上海氯碱化工股份有限公司一九九三年年度报告(摘要)
说 明
本公司按照《股票发行与交易管理暂行条例》和《上海证券交易所交易市场业务试行规则》的规定,公布1993年年度报告摘要。公司董事会成员确信本报告摘要不存在任何重大遗漏或者误导,并对其真实性、准确性、完整性负个别和连带的责任。
一、公司简介
1、基本资料
(1)公司名称:上海氯碱化工股份有限公司
SHANGHAI CHLOR-ALKALI CHEMICAL CO.,LTD
(2)注册地点:上海市龙吴路4747号,邮政编码:200241
4747 LONG WU ROAD SHANGHAI CHINA
电话:(021)4340000转各部室,
传真:(021)4341341;
(3)法定代表人:徐荣一 XU RONG YI;
(4)工商登记号:0084752;
税务登记号:国税沪字310043100110034号;
(5)股票上市地点:上海证券交易所;
(6)股票上市代码:A股:600618,B股:900908;
(7)股票托管机构:上海证券中央登记结算公司;
(8)会计师事务所:境内:上海中华社科会计师事务所
境外:香港关黄陈方、柏德豪会计师行;
(9)法律顾问:上海市对外经济律师事务所(新闸路1324号);
(10)股东接待日期:星期一至星期五(上午8:30-下午4:00),地点:上海市龙漕路漕溪四村55号华南宾馆403室公司投资小组,403HUA-NAN HOTEL 4th Cao-xi Cun Long-Cao Road Shanghai China.
邮政编码:200233
电话:(021)473609,
传真:(021)4086550。
2、业务概览:
(1)历史沿革:
本公司创立于1992年7月,前身是全民所有制的国家特大型企业上海氯碱总厂。从1987年起,在具有30多年历史的上海电化厂的基础上又投资25亿元,引进日本、美国、意大利、加拿大等国技术和装备,建设被列为国家重点项目的上海30万吨乙烯吴泾工程。于1993年12月通过国家竣工验收。年产20万吨氯乙烯、20万吨,聚氯乙烯、15万吨离子膜烧碱、2万吨聚氯乙烯糊树脂、1万吨四氯化碳和0.5万吨漂粉精等装置已先后投产,形成了碱、氯、氟、塑四大系统20多种产品,每年提供化工产品百余万吨,烧碱和聚氯乙烯的年生产能力分别为35万吨和22万吨,厂区占面积160公顷,建筑面积45万平方米,建有5股道铁路专用线,二座万吨级码头泊位及水电汽公用设施。具有产品结构、生产规模、技术装备和经营条件等方面的优势,成为中国最大的氯碱化工企业,被列为国家特大型企业及技术先进企业,享有外贸自主权。
(2)经营范围:
主营烧碱、氯、氟和聚氯乙烯等系列化工原料及其加工产品;兼营化工机械设备、生产用化学品、原辅材料、包装材料及货物运输。主营和兼营包括自营进出口业务,承办中外合资经营、合作生产以及“三来一补”业务。
3、董事、监事及高级管理人员简况
董事长兼总经理:徐荣一先生,53岁,大学毕业,高级工程师,持股420股;
副董事长兼副总经理:蒋永明先生,55岁,大学毕业,高级工程师,持股420股;
董事:吴明女士,46岁,大专毕业,政工师,持股420股;
董事:周冠明先生,58岁,大专毕业,高级经济师,持股420股;
董事副总经理:陈澄海先生,53岁,大学毕业,高级工程师,持股420股;
董事副总经理:顾维良先生,48岁,大学毕业,高级经济师,持股420股;
董事副总经理:顾振立先生,52岁,大专毕业,高级工程师,持股420股;
董事:王华梁先生,58岁,大专毕业,高级政工师,持股420股;
董事:奚正煌先生,61岁,大学毕业,教授级高级工程师,持股420股;
董事:魏光爱女士,47岁,大专毕业,政工师,持股420股;
董事:徐鹤基先生,49岁,大专毕业,高级工程师,持股420股;
董事:吴何清女士,45岁,大专毕业,经济师;
董事:阚治东先生,41岁,大学毕业,高级经济师,上海申银证券公司总经理;
董事:白礼杰先生,学士,英国洛希尔集团董事及亚太区总裁;
董事:杨振汉先生,学士,香港杨谭有限公司董事长;
监事会主席:周子渭先生,59岁,高级政师,持股420股。
监事六名,各持公司股票420股。
总经理助理:张祖钧先生,49岁,大学毕业,高级工程师,持股420股。
二、近二年财务指标
指标项目 93年实际 完成93年计划 92年下半年实际
主营业务收入 139655.20 103.80% 64016.38
税后利润 19204.36 106.7% 13059.55
资产总计 445198.57 - 403094.83
股东权益 241141.10 - 228516.26
每股收益 0.23 - 0.16
每股权益 2.90 - 2.75
每股红利 0.15 - 0.10
速动比率 136.78% - 145.42%
股东权益比率 56.46% - 56.70%
净资产收益率 7.96% - 5.71%
三、董事长兼总经理报告摘要
1、1993年度经营情况
完成工业总产值13.47亿元,增长10.07%;销售收入13.97亿元,增长25.49%,利润总额1.94亿元,增长4.75%;税后利润1.92亿元;增长6.74%;全员劳动生产率13.75万元,增长11%;万元产值能耗3.785吨,下降2.7%。开展“双增双节”活动,增加销售收入1.24亿元,节支5000多万元。主要产品烧碱在国内市场的占有率6%,全年销售24.89万吨,增长5.9%;聚氯乙烯产值占总产值的58%,质量合格率100%,在国内市场占有率上升到14.4%,产率达99.7%,全年销售13.67万吨,增长24.8%。新增氯化石腊、氟致冷剂出口,拓展聚四氟乙烯国际市场,出口品种扩大到8只,出口量达8万吨,创汇2744万美元。继在香港设贸易点后,又在外高桥保税区设立了上海乐凯国际贸易公司,并探索在澳大利亚及东南亚设立网点的可能性,还组建了上海氯碱实业总公司,从事多种经营,消化富余人员。
2、1993年度项目实施情况
在基本建设、技术措施、技术改造项目完成固定资产投资1.67亿元。年产1200吨聚四氟乙烯扩产改造项目投产。年产3万吨聚氯乙烯粒料装置部分投产。另有年产10万吨节能盐酸炉、氯干燥改造及废氯综合利用等项目相继投产。
3、1993年度盈利分配:
根据有关文件和市证管办发出的沪证办(93)174号文《关于本市上市公司19934年度红利分配的原则意见》精神,结合本公司实际,1993年度税后利润19204万元,提取公积金2672.5万元,提取公益金1920.4万元,分派红利14435.7万元(每股0.15元),须提请股东大会审议通过后执行。
4、1994年度经营计划
(1)经营方针:抓住有利时机,调整经营结构,实行多种经营,增强发展后劲,提高盈利水平。
(2)经营目标:工业总产值15.2亿元,增长12.8%;销售收入18.5亿元,增长32.5%;出口创汇2950万美元,增长7.5%;税后利润2亿元。主要产品烧碱26.5万吨,增长6.5%;聚氯乙烯17万吨,增长17.2%;聚四氟乙烯、四氯化碳、四氯乙烯、过氯乙烯等产品也有较高的产量。
(3)项目实施:延续建设的有,吴泾工程出口产品码头项目;引进德国技术的二氯乙烷裂解项目(氯乙烯扩产项目之一);在建装置的工程扫尾和完善化。
新项目有,合资的聚氯乙烯特种管材及芯层发泡管年内基本建成;年产3.5万吨氯烃项目,引进技术和关键设备,争取年内实施;氟致冷剂改造项目力争联合国的资助。拟与德国拜耳化学公司合资的聚碳酸酯和氯化橡胶等一批项目抓紧前期准备。
四、股本及股东持股情况
1、1993年末股本结构:
总股本83181.07万股,其中国有股50538.07万股,占60.76%;法人股7000万股,占8.41%;个人股1643万股,占1.98%;外资股24000万股,占28.85%。
2、股本变动情况:
1992年度分红配股方案,于1994年3月实施完毕,总股本调整为96238.27万股,其中国有股50538.07万股,占52.51%;法人9800万,肥占10.19%;社会个人股2300.2万股,占2.39%;外资股33600万股,占34.91%。
3、前十名股东名单:
国有资产管理部门50538.07万股,宁波生产资料交易市场持股600万股,上海申银证券公司持股420万股,湖洲市物资协作公司持股335.26万股,吴建房产公司持股252万股,上海市公积金管理中心持股252万股,无锡县杨市化工厂持股242.55万股,上海水仙电器实业股份有限公司持股210万股,上海久事公司持股150万股,上海市投资信托公司持股140万股。
五、财务报告
(一)上海氯碱化工股份有限公司1993年度查帐报告
沪中社会字(94)第114号
上海氯碱化工股份有限公司董事会:
本所接受贵公司的委托,依据社科沪会字(94)第123号委托书的委托事项,对贵公司1993年1月1日至12月31日的会计报表进行审计。本所根据中华人民共和国财政部、国家经济体制改革委员会颁发的《股份制试点企业会计制度》、《股份制试点企业财务管理若干问题的暂行规定》及财政部颁发的《注册会计师查帐验证原则》和其他有关法律、法规,按照现行会计、审计原则,采取本所认为必要的审计程序,对贵公司提供的上述会计报表以及帐册、凭证和有关文件、资料进行审查验证。
根据审计结果,我们认为贵公司提供的1993年1月1日至12月31日的会计报表,可以反映贵公司1993年末的财务状况及1993年1月1日至12月31日经营成果和资金情况。
上海中华社科会计师事务所
注册会计师:柯鉴镛 曾锦漪
一九九四年二月二十五日
(二)重要会计政策和主要事项的会计处理
1、公司的财务会计执行政政部、国家体改委颁布的《股份制试点企业会计制度》、《股份制试点企业财务管理若士问题的暂行规定》及上海市财政局补充的有关财务会计制度的规定。
2、核算体制和会计期间:
公司下设电化厂、聚氯乙烯厂、机械动力厂等三个厂。由公司本部统一核算盈亏,各厂实行二级核算,进行制造成本核算。会计期间为分历1月1日至12月31日。
3、外币的核算原则
公司以人民币为记帐本位币。平时发生外币业务均按月初国家外汇牌价的中间汇率,折合人民币记帐。年末银行存款、银行借款及债权、债务帐户的外币余额,经请示上海市财政局同意,按并轨后1994年初中间汇率作了调整。
4、银行存款年末余额RMB369,424千元,其中:人民币存款余额38,221千元;外币存款余额37,480千美元,折合RMB326,077千元,J＄65,891千元,折合RMB5,126千元。
5、应收帐款年末余额RMB153,845千元,根据应收帐款明细帐的借方余额之和,按3‰提取坏帐准备RMB588千元,符合会计制度规定的坏帐准备的提取比例。
6、存货年末余额RMB300,969千元。其中:原材料RMB112,029千元;备品备件RMB98,467千元;在产品RMB43,579千元;产成品RMB46,894千元。
各类存货均按实际成本入帐,存货计价符合会计制度。计价方法与上年一致无变化。
7、长期投资
公司1993年12月31日长期投资情况(千元):
投资种类 期初余额 期末余额
股票投资 60,216 62,776
债券投资 6,459 6,459
其他投资 285,150 362,395
债券投资应得利息 283 660
合计 352,108 432,290
以上长期投资均按实际成本列帐。
(1)股票投资
股票投资共27户,均是尚未上市的法人股。本年增加RMB2,560千元,其中:购上海石油化工股份有限公司法人股计RMB900千元;上海嘉宝实业股份有限公司配股计RMB1,640千元;大众出租汽车股份有限公司送红股计RMB20千元。
(2)其他投资本年增加RMB79,615千元,其中:新增对外投资RMB5,300千元(上海兴氯塑胶公司RMB3,600千元;天地氯碱化工公司RMB1,000千元;平湖第一化工厂RMB350千元;上海氯碱化工股份有限公司余杭分公司RMB300千元;中国城市化工联合会集资款RMB50千元)。本年收回其他投资RMB2,370千元。
其他投资24户中,接见额在51%以上的有华南宾馆和上海氯碱总厂供销公司,均为公司作额投资单位。该两个单位1993年度盈亏极微(华南宾馆亏损RMB13千元,供销公司盈利RMB15千元)对公司整体经营成本和期末净资产值的影响无足轻重,故不作并表处理。
8、固定资产及折旧:
公司1993年12月31日固定资产的情况(千元)
固定资产原值 期初余额 期末余额
新系统 900,000 1,999,284
老系统 161,118 161,946
合计 1,061,118 2,161,230
本年新增固定资产RMB1,100,112千元,主要是新系统30万吨乙烯吴泾工程竣工验收,应转入RMB1,999,284千元,扣除92年度已暂估转入RMB900,000千元,净转RMB1,099,284千元。
此外,老系统新增固定资产RMB4,629千元,报废清理固定资产RMB3,800千元,对老系统新增设备99台/件全部进行查核无误。
固定资产折旧老系统采用直线法。残值按4%计算,折旧年限仍按原国营企业折旧条例规定的使用年限同上年一致,与《工业企业财务制度》中的“工业企业固定资产分类折旧年限表”基本一致。
新系统1992年固定资产折旧按当年全厂平均年折旧率7.4%和暂估入帐的固定资产原值RMB9亿元计算,1993年改暂按聚氯乙烯总产量,每吨RMB800元提取折旧计入成本。并以沪氯碱(93)财009号文向上海市财政三分局备案,在上述文件中还说明待新系统固定资产通过正式验收后,将采用个别折旧计算方法。
9、在建工程
在建工程所发生费用按实际支出列帐,包括工程竣工验收前的工程借款利息和外币汇率变动所发生的汇兑损益。
上海30万吨乙烯吴泾工程,经历三年试生产运行,通过达标考核,已于1993年12月12日经国家组织竣工验收。根据竣工决算移交给生产的固定资产价值为RMB1,999,284千元。
10、无形资产和递延资产
无形资产年末余额RMB45,015千元,系具有使用权职工住房的摊销余额。使用权职工住房按30年摊销,本年摊销RMB1,552千元,经审查无误。
递延资产年末余额RMB74,117千元。其主要内容如下:
(1)职工分房补助费RMB199千元(分五年摊销)。
(2)万吨轮航道集资款RMB2,400千元(分五年摊销)。
(3)基建转入应核销的转出投资RMB39,741千元(分十五年摊销)。
(4)基建转入应核销其他支出RMB25,832千元(分五年摊销)。
(5)基建转入低值易耗品RMB5,944千元(分五年摊销)。
经查核上述五项递延资产内容属实,摊销额除职工分房补助RMB1,260元(数额很小,不作调整)外,其余四项计算无误。
11、短期借款
公司1993年12月31日短期借款的情况(千元)
贷款单位 期初余额 期末余额
建设银行四支行 90,000 50,000
工商银行市分行 25,000 25,000
上海市财政六分局 15,000
中信实业银行 5,000 2,000
工商银行长宁区办 257,000 257,000
合计 377,000 349,500
上述借款经查验有关贷款凭证无误。
12、长期借款
公司1993年12月31日长期借款的情况(千元)
贷款单位(或币种) 期初余额 期末余额
(1)人民币借款 329,650 295,706
上海市财政六分局 50,000 31,000
工商银行长宁区办 44,100 52,000
建设银行四支行 185,550 162,256
投资银行 377,000 349,000
(2)外币借款 628,470 845,907
JP＄ 8,132,765 8,173,600
折合RMB 375,120 635,907
USD 44,045 24,058
折合RMB 253,350 209,307
合计RMB 958,120 1,140,920
以上均属基本建设借款,情况正常。
13、应付债券年末余额RMB137,000千元,将于1994年4月17日到期的第六期债券RMB77,000千元,报表上列入下年内到期的长期负债项目:第七期债券RMB60,000千元,将于1995年3月7日到期兑付。至1993年12月31日止上述债券的应付利息已预提记入工程成本。
14、股东权益
股东权益1993年12月31日的情况(千元)。
股东权益内容 期初余额 期末余额
股本 831,811 831,811
资本公积 1,339,843 1,339,843
盈余公积 58,768 47,714
其中:公益金 19,589 19,589
未分配利润 55,191 192,403
合计 2,285,613 2,411,411
股本金83181.07万元与上一年一致。1992年利润已按公司临时股东会决议,每股分股利RMB0.1元,已从未分配利润转入“应付股利”科目。
本年税后利润分配,待股东大会表决通过后再行转帐。
15、营业收入
营业收入总额RMB1,396,552千元。根据货款的不同结算方法,公司对营业收入的实现,基本上按下列两个原则处理:
(1)采用票据结算的,当产品已经发出,并已将发票、帐单等全部交给买方或提交给银行办妥托收手续后,取得贷款的证据时,作为营业收入的实现。
(2)采用交款提货结算的,当货款已经收到,发票帐单等有关单据已交给对方,不论产品是否发出,均作为营业收入的实现。
16、营业税金
公司执行内资企业的税收制度,交纳产品税、城市维护建设税和教育费附加。产品税税率10%-15%,城市维护建设税和教育费附加,按产品税税额7%和3%征收。
烧碱产品税税率1992年为15%,根据国家税务局国税发(1993)116文件的规定,1993年降为12%征收。
新产品48%离子膜烧碱及S-PVC三种规格共四种产品,经税务机关批准自1992年10月1日开始免税二年。
17、所得税
公司的所得税税率为15%,与上年一致无变化。按国家有关规定经调整纳税所得额后计算,应交所得税为RMB2,364千元。
18、利润及税后利润
利润总额为RMB194,408千元,减除应交所得税RMB2,364千元税后利润为RMB192,044千元。
(三)1994年度效益预测的鉴证报告
沪中社会字(94)120号
上海氯碱化工股份有限公司董事会:
本所接受贵公司的委托,要求鉴证1994年度效益预测数据。
根据《股份制试点企业会计制度》、《股份制试点企业财务管理若干问题的暂行规定》及其他有关法律、法规等规定,采取本所认为必要的审阅程序和必要的调查研究和分析调整工作,对贵公司提供的预测数据进行审核查证。
根据审核查证的结果,我们认为贵公司提供的1994年效益预测数据,如果不发生特殊变化,可以达到预期目标。
特此鉴证。
上海中华社科会计师事务所
注册会计师:柯鉴镛 曾锦漪
一九九四年二月二十八日
1994年度预测利润(千元RMB)
一、主营业收入 1,707,582
二、利润总额 236,068
三、税后利润 200,658
四、每股税后利润 0.21元
注:每股税后利润按94年3月底股本总额96238.27万股全面摊薄计算。
六、下属单位与关联公司
(1)下属单位:
上海氯碱化工股份有限公司电化厂、上海氯碱化工股份有限公司聚氯乙烯厂、上海氯碱化工股份有限公司机械动力厂、上海氯碱化工股份有限公司粒料厂、上海工程化学设计院、上海氯碱化工股份有限公司华南宾馆、上海氯碱实业总公司等。
(2)合资公司:
中外合资上海国成塑料有限公司,注册于闵行开发区,总投资500万美元,本公司占10%;中外合资上海达凯塑料有限公司,注册于浦东新区,总投资800万美元,本公司占25%。
七、其他事项揭示
1.董事会决议:
第一届第三次董事会于1994年3月3日召开,听取和审议了总经理工作报告(1993年度回顾和1994年度计划)、1993年度决算及财务报告、1993年度盈利分配方案等议案。批准总经理工作,同意将财务报告、盈利分配方案提请第二次股东大会审议。
2.1992年度分配情况:
因第一次股东大会通过的分红送股方案未获批准,最后改为“1股分红0.1元配0.4股”的方案,于1993年12月25日经临时股东会通讯表决通过。92年红利在1994年1月18日至2月4日之间发放,实付现金8318.107万元(其中B股红利实付275.86万美元)。配股:A股实收资金人民币6914.4万元,B股实收2080万美元,资金在1994年3月到位。
3.公司有关B股建立一级有担保美国存托凭证(ADR)获得批准,并于1994年3月下旬开始交易。
4.公司董事、监事和高级管理人员在1993年无诉讼事项。公司也无重大事故发生。
5.公司从1993年11月起实行全员劳动合同制。
6.吴明女士因工作调动不再担任副董事长。第一届第三次董事会改选蒋永明先生为副董事长,王立先生不再担任和财务部经理。
7.注册会计师变更:境内1992年度审计由上海长江会计师事务所担任,1993年度审计改由上海中华社科会计师事务所进行。境外审计1992年度由香港安永会计师事务所担任,1993年请香港关黄陈方.柏德豪会计师进行。
8.中华社科注册会计师按股份制试点企业会计制度审计的1993年税后利润为19204万元。香港关黄陈方会计师行按照国际会计准则审计的税后利润为17134万元。
会计准则的差异对公司1993年度利润的影响(千元):
税前利润 税后利润
审查后利润 194,408 192,004
按国际会计准则(IAS)计算的调整:
(1)已资本化利息支出
汇兑损益的调整 -110,357 -110,357
(2)折旧 +36,001 +36,001
(3)外币资产负债
汇兑损益的调整 +16,484 +16,484
(4)其他 +37,175 +37,175
调整后的利润 173,711 173,347
1993年度利润分配按照国内注册会计师审计结果进行。
上海氯碱化工股份有限公司
一九九四年四月二十三日
