上海氯碱化工股份有限公司



    

    控股股东及其他关联方占用资金

    

    的专项说明

    

    上海众华沪银会计师事务所有限公司

    

    2009 年03 月19 日

    

    中国，上海关于上海氯碱化工股份有限公司2008 年度

    

    非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

    

    的专项说明

    

    沪众会字（2009）第0242 号

    

    上海氯碱化工股份有限公司全体股东:

    

    我们接受委托,依据《中国注册会计师执业准则》审计了上海氯碱化工股份有限公司(以

    

    下简称“氯碱化工”)2008 年度的财务报表，包括2008 年12 月31 日的公司及合并资产负债表，

    

    2008 年度的公司及合并利润表、公司及合并所有者权益变动表和公司及合并现金流量表以

    

    及财务报表附注，并于2009 年3 月19 日出具了沪众会字(2009)第0242 号《审计报告》。

    

    根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与

    

    关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知(证监发[2003]56 号文)》的要求以及参

    

    照上海证券交易所《2005 年年度报告工作备忘录第5 号－对年报准则有关条文的剖析（二）

    

    （修订）》规定的资金占用情况汇总格式，氯碱化工编制了后附的截至2008 年12 月31 日止

    

    年度上海氯碱化工股份有限公司2008年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以

    

    下简称“汇总表”）。

    

    编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是氯碱化工管理当局的责任，我们对

    

    汇总表所载资料与氯碱化工2008 年度已审的会计报表及相关资料的内容进行了复核，在所

    

    有重大方面未发现不一致之处。除了对氯碱化工实施了2008 年度财务报表审计中所执行的

    

    对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更

    

    好的理解2008 年度氯碱化工的控股股东及其他关联方占用资金情况，汇总表应当与已审计

    

    的财务报表一并阅读。

    

    本专项说明仅作为氯碱化工披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况之用，不得

    

    用作任何其他目的。

    

    附件：上海氯碱化工股份有限公司2008 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

    

    上海众华沪银会计师事务所 中国注册会计师 傅林生

    

    中国注册会计师 陆士敏

    

    中国，上海 2009 年3 月19 日单位:万元

    

    上海华谊（集团）公司控股股东其他应收款2,182.41 2,182.41 股权转让款非经营性占用

    

    小计

    

    小计

    

    总计

    

    上海氯碱创业有限公司控股股东的附属企业应收票据22.35 2,741.75 2,626.76 137.34 货款经营性往来

    

    上海三爱富新材料股份有限公司控股股东的附属企业应收票据341.88 1,723.04 1,929.72 135.20 货款经营性往来

    

    上海天原集团胜德塑料有限公司控股股东的附属企业应收票据320.00 320.00 货款经营性往来

    

    上海天原国际贸易有限公司控股股东的附属企业应收票据330.37 1,779.76 2,110.13 货款经营性往来

    

    上海焦化有限公司控股股东的附属企业应收账款263.24 131.60 131.64 货款经营性往来

    

    上海天原国际贸易有限公司控股股东的附属企业应收账款3,344.21 11,436.44 14,780.65 货款经营性往来

    

    上海天原集团胜德塑料有限公司控股股东的附属企业应收账款1,779.90 4,510.17 4,239.04 2,051.03 货款经营性往来

    

    上海工程化学设计院有限公司控股股东的附属企业应收账款117.31 117.31 货款经营性往来

    

    上海树脂厂有限公司控股股东的附属企业应收账款79.86 97.45 177.31 货款经营性往来

    

    上海天原（集团）有限公司控股股东的附属企业预付款项1,030.53 497.29 533.24 货款经营性往来

    

    上海天原国际贸易有限公司控股股东的附属企业预付款项2,701.74 2,701.74 货款经营性往来

    

    上海天原国际贸易有限公司控股股东的附属企业其他应收款1,014.50 459.50 555.00 购货定金经营性往来

    

    上海华鸿管廊有限公司上市公司的子公司其他应收款1,200.00 63.72 63.72 1,200.00 借款非经营性往来

    

    上海金源自来水有限公司上市公司的子公司其他应收款200.00 7.00 7.00 200.00 借款非经营性往来

    

    总计

    

    法定代表人：刘训峰主管会计工作负责人：李军总会计师：薛祖凯会计机构负责人：洪梅

    

    往来性质

    

    上市公司的子公司及其

    

    附属企业

    

    关联自然人及其控制的

    

    法人

    

    2008年度往来资

    

    金的利息（如有）

    

    2008年度偿还累计

    

    发生金额往来形成原因

    

    大股东及其附属企业

    

    前大股东及其附属企业

    

    占用形成原因

    

    其他关联人及其附属企

    

    业

    

    附件： 上海氯碱化工股份有限公司2008年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

    

    非经营性资金占用资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系

    

    上市公司核算

    

    的会计科目

    

    2008年期初占

    

    用资金余额

    

    2008年度占用累计发

    

    生金额（不含利息）

    

    占用性质

    

    2008年度偿还累计

    

    发生金额

    

    2008年期末占

    

    用资金余额

    

    现大股东及其附属企业

    

    上市公司核算

    

    的会计科目

    

    2008年期初往

    

    来资金余额

    

    2008年度往来累计发

    

    生金额（不含利息）

    

    2008年期末往

    

    往来方与上市公司的关联关系来资金余额

    

    其他关联资金往来

    

    资金往来方名称

    

    2008年度占用资

    

    金的利息（如有）