公司 31,890,961.81 49,211.42
上海氯碱建筑防腐安装工程有限公司 5,355,695.19
65
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
(五) 本期出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司 出售日 损益确认方法
处置价款减去按原持股比例计算的应
享有原有子公司自购买日开始持续计
上海天原(集团)高分子材料有限公司 2013 年 12 月 26 日
算的净资产份额之间的差额，在本公司
合并财务报表中确认为当期投资收益。
处置价款减去按原持股比例计算的应
享有原有子公司自购买日开始持续计
上海氯碱建筑防腐安装工程有限公司 2013 年 1 月 18 日
算的净资产份额之间的差额，在本公司
合并财务报表中确认为当期投资收益。
(六) 其他
上海天坛助剂有限公司在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额为：
单位：万元 币种：人民币
资产 2013 年 12 月 31 日 负债及权益 2013 年 12 月 31 日
货币资金 391.74 短期借款 5,445.00
应收账款 2,301.40 应付账款 701.31
存货 4,059.96 应交税费 211.33
固定资产 7,471.01 负债总计 6,757.07
在建工程 507.35
无形资产 1,769.45 所有者权益 11,890.02
资产总计 18,647.09 负债和所有者权益总计 18,647.09
上海天坛助剂有限公司股东有：上海氯碱化工股份有限公司、江苏飞翔化工股份有限公司和张天
峰等自然人，其中上海氯碱化工股份有限公司和江苏飞翔化工股份有限公司分别持有 44%股权，张天
峰等自然人持有 12%股权。2012 年 1 月 5 日上海氯碱化工股份有限公司和张天峰等自然人签订了《授
权委托书》，张天峰等自然人将其在上海天坛助剂有限公司董事会、股东大会上的表决权授予上海氯
碱化工股份有限公司，授权期限三年。由此，公司在上海天坛助剂有限公司的股东会和董事会上的表
决权比例达到 56%，对上海天坛助剂有限公司形成实际控制。
七、 合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： / / 37,160.04 / / 61,913.10
人民币 / / 37,160.04 / / 61,913.10
银行存款： / / 573,310,156.92 / / 573,783,751.41
人民币 / / 442,428,102.66 / / 448,253,736.32
美元 21,466,983.92 6.0969 130,882,054.26 19,971,365.06 6.2855 125,530,015.09
其他货币资金： / / 121,136.56 / / 91,422.82
人民币 / / 121,136.56 / / 91,422.82
合计 / / 573,468,453.52 / / 573,937,087.33
其中受限制的货币资金明细如下： 单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 年初余额
银行存款 184,062.57
合 计 184,062.57
66
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
由于买卖合同纠纷，子公司上海氯威塑料有限公司被供应商江阴市金旺模塑有限公司起诉，要求
支付模具加工款 327,200 元及违约金 163,600 元，江苏省江阴市人民法院已予以受理，2013 年 12 月
25 日起基本户被冻结，冻结日基本户账户余额为人民币 184,062.57 元。
(二) 应收票据：
1、 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 374,574,710.56 373,350,546.92
商业承兑汇票 3,500,000.00
合计 378,074,710.56 373,350,546.92
2、 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到
期的票据情况
单位：元 币种：人民币
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
揭阳市广泰实业有限公司 2013 年 12 月 30 日 2014 年 1 月 23 日 4,000,000.00 银行承兑汇票
中国石化上海石油化工股份有限公司 2013 年 11 月 25 日 2014 年 1 月 14 日 4,000,000.00 银行承兑汇票
杭州余杭化工轻工有限公司 2013 年 12 月 26 日 2014 年 3 月 16 日 3,031,428.40 银行承兑汇票
浙江东油化工有限公司 2013 年 12 月 27 日 2014 年 3 月 25 日 2,800,000.00 银行承兑汇票
上海远捷实业有限公司 2013 年 12 月 27 日 2014 年 3 月 24 日 2,250,000.00 银行承兑汇票
合计 / / 16,081,428.40 /
(三) 应收账款:
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
组合 1 254,692,076.32 100.00 35,106,695.93 13.78 319,299,671.76 100.00 38,226,365.42 11.97
组合小计 254,692,076.32 100.00 35,106,695.93 13.78 319,299,671.76 100.00 38,226,365.42 11.97
合计 254,692,076.32 / 35,106,695.93 / 319,299,671.76 / 38,226,365.42 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内小计 229,565,465.22 90.13 11,478,273.25 295,204,926.78 92.46 14,760,246.35
1至2年 1,724,947.41 0.68 344,989.49 583,908.93 0.18 116,781.78
2至3年 236,461.00 0.09 118,230.50 322,997.54 0.10 161,498.78
3 年以上 23,165,202.69 9.10 23,165,202.69 23,187,838.51 7.26 23,187,838.51
合计 254,692,076.32 100.00 35,106,695.93 319,299,671.76 100.00 38,226,365.42
67
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
2、 本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
上海氯碱化工房产开发经营有限公司 货款 690.02 无法收回 否
南京四新科技应用研究所有限公司 货款 559.85 无法收回 否
奉贤六团水厂 货款 392.77 无法收回 否
苏州美柯达探伤器材有限公司 货款 0.67 无法收回 否
上海巨东方块地毯有限公司 货款 0.05 无法收回 否
上海百溢防水布有限公司 货款 0.01 无法收回 否
合计 / 1,643.37 / /
3、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例（％）
本公司持股 15%
上海联恒异氰酸酯有限公司 56,810,139.83 1 年以内 22.31
的被投资企业
拜耳材料科技（中国）有限公司 客户 53,739,430.43 1 年以内 21.10
上海巴斯夫聚氨酯有限公司 客户 18,171,474.85 1 年以内 7.13
三菱瓦斯化学工程塑料（上海）
客户 14,365,879.03 1 年以内 5.64
有限公司
1 年以内 11,942,185.43 元，
宝山钢铁股份有限公司 客户 13,097,104.10 5.14
3 年以上 1,154,918.67 元
合计 / 156,184,028.24 / 61.32
5、 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例（％）
上海天原集团胜德塑料有限公司 受同一集团控制 8,040,421.76 3.16
上海焦化有限公司 受同一集团控制 1,206,007.30 0.47
上海三爱富新材料股份有限公司 受同一集团控制 121,385.63 0.05
上海华谊工程有限公司 受同一集团控制 1,432.00
上海亨斯迈聚氨酯有限公司 联营企业 127,767.00 0.05
上海牡丹油墨有限公司 受同一集团控制 4,380.00
上海华谊天原化工物流有限公司 受同一集团控制 4,512.00
上海树脂厂有限公司 受同一集团控制 2,929.01
上海涂料有限公司 受同一集团控制 4,685.21
合计 / 9,513,519.91 3.73
(四) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单
302,484.34 11.07 8,891,443.05 49.17
项计提坏账准备的
68
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
其他应收账款
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
组合 1 2,325,640.09 85.11 1,250,524.57 53.77 9,111,422.13 50.39 7,303,467.82 80.16
组合小计 2,325,640.09 85.11 1,250,524.57 53.77 9,111,422.13 50.39 7,303,467.82 80.16
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 104,352.79 3.82 80,065.59 0.44
备的其他应收账款
合计 2,732,477.22 / 1,250,524.57 / 18,082,930.77 / 7,303,467.82 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
上海环境能源交易所股份有限公司 302,484.34 单独测试无需计提坏账准备
合计 302,484.34 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内小计 982,831.76 42.26 49,141.59 1,550,032.86 17.01 77,501.65
1至2年 168,739.42 7.26 33,747.88 402,516.54 4.42 80,388.89
2至3年 12,867.63 0.55 6,433.82 26,590.92 0.29 13,295.47
3 年以上 1,161,201.28 49.93 1,161,201.28 7,132,281.81 78.28 7,132,281.81
合计 2,325,640.09 100.00 1,250,524.57 9,111,422.13 100.00 7,303,467.82
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（％） 计提理由
期货保证金 93,995.00 单独测试无需计提坏账准备
杨洪银 9,785.70 单独测试无需计提坏账准备
暂估进项税 572.09 单独测试无需计提坏账准备
合计 104,352.79 / /
2、 本报告期实际核销的其他应收款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 其他应收款项性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
电化服务公司 1,608.00 无法收回 否
电化塑料厂 76,076.44 无法收回 否
征地费 2,440,152.00 无法收回 否
职工住院借款 269,473.69 无法收回 否
氯碱供销公司 6,196.00 无法收回 否
氯碱教培中心 63,408.04 无法收回 否
联合天原 115,434.20 无法收回 否
上海申峰工程建设监理有限公司 2,002.16 无法收回 否
上海氯碱化工船务运输公司 10,000.00 无法收回 否
上海氯碱化工运输公司 144,597.14 无法收回 否
未销账预付款 2,565,049.12 无法收回 否
其他 96,455.50 无法收回 否
合计 / 5,790,452.29 / /
69
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
3、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例(%)
上海环境能源交易所股份有限公司 302,484.34 1 年以内 11.07
投标保证金 260,000.00 1 年以内 9.52
丽水市玻璃纤维厂 246,601.00 5 年以上 9.02
出口退税 126,179.83 1 年以内 4.62
中国石油化工股份有限公司上海石
123,883.77 1 年以内 4.53
油分公司
合计 / 1,059,148.94 / 38.76
5、 应收关联方款项
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的比例（％）
上海树脂厂有限公司 受同一集团控制 19,998.00 0.73
合计 / 19,998.00 0.73
(五) 预付款项：
1、 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 229,432,700.13 99.58 177,629,190.11 99.48
1至2年 943,519.96 0.41 342,949.24 0.19
2至3年 13,984.01 0.01
3 年以上 18,390.74 0.01 580,079.76 0.32
合计 230,394,610.83 100.00 178,566,203.12 100.00
2、 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
上海市电力公司金山供电分公司 供电方 115,558,963.92 1 年以内 未到结算期
上海华谊工程有限公司 受同一集团控制 66,452,760.19 1 年以内 未到结算期
上海市闵行供电局 供应商 15,217,582.02 1 年以内 未到结算期
上海漕泾热电有限责任公司 供应商 6,990,580.45 1 年以内 未到结算期
中国石化上海石油化工股份有限
供应商 6,555,024.27 1 年以内 未到结算期
公司(炼油化工部)
合计 / 210,774,910.85 / /
3、 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(六) 存货：
1、 存货分类
70
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 201,274,120.87 9,270,911.63 192,003,209.24 214,620,233.47 34,223,442.50 180,396,790.97
在产品 34,511,591.58 34,511,591.58 70,809,703.49 70,809,703.49
库存商品 194,805,261.77 34,773,476.91 160,031,784.86 189,111,783.95 40,454,968.51 148,656,815.44
周转材料 871,388.94 871,388.94 774,029.98 774,029.98
发出商品 3,058,553.02 3,058,553.02 412,494.25 412,494.25
合计 434,520,916.18 44,044,388.54 390,476,527.64 475,728,245.14 74,678,411.01 401,049,834.13
2、 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 34,223,442.50 -229,970.41 24,722,560.46 9,270,911.63
库存商品 40,454,968.51 34,451,694.23 258,091.04 39,875,094.79 34,773,476.91
合计 74,678,411.01 34,221,723.82 258,091.04 64,597,655.25 44,044,388.54
3、 存货跌价准备情况
本期转回金额占该项存货期末余额的
项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原因
比例（％）
原材料 可变现净值低于其成本
库存商品 可变现净值低于其成本 市场价格回升 0.13
(七) 可供出售金融资产：
1、 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售权益工具 10,926,604.39 9,905,288.69
合计 10,926,604.39 9,905,288.69
2、 截至报告期末可供出售金融资产的成本（摊余成本）、公允价值、累计计入其他综合收益
的公允价值变动金额，以及已计提减值金额
单位：元 币种：人民币
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
权益工具的成本/债务工具的摊余成本 1,156,967.00 1,156,967.00
公允价值 10,926,604.39 10,926,604.39
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 8,432,951.04 8,432,951.04
(八) 对合营企业投资和联营企业投资:
单位：万元 币种：人民币
本企业持
被投资单位名 本企业在被投资单 期末资产 期末负债 期末净资 本期营业
股比例 本期净利润
称 位表决权比例(%) 总额 总额 产总额 收入总额
(%)
一、合营企业
二、联营企业
上海亨斯迈聚
30.00 30.00 147,056.43 84,509.19 62,547.24 356,089.23 20,311.33
氨脂有限公司
71
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
(九) 长期股权投资:
1、 长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投
在被投
资单位
资单位
被投资单位 投资成本 期初余额 期末余额 减值准备 表决权
持股比
比例
例（％）
（％）
天地氯碱化工公司 1,400,000.00 1,400,000.00 1,400,000.00 1,400,000.00
上海电子材料技术开发公司 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00
上海联恒异氰酸酯有限公司 139,961,549.50 139,961,549.50 139,961,549.50 15.00 15.00
苏州天原物流有限公司 1,340,890.20 1,340,890.20 1,340,890.20 13.50 13.50
北京英兆信息技术有限公司 1,646,060.19 1,646,060.19 1,646,060.19 16.00 16.00
上海华谊天原化工物流有限公司 75,406,591.18 75,406,591.18 75,406,591.18 16.64 16.64
上海华谊集团财务有限责任公司 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 10.0 10.00
中国纺织机械股份有限公司 2,095,000.00 2,095,000.00 2,095,000.00
上海水仙电器股份有限公司 9,440,000.00 9,440,000.00 9,440,000.00 9,440,000.00
上海石化股份有限公司 900,000.00 900,000.00 900,000.00
申银万国股份有限公司 1,250,000.00 1,250,000.00 1,250,000.00
上海宝鼎投资股份有限公司 62,500.00 62,500.00 62,500.00
天津天女化工集团股份有限公司 239,957.55 239,957.55 239,957.55
上海银行股份有限公司 7,307,758.85 7,307,758.85 7,307,758.85
按权益法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投 在被投资
资单位 单位表决
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
持股比 权比例
例（％） （％）
上海亨斯迈聚氨脂有限公司 145,988,913.26 126,707,734.71 60,933,984.15 187,641,718.86 30.00 30.00
(十) 固定资产：
1、 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 8,448,150,514.17 465,357,032.36 17,654,392.94 8,895,853,153.59
其中：房屋及建筑物 1,822,944,936.28 264,656,686.60 2,087,601,622.88
机器设备 5,856,612,293.88 139,965,096.10 6,828,449.21 5,989,748,940.77
运输工具 141,421,096.72 5,369,669.52 3,877,463.67 142,913,302.57
其他设备 627,172,187.29 55,365,580.14 6,948,480.06 675,589,287.37
本期新增 本期计提
二、累计折旧合计： 4,759,219,102.13 437,418,340.23 10,333,391.57 5,186,304,050.79
其中：房屋及建筑物 706,825,932.42 72,765,277.14 779,591,209.56
机器设备 3,566,863,468.59 315,499,745.33 4,626,862.92 3,877,736,351.00
运输工具 106,255,199.44 11,530,531.47 3,269,917.94 114,515,812.97
其他设备 379,274,501.68 37,622,786.29 2,436,610.71 414,460,677.26
三、固定资产账面净值合计 3,688,931,412.04 / / 3,709,549,102.80
其中：房屋及建筑物 1,116,119,003.86 / / 1,308,010,413.32
机器设备 2,289,748,825.29 / / 2,112,012,589.77
72
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
运输工具 35,165,897.28 / / 28,397,489.60
其他设备 247,897,685.61 / / 261,128,610.11
四、减值准备合计 315,234,580.10 / / 396,052,681.90
其中：房屋及建筑物 54,883,535.97 / / 63,885,995.57
机器设备 242,910,553.57 / / 297,675,199.71
运输工具 718,127.95 / / 1,178,415.23
其他设备 16,722,362.61 / / 33,313,071.39
五、固定资产账面价值合计 3,373,696,831.94 / / 3,313,496,420.90
其中：房屋及建筑物 1,061,235,467.89 / / 1,244,124,417.75
机器设备 2,046,838,271.72 / / 1,814,337,390.06
运输工具 34,447,769.33 / / 27,219,074.37
其他设备 231,175,323.00 / / 227,815,538.72
本期折旧额：437,418,340.23 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为：463,086,085.96 元。其中重大在建工程项目转入固定资产原价
为 323,204,347.70 元。
2、 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值
房屋及建筑物 11,136,204.25
机器设备 9,807,353.73
运输工具 10,319,980.75
其他设备 8,778,192.79
期末未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项 目 账面价值 未办妥产权证书的原因 预计办结产权证书时间
房屋及建筑物 216,990,119.15 尚在办理中 2014 年
房屋及建筑物 102,015,575.91 因土地权利不属于本公司，无法办理房产权属
合 计 319,005,695.06
本期固定资产减值准备增加主要因 F2 型烧碱装置的全面停产，增加固定资产减值准备 84,172,103.60
元。
固定资产抵押情况详见附注十一（一）。
(十一) 在建工程：
1、 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在建工程 142,900,085.66 142,900,085.66 472,715,177.70 16,731,395.62 455,983,782.08
2、 重大在建工程项目变动情况：
单位：元 币种：人民币
工程投入 其中：本期
工程 利息资本化 资金
项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 占预算比 利息资本化 期末数
进度 累计金额 来源
例（％） 金额
已停建，
裂解炉 自有
7,692,115.00 7,692,115.00 7,692,115.00 100.00 本期
节能 资金
核销
73
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
低温乙烯 土建 自有
238,450,000.00 28,000.00 9,694,797.45 4.08 9,722,797.45
储运装置 施工 资金
氢气锅炉
改造项目 已完 自有
29,499,500.00 -1,163,634.02 -1,163,634.02
(华胜) 工 资金
（注 2）
码头扩 已完 58.99%
372,920,000.00 253,261,046.27 58,180,567.63 311,441,613.90 83.51 7,635,658.51 1,754,665.75
建项目 工 贷款
偏二氯乙 已停建，
自有
烯工艺过 20,000,000.00 9,039,280.62 9,039,280.62 45.20 本期
资金
程开发 核销
土地购置
自有
及开发费 30,195,318.14 30,195,318.14 30,195,318.14
资金
（注 3）
公司仓库 自有
8,250,000.00 11,319,192.12 2,343,431.44 12,926,367.82 736,255.74
办公楼 资金
合计 707,006,933.14 311,534,952.15 69,055,162.50 323,204,347.70 46,926,713.76 / / 7,635,658.51 1,754,665.75 / 10,459,053.19
注 1：2010 年 11 月 22 日公司与中国农业银行股份有限公司上海金山支行签订了码头扩建项目专项长
期借款合同（金额 22,000 万元），合同约定分次提款，利率按借款进账日的人民银行基准利率下浮 10%。
公司 2011 年 5 月提款 2,000 万元，利率为 6.12%，7 月和 9 月分别提款 1,000 万元和 1,500 万元，利率
都为 5.985%；2011 年共支付利息 1,232,825.00 元。2012 年 1 月、4 月分别提取 700 万元和 1,000 万元，
利率都为 5.985%；9 月提款 200 万元，利率为 5.535%；2012 年 3 月短期借款提取 800 万元（截止 2012
年 12 月 31 日已归还），利率为 5.904%；6 月份提取 200 万元，利率为 5.679%；7 月份提取 800 万元，
利率为 5.4%；2012 年共支付利息 4,648,167.76 元。2013 年共支付 6400 万元长期借款及 1000 万元短
期借款的利息共 1,754,665.75 元。计入码头扩建项目的利息资本化累计金额为 7,635,658.51 元。
注 2：氢气锅炉改造项目（华胜）已于 2012 年投入使用并暂估转入固定资产，本期因工程竣工验收调
整暂估金额。
注 3：土地购置及开发费：系原子公司上海天原（集团）高分子材料有限公司拥有的集体所有的土地
使用权，因本期公司转让了原持有的上海天原（集团）高分子材料有限公司全部 90%股权而减少。
3、 在建工程减值准备：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期减少 计提原因
裂解炉节能 7,692,115.00 7,692,115.00 已停建
偏二氯乙烯项目 9,039,280.62 9,039,280.62 已停建
合计 16,731,395.62 16,731,395.62 /
4、 重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
低温乙烯储运装置 土建施工阶段
码头扩建项目 本期竣工验收
(十二) 工程物资：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
专用材料 4,524,666.67 18,131,765.01 21,900,904.78 755,526.90
专用设备 2,611,596.03 49,853,342.36 51,306,414.77 1,158,523.62
合计 7,136,262.70 67,985,107.37 73,207,319.55 1,914,050.52
74
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
(十三) 无形资产：
1、 无形资产情况：
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 364,734,614.28 8,900,000.00 723,374.83 372,911,239.45
(1).土地使用权 263,607,058.77 263,607,058.77
(2).电脑软件 418,749.40 418,749.40
(3).专利权 18,814,604.05 18,814,604.05
(4).非专利技术 17,209,834.15 8,900,000.00 26,109,834.15
(5)车辆牌照 893,000.00 893,000.00
(6).职工住宅 63,131,134.58 723,374.83 62,407,759.75
(7).其他 660,233.33 660,233.33
二、累计摊销合计 43,104,049.01 12,152,329.11 169,257.48 55,087,120.64
(1).土地使用权 28,564,435.63 6,821,325.06 35,385,760.69
(2).电脑软件 68,470.66 65,389.16 133,859.82
(3).专利权 10,440,561.08 2,689,977.51 13,130,538.59
(4).非专利技术 3,855,148.25 2,551,457.74 6,406,605.99
(5)车辆牌照
(6).职工住宅 145,077.84 24,179.64 169,257.48
(7).其他 30,355.55 30,355.55
三、无形资产账面净值合计 321,630,565.27 -3,252,329.11 554,117.35 317,824,118.81
(1).土地使用权 235,042,623.14 -6,821,325.06 0.00 228,221,298.08
(2).电脑软件 350,278.74 -65,389.16 0.00 284,889.58
(3).专利权 8,374,042.97 -2,689,977.51 0.00 5,684,065.46
(4).非专利技术 13,354,685.90 6,348,542.26 0.00 19,703,228.16
(5)车辆牌照 893,000.00 0.00 0.00 893,000.00
(6).职工住宅 62,986,056.74 -24,179.64 554,117.35 62,407,759.75
(7).其他 629,877.78 0.00 0.00 629,877.78
四、减值准备合计 62,407,759.75 62,407,759.75
(1).土地使用权
(2).电脑软件
(3).专利权
(4).非专利技术
(5)车辆牌照
(6).职工住宅 62,407,759.75 62,407,759.75
(7).其他
五、无形资产账面价值合计 259,222,805.52 -3,252,329.11 554,117.35 255,416,359.06
(1).土地使用权 235,042,623.14 -6,821,325.06 0.00 228,221,298.08
(2).电脑软件 350,278.74 -65,389.16 0.00 284,889.58
(3).专利权 8,374,042.97 -2,689,977.51 0.00 5,684,065.46
(4).非专利技术 13,354,685.90 6,348,542.26 0.00 19,703,228.16
(5)车辆牌照 893,000.00 0.00 0.00 893,000.00
(6).职工住宅 578,296.99 -24,179.64 554,117.35 0.00
(7).其他 629,877.78 0.00 0.00 629,877.78
本期摊销额：12,152,329.11 元。
无形资产抵押情况详见附注十一（一）。
75
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
2、 公司开发项目支出：
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初数 本期增加 计入当期 确认为 期末数
损益 无形资产
氯化氢催化氧化制氯气千吨级中 6,154,374.6
6,154,374.65
试放大研究 5
2,650,720.3
25M3 釜氯化及滤酸工艺优化研究 2,650,720.31
1
车用高端 CPVC 专用料配方及加
805,497.55 805,497.55
工工艺研究
ERP 系统功能新增和优化项目 705,660.37 705,660.37
挤出型板材 CPVC 加工配方研究 400,398.33 400,398.33
门户及 OA 邮件系统的升级 323,759.25 323,759.25
氯醋掺混共聚树脂的试生产 25,805.97 25,805.97
CPVC 专用树脂 TSC-1000 树脂试
32,481.44 331,827.71 364,309.15
验开发
专利权申请 70,260.00 56,875.38 127,135.38
其他 1,422,155.30 1,422,155.30
合计 128,547.41 12,851,268.85 4,174,721.30 8,805,094.96
本期无通过公司内部研发形成的无形资产。
(十四) 商誉:
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
张家港德港化工科技开发有限公司 32,331.11 32,331.11 32,331.11
上海氯威塑料有限公司 1,510,241.45 1,510,241.45 1,510,241.45
合计 1,542,572.56 1,542,572.56 1,542,572.56
(十五) 长期待摊费用:
单位：元 币种：人民币
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
触煤 4,735,386.01 9,708,270.67 9,344,416.52 5,099,240.16
离子膜 20,809,656.33 7,342,991.62 8,952,065.28 8,546,271.96 10,654,310.71
装修费 1,276,900.05 329,912.67 946,987.38
其他 159,725.28 83,333.00 76,392.28
合计 26,981,667.67 17,051,262.29 18,709,727.47 8,546,271.96 16,776,930.53
公司因 F2 离子膜碱装置的全面停产，尚未摊销完的离子膜本期全部转入管理费用，金额为
8,546,271.96 元。
(十六) 递延所得税资产/递延所得税负债：
1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 1,011,821.71 1,403,117.84
76
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
小计 1,011,821.71 1,403,117.84
递延所得税负债：
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 1,795,745.90 2,187,080.42
小计 1,795,745.90 2,187,080.42
(2) 未确认递延所得税资产明细
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
可抵扣亏损 38,255,499.41 44,341,794.63
资产减值准备 82,213,812.47 129,837,734.53
因解除劳动关系给予的补偿 11,856,789.40
预提利息 484,755.89 811,762.70
合计 120,954,067.77 186,848,081.26
(3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元 币种：人民币
年份 期末数 期初数 备注
2014 年 122,760,107.97 122,978,910.59
2015 年 11,527,154.70 7,718,370.51
2016 年 6,554,501.21 2,935,461.75
2017 年 52,899,645.86 43,734,435.65
2018 年 19,947,812.78
合计 213,689,222.52 177,367,178.50 /
(4) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元 币种：人民币
项目 金额
应纳税差异项目：
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 9,769,637.39
小计 9,769,637.39
可抵扣差异项目：
资产减值准备 551,344,623.25
可抵扣亏损 213,689,222.52
因解除劳动关系给予的补偿 479,363.69
应付利息 3,231,705.95
预提工资 190,920.73
小计 768,935,836.14
(十七) 资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 45,529,833.24 -3,380,517.08 5,792,095.66 36,357,220.50
二、存货跌价准备 74,678,411.01 34,221,723.82 258,091.04 64,597,655.25 44,044,388.54
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
77
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
五、长期股权投资减值准备 10,940,000.00 10,940,000.00
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 315,234,580.10 85,381,095.41 4,562,993.61 396,052,681.90
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 16,731,395.62 16,731,395.62
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备 62,407,759.75 62,407,759.75
十三、商誉减值准备 1,542,572.56 1,542,572.56
十四、其他
合计 527,064,552.28 116,222,302.15 258,091.04 91,684,140.14 551,344,623.25
(十八) 短期借款：
1、 短期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 246,591,339.28 249,855,075.14
保证借款 10,000,000.00
信用借款 170,209,516.37 312,050,000.00
委托贷款 6,000,000.00 6,000,000.00
合计 422,800,855.65 577,905,075.14
1、抵押借款情况详见附注十一（一）。
2、委托贷款：公司和委托人上海欣建实业有限公司、受托人（贷款人）上海浦东发展银行股份有限
公司上海分行闵行支行取得委托贷款 6,000,000.00 元，借款期限为 2013 年 12 月 14 日至 2014 年 12
月 13 日止。
(十九) 应付账款：
1、 应付账款情况 单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 360,378,975.52 353,292,943.49
1-2 年 5,825,810.43 1,727,696.40
2-3 年 467,756.91 388,906.53
3 年以上 5,386,366.08 8,860,527.08
合计 372,058,908.94 364,270,073.50
2、 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项
情况
单位： 元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
上海化学工业压力容器检验有限公司 105,242.10
上海华谊工程有限公司 15,136.00
上海氯碱创业有限公司 66,910.73 113,650.83
上海新天原化工运输有限公司 9,600.00
上海华谊集团建设有限公司 0.00 388,667.50
合计 196,888.83 502,318.33
78
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
3、 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
单位： 元 币种：人民币
单位名称 期末余额 未结转原因
佑利控股集团有限公司 1,721,948.72 尚未结算
中国化学工程第四建设公司 755,025.00 尚未结算
宝鸡市德瑞有色金属设备制造有限公司 695,972.70 尚未结算
(二十) 预收账款：
1、 预收账款情况 单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 26,971,344.47 132,335,506.26
1-2 年 100,529,420.27 67,837,012.71
2-3 年 67,740,472.31 67,743,717.83
3 年以上 136,130,406.16 106,637,792.86
合计 331,371,643.21 374,554,029.66
2、 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
上海焦化有限公司 0.00 141,416.00
上海化工供销有限公司 252,953.10 111,467.90
合计 252,953.10 252,883.90
3、 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明
单位： 元 币种：人民币
单位名称 期末余额 未结转原因
拜耳（上海）聚氨酯有限公司 281,083,331.70 按合同约定未到交货期
(二十一) 应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 56,811.00 278,096,332.16 277,684,545.03 468,598.13
二、职工福利费 11,340,377.46 11,340,377.46
三、社会保险费 74,769,707.15 74,769,707.15
其中：医疗保险费 24,102,720.88 24,102,720.88
基本养老保险费 44,544,670.57 44,544,670.57
失业保险费 3,390,416.78 3,390,416.78
工伤保险费 1,029,398.23 1,029,398.23
生育保险费 1,702,500.69 1,702,500.69
四、住房公积金 21,159,219.00 21,159,219.00
五、辞退福利 47,427,157.60 35,532,990.89 82,480,784.80 479,363.69
六、其他 2,055,601.60 2,055,601.60
七、工会经费和职工教育经费 8,722,904.32 8,722,904.32
合计 47,483,968.60 431,677,132.58 478,213,139.36 947,961.82
因解除劳动关系给予补偿 82,480,784.80 元。
79
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
(二十二) 应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 52,080,440.08 35,000,020.54
营业税 119,282.19 281,465.90
企业所得税 2,135,933.22 2,951,546.28
个人所得税 858,688.25 637,965.17
城市维护建设税 3,680,182.09 2,502,006.15
教育费附加 2,674,765.50 1,809,595.65
河道管理费 536,071.13 362,515.92
其他 0.00 1,685.13
合计 62,085,362.46 43,546,800.74
(二十三) 应付利息：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
借款应付利息 3,231,705.95 3,247,050.81
合计 3,231,705.95 3,247,050.81
(二十四) 应付股利：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因
上海氯碱化工股份有限公司法人股股东 1,364,927.47 1,364,927.47
上海氯碱化工股份有限公司自然人股东 7,749.43 7,749.43
子公司少数股东 1,534,876.85 2,029,767.02
合计 2,907,553.75 3,402,443.92 /
(二十五) 其他应付款：
1、 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 736,087,300.75 805,216,141.94
1-2 年 8,936,357.26 8,831,240.27
2-3 年 8,643,395.90 15,794,021.73
3 年以上 53,168,114.75 46,226,763.45
合计 806,835,168.66 876,068,167.39
2、 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
上海华谊（集团）公司 624,000,000.00 624,000,000.00
上海华谊集团建设有限公司 10,766,896.10
上海华谊集团工程造价咨询有限公司 28,547.00 303,668.00
上海华谊集团装备工程有限公司 22,940.00
合计 624,028,547.00 635,093,504.10
80
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
3、 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
单位： 元 币种：人民币
单位名称 期末余额 未偿还原因
上海港码头管理中心 15,327,932.24 港口维护专项资金返回后尚未发生港口码头的修理费
上海华谊集团建设有限公司 10,113,247.10 工程款尚未结算
4、 对于金额较大的其他应付款，应说明内容
单位： 元 币种：人民币
单位名称 期末余额 性质或内容
上海华谊（集团）公司 624,000,000.00 借款
中交第三航务工程局有限公司 30,093,097.82 工程款
上海港码头管理中心 20,754,957.93 港口维护专项资金
上海氯碱化工股份有限公司工会 14,000,000.00 借款
上海华谊集团建设有限公司 13,363,043.10 工程款
(二十六) 长期借款：
1、 长期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 64,000,000.00
合计 64,000,000.00
2、 金额前五名的长期借款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种
本币金额 本币金额
农业银行上海金山支行 2010 年 11 月 22 日 2013 年 6 月 7 日 人民币 0.00 64,000,000.00
人民币
合计 / / / 0.00 64,000,000.00
(二十七) 长期应付款：
1、 金额前五名长期应付款情况
单位：元 币种：人民币
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额
上海华谊（集团）公司 2年 150,000,000.00 5.47 6,705,904.11 150,000,000.00
上海华谊（集团）公司 2年 400,000,000.00 5.47 17,882,410.96 400,000,000.00
上海华谊（集团）公司 4年 400,000,000.00 5.76 20,420,383.56 400,000,000.00
应付持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况：
单位： 元 币种：人民币
单位 期末余额 年初余额
上海华谊（集团）公司 950,000,000.00 950,000,000.00
81
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
(二十八) 专项应付款：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
副产氢能源利用项目 1,700,000.00 1,700,000.00 0.00
16 万吨/年氯三次循环利用技
96,000,000.00 96,000,000.00
术改造项目
合计 97,700,000.00 1,700,000.00 96,000,000.00 /
专项应付款说明：
单位： 元 币种：人民币
项 目 期末余额 批准文件 指定的专门用途 使用限制
国家发展和改革委员会“发改
严格按照发改委已确认内容实施，确
副产氢能源 投资（2010）451 号”、上海市 专项用于公司副产
保于 2010 年 4 月底前开工建设，形
利用项目 发展和改革委员会“沪发改投 氢能源利用项目
成有效工作量。
（2010）035 号”
国家发展和改革委员会、工业
16 万吨/年氯
和信息化部“发改投资（2010）专项用于公司 16 万
三次循环利 严格按照发改委已确认内容实施，不
96,000,000.00 2098 号，上海市经济信息和信 吨/年氯三次循环利
用技术改造 重复享受其他地方资金资助。
息化委员会、上海市财政局“沪 用技术改造项目
项目
经信投（2010）715 号”
合计 96,000,000.00
(二十九) 其他非流动负债：
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
CPVC 科研项目经费 930,800.00 1,047,150.00
合计 930,800.00 1,047,150.00
其他非流动负债说明：
单位： 元 币种：人民币
本期新增 本期计入营业外 与资产相关/与收益
负债项目 年初余额 其他变动 期末余额
补助金额 收入金额 相关
CPVC 科研项目经费 1,047,150.00 116,350.00 930,800.00 与资产相关
(三十) 股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 1,156,399,976.00 1,156,399,976.00
(三十一) 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 1,484,197,651.86 1,484,197,651.86
可供出售金融资产公允价值变动产生的利得
5,558,726.51 1,412,650.24 6,971,376.75
或损失
其他 100,386,364.00 1,700,000.00 102,086,364.00
合计 1,590,142,742.37 3,112,650.24 1,593,255,392.61
资本公积的说明：
（1） 期末持有的可供出售金融资产按期末市场价计算的公允价值和期初公允价值的差额增加资本公
积 1,412,650.24 元；
82
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
（2） 上海市发展和改革委员会下拨的副产氢能源利用项目专项资金 1,700,000.00 元，因本期项目竣
工专项资金转入资本公积-其他资本公积。
(三十二) 盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 10,384,738.92 945,021.47 11,329,760.39
合计 10,384,738.92 945,021.47 11,329,760.39
(三十三) 未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 71,537,113.31 /
调整后 年初未分配利润 71,537,113.31 /
加：本期归属于母公司所有者的净利润 16,623,782.76 /
减：提取法定盈余公积 945,021.47 10
期末未分配利润 87,215,874.60 /
(三十四) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 6,895,862,429.95 6,239,212,017.67
其他业务收入 78,349,224.58 101,671,632.09
营业成本 6,344,195,298.75 5,700,714,055.07
2、 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工 业 5,351,842,395.69 4,756,561,729.22 5,567,790,940.71 4,984,457,515.34
施工业 24,395,615.41 22,847,427.14 10,550,509.06 10,154,531.97
贸易收入 1,722,461,009.65 1,702,287,777.63 874,276,123.10 858,493,245.91
公司内各业务分部相互抵销 -202,836,590.80 -202,836,590.80 -213,405,555.20 -213,405,555.20
合计 6,895,862,429.95 6,278,860,343.19 6,239,212,017.67 5,639,699,738.02
3、 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
聚氯乙烯 1,256,169,474.95 1,483,828,946.15 1,661,490,969.79 1,936,771,359.05
烧碱 1,372,731,114.65 991,400,669.16 1,630,699,124.73 1,019,441,035.36
氯产品 2,268,496,154.68 1,907,613,486.65 1,864,089,238.57 1,685,688,193.83
其他 2,201,302,276.47 2,098,853,832.03 1,296,338,239.78 1,211,204,704.98
公司内各业务分部相互抵销 -202,836,590.80 -202,836,590.80 -213,405,555.20 -213,405,555.20
合计 6,895,862,429.95 6,278,860,343.19 6,239,212,017.67 5,639,699,738.02
83
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
4、 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
中国 6,439,977,408.52 5,905,074,367.23 5,643,542,263.03 5,229,461,696.34
其他地区 455,885,021.43 373,785,975.96 595,669,754.64 410,238,041.68
合计 6,895,862,429.95 6,278,860,343.19 6,239,212,017.67 5,639,699,738.02
5、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
上海龙汇行化工进出口有限公司 675,534,859.88 9.69
拜耳材料科技（中国）有限公司 549,693,381.59 7.88
上海联恒异氰酸酯有限公司 503,532,580.53 7.22
上海巴斯夫聚氨酯有限公司 389,725,892.60 5.59
上海荣坤贸易有限公司 248,131,756.41 3.56
合计 2,366,618,471.01 33.94
(三十五) 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
按应税劳务收入计征、按应
营业税 1,978,647.81 2,505,343.63
税施工业营业收入计征
按实际缴纳的营业税、增值
城市维护建设税 12,105,365.49 11,125,230.51
税及消费税计征
教育费附加 9,123,047.55 8,485,052.83
河道管理费 1,638,243.98 1,467,295.87
合计 24,845,304.83 23,582,922.84 /
(三十六) 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 89,556,734.99 58,056,156.16
物流费用 30,399,847.83 26,343,481.34
折旧 19,735,310.57 14,279,945.32
职工薪酬 16,121,201.78 14,824,691.01
仓储费 10,295,113.32 8,479,032.98
码头疏浚费 6,200,907.58 808,223.00
装卸费 2,275,427.34 3,922,366.07
销售代理费 2,613,225.21
其他 18,427,918.02 22,650,712.67
合计 193,012,461.43 151,977,833.76
84
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
(三十七) 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 105,997,236.19 106,769,397.93
停工损失 58,221,486.83
辞退福利 35,682,319.20 177,800.00
试验检验费 34,110,337.41 47,467,050.88
折旧费 26,423,402.35 28,888,176.14
修理费 16,139,758.30 12,420,968.64
警卫消防费 16,254,126.85 15,305,625.30
税金 15,323,190.55 14,974,887.56
劳动保险费 15,109,980.20 15,819,432.70
服务性支出 14,990,000.00 25,553,070.00
水电费 10,904,711.63 15,365,069.68
其他 67,482,011.05 51,354,813.03
合计 416,638,560.56 334,096,291.86
(三十八) 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 107,433,610.97 117,915,347.87
利息收入 -3,741,611.59 -3,704,111.98
汇兑损益 6,043,458.94 -558,312.20
其他 2,065,750.45 7,197,921.35
合计 111,801,208.77 120,850,845.04
(三十九) 投资收益：
1、 投资收益明细情况：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 11,324,872.72 6,250,385.61
权益法核算的长期股权投资收益 60,933,984.15 84,147,446.18
处置长期股权投资产生的投资收益 71,792,464.60 13,497,213.92
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 73,686.80 20,110.00
处置交易性金融资产取得的投资收益 134,030.13
其他 4,311,535.50
合计 144,125,008.27 108,360,721.34
2、 按成本法核算的长期股权投资收益：
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
上海化工实业有限公司 404,601.35
上海联恒异氰酸酯有限公司 10,500,000.00 5,700,000.00 被投资公司按盈利情况分利
上海宝鼎投资股份有限公司 9,375.00 9,375.00 被投资公司按盈利情况分利
申银万国股份有限公司 176,000.00 被投资公司按盈利情况分利
85
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
上海石化股份有限公司 15,000.00 被投资公司按盈利情况分利
上海华谊天原化工物流有限公司 425,130.34 被投资公司按盈利情况分利
上海银行股份有限公司 199,367.38 136,409.26 被投资公司按盈利情况分利
合计 11,324,872.72 6,250,385.61 /
3、 按权益法核算的长期股权投资收益：
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
上海亨斯迈聚氨脂有限公司 60,933,984.15 84,147,446.18 按被投资单位当年净利润的份额确认
合计 60,933,984.15 84,147,446.18 /
处置长期股权投资产生的投资收益：
单位： 元 币种：人民币
被投资单位 处置收益
上海天原（集团）高分子材料有限公司 70,714,150.37
上海氯碱建筑防腐安装工程有限公司 770,505.45
上海化工实业有限公司 307,808.78
合 计 71,792,464.60
公司以上海天原（集团）高分子材料有限公司 90%股权的评估价格 99,416,016.00 元为交易价格，
将公司原持有的上海天原（集团）高分子材料有限公司 90%股权全部转让给上海华谊集团公司， 上海
天原（集团）高分子材料有限公司 90%股权处置收益为 70,714,150.37 元，详见附注八。
(四十) 资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -2,921,102.41 -10,072,847.47
二、存货跌价损失 33,963,632.78 31,933,291.03
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失 85,381,095.41
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失 1,542,572.56
十四、其他
合计 116,423,625.78 23,403,016.12
(四十一) 营业外收入：
1、 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计 499,145.25 664,777.32 499,145.25
86
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
其中：固定资产处置利得 499,145.25 664,777.32 499,145.25
政府补助 112,547,687.60 11,359,201.69 112,547,687.60
违约金、罚款收入 1,117.00 914,895.10 1,117.00
其他 9,475,357.62 9,809,733.88 9,475,357.62
合计 122,523,307.47 22,748,607.99 122,523,307.47
2、 政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 上期发生额
本期发生额 说明
产业结构调整资金 1,660,000.00 与收益相关
104,901,000.00
高新技术成本转化项目资金 1,758,000.00 与收益相关
580,000.00
环境保护对外合作中心资金 265,968.30 与收益相关
科技扶持资金 1,161,000.00 与收益相关
588,670.00
其他 323,287.50 119,200.00 与收益相关
自主出口品牌资金 419,770.00
社保补偿款 1,129,854.00
企业培训补贴 2,977,080.00 4,028,707.69 与收益相关
市级财政补贴收入 166,000.00 586,320.00 与收益相关
安全标准化达标上海星火开发区奖励 100,000.00
上海市奉贤区科学技术委员会小巨人项目补贴 280,000.00
CPVC 项目递延收益摊销 116,350.00 116,350.00 与资产相关
企业标准化补贴 200,000.00 与收益相关
2013 年国家中小企业发展专项资金 1,140,000.00 与收益相关
上海市残疾人劳动服务中心补贴 33,131.80 与收益相关
知识产权优势企业匹配资金 56,200.00 与收益相关
清洁生产专项扶持资金 80,000.00 与收益相关
闵行区财政局扶持资金 1,120,000.00 与收益相关
合计 112,547,687.60 11,359,201.69 /
注：本期"营业外收入-其他"中主要是长期挂账无法支付的款项 9,012,291.44 元，上期其他中主要是公
司取得上海瑞胜企业有限公司 100%股权在购买日的公允价值人民币 20,094,139.07 元高于合并成本的
差额人民币 7,427,541.47 元。
注：本期收到上海市 2013 年产业结构调整第一批申请市级专项补助资金项目市区产业结构调整财政
补贴共 104,901,000.00 元。详见附注十三（三）。
(四十二) 营业外支出：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计 239,846.23 1,649,789.84 239,846.23
其中：固定资产处置损失 239,846.23 1,649,789.84 239,846.23
非常损失 12,263.67 12,263.67
罚款滞纳金支出 284,748.51 77,657.00 284,748.51
赔偿支出 310,233.94 656,493.24 310,233.94
盘亏损失 26,380.40
其他 1,782,696.09 7,937.54 1,782,696.09
合计 2,629,788.44 2,418,258.02 2,629,788.44
87
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
(四十三) 所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 5,714,551.71 4,784,766.36
递延所得税调整 276,442.46 -1,000,879.86
合计 5,990,994.17 3,783,886.50
(四十四) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
1、基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；
S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利
分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；
Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少
股份次月起至报告期期末的累计月数。
2、稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券
等增加的普通股加权平均数)
其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利
润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释
每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后
归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每
股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
计算过程：
（1）基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均
数计算：
单位： 元 币种：人民币
项目 本期金额 上期金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润 16,623,782.76 102,542,136.82
本公司发行在外普通股的加权平均数 1,156,399,976.00 1,156,399,976.00
基本每股收益（元/股） 0.0144 0.0887
普通股的加权平均数计算过程如下：
单位： 元 币种：人民币
项目 本期金额 上期金额
年初已发行普通股股数 1,156,399,976.00 1,156,399,976.00
加：本期发行的普通股加权数
减：本期回购的普通股加权数
年末发行在外的普通股加权数 1,156,399,976.00 1,156,399,976.00
（2）稀释每股收益
本公司无发行在外的稀释性潜在普通股，故稀释每股收益与基本每股收益等值。
88
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
(四十五) 其他综合收益
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 上期金额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 1,021,315.70 -2,987,446.66
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -391,334.54 -746,861.67
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 1,412,650.24 -2,240,584.99
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产
生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他 -629,631.14
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 -629,631.14
合计 1,412,650.24 -2,870,216.13
(四十六) 现金流量表项目注释：
1、 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
收回往来款、代垫款 55,728,403.73
专项补贴、补助款 112,144,037.60
利息收入 4,559,078.39
合计 172,431,519.72
2、 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
企业间往来 34,401,876.08
销售费用支出 155,451,175.21
管理费用支出 119,252,923.80
财务费用支出 137,916.62
营业外支出 284,740.97
合计 309,528,632.68
89
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
3、 收到的其他与投资活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
设备补贴收入 287,300.00
合计 287,300.00
4、 支付的其他与投资活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
设备出售评估费 5,000.00
合计 5,000.00
(四十七) 现金流量表补充资料：
1、 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 25,322,727.54 111,165,869.88
加：资产减值准备 116,423,625.78 23,403,016.12
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 437,418,340.23 456,288,508.60
无形资产摊销 12,152,329.11 10,045,933.85
长期待摊费用摊销 27,255,999.43 26,133,296.52
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
-259,299.02 985,012.52
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 113,596,385.19 117,663,157.18
投资损失（收益以“－”号填列） -144,125,008.27 -108,360,721.34
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 391,296.13 -1,010,416.76
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 41,207,328.96 -104,088,924.72
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -6,991,554.84 146,284,328.47
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -42,365,780.22 -34,200,230.18
其他
经营活动产生的现金流量净额 580,026,390.02 644,308,830.14
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 573,284,390.95 573,937,087.33
减：现金的期初余额 573,937,087.33 513,913,060.98
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -652,696.38 60,024,026.35
90
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
2、 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1．取得子公司及其他营业单位的价格 48,443,610.06
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 48,443,610.06
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 44,518,456.13
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 3,925,153.93
4．取得子公司的净资产 82,456,342.66
流动资产 121,083,855.03
非流动资产 114,673,317.98
流动负债 150,466,658.76
非流动负债 2,834,171.59
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1．处置子公司及其他营业单位的价格 104,055,057.95
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 104,055,057.95
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3,788,349.90
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 100,266,708.05
4．处置子公司的净资产 37,246,657.00
流动资产 12,254,022.44
非流动资产 32,345,695.98
流动负债 7,353,061.42
非流动负债
3、 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 573,284,390.95 573,937,087.33
其中：库存现金 37,160.04 61,913.10
可随时用于支付的银行存款 573,126,094.35 573,783,751.41
可随时用于支付的其他货币资金 121,136.56 91,422.82
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 573,284,390.95 573,937,087.33
八、 关联方及关联交易
(一) 本企业的母公司情况
单位：万元 币种：人民币
母公司对本 母公司对本
母公司 企业类 法人 本企业最 组织机
注册地 业务性质 注册资本 企业的持股 企业的表决
名称 型 代表 终控制方 构代码
比例(%) 权比例(%)
上海市化学 上海国有资
上海华谊 授权范围内国有资产经
国有控股 工业区联合 刘训峰 328,108.00 50.29 50.29 产监督管理 132262168
(集团)公司 营和管理、实业投资等
路 100 号 委员会
91
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
(二) 本企业的子公司情况
单位：万元 币种：人民币
法人 业务 注册 持股比 表决权 组织机构
子公司全称 企业类型 注册地
代表 性质 资本 例(%) 比例(%) 代码
上海氯碱机械有限公司 有限责任公司 上海 胡永康 工业 3,000.00 83.33 83.33 779335030
上海金源自来水有限公司 有限责任公司 上海 李军 工业 900.00 77.78 77.78 632088100
上海达凯塑胶有限公司 有限责任公司 上海 陈江 工业 4,347.76 90.00 90.00 607212245
上海瑞胜企业有限公司 有限责任公司 上海 曹金荣 贸易 500.00 100.00 100.00 133304120
上海氯威塑料有限公司 有限责任公司 上海 曹金荣 工业 5,000.00 70.00 70.00 607295925
上海天坛助剂有限公司 国有控股 上海 张天峰 工业 3,300.00 44.00 56.00 765565281
张家港德港化工科技开发有 江苏省张
有限责任公司 张天峰 工业 514.82 65.34 65.34 788890749
限公司 家港市
(三) 本企业的合营和联营企业的情况
单位：万元 币种：人民币
本企业 本企业在被投
被投资 企业 法人 业务 组织机构
注册地 注册资本 持股比 资单位表决权
单位名称 类型 代表 性质 代码
例(%) 比例(%)
二、联营企业
中外 化工
上海亨斯迈聚氨脂有限公司 上海 何刚 48,628.17 30.00 30.00 710936639
合资 制造
(四) 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
上海吴泾化工有限公司 母公司的控股子公司 832206159
上海焦化有限公司 母公司的控股子公司 132284914
上海华谊天原化工物流有限公司 母公司的控股子公司 754793019
上海新天原化工运输有限公司 母公司的控股子公司 133390778
上海华谊贸易有限公司 母公司的控股子公司 703134056
上海氯碱创业有限公司 母公司的全资子公司 133361926
上海化工供销有限公司 母公司的全资子公司 132202923
上海华谊集团装备工程有限公司 母公司的全资子公司 783121406
上海华谊新能源化工销售有限公司 母公司的全资子公司 598126272
上海华谊信息技术有限公司 母公司的控股子公司 577401829
上海华谊集团华原化工有限公司 母公司的全资子公司 134653381
上海化学工业压力容器检验有限公司 母公司的全资子公司 771827807
上海华谊工程有限公司 母公司的全资子公司 832212364
上海太平洋化工设备工程有限公司 母公司的控股子公司 133725603
上海华谊焦化煤气有限公司 母公司的全资子公司 676218827
上海三爱富新材料股份有限公司 母公司的控股子公司 132208321
上海天原集团胜德塑料有限公司 母公司的全资子公司 132275815
上海树脂厂有限公司 母公司的全资子公司 132275735
上海华谊丙烯酸有限公司 母公司的控股子公司 133747810
上海牡丹油墨有限公司 母公司的控股子公司 632086383
上海华谊聚合物有限公司 母公司的全资子公司 607431085
上海华谊集团财务有限责任公司 母公司的全资子公司 051284541
上海涂料有限公司 母公司的全资子公司 13233255X
92
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
(五) 关联交易情况
1、 采购商品/接受劳务情况表
单位：万元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交 关联交易定价
关联方 占同类交易金 占同类交易金
易内容 方式及决策程序 金额 金额
额的比例（%） 额的比例（%）
上海吴泾化工有限公司 材料采购 按协议价结算 4,082.48 0.70 5,993.41 1.02
上海焦化有限公司 材料采购 按协议价结算 21.84 1,838.33 0.31
上海华谊天原化工物流有限公司 材料采购 按协议价结算 76.51 0.01 104.62 0.02
上海新天原化工运输有限公司 材料采购 按协议价结算 335.89 0.06 252.82 0.04
上海华谊贸易有限公司 材料采购 按协议价结算 86.24 0.01
上海氯碱创业有限公司 材料采购 按协议价结算 1,544.52 0.26 1,631.75 0.28
上海化工供销有限公司 材料采购 按协议价结算 52.29 0.01 683.59 0.12
上海华谊集团装备工程有限公司 材料采购 按协议价结算 284.95 0.05 29.66 0.01
上海华谊新能源化工销售有限公司 材料采购 按协议价结算 2,068.50 0.35 485.19 0.08
上海华谊信息技术有限公司 材料采购 按协议价结算 267.61 0.05
上海华谊集团华原化工有限公司 材料采购 按协议价结算 11.98
上海化学工业压力容器检验有限公司 接受劳务 按协议价结算 188.04 0.03 237.76 0.04
上海华谊天原化工物流有限公司 接受劳务 按协议价结算 3,206.36 0.55 2,956.27 0.50
上海新天原化工运输有限公司 接受劳务 按协议价结算 375.88 0.06 514.81 0.09
上海氯碱创业有限公司 接受劳务 按协议价结算 2,530.48 0.43 3,627.32 0.62
上海华谊集团建设有限公司 接受劳务 按协议价结算 2,101.89 0.36
上海华谊工程有限公司 接受劳务 按协议价结算 1,001.89 0.17 420.36 2.04
上海华谊信息技术有限公司 接受劳务 按协议价结算 237.98 0.04 132.85 0.02
上海太平洋化工设备工程有限公司 接受劳务 按协议价结算 21.00
出售商品/提供劳务情况表
单位：万元 币种：人民币
关联交易定 本期发生额 上期发生额
关联交
关联方 价方式及决 占同类交易金 占同类交易金
易内容 金额 金额
策程序 额的比例（%） 额的比例（%）
上海焦化有限公司 产品销售 按协议价结算 752.45 0.13 1,319.18 0.24
上海吴泾化工有限公司 产品销售 按协议价结算 118.39 0.02
上海华谊焦化煤气有限公司 产品销售 按协议价结算 21.82 68.23 0.01
上海华谊集团华原化工有限公司 产品销售 按协议价结算 321.51 0.05 667.80 0.12
上海三爱富新材料股份有限公司 产品销售 按协议价结算 3,677.66 0.61 4,676.67 0.85
上海华谊天原化工物流有限公司 产品销售 按协议价结算 188.02 0.03 211.55 0.04
上海新天原化工运输有限公司 产品销售 按协议价结算 6.22 41.15 0.01
上海华谊贸易有限公司 产品销售 按协议价结算 46.56 0.01
上海天原集团胜德塑料有限公司 产品销售 按协议价结算 855.94 0.14 3,206.79 0.59
上海树脂厂有限公司 产品销售 按协议价结算 40.55 0.01 71.21 0.01
上海化工供销有限公司 产品销售 按协议价结算 744.39 0.13 1,465.89 0.27
上海氯碱创业有限公司 产品销售 按协议价结算 71.41 0.01 96.54 0.02
上海华谊丙烯酸有限公司 产品销售 按协议价结算 194.88 0.03 247.47 0.05
上海华谊集团建设有限公司 产品销售 按协议价结算 95.30 0.02
上海牡丹油墨有限公司 产品销售 按协议价结算 24.45
上海亨斯迈聚氨酯有限公司 产品销售 按协议价结算 619.20 0.10
上海焦化有限公司 提供劳务 按协议价结算 229.20 0.04
上海华谊天原化工物流有限公司 提供劳务 按协议价结算 222.90 0.04 197.15 0.03
上海华谊工程有限公司 提供劳务 按协议价结算 240.27 0.04 37.74 0.01
上海华谊聚合物有限公司 提供劳务 按协议价结算 168.04 0.03 163.42 0.03
93
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
上海华谊集团华原化工有限公司 提供劳务 按协议价结算 114.40 0.02 73.47 0.01
上海太平洋化工设备工程有限公司 提供劳务 按协议价结算 11.97
上海亨斯迈聚氨酯有限公司 提供劳务 按协议价结算 23.72
上海华谊丙烯酸有限公司 提供劳务 按协议价结算 110.12 0.02
2、 关联租赁情况
公司出租情况表：
单位：万元 币种：人民币
租赁资产 租赁收益 年度确认的
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日
种类 定价依据 租赁收益
上海氯碱化工股份 上海华谊天原化
固定资产 2012-09-01 2013-08-31 1,049.40
有限公司 工物流有限公司 按协议
上海氯碱化工股份 上海天原集团胜 价结算
固定资产 2013-01-01 2013-12-31 823.22
有限公司 德塑料有限公司
3、 关联担保情况 单位：万元 币种：人民币
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
上海华谊（集团）公司 上海氯碱化工股份有限公司 6,750.00 2010-04-19～2015-04-18 否
上海华谊（集团）公司 上海氯碱化工股份有限公司 6,750.00 2011-06-24～2016-06-24 否
上海华谊（集团）公司 上海氯碱化工股份有限公司 9,000.00 2012-04-27～2017-04-27 否
关联担保情况说明：
（1） 上海华谊（集团）公司为公司预收拜耳材料科技（中国）有限公司的货款由工商银行上海市分
行外滩支行出具的保函提供担保，担保金额为 22,500.00 万元。
（2） 2010 年 11 月 22 日上海华谊（集团）公司与上海农业银行股份有限公司上海金山支行签订保证
合同，为该行与公司签订的 22,000 万元一般固定资产贷款合同形成债权提供担保，保证期间为主合同
约定的债务履行期限届满之日起二年。主合同约定最后一笔借款本金还款时间为 2018 年。截止 2013
年 12 月 31 日，实际借款余额为 0。
4、 关联方资金拆借
单位：万元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
上海华谊（集团）公司 15,000.00 2013 年 10 月 21 日 2015 年 10 月 20 日 5.47
上海华谊（集团）公司 40,000.00 2013 年 10 月 21 日 2015 年 10 月 20 日 5.47
上海华谊（集团）公司 40,000.00 2013 年 9 月 21 日 2017 年 9 月 20 日 5.76
上海华谊（集团）公司 62,400.00 2013 年 10 月 19 日 2014 年 7 月 15 日 5.45
上海华谊集团财务有限责任公司 5,000.00 2013 年 9 月 10 日 2014 年 3 月 9 日 5.376
5、 关联方资产转让、债务重组情况
单位：万元 币种：人民币
关联 本期发生额 上期发生额
关联交易
关联方 关联交易内容 交易 占同类交易金 占同类交易金
定价原则 金额 金额
类型 额的比例（%） 额的比例（%）
持有的子公司上海天原
上海华谊（集 按协议价
( 集团 )高分子材料有限 出售 9,941.60 95.54
团）公司 结算
公司 90%股权转让
94
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
6、 其他关联交易
单位：万元 币种：人民币
交易内容 关联方 本期发生额 上期发生额
支付借款利息 上海华谊（集团）公司 7,903.95 8,104.73
支付借款利息 上海华谊集团财务有限责任公司 450.49 23.77
支付技术协作费 上海华谊信息技术有限公司 1,060.88
支付担保管理费 上海华谊（集团）公司 13.50
收取技术转让费 上海华谊工程有限公司 979.64
收取技术服务费 上海亨斯迈聚氨酯有限公司 987.00
收取技术服务费 上海涂料有限公司 59.75
(六) 关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位：万元 币种：人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 上海天原集团胜德塑料有限公司 804.04 770.91 769.18 769.16
应收账款 上海焦化有限公司 120.60 6.03
应收账款 上海三爱富新材料股份有限公司 12.14 12.14 20.28 12.55
应收账款 上海华谊工程有限公司 0.14 0.01
应收账款 上海亨斯迈聚氨酯有限公司 12.78 0.64
应收账款 上海牡丹油墨有限公司 0.44 0.02
应收账款 上海华谊天原化工物流有限公司 0.45 0.02 176.91 8.85
应收账款 上海树脂厂有限公司 0.29 0.29
应收账款 上海涂料有限公司 0.47 0.47 63.81 3.19
应收账款 上海华谊集团建设有限公司 25.97 1.30
应收账款 上海华谊聚合物有限公司 25.13 1.26
应收账款 上海华谊丙烯酸有限公司 6.92 0.35
应收票据 上海化工供销有限公司 235.00
应收票据 上海华谊集团华原化工有限公司 25.00
应收票据 上海焦化有限公司 20.00
应收票据 上海华谊丙烯酸有限公司 5.43
应收票据 上海华谊聚合物有限公司 70.50
预付账款 上海华谊工程有限公司 6,645.28
预付账款 上海华谊新能源化工销售有限公司 0.03
预付账款 上海焦化有限公司 0.01
其他应收款 上海树脂厂有限公司 2.00 0.10
上市公司应付关联方款项:
单位：万元 币种：人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 上海化学工业压力容器检验有限公司 10.52
应付账款 上海华谊工程有限公司 1.51
应付账款 上海氯碱创业有限公司 6.69 11.37
应付账款 上海新天原化工运输有限公司 0.96
应付账款 上海华谊集团建设有限公司 38.87
其他应付款 上海华谊（集团）公司 62,400.00 62,400.00
其他应付款 上海华谊集团建设有限公司 1,076.69
95
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
其他应付款 上海华谊集团工程造价咨询有限公司 2.85 30.37
其他应付款 上海华谊集团装备工程有限公司 2.29
预收账款 上海焦化有限公司 14.14
预收账款 上海化工供销有限公司 25.30 11.15
长期应付款 上海华谊（集团）公司 95,000.00 95,000.00
应付利息 上海华谊（集团）公司 261.84 235.98
九、 股份支付：
无
十、 或有事项：
(一) 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：
由于买卖合同纠纷，子公司上海氯威塑料有限公司被供应商江阴市金旺模塑有限公司起诉，要求
支付模具加工款 327,200 元及违约金 163,600 元，江苏省江阴市人民法院予以受理，2013 年 12 月 25
日起基本户被冻结。
(二) 其他或有负债及其财务影响：
本公司无需要披露的其他或有事项。
十一、 承诺事项：
(一) 重大承诺事项
抵押资产情况：
1、 子公司上海天坛助剂有限公司（以下简称天坛助剂）于 2010 年 3 月 19 日与交通银行股份有限公
司上海市分行签订最高额抵押合同，以天坛助剂所拥有的位于浦星公路 9500 号的房产及其占用范围
内的土地使用权(房地产权证号：沪房地奉字（2008）第 013999 号）设定抵押，贷款最高额度为 4,000
万元，有效期为 2010 年 3 月 19 日至 2013 年 3 月 19 日。2013 年 4 月 1 日，公司与交通银行股份有限
公司上海市分行重新签订最高额抵押合同，仍以上述房产设定抵押，贷款最高额度为 4,500 万元，有
效期为 2013 年 4 月 1 日至 2016 年 3 月 31 日。截止 2013 年 12 月 31 日，天坛助剂在交通银行股份有
限公司上海市分行的实际借款为人民币 3,420 万元。
2、子公司上海天坛助剂有限公司于 2009 年 3 月 2 日与中国工商银行上海市奉贤支行签订最高额抵押
合同，以天坛助剂所拥有的位于浦星公路 9500 号的房产及其占用范围内的土地使用权（房地产权证
号：沪房地奉字（2008）第 013999 号）设定抵押，贷款最高额度为 3,000 万元，有效期为 2009 年 2
月 5 日至 2014 年 2 月 4 日。截止 2013 年 12 月 31 日，天坛助剂在中国工商银行上海市奉贤支行的实
际借款为人民币 2,025 万元。
3、 子公司上海氯威塑料有限公司（以下简称：氯威塑料）以闵行区龙吴路 4747 号 6,176 平方米厂房
及土地（沪房地市字 1998 第 002237 号，评估价值 31,150,898.40 元）作抵押与公司、上海华谊集团财
务有限责任公司签订了委托贷款合同（贷款金额 2,000 万元），由公司委托上海华谊集团财务有限责任
公司借款给氯威塑料，贷款到期日为 2014 年 10 月 27 日。
4、 公司和上海浦东发展银行股份有限公司签订国内信用证项下买方融资协议书，截止 2013 年 12 月
31 日通过信用证签署信托收据共计贷款 22,141,339.28 元。具体如下：
单位： 元 币种：人民币
买方融资协议书编号 贷款金额 信用证编号 信用证金额 贷款期限
98282013280268 6,995,067.52 RLC98282013A004 2013.7.29-2014.1.28
80,000,000
98282013280312 7,673,198.09 RLC98282013A004 2013.8.29-2014.2.28
96
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
买方融资协议书编号 贷款金额 信用证编号 信用证金额 贷款期限
98282013280350 7,473,073.67 RLC98282013A004 2013.9.26-2014.3.25
合 计 22,141,339.28 80,000,000.00
5、 公司分别与中国工商银行股份有限公司上海市外滩支行和中国农业银行股份有限公司上海金山支
行签订了国内保理业务合同，截止 2013 年 12 月 31 日通过公司将其与购买方之间形成的应收账款债
权及相关权利转让给上述银行的方式，取得中国工商银行股份有限公司上海市外滩支行提供的总额为
12,000.00 万元的保理融资以及中国农业银行股份有限公司上海金山支行提供的总额为 5,000.00 万元
的保理融资。具体如下：
单位： 元 币种：人民币
合同编号 贷款金额 贷款期限 应收账款金额
17136000881 70,000,000.00 2013.7.15-2014.1.14 85,190,004.09
17136000956 50,000,000.00 2013.8.6-2014.2.5 63,686,464.09
31062020130000263 50,000,000.00 2013.10.17-2014.4.10 46,282,018.72
合 计 170,000,000.00 195,158,486.90
(二) 前期承诺履行情况
本公司无需要披露的前期承诺事项。
十二、资产负债表日后事项：
截止 2014 年 3 月 19 日，本公司无需要披露的重要的资产负债表日后非调整事项。
十三、 其他重要事项：
(一) 租赁
经营租赁租出
单位： 元 币种：人民币
承租人 本年租金收入 上年租金收入 出租资产类别 出租资产账面价值
上海华谊天原化工物流有限公司 10,494,000.00 10,494,000.00 固定资产 32,343,602.12
上海天原集团胜德塑料有限公司 8,232,160.00 8,232,160.00 固定资产 7,698,129.40
韩国华 69,000.00 71,800.00 无形资产 599,522.22
(二) 以公允价值计量的资产和负债
单位：元 币种：人民币
本期公允价 计入权益的累计 本期计提
项目 期初金额 期末金额
值变动损益 公允价值变动 的减值
金融资产
1、以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
（不含衍生金融资产）
2、衍生金融资产
3、可供出售金融资产 9,905,288.69 1,021,315.70 10,926,604.39
金融资产小计 9,905,288.69 1,021,315.70 10,926,604.39
(三) 其他
根据上海市产业结构调整和节能减排的要求，经上海华谊（集团）公司：沪华谊经运字[2013]6
号批准，公司从 2013 年 3 月起全面停止了 15 万吨/年 F2 型离子膜烧碱装置的生产。截止 2013 年 12
97
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
月 31 日 F2 型离子膜烧碱装置及配套设施账面价值为 160,847,242.18 元，除对尚可利用的 F2 型离子膜
烧碱装置的附属房屋建筑物和经评估变现价值大于账面价值的电解槽和阴阳极网外，本期共计提固定
资产减值准备 84,172,103.60 元，累计计提固定资产减值准备 102,473,100.18 元。同时核销了用于生产
但尚未摊销完的离子膜 8,546,271.96 元、停工损失 49,675,214.87 元，2013 年度共支付职工辞退福利
82,480,784.80 元，其中大部分系因 F2 型离子膜烧碱装置停工而支付的职工辞退福利。公司 15 万吨/
年 F2 型离子膜烧碱装置停产项目纳入了上海市 2013 年产业结构调整第一批申请市级专项补助资金项
目根据上海市产业结构调整协调推出联席会议办公室沪产调办（2013）31 号和上海市产业结构调整专
项补助办法（沪府办发（2012）18 号）规定，共收到市区产业结构调整专项补贴 104,901,000.00 元，
其中：2013 年 7 月 3 日公司收到上海市国库收付中心零余额专户支付的 2013 年产业结构调整第一批
项目中 70%的补贴款 3,591.00 万元；2013 年 12 月 17 日公司收到上海市国库收付中心零余额专户支付
的 2013 年产业结构调整第一批项目中 30%补贴款 1,540.00 万元；2013 年 11 月 19 日收到上海市闵行
区财政局支付的产业结构调整补贴 359.10 万元；2013 年 12 月 26 日上海华谊（集团）公司根据上海
市产业结构调整专项补助办法（沪府办发（2012）18 号）精神拨付公司 5,000.00 万元补贴。
十四、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款：
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
组合 1 205,852,294.10 100.00 32,951,399.79 16.01 255,330,605.96 100.00 35,625,924.44 13.95
组合小计 205,852,294.10 100.00 32,951,399.79 16.01 255,330,605.96 100.00 35,625,924.44 13.95
合计 205,852,294.10 / 32,951,399.79 / 255,330,605.96 / 35,625,924.44 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内小计 181,979,307.38 88.40 9,098,965.37 231,262,012.70 90.58 11,563,100.64
1至2年 25,690.38 0.01 5,138.08
2至3年 11,538.92 5,769.46
3 年以上 23,847,296.34 11.59 23,847,296.34 24,057,054.34 9.42 24,057,054.34
合计 205,852,294.10 100.00 32,951,399.79 255,330,605.96 100.00 35,625,924.44
2、 本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
上海氯碱化工房产开发经营有限公司 货款 690.02 无法收回 否
南京四新科技应用研究所有限公司 货款 559.85 无法收回 否
奉贤六团水厂 货款 392.77 无法收回 否
苏州美柯达探伤器材有限公司 货款 0.67 无法收回 否
上海巨东方块地毯有限公司 货款 0.05 无法收回 否
上海百溢防水布有限公司 货款 0.01 无法收回 否
合计 / 1,643.37 / /
3、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
98
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
4、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
本公司持股 15%
上海联恒异氰酸酯有限公司 56,810,139.83 1 年以内 27.60
的被投资企业
拜耳材料科技（中国）有限公司 客户 53,739,430.43 1 年以内 26.11
上海巴斯夫聚氨酯有限公司 客户 18,171,474.85 1 年以内 8.83
三菱瓦斯化学工程塑料（上海）有
客户 14,365,879.03 1 年以内 6.98
限公司
1 年以内 11,942,185.43 元，
宝山钢铁股份有限公司 客户 13,097,104.10 6.36
3 年以上 1,154,918.67 元
合计 / 156,184,028.24 / 75.88
5、 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
上海氯威塑料有限公司 子公司 4,877,508.58 2.37
上海天原集团胜德塑料有限公司 受同一集团控制 8,040,251.76 3.91
上海焦化有限公司 受同一集团控制 1,184,557.30 0.58
上海三爱富新材料股份有限公司 受同一集团控制 121,385.63 0.06
上海华谊工程有限公司 受同一集团控制 1,432.00 0.00
合计 / 14,225,135.27 6.92
(二) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项
计提坏账准备的其他 1,099,731.87 52.07 19,517,146.90 71.21
应收账款
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
组合 1 1,012,437.87 47.93 965,860.74 95.40 7,641,226.05 27.88 7,020,616.35 91.88
组合小计 1,012,437.87 47.93 965,860.74 95.40 7,641,226.05 27.88 7,020,616.35 91.88
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的 250,419.30 0.91
其他应收账款
合计 2,112,169.74 / 965,860.74 / 27,408,792.25 / 7,020,616.35 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款 单位：元 币种：人民币
坏账 计提比
其他应收款内容 账面余额 理由
金额 例(%)
上海氯威塑料有限公司 703,252.53 单独测试无需计提坏账准备
上海环境能源交易所股份有限公司 302,484.34 单独测试无需计提坏账准备
期货保证金 93,995.00 单独测试无需计提坏账准备
合计 1,099,731.87 / /
99
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内小计 48,523.30 4.79 2,426.17 490,406.13 6.42 24,520.31
1至2年 600.00 0.06 120.00 187,076.82 2.45 37,415.36
2至3年 10,124.85 0.13 5,062.43
3 年以上 963,314.57 95.15 963,314.57 6,953,618.25 91.00 6,953,618.25
合计 1,012,437.87 100.00 965,860.74 7,641,226.05 100.00 7,020,616.35
2、 本报告期实际核销的其他应收款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
电化服务公司 1,608.00 无法收回 否
电化塑料厂 76,076.44 无法收回 否
征地费 2,440,152.00 无法收回 否
职工住院借款 269,473.69 无法收回 否
氯碱供销公司 6,196.00 无法收回 否
氯碱教培中心 63,408.04 无法收回 否
联合天原 115,434.20 无法收回 否
上海申峰工程建设监理有限公司 2,002.16 无法收回 否
上海氯碱化工船务运输公司 10,000.00 无法收回 否
上海氯碱化工运输公司 144,597.14 无法收回 否
未销账预付款 2,565,049.12 无法收回 否
其他 96,455.50 无法收回 否
合计 / 5,790,452.29 / /
3、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
与本公司 占其他应收账款总额的
单位名称 金额 年限
关系 比例(%)
上海氯威塑料有限公司 子公司 703,252.53 1 年以内 33.30
上海瑞胜企业有限公司 子公司 662,628.67 3 年以上 31.37
上海环境能源交易所股份有限公司 302,484.34 1 年以内 14.32
丽水市玻璃纤维厂 246,601.00 5 年以上 11.68
期货保证金 93,995.00 1-2 年 4.45
合计 / 2,008,961.54 / 95.12
100
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
5、 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的比例(%)
上海氯威塑料有限公司 子公司 703,252.53 33.30
上海瑞胜企业有限公司 子公司 662,628.67 31.37
上海树脂厂有限公司 受同一集团控制 19,998.00 0.95
合计 / 1,385,879.20 65.62
(三) 长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
在被投 在被投 在被投资单位
资单位 资单位 持股比例与表
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
持股比 表决权 决权比例不一
例% 比例% 致的说明
上海达凯塑胶
80,469,736.25 80,469,736.25 80,469,736.25 90.00 90.00
有限公司
上海金源自来
4,833,977.45 4,833,977.45 4,833,977.45 77.78 77.78
水有限公司
上海氯碱机
25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00 83.33 83.33
械有限公司
上海天原(集
团)高分子材料 28,800,000.00 28,800,000.00 -28,800,000.00 0.00 0.00
有限公司(注)
上海瑞胜企业
12,666,597.60 12,666,597.60 12,666,597.60 100.00 100.00
有限公司
和自然人股
东签定授权
管理委托书，
使公司在上
上海天坛助剂
14,520,000.00 36,255,906.92 36,255,906.92 44.00 56.00 海天坛助剂
有限公司
有限公司董
事会、股东大
会上的表决
权达到 56%
上海氯威塑料
39,683,839.52 3,088,200.46 21,000,000.00 24,088,200.46 70.00 70.00
有限公司
天地氯碱化工
1,400,000.00 1,400,000.00 1,400,000.00 1,400,000.00
公司
上海电子材料
100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00
技术开发公司
上海联恒异氰
139,961,549.50 139,961,549.50 139,961,549.50 15.00 15.00
酸酯有限公司
苏州天原物流
1,340,890.20 1,340,890.20 1,340,890.20 13.50 13.50
有限公司
北京英兆信息
1,646,060.19 1,646,060.19 1,646,060.19 16.00 16.00
技术有限公司
上海华谊天原
化工物流有限 75,406,591.18 75,406,591.18 75,406,591.18 16.64 16.64
公司
上海华谊集团
30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 10.00 10.00
财务有限责任
101
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
公司
中国纺织机械
2,095,000.00 2,095,000.00 2,095,000.00
股份有限公司
上海水仙电器
9,440,000.00 9,440,000.00 9,440,000.00 9,440,000.00
股份有限公司
上海石化股份
900,000.00 900,000.00 900,000.00
有限公司
申银万国股份
1,250,000.00 1,250,000.00 1,250,000.00
有限公司
上海宝鼎投资
62,500.00 62,500.00 62,500.00
股份有限公司
天津天女化工
集团股份有限 239,957.55 239,957.55 239,957.55
公司
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
在被投资单位 在被投资单位
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
持股比例% 表决权比例%
上海亨斯迈聚氨脂有限公司 145,988,913.26 126,707,734.71 60,933,984.15 187,641,718.86 30.00 30.00
注 1：2013 年 12 月 12 日，上海天原(集团)高分子材料有限公司原股东上海氯碱化工股份有限公司就
转让其所持有的上海天原(集团)高分子材料有限公司 90%股权与上海华谊（集团）公司签署了产权交
易合同，并于 2013 年 12 月 17 日以经上海东洲资产评估有限公司评估，经相关资产管理部门备案后
的净资产评估值于上海联合产权交易所完成了产权交割手续。
注 2：本期以明显高于账面价值的价格出售长期股权投资的情况
单位： 元 币种：人民币
被投资单位 账面价值 交易作价的基础和依据
出售价格
沪东洲资评报字【2013】第 0738044 号“上海氯碱
上海天原(集团)高分子
28,800,000.00 99,416,016.00 化工股份有限公司拟协议转让其持有的上海天原
材料有限公司
(集团)高分子材料有限公司部分股权评估报告”
(四) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 5,845,070,755.25 5,365,919,234.77
其他业务收入 71,354,701.07 91,125,542.73
营业成本 5,388,806,879.89 4,906,634,638.45
2、 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工 业 4,936,274,088.01 4,423,028,079.65 5,122,766,163.54 4,610,025,139.38
贸易收入 908,796,667.24 906,753,297.77 243,153,071.23 243,604,242.34
合计 5,845,070,755.25 5,329,781,377.42 5,365,919,234.77 4,853,629,381.72
102
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
3、 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
聚氯乙烯 1,256,169,474.95 1,483,828,946.15 1,661,490,969.79 1,936,771,359.05
烧碱 1,372,731,114.65 991,400,669.16 1,630,699,124.73 1,019,441,035.36
氯产品 2,268,496,154.68 1,907,613,486.65 1,864,089,238.57 1,685,688,193.83
其他 947,674,010.97 946,938,275.46 209,639,901.68 211,728,793.48
合计 5,845,070,755.25 5,329,781,377.42 5,365,919,234.77 4,853,629,381.72
4、 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
中国 5,406,678,952.35 4,972,542,314.05 4,778,035,010.73 4,451,369,596.18
其他地区 438,391,802.90 357,239,063.37 587,884,224.04 402,259,785.54
合计 5,845,070,755.25 5,329,781,377.42 5,365,919,234.77 4,853,629,381.72
5、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
占公司全部营业收入的比例
客户名称 营业收入总额
（％）
上海龙汇行化工进出口有限公司 675,534,859.88 11.42
拜耳材料科技（中国）有限公司 549,693,381.59 9.29
上海联恒异氰酸酯有限公司 503,532,580.53 8.51
上海巴斯夫聚氨酯有限公司 389,725,892.60 6.59
三菱瓦斯化学工程塑料（上海）有限公司 158,041,181.90 2.67
合计 2,276,527,896.50 38.48
(五) 投资收益：
1、 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 11,371,558.83 6,274,698.87
权益法核算的长期股权投资收益 60,933,984.15 84,147,446.18
处置长期股权投资产生的投资收益 70,923,824.78 14,720,307.46
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 73,686.80 18,110.00
处置交易性金融资产取得的投资收益 19,400.00
合计 143,303,054.56 105,179,962.51
2、 按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
上海化工实业有限公司 404,601.35
上海联恒异氰酸酯有限公司 10,500,000.00 5,700,000.00 被投资公司按盈利情况分利
上海宝鼎投资股份有限公司 9,375.00 9,375.00 被投资公司按盈利情况分利
103
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
上海石化股份有限公司 15,000.00 被投资公司按盈利情况分利
申银万国股份有限公司 176,000.00 被投资公司按盈利情况分利
上海达凯塑胶有限公司 246,053.49 160,722.52 被投资公司按盈利情况分利
上海华谊天原化工物流有限公司 425,130.34 被投资公司按盈利情况分利
合计 11,371,558.83 6,274,698.87 /
3、 按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
上海亨斯迈聚氨脂有限公司 60,933,984.15 84,147,446.18 按被投资单位当年净利润的份额确认
合计 60,933,984.15 84,147,446.18 /
(六) 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 9,450,214.72 73,953,344.75
加：资产减值准备 116,003,101.01 25,231,062.07
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 417,777,254.63 439,506,207.87
无形资产摊销 9,343,538.49 9,343,538.40
长期待摊费用摊销 26,926,086.76 25,974,165.17
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 98,932.72 1,567,456.00
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 109,444,444.04 113,029,038.34
投资损失（收益以“－”号填列） -143,303,054.56 -105,179,962.51
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 53,762,296.45 -105,538,136.00
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -852,620.91 170,614,759.12
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 11,459,792.84 -28,331,679.23
其他
经营活动产生的现金流量净额 610,109,986.19 620,169,793.98
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 520,889,380.61 495,362,517.37
减：现金的期初余额 495,362,517.37 469,735,610.03
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 25,526,863.24 25,626,907.34
104
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
十五、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 2013 年金额 附注（如适用） 2012 年金额 2011 年金额
主要系出售子公司上海天原
(集团)高分子材料有限公司
非流动资产处置损益 71,743,954.84 12,512,201.40 26,696,105.82
和上海氯碱建筑防腐安装
工程有限公司股权收益
越权审批，或无正式批准文件，
1,120,000.00 系收到的企业扶持款 3,754,074.00 1,972,983.85
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但
与公司正常经营业务密切相
主要系收到的产业结构调整
关，符合国家政策规定、按照 111,427,687.60 7,605,127.69 34,105,987.51
项目补贴款
一定标准定额或定量持续享
受的政府补助除外
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
7,427,541.47
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
除同公司正常经营业务相关
的有效套期保值业务外，持有
交易性金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值变动损 136,030.13 125,484.00
益，以及处置交易性金融资
产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
7,405,732.81
减值准备转回
除上述各项之外的其他营业 主要系处理账龄较长无法支
7,086,532.41 2,528,619.33 81,716,513.82
外收入和支出 付款项
根据产业 结 构调整和 节 能
其他符合非经常性损益定义 减排的需要，公司重大生产
-35,532,990.89 4,311,535.50 -115,863,185.50
的损益项目 装置 F2 停产，由此给予职
工的安置分流补偿费
少数股东权益影响额 -32,543.41 -876,846.11 4,554,376.69
所得税影响额 680,119.35 -67,985.49 -194,391.73
合计 156,492,759.90 37,330,297.92 40,519,607.27
(二) 净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率（%）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.5857 0.0144 0.0144
扣除非经常性损益后归属于公司
-4.9279 -0.1210 -0.120
普通股股东的净利润
105
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
(三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
单位： 元 币种：人民币
报表项目 本期金额 上期金额 变动比率 变动原因
资产减值损失 116,423,625.78 23,403,016.12 397.47% 主要系计提固定资产减值准备较上年增加
投资收益 144,125,008.27 108,360,721.34 33.00% 主要系本报告期处置子公司收益增加
本期因 F2 烧碱装置停产收到政府补助资
营业外收入 122,523,307.47 22,748,607.99 438.60%
金增加
所得税费用 5,990,994.17 3,783,886.50 58.33% 主要系合并范围内子公司盈利能力增强
106
上海氯碱化工股份有限公司 2013 年年度报告
第十一节 备查文件目录
(一) 载有法定代表人、主管会计负责人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
(二) 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
(三) 报告期内上海氯碱化工股份有限公司章程；在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文
件的正本及公告的原稿；
(四) 上述备查文件在中国证监会、证券交易所要求提供时和股东依据法规或公司章程要求查阅时，
公司及时提供。
董事长：李军先生
上海氯碱化工股份有限公司
2014 年 3 月 21 日
107