证券代码：600618 证券简称：氯碱化工
上海氯碱化工股份有限公司2007年年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、董事王新奎先生，因公出差，没有出席董事会议，也没有委托其他董事表决。
3、立信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
4、公司负责人刘训峰先生，主管会计工作负责人李军先生及会计机构负责人（会计主管人员）洪梅女
士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：上海氯碱化工股份有限公司
公司法定中文名称缩写：氯碱化工
公司英文名称：SHANGHAI CHLOR－ALKALI CHEMICAL CO.，LTD.
公司英文名称缩写：SCAC
2、公司法定代表人：刘训峰先生
3、公司董事会秘书：许沛文
电话：021-64340601
传真：021-64341341
E-mail：shxpw@126.com
联系地址：上海市龙吴路4747号
公司证券事务代表：沈琴怡
电话：021-64342640 021-58829587
传真：021-64341438 021-58821313
E-mail：shqy0227@126. com
联系地址：上海市龙吴路4747号
4、公司注册地址：上海市龙吴路4747号
公司办公地址：上海市龙吴路4747号
邮政编码：200241
公司国际互联网网址：www.scacc.com
公司电子信箱：dshmss@scacc.com
5、公司信息披露报纸名称：上海证券报、中国证券报、香港商报
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：董事会秘书室市区办事处
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：氯碱化工
公司A股代码：600618
公司B股上市交易所：上海证券交易所
公司B股简称：氯碱B股
公司B股代码：900908
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1992年7月4日
公司首次注册登记地点：上海市龙吴路4747号
公司第1次变更注册登记日期：2000年9月11日
公司第2次变更注册登记日期：2001年1月11日
公司第3次变更注册登记日期：2005年7月27日
公司第4次变更注册登记日期：2007年12月3日
公司法人营业执照注册号：310000400016749
公司税务登记号码：310043607200180
公司聘请的境内会计师事务所名称：立信会计师事务所有限公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市南京东路61号4楼
三、主要财务数据和指标
(一)本报告期主要财务数据
单位:元币种:人民币
项目 金额
营业利润 23,825,147.72
利润总额 59,502,798.40
归属于上市公司股东的净利润 55,795,792.75
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -54,269,033.48
经营活动产生的现金流量净额 368,408,878.24
(二)扣除非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 72,529,333.07
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一
21,229,727.37
标准定额或定量享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 16,305,765.79
合计 110,064,826.23
说明：1、非流动资产处置损益为本公司处置固定资产、减持部分流通法人股获得的收益等；
2、计入当期损益的政府补助为公司四氯化碳装置停产，获得的国际多边基金赠款等；
3、其他营业外收支净额为本公司获得的补偿收益。
(三)采用公允价值计量的项目
单位:元币种:人民币
项目名称 期初余额 期末余额
有限售条件的可供出售股票 52,464,493.91 299,833,965.96
无限售条件的可供出售股票 14,446,374.00 15,286,769.00
合计 66,910,867.91 315,120,734.96
(四）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
本年比上年
主要会计数据 2007年 2006年 2005年
增减(%)
营业收入 5,098,817,845.62 3,774,558,625.94 35.08 4,120,707,110.23
利润总额 59,502,798.40 -188,094,148.98 扭亏为盈 9,792,072.16
归属于上市公司股东的净利润 55,795,792.75 -192,973,879.84 扭亏为盈 4,105,733.60
归属于上市公司股东的扣除非经常性
-54,269,033.48 -329,256,523.25 83.51 -52,386,277.12
损益的净利润
基本每股收益 0.0482 -0.1669 扭亏为盈 0.0035
稀释每股收益 0.0482 -0.1669 扭亏为盈 0.0035
扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.0469 -0.2847 83.53 -0.0450
全面摊薄净资产收益率（%） 1.92 -6.43 增加8.35个百分点 0.14
加权平均净资产收益率（%） 1.99 -6.51 增加8.50个百分点 0.14
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产
-1.87 -10.97 增加9.10个百分点 -1.79
收益率（%）
扣除非经常性损益后的加权平均净资
-1.93 -11.11 增加9.18个百分点 -1.79
产收益率（%）
经营活动产生的现金流量净额 368,408,878.24 536,508,394.80 -31.33 460,872,266.01
每股经营活动产生的现金流量净额 0.3186 0.4639 -31.33 0.3958
本年末比上年末
2007年末 2006年末 2005年末
增减(%)
总资产 6,750,826,101.82 6,942,246,679.47 -2.76 5,054,714,769.30
所有者权益（或股东权益） 2,958,661,571.58 3,095,817,798.36 -4.43 2,982,657,882.09
归属于上市公司股东的每股净资产 2.5066 2.5959 -3.44 2.5121
四、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件股份
1、国家持股 596,565,438 51.59 -58,224,153 -58,224,153 538,341,285 46.55
2、国有法人持股
3、其他内资持股 113,474,177 9.81 -105,839,053-105,839,053 7,635,124 0.66
其中：境内法人持股 113,474,177 9.81 -105,839,053-105,839,053 7,635,124 0.66
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 710,039,615 61.4 -164,063,206-164,063,206 545,976,409 47.21
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 39,800,361 3.44 164,063,206 164,063,206 203,863,567 17.63
2、境内上市的外资股 406,560,000 35.16 0 0 406,560,000 35.16
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份合计 446,360,361 38.60 164,063,206 164,063,206 610,423,567 52.79
三、股份总数 1,156,399,976 100 0 0 1,156,399,976 100
2、限售股份变动情况表 单位:股
年初 本年解除 本年增加 年末 限售 解除
股东名称
限售股数 限售股数 限售股数 限售股数 原因 限售日期
上海华谊（集团）公司 596,565,438 58,224,153 0 538,341,285 2007-01-11
上海氯碱化工房产开发经营有限公司 868,345 868,345 0 0 2007-01-11
上海氯碱化工综合公司 5,685,576 1,705,673 0 3,979,903 2007-01-11
股改
上海天原（集团）有限公司 2,754,309 1,414,109 0 1,340,200 2007-01-11
承诺
上海工程化学设计院有限公司 936,540 280,962 0 655,578 2007-01-11
上海氯碱化工股份有限公司职工技术协会 1,659,443 711,189 0 948,254 2007-01-11
其他 100,858,775 100,858,775 0 0 2007-01-11
合计 710,039,615 16,406,3206 0 545,976,409 — —
3、证券发行与上市情况
(1)前三年历次证券发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。
(2)公司股份总数及结构的变动情况
1）2007年1月11日，公司有限售条件的流通股股份163,352,017股上市流通(详情请见公司2007
年1月8日通过上海交易所网站和《中国证券报》、《上海证券报》、《香港商报》发布的公告)；
2）2007年5月14日，公司有限售条件的流通股股份711,189股上市流通(详情请见公司2007年
5月9日通过上海交易所网站和《中国证券报》、《上海证券报》、《香港商报》发布的公告)。
(3)现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 106,796户，其中A股股东36,001户，B股股东70,795户
前十名股东持股情况
持股比例 报告期内 持有有限售条 质押或冻结
股东名称 股东性质 持股总数
(%) 增减 件股份数量 的股份数量
上海华谊（集团）公司 国家 51.59 596,565,438 0 538,341,285
上海氯碱化工综合公司 其他 0.35 4,059,296 -1,626,280 3,979,903
中国银行无锡分行 国有法人 0.23 2,605,981 0 0
上海轻工控股（集团）公司 国有法人 0.22 2,541,000 0 0 质押2,541,000
DAIWA SECURITIES SMBC HONG
其他 0.21 2,480,500 -850,000 0
KONG LTD-CLIENTS ACCOUNT
化工对外 国有法人 0.17 1,948,100 0 0
上海氯碱化工股份有限公司职
其他 0.16 1,886,632 -484,000 1,659,443
工技术协会
李红忻 未知 0.13 1,500,000 0 0
上海天原(集团)有限公司 国有法人 0.12 1,340,200 -1,414,109 1,340,200
中润经济发展有限责任公司 国有法人 0.10 1,133,000 0 0
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
上海华谊（集团）公司 58,224,153 人民币普通股
中国银行无锡分行 2,605,981 人民币普通股
上海轻工控股（集团）公司 2,541,000 人民币普通股
DAIWA SECURITIES SMBC HONG KONG LTD-CLIENTS ACCOUNT 2,480,500 境内上市外资股
化工对外 1,948,100 人民币普通股
李红忻 1,500,000 境内上市外资股
上海国际信托投资公司 1,165,472 境内上市外资股
中润经济发展有限责任公司 1,133,000 人民币普通股
百联集团有限公司 1,009,960 人民币普通股
上海沪北物流有限公司 1,000,000 人民币普通股
1、前十名股东中，上海华谊（集团）公司、上海天原(集团)有限公司之间存在关联关系。
本公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理
上述股东关联关系或一致
办法》规定的一致行动人。
行动关系的说明
2、公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动
信息披露管理办法》规定的一致行动人。
报告期内，持有本公司5%以上（含5%）股份的股东仅为上海华谊（集团）公司一家，该公司持有的国有股无质押、
冻结情况。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况
序
有限售条件股东名称 售条件股份 可上市 新增可上市交易 限售条件
号
数量 交易时间 股份数量
法定禁售期满后，通过证券交易所挂牌交
2008-01-11 58,224,153
易出售原非流通股股份数量占氯碱化工股
1 上海华谊（集团）公司 538,341,285
份总数的比例，在十二个月内不超过百分
2009-01-11 480,117,132
之五，在二十四个月内不超过百分之十。
2008-01-11 1,705,673
2 上海氯碱化工综合公司 3,979,903
2009-01-11 2,274,230
法定禁售期满后，通过证券交易所挂牌
上海氯碱化工股份有限公司 2008-01-11 711,189
1,659,443 交易出售原非流通股股份，出售数量占
3
职工技术协会 2009-01-11 948,254 其所持有的氯碱化工股份总数的比例在
4 上海天原(集团)有限公司 1,340,200 2008-01-11 1,340,200 十二个月内不超过百分之三十，在二十
四个月内不超过百分之六十。
2008-01-11 280,962
5 上海工程化学设计院有限公司 655,578
2009-01-11 374,616
2、控股股东及实际控制人简介
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：上海华谊（集团）公司
法人代表：金明达
注册资本：328,108万元
成立日期：1997年1月23日
主要经营业务或管理活动：授权范围内的国有资产经营和管理，实业投资，化工医药产品及设备
的制造和销售，从事化工医药装备工程安装、维修及承包服务。
(2)法人实际控制人情况
实际控制人名称：上海国有资产监督管理委员会
(3)控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
(4)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
3、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
五、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事、高级管理人员情况
单位:股
报告期内 是否在股
从公司领 东单位或
性 年 任期 任期 年初 年末 股份 变动
姓名 职务 取的报酬 其他关联
别 龄 起始日期 终止日期 持股数 持股数增减数原因
总额(万 单位领取
元)（税前） 报酬、津贴
刘训峰 董事长 男 42 2007-11-16 2009-12-12 0 0 / 是
张瑞岳 副董事长 男 55 2006-12-12 2009-12-12 865 865 / 是
李军 董事总经理 男 48 2006-12-12 2009-12-12 865 865 25.34 否
王新奎 外部董事 男 60 2006-12-12 2009-12-12 4 否
张祖钧 董事 男 62 2006-12-12 2009-12-12 865 865 / 是
虞钰惠 董事 男 58 2006-12-12 2009-12-12 17.15 否
汤期庆 独立董事 男 52 2006-12-12 2009-12-12 8 否
杨国平 独立董事 男 51 2006-12-12 2009-12-12 8 否
潘飞 独立董事 男 51 2006-12-12 2009-12-12 8 否
聂少犁 监事会主席 男 57 2007-11-16 2009-12-12 / 是
顾立立 监事会副主席 男 35 2006-12-12 2009-12-12 17.46 否
陈兴浦 监事 男 59 2006-12-12 2009-12-12 / 是
邵伟大 职工监事 男 49 2006-12-12 2009-12-12 10.14 否
王鸣春 职工监事 女 46 2006-12-12 2009-12-12 10.50 否
薛祖凯 财务总监 男 57 2006-12-12 2009-12-12 16.54 否
盛锡龙 副总经理 男 53 2006-12-12 2009-12-12 / 否
黄志勇 副总经理 男 53 2006-12-12 2009-12-12 19.74 否
岳群 副总经理 男 41 2006-12-12 2009-12-12 21.14 否
何刚 副总经理 男 39 2006-12-12 2009-12-12 14,000 14,000 20.95 否
许沛文 董事会秘书 男 52 2006-12-12 2009-12-12 16.01 否
合计 / / / / / 16,595 16,595 / 202.97 /
董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历：
(1)刘训峰,曾任上海石化股份有限公司总经理助理、副总经理，上海赛科石化公司董事、副总经
理，上海化工区发展有限公司董事、副总经理。现任上海华谊（集团）公司党委副书记、总裁。
(2)张瑞岳,2001年至今，任上海天原（集团）有限公司董事长、总经理、党委书记，本公司副董
事长、党委书记。
(3)李军,2000年至今任上海天原（集团）有限公司党委副书记，本公司总经理、党委副书记。
(4)王新奎,曾任上海对外贸易学院教授，市人大财政委员会委员。现任上海对外贸易学院院长，
市政府决策咨询顾问，市政协副主席，上海市工商联合会会长。
(5)张祖钧,曾任本公司副总经理兼技术中心主任。现任上海华谊（集团）外派上海天原（集团）
有限公司技术总监，上海华谊（集团）外派本公司技术总监。
(6)虞钰惠,曾任本公司聚氯乙烯厂党委书记兼副厂长。现任上海天原(集团)有限公司工会主席、
上海氯碱化工综合公司董事长。
(7)汤期庆,曾任长江经济联合发展（集团）股份有限公司党组书记、副董事长。现任上海水产集
团总公司党委书记、董事长。
(8)杨国平,现任大众交通（集团）股份有限公司董事长、总经理、上海大众公用事业（集团）股
份有限公司董事长。
(9)潘飞,曾任上海财经大学会计学院代副院长。现任上海财经大学会计学院副院长、美国会计学
会会员、《上海会计》特聘编审、中国会计学会理事、中国教授学会理事。
(10)聂少犁,曾任上海化工控股（集团）公司干部处副处长、上海华谊（集团）公司组织部副部长、
部长、上海华谊（集团）公司党委委员。现任上海华谊（集团）公司纪委书记、本部党委书记。
(11)顾立立,曾任西藏自治区日喀则地区经贸委副主任。现任本公司党委副书记、纪委书记。
(12)陈兴浦,曾任上海中远化工有限公司监审室主任。现任上海华谊（集团）公司监察审计部副经
理兼上海华原精细化工有限公司财务总监。
(13)邵伟大,曾任上海氯碱化工股份有限公司机械公司党委书记兼副总经理、上海天原（集团）有
限公司及本公司工会副主席。现任上海氯碱机械有限公司党委书记、监事长。
(14)王鸣春,曾任上海氯碱化工股份有限公司粒料厂办公室主任、工会主席、党支部书记，上海天
原（集团）有限公司胜德粒料联合党委副书记、上海氯碱化工股份有限公司聚氯乙烯厂党委副书记、
纪委书记、工会主席。现任本公司工会副主席、上海氯碱化工股份有限公司聚氯乙烯厂党委书记。
(15)薛祖凯,曾任本公司财务部、审计部经理。现兼任上海天原（集团）有限公司监事。
(16)盛锡龙,现兼任上海天原集团华胜化工有限公司总经理。
(17)黄志勇,曾任本公司助理总经理。现兼任上海氯碱机械有限公司董事长。
(18)岳群,曾任本公司电化厂厂长、党委书记，本公司助理总经理。现兼任上海天坛助剂有限公
司董事长。
(19)何刚,曾任本公司国际贸易部助理总经理、市场营销部经理、本公司助理总经理。现兼任上
海天原国际贸易有限公司董事长。
(20)许沛文,2001年至今任上海天原（集团）有限公司董事会秘书，2000年至今兼任本公司董事
会秘书室主任。
(二)在股东单位任职情况
是否领取
姓名 股东单位名称 担任的职务
报酬津贴
刘训峰 上海华谊（集团）公司 党委副书记、总裁 是
张瑞岳 上海天原（集团）有限公司 董事长、总经理、党委书记 是
上海华谊（集团）公司 外派技术总监 是
张祖钧
上海天原（集团）有限公司 董事、技术总监 否
李军 上海天原（集团）有限公司 党委副书记 否
上海天原（集团）有限公司 董事、工会主席 否
虞钰惠
上海氯碱化工综合公司 董事长 否
聂少犁 上海华谊（集团）公司 纪委书记、本部党委书记。 是
顾立立 上海天原（集团）有限公司 监事会副主席 否
陈兴浦 上海华谊(集团)公司 监察审计部副经理 是
许沛文 上海天原（集团）有限公司 董事会秘书 否
在其他单位任职情况
姓名 其他单位名称 担任的职务 是否领取报酬津贴
上海亨斯迈聚氨脂有限公司 副董事长 否
张瑞岳 世纪联融控股有限公司 董事 否
上海天原华胜化工有限公司 董事长 否
上海亨斯迈聚氨脂有限公司 董事 否
李军 上海拜耳聚合物有限公司 副董事长 否
宁夏西部聚氯乙烯有限公司 副董事长 否
光明乳业股份有限公司 独立董事 是
王新奎
上海申华控股股份有限公司 独立董事 是
上海工程化学设计院有限公司 董事 否
张祖钧
上海华谊（集团）技术研究总院 副院长 否
汤期庆 上海同济科技实业股份有限公司 独立董事 是
上海大众燃气有限公司 董事长 否
杨国平
交大昂立股份有限公司 董事长 否
潘飞 中远发展股份有限公司 独立董事 是
上海市原水股份有限公司 独立董事 是
上海海博股份有限公司 独立董事 是
龙元建设集团股份有限公司 独立董事 是
聂少犁 上海三爱富新材料股份有限公司 监事会主席 否
上海华原精细化工有限公司 财务总监 否
陈兴浦
上海华太投资发展有限公司 监事 否
盛锡龙 上海天原华胜化工有限公司 总经理 是
黄志勇 上海氯碱机械有限公司 董事长 否
岳群 上海天坛助剂有限公司 董事长 否
何刚 上海天原国际贸易有限公司 董事长 否
(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事、监事、高级管理人员报酬由公司薪酬考核委
员会确定。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：依据公司提交股东大会通过的《董事、监事、高级管
理人员薪酬考评办法》考核发放。
3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴
刘训峰 是
张瑞岳 是
张祖钧 是
聂少犁 是
陈兴浦 是
(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 离任原因
王强 董事长 工作调动
沈丽萍 监事会主席 退休
2007年11月16日，公司召开2007年第一次临时股东大会，选举刘训峰先生为本公司第六届董
事会董事，选举聂少犁先生为本公司第六届监事会监事；同日本公司董事会召开六届三次会议，选举
刘训峰先生为本公司第六届董事会董事长、本公司监事会召开六届五次会议，选举聂少犁先生为本公
司第六届监事会主席。
(五)公司员工情况
截止报告期末,公司在职员工为3,557人,需承担费用的离退休职工为3,634人。
员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业类别 人数
生产 1,907
营销 88
技术 198
财务 44
管理 564
2、教育程度情况
教育类别 人数
本科以上 252
大专 433
高中(中专) 1,842
高中以下 274
六、公司治理结构
(一)公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等规定和要求，不断完善公司法
人治理结构。
1、公司治理基本情况
报告期内，公司依据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司信息披露管
理办法》等法律、法规及规范性文件，修订了《信息披露事务管理制度》、《财务联签制度细则》、
《总经理工作细则》，制订了《关联交易管理办法》，经董事会、监事会审议，提交2006年度股东大
会审议通过。从而进一步规范公司运作，发挥董事会切实维护和保障公司整体利益及中小股东利益。
2、公司治理专项活动情况
报告期内，公司依据中国证监会《关于开展加强上市公司专项活动有关事项的通知》的要求及上
海监管局《关于开展上海辖区上市公司治理专项活动的通知》的相关要求，严格对照《公司法》、《证
券法》、《公司章程》、三会议事规则等法律、法规和相关制度以及《通知》附件的要求，进行了全
面自查。根据自查情况形成自查报告和整改计划，并在上海证券交易所网站上公布。同时，公司还设
立专门的电话和网络平台听取投资者和社会公众的评议。
2007年6月13日至6月19日期间上海监管局派出检查组对我公司进行了公司治理专项检查和现
场巡检。针对公司治理专项检查和现场巡检过程中发现的问题，于2007年7月24日下达了《限期整
改通知书》。公司接到《通知》后，高度重视，并及时落实了相应的整改措施：
（1）关于公司主要生产经营场所及土地使用权，未完全独立于大股东的问题
华谊集团正在向上海市国资委进行汇报和沟通。由于上海早期上市公司均有土地未进入上市公司
情况，因此该事项由上海市国资委统筹考虑。该土地现已划转到华谊集团公司，并已办出土地产权证。
现在该土地实际使用人为本公司，按每年每平方6元交土地使用税，每年使用成本约为472万元。
（2）关于公司与控股股东之间存在潜在同业竞争问题
华谊集团于2007年12月29日与本公司签订了《股权托管协议书》（以下简称“协议”）。华谊
集团公司将其持有的亿利化学股权委托本公司管理。协议托管期限定为1年，自2008年1月1日起到
2008年12月31日止。至协议终止日，如双方均无异议，协议期限将自动顺延1年。协议规定了本公
司享有参与亿利化学一体化销售合同的谈判和制定、对亿利化学的生产经营活动进行监督管理、亿利
化学生产稳定后，参与制定股权转让或资产注入方案等的权利。
（3）关于公司国家股持有人与实际财务记账人不一致问题
本公司会同华谊集团向上海市国资委专项报告，上海市国资委已于2008年1月发函同意将国有股
权下放给华谊集团。华谊集团公司已决定对其全资子公司天原集团进行减资，减出天原集团注册资本
中本公司国有股部分，相关程序正在进行之中。
本公司将继续推进公司治理整改事项的进程，并按照上海证监局的要求，及时做好与之相关的信
息披露工作。
(二)独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注
汤期庆 8 7 1
杨国平 8 8
潘飞 8 8
报告期内，公司三位独立董事按照《证券法》、《独立董事工作制度》等法律法规的要求，认真
履行诚信和勤勉义务，切实维护公司的整体利益及中小股东的合法利益，认真参加公司的董事会及股
东大会，积极了解公司的各项经济运行情况，为公司的管理活动提供咨询，对公司的生产经营、对外
投资、关联交易等事项发表专业性的意见，为董事会客观科学的决策起到了积极的作用。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
(三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1、业务方面：本公司业务结构完整，自主独立经营，关于与控股股东之间存在潜在同业竞争问题，
已通过股权托管形式予以规避，控股股东不存在直接或间接干预公司经营运作的情形。
2、人员方面：本公司在人事及工资管理等各方面均独立于控股股东。总经理、副总经理、董事会秘
书等高级管理人员均在本公司领取报酬。
3、资产方面：本公司拥有独立完整的生产、供应、销售系统及配套设施，拥有独立的工业产权、商
标、非专利技术等无形资产。关于主要经营场所的土地未完全独立于控股股东的问题，正在争取上海
国资委的统筹安排，妥善解决。
4、机构方面：不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。董事会、监事会和经营层各自独立运行，
形成相互制约机制。
5、财务方面：本公司设立了独立的财务会计部门和独立的会计核算、财务管理体系，并独立开设银
行帐户、独立纳税、独立作出财务决策。
(四)高级管理人员的考评及激励情况
报告期内，公司按照《董事、监事、高级管理人员薪酬考评办法》的有关规定，根据公司董事、
监事、高级管理人员履行职责的情况核发薪酬。
(五)公司内部控制制度的建立健全情况
为了进一步完善公司法人治理结构，保障投资者的权益，公司依照国家有关法律法规，建立健全
内部控制制度，内控制度涵盖了管理过程控制、会计系统控制、内部审计监督等方面。公司实行内部
审计制度，内部审计专职人员不定期对公司内控事项进行审计，并向公司董事会提交审计报告，为管
理层决策提供参考依据。2007年公司还实施了ERP管理，2008年将实施ERP二期建设和管理，通过以
供需链管理为实施主线，以物料需求计划（MRP）、采购、仓储、财务核算、成本管理、质量管理、总
裁查询为实施重点，构建覆盖范围更广的先进实用的ERP系统，实现“生产、供需、财务一体化”，
提升管理科学水平及工作效率，为公司创造最大的经济效益发挥作用。
(六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见
本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。
七、股东大会情况简介
(一)年度股东大会情况
公司于2007年5月15日召开2006年度股东大会年度股东大会。决议公告刊登在2007年5月16
日的《中国证券报》、《上海证券报》、《香港商报》。
(二)临时股东大会情况
1、第一次临时股东大会情况
公司于2007年11月16日召开2007年第一次临时股东大会。决议公告刊登在2007年11月17
日的《中国证券报》、《上海证券报》、《香港商报》。
八、董事会报告
（一）报告期内公司经营情况的回顾
1、报告期内公司总体经营情况
2007年公司战略调整面临四大压力：一是主导产品烧碱和聚氯乙烯延续高速增长的压力。与2006
年相比，2007年烧碱新增产能26.13%，聚氯乙烯新增产能25.04%，且电石法聚氯乙烯产能已占聚氯
乙烯总产能78%，乙烯法聚氯乙烯进一步受到低成本电石法聚氯乙烯的挤压；二是国际油价持续上涨，
导致公司主要原料乙烯价格攀升的压力。同时，公用工程价格持续走高，水、电、蒸汽价格涨幅较大，
使公司产品成本进一步上升；三是国家宏观政策调控，抑制高能耗资源型产品出口，取消和降低烧碱、
聚氯乙烯等产品出口退税的压力。从2007年下半年起，公司主要产品烧碱、聚氯乙烯、漂粉精、二氯
乙烷和氯化石蜡等均涉及其中，静态计算合计减少公司利润5000万元以上；四是受化工区华胜化工上
下游企业非正常生产影响的压力。上海化工区与华胜公司产品链配套企业长达八个月的停车检修，导
致华胜公司从预期盈利变为亏损，权益法投资从预期盈利变为亏损。
面对种种不利因素，公司推出五大对策。战略调整是第一要务。公司坚定不移以化工区为主战场，
推进新一轮的“江河入海”战略的实施。按照效益优先的原则，以漕吴联动为抓手，优化资源使用，
优化产品结构，优化生产作业，优化产品销售，进一步突出化工区主战场地位；第二通过优化原料结
构和优化生产组合，充分发挥盈利产品生产装置能力，实现增利减亏的目标；第三生产经营管理上台
阶，从原料结构到产品销售全过程管理的优化，力求管理出效益；第四通过内外贸销售一体化，提高
品牌知名度和市场占有率，实现以国内市场为主向国际市场拓展转移。2007年烧碱出口31万吨（折
百），比上年增长24%，占全国出口总量27.8%；第五公司对外投资进入良好的回报期，正逐步实现以
生产经营为主向对外投资回报为主的盈利模式转移。
2007年，公司实现主营收入50.97亿元，比2006年增长35.02%，主营业务利润5.34亿元，比
2006年增长99.25%，利润总额5950万元，比2006年增加2.48亿元，烧碱出口量比2006年增长24%，
公司投资收益6190万元，比去年增长424.13%。
2、主营业务分行业或分产品构成情况
单位:元 币种:人民币
主营业务
主营业务 主营业务成本 主营业务利润率
分产品 主营业务收入 主营业务成本 收入比上
利润率(%) 比上年增减(%) 比上年增减(%)
年增减(%)
聚氯乙烯 2,213,832,112.80 2,186,033,350.86 1.26 11.53 5.95 增加5.20个百分点
烧碱 1,108,338,553.44 740,203,377.82 33.32 70.97 77.77 减少2.55个百分点
氯产品 1,223,257,341.75 1,130,221,114.79 7.61 127.26 125.83 减少0.58个百分点
粒料及其他 427,737,462.66 353,411,475.01 17.38 -24.20 -27.72 增加4.02个百分点
合计 4,973,165,470.65 4,409,869,318.48 11.33 33.12 27.12 增加4.19个百分点
3、主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
占主营业务
分地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减比例％
收入比例％
上海地区 5,636,179,839.06 113.40 44.31
上海地区以外 173,360.00 0.0001 316.23
合计 5,636,353,199.06 113.41 44.31
内部抵消 663,187,728.41 13.34 290.68
合计 4,973,165,470.65 100 33.12
4、主要供应商及客户情况
单位:元币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 1,535,453,712.91 占采购总额比重（%） 34.88
前五名销售客户销售金额合计 948,529,414.66 占销售总额比重（%） 18.60
5、报告期公司资产构成同比发生重大变动的说明：
2006年度公司持有上海天原华胜化工有限公司44%股权，2007年1月1日为95%，2007年7月31
日为100%，属于同一控制下的控股合并。根据会计准则规定，应视同年初就纳入合并范围，并对合并
年初数进行了调整。报告期末公司资产总额67.51亿元，比上年减少23,245.34万元，减幅3.33％；
股东权益总额29.59亿元，比上年减少13,492.52万元，降幅4.36％，主要是原公司持有的子公司上
海华谊天原化工物流有限公司的股权由87.79%下降为43.90%，本年不纳入合并范围所致；公司资产负
债率56.19％，比上年增加0.49个百分点。具体情况如下：
比上年
项目 2007年 2006年 说明
增减（％）
货币资金 536,203,128.37 905,022,943.52 -40.75% 购买子公司华胜化工56％股权
应收票据 204,941,373.74 68,481,236.56 199.27% 销售额增加使票据收取量增加所致
应收账款 261,978,356.36 173,118,879.31 51.33% 销售额增加所致
预付账款 171,050,564.82 265,346,107.82 -35.54% 原项目预付款结转在建工程所致
在建工程 485,724,962.25 301,144,515.54 61.29% 增加4万吨糊状树脂项目建设所致
长期待摊费用 5,696,059.12 840,478.13 577.72% 领用离子膜转入所致
6、报告期公司主要财务数据同比发生重大变动的说明：
项目 2007年 2006年 比上年增减（％）
营业收入 5,098,817,845.62 3,774,558,625.94 35.08
营业成本 4,519,225,464.33 3,507,107,878.07 28.86
营业税金及附加 23,904,205.22 9,897,980.45 141.51
财务费用 182,583,355.65 92,619,506.10 97.13
投资收益 61,903,478.70 11,809,099.34 424.20
营业利润 23,825,147.72 -179,078,844.56 113.30
营业外收入 42,617,684.88 22,155,698.42 92.36
营业外支出 6,940,034.20 31,171,002.84 -77.74
利润总额 59,502,798.40 -188,094,148.98 131.63
净利润 57,026,759.71 -190,250,405.44 129.97
（1）营业收入、营业成本、营业税金及附加、财务费用的增加主要是合并范围变动，增加了上海天原
华胜化工有限公司、上海氯威塑料有限公司及上海氯碱建筑防腐安装工程有限公司所致；
（2）投资收益增加系公司合营企业盈利能力提高所致；
（3）营业外收入增加系获得的环保总局CTC项目补贴增加及子公司获得赔偿所致；
（4）营业外支出减少主要是本报告期减少资产报废所致；
（5）营业利润、利润总额及净利润增加主要是公司扭亏为盈。
7、报告期公司现金流量构成情况、同比发生重大变化的情况、及与报告期净利润存在重大差异的原
因说明：
项目 2007年 2006年 差异
经营活动现金净流量 368,408,878.24 536,508,394.80 -168,099,516.56
投资活动现金净流量 -628,613,002.46 -227,340,616.90 -401,272,385.56
筹资活动现金净流量 -108,479,350.23 -26,876,991.22 -81,602,359.01
（1）经营活动现金净流量减少主要是公司应收票据、应收账款和存货增加以及因销售收入增加、毛利
率增加导致税费增加所致。
（2）投资活动现金净流量减少主要系收购子公司支付现金增加所致。
（3）筹资活动现金净流量减少主要是合并范围变动，增加上海天原集团华胜化工有限公司导致利息支
付增加使筹资活动现金流出增加所致。
8、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
（1）主要控股公司的经营情况及业绩
单位:万元 币种:人民币
公司名称 业务性质 注册资本 资产规模 净利润
上海达凯塑胶有限公司 塑胶片膜及其深加工 4,347.76 15,671.73 2,168.95
上海氯碱化工贸易有限公司 化工贸易 10,000 8,386.91 -446.24
上海华鸿管廊有限公司 管道输送 7,200 15,803.15 167.07
上海金源水厂自来水有限公司 自来水 900 967.80 20.07
上海氯威塑料有限公司 生产和销售聚氯乙烯管材和管件 4,351 2,501.26 -473.72
苏州姑苏经济发展有限公司 停车场 750 782.04 59.08
上海氯碱机械有限公司 石化装置维修、工程施工等 3,000 3,533.14 24.31
上海天原华胜化工有限公司 化工生产及销售 60,900 225,091.42 -5,938.9
（2）单个控股子公司的净利润或单个参股子公司的投资收益对公司净利润影响达10%以上
单位:万元 币种:人民币
占上市公
主营业务 主营业务 参股公司贡献
公司名称 业务性质 主要产品或服务 净利润 司净利润
收入 利润 的投资收益
的比重(%)
塑胶片膜及深加工
上海达凯塑胶有限公司 塑胶片膜及其深加工产品、各类信用卡卡14,734.78 3,089.94 2,168.95 1,952.06 33.67
基基材的生产销售
上海天原华胜化工有限公司化工生产及销售 烧碱、EDC等 129,779.55 9,267.13 -5,937.9 -5732.04 -98.89
上海亨斯迈聚氨酯有限公司化工生产及销售 MDI精制及聚合体120,857.66-7,390.98-13322.49 -3,996.75 -68.95
说明：报告期内，由于与上海天原华胜化工有限公司产品链紧密相连的关联公司上海联恒异氰酸脂有
限公司长达八个月停车检修，生产运行处于非正常状态，受其影响，华胜化工也长周期处于半负荷生
产状态，开工率不足，造成亏损。同时，公司参股公司上海亨斯迈聚氨酯有限公司，亦受其上游关联
企业上海联恒异氰酸脂有限公司的影响，生产经营亏损严重。
9、公司科技进步和节能减排情况
（1）科技进步情况
1）氯化聚氯乙烯树脂（CPVC）项目进入中试阶段。该项目于2007年6月中旬在调试工作完成后
进入中试开发阶段。经过连续几个月的联合探索试验，中试试验样品已经接近国外同类产品工艺技术
水平。
2）消光聚氯乙烯专用树脂正进行工业化试验。2007年公司重点对G-800消光树脂在片材上的应
用进行了研究，通过对多批消光树脂的试验，取得了一定分析数据，对产品的性能有了初步评价，目
前正在开展消光树脂的工业化试验。
3）氢气供焦化项目按节点推进。按照华谊集团节点要求，该项目于2007年2月1日正式开工建
设，7月3日完成中间交工并按照华谊集团要求供应氢气。
4）加快核心专利技术申请，提高企业竞争力。公司继续加大对自主知识产权的技术的保护，2007
年申请专利14项，其中具有自主知识产权并在天原厂成功进行了技术改造的“4万吨/年PPVC技改”
项目申请了2项专利。同时，有15项专利获得授权，是专利授权数最高的一年。
（2）节能减排情况
随着上海城市发展及工业布局的调整，吴泾地区的功能定位已进一步明确，企业的生存压力日益
严峻。公司一方面根据国家发改委要求，投入大量人力，在较短时间里如期完成公司“能源审计”、
“十一五节能规划”工作。根据能源管理中存在的问题实施了12项节能改进项目，切实挖掘节能潜力，
该批项目实施后，年可节约标煤近2万吨。同时，各分厂、单位贴近生产，落实节能降耗工作，组织
实施了19项节能降耗项目，确保了公司主要产品的能耗、物耗均保持了较好的生产水平，特别是VCM
耗乙烯单耗07年维持在476Kg/t的公司历史最好水平，为公司降低生产成本作出了贡献。另一方面公
司严格按照技术先进、环境友好、效益显著建设吴泾示范基地的要求，加强推进产品结构调整。2007
年公司根据与国家环保总局签订的四氯化碳生产、消费淘汰项目协议书的相关规定，如期完成装置的
停产，并获得世界银行多边基金赠款折合人民币2038万元。
（二）对公司未来发展的展望
1、分析所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局等相关变化趋势以及对公司可能的影响程度
（1）氯碱行业仍处在新一轮高速增长期。2008年氯碱行业仍将处于扩产高峰期，预计PVC全年
将增加装置产能360万吨，其中东部地区受资源、环境的限制，扩产速度将减慢；扩产压力主要集中
在西部地区及华北地区的内蒙古自治区。烧碱全年将新增产能600万吨，到2008年底全国烧碱产能将
达到2883万吨。国内PVC、烧碱市场供过于求的矛盾将更加突出。
（2）高油价将推升乙烯高位运行。随着全球经济的持续发展，国际原油市场的供求相对紧张，
使油价对新增的需求格外敏感。同时中东局势的不稳定、突发事件的发生进一步加剧投机性需求，将
使油价升至新的高度。国际原油价格飙升直接导致石脑油价格上涨，东北亚、东南亚乙烯主要以石脑
油为原料，因此，乙烯价格将居高不下。
（3）氯碱行业在国际市场频遭反倾销。随着国内氯碱行业的过度发展，国内市场竞争日趋激烈，
东部诸多大型氯碱企业利用沿海优势，大规模开展出口贸易以减轻国内销售压力，出口产品在国际市
场所占份额越来越大。2007年全国烧碱出口量较2006年增长近30%；PVC出口量增幅达到40%，导致
一些发展中国家如土耳其、巴西对氯碱产品，尤其是PVC反倾销事件越来越多，这些反倾销措施势必
对国内氯碱产品的出口带来抑制。
2、未来公司发展机遇和挑战、发展战略等以及各项业务的发展规划
（1）机遇
1）国内氯碱行业集中度低，整合已成趋势。2006年中国进入统计的PVC企业数量有82家，总产
能达到1347万吨，已成为世界第一，但平均规模却只有18万吨，20万吨以上的企业有30家。而全
球聚氯乙烯前5名产能均超过200万吨，5家合计产能占全球25%左右，全球氯碱行业高集中度的趋势，
将演化成国内行业整合的趋势。
2）化工区对氯的需求日益高涨。华胜公司已成为化工区内氯的唯一供应商，所有进入化工区的
大公司都围绕着氯资源建立产品链。预计今后几年化工区对氯的实际需求和预期需求在85万吨，这就
意味着有100万吨的烧碱项目需要在化工区建设，这对公司是重大的机遇和挑战。
（2）发展战略以及各项业务的发展规划
1）以科学发展观指导公司调整发展全局
化工区：继续巩固化工区主战场地位。为了巩固和提升公司在化工区的战略地位，最大程度地增
加氯资源的供应，2008年公司要全力以赴支持华胜公司二期项目建设，确保项目于2008年第三季度
建成投运，满足化工区对氯的需求；适时启动华胜公司三期项目，进一步提高氯资源的供应能力，为
公司寻求新的经济增长点；关注化工区众合资企业运行，确保华胜公司生产装置高负荷平稳运行。
吴泾基地：不断推进吴泾基地的调整优化。通过漕吴联动，确保公司效益最大化；结合生产基地
向资源大省转移的战略布局，加快吴泾存量资产的战略转移，实现公司战略布局的调整。
资源大省：逐步完成生产基地向资源大省转移的战略布局。结合“十一五”期间上海市产业结构
调整的要求，公司要积极支援内蒙古PVC项目的建设及管理，融入华谊集团实施走出去战略，实现共
赢。同时，充分利用吴泾基地的PVC、烧碱存量资产，贯彻融入上、下游资本、“协同发展，联合共
赢”的思路，逐步将生产基地向资源大省转移。
2）以技术创新引领产品结构升级
以科研创新推动PVC树脂特种化的发展：继续推进消光聚氯乙烯专用树脂工业化试验、开展氯乙
烯/乙烯基异丁醚共聚树脂的研制。
加快自主知识产权产品的开发：加快CPVC开发，形成具有自主知识产权的CPVC系列产品、完成
千吨级气相白炭黑项目、开展EDC制VDC的放大试验。
加强知识产权保护：2008年将申请专利14项，同时将在国家知识产权月内，利用公司的宣传载
体，出版公司知识产权保护专刊，宣传知识产权保护知识，增强公司员工知识产权保护意识。
3）以服务经济引领产业结构升级
着力推进市场一体化。坚定不移地贯彻华谊集团大市场的战略思维，实现由最大生产商向最大供
应商角色的战略转变，实现以产品为核心的市场一体化，将三大基地的产品纳入大市场，通过整合现
有的营销资源，细分市场，合理规划，统一平衡，形成合力，扩大国内外PVC、烧碱等的市场占有率；
同时推进关联公司间的一体化，除氯碱产品外，还要将“产品的产品，原料的原料”统一纳入大市场
平台，统一协调，统一采购，合理布局，发挥优势。
大修造战略实现突破。努力成为国际大化工企业长期稳定的合作伙伴；以“现代服务”和“先进
制造”为企业发展方向，成为拥有设计、制造、安装、经营、咨询、管理，具有核心技术的现代化工
运行维护商、装备制造商和工程承包商。同时走出去，配套内蒙、宁夏项目的修造业务。
3、新年度生产经营计划
（1）工作思路和工作主线
工作思路：以科学发展观指导公司调整发展全局，实现“以技术创新引领产品结构升级，以服务
经济引领产业结构升级”，建设和谐企业，确保公司可持续发展，实现新一轮“江河入海”的蓝图。
工作主线：以安全、环保为前提，确保生产经营的优化和稳定运行；以扁平化管理为要求，推进
职能管理的覆盖和深化；以项目管理为抓手，实现重点工作的落实和突破。
（2）主要经济指标
指 标 奋斗目标 同比增长
主营业务收入 630000万元 23%
出口创汇 16500万美元 22%
利润总额 8000万元 34%
净资产收益率 2.37% 19%
烧碱总量 77万吨 21%
PVC总量 42万吨 31%
（3）主要工作
1）化工区
如期建成华胜二期工程，适时启动华胜三期项目。一期项目建成后，在化工区的国际跨国公司又
相继提出增加氯气供应量的要求，其中BAYER公司要求于2008年第三季度增加氯的供应。建设15万
吨/年烧碱技术改造项目不仅能满足BAYER公司35万吨/年的MDI装置对液氯和烧碱的需求，延伸化工
区产品链，而且能进一步巩固公司在化工区内最具有竞争力的氯资源供应商地位。二期工程建设规模：
15万吨/年，最大能力18万吨/年；批准概算总投资：53413万元；占地面积：18767M2；建成后销售
收入：52321万元。二期项目建设目标：2008年10月底建成投运。适时启动华胜三期项目，通过氯资
源的增加，为华胜公司今后产品链调整打下基础。
探索与外资公司的新合作。化工区合资公司有意在化工区建设TDI装置以及对无水氯化氢和烧碱
及副产盐水的需求，为公司在化工区的发展提供了新的机遇，公司将结合吴泾地区产品结构调整和节
能减排的需要，充分发挥吴泾存量资产的作用，融入化工区新的投资项目中。
关注化工区众合资企业运行。化工区项目已经实现高度的一体化，所有环节牵一发而动全身。因
此，要高度关注化工区内众合资企业，特别是华胜公司上下游企业和公用工程运行情况，根据情况及
时调整，减少影响，确保华胜装置高负荷平稳运行。
2）吴泾基地
加强以优化生产营运为主要内容的企业管理。进一步做好漕吴联动工作，确保公司效益最大化；
继续实施内外贸一体化。紧密关注宏观政策变化，积极应对，做大进口和做精出口，确保国内市场的
稳定；推进华谊一体化工作。在华谊集团协调下，充分利用吴泾地区兄弟企业之间的资源优势、技术
优势（如吴泾中压蒸汽、氯碱氢气），在去年基础上继续开展一体化合作，最终实现双方互惠互利，
共同发展；进一步降低采购成本。充分利用市场化操作，降低采购成本，将市场效益转变为企业效益；
严格控制费用支出。“眼睛向内，苦练内功”，加强内部管理，压缩各项费用，努力达到生产成本的
最低化；继续推进公司ERP建设。利用现有先进信息技术，继续推进公司ERP系统建设，提升企业的
应变能力，提高科学管理水平及工作效率。
开展节能降耗为重点的能源管理。强化管理控制消耗。在2007年建立健全能源管理制度的前提
下，继续完善能源基础管理，确保《公用工程管理规定》、《节能降耗奖励办法》等管理制度有效运
行，提高能源的利用率；增加投入降低消耗。2008年公司要加大对重点节能项目的投入和实施力度，
全面落实能源审计工作中提出的整改措施，确保公司年内降耗工作能有更大起色；推广能源合同管理。
结合公司装置实际运行水平，制定、发布各主要产品的原料及能源消耗定额，主要指标值均力争以公
司历史先进水平为目标，为公司财务预算提供依据。2008年主要加强对指标执行情况的定期分析、通
报，并完成与各单位能源管理合同的签订。
提高子公司获利能力。从投资方的角度加强管理，进一步规范存量子公司的合法经营，结合企业
定位，优化内部资源，促进子公司整合，提升子公司的获利能力。
3）资源大省
逐步完成生产基地向资源大省转移的战略布局。在资源大省大力发展生产基地。充分利用吴泾基
地的存量资产，融入上、下游资本，实现“协同发展，联合共赢”。2008年要做好生产装置搬迁的论
证工作，推进生产基地转移和战略布局的实施。
4、公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划，以及资金来源情况
公司将继续与银行等金融机构保持良好的合作关系，稳定与银行之间的融资渠道。在经营活动中
严格控制成本，提高获利能力，加强应收账款过程控制，提高资金回笼率，增加生产经营性现金流量。
同时，取得上海华谊（集团）的资金支撑。还要尽力使公司可供出售金融资产的效益最大化。
5、公司未来发展面临的风险因素分析及对策措施
（1）主导产品聚氯乙烯成本压力大。由于主导产品聚氯乙烯对乙烯价格高度敏感，随着乙烯价
格的持续上涨和电石法聚氯乙烯产能权重提升，乙烯法聚氯乙烯竞争压力加大。为此，公司将根据市
场变化，不断优化、完善产品销售结构、原料配置及开车方案，推行标准成本管理，严格控制、减少
各类费用开支，实现效益最大化。同时，在产品结构调整中，要探索乙烯资源的优化，改变聚氯乙烯
生产资金密集、附加值低的状况。
（2）资金状况依旧严峻。公司处于转型调整阶段，项目投资资金需求量大，公司17.5亿元的流
动资金借款维系公司生产经营和战略调整对现金流的需求，存在融资结构上的风险，随着销售规模扩
大，带动应收账款大幅上升。为此，公司要建立以ERP为基础的客户评估系统，加强客户动态管理，
强化应收账款控制，设立对高风险客户的“熔断”点，减少经营风险；要进一步加强外汇控制和管理，
减少汇差损失；在实施向西部和资源大省战略转移时，以技术、存量装置作为投资资本，减少现金投
入，改善资金紧张的局面。
（3）节能减排压力加大。2007年国务院发出《关于印发节能减排综合性工作方案的通知》，指
出各地区要进一步推动本地区和地区内的千家企业节能减排工作。上海拥有千家耗能大户中的11家，
其中华谊集团就占了5家，而公司在华谊集团五家耗能大户中排名居首。因此，2008年公司吴泾生产
基地节能减排形势相当严峻。为此，2008年要进一步开展以节能降耗为重点的能源管理，加大对重点
节能项目的投入和实施力度，全面落实能源审计工作中提出的整改措施，推广能源合同管理，使节能
减排工作落到实处。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
4万吨/年糊状树脂扩产项目于2007年4月16日一次开车成功，新装置全年PPVC树脂产量达2.2
万吨。随着该项目的建成投产，公司以糊树脂为核心的化工区特种树脂生产基地的构想得以实现，目
前公司特种树脂装置生产能力达到了12万吨/年，已成为华东地区最大的特种树脂供应商。详情请见
刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《香港商报》上的2006年3月31日公司2005年年度报告、
2006年8月30日公司2006年中期报告、2006年10月31日公司2006年第三季度报告、2007年3月
21日公司2006年度报告、2007年4月26日公司2007年第一季度报告、2007年8月24日公司2007
年半年度报告。
(四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。
(五)董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
（1）公司于2007年3月19日召开六届二次董事会定期会议，决议公告刊登在2007年3月20
日的《中国证券报》、《上海证券报》、《香港商报》。
（2）公司于2007年4月24日召开六届一次董事会临时会议，决议公告刊登在2007年4月25
日的《中国证券报》、《上海证券报》、《香港商报》。
（3）公司于2007年6月21日召开六届二次董事会临时会议，决议公告刊登在2007年6月22
日的《中国证券报》、《上海证券报》、《香港商报》。
（4）公司于2007年8月22日召开六届三次董事会临时会议，决议公告刊登在2007年8月23
日的《中国证券报》、《上海证券报》、《香港商报》。
（5）公司于2007年9月28日召开六届四次董事会临时会议，决议公告刊登在2007年9月29
日的《中国证券报》、《上海证券报》、《香港商报》。
（6）公司于2007年10月24日召开六届五次董事会临时会议，决议公告刊登在2007年10月25
日的《中国证券报》、《上海证券报》、《香港商报》。
（7）公司于2007年11月16日召开六届三次董事会定期会议，决议公告刊登在2007年11月17
日的《中国证券报》、《上海证券报》、《香港商报》。
（8）公司于2007年11月26日召开六届六次董事会临时会议，决议公告刊登在2007年11月27
日的《中国证券报》、《上海证券报》、《香港商报》。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，公司董事会严格执行股东大会决议，无违背或超越股东大会决议的情况。
3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告
根据中国证监会下发的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号〈年度报告的内容
与格式〉（2007年修订）》和《关于做好上市公司2007年年度报告及相关工作通知》的有关要求，
审计委员会为公司2007年年报审计开展了相关工作，具体履职情况总结如下：
公司审计委员会在年审会计师进场前，与会计师事务所协商确定了公司本年度财务报告审计工作
的时间安排。年审注册会计师进场后，公司审计委员会保持与年审注册会计师的沟通，督促其在约定
时限内提交审计报告。在年审注册会计师出具初步审计意见后，审计委员会召开了审计委员会工作会
议，听取公司总经理关于2007年生产经营情况报告和年审注册会计师初审意见，并审阅了公司财务会
计报表。审计委员会认为：2007年公司经营层工作努力，成效显著。审计意见比较合理、客观、公允
地反映、评价了公司2007年度财务状况、经营成果及现金流量等经营状况。审计委员会还敦促会计师
事务所提交年报审计工作总结，并提交董事会审议。审计委员会认为：2007年度公司聘请的立信会计
师事务所有限公司在为公司提供审计服务工作中，较好地完成了公司委托的各项工作。
4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告
公司董事会薪酬与考核委员会按照《公司董事会薪酬与考核委员实施细则》的相关规定，召开薪
酬与考核委员会会议，审议通过2007年度公司高管人员薪酬与考核方案，同时，从公司董事会下达的
主要指标、董事会下达的专项任务、主要股东方下达的目标任务以及经营者敬业精神和工作作为四个
方面，对公司高管人员进行了2007年度业绩考核，兑现薪酬和奖励，并提交董事会审议。
(五)公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:
1、每股收益低。母公司当期净利润加上累计未分配利润，折合每股仅为0.10元；
2、2008年公司产品结构调整进入高峰期，吴泾基地产能转移、化工区基地产能扩展等，对现金需求
量大。
公司未分配利润的用途和使用计划:
用于公司产品结构调整战略的实施。
九、监事会报告
（一）报告期内监事会工作情况
本报告期内监事会召开了六次会议，主要内容包括：
1、审议通过监事会工作报告、监事会独立意见，审议通过提交股东大会的各项议案。
2、听取公司资产财务情况的汇报。
3、听取公司投资管理情况的汇报。
4、听取公司应收账款方面的情况汇报。
5、听取公司节能减排方面的情况汇报。
6、听取公司治理专项检查及整改活动的情况汇报。
（二）监事会对公司2007年度有关事项的独立意见：
第一、公司依法召开股东大会和董事会议，公司决策程序按照公司章程规定程序进行，未发现公
司董事、总经理执行公司职务时存在违法违纪、违反公司章程和损害公司利益的行为。
第二、公司财务报告由上海立信会计师事务所审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。监事
会未发现存在不真实的情况。
第三、本报告期内公司无募集资金行为。
第四、公司收购、出售资产，其价格以经评估确认的价格为基准，符合价格公允的原则；交易按
规范程序进行，并按规定进行披露。
第五、本报告期内公司关联交易，其价格以市场价格为基准，未发现存在损害公司利益的情况。
十、重要事项
(一)重大诉讼仲裁事项
关于本公司控股子公司上海氯碱化工贸易有限公司所涉及的2005年年初进口化工原料诈骗案，本
报告期内有新的进展。
1、上海氯碱化工贸易有限公司诉上海子能经贸有限公司、上海子能企业发展有限公司、上海子能
高科股份有限公司、上海子能制药有限公司及自然人1300万元买卖合同纠纷案，上海市第一中级人民
法院于案件执行过程中，对被申请人刘红兵、刘蔚菘所拥有的位于本市松江区新桥镇明华路366弄926
号（绿洲比华丽花园）房屋产权进行了处置，上海氯碱化工贸易有限公司于2007年3月获得执行款项
人民币769,465.62元。至此，上氯碱化工贸易有限公司于该案中累计获得案件执行款项人民币
2,769,465.62元。2007年3月9日上海市第一中级人民法院出具（2006）沪一中执字第625号裁定书，
裁定该案终结执行。此后上海氯碱化工贸易有限公司一旦获悉被申请人可供执行的财产线索，将立即
向法院申请恢复对该案件的强制执行。详情请见刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《香港商
报》（以下均为此三报）上的2006年3月31日公司2005年年度报告、2006年4月26日公司2006
年第一季度报告、2006年8月30日公司2006年中期报告、2006年10月31日公司2006年第三季度
报告、2007年3月21日公司2006年年度报告、2007年4月26日公司2007年第一季度报告。
2、受2005年年初所发生的化工原料诈骗案牵连，张家港中东石化实业有限公司（简称中东石化
公司）经营陷于瘫痪，张家港市人民法院接受其债权人申请，受理中东石化公司破产还债一案。公司
下属上海氯碱化工贸易有限公司遂向该院申报其对中东石化公司债权人民币12,654,900.6元。2007
年9月20日，张家港法院确认内贸公司债权金额为5,260,054.09元并裁定和解协议生效，上海氯碱
化工贸易有限公司的债权将转为股权。破产还债程序中止。详情请见2007年10月26日公司2007年
第三季度报告。
(二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
1、收购资产
本公司向控股子公司上海氯碱化工贸易有限公司购买上海华谊天原化工物流有限公司25.36%股
权事项，2007年6月12日完成产权交易，2007年12月17日完成工商变更手续。详情请见2007年3
月21日公司公告、2007年8月24日公司2007年半年度报告。
2、出售资产
2008年1月16日，本公司向苏州市平江区房地产发展有限公司转让本公司持有的姑苏经济发展
有限公司80%股权。姑苏经济发展有限公司的帐面价值为869.06万元，评估价值为2,436.69万元，
按80%股权比例实际出售金额为1,949.352万元。本次出售价格的确定依据是以评估为基准，挂牌协
议转让。该项资产出售符合公司发展战略，对公司现金流有较大贡献，对公司业务连续性、管理层稳
定性无影响。详情请见2007年10月26日公司公告。
(三)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
（1）购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:万元 币种:人民币
关联方 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易金额
上海天原国际贸易有限公司 采购原材料 2,505.57
上海氯碱创业有限公司 采购原材料 2,167.90
上海吴泾化工有限公司 采购原材料 3,728.67
参照市场价
上海天坛助剂有限公司 采购原材料 460.32
上海天原集团胜德塑料有限公司 采购原材料 1,199.70
上海天原（集团）有限公司 采购原材料 1,010.85
上海氯碱创业有限公司 接受劳务 1,962.7
参照市场价协商确定
上海天原国际贸易有限公司 接受劳务 229.94
（2）销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:万元 币种:人民币
关联方 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易金额
上海天原（集团）有限公司 销售货物 参照市场价 0.07
上海天原国际贸易有限公司 销售货物 参照市场价 29,810.61
上海氯碱创业有限公司 销售货物 参照市场价 4,245.24
上海天原集团胜德塑料有限公司 销售货物 参照市场价 4,636.42
上海三爱富新材料股份有限公司 销售货物 参照市场价 4,893.67
上海天坛助剂有限公司 销售货物 参照市场价 89.99
上海吴泾化工有限公司 销售货物 参照市场价 230.15
上海焦化有限公司 销售货物 参照市场价 984.73
上海树脂厂有限公司 销售货物 参照市场价 56.00
公司2007年全年预计日常关联交易总额为76,793万元，实际发生日常关联交易57,982.59万元，
在预计总额的范围之内。该事项经2006年度股东大会审议通过，并于2007年5月16日在上海交易所
网站和中国证券报、上海证券报、香港商报上进行公告。
关联交易的必要性和持续性说明：
公司与关联方的交易，是公司因购买原材料、销售产品的经常性经营活动需要，以及因非经营性
资产和非核心业务的剥离所产生的支付劳务、托管业务等支出。这些是公司与控股股东及其部分下属
企业间专业化协作、优势互补的必要补充，今后这种关联交易还将延续。
2、资产、股权转让的重大关联交易
1)本公司向母公司上海天原（集团）有限公司购买上海天原华胜化工有限公司51%股权事项，2007
年1月5日完成产权交易，2008年1月2日完成工商变更手续。详情请见2006年11月23日公司公
告、2007年3月21日公司2006年度报告。
2）本公司向上海华谊（集团）公司的控股子公司上海华谊集团房地产有限公司转让本公司持有的
上海氯碱化工房产开发经营有限公司49%股权事项，2007年6月8日完成产权交易，工商变更手续仍
在办理之中。详情请见2007年3月21日公司公告、2007年8月24日公司2007年半年度报告。
3）本公司向控股股东上海华谊（集团）公司的控股子公司上海焦化有限公司购买上海天原华胜化
工有限公司5%股权事项，2007年7月18日完成产权交易，2008年1月2日完成工商变更手续。详情
请见2007年4月26日公司公告、2007年8月24日公司2007年半年度报告。
(四)托管情况
2007年12月29日，本公司控股股东上海华谊（集团）公司与本公司签订了《股权托管协议书》
（简称“协议”）。上海华谊（集团）公司将其持有的亿利化学34%股权委托本公司管理。协议托管
期限定为1年，自2008年1月1日起到2008年12月31日止。至协议终止日，如双方均无异议，协
议期限将自动顺延1年。协议规定了本公司享有参与亿利化学一体化销售合同的谈判和制定、对亿利
化学的生产经营活动进行监督管理、亿利化学生产稳定后，参与制定股权转让或资产注入方案等的权
利。详情请见2008年1月3日公司公告。
(五)承包情况
本年度公司无承包事项。
(六)租赁情况
1、上海氯威塑料有限公司将整体资产租赁给上海天原集团胜德塑料有限公司，租赁的期限为2007年
2月1日至2009年12月31日，租金为196.15万元。租金的确定依据是考虑折旧费、人工成本费等
因素，减少公司亏损额，以后每年根据实际情况调整租金。该事项已于2007年3月21日刊登在中国
证券报、上海证券报、香港商报上。
2、上海氯碱化工股份有限公司粒料厂将整体资产租赁给上海天原集团胜德塑料有限公司，租赁的期限
为2007年2月1日至2009年12月31日，租金为552.75万元。租金的确定依据是考虑折旧费、人工
成本费等因素，减少公司亏损额，以后每年根据实际情况调整租金。该事项已于2007年3月21日刊
登在中国证券报、上海证券报、香港商报上。
(七)担保情况
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否履 是否为关
担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期限
行完毕 联方担保
上海焦化有限公司 13,713.90连带责任担保 1995-05-13～2023-10-31 否 是
上海焦化有限公司 164.31连带责任担保 1998-04-08～2009-10-08 否 是
上海亨斯迈聚氨酯有限公司 5,934.26连带责任担保 2003-11-25～2015-11-24 否 否
上海亨斯迈聚氨酯有限公司 12,368.40连带责任担保 2003-11-25～2015-11-24 否 否
上海亨斯迈聚氨酯有限公司 5,100.00连带责任担保 2006-12-19～2009-12-18 否 否
上海天坛助剂有限公司 2,000.00连带责任担保 2007-05-30～2008-05-29 否 否
上海天坛助剂有限公司 1,000.00连带责任担保 2007-11-15～2008-05-14 否 否
宁夏西部聚氯乙烯有限公司 10,200.00连带责任担保 2005-01-20～2011-01-19 否 否
上海联恒异腈酸酯有限公司 15,219.00连带责任担保 2004-08-25～2011-01-19 否 否
上海联恒异腈酸酯有限公司 8,888.24 连带责任担保 2004-10-15～2014-12-31 否 否
拜耳(上海)聚合物有限公司 23,370.00连带责任担保 2005-09-13～2015-09-12 否 否
拜耳(上海)聚合物有限公司 584.37 连带责任担保 2005-09-13～2015-09-12 否 否
上海华谊天原化工物流有限公司 3,080.00 连带责任担保 2005-09-30～2010-09-30 否 是
上海华谊天原化工物流有限公司 3,640.00 连带责任担保 2006-04-30～2012-04-30 否 是
上海工程化学设计院有限公司 728.55 连带责任担保 2007-07-31～2008-07-30 否 是
报告期内担保发生额合计 1,518.28
报告期末担保余额合计（A） 105,991.03
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 13,970.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 28,080.00
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 134,071.03
担保总额占公司净资产的比例% 46.25
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 13,878.21
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0.00
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0.00
上述三项担保金额合计（C+D+E） 13,878.21
(八)委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
(九)其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
(十)承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
股东名称 承诺事项 承诺履行情况
在十二个月禁售期满后，通过证券交易所挂牌交易
出售原非流通股股份，出售数量占其所持有的氯碱
上海华谊（集团）公司 按照承诺履行
化工股份总数的比例在十二个月内不超过百分之
五，在二十四个月内不超过百分之十。
上海氯碱化工综合公司
在十二个月禁售期满后，通过证券交易所挂牌交易
上海天原（集团）有限公司 出售原非流通股股份，出售数量占其所持有的氯碱
按照承诺履行
上海氯碱化工股份有限公司职工技术协会 化工股份总数的比例在十二个月内不超过百分之
上海工程化学设计院有限公司 三十，在二十四个月内不超过百分之六十。
(十一)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司续聘任立信会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构。
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、公司持有其他上市公司发行的股票和证券投资情况
单位:元
占该公司
报告期所有者
证券代码 证券简称 初始投资金额 股权比例 期末账面值 会计核算科目
权益变动
（％）
600837 海通证券 10,200,000 ﹤1 277,931,831.64 267,731,831.64 可供出售金融资产
400008 水仙A3 9,440,000 1.13 9,440,000 长期股权投资
600643 爱建股份 3,033,600 ﹤1 3,033,600 长期股权投资
600610 S*ST中国纺机 2,095,000 ﹤1 2,095,000 长期股权投资
600615 丰华股份 1,789,797.60 ﹤1 9,417,798.72 7,628,001.12 可供出售金融资产
600627 上电股份 920,000 ﹤1 9,034,578 8,535,112 可供出售金融资产
600688 上海石化 900,000 ﹤1 900,000 长期股权投资
600629 棱光实业 824,934 ﹤1 12,484,335.60 11,659,401.60 可供出售金融资产
600623 双钱股份 690,000 ﹤1 1,567,280 877,280 可供出售金融资产
600636 三爱富 360,000 ﹤1 4,684,911 4,324,911 可供出售金融资产
合计 30,253,331.60 - 330,589,334.96 300,756,537.36 -
2、持有非上市金融企业股权情况
最初投资金额 持有数量 占该公司股权 期末账面
所持对象名称 会计核算科目
（元） (股) 比例(%) 价值（元）
申银万国股份有限公司 1,250,000 1,760,000 ﹤1 1,250,000 长期股权投资
天津天女化工集团股份有限公司 239,957.55 110,000 ﹤1 239,957.55 长期股权投资
上海宝鼎投资股份有限公司 62,500 62,500 <1 62,500.00 长期股权投资
小计 1,552,457.55 1,932,500 － 1,552,457.55 －
3、买卖其他上市公司股份的情况
期初股份 报告期买入/卖 期末股份 产生的投资
股份名称
数量（股）出股份数量（股）数量（股） 收益（元）
卖出 上海龙头（集团）股份有限公司 720,000 720,000 0 1,802,608
卖出上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 1,497,600 1,497,600 0 7,038,523.05
卖出上海锦江国际实业投资股份有限公司 418,176 418,176 0 3,981,371.7
卖出 上海申达股份有限公司 406,560 406,560 0 1,336,897
卖出 上海百联集团股份有限公司 1,443,484 1,443,484 0 26,588,891.31
卖出 上海白猫股份有限公司 1,452,000 1,452,000 0 13,850,756.95
卖出上海鼎立科技发展（集团）股份有限公司 166,980 166,980 0 2,496,902.92
卖出 上海输配电股份有限公司 240,000 109,800 130,200 6,387,864.11
卖出 上海永生数据科技股份有限公司 547,515 547,515 0 6,071,604.35
(十四)信息披露索引
刊载的报刊 刊载的互联网网站
事项 刊载日期
名称及版面 及检索路径
上海证券报A8版
上海氯碱化工股份有限公司有限售条件
中国证券报B11版 2007-01-08 http://www.sse.som.cn
的流通股上市流通公告
香港商报B4版
上海证券报A8版
上海氯碱化工股份有限公司A股股票交
中国证券报B07版 2007-01-15 http://www.sse.som.cn
易价格异常波动公告
香港商报A4版
上海氯碱化工股份有限公司董事会六届 上海证券报D12版
二次会议决议暨召开2006年度股东大会 中国证券报D17版 2007-03-21 http://www.sse.som.cn
(年会)的公告 香港商报B5版
上海证券报D12版
上海氯碱化工股份有限公司监事会六届
中国证券报D17版 2007-03-21 http://www.sse.som.cn
二次会议决议公告
香港商报B5版
上海证券报D12版
上海氯碱化工股份有限公司董事会关于
中国证券报D17版 2007-03-21 http://www.sse.som.cn
预计2007年度日常关联交易的公告
香港商报B5版
上海氯碱化工股份有限公司董事会关于 上海证券报D12版
转让上海氯碱化工房产开发经营有限公 中国证券报D17版 2007-03-21 http://www.sse.som.cn
司49%股权的关联交易公告 香港商报B5版
上海证券报D12版
上海氯碱化工股份有限公司2006年度报
中国证券报D17版 2007-03-21 http://www.sse.som.cn
告摘要
香港商报B5版
上海证券报D18版
上海氯碱化工股份有限公司董事会六届
中国证券报C11版 2007-04-26 http://www.sse.som.cn
一次临时会议决议公告
香港商报B3版
上海证券报D18版
上海氯碱化工股份有限公司监事会六届
中国证券报C11版 2007-04-26 http://www.sse.som.cn
一次临时会议决议公告
香港商报B3版
上海证券报D18版
上海氯碱化工股份有限公司关于增加
中国证券报C11版 2007-04-26 http://www.sse.som.cn
2006年度股东大会临时提案的公告
香港商报B3版
上海氯碱化工股份有限公司董事会关于
上海证券报D18版
受让上海焦化公司有限公司持有的上海
中国证券报C11版 2007-04-26 http://www.sse.som.cn
天原集团华胜公司有限公司5%股权的关
香港商报B3版
联交易公告
上海证券报D18版
上海氯碱化工股份有限公司2007年第一
中国证券报C11版 2007-04-26 http://www.sse.som.cn
季度报告
香港商报B3版
上海氯碱化工股份有限公司关于氯碱总 上海证券报B2版
厂（职工技协）完成更名后其有限售条 中国证券报A18版 2007-05-09 http://www.sse.som.cn
件的流通股上市流通公告 香港商报B4版
上海证券报D27版
上海氯碱化工股份有限公司关于2006年
中国证券报C07版 2007-05-16 http://www.sse.som.cn
度股东大会决议的公告
香港商报B4版
上海氯碱化工股份有限公司股票价格异 上海证券报D12版
2007-06-05 http://www.sse.som.cn
常波动公告 中国证券报B02版
香港商报A4版
上海证券报D17版
上海氯碱化工股份有限公司董事会六届
中国证券报C07版 2007-06-22 http://www.sse.som.cn
二次临时会议决议公告
香港商报A8版
上海证券报D35版
上海氯碱化工股份有限公司关于出口退
中国证券报C27版 2007-06-28 http://www.sse.som.cn
税率下降对公司影响的提示性公告
香港商报B4版
上海证券报D08版
上海氯碱化工股份有限公司2007年半年
中国证券报A09版 2007-07-31 http://www.sse.som.cn
度业绩快报
香港商报A8版
上海证券报D28版
上海氯碱化工股份有限公司2007年半年
中国证券报D31版 2007-08-24 http://www.sse.som.cn
度报告摘要
香港商报A13版
上海证券报D28版
上海氯碱化工股份有限公司董事会六届
中国证券报D31版 2007-08-24 http://www.sse.som.cn
三次临时会议决议公告
香港商报A13版
上海证券报D28版
上海氯碱化工股份有限公司监事会六届
中国证券报D31版 2007-08-24 http://www.sse.som.cn
三次会议决议公告
香港商报A13版
上海证券报19版
上海氯碱化工股份有限公司董事会六届
中国证券报C34版 2007-09-29 http://www.sse.som.cn
四次临时会议决议公告
香港商报B4版
上海证券报D20版
上海氯碱化工股份有限公司2007年第三
中国证券报D58版 2007-10-26 http://www.sse.som.cn
季度报告
香港商报A10版
上海氯碱化工股份有限公司董事会六届 上海证券报D20版
五次临时会议决议暨召开2007年度第一 中国证券报D58版 2007-10-26 http://www.sse.som.cn
次临时股东大会的公告 香港商报A10版
上海证券报D20版
上海氯碱化工股份有限公司监事会六届
中国证券报D58版 2007-10-26 http://www.sse.som.cn
四次会议决议公告
香港商报A10版
上海证券报D20版
上海氯碱化工股份有限公司2007年度业
中国证券报D58版 2007-10-26 http://www.sse.som.cn
绩预告公告
香港商报A10版
上海证券报9版
上海氯碱化工股份有限公司2007年第一
中国证券报C10版 2007-11-17 http://www.sse.som.cn
次临时股东大会决议公告
香港商报A11版
上海证券报9版
上海氯碱化工股份有限公司六届三次董
中国证券报C10版 2007-11-17 http://www.sse.som.cn
事会议决议公告
香港商报A11版
上海证券报9版
上海氯碱化工股份有限公司六届五次监
中国证券报C10版 2007-11-17 http://www.sse.som.cn
事会议决议公告
香港商报A11版
上海证券报D6版
上海氯碱化工股份有限公司董事会六届
中国证券报A7版 2007-11-28 http://www.sse.som.cn
六次临时会议决议公告
香港商报A11版
十一、财务报告
（一）审计报告（附后）
（二）财务报表
合并资产负债表
2007年12月31日
单位:元币种:人民币
编制单位:上海氯碱化工股份有限公司
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 536,203,128.37 905,022,943.52
交易性金融资产 0.00
应收票据 204,941,373.74 68,481,236.56
应收账款 261,978,356.36 173,118,879.31
预付款项 171,050,564.82 265,346,107.82
应收利息
应收股利
其他应收款 23,131,761.61 25,890,915.11
存货 451,593,947.61 413,740,645.61
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,648,899,132.51 1,851,600,727.93
非流动资产：
可供出售金融资产 315,120,734.96 66,910,867.91
持有至到期投资 2,000,000.00
长期应收款
长期股权投资 546,778,979.69 564,309,310.76
投资性房地产
固定资产 3,559,908,695.32 3,997,342,377.48
在建工程 485,724,962.25 301,144,515.54
工程物资 15,825,661.10 18,704,236.80
固定资产清理
无形资产 158,646,684.59 154,259,897.47
开发支出 3,681,861.10
商誉
长期待摊费用 5,696,059.12 840,478.13
递延所得税资产 1,483,331.18 1,203,526.14
其他非流动资产
非流动资产合计 5,101,926,969.31 5,090,645,951.54
资产总计 6,750,826,101.82 6,942,246,679.47
流动负债：
短期借款 1,452,020,000.00 1,530,982,200.00
交易性金融负债
应付票据 33,948,000.00
应付账款 274,804,227.90 262,276,290.62
预收款项 101,664,107.69 77,678,526.64
应付职工薪酬 5,146,012.92 9,350,166.04
应交税费 40,742,695.81 19,242,086.79
应付利息 5,904,939.48 5,471,998.00
应付股利 2,767,640.88 3,082,837.73
其他应付款 70,499,426.10 193,546,909.22
一年内到期的非流动负债 124,000,000.00 37,200,000.00
其他流动负债
流动负债合计 2,077,549,050.78 2,172,779,015.04
非流动负债：
长期借款 1,456,280,000.00 1,585,800,000.00
应付债券
长期应付款 126,026,345.12 26,026,345.12
专项应付款 57,120,000.00 57,120,000.00
预计负债 0.00
递延所得税负债 75,189,134.34 4,703,520.95
其他非流动负债
非流动负债合计 1,714,615,479.46 1,673,649,866.07
负债合计 3,792,164,530.24 3,846,428,881.11
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,156,399,976.00 1,156,399,976.00
资本公积 1,752,396,595.38 1,911,322,831.78
减：库存股
盈余公积 9,593,017.11 116,587,893.79
未分配利润 -19,804,279.29 -182,457,404.60
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 2,898,585,309.20 3,001,853,296.97
少数股东权益 60,076,262.38 93,964,501.39
所有者权益合计 2,958,661,571.58 3,095,817,798.36
负债和所有者权益总计 6,750,826,101.82 6,942,246,679.47
公司法定代表人:刘训峰先生 主管会计工作负责人:李军先生 会计机构负责人:洪梅女士
母公司资产负债表
2007年12月31日
单位:元币种:人民币
编制单位:上海氯碱化工股份有限公司
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 313,834,432.35 690,054,369.94
交易性金融资产
应收票据 177,120,724.14 30,834,119.03
应收账款 170,960,538.28 95,727,462.32
预付款项 40,751,539.63 123,089,593.57
应收利息
应收股利
其他应收款 22,784,781.49 22,714,970.71
存货 358,345,069.42 322,934,879.82
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,083,797,085.31 1,285,355,395.39
非流动资产：
可供出售金融资产 315,120,734.96 66,910,867.91
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,450,443,272.85 1,164,214,757.91
投资性房地产
固定资产 1,882,121,732.48 2,062,363,859.51
在建工程 313,491,502.56 193,281,652.21
工程物资 15,667,881.96 1,649,274.16
固定资产清理
无形资产 30,432,201.89 30,087,053.10
开发支出 3,681,861.10
商誉
长期待摊费用 5,696,059.12 659,723.28
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 4,016,655,246.92 3,519,167,188.08
资产总计 5,100,452,332.23 4,804,522,583.47
流动负债：
短期借款 1,371,050,000.00 1,529,902,200.00
交易性金融负债
应付票据 50,198,000.00
应付账款 340,884,918.79 133,704,964.66
预收款项 83,880,215.90 81,332,773.49
应付职工薪酬 2,443,354.59
应交税费 26,734,606.11 16,090,166.70
应付利息 2,744,739.79 2,816,573.00
应付股利 1,400,636.90 1,424,936.90
其他应付款 47,066,404.63 66,505,949.50
一年内到期的非流动负债 100,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,973,761,522.12 1,884,418,918.84
非流动负债：
长期借款 100,000,000.00
应付债券
长期应付款 26,026,345.12 26,026,345.12
专项应付款 57,120,000.00 57,120,000.00
预计负债 0.00
递延所得税负债 75,189,134.34 4,703,520.95
其他非流动负债
非流动负债合计 158,335,479.46 187,849,866.07
负债合计 2,132,097,001.58 2,072,268,784.91
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,156,399,976.00 1,156,399,976.00
资本公积 1,692,898,915.34 1,563,524,081.89
减：库存股
盈余公积 10,269,463.51 116,587,893.79
未分配利润 108,786,975.80 -104,258,153.12
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 2,968,355,330.65 2,732,253,798.56
所有者权益（或股东权益）合计 2,968,355,330.65 2,732,253,798.56
负债和所有者权益（或股东权益）总计 5,100,452,332.23 4,804,522,583.47
公司法定代表人:刘训峰先生 主管会计工作负责人:李军先生 会计机构负责人:洪梅女士
合并利润表
2007年1-12月
单位:元币种:人民币
编制单位:上海氯碱化工股份有限公司
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 5,098,817,845.62 3,774,558,625.94
二、营业总成本 5,136,896,176.60 3,965,446,569.84
其中：营业成本 4,519,225,464.33 3,507,107,878.07
营业税金及附加 23,904,205.22 9,897,980.45
销售费用 119,192,508.81 83,335,732.64
管理费用 291,086,127.53 309,501,312.24
财务费用 182,583,355.65 92,619,506.10
资产减值损失 904,515.06 -37,015,839.66
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 61,903,478.70 11,809,099.34
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 23,825,147.72 -179,078,844.56
加：营业外收入 42,617,684.88 22,155,698.42
减：营业外支出 6,940,034.20 31,171,002.84
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 59,502,798.40 -188,094,148.98
减：所得税费用 2,476,038.69 2,156,256.46
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 57,026,759.71 -190,250,405.44
归属于母公司所有者的净利润 55,795,792.75 -192,973,879.84
少数股东损益 1,230,966.96 2,723,474.40
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0482 -0.1669
（二）稀释每股收益 0.0482 -0.1669
公司法定代表人:刘训峰先生 主管会计工作负责人:李军先生 会计机构负责人:洪梅女士
母公司利润表
2007年1-12月
单位:元币种:人民币
编制单位:上海氯碱化工股份有限公司
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 4,033,211,485.55 3,561,377,536.45
二、营业总成本 4,033,008,956.27 3,767,736,689.44
其中：营业成本 3,620,380,773.75 3,358,430,920.17
营业税金及附加 13,184,003.79 4,908,333.22
销售费用 87,573,270.52 83,922,903.79
管理费用 238,133,343.90 278,482,534.89
财务费用 80,981,880.02 86,517,171.15
资产减值损失 -7,244,315.71 -44,525,173.78
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 69,177,180.36 47,130,096.16
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 69,379,709.64 -159,229,056.83
加：营业外收入 30,055,829.76 15,558,558.55
减：营业外支出 6,747,358.29 30,687,683.79
其中：非流动资产处置净损失 6,747,355.96
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 92,688,181.11 -174,358,182.07
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 92,688,181.11 -174,358,182.07
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.08 -0.15
（二）稀释每股收益 0.08 -0.15
公司法定代表人:刘训峰先生 主管会计工作负责人:李军先生 会计机构负责人:洪梅女士
合并现金流量表
2007年1-12月
单位:元币种:人民币
编制单位:上海氯碱化工股份有限公司
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5,486,174,922.93 4,549,885,514.97
收到的税费返还 2,600,316.47 14,726,882.83
收到其他与经营活动有关的现金 46,763,007.80 29,359,332.07
经营活动现金流入小计 5,535,538,247.20 4,593,971,729.87
购买商品、接受劳务支付的现金 4,403,071,836.23 3,426,002,832.55
支付给职工以及为职工支付的现金 267,045,477.16 227,744,235.63
支付的各项税费 193,306,782.87 57,056,989.53
支付其他与经营活动有关的现金 303,705,272.70 346,659,277.36
经营活动现金流出小计 5,167,129,368.96 4,057,463,335.07
经营活动产生的现金流量净额 368,408,878.24 536,508,394.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 33,946,326.34 45,199,810.80
取得投资收益收到的现金 101,765,380.68 90,287,648.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 7,725,559.65 5,145,353.48
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 117,447,439.83
投资活动现金流入小计 143,437,266.67 258,080,252.61
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 341,159,486.42 300,298,909.58
投资支付的现金 389,517,936.51 185,121,959.93
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 41,372,846.20
投资活动现金流出小计 772,050,269.13 485,420,869.51
投资活动产生的现金流量净额 -628,613,002.46 -227,340,616.90
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 23,130,434.34
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 23,130,434.34
取得借款收到的现金 2,106,250,000.00 1,950,349,692.67
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,129,380,434.34 1,950,349,692.67
偿还债务支付的现金 2,047,932,200.00 1,877,308,692.67
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 189,177,584.57 99,917,991.22
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 32,400.00
支付其他与筹资活动有关的现金 750,000.00
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 2,237,859,784.57 1,977,226,683.89
筹资活动产生的现金流量净额 -108,479,350.23 -26,876,991.22
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -136,340.70 -3,393,856.46
五、现金及现金等价物净增加额 -368,819,815.15 278,896,930.22
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 57,026,759.71 -190,250,405.44
加：资产减值准备 -6,033,878.58 -37,015,839.66
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 446,400,465.28 312,280,795.95
无形资产摊销 6,252,581.43 561,855.54
长期待摊费用摊销 26,001,267.28 1,576,214.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
6,858,221.83 776,623.84
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 190,745,226.75 101,030,945.50
投资损失（收益以“－”号填列） -61,903,478.70 -11,809,099.34
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -552,412.54 -1,203,526.14
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00
存货的减少（增加以“－”号填列） -14,649,542.01 -31,530,530.34
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -83,434,819.57 320,573,021.22
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -198,301,512.64 40,043,536.89
其他 31,474,802.46
经营活动产生的现金流量净额 368,408,878.24 536,508,394.80
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 536,203,128.37 905,022943.52
减：现金的期初余额 905,022,943.52 626,126,013.30
加：现金等价物的期末余额 0.00
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -368,819,815.15 278,896,930.22
公司法定代表人:刘训峰先生 主管会计工作负责人:李军先生 会计机构负责人:洪梅女士
母公司现金流量表
2007年1-12月
单位:元币种:人民币
编制单位:上海氯碱化工股份有限公司
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,271,875,859.63 4,321,877,377.30
收到的税费返还 14,117,372.54
收到其他与经营活动有关的现金 30,770,274.28 17,460,955.44
经营活动现金流入小计 4,302,646,133.91 4,353,455,705.28
购买商品、接受劳务支付的现金 3,533,500,391.57 3,340,239,311.45
支付给职工以及为职工支付的现金 175,278,436.35 166,872,775.35
支付的各项税费 131,710,130.33 36,630,095.39
支付其他与经营活动有关的现金 247,281,742.37 328,213,551.25
经营活动现金流出小计 4,087,770,700.62 3,871,955,733.44
经营活动产生的现金流量净额 214,875,433.29 481,499,971.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 33,098,542.34 42,199,810.80
取得投资收益收到的现金 110,475,019.25 95,947,295.81
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 106,050.00 4,965,950.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 143,679,611.59 143,113,056.61
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 98,867,444.03 176,162,497.42
投资支付的现金 387,390,763.68 181,003,828.03
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 486,258,207.71 357,166,325.45
投资活动产生的现金流量净额 -342,578,596.12 -214,053,268.84
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,824,000,000.00 1,823,269,692.67
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,824,000,000.00 1,823,269,692.67
筹资活动现金流入小计 1,982,852,200.00 1,806,108,692.67
偿还债务支付的现金 87,660,664.26 90,111,910.02
分配股利或利润或偿付利息支付的现金
其中：子公司支付少数股东的股利
支付其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 2,070,512,864.26 1,896,220,602.69
筹资活动产生的现金流量净额 -246,512,864.26 -72,950,910.02
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2,003,910.50 -3,393,856.46
五、现金及现金等价物净增加额 -376,219,937.59 191,101,936.52
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 92,688,181.11 -174,358,182.07
加：资产减值准备 -7,244,315.71 -44,525,173.78
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 275,776,520.90 279,953,619.62
无形资产摊销 750,016.47 24,179.64
长期待摊费用摊销 25,823,333.00 83,333.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
6,747,355.96
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 89,568,441.55 93,710,198.44
投资损失（收益以“－”号填列） -69,177,180.36 -47,130,096.16
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00
存货的减少（增加以“－”号填列） -26,675,298.04 -30,389,191.68
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -141,409,507.91 293,566,398.93
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -31,972,113.68 79,097,466.67
其他 31,467,419.23
经营活动产生的现金流量净额 214,875,433.29 481,499,971.84
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 313,834,432.35 690,054,369.94
减：现金的期初余额 690,054,369.94 498,952,433.42
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -376,219,937.59 191,101,936.52
公司法定代表人:刘训峰先生 主管会计工作负责人:李军先生 会计机构负责人:洪梅女士
合并所有者权益变动表
2007年1-12月
单位:元币种:人民币
编制单位:上海氯碱化工股份有限公司
本期金额
项目
归属于母公司所有者权益
少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润
一、上年年末余额 1,156,399,976.00 1,548,829,498.05 126,225,391.56 -140,646,618.21 66,436,271.12 2,757,244,518.52
加：会计政策变更 362,493,333.73 -9,637,497.77 -41,810,786.39 27,528,230.27 338,573,279.84
前期差错更正 0.00 0.00
二、本年年初余额 1,156,399,976.00 1,911,322,831.78 116,587,893.79 -182,457,404.60 93,964,501.39 3,095,817,798.36
三、本年增减变动金额
-158,926,236.40 -106,994,876.68 181,190,761.53 -33,888,239.01 -137,156,226.78
（减少以“－”号填列）
(一)净利润 55,795,792.75 1,230,966.96 57,026,759.71
(二)直接计入所有者权
-158,882,089.53 225,876.44 -363,420.56 -35,119,205.97 -194,182,986.49
益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允
269,399,731.05 269,399,731.05
价值变动净额
2．权益法下被投资单位其
他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目
-70,485,613.39 -70,485,613.39
相关的所得税影响
4．其他 -357,840,354.06 225,876.44 -363,420.56 -35,119,205.97 -393,097,104.15
上述(一)和(二)小计 -158,926,236.40 225,876.44 55,432,372.19 -33,888,239.01 -137,156,226.78
(三)所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
(四)利润分配 9,268,818.11 -9,268,818.11 0.00
1．提取盈余公积 9,268,818.11 -9,268,818.11 0.00
2．提取一般风险准备
3．对所有者(或股东)的
分配
4．其他
(五)所有者权益内部结转 -116,489,571.23 116,489,571.23
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损 -116,489,571.23 116,489,571.23
4．其他
四、本期期末余额 1,156,399,976.00 1,752,396,595.38 9,593,017.11 -19,804,279.29 60,076,262.38 2,958,661,571.58
上年同期金额
项目
归属于母公司所有者权益 少数股东权 所有者权益合
实收资本(或股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润 益 计
一、上年年末余额 1,164,483,067.00 1,566,247,994.15 136,194,779.64 58,414,570.69 57,317,470.61 2,982,657,882.09
加：会计政策变更 -6,834,403.85 10,692,057.45 6,421,426.69 10,279,080.29
前期差错更正
二、本年年初余额 1,164,483,067.00 1,566,247,994.15 129,360,375.79 69,106,628.14 63,738,897.30 2,992,936,962.38
三、本年增减变动金额
-8,083,091.00 7,597,305.36 -12,772,482.00 -193,511,406.24 2,831,005.48 -203,938,668.40
（减少以“－”号填列）
（一）净利润 -192,973,879.84 2,723,474.40 -190,250,405.44
（二）直接计入所有者权
26,653,285.36 -537,526.40 107,531.08 26,223,290.04
益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允
31,356,806.31
价值变动净额 31,356,806.31
2．权益法下被投资单位其
他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目
-4,703,520.95
相关的所得税影响 -4,703,520.95
4．其他 -537,526.40 107,531.08 -429,995.32
上述（一）和（二）小计 26,653,285.36 -193,511,406.24 2,831,005.48 -164,027,115.40
（三）所有者投入和减少
-8,083,091.00 -19,055,980.00 -12,772,482.00 -39,911,553.00
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他 8,083,091.00 19,055,980.00 12,772,482.00 -39,911,553.00
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 1,156,399,976.00 1,573,845,299.51 116,587,893.79 -124,404,778.10 66,569,902.78 2,788,998,293.98
公司法定代表人:刘训峰先生 主管会计工作负责人:李军先生 会计机构负责人:洪梅女士
母公司所有者权益变动表
2007年1-12月
单位:元币种:人民币
编制单位:上海氯碱化工股份有限公司
本期金额
项目
实收资本(或股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 1,156,399,976.00 1,548,829,498.05 116,489,571.23 -120,569,640.61 2,701,149,404.67
加：会计政策变更 14,694,583.84 98,322.56 16,311,487.49 31,104,393.89
前期差错更正
二、本年年初余额 1,156,399,976.00 1,563,524,081.89 116,587,893.79 -104,258,153.12 2,732,253,798.56
三、本年增减变动金额
129,374,833.45 -106,318,430.28 -213,045,128.92 236,101,532.09
（减少以“－”号填列）
（一）净利润 92,688,181.11 92,688,181.11
（二）直接计入所有者
129,374,833.45 902,322.84 13,136,194.69 143,413,350.98
权益的利得和损失
1．可供出售金融资产
269,399,731.05 269,399,731.05
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变
动的影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影 -70,485,613.39 -70,485,613.39
响
4．其他 -69,539,284.21 902,322.84 13,136,194.69 -55,500,766.68
上述（一）和（二）小
129,374,833.45 902,322.84 105,824,375.80 236,101,532.09
计
（三）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 9,268,818.11 9,268,818.11 18,537,636.22
1．提取盈余公积 9,268,818.11 9,268,818.11 18,537,636.22
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（五）所有者权益内部
-116,489,571.23 116,489,571.23
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
-116,489,571.23 116,489,571.23
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 1,156,399,976.00 1,692,898,915.34 10,269,463.51 108,786,975.80 2,968,355,330.65
上年同期金额
项目
实收资本(或股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 1,164,483,067.00 1,566,247,994.15 129,262,053.23 71,181,577.06 2,931,174,691.44
-10,321,217.62 98,322.56 -1,081,548.11
加：会计政策变更 -11,304,443.17
前期差错更正
二、本年年初余额 1,164,483,067.00 1,555,926,776.53 129,360,375.79 70,100,028.95 2,919,870,248.27
三、本年增减变动金额
-8,083,091.00 7,597,305.36 -12,772,482.00 -174,358,182.07 -187,616,449.71
（减少以“-”号填列）
（一）净利润 -174,358,182.07 -174,358,182.07
（二）直接计入所有者
26,653,285.36 26,676,872.86
权益的利得和损失
1、可供出售金融资产公
31,356,806.31 31,384,556.31
允价值变动净额
2、权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的
影响
3、与计入所有者权益项
-4,703,520.95 -4,703,520.95
目相关的所得税影响
4、其他
上述(一)和(二)小计 26,653,285.36 -174,358,182.07 -147,704,896.71
（三）所有者投入和减
-8,083,091.00 -39,911,553.00
少资本 -19,055,980.00 -12,772,482.00
1、所有者投入资本
2、股份支付计入所有者
权益的金额
-8,083,091.00 -19,055,980.00 -39,911,553.00
3、其他 -12,772,482.00
（四）利润分配
1、提取盈余公积
2、提取一般风险准备
3、对所有者（或股东）
的分配
4、其他
（五）所有者权益内部
结转
1、资本公积转增资本
（或股本）
2、盈余公积转增资本
（或股本）
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
四、本年年末余额 1,156,399,976.00 1,563,524,081.89 116,587,893.79 -104,258,153.12 2,732,253,798.56
公司法定代表人:刘训峰先生 主管会计工作负责人:李军先生 会计机构负责人:洪梅女士
（三）会计附注
详见立信会计师事务所有限公司审计报告及会计附注。
十二、备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计负责人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
4、上海氯碱化工股份有限公司章程；
5、上述备查文件在中国证监会、证券交易所要求提供时和股东依据法规或公司章程要求查阅时，公司
及时提供。
董事长：刘训峰
上海氯碱化工股份有限公司
2008年3月5日
审计报告
信会师报字（2008）第10359号
上海氯碱化工股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的上海氯碱化工股份有限公司（以下简称氯碱公
司）财务报表，包括2007年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、
2007年度的利润和合并利润表、2007年度的现金流量表和合并现金流量
表、2007年度的股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附
注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是氯碱公司管理层的责任。
这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控
制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选
择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会
计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财
务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审
计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或
错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考
虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并
非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计
政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列
报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见
提供了基础。
三、审计意见
我们认为，氯碱公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，
在所有重大方面公允反映了氯碱公司2007年12月31日的财务状况以及
2007年度的经营成果、现金流量和股东权益变动情况。
立信会计师事务所 中国注册会计师：郑国琼
有限公司
中国注册会计师：顾雪峰
中国 上海 二○○八年三月三日
上海氯碱化工股份有限公司
二OO七年度财务报表附注
一、公司基本情况
上海氯碱化工股份有限公司（以下简称"本公司"）经上海市经委沪经企[1992]307号文批准
于1992年7月由上海氯碱总厂改制为上海氯碱化工股份有限公司。1992年8月20日发行B股上市，
1992年11月13日发行A股上市。股票代码：A股600618；B股900908。公司注册地为：上海市龙
吴路4747号。公司行业类别：化工类。公司经营范围：生产烧碱、氯、氟和聚氯乙烯系列化工
原料及加工产品；化工机械设备，生产用化学品、原辅、包装材料、货物运输，销售自产产品
及与自产产品同类的商品；与自产产品同类的商品的进出口、批发、佣金代理（不含拍卖）、并
提供相关配套服务（涉及许可经营的凭许可证经营）。
公司于2006年1月11日实施了《股权分置改革方案》：上海华谊（集团）公司以向流通A股
股东每10股送4.3股的方式向流通A股股东支付对价，以换取所有非流通股份的上市流通权。实
施上述送股对价后，股本总数仍为1,164,483,067股，股份结构发生相应变化。其中：有限售条
件股份为718,122,706股，占股份总数的61.67%，无限售条件股份为446,360,361股，占股份总
数的38.33%。
2006年9月13日公司实施大股东及其附属企业以股抵债方案减少股本8,083,091元，已经上海
立信长江会计师事务所有限公司（现更名为立信会计师事务所有限公司）出具信长会师报字
（2006）第11533号验证。
截至2007年12月31日止，公司总股本为1,156,399,976股，其中：有限售条件股份为
710,039,615股，占股份总数的61.40%，无限售条件股份为446,360,361股，占股份总数的38.60%。
二、主要会计政策、会计估计和前期差错
（一）遵循企业会计准则的声明。
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、现金流量和股东权益变动等有关信息。
（二）编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则-基本准则》
和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
资产负债表年初数和可比期间的利润表，系按照证监发[2006]136号文和证监会计字
[2007]10号文的规定，对《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》第五条至第十九条
规定以及财政部《企业会计准则解释第1号》规定需要追溯调整的事项，按照追溯调整的原则进
行调整，同时按照《企业会计准则第30号-财务报表列报》的相关规定，进行列报调整后而编
制的。
（三）会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
（四）记账本位币
采用人民币为记账本位币。
（五）计量属性在本年发生变化的报表项目及其本年采用的计量属性
本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够
取得并可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。
1、现值与公允价值的计量属性
（1）现值
在现值计量下，资产按照预计从其持续使用和最终处置中所产生的未来净现金流入量的折
现金额计量.负债按照预计期限内需要偿还的未来净现金流出量的折现金额计量。
本年公司报表项目中采用现值计量的项目包括：
披露公司预计相关资产未来现金流量的期限，折现率的确定方法
（2）公允价值
在公允价值计量下，资产和负债按照在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交
换或者债务清偿的金额计量。
公司报表项目中采用公允价值计量的项目包括：可供出售的金融资产
2、计量属性在本年发生变化的报表项目
本年报表项目的计量属性未发生变化。
（六）现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
（七）外币业务核算方法
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整，以公允价值计
量的外币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借
款账户年末折算差额，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，按规定予以资
本化，计入相关资产成本；其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折
算差额，计入财务费用。
（八）外币财务报表的折算方法
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除
"未分配利润"项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采
用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所
有者权益项目下单独列示。
（九）金融资产和金融负债的核算方法
1、金融资产和金融负债的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其
变动计入当期损益的交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出
售金融资产；其他金融负债等。
2、金融资产和金融负债的确认和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的交易性金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利
息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动
损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初
始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计
算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期
间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃
市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应
收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进
行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利
息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值变
动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直
接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，
则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认
该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的
金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认
部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一
部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确
认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金
融负债。
4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产全部直接参考活跃市场中的报价。
5、金融资产的减值准备
（1）可供出售金融资产的减值准备：
年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，
预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价
值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
（十）应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
年末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的
金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚
未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。
原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量
与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。
年末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、
长期应收款等）单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量
现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
单项金额重大是指：应收款项余额前五名。
对于年末单项金额非重大的应收款项，除有明显减值迹象经测试后单独计提了坏账准备的
外，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合，
再按这些应收款项组合在年末余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度按账龄段划分的类似信用风险特
征应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例：
应收款项账龄 提取比例
1年以内 5％
1年－2年 20％
2年－3年 50％
3年以上 100％
（十一）存货核算方法
1、存货的分类
原材料、周转材料（包括包装物、低值易耗品）、材料采购、在产品、库存商品（包括库存
的外购商品、自制商品产品、自制半成品等）、委托加工物资等。
2、发出存货的计价方法
（1）存货发出时原材料采用加权平均法，产成品按先进先出法计价。
（2）周转材料的摊销方法
低值易耗品采用一次摊销法；
包装物采用分次摊销法。
3、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
4、存货跌价准备的计提方法
年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，以该存货的估计售价减去估
计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生
产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售
费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，
其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分
的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货
类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途
或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌
价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（十二）固定资产的计价和折旧方法
1、固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有
形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、固定资产的分类
固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他设备。
3、固定资产的初始计量
固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。
外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生
的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成
本以购买价款的现值为基础确定。
自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价
值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提
下，换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入
资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应
支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价
值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低
者作为入账价值。
4、固定资产折旧计提方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值
率确定折旧率。
符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较
短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在
租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，
在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余
租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下：
固定资产类别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20－40年 4%-5％ 2.4％－4.8％
机器设备 8－15年 4%-5％ 6.4％－12％
运输设备 8年 4%-5％ 12％
其他设备 5－10年 4%-5％ 9.6％－19.2％
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提固定资产折旧。
已计提减值准备的固定资产，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重新计算
确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧
率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确
定折旧率和折旧额。
（十三）在建工程核算方法
1、在建工程类别
在建工程以立项项目分类核算。
2、在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的
入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达
到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定
资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本
调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（十四）无形资产核算方法
1、无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途
所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，
无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；
非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价
值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
2、无形资产使用寿命及摊销
（1）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2）使用寿命不确定的无形资产的判断依据：
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，认定为使用寿命不确定的无形资产。
每年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
（3）无形资产的摊销：
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；使用寿命
不确定的无形资产，不予摊销。
3、研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准：
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用
或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（十五）长期待摊费用的摊销方法及摊销年限
长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限或其它合理方法（结合公司特殊情
况加以说明）平均摊销。
（十六）长期股权投资的核算
1、初始计量
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权
益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股
权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公
积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而
支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为
取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；
通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和；购买方为进行企
业合并发生的各项直接相关费用也计入企业合并成本。在合并合同或协议中对可能影响合并成
本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能
够可靠计量的，将其计入合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的
现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提
下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，
除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以
换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2、被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营
决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；
对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制
这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
3、后续计量及收益确认
公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成
本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调
整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可
靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，
所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲
减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构
成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账
面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担
的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺
序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有
者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，
调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（十七）除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值
1、长期股权投资
成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值
损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间
的差额进行确定。
其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于
其账面价值的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
2、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产
对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是否
存在可能发生减值的迹象。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都
进行减值测试。
资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用
后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金
额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产
在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期
间不再转回。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。
（十八）借款费用资本化
1、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使
用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现
金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3
个月的，借款费用暂停资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止
资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产
借款费用停止资本化。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本
化的期间不包括在内。
3、借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性
投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，
调整每期利息金额。
允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化
（十九）收入确认原则
1、销售商品
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系
的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经
济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入
实现。
２、提供劳务
在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳
务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在资产负债表日提供劳务交易的结
果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳
务收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，
不确认提供劳务收入。
3、让渡资产使用权
与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，按合同或协议规定
确认收入。
（二十）确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性
差异产生的递延所得税资产。
（二十一）合并报表合并范围发生变更的理由
公司对上海天原集团华胜化工有限公司自2007年1月1日起实施控制，本年纳入合并范围。
公司对原子公司上海华谊天原化工物流有限公司（由上海新天原化工物流有限公司更名）
自2007年11月30日后不再实施控制，年末不再纳入合并范围；该子公司投资60％的子公司上海
新天原化工运输有限公司年末也不纳入合并范围。
（二十二）本年主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响
根据财政部财会[2006]3号《关于印发<企业会计准则第1号－存货>等38项具体准则的通
知》，公司从2007年1月1日起，执行新《企业会计准则》；并根据《企业会计准则第38号－首次
执行企业会计准则》所规定的5-19条相关内容以及财政部《企业会计准则解释第1号》规定对下
列事项，按照追溯调整的原则进行调整：
（1）本年公司于同一控制下控股合并上海天原集团华胜化工有限公司，按《企业会计准则》
本年年初应合并该子公司资产负债表；
（2）遵照财政部《企业会计准则解释第1号》，公司将持有的限售股权划分为可供出售金
融资产，按其公允价值与账面价值的差额调整资本公积，对该暂时性差异的所得税影响亦相应
调整资本公积；
（3）按《企业会计准则第33号-合并财务报表》，编制合并报表时不须再按母公司份额补
计子公司盈余公积，上年合并时的补计数予以冲回；
（4）按《企业会计准则第18号-所得税》，公司对企业所得税的确认由应付税款法变更为
资产负债表债务法，公司资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照本准则规定确
认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债；
（5）遵照财政部《企业会计准则解释第1号》，公司对控股子公司的原股权投资差额还原
至初始投资时状态，并按《企业会计准则第20号-企业合并》对该部分投资差额进行追溯调整。
上列各项对合并报表的影响如下：
项 目 会计政策变更 备 注
对2007年初资本公积的影响 362,493,333.73 详见附注五（三十一）资本公积
对2007年度资本公积的影响 -158,926,236.40 详见附注五（三十一）资本公积
对2007年初留存收益的影响 -51,448,284.16 详见附注五（三十二）盈余公积及（三十三）未分
配利润
其中：对2007年初未分配利润的影响 -41,810,786.39 详见附注五（三十三）未分配利润
对2007年度净利润的影响 5,380,880.78 见下注
合 计 157,499,693.95
注：（１）因公司对控股子公司的原股权投资差额不再摊销，影响2007年度净利润7,047,840.45
元；
（２）年初合并上海天原集团华胜化工有限公司时因往来抵销转回的坏账准备，影响2007
年度净利润-2,164,110.00元；
（３）递延所得税费用影响2007年度净利润497,150.33元。
三、税项：
(一)流转税
应税项目 税种 税率
产品销售收入 增值税 17%（13%，6%）
材料转让收入 增值税 17%（13%，6%）
租金收入 营业税 5%
货物运输收入 营业税 3%
(二)城市维护建设税
按流转税税额的7%计算和缴纳。本公司属下的外商投资企业按规定免缴城市维护建设税。
(三)教育费附加
按流转税税额的3%计算和缴纳。本公司属下的外商投资企业按规定免缴教育费附加。
（四）企业所得税
经上海市科学技术委员会沪科合（2002）第009号"关于核准2002年度第二批上海市高新技
术企业的通知"核准，2005年6月30日经重新认定后仍为高新技术企业（有效期二年），公司按上
海市高新技术企业享受所得税税率15％的税收优惠。根据上海市闵行区国家税务局闵税所免
（2004）字第LF002号文批准，上海华谊天原化工物流有限公司（原名上海新天原化工物流有
限公司），2007年1月至2009年12月减半计征企业所得税。
子公司上海达凯塑胶有限公司注册浦东新区，所得税税率15％；其他子公司所得税税率
33％。
四、企业合并及合并财务报表
合并财务报表按照2006年2月颁布的《企业会计准则第33号-合并财务报表》执行。公司所
控制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。
合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资
料为依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性
投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进
行抵销。
子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。
本节所列数据除特别注明外，金额单位为人民币万元。
（一）通过同一控制下的企业合并取得的子公司
被投资 业务 本公司年末 实质上构成对子公 本公司持 本公司享有的 合并范围内
注册地 注册资本 经营范围
单位全称 性质 实际投资额 司的净投资的余额 股比例 表决权比例 表决权比例
上海金源自来 上海 工业 900.00 自来水 700.00 700.00 77.78% 77.78％ 77.78%
水有限公司
上海氯碱建筑 上海 服务 300.00 设备维修 200.00 200.00 0.00 0.00 66.66%
防腐安装工程
有限公司（注）
上海天原集团 上海 工业 60,900.00 化工产品 60,900.00 60,900.00 100％ 100％ 100%
华胜化工有限
公司
注：上海氯碱建筑防腐安装工程有限公司由子公司上海氯碱机械有限公司投资66.66%。
1、本年度发生的"同一控制下企业合并"的判断依据
参与合并的上海氯碱化工股份有限公司与上海天原集团华胜化工有限公司在合并前后均受
同一方控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
2、同一控制的实际控制人
上述通过同一控制下的企业合并取得子公司，同一控制的实际控制人为上海天原（集团）
有限公司。
3、被合并方自合并当年年初至合并日的收入、净利润、现金流量等情况：
本次合并的合并日为2007年1月1日，被合并方上海天原集团华胜化工有限公司自本年年初
至合并日的收入、净利润、现金流量等为0。
（二）通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
被投资单 业务 本公司年末 实质上构成对子公司 本公司 本公司享有的表 合并范围内
注册地 注册资本 经营范围
位全称 性质 实际投资额 的净投资的余额 持股比例 决权比例 表决权比例
上海达凯 上海 工业 4,347.76 塑胶制品 3,912.98 3,912.98 90％ 90％ 90％
塑胶有限
公司
上海氯威 上海 工业 4,351.00 化工产品 3,915.90 3,915.90 90％ 90％ 90％
塑料有限
公司
非同一控制下企业合并中商誉（负商誉）确定方法
非同一控制下企业合并中将购买方的合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值的差额确认为商誉。并在合并报表中单独列示为商誉。
（三）非企业合并方式取得的子公司
实质上构成对 本公司享有
业务 本公司年末 本公司 合并范围内表
被投资单位全称 注册资本 经营范围 子公司的净投 的表决
性质 实际投资额 持股比例 决权比例
资的余额 权比例
上海氯碱化工贸 商业 10,000.00 化工贸易 9,000.00 9,000.00 90％ 90％ 90％
易有限公司
苏州姑苏经济发 商业 375.00 停车场 300.00 300.00 80％ 80％ 80％
展有限公司
苏州坝基桥旅游 服务 74.30 停车场 0.00 0.00 0.00 100％ 100％
车停车场(注)
上海天原(集团) 工业 3,200.00 化工产品 2,880.00 2,880.00 90％ 90％ 90％
高分子材料有限
公司
上海华鸿管廊有 工业 7,200.00 管道运输 5,040.00 5,040.00 70％ 70％ 70％
限公司
上海氯碱机械有 工业 3,000.00 机械制造 2,500.00 2,500.00 83.33% 83.33% 83.33%
限公司
注：苏州坝基桥旅游车停车场由子公司苏州姑苏经济发展有限公司投资100％。
（四）本年合并报表范围的变更情况
1、与上年相比本年新增合并单位上海天原集团华胜化工有限公司，原因为：
公司对上海天原集团华胜化工有限公司，上年度投资比例44％，2007年1月1日为95％，2007
年7月31日为100％，属同一控制下的控股合并，根据会计准则规定，应视同其年初就纳入合并
范围，并对合并年初数进行调整。
2、本年减少合并单位2家，原因为：
年初，上海华谊天原化工物流有限公司(原上海新天原化工物流有限公司)的控股比例为：
89.79%，因年中新股东上海天原(集团)有限公司增资，本公司的持股比例下降到43.90%。根据
规定本年末不再合并资产负债表，只合并1－11月份利润表和现金流量表；
由于上述原因，上海华谊天原化工物流有限公司投资60％的子公司上海新天原化工运输有
限公司也不再合并资产负债表报表，只合并1－11月利润表和现金流量表。
3、报告期内新纳入合并范围公司情况
购买日至
购买子公司名称 合计持股比例 购买日净资产 年末净资产 备 注
年末净利润
上海天原集团华胜
100％ 54,789.20 48,851.30 -5,937.90 ---
化工有限公司
（五）少数股东权益和少数股东损益 (金额单位：元)
项目 年初金额 本年少数股东 其他增减 年末金额
损益增减 （详细说明）
少数股东权益 - - - -
天原高分子 3,200,000.00 -20,395.03 - 3,179,604.97
氯威塑料 2,185,327.55 -473,717.78 - 1,711,609.77
氯碱化贸 8,833,145.25 -446,240.21 - 8,386,905.04
氯碱机械 4,912,296.53 49,251.22 - 4,961,547.75
华胜化工 27,394,598.61 -2,058,587.19 -25,336,011.42(注1) -
华鸿管廊 21,617,573.76 501,219.80 - 22,118,793.56
氯碱建安 1,759,757.98 29,195.12 - 1,788,953.10
金源水厂 1,290,282.70 44,602.09 - 1,334,884.79
达凯塑胶 13,622,913.89 2,168,954.71 -909,963.86(注2) 14,881,904.74
苏州经发 1,365,278.25 346,780.41 - 1,712,058.66
姑苏停车场 - - - -
华谊天原物流 6,969,539.27 903,992.32 -7,873,531.59(注3) -
化工运输 813,787.60 184,911.52 -998,699.12(注3) -
合计 93,964,501.39 1,229,966.98 -35,118,205.99 60,076,262.38
注(1)：本年公司对上海天原集团华胜化工有限公司投资比例增加到100%，少数股东权益
期末为０。
注(2)：本年上海达凯塑胶有限公司分利9,099,638.60元，公司对其持股比例为90%，对应的
少数股东损益减少909,963.86元。
注(3)：本年公司对上海华谊天原化工物流有限公司持股比例下降到43.90%，本年末不再合
并资产负债表。另上海华谊天原化工物流有限公司投资60％的子公司上海新天原运输有限公司
也不再合并资产负债表报表，因此本年少数股东损益分别减少7,873,531.59元和998,699.12元。
五、合并财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为年末数）
（一）货币资金
项 目 年末数 年初数
境内人民币 520,897,985.97 860,311,658.27
境外外币折合人民币 15,305,142.40 44,711,285.25
合 计 536,203,128.37 905,022,943.52
1、境内人民币
项 目 年末数 年初数
现 金 53,576.58 54,594.70
银行存款 510,821,413.74 835,082,326.19
其他货币资金 10,022,995.65 25,174,737.38
合 计 520,897,985.97 860,311,658.27
2、境内外币
年末数 年初数
项 目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
银行存款-美元 2,095,274.54 7.3046 15,305,142.40 5,725,198.68 7.8087 44,706,358.93
银行存款-日元 - - - 75,062.00 0.06563 4,926.32
折人民币合计 - - 15,305,142.40 - - 44,711,285.25
3、其他货币资金
项 目 年末数 年初数
存出投资款 - 25,174,737.38
保证金 22,995.65 -
信用证存款 10,000,000.00 -
其他货币资金合计 10,022,995.65 25,174,737.38
4、货币资金年末数比年初数减少368,819,815.15元，减少比例为40.75％，变动原因为：本
年增加对上海天原集团华胜化工有限公司的投资。
（二）应收票据
种 类 年末数 年初数
银行承兑汇票 194,717,873.74 56,090,938.87
商业承兑汇票 10,223,500.00 12,390,297.69
合 计 204,941,373.74 68,481,236.56
１、已质押的应收票据
截至到2007年12月31日止,公司无已质押的应收票据。
2、未到期已贴现的银行承兑汇票金额为0.00元。
未到期已贴现的商业承兑汇票金额为0.00元.
3、已背书未到期的应收票据
截至到2007年12月31日止,公司无已背书未到期的商业承兑票据。
4、应收票据年末数比年初数增加136,460,137.18元，增加比例为199.27％，变动原因主要
为：本年销售额增长，应收销售款相应上升。
（三）应收账款
1、应收账款构成
项 目 年末数 年初数
占总额 坏账准备 占总额 坏账准备
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 计提比例 比例 计提比例
1、单项金额重大并已 3,562,980.30 1.09% 100% 3,562,980.30 － － － －
单独计提坏账准备的
款项
2、单项金额非重大已 － － － － 18,233,381.60 7.21% 96.78% 17,646,940.17
单独计提坏账准备的
款项
3、其他按账龄段划分 324,187,993.71 98.91% － 62,209,637.35 234,722,859.95 92.79% － 62,190,422.07
为类似信用风险特征
的款项，
其中：1年以内 269,051,659.49 82.09% 5.00% 13,452,582.97 162,851,617.90 64.38% 7.66% 8,142,580.89
1－2年 1,202,805.11 0.37% 20.00% 240,561.02 19,378,199.85 7.66% 1.83% 3,875,639.97
2－3年 9,938,273.50 3.03% 50.00% 4,521,237.76 4,641,681.98 1.83% 18.92% 2,320,840.99
3年以上 43,995,255.61 13.42% 100% 43,995,255.60 47,851,360.22 18.92% 100% 47,851,360.22
合 计 327,750,974.01 100% 65,772,617.65 252,956,241.55 100% 79,837,362.24
2、单项金额重大并已个别计提坏账准备的应收账款
债务人 欠款金额 计提比例 理 由
上海明良塑胶有限公司 3,562,980.30 100.00% 无法收回
3、本年实际核销的应收账款
项 目 核销金额 性质 原因 是否关联方
上海跃龙有色金属有限公司 252,086.00 货款 企业破产 否
上海太平洋化工有限公司 224,263.02 货款 工商注销 否
上海实业塑胶有限公司 2,290,762.16 货款 法院判决 否
昆山市永佳线缆材料厂 199,115.01 货款 法院判决 否
上海九昌物资经营公司 135,031.44 货款 工商注销 否
高邮市欣源高分子材料厂 136,750.00 货款 工商注销 否
上海陆通塑胶有限公司 467,490.50 货款 工商注销 否
上海嘉华精细化工有限公司 193,311.68 货款 工商注销 否
上海实田塑胶有限公司等28家 746,696.76 货款 工商注销等 否
合计 4,645,506.57
4、年末应收账款中持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项0.03万元。
5、年末应收账款中欠款金额前五名
债务人排名 金额 账龄 占应收账款总额的比例
上海天原国际贸易有限公司 33,442,121.00 1年以内 10.20%
GTF INTERNATIONAL 32,666,646.00 1年以内 9.97%
LIMITED
上海联恒异氰酸酯有限公司 29,958,183.37 1年以内 9.14%
OXYDE CHEMICALS 24,605,117.78 1年以内 7.51%
加拿大SHANLIAN(H.K)CO 17,770,101.71 1年以内 5.42%
6、年末关联方应收账款占应收账款总金额的19.99％。详见附注七（二）5 。
7、应收账款年末数比年初数增加74,794,732.46元，增加比例为29.57％，变动原因为：本年
销售较去年增长，应收货款增长。
（四）预付账款
1、账龄分析
年末数 年初数
账龄
金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 95,977,230.23 56.11% 265,028,882.34 99.88%
1－2年 59,806,840.59 34.96% 317,225.48 0.12%
2－3年 15,190,635.60 8.88% - -
3年以上 75,858.40 0.05% - -
合 计 171,050,564.82 100.00% 265,346,107.82 100.00%
2、账龄超过1年的重要预付账款
项 目 金 额 未及时结算的原因
上海化学工业区发展有限公司 49,430,430.00 土地款
中盐金坛盐化有限责任公司 14,439,140.00 原材料采购长期合同预付款
3、年末金额较大的预付账款
项 目 金 额 性质或内容
蓝星（北京）化工机械有限公司 52,480,000.00 项目建设款
上海化学工业区发展有限公司 49,430,430.00 土地款
中盐金坛盐化有限责任公司 14,439,140.00 购货款
4、年末预付账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
5、预付账款年末数比年初数减少94,295,543.00元，减少比例为35.54％，变动原因为：本
年工程项目款结转较多。
（五）其他应收款
1、其他应收款构成
项目 年末数 年初数
账面余额 占总额 坏账准备 坏账准备 账面余额 占总额 坏账准备 坏账准备
比例 计提比例 比例 计提比例
1、单项金额重大并 31,111,250.10 47.34% 100% 31,111,250.10 36,785,672.70 53.08% 100% 36,785,672.70
已单独计提坏账准
备的款项
2、单项金额非重大 34,611,010.67 52.66% － 11,479,249.06 36,903,677.97 46.92% － 11,012,762.86
已单独计提坏账准
备的款项
3、其他按账龄段划 - - - - - - -
分为类似信用风险
特征的款项，
合 计 65,722,260.77 100% 42,590,499.16 73,689,350.67 100% 47,798,435.56
2、单项金额重大并已单独计提坏账准备的款项
债务人 金 额 计提比例 理 由
惠益制衣厂 1,400,000.00 100% 无法收回
莱特汽车公司 1,257,336.90 100% 无法收回
乐安达担保 21,967,516.28 100% 无法收回
国信实业 2,000,000.00 100% 无法收回
张家港中东石化实业有限公司 4,486,396.92 100% 难以收回
3、单项金额非重大并已单独计提坏账准备的款项
债务人 金 额 计提比例 理 由
吴县木渎水泥厂 728,640.00 100% 无法收回
中建房产田菱公司等 1,161,150.54 100% 无法收回
95年及以前应收款合计 9,589,458.52 100% 无法收回
保证金等 23,131,761.61 0% 预计无坏帐可能
4、本年度实际核销的其他应收款：
项 目 核销金额 性质 原因 是否关联方
上海子能经贸有限公司 11,000,000.00 往来款 清算核销 否
子能契税 200,606.82 往来款 清算核销 否
合计 11,200,606.82
5、年末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
6、年末其他应收款中欠款金额较大的客户
性质或
债务人排名 金 额 账龄 占其他应收款总额的比例
内容
乐安达担保 往来 21,967,516.28 3年以上 33.42%
张家港中东石化实业有限公司 往来 4,486,396.92 3年以上 6.83%
氯碱化工综合公司 往来 3,745,828.67 3年以上 5.70%
中盐一体化 往来 2,200,000.00 1年以内 3.35%
莱特汽车公司 往来 1,257,336.90 3年以上 1.91%
7、年末其他应收款中无关联方欠款。
８、其他应收款年末数比年初数减少7,967,089.90元，减少比例为10.81％，变动原因为：收
回氯碱化工综合公司和公司工会借款。
（六）存货及存货跌价准备
年末数 年初数
项目
账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备
原材料 272,898,385.39 32,791,033.13 227,479,119.01 33,659,916.06
在产品 11,296,246.09 - 132,553,964.70 1,118,170.02
周转材料 1,990,053.42 - 2,845,568.83 -
库存商品 127,194,264.31 5,978,545.45 95,451,627.88 27,195,437.74
材料采购 27,080,394.85 - 17,383,889.01 -
其他 49,904,367.38 185.25 - -
合 计 490,363,711.44 38,769,763.83 475,714,169.43 61,973,523.82
存货跌价准备
本年减少额
存货种类 年初账面余额 本年计提额 年末账面余额
转回 转销
1、原材料 33,659,916.06 412,237.92 - 1,281,120.85 32,791,033.13
2、在产品 1,118,170.02 - - 1,118,170.02 -
3、库存商品 27,195,437.74 -3,593,292.69 - 17,623,599.60 5,978,545.45
4、周转材料 - - - - -
5、其他 - 185.25 - - 185.25
合 计 61,973,523.82 -3,180,869.52 - 20,022,890.47 38,769,763.83
年末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为：存
货的期末市场价减相关税费。
（七）可供出售金融资产
项 目 年末公允价值 年初公允价值
可供出售权益工具 315,120,734.96 66,910,867.91
其中：有限售条件的可供出售股票 299,833,965.96 52,464,493.91
无限售条件的可供出售股票 15,286,769.00 14,446,374.00
合 计 315,120,734.96 66,910,867.91
1、年末有限售条件的可供出售股票
品种 限售期截止日 年末公允价值
丰华股份 2008年3月1日 9,417,798.72
ST棱光 2008年10月26日 12,484,335.60
海通证券 2008年12月29日 277,931,831.64
2、可供出售金融资产年末数比年初数增加248,209,867.05元，增加比例为370.96％，变动
原因为：年末市价上涨。
（八）持有至到期投资
项 目 年末数 年初数
工商银行超短期理财产品 2,000,000.00 -
减：持有至到期投资减值准备 - -
合 计 2,000,000.00 -
持有至到期投资本年新增工商银行超短期理财产品2,000,000.00元，
（九）长期股权投资
年末数 年初数
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
564,778,979.69 10,940,000.00 564,309,310.76 14,069,258.69
1、被投资单位(联营企业)的主要信息
被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业持 本企业在被投 年末净 本年营业 本年
股比例 资单位表决权 资产总额 收入总额 净利润
比例
上海亨斯迈聚氨脂 上海 化工制造 30% 30% 152,141,940.80 1,208,576,619.48 -133,224,933.75
有限公司
天原国际货运 上海 货物运输 30% 30% 29,787,650.10 530,356,372.89 -2,116,221.00
有限公司
上海工程化学 上海 工程设计 48.57% 48.57% 29,796,001.36 88,328,589.50 715,962.35
设计院有限公司
苏州市天原硝 苏州 消石灰、 45% 45% 2,913,043.61 4,834,146.28 -8,925.50
石灰厂 石灰硝
上海天坛助剂 上海 化学试剂 44% 44% 50,033,465.24 135,462,590.01 5,927,471.82
有限公司 及助剂制
造行业
上海华谊天原化工 上海 货物运输 43.90% 43.90% 140,178,294.23 67,106,280.12 1,004,171.36
物流有限公司
2、按成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始金额 年初账面余额 本年投资增减额 年末账面余额 减值准备
上海联恒异氰酸脂有限公司 139,961,549.50 139,961,549.50 - 139,961,549.50 -
上海长江保险经纪有限公司 500,000.00 500,000.00 - 500,000.00 -
上海乐凯国际贸易有限公司 1,307,151.90 1,307,151.90 - 1,307,151.90 -
拜耳（中国）聚合物有限公司 154,517,696.72 154,517,696.72 - 154,517,696.72 -
上海化工实业总公司 10,000,000.00 10,000,000.00 - 10,000,000.00 -
上海天地氯碱化工公司 1,400,000.00 1,400,000.00 - 1,400,000.00 1,400,000.00
上海管理大厦(注) 100,000.00 100,000.00 -100,000.00 - -
上海电子材料技术开发公司 100,000.00 100,000.00 - 100,000.00 100,000.00
上海企业管理协会(注) 50,000.00 50,000.00 -50,000.00 - -
上海文化发展基金(注) 2,000,000.00 2,000,000.00 -2,000,000.00 - -
电化厂临海联营厂(注) 200,000.00 200,000.00 -200,000.00 - -
宁夏西部聚氯乙烯有限公司 84,079,740.15 84,079,740.15 - 84,079,740.15 -
苏州天原物流有限公司 1,489,878.00 1,489,878.00 - 1,489,878.00 -
苏州东创电子发展总公司 1,880,000.00 1,880,000.00 -1,880,000.00 - -
上海天原集装罐管理 1,223,093.54 1,223,093.54 - 1,223,093.54 -
有限公司
北京英兆数码科技发展 1,046,060.19 - 1,046,060.19 1,046,060.19 -
有限责任公司
合 计 399,855,170.00 398,809,109.81 -3,183,939.81 395,625,170.00 1,500,000.00
注：对此四家单位的投资均系行政摊派性质的投资，历来均无取得投资回报，以前年度均
已全额计提减值准备，本年经董事会批准予以核销。
财务报表附注第30页
上海氯碱化工股份有限公司
2007年度
财务报表附注
3、按权益法核算的长期股权投资
本年权益增减额
被投资单位名称 初始金额 年初余额 其中：分得现金 年末余额
合 计
红利
联营企业
上海亨斯迈聚氨脂 95,820,775.51 85,610,062.37 -39,967,480.13 - 45,642,582.24
有限公司
天原国际货运有限 15,504,000.00 9,423,306.66 -2,304,866.30 1,670,000.00 7,118,440.36
公司
上海天原物流有限 12,962,500.00 779,258.69 -779,258.69 - -
公司
上海工程化学设计 10,200,000.00 14,438,325.71 33,582.91 314,160.00 14,471,908.62
院有限公司
上海氯碱化工房产 15,000,000.00 14,127,686.72 -14,127,686.72 3,769,574.13 -
经营开发公司
苏州市天原硝石灰 -374,376.85
1,337,482.68 1,721,201.91 368,484.51 1,346,825.06
厂
上海天坛助剂有限 2,608,087.60
14,520,000.00 19,406,637.10 - 22,014,724.70
公司
北京英兆数码科技 1,000,000.00 1,033,540.60 -1,033,540.60 10,000.00 -
发展有限责任公司
上海华谊天原化工 48,806,334.39 - 61,538,271.16 - 61,538,271.16
物流有限公司
上海危险化学品交 1,960,000.00 1,939,123.64 -1,939,123.64 - -
易市场经营管理有
限公司
合 计 217,111,092.58 148,479,143.40 3,653,608.74 6,132,218.64 152,132,752.14
4、长期股权投资－股票投资：
被投资公司名称 股份类别股票数量占被投资公初始投资成本年末账面余额 减值准备 年初账面余额
司注册资本
的比例％
申银万国股份有限公司 法人股 1,760,000 <1 1,250,000.00 1,250,000.00 - 1,250,000.00
上海水仙电器股份 法人股 2,640,000 <1 9,440,000.00 9,440,000.00 9,440,000.00 9,440,000.00
有限公司
天津天女化工集团 法人股 110,000 <1 239,957.55 239,957.55 - 239,957.55
份有限公司
中国纺织机械股份 法人股 858,000 <1 2,095,000.00 2,095,000.00 - 2,095,000.00
有限公司
上海石化股份有限公司 法人股 300,000 <1 900,000.00 900,000.00 - 900,000.00
上海爱建股份有限公司 法人股 833,354 <1 3,033,600.00 3,033,600.00 - 3,033,600.00
上海宝鼎投资有限公司 法人股 62,500 <1 62,500.00 62,500.00 - 62,500.00
合计 17,021,057.55 17,021,057.55 9,440,000.00 17,021,057.55
5、长期股权投资减值准备
被投资单位名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因
上海天地氯碱 1,400,000.00 - - 1,400,000.00 系摊派投资，历年
化工公司 无返利
上海管理大厦 100,000.00 - 100,000.00 - -
上海电子材料技术 100,000.00 - - 100,000.00 系摊派投资，历年
开发公司 无返利
上海企业管理协会 50,000.00 - 50,000.00 - -
上海文化发展基金 2,000,000.00 - 2,000,000.00 - -
电化厂临海联营厂 200,000.00 - 200,000.00 - -
上海水仙电器股份 9,440,000.00 - - 9,440,000.00 公司净资产负数
有限公司
上海天原物流有限 779,258.69 - 779,258.69 - -
公司
合 计 14,069,258.69 - 3,129,258.69 10,940,000.00 -
注：本年长期股权投资减值准备减少3,129,258.69元。
其中：对上海管理大厦；上海企业管理协会；上海文化发展基金；电化厂临海联营厂4家被
投资单位的减值准备2,350,000.00元随其帐面长期股权投资余额核销而一并转销。另上海天原物
流有限公司因收回投资，减少长期股权投资减值准备779,258.69元。
（十）固定资产原价及累计折旧
1、固定资产原价
类 别 年初原价 本年增加 本年减少 年末原价
房屋及建筑物 1,408,286,776.84 43,618,711.21 104,369,537.99 1,347,535,950.06
机器设备 4,851,602,445.05 122,800,075.36 156,985,332.10 4,817,417,188.31
运输设备 98,059,534.33 3,545,481.10 9,038,825.12 92,566,190.31
电子设备 1,071,357.64 273,348.00 4,699.00 1,340,006.64
融资租入固定资产 85,175.18 15,815.00 0.00 100,990.18
其 他 643,729,879.58 23,278,110.82 4,138,207.19 662,869,783.21
合 计 7,002,835,168.62 193,531,541.49 274,536,601.40 6,921,830,108.71
其中：本年由在建工程转入固定资产原价为160,585,687.90元。
年末抵押或担保的固定资产详见附注九(六)。
2、累计折旧
类 别 年初数 本年提取 本年减少 年末数
房屋及建筑物 388,117,430.70 48,730,347.22 3,754,691.79 433,093,086.13
机器设备 2,189,089,612.33 327,709,450.59 69,386,266.68 2,447,412,796.24
运输设备 65,137,258.41 5,741,487.04 5,343,332.35 65,535,413.10
电子设备 599,970.54 191,846.82 3,940.54 787,876.82
融资租入固定资产 63,811.59 9,190.18 0.00 73,001.77
其 他 298,894,684.71 56,563,177.01 3,918,905.14 351,538,956.58
合 计 2,941,902,768.28 438,945,498.86 82,407,136.50 3,298,441,130.64
3、固定资产减值准备
类 别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因
房屋及建筑物 18,107,196.71 - - 18,107,196.71 预计未来可收回金
额小于帐面价值
机器设备 43,542,893.53 - 109,740.11 43,433,153.42 预计未来可收回金
额小于帐面价值
运输设备 399,848.83 - - 399,848.83 预计未来可收回金
额小于帐面价值
电子设备 - - - - -
融资租入固定 - - - - -
资产
其 他 1,540,083.79 - - 1,540,083.79 预计未来可收回金
额小于帐面价值
合 计 63,590,022.86 - 109,740.11 63,480,282.75
注：年末固定资产减值准备减少的原因为固定资产报废相应转出减值准备。
4、固定资产账面价值
类 别 年初数 年末数
房屋及建筑物 1,002,062,149.43 896,335,667.22
机器设备 2,618,969,939.19 2,326,571,238.65
运输设备 32,522,427.09 26,630,928.38
电子设备 471,387.10 552,129.82
融资租入固定资产 21,363.59 27,988.41
其 他 343,295,111.08 309,790,742.84
合 计 3,997,342,377.48 3,559,908,695.32
５、未办妥产权证书的固定资产
类 别 账面原价 累计折旧 账面净值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 356,810,100.06 13,135,270.05 343,674,830.01 产权证归属华谊集团
6、固定资产年末数比年初数减少81,005,059.91元，减少比例为1.16％，变动原因为：本年
固定资产报废较大。
（十一）在建工程
本年减少 资金 工程投入占
工程项目名称 预算数 年初数 本年增加 年末数
转入固定资产 其他减少 来源 预算比例
老裂解炉节能 30,600,000.00 7,692,115.00 - - - 7,692,115.00 - 25.14%
工程
科研技措项目 183,767,800.00 25,131,357.61 11,797,293.77 9,499,986.43 - 27,428,664.95 - 14.93%
电化厂报废重 30,565,300.00 5,861,334.77 17,270,763.37 5,492,980.62 - 17,639,117.52 - 57.71%
置项目
PVC厂报废重置 27,845,000.00 7,877,092.11 11,568,690.95 6,832,232.37 - 12,613,550.69 - 45.30%
项目
4万吨/PPVC技 198,980,000.00 43,733,072.52 126,284,852.91 - - 170,017,925.43 - 85.44%
改
TYC厂技措项 11,742,000.00 10,649,348.90 3,391,800.79 7,888,486.90 - 6,152,662.79 - 52.40%
目
5万吨聚合系统 48,980,000.00 22,983,090.19 15,539,733.33 - - 38,522,823.52 - 78.65%
技术改造
其他零星工程 - 77,046,356.11 30,721,638.52 66,607,817.97 43,419.00 41,116,757.66 - -
烧碱项目工程 70,000,000.00 28,218,204.08 78,207,903.36 - 7,425,018.22 99,001,089.22 借款 141.43%
码头项目工程 50,000,000.00 3,671,055.40 16,232,651.04 19,578,332.56 325,373.88 - 借款 -
码头德固赛项 20,000,000.00 - 2,355,287.30 - - 2,355,287.30 借款 11.78%
目
成果转化项目 50,000,000.00 45,105,902.69 3,975,962.11 42,275,370.80 6,806,494.00 - 自行 -
（达凯公司新 建造
厂房项目）
老生产线电气 60,000,000.00 - 52,925,446.46 - 12,360,681.43 40,564,765.03 自行 67.61%
自控系统技术 建造
改造方案
工程项目信息 275,000.00 182,800.00 53,257.99 236,057.99 - - 氯碱 -
管理开发与运
用
本年减少 资金 工程投入占
工程项目名称 预算数 年初数 本年增加 年末数
转入固定资产 其他减少 来源 预算比例
液压螺母切割 25,000.00 13,031.02 - 13,031.02 - - 氯碱 -
器及油泵
集装箱式活动 39,000.00 39,700.00 - 39,700.00 - - 氯碱 -
房
工程施工车 25,000.00 24,500.00 - 24,500.00 - - 氯碱 -
XPS-M1201 戴 9,000.00 8,980.00 - 8,980.00 - - 氯碱 -
尔笔记本电脑
硬度计 12,000.00 10,980.00 - 10,980.00 - - 氯碱 -
压力表校验台 40,000.00 40,000.00 - 40,000.00 - - 氯碱 -
新增压力校验 20,000.00 - 18,500.00 - - 18,500.00 氯碱 92.50%
仪
新增安全阀校 100,000.00 - 98,500.00 - - 98,500.00 氯碱 98.50%
验台
本年项目 2,261,900.00 - 2,059,718.64 2,037,231.24 22,487.40 - 氯碱 -
土地购置及开 - 30,195,318.14 - - 0.00 30,195,318.14 - -
发费
- 34,424.00 - - 34,424.00 - - -
公司技措 - 317,968.00 - - 317,968.00 - - -
合计 785,287,000.00 308,836,630.54 372,502,000.54 160,585,687.90 27,335,865.93 493,417,077.25 - -
1、计入工程成本的借款费用资本化金额 无
2、在建工程减值准备
项目名称 年初数 本年增加 年末数 计提原因
裂解炉改造工程 7,692,115.00 - 7,692,115.00 已停建
（十二）工程物资
年末数 年初数
类别
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
专用材料 1,784,332.00 - 312,676.01 -
专用设备 6,562,511.75 - 4,176,236.06 -
其他设备 1,698.11 - 1,698.11 -
工程物资增值税 19,746.59 - 36,116.01 -
预付大型设备款 7,457,372.65 - 14,177,510.61 -
合 计 15,825,661.10 - 18,704,236.80 -
（十三）无形资产
1、无形资产原价
项 目 年初原价 本年增加 本年减少 年末原价
土地使用权 128,625,744.27 7,876,554.26 198,007.74 136,304,290.79
商标使用权 63,539,010.25 - - 63,539,010.25
电脑软件 98,800.00 138,475.00 - 237,275.00
专利权 30,963,984.23 2,741,723.83 - 33,705,708.06
其他 14,685,000.00 - - 14,685,000.00
合 计 237,912,538.75 10,756,753.09 198,007.74 248,471,284.10
其中：年末抵押或担保的无形资产详见附注九(六)。
2、累计摊销
项 目 年初数 本年摊销 本年减少 年末数
土地使用权 5,375,436.27 2,854,264.52 - 8,229,700.79
商标使用权 407,875.67 24,179.64 - 432,055.31
电脑软件 2,469.99 13,541.25 - 16,011.24
专利权 774,099.60 3,279,972.82 - 4,054,072.42
合 计 6,559,881.53 6,171,958.23 - 12,731,839.76
3、无形资产减值准备
项目名称 年初数 年末数 计提原因
商标使用权 62,407,759.75 62,407,759.75 账面价值超过预计可收回金额
其他 14,685,000.00 14,685,000.00 账面价值超过预计可收回金额
合 计 77,092,759.75 77,092,759.75
4、无形资产账面价值
项目名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
土地使用权 123,250,308.00 5,022,289.74 198,007.74 128,074,590.00
商标使用权 723,374.83 -24,179.64 - 699,195.19
电脑软件 96,330.01 124,933.75 - 221,263.76
专利权 30,189,884.63 -538,248.99 - 29,651,635.64
合计 154,259,897.47 4,584,794.86 198,007.74 158,646,684.59
5、内部研究开发项目支出
会计处理
类 别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计入当期损 确认为无形资
益金额 产金额
研究阶段支出 - 1,895,588.54 1,895,588.54 - 1,632,379.55 -
开发阶段支出 - 3,682,024.25 - 3,682,024.25 - -
合 计 - 5,577,612.79 1,895,588.54 3,682,024.25 1,632,379.55 -
（十四）商誉
被投资单位名称 初始金额 形成来源 年初余额 本年变动 年末余额 计提的减值准备
上海氯碱化工贸易 1,510,901.67 非同一控制下 1,510,901.67 - 1,510,901.67 1,510,901.67
有限公司 合并而成
（十五）长期待摊费用
项 目 原始发生额 年初数 本年增加 本年摊销 累计摊销 年末数 剩余摊销
期限
经营租入固定 1,000,000.00 659,723.28 - 83,333.00 423,609.72 576,390.28 -
资产改良支出
开办费 180,754.85 180,754.85 -2,820.57 177,934.28 177,934.28 - -
离子膜周转材 - - 30,859,668.84 25,740,000.00 25,740,000.00 5,119,668.84 -
料
合 计 1,180,754.85 840,478.13 30,856,848.27 26,001,267.28 26,341,544.00 5,696,059.12 -
长期待摊费用年末数比年初数增加4,855,580.99元，增加比例为577.72％，变动原因为：本
年新增离子膜周转材料的摊销。
（十六）递延所得税资产和递延所得税负债
1、已确认的递延所得税资产
形成原因 年末数 年初数
计提坏账准备 1,483,331.18 1,203,526.14
2、已确认的递延所得税负债
形成原因 年末数 年初数
可供出售金融资产的公允价值上升 75,189,134.34 4,703,520.95
（十七）短期借款
借款类别 年末数 年初数
信用借款 1,371,050,000.00 312,902,200.00
抵押借款 970,000.00 1,080,000.00
保证借款 80,000,000.00 1,217,000,000.00
合 计 1,452,020,000.00 1,530,982,200.00
其中：年末无外币借款。
（十八）应付票据
种 类 年末数 其中下一会计期间将到期的金额 年初数
银行承兑汇票 - - 33,948,000.00
商业承兑汇票 - - -
合 计 - - 33,948,000.00
（十九）应付账款
年末数 年初数
274,804,227.90 262,276,290.62
1、年末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
2、年末余额中欠关联方款项为24.07万元。详见本附注七(二)5。
3、账龄超过一年的大额应付账款： 无
（二十）预收账款
年末数 年初数
101,664,107.69 77,678,526.64
1、年末余额中无预收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
2、年末余额中无预收关联方款项。
3、账龄超过一年的大额预收账款 无
4、预收账款年末数比年初数增加23,985,581.05元，增加比例为30.88％，变动原因为：
本年销售增长，相应的预收款项增长。
（二十一）应付职工薪酬
1、应付职工薪酬
项 目 年初数 本年增加 本年支付 年末数
一、工资、奖金、津贴和补贴 280,805.48 165,773,982.09 165,332,751.47 722,036.10
二、职工福利费 1,631,162.51 6,573,824.40 8,224,529.23 -19,542.32
三、社会保险费 2,207,310.80 49,720,768.73 51,237,327.93 690,751.60
四、住房公积金 3,911,127.75 9,236,551.79 9,709,945.01 3,437,734.53
五、工会经费和职工教育经费 1,076,863.22 2,028,282.01 2,790,661.97 314,483.26
六、非货币性福利 - 1,687,034.80 1,687,034.80 -
七、因解除劳动关系给予的补偿 - 45,000.00 45,000.00 -
八、其 他 242,896.28 3,959,745.81 4,202,092.34 549.75
其中：以现金结算的股份支付 - - - -
合 计 9,350,166.04 239,025,189.63 243,229,342.75 5,146,012.92
2、应付职工薪酬年末数比年初数减少4,204,153.12元，减少比例为44.96％，变动原因为：
年末应付本期职工福利费和应付社会保险费减少。
（二十二）应交税费
税 种 年末数 年初数 本年执行的法定税率
增值税 33,844,086.94 15,001,973.83 详见附注三
营业税 1,060,980.29 1,280,582.22 详见附注三
城建税 2,221,740.47 1,238,454.97 详见附注三
企业所得税 -1,647,222.23 530,672.29 详见附注三
个人所得税 937,937.57 481,281.85 详见附注三
教育费附加 1,065,852.57 531,135.38 详见附注三
房产税 2,904,000.00 - 详见附注三
其他 63.12 941.76 详见附注三
河道管理费 355,257.08 177,044.49 详见附注三
合 计 40,742,695.81 19,242,086.79
应交税费年末数比年初数增加21,500,609.02元，增加比例为111.74％，主要原因为：由销
售额的增加导致流转税相应增加。
（二十三）应付利息
项 目 年末数 年初数
银行借款利息 5,904,939.48 5,471,998.00
（二十四）应付股利
投资者名称或类别 年末欠付股利金额 欠付原因
上海氯碱创业有限公司 699,313.81 尚未支付
上海金林通风保温工程有限公司 97,351.41 尚未支付
上海化工劳动服务公司 121,351.41 尚未支付
上海吉富建筑装潢有限公司 97,351.41 尚未支付
上海建安装饰有限公司 97,351.41 尚未支付
上海虹曹建筑装璜服务部 58,631.31 尚未支付
自然人 195,653.22 尚未支付
普通股股东 1,400,636.90 尚未支付
合 计 2,767,640.88
（二十五）其他应付款
项 目 年末数 年初数
70,499,426.10 193,546,909.22
其中：预提费用 - -
1、年末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
2、年末余额中欠关联方款项为102.47万元。详见本附注七(二)5。
3、账龄超过一年的大额其他应付款：
客户名称 金 额 未偿还原因
德国贝斯多夫 1,846,791.88 未结账
东南国际投资公司 656,765.82 未结账
4、金额较大的其他应付款
客户名称 金 额 性质或内容
上海化工工业区公共 1,415,365.15 应付管架服务费
管廊有限公司
德国贝斯多夫 1,846,791.88 工程承包款
东南国际投资公司 656,765.82 款暂收款
５、其他应付款年末数与年初数减少123,047,483.12元，减少比例为63.58％，变动原因为：
本年支付其他款项增加。
（二十六）一年内到期的非流动负债
项 目 年末数 年初数
长期借款 124,000,000.00 37,200,000.00
其中：一年内到期的长期借款
借款条件 年末数 年初数
保证借款 124,000,000.00 37,200,000.00
注：１.年末余额中上海华鸿管廊有限公司向中国建设银行借款2,400万元。其中；2008年6
月26日到期的金额为：1,200万元；2008年12月26日到期的金额为：1,200万元。
2.年末余额中上海氯碱化工股份有限公司向中国银行借款10,000万元。其中：2008年5月20
日到期的金额为：10,000万元。
（二十七）长期借款
借款条件 年末数 年初数
信用借款 - 100,000,000.00
保证借款 1,456,280,000.00 1,485,800,000.00
合 计 1,456,280,000.00 1,585,800,000.00
（二十八）长期应付款
年末数 年初数
126,026,345.12 26,026,345.12
注：本年长期应付款较上年增加100,000,000.00元。
其中：上海天原集团华胜化工有限公司本年新增长期应付款100,000,000.00元，欠款
对象为上海华谊(集团)公司；付款期限为2007年10月8日至2010年10月7日。
（二十九）专项应付款
拨款项目名称 年初数 本年新增 本年结转 年末数
7万吨PVC项目专项拨款 57,120,000.00 - - 57,120,000.00
注：7万吨PVC项目已竣工投入使用，该项目需待环保监测合格后方可验收结转。
（三十）股本
年初数 比例 本年变动增(+)、减（－） 年末数 比例
股权分置改革 送股 配股 其他 小计
1、非流通股份
国家持有股份股 596,565,438.00 51.59% - - - -58,224,153.00 -58,224,153.00- 538,341,285.00 46..55%
其他境内法人持有股份 113,474,177.00 9.81% - - - -105,839,053.00 -105,839,053.00 7,635,124.00 0.66%
有限售条件的流通股合计 710,039,615.00 61.40% - - - -164,063,206.00 -164,063,206.00 545,976,409.00 47..21%
2、无限售条件的流通股
A股 39,800,361.00 3.44% -. - -. 164,063,206.00 164,063,206.00. 203,863,567.01 17.63%
B股 406,560,000.00 35.16% - - - - - 406,560,000.00 35.16%
无限售条件的流通股合计 446,360,361.00 38.60% - - - 164,063,206.00 164,063,206.00 610,423,567.01 52.79%
3、股份总数 1,156,399,976.00 100.00% - - - - - 1,156,399,976.00 100.00%
（三十一）资本公积
项 目 调整前年初数 调整金额 调整后年初数 本年增加 本年减少 年末数
股本溢价 1,512,008,795.02 337,477,532.27 1 1,849,486,327.29 - 357,840,354.06
注 注4 1,491,645,973.23
其他资本 36,820,703.03 25,015,801.46 2 61,836,504.49 269,399,731.05 3 70,485,613.39 260,750,622.15
注 注 注3
公积
合 计 1,548,829,498.05 362,493,333.73 1,911,322,831.78 269,399,731.05 428,325,967.45 1,752,396,595.38
注1、股本溢价年初数调整337,477,532.27元的说明：
公司原持有上海天原集团华胜化工有限公司（以下简称华胜化工）44%股权，2007年1月公
司通过同一控制下控股合并华胜化工，按《企业会计准则》本年年初应合并华胜化工资产负债
表，按对该公司新增的51%股权对应的其年初净资产份额，增列股本溢价279,424,905.77元；同
时按控股比例95%对应的该公司在合并前实现的留存收益份额-58,052,626.50元转列年初未分
配利润，相应增加股本溢价58,052,626.50元。
注2、其他资本公积年初数调整25,015,801.46元，其中：
（1）遵照《企业会计准则解释第1号》，公司将年初在股权分置改革过程中持有的限售股
权划分为可供出售金融资产，按其公允价值与账面价值的差额调整增加其他资本公积年初数
31,356,806.31元，对该暂时性差异的所得税影响相应调整减少其他资本公积年初数4,703,520.95
元。
（2）因2006年收购上海氯威塑料有限公司系非同一控制下的合并，按《企业会计准则解释
第1号》：原始投资成本小于子公司合并日可辨认净资产公允价值之差额1,637,483.90元应计入
2006年的营业外收入，原已计入资本公积的1,637,483.90元相应调出。
注3、其他资本公积本年增减的说明：
公司可供出售金融资产的公允价值与账面价值的差额调整，增加其他资本公积
269,399,731.05元。
对可供出售金融资产上列公允价值增值的暂时性差异的所得税影响进行调整，减少其他资
本公积70,485,613.39元。
注4、股本溢价本年减少357,840,354.06元，其中：
（1）2007年1月公司向控股股东上海天原（集团）有限公司收购华胜化工51%股权，收购
价348,964,189.98元与按份额应享有的华胜化工净资产差额冲减股本溢价69,539,284.21元；
（2）2007年7月公司向关联方上海焦化有限公司其所持华胜化工5%股权，收购价
34,212,175.49元与按份额应享有的华胜化工净资产差额冲减股本溢价8,876,164.08元；
（3）2007年1月公司于同一控制下控股合并华胜化工，年初合并华胜化工资产负债表时相
应调整增加的股本溢价279,424,905.77元在本年冲回。
（三十二）盈余公积
项 目 调整前年初数 调整金额 调整后年初数 本年增加 本年减少 年末数
法定盈余公积 111,075,287.32 -9,637,497.77 注1 101,437,789.55 9,494,694.55 注2 101,339,466.99 注3 9,593,017.11
法定公益金 - - - - - -
任意盈余公积 15,150,104.24 - 15,150,104.24 - 15,150,104.24 -
储备基金 - - - - - -
企业发展基金 - - - - - -
其他盈余公积 - - - - - -
合 计 126,225,391.56 -9,637,497.77 116,587,893.79 9,494,694.55 116,489,571.23 9,593,017.11
注1、盈余公积年初数调整-9,637,497.77元，其中：
（1）执行《企业会计准则第33号-合并财务报表》，编制合并报表时不须再按母公司份额
补计子公司盈余公积，将上年合并时的补计数冲回，影响法定盈余公积-9,735,820.33元。
（2）因执行《企业会计准则》及《企业会计准则解释第1号》，调整留存收益后相应调整对盈
余公积的影响98,322.56元。
注2、盈余公积本年增加9,494,694.55元，其中：
（1）本年上海华谊天原化工物流有限公司（原名上海新天原化工物流有限公司）由子公司变为
联营单位，改用权益法核算时，调整留存收益相应调整对盈余公积的影响225,876.44元；
（2）本年公司计提法定盈余公积9,268,818.11元。
注3、盈余公积本年减少的说明：
公司本年用盈余公积弥补亏损116,489,571.23元，该项弥补已经2006年度股东大会决议通
过。
（三十三）未分配利润
项 目 金 额
调整前年初未分配利润 -140,646,618.21
调整 年初未分配利润（调增＋，调减－） -41,810,786.39
调整后年初未分配利润 -182,457,404.60
加：盈余公积弥补亏损 116,489,571.23
本年净利润 55,795,792.75
减：提取职工奖励及福利基金 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
提取法定盈余公积 9,268,818.11
其他减少 363,420.56
年末未分配利润 -19,804,279.29
1、调整年初未分配利润-41,810,786.39元，其中：
（1）依据《企业会计准则》及《企业会计准则解释第1号》,对初始投资成本小于子公司合
并日净资产份额之差额及递延所得税资产采用追溯调整，影响年初未分配利润4,341,909.78元；
（2）因合并报表年初冲回盈余公积9,735,820.33元，相应增加年初未分配利润9,735,820.33
元；
（3）2007年1月公司于同一控制下控股合并华胜化工，按《企业会计准则》年初应合并华
胜化工资产负债表，同时按控股比例调整华胜化工在合并前实现的留存收益，影响年初未分配
利润-58,052,626.50元。
（4）年初合并华胜化工时，因抵销往来款项相应转回坏账准备，影响年初未分配利润
2,164,110.00元
2、本年公司计提法定盈余公积9,268,818.11元及用盈余公积弥补亏损116,489,571.23元（详
见附注（三十二）盈余公积）；
3、本年上海华谊天原化工物流有限公司（原名上海新天原化工物流有限公司）由子公司变
为联营单位，改用权益法核算的调整数及合并抵销，影响未分配利润-363,420.56元。
（三十四）营业收入及营业成本
本年发生额 上年发生额
项 目
主营业务 其他业务 小 计 主营业务 其他业务 小 计
营业收入 4,973,165,470.65 125,652,374.97 5,098,817,845.62 3,735,772,098.53 38,786,527.41 3,774,558,625.94
营业成本 4,409,869,318.48 109,356,145.85 4,519,225,464.33 3,469,125,762.76 37,982,115.31 3,507,107,878.07
营业毛利 563,296,152.17 16,296,229.12 579,592,381.29 266,646,335.77 804,412.10 267,450,747.87
1、按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本
主营业务收入 主营业务成本
项 目
本年发生额 上年发生额 本年发生额 上年发生额
（1）工 业 5,486,516,229.64 3,726,156,266.63 4,945,386,574.66 3,482,461,317.04
（2）商 业 2,936,071.80 76,397,314.95 3,975,936.05 74,375,502.91
（3）旅游饮食服务业 60,185,875.47 39,405,348.49 38,769,878.52 22,138,774.41
（4）运输业 35,146,922.55 63,562,694.05 32,732,900.70 51,389,786.91
（5）施工业 27,548,522.80 - 24,178,861.00 -
（6）材料销售 - - - -
（7）租赁 - - - -
（8）劳务收入 24,019,576.80 - 14,227,492.32 -
（9）修理业务 - - - -
（10）其他 - - - -
小 计 5,636,353,199.06 3,905,521,624.12 5,059,271,643.25 3,630,365,381.27
公司内各业务分部相
663,187,728.41 169,749,525.59 649,402,324.77 161,239,618.51
互抵销
合 计 4,973,165,470.65 3,735,772,098.53 4,409,869,318.48 3,469,125,762.76
2、按产品类别列示主营业务收入、主营业务成本
主营业务收入 主营业务成本
项 目
本年发生额 上年发生额 本年发生额 上年发生额
聚氯乙烯 2,322,176,486.41 2,154,690,324.78 2,298,162,161.35 2,224,566,018.53
烧碱 1,162,559,128.25 648,263,702.31 778,746,965.83 416,387,592.69
氯产品 1,702,951,123.25 538,267,899.22 1,610,578,837.77 500,469,951.89
其他 448,666,461.15 564,299,697.81 371,783,678.30 488,941,818.16
小 计 5,636,353,199.06 3,905,521,624.12 5,059,271,643.25 3,630,365,381.27
公司内各业务
663,187,728.41 169,749,525.59 649,402,324.77 161,239,618.51
分部相互抵销
合 计 4,973,165,470.65 3,735,772,098.53 4,409,869,318.48 3,469,125,762.76
3、公司向前五名客户销售总额为948,529,414.66 元，占公司本年全部营业收入的18.60%。
4、营业收入本年发生额比上年发生额增加1,324,259,219.68元，增加比例为35.08％，变
动原因为：本年合并范围发生变动，增加子公司上海天原集团华胜化工有限公司、上海氯威塑
料有限公司以及上海氯碱建筑防腐安装工程有限公司所致。
（三十五）营业税金及附加
项 目 本年发生额 上年发生额
营业税 6,305,580.16 4,906,188.75
城建税 11,003,671.66 3,370,488.89
消费税 1,669.43 0.00
教育费附加 5,316,004.32 1,527,392.27
其 他 1,277,279.65 93,910.54
合 计 23,904,205.22 9,897,980.45
营业税金及附加本年发生数比上年发生数增加14,006,224.77元，增加比例为141.51％，变
动原因为：本年营业收入增加导致流转税增加。
（三十六）财务费用
类别 本年发生额 上年发生额
利息支出 190,608,886.05 97,637,089.04
利息收入 13,746,753.64 8,825,300.08
汇兑损失 3,959,728.61 5,517,250.99
汇兑收益 792.12 3,734,547.86
其他 1,762,286.75 2,025,014.01
合计 182,583,355.65 92,619,506.10
财务费用本年数比上年数增加89,963,849.55元，增加比例为97.13%，增加的主要原因为：
随合并子公司增多贷款规模扩大利息支出增加。
（三十七）资产减值损失
项 目 本年发生额 上年发生额
1、坏账损失 12,980,395.30 -46,454,729.91
2、存货跌价损失 -12,075,880.24 8,659,631.56
3、长期股权投资减值损失 0.00 779,258.69
合 计 904,515.06 -37,015,839.66
（三十八）投资收益
类 别 本年发生额 上年发生额
一、金融资产投资收益 69,989,399.71 86,953,233.77
二、股权投资投资收益 -8,090,981.01 -74,961,461.87
（一）成本法核算确认 20,566,932.97 358,531.49
（二）权益法核算确认 -38,935,194.38 -85,877,091.35
（三）处置投资收益 10,277,280.40 10,557,097.99
其他 5,060.00 -182,672.56
合 计 61,903,478.70 11,809,099.34
1、本公司投资收益汇回无重大限制。
2、投资收益本年发生数比上年发生数增加50,094,379.36元，增加比例为424.20%，原因为：
本年度收到子公司分利较上年度增加，权益法核算的联营公司亏损减少。
（三十九）营业外收入
项 目 本年发生额 上年发生额
1、非流动资产处置利得合计 19,155.49 4,239,067.96
其中：固定资产处置利得 19,155.49 4,239,067.96
2、债务重组利得 0.00 1,637,483.90
3、政府补助 22,814,453.50 10,759,391.78
4、违约金、罚款收入 6,611,890.70 112,448.29
5、其他 13,172,185.19 5,407,306.49
合 计 42,617,684.88 22,155,698.42
营业外收入本年发生数比上年发生数增加20,461,986.46元，增加比例为92.36％，主要原因
为：本年发生新增政府补助。
（四十）营业外支出
项 目 本年发生额 上年发生额
1．非流动资产处置损失合计 6,877,377.32 30,528,128.97
其中：固定资产处置损失 6,877,377.32 30,528,128.97
2．公益性捐赠支出 3,500.00 -
3．罚款滞纳金支出 55,541.50 510,503.61
4．赔偿支出 3,160.00 -
5．其他 455.38 132,370.26
合 计 6,940,034.20 31,171,002.84
营业外支出本年数比上年数减少24,230,968.64元，减少比例为77.74％，变动原因为：本
期固定资产处置损失减少。
（四十一）所得税费用
项 目 本年发生额 上年发生额
本年所得税费用 3,017,609.22 2,018,196.58
递延所得税费用 -541,570.53 -138,059.88
合 计 2,476,038.69 2,156,256.46
（四十二）政府补助
1、政府补助的种类和金额
政府补助的种类 本年发生额 上年发生额 备注
中国四氯化碳生产
1、国家环保总局CTC项目政府补助 20,380,893.85 8,124,826.96 行业淘汰计划
2、财政专项扶持资金 903,000.00 2,533,000.00
3、退税奖励 827,130.65 101,564.82
４、四金返还 693,229.00 -
５、其他 10,200.00 -
合 计 22,814,453.50 10,759,391.78
（四十三）现金流量表附注
1、收到的其他与经营活动有关的现金46,763,007.80元。
其中主要有：
项 目 本年发生额
1、收回代垫款 1,778.40
2、专项补贴、补助款 22,814,453.50
3、租赁收入 2,413,209.40
4、利息收入 13,746,753.64
5、营业外收入 6,612,031.67
2、支付的其他与经营活动有关的现金303,705,272.70元
其中主要有：
项 目 本年发生额
修理、水电、办公费 55,224,810.10
会务、差旅、咨询费 8,679,912.02
运输、养路、交通费、运费 56,272,517.29
租赁、保险、销售代理费 26,518,585.62
业务招待、广告、邮电费 3,704,621.50
环境保护、绿化养护费 5,253,882.03
劳动保护、警卫消防费 13,191,178.72
试验、商检、技术服务费、服务费支出 32,921,435.62
仓储、包装、装卸、码头运营费 36,823,773.57
劳动保险费 13,453,365.65
3、支付的其他与投资活动有关的现金
项 目 本年发生额
因减少合并单位引起的现金流量减少 41,372,846.20
4、支付的其他与筹资活动有关的现金
项 目 本年发生额
子公司苏州姑苏经济发展有限公司减资 750,000.00
5、现金流量表补充资料
项 目 本年发生额
净利润 57,026,759.71
加：资产减值准备 -6,033,878.58
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 446,400,465.28
无形资产摊销 6,252,581.43
长期待摊费用摊销 26,001,267.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以"－敽盘盍校◇ 6,858,221.83
固定资产报废损失（收益以"－敽盘盍校◇ -
公允价值变动损失（收益以"－敽盘盍校◇ -
财务费用（收益以"－敽盘盍校◇ 190,745,226.75
投资损失（收益以"－敽盘盍校◇ -61,903,478.70
递延所得税资产减少（增加以"－敽盘盍校◇ -552,412.54
递延所得税负债增加（减少以"－敽盘盍校◇ -
存货的减少（增加以"－敽盘盍校◇ -14,649,542.01
经营性应收项目的减少（增加以"－敽盘盍校◇ -83,434,819.57
经营性应付项目的增加（减少以"－敽盘盍校◇ -198,301,512.64
其 他 -
经营活动产生的现金流量净额 368,408,878.24
六、母公司财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为年末数）
（一）应收账款
1、应收账款构成
年末数 年初数
项目 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 计提比例 比例 计提比例
1、单项金额重大并已单 2,667,182.30 1.16% 100％ 2,667,182.30 - - - -
独计提坏账准备的款项
2、单项金额非重大已单 - - - - 11,915,843.84 7.55% - 8,332,651.85
独计提坏账准备的款项
3、其他按账龄段划分为 227,319,068.18 98.84% - 56,358,529.90 145,992,261.40 92.45% - 53,847,991.07
类似信用风险特征的款
项，
其中：1年以内 174,747,402.83 75.98% 5% 8,737,370.14 83,206,727.94 52.69% 5% 4,160,336.40
1－2年 852,879.94 0.37% 20% 170,575.99 13,961,808.25 8.84% 20% 2,792,361.65
2－3年 8,536,403.27 3.71% 50％ 4,268,201.64 3,856,864.38 2.44% 50％ 1,928,432.19
3年以上 43,182,382.14 18.78% 100% 43,182,382.13 44,966,860.83 28.48% 100% 44,966,860.83
合 计 229,986,250.48 100％ 59,025,712.20 157,908,105.24 100％ 62,180,642.92
2、单项金额重大已单独计提坏账准备的应收账款
单项重大排名 金 额 计提比例 理 由
上海明良塑胶有限公司 2,667,182.30 100% 无法收回
3、以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年又全额或部分收回的应收账款
无
4、本年实际核销的应收账款
项 目 核销金额 性质 原因 是否关联方
上海跃龙有色金属有限公司 252,086.00 货款 企业破产 否
上海太平洋化工有限公司 224,263.02 货款 工商注销 否
上海实业塑胶有限公司 2,290,762.16 货款 法院判决 否
昆山市永佳线缆材料厂 199,115.01 货款 法院判决 否
上海九昌物资经营公司 135,031.44 货款 工商注销 否
高邮市欣源高分子材料厂 136,750.00 货款 工商注销 否
上海陆通塑胶有限公司 467,490.50 货款 工商注销 否
上海嘉华精细化工有限公司 193,311.68 货款 工商注销 否
上海实田塑胶有限公司等28家 746,696.76 货款 工商注销等 否
合 计 4,645,506.57
5、年末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
6、年末应收账款中欠款金额前五名
债务人 年末数
金额 账龄 占应收账款总
额的比例
上海天原国际贸易有限公司 33,442,121.00 1年以内 14.54%
GTF INTERNATIONAL 32,666,646.00 1年以内 14.20%
LIMITED
OXYDE CHEMICALS 24,605,117.78 1年以内 10.70%
上海天原集团胜德塑料有限公司 17,375,461.43 1年以内 7.56%
BASIC CHEMICAL 9,958,146.21 1年以内 4.33%
合 计 118,047,492.42 51.33%
7、年末关联方应收账款占应收账款总金额的3.96％。
８、应收账款年末数比年初数增加72,078,145.24元，增加比例为45.65％，变动原因为：本
年销售额上涨，对应收的销售款项增加。
（二）其他应收款
1、其他应收款构成
项目 年末数 年初数
账面余额 占总额 坏账准备 坏账准备 账面余额 占总额 坏账准备 坏账准备
比例 计提比例 比例 计提比例
1、单项金额重 26,624,853.18 40.79% 100％ 26,624,853.18 25,386,430.86 42.10% 100％ 25,386,430.86
大并已单独计
提坏账准备的
款项
2、单项金额非 33,750,406.06 59.21% - 10,965,624.57 34,919,017.60 57.90% - 12,204,046.89
重大已单独计
提坏账准备的
款项
3、其他按账龄 - - - - - - - -
段划分为类似
信用风险特征
的款项，
合 计 60,375,259.24 100% 37,590,477.75 60,305,448.46 100% 37,590,477.75
2、单项金额重大并已单独计提坏账准备的其他应收款
债务人 金 额 计提比例 理 由
惠益制衣厂 1,400,000.00 100% 无法收回
莱特汽车公司 1,257,336.90 100% 无法收回
乐安达公司 21,967,516.28 100% 无法收回
国信实业 2,000,000.00 100% 无法收回
３、单项金额非重大已单独计提坏账准备的其他应收款
债务人 金 额 计提比例 理 由
吴县木渎水泥厂 728,640.00 100% 无法收回
95年及以前应收款合计 9,589,458.52 100% 无法收回
中建房产田菱公司等 647,526.05 100% 无法收回
保证金等 22,784,781.49 0% 预计无坏帐可能
4、以前年度已全额或大比例计提坏账准备且本年又全额或部分收回的其他应收款
无
5、本年度（或本年）实际核销的其他应收款
无
6、年末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
7、年末其他应收款中金额较大的有
债务人排名 性质或内容 金 额 账龄 占其他应收款总额的比例
乐安达担保 往来 21,967,516.28 3年以上 36.38%
氯碱化工综合公司 往来 3,745,828.67 3年以上 6.20%
中盐一体化 往来 2,200,000.00 1年以内 3.64%
莱特汽车公司 往来 1,257,336.90 3年以上 2.08%
8、年末无应收关联方的其他应收款。
（三）长期股权投资
年末数 年初数
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
1,461,383,272.85 10,940,000.00 1,177,777,999.65 13,563,241.74
1、被投资单位(联营企业)主要信息
被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业持 本企业在被投资 年末净资产总额 本年营业 本年
股比例 单位表决权比例 收入总额 净利润
上海亨斯迈聚氨脂 上海 化工制造 30% 30% 152,141,940.80 1,208,576,619.48 -133,224,933.75
有限公司
天原国际货运有限 上海 货物运输 30% 30% 29,787,650.10 530,356,372.89 -2,116,221.00
公司
上海工程化学设计 上海 工程设计 48.57% 48.57% 29,796,001.36 88,328,589.50 715,962.35
院有限公司
苏州市天原硝石灰 苏州 消石灰、石灰硝 45% 45% 2,913,043.61 4,834,146.28 -8,925.50
厂
上海天坛助剂有限 上海 化学试剂及助剂 44% 44% 50,033,465.24 135,462,590.01 5,927,471.82
公司 制造行业
上海华谊天原化工 上海 货物运输 43.90% 43.90% 140,178,294.23 67,106,280.12 1,004,171.36
物流有限公司
2、按成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始金额 年初账面余额 本年投资增减额 年末账面余额 减值准备
１．子公司
苏州姑苏经济发展总公司 6,000,000.00 6,000,000.00 -3,000,000.00 3,000,000.00 -
上海达凯塑胶有限公司 85,170,558.23 80,469,736.25 - 80,469,736.25 -
天原高分子材料有限公司 28,800,000.00 28,800,000.00 - 28,800,000.00 -
上海氯威塑料有限公司 30,389,422.73 28,645,051.33 - 28,645,051.33 -
上海华鸿管廊有限公司 50,400,000.00 50,400,000.00 - 50,400,000.00 -
上海金源自来水有限公司 4,833,977.45 4,833,977.45 - 4,833,977.45 -
上海氯碱机械有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00 - 25,000,000.00 -
上海天原集团华胜化工有限公司 267,960,000.00 267,960,000.00 313,637,081.27 581,597,081.27 -
被投资单位名称 初始金额 年初账面余额 本年投资增减额 年末账面余额 减值准备
上海华谊天原化工物流有限公司 31,826,617.59 31,826,617.59 -31,826,617.59 - -
上海氯碱化工贸易有限公司 95,060,516.73 96,571,418.40 - 96,571,418.40 -
２．其他
上海联恒异氰酸脂有限公司 139,961,549.50 139,961,549.50 - 139,961,549.50 -
上海长江保险经纪有限公司 500,000.00 500,000.00 - 500,000.00 -
上海乐凯国际贸易有限公司 1,307,151.90 1,307,151.90 - 1,307,151.90 -
拜耳（中国）聚合物有限公司 154,517,696.72 154,517,696.72 - 154,517,696.72 -
上海化工实业总公司 10,000,000.00 10,000,000.00 - 10,000,000.00 -
上海天地氯碱化工公司 1,400,000.00 1,400,000.00 - 1,400,000.00 1,400,000.00
上海管理大厦 100,000.00 100,000.00 -100,000.00 - -
上海电子材料技术开发公司 100,000.00 100,000.00 - 100,000.00 100,000.00
上海企业管理协会 50,000.00 50,000.00 -50,000.00 - -
上海文化发展基金 2,000,000.00 2,000,000.00 -2,000,000.00 - -
电化厂临海联营厂 200,000.00 200,000.00 -200,000.00 - -
宁夏西部聚氯乙烯有限公司 84,079,740.15 84,079,740.15 - 84,079,740.15 -
北京英兆数码科技发展有限责任公司 1,046,060.19 - 1,046,060.19 1,046,060.19 -
合计 1,020,703,291.19 1,014,722,939.29 277,506,523.87 1,292,229,463.16 1,500,000.00
3、按权益法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始金额 年初余额 本年权益增减额 年末余额
合 计 其中：分得现金
红利
联营企业
上海亨斯迈聚氨脂有限公司 95,820,775.51 85,610,062.37 -39,967,480.13 - 45,642,582.24
天原国际货运有限公司 15,504,000.00 9,423,306.66 -2,304,866.30 1,670,000.00 7,118,440.36
上海天原物流有限公司 12,962,500.00 273,241.74 273,241.74 - -
上海工程化学设计院有限公司 10,200,000.00 14,438,325.71 33,582.91 314,160.00 14,471,908.62
上海氯碱化工房产经营开发公司 15,000,000.00 14,127,686.72 -14,127,686.72 3,769,574.13 -
苏州市天原硝石灰厂 1,337,482.68 1,721,201.91 -374,376.85 368,484.51 1,346,825.06
上海天坛助剂有限公司 14,520,000.00 19,406,637.10 2,608,087.60 - 22,014,724.70
北京英兆数码科技发展有限责任公司 1,000,000.00 1,033,540.60 -1,033,540.60 10,000.00 -
上海华谊天原化工物流有限公司 48,626,334.39 - 12,731,936.77 - 61,538,271.16
合 计 214,971,092.58 146,034,002.81 -42,161,101.58 6,132,218.64 152,132,752.14
4、长期股权投资－股票投资：
占被投资公
被投资公司名称 股份类别 股票数量 初始投资成本 年末账面余额 减值准备 年初账面余额
司注册资本
的比例％
申银万国股份有限公司 法人股 1,760,000 <1 1,250,000.00 1,250,000.00 - 1,250,000.00
上海水仙电器股份有限公司 法人股 2,640,000 <1 9,440,000.00 9,440,000.00 9,440,000.00 9,440,000.00
天津天女化工集团股份有限公司 法人股 110,000 <1 239,957.55 239,957.55 - 239,957.55
中国纺织机械股份有限公司 法人股 858,000 <1 2,095,000.00 2,095,000.00 - 2,095,000.00
上海石化股份有限公司 法人股 300,000 <1 900,000.00 900,000.00 - 900,000.00
上海爱建股份有限公司 法人股 833,354 <1 3,033,600.00 3,033,600.00 - 3,033,600.00
上海宝鼎投资有限公司 法人股 62,500 <1 62,500.00 62,500.00 - 62,500.00
合计 17,021,057.55 17,021,057.55 9,440,000.00 17,021,057.55
5、长期股权投资减值准备
被投资单位名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因
上海天地氯碱化工公司 1,400,000.00 - - 1,400,000.00 系摊派投资，历年
无返利
上海管理大厦 100,000.00 - 100,000.00 -
上海电子材料技术开发 100,000.00 - - 100,000.00 系摊派投资，历年
公司 无返利
上海企业管理协会 50,000.00 - 50,000.00 -
上海文化发展基金 2,000,000.00 - 2,000,000.00 -
电化厂临海联营厂 200,000.00 - 200,000.00 -
上海水仙电器股份有限 9,440,000.00 - - 9,440,000.00 公司净资产负数
公司
上海天原物流有限公司 273,241.74 - 273,241.74 -
合 计 13,563,241.74 - 2,623,241.74 10,940,000.00
6、长期股权投资年末数比年初数增加283,605,273.20元，增加比例为24.08％。增加的主
要原因为：购买子公司上海天原集团华胜化工有限公司56％的股权所致。
（四）营业收入及营业成本
项 目 本年发生额 上年发生额
主营业务 其他业务 小 计 主营业务 其他业务 小 计
营业收入 3,941,838,478.00 91,373,007.55 4,033,211,485.55 3,524,233,710.43 37,143,826.02 3,561,377,536.45
营业成本 3,534,904,596.86 85,476,176.89 3,620,380,773.75 3,321,230,503.53 37,200,416.64 3,358,430,920.17
营业毛利 406,933,881.14 5,896,830.66 412,830,711.80 203,003,206.90 -56,590.62 202,946,616.28
1、按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本
主营业务收入 主营业务成本
项 目
本年发生额 上年发生额 本年发生额 上年发生额
工 业 3,941,838,478.00 3,524,233,710.43 3,534,904,596.86 3,321,230,503.53
2、公司向前五名客户销售总额为811,286,962.86元，占公司本年全部营业收入的20.12%。
3、营业收入本年发生额比上年发生额增加471,833,949.10元，增加比例为13.25％，变动原
因为：二氯乙烷产品销售量上升。
（五）投资收益
项目或被投资单位名称 本年发生额 上年发生额
一、金融资产投资收益 69,989,399.71 86,677,438.38
二、持有至到期投资 - 275,795.39
三、股权投资投资收益 -817,279.35 -39,823,137.61
（一）成本法核算确认 28,756,607.68 358,531.49
（二）权益法核算确认 -38,935,194.38 -50,289,189.18
（三）处置投资收益 9,361,307.35 -
四、其他 5,060.00 -
合 计 69,177,180.36 47,130,096.16
投资收益本年发生数比上年发生数增加22,047,084.20元，增加比例为46.78%，原因为：子
公司本年度宣告分派利润较上年度增加，权益法核算的联营公司亏损减少。
七、关联方关系及其交易
（一）存在控制关系的关联方情况
１、存在控制关系的关联方
控制本公司的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 业务性质 法定代表人
上海华谊（集团） 上海徐家汇 权范围内国 实际控制人 国有控股 金明达
公司 路560号 有资产经营 集团
和管理、实业
投资等
上海天原（集团） 浦东南路 贸易投资 控股股东 国有企业 张瑞岳
有限公司 1171号
上海华谊（集团）公司系本公司的国家股授权经营单位，注册资本328,108万元，上海天原
（集团）有限公司系上海华谊（集团）公司的全资子公司，上海华谊（集团）公司通过上海天
原（集团）有限公司控股本公司。
受本公司控制的关联方
详见附注四。
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元）：
公司名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
上海华谊（集团）有限公司 328,108.00 - - 328,108.00
上海天原（集团）有限公司 80,912.73 - - 80,912.73
上海氯碱化工贸易有限公司 10,000.00 - - 10,000.00
苏州姑苏经济发展有限公司 750.00 - 375.00 375.00
苏州坝基桥旅游车停车场 74.30 - - 74.30
上海天原（集团）高分子材料有限公司 3,200.00 - - 3,200.00
上海金源自来水有限公司 900.00 - - 900.00
上海达凯塑胶有限公司 4,347.76 - - 4,347.76
上海华鸿管廊有限公司 7,200.00 - - 7,200.00
上海氯碱机械有限公司 3,000.00 - - 3,000.00
上海氯碱建筑防腐安装工程有限公司 300.00 - - 300.00
上海氯威塑料有限公司 4,351.00 - - 4,351.00
上海天原集团华胜化工有限公司 60,900.00 - - 60,900.00
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（金额单位：万元）
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
上海天原（集团）有限公司 59,931.97 51.83 - - - - 59,931.97 51.83
上海氯碱化工贸易有限公司 9,000.00 90.00 - - - - 9,000.00 90.00
苏州姑苏经济发展总公司 600.00 80.00 - - 300.00 - 300.00 80.00
苏州坝基桥旅游车停车场 74.30 100.00 - - - - 74.30 100.00
上海天原（集团）高分子材料 2,880.00 90.00 - - - - 2,880.00 90.00
有限公司
上海金源自来水有限公司 700.00 77.78 - - - - 700.00 77.78
上海达凯塑胶有限公司 3,912.98 90.00 - - - - 3,912.98 90.00
上海华鸿管廊有限公司 5,040.00 70.00 - - - - 5,040.00 70.00
上海氯碱机械有限公司 2,500.00 83.33 - - - - 2,500.00 83.33
上海氯碱建筑防腐安装工程 200.00 66.66 - - - - 200.00 66.66
有限公司
上海氯威塑料有限公司 3,915.90 90.00 - - - - 3,915.90 90.00
上海天原集团华胜化工有限 26,796.00 44 34,104.00 56 - - 60,900.00 100.00
公司
4、不存在控制关系的关联方情况
单位名称 与本公司的关系
上海焦化有限公司 受同一母公司控制
上海吴泾化工有限公司 受同一母公司控制
上海三爱富新材料股份有限公司 受同一母公司控制
上海天原国际贸易有限公司 受同一母公司控制
上海氯碱创业有限公司 受同一母公司控制
上海天原集团胜德塑料有限公司 受同一母公司控制
上海氯碱化工房产经营开发公司 受同一母公司控制
上海工程化学设计院有限公司 受同一母公司控制
上海树脂厂有限公司 受同一母公司控制
单位名称 与本公司的关系
北京英兆信息技术有限公司 联营企业
上海天原国际货运有限公司 联营企业
上海天坛助剂有限公司 联营企业
苏州市天原硝石灰厂 联营企业
上海亨斯迈聚氨脂有限公司 联营企业
（二）关联方交易
1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交
易已作抵销。
2、关联交易定价原则：按照独立企业之间的业务往来以市场价确定。
3、向关联方采购货物
交易规模
本年金额 上年金额
企业名称
金额（万元） 金额（万元）
上海氯碱创业有限公司 2,167.90 1,912.05
上海天原国际贸易有限公司 2,275.63 15,559.26
上海天坛助剂有限公司 460.32 309.50
上海天原（集团）有限公司 1,010.85 2,848.38
上海吴泾化工有限公司 3,728.67 3,825.63
上海天原集团胜德塑料有限公司 1,199.70 -
4、从关联方接受劳务
交易规模
本年金额 上年金额
企业名称
金额（万元）金额（万元）
上海氯碱创业有限公司 1,962.70 2,116.74
上海天原国际贸易有限公司 229.94 437.37
5、向关联方销售货物
交易规模
本年金额 上年金额
企业名称
金额（万元） 金额（万元）
上海天原（集团）有限公司 0.07 0.39
上海百士高塑胶有限公司 - -
上海天原国际贸易有限公司 29,810.61 8,645.06
上海氯碱创业有限公司 4,245.24 4,378.35
上海天原集团胜德塑料有限公司 4,636.42 174.42
上海三爱富新材料股份有限公司 4,893.67 3,620.65
上海天坛助剂有限公司 89.99 43.95
上海吴泾化工有限公司 230.15 785.57
上海焦化有限公司 984.73 234.36
上海树脂厂有限公司 56.00 50.68
6、关联方往来款项余额
项目 关联方 年末金额（万元） 占所属科目全部应收（付）款
项余额的比重（%）
本年末 上年末 本年末 上年末
应收账款：
上海吴泾化工有限公司 1.29 - 0.005 -
上海百士高塑胶有限公司 1.02 1.02 0.008 0.005
上海三爱富新材料股份有限公司 23.36 27.98 0.089 0.131
上海天坛助剂有限公司 - 0.04 - -
上海氯碱化工房产经营开发公司 0.07 0.07 - -
上海工程化学设计院有限公司 - 18.90 - 0.088
上海天原集团胜德塑料有限公司 1,779.90 2.86 6.794 0.013
上海树脂厂有限公司 79.86 69.49 0.305 0.324
上海天原国际贸易有限公司 3,344.21 - 12.765 -
项目 关联方 年末金额（万元） 占所属科目全部应收（付）款
项余额的比重（%）
本年末 上年末 本年末 上年末
上海天原（集团）有限公司 0.03 - - -
上海新天原化工运输有限公司 3.55 - 0.02 -
上海华谊天原化工物流有限公司 - 1.66 - 0.006
合 计 5,233.29 122.02 19.986 0.567
应收票据：
上海氯碱创业有限公司 22.35 62.89 0.001 0.009
上海天原国际贸易有限公司 330.37 600.00 0.016 0.087
上海氯碱化工房产经营开发公司 - 3.00 - -
上海天坛助剂有限公司 13.00 3.00 0.0006 -
上海三爱富新材料股份有限公司 341.88 65.43 0.0167 0.01
上海焦化有限公司 - 28.00 - 0.004
上海天原集团胜德塑料有限公司 - 74.00 - 0.011
合 计 707.6 836.32 0.0343 0.121
应付账款：
上海吴泾化工有限公司 3.22 - - -
上海氯碱创业有限公司 0.02 - - -
上海华谊天原化工物流有限公司 20.83 - 0.08 -
合 计 24.07 - 0.08 -
其他应付款：
上海工程化学设计院有限公司 0.28 0.28 - -
上海氯碱创业有限公司 65.44 143.79 0.01 0.01
上海天原国际货运有限公司 - 429.00 - 0.022
上海新天原化工运输有限公司 36.75 - 0.005 -
合 计 102.47 573.07 0.015 0.032
7、其他关联方交易事项
（1）为关联方提供担保情况：详见附注八(二)。
（2）2007年1月公司向控股股东上海天原（集团）有限公司收购其所持的华胜化工51%股
权，收购价348,964,189.98元与按份额应享有的华胜化工净资产差额冲减股本溢价
69,539,284.21元；2007年7月公司向关联方上海焦化有限公司收购其所持的华胜化工5%股权，收
购价34,212,175.49元与按份额应享有的华胜化工净资产差额冲减股本溢价8,876,164.08元。该
两次关联交易均以资产评估价为基准协商确定，已经2006年11月23日及2007年4月26日的董事会
决议通过并公告。
八、或有事项
（一）未决诉讼或仲裁形成的或有负债
上海住大企业发展有限公司（下称住大公司）诉上海氯碱化工股份有限公司教育培训中心
租赁合同纠纷案由上海市闵行区法院于2008年1月29日进行审理。住大公司要求本公司按照承诺
对未履行租赁合同给对方造成的损失进行赔偿，包括赔偿住大公司所投入的设备及建设的全部
费用63万元、返还房屋租金的50％即45万元、支付违约金60万元，合计金额168万元。本公司认
为住大公司的诉状与实际不符，已于2008年2月22日向上海市闵行区法院提起民事反诉。
（二）截止2007年12月31日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债
被担保单位 担保金额 债务到期日 对本公司的财务影响
币种 担保金额 折合人民币
关联方：
上海焦化有限公司 欧元 1,285.65 13,713.90 2023.10.31被担保人有到期偿债能力
上海焦化有限公司 挪威克郎 121.55 164.31 2009.10.08被担保人有到期偿债能力
上海亨斯迈聚氨酯有限公司 USD 812.40 5,934.26 2015.11.24被担保人有到期偿债能力
上海亨斯迈聚氨酯有限公司 RMB 12,368.40 12,368.40 2015.11.24被担保人有到期偿债能力
上海亨斯迈聚氨酯有限公司 RMB 5,100.00 5,100.00 2009.12.18被担保人有到期偿债能力
上海华鸿管廊有限公司 RMB 3,430.00 3,430.00 2009.12.26被担保人有到期偿债能力
上海天原集团华胜化工有限公司 RMB 12,000.00 12,000.00 2012.08.30被担保人有到期偿债能力
上海天原集团华胜化工有限公司 RMB 4,650.00 4,650.00 2012.05.23被担保人有到期偿债能力
上海天原集团华胜化工有限公司 RMB 8,000.00 8,000.00 2008.09.28被担保人有到期偿债能力
上海华谊天原化工物流有限公司 RMB 3,080.00 3,080.00 2010.09.30被担保人有到期偿债能力
被担保单位 担保金额 债务到期日 对本公司的财务影响
币种 担保金额 折合人民币
上海华谊天原化工物流有限公司 RMB 3,640.00 3,640.00 2012.04.30被担保人有到期偿债能力
上海天坛助剂有限公司 RMB 2,000.00 2,000.00 2008.05.29被担保人有到期偿债能力
上海天坛助剂有限公司 RMB 1,000.00 1,000.00 2008.05.14被担保人有到期偿债能力
上海工程化学设计院有限公司 RMB 728.55 728.55 2008.07.30被担保人有到期偿债能力
小计 75,809.42
非关联方：
宁夏西部聚氯乙烯有限公司 RMB 10,200.00 10,200.00 2011.01.19被担保人有到期偿债能力
上海联恒异腈酸脂有限公司 RMB 15,219.00 15,219.00 2014.12.31被担保人有到期偿债能力
上海联恒异腈酸脂有限公司 USD 1,216.80 8,888.24 2014.12.31被担保人有到期偿债能力
拜耳（上海）聚合物有限公司 RMB 23,370.00 23,370.00 2015.09.12被担保人有到期偿债能力
拜耳（上海）聚合物有限公司 USD 80.00 584.37 2015.09.12被担保人有到期偿债能力
小计 58,261.61
合计 134,071.03
（三）其他或有负债
无
九、承诺事项
（一）对外经济担保事项详见附注八(二)。
（二）其他重大财务承诺事项：
截止2007年12月31日，公司资产抵押情况：
子公司上海金源自来水有限公司以土地使用权和房屋建筑物199.11万元作抵押，取得中
国农业银行上海市金山支行贷款97万元，贷款到期日2008年1月25日。
十、资产负债表日后事项
公司2008年3月3日的董事会决议通过：因近几年本公司战略调整需大量资金，2007年度实
现的利润不作分配。
十一、其他事项说明
无
十二、本年度非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）：
项 目 金 额
（一）非流动资产处置损益 72,529,333.07
（二）计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 21,229,727.37
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
（三）与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 -
（四）除上述各项之外的其他营业外收支净额 16,305,765.79
（五）中国证监会认定的其他非经常性损益项目 -
合计 110,064,826.23
以上所列项目均已扣除所得税及少数股东损益的影响。
十三、净资产收益率与每股收益
净资产收益率 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 1.92％ 1.99％ 0.05 0.05
扣除非经常性损益后归属于公司
-1.87% -1.93% -0.05 -0.05
普通股股东的净利润
（一）计算过程
上述数据采用以下计算公式计算而得：
全面摊薄净资产收益率
全面摊薄净资产收益率=P E
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
净利润；E为归属于公司普通股股东的年末净资产。"归属于公司普通股股东的净利润"不包括少
数股东损益金额；"扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润"以扣除少数股东损益
后的合并净利润为基础，扣除母公司非经常性损益（考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益
（考虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份额；"归属于公司普通股股东的年末净资产"不
包括少数股东权益金额。
加权平均净资产收益率
加权平均净资产收益率=P/（E0＋NP 2＋Ei Mi M0－Ej Mj M0 Ek Mk
M0）
其中：P分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通
股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的年初净
资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净
资产下一月份起至报告期年末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期年末的月份数；
Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报
告期年末的月份数。
基本每股收益
基本每股收益=P S
S=S0＋S1＋Si Mi M0－Sj Mj M0－Sk
其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利
润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为年初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或
股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回
购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期年
末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期年末的月份数。
稀释每股收益
稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用） （1-所得税率）]/
（S0＋S1＋Si Mi M0－Sj Mj M0◇k+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的
普通股加权平均数）
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
净利润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收
益达到最小。
（二）本年不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股
十四、补充资料
（一）2006年度合并净利润差异调节
本公司已经按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号--新旧会计准则过渡期间
比较财务会计信息的编制和披露》（以下简称"第7号规范问答"）的有关规定编制了调整后的上
年同期利润表和2007年年初资产负债表，对上年同期利润表的追溯调整情况列示如下：
项 目 金 额
2006年度净利润（原会计准则） -196,258,094.98
追溯调整项目影响合计数 3,284,215.14
其中：1、递延所得税费用 -187,697.98
2、原始投资成本小于子公司合并日可辨认净资产公允价值 1,637,483.90
之差额计入营业外收入
3、子公司原股权投资差额还原 -329,680.78
4、同一控制下的合并抵销转回的坏账准备 2,164,110.00
2006年归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） -192,973,879.84
加：少数股东损益 2,723,474.40
2006年度净利润（新准则） -190,250,405.44
假定全面执行新会计准则的备考信息 -
2006年度全面模拟新会计准则净利润 -190,250,405.44
（二）2007年初合并股东权益差异调节
本公司按照《企业会计准则第38号--首次执行企业会计准则》和《企业会计准则解释第1
号》（财会〔2007〕14号）的要求，对年初所有者权益的调节过程以及做出修正的项目、影响金
额及其原因列示如下：
项目名称 2007年年报披露数 2006年报原披露数 差异数 说明
2006年12月31日股东权益（原会计准则） 2,690,808,247.40 2,690,808,247.40 -
1 长期股权投资差额 2,186,124.45 2,186,124.45 -
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -645,057.48 -645,057.48 -
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2,831,181.93 2,831,181.93 -
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 - - -
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 - - -
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 - - -
5 股份支付 - - -
6 符合预计负债确认条件的重组义务 - -
7 企业合并 278,971,635.28 -453,270.49 279,424,905.77 注1
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 -
根据新准则计提的商誉减值准备 -453,270.49 -453,270.49 -
8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以 26,653,285.36 26,653,285.36 注2
及可供出售金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 -
10 金融工具分拆增加的权益 -
11 衍生金融工具 -
12 所得税 1,203,526.14 1,203,526.14 -
13 少数股东权益 93,830,869.73 66,436,271.12 27,394,598.61 注3
14 B股、H股等上市公司特别追溯调整
15 其他 2,164,110.00 2,164,110.00 注4
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 3,095,817,798.36 2,760,180,898.62 335,636,899.74
上列年初股东权益差异调节说明：
注1：2007年1月公司于同一控制下控股合并华胜化工，按《企业会计准则》年初应合并华胜化工资
产负债表，相应调整增加资本公积-股本溢价279,424,905.77元；
注2：遵照《企业会计准则解释第1号》，公司将年初在股权分置改革过程中持有的限售股权划分为
可供出售金融资产，按其公允价值与账面价值的差额调整增加资本公积-其他资本公积年初数
31,356,806.31元，对该暂时性差异的所得税影响相应调整减少资本公积-其他资本公积年初数
4,703,520.95元；
注3：2007年1月公司于同一控制下控股合并华胜化工，按《企业会计准则》年初应合并华胜化工资
产负债表，相应调整增加少数股东权益27,394,598.61元；
注4：年初合并华胜化工资产负债表时，因往来抵销转回的坏账准备2,164,110.00元。
（三）财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2008年3月3日批准报出。
上海氯碱化工股份有限公司
2008年三月三日