证券代码：600582 证券简称：天地科技
上海氯碱化工股份有限公司关联方资金往来及公司对外担保情况专项说明
信会师函字（2008）第10360号
上海氯碱化工股份有限公司董事会：
我们接受委托，对贵公司截止2007年12月31日的关联方占用贵
公司资金情况及贵公司2007年度对外担保情况进行专项核查。我们
的核查是依据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外
担保若干问题的通知》（证监发〔2003〕56号）及《关于规范上市公
司对外担保行为的通知》（证监发〔2005〕120号）进行的。贵公司
董事会的责任是提供真实、合法、完整的有关资金占用及对外担保情
况的全部材料，包括原始合同或协议等资料或副本资料、会计凭证与
帐簿记载、会计报表、有关实物证据及我们认为必要的其他资料。我
们的责任是根据上述《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公
司对外担保若干问题的通知》（证监发〔2003〕56号）及《关于规范
上市公司对外担保行为的通知》（证监发〔2005〕120号）的规定，
对贵公司与关联方资金往来情况及对外担保情况是否符合规定进行
相关调查、核实并出具专项说明。在调查、核实过程中，我们实施了
查阅有关资料、会计凭证、核对会计帐簿记录等我们认为必要的核查
程序。
现将审核情况说明如下：
一、关联方占用资金情况：
1、本年度未发生大股东及附属企业非经营性资金占用情况，截
至2007年12月31日止，贵公司账面非经营性资金占用余额为0。
2、截至2007年12月31日止，其他关联资金往来余额为7,471.00
万元，其中：大股东及其附属企业的经营性资金往来余额6,185.42万
元，上市公司的子公司及其附属企业资金往来余额1,285.58万元（其
中：非经常性资金占用205.44万元）。
相关内容详见后附“上市公司2007年度非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况汇总表”。
二、股份公司对外提供担保的情况：
经审核，截至2007年12月31日止贵公司对外担保金额折合人
民币127,351.03万元，占上市公司2007年12月31日净资产的
43.04%，均采用保证担保方式。其中：为控股股东的子公司提供担
保折合人民币13,878.21万元；为控股子公司提供担保折合人民币
28,080.00万元；为持股比例50％以下的单位提供担保折合人民币
85,392.82万元。
具体内容详见后附“上市公司2007年度对外担保情况汇总表”。
立信会计师事务所有限公司
二OO八年三月三日
附表一
上市公司2007年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：上海氯碱化工股份有限公司
金额单位：人民币万元
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公司的上市公司核算2007年期初占用2007年度占用2007年度占用2007 2007
关联关系 的会计科目 资金余额 累计发生金额 资金的利息 年度偿还 年期末占
累计发生金额 用资金余额 占用形成原因 占用性质
（不含利息） （如有）
现大股东及其附属企业
小计 - - - - -
前大股东及其附属企业
小计 - - - - -
总计 - - - - -
2007 2007年度往来2007年度往来2007 2007
其他关联资金往来 资金往来方名称 占用方与上市公司的上市公司核算 年期初往来 年度偿还 年期末往
关联关系 的会计科目 资金余额 累计发生金额 资金的利息 往来形成原因 往来性质
（不含利息） （如有） 累计发生金额 来资金余额
大股东及其附属企业 上海天原（集团）有限公司 控股股东 应收账款 - 0.08 0.05 0.03
上海百士高塑胶有限公司 受控股股东控制 应收账款 1.02 - - 1.02 货款 经营性占用
上海氯碱化工房地产经营开发有限公司 受控股股东控制 应收票据 3.00 3.00 - 货款 经营性占用
上海氯碱化工房地产经营开发有限公司 受控股股东控制 应收帐款 0.07 - - 0.07 货款 经营性占用
上海工程化学设计院有限公司 受控股股东控制 应收帐款 18.90 - 18.90 - 货款 经营性占用
上海天原国际贸易公司 受控股股东控制 应收票据 600.00 841.41 1,111.04 330.37 货款 经营性占用
上海天原国际贸易公司 受控股股东控制 应收账款 - 34,888.42 31,544.21 3,344.21 货款 经营性占用
上海氯碱创业有限公司 受控股股东控制 应收票据 62.89 514.81 555.35 22.35 货款 经营性占用
上海天原集团胜德塑料有限公司 受控股股东控制 应收账款 2.86 7,737.88 5,960.84 1,779.90 货款 经营性占用
上海天原集团胜德塑料有限公司 受控股股东控制 应收票据 74.00 74.00 -
上海三爱富新材料股份有限公司 受控股股东控制 应收票据 65.43 565.53 289.08 341.88 货款 经营性占用
上海三爱富新材料股份有限公司 受控股股东控制 应收账款 27.98 6,008.55 6,013.17 23.36 货款 经营性占用
上海焦化有限公司 受控股股东控制 应收票据 28.00 28.00 - 货款 经营性占用
上海树脂厂 受控股股东控制 应收帐款 69.49 169.01 158.64 79.86 货款 经营性占用
上海吴泾化工有限公司 受控股股东控制 应收帐款 - 269.28 267.99 1.29 货款 经营性占用
上海天坛助剂有限公司 受控股股东控制 应收票据 3.00 23.00 13.00 13.00 货款 经营性占用
上海天坛助剂有限公司 受控股股东控制 应收帐款 0.04 105.29 105.33 -
上海华谊天原化工物流有限公司 受控股股东控制 应收帐款 1.66 2.25 3.91 - 货款 经营性占用
上海华谊天原化工物流有限公司 受控股股东控制 预付账款 1,422.36 1,177.83 244.53 货款 经营性占用
上海新天原化工运输有限公司 受控股股东控制 应收帐款 118.33 114.78 3.55 货款 经营性占用
小计 958.34 52,666.20 47,439.12 6,185.42
上市公司的子公司及其附属企业 上海华鸿管廊有限公司 控股子公司 其他应收款 0.01 0.99 1.00 - 尚未结算 非经营性占用
上海氯碱建筑防腐安装工程有限公司 控股子公司 应收帐款 0.29 4.64 4.78 0.15 货款 经营性占用
上海金源自来水有限公司 控股子公司 其他应收款 200.00 - - 200.00 尚未结算 非经营性占用
上海氯碱机械有限公司 控股子公司 应收帐款 2.55 512.06 452.99 61.62 货款 经营性占用
上海氯碱机械有限公司 控股子公司 其他应收款 51.35 51.35 - 尚未结算 非经营性占用
上海氯碱机械有限公司 控股子公司 预付账款 462.97 383.12 79.85 货款 经营性占用
上海氯威塑料有限公司 控股子公司 应收帐款 761.64 459.65 735.64 485.65 货款 经营性占用
上海氯威塑料有限公司 控股子公司 预付账款 0.10 0.10 - 货款 经营性占用
上海氯威塑料有限公司 控股子公司 其他应收款 2.95 2.49 5.44 尚未结算 非经营性占用
上海天原集团华胜化工有限公司 控股子公司 应收账款 45.03 1,140.15 732.31 452.87 货款 经营性占用
小计 1,012.57 2,634.30 - 2,361.29 1,285.58
关联自然人及其控制的法人
其他关联人及其附属企业
总计 1,970.91 55,300.50 - 49,800.41 7,471.00
附表二
上市公司2007年度对外担保情况汇总表
上市公司名称：上海氯碱化工股份有限公司
金额单位：人民币万元
序号 担保单位 被担保单位 被担保单位与本公司关系 担保事由 债务到期日 担保类别
原币 折合人民币
同受最终控股股东上海华谊
1、
上海氯碱化工股份有限公司 上海焦化有限公司 （集团）公司控制 项目借款 欧元1285.65万 13,713.90 2023.10.31 连带责任保证担保
同受最终控股股东上海华谊
上海焦化有限公司 （集团）公司控制 项目借款 挪威克朗121.55万 164.31 2009.10.08 连带责任保证担保
小计 13,878.21
2、 上海氯碱化工股份有限公司 上海华鸿管廊有限公司 控股子公司 项目借款 3,430.00 2009.12.26 连带责任保证担保
3、 上海氯碱化工股份有限公司 上海天原集团华胜化工有限公司 控股子公司 项目借款 12,000.00 2012.08.30 连带责任保证担保
上海天原集团华胜化工有限公司 控股子公司 项目借款 4,650.00 2012.05.23 连带责任保证担保
上海天原集团华胜化工有限公司 控股子公司 流动资金借款 8,000.00 2008.09.28 连带责任保证担保
小计 28,080.00
4、 上海氯碱化工股份有限公司 上海华谊天原化工物流有限公司 持股43.9%的联营公司 项目借款 3,080.00 2010.09.30 连带责任保证担保
上海华谊天原化工物流有限公司 持股43.9%的联营公司 固定资产 3,640.00 2012.04.30 连带责任保证担保
5、 上海氯碱化工股份有限公司 上海亨斯迈聚氨酯有限公司 持股30%的联营公司 项目借款 美元812.4万 5,934.26 2015.11.24 连带责任保证担保
上海亨斯迈聚氨酯有限公司 持股30%的联营公司 项目借款 12,368.40 2015.11.24 连带责任保证担保
上海亨斯迈聚氨酯有限公司 持股30%的联营公司 流动资金借款 5,100.00 2009.12.18 连带责任保证担保
6、 上海氯碱化工股份有限公司 上海天坛助剂有限公司 持股44%的联营公司 流动资金借款 1,000.00 2008.05.14 连带责任保证担保
上海天坛助剂有限公司 持股44%的联营公司 流动资金借款 2,000.00 2008.05.29 连带责任保证担保
7、 上海氯碱化工股份有限公司 宁夏西部聚氯乙烯有限公司 持股15.53%的联营公司 项目借款 10,200.00 2011.01.19 连带责任保证担保
8、 上海氯碱化工股份有限公司 上海联恒异腈酸脂有限公司 持股15%的联营公司 项目借款 15,219.00 2014.12.31 连带责任保证担保
上海联恒异腈酸脂有限公司 持股15%的联营公司 项目借款 美元1216.8万 8,888.24 2014.12.31 连带责任保证担保
9、 上海氯碱化工股份有限公司 拜耳（上海）聚合物有限公司 持股10%的联营公司 项目借款 23,370.00 2015.09.12 连带责任保证担保
拜耳（上海）聚合物有限公司 持股10%的联营公司 项目借款 美元80万 584.37 2015.09.12 连带责任保证担保
10、 上海氯碱化工股份有限公司 上海工程化学设计院有限公司 持股48.57%的联营公司 流动资金借款 728.55 2008.07.30 连带责任保证担保
小计 85,392.82
合计 127,351.03