2013 年度董事会审计委员会工作报告


    根据公司《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，现将审计委员会 2013
年度工作情况及 2014 年度工作计划报告如下：
    一、审计委员会委员的基本情况
    李增泉先生，1974 年 11 月生，管理学博士，教授、博士生导师。曾任上海财
经大学会计学院副教授、硕士生导师，香港城市大学会计系高级研究员、高级访问
学者，巴士股份独立董事，国资委徐汇区财务咨询专家，获上海市“曙光学者”称
号。现任上海财经大学会计学院副院长，《经济研究》等多家权威期刊匿名审稿人、
编委、海博股份独立董事、东山精密独
立董事，公司第八届董事会独立董事。
    陆益平先生，1945 年 7 月生，高级工程师。曾任上海石化总厂腈纶厂副厂长、
厂长，中国石化上海金山实业公司副总经理，上海石化副总经理、总经理、副董事
长、董事长，上海赛科石油化工有限责任公司董事长，上海化学工业区发展有限公
司董事长。2005 年卸任上海石化董事长，2006 年 11 月卸任上海赛科石油化工有限
责任公司董事长，2008 年 8 月卸任上海化学工业区发展有限公司董事长。现任公司
第八届董事会独立董事。
    俞兆钧先生，1958 年 4 月生，MBA 硕士学位，高级政工师、经济师。曾任上
海氯碱化工股份有限公司聚氯乙烯厂党办主任、上海氯碱化工股份有限公司党办
党委秘书、副主任，上海氯碱化工股份有限公司聚氯乙烯厂党委书记。现任本公
司党委副书记、纪委书记、工会主席，第八届董事会职工代表董事。
    二、审计委员会会议召开情况
    根据监管部门有关要求，为进一步加强上市公司内部监督与风险控制，审计
委员会组织召开年报审计专题会议，对公司 2012 年度的总体财务情况、经营成
果及现金流量等经营情况做出监督评价。
    审计委员会会议对公司年报和内控审计会计师事务所进行选聘，选定立信会
计师事务所为本公司 2013 年度年报和内控审计单位，同时督促并监督会计师事
务所按时间节点要求进场审计、出具初步审计意见以及出具正式审计报告，使该
项工作符合监管部门的要求。
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    审计委员会还审议了《关于计提 2012 年资产减值准备金的议案》、关于 2012
年度利润分配的预案》、《关于预计 2013 年度日常关联交易的议案》、《关于公司
2012 年度内部控制自我评估报告的议案》、《关于公司 2012 年度内部控制审计报
告的议案》。审计委员会建议公司加强对内控缺陷的整改落实，公司要严格按照
国家五部委下发的《企业内部控制基本规范》及配套指引要求，不断梳理和完善
内部控制制度，进一步提高内部控制制度的执行力。
    三、报告期公司董事会审计委员会工作情况
    1、审核公司 2013 年度审计工作计划，与会计师事务所协商确定年度财务报
告和内控报告有关审计事项；
    2、会计师事务所审核公司财务报告和内控报告前与审计委员会进行沟通；
    3、会计师事务所审核后对公司年度财务报告出具书面审核意见；
    4、监督公司财务信息的有关披露工作；
    5、监督公司内部审计工作，并就审计过程中发现的问题向董事会报告，并
与公司管理层进行沟通；
    6、审查督促公司内控制度的完善；
    7、与公司年度审计师就审计过程中发现的问题进行了沟通和交流；
    8、对会计师事务所从事年度审计工作进行总结；
    9、对聘请 2013 年会计师事务所进行表决。
    四、审计委员会对公司相关事项的审核意见
    1、立信会计师事务所为公司提供审计服务，其审计人员对公司的审计认真、
负责，为强化公司审计监督职能，提议公司董事会续聘其为 2013 年度报告和内
控审计机构。
    2、会计师事务所审核后对 2012 年度财务报告出具的审核意见
    我们审阅了公司财务部门提交的经注册会计师出具初步审计意见后公司出
具的财务报表，包括 2012 年 12 月 31 日的资产负债表，2012 年度的利润表、股
东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。我们按照会计准则及公司有关财
务制度规定，对会计资料的真实性、完整性、财务报表是否严格按照新企业会计
准则和公司有关财务制度规定编制以及资产负债表日后事项予以了重点关注。通
过与年审注册会计师沟通初步审计意见后、以及对有关账册及凭证补充审阅后，
我们认为：公司 2012 年度财务会计报表已经按照企业会计准则及公司有关财务
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制度的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司 2012 年 12 月 31 日的财务状
况以及 2012 年度的经营成果和现金流量。审计委员会同意以此财务报表为基础
制作公司 2012 年度报告及年度报告摘要提交董事会会议审议。
    3、对内部控制制度执行情况的审阅意见为：公司对纳入评价范围的业务与
事项均已建立了内部控制，并得以有效执行，符合当前生产经营的实际情况，达
到了防范和控制风险，预防、及时发现和纠正公司运营过程中可能出现的问题，
保护公司资产的安全和完整。
    五、2014 年度审计委员会工作计划
    1、规范履行公司定期报告的审核工作，严格执行审计操作制度和规程；
    2、加强对公司内控制度建立健全的审查，并监督相关制度的实施情况；
    3、加强与会计师事务所的沟通，协调外部审计与内部审计之间的沟通；
    4、加大对公司内审工作的监督力度，保证内部审计工作顺利开展；
    5、加强日常经营监督工作。




                                               上海氯碱化工股份有限公司
                                                       董事会审计委员会
                                                   二 O 一四年三月十九日




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