上工申贝(集团)股份有限公司
2008年半年度报告
2008年8月21日
目录
一、重要提示 2
二、公司基本情况 2
三、股本变动及股东情况 4
四、董事、监事和高级管理人员 6
五、董事会报告 6
六、重要事项 10
七、财务报告（未经审计） 15
八、备查文件目录 62
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司董事长兼CEO张敏先生、总经理马民良先生及会计机构负责人孟祥云女士声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：上工申贝(集团)股份有限公司
公司法定中文名称缩写：上工申贝
公司英文名称：SGSB GROUP CO.,LTD.
公司英文名称缩写：SGSB
2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：上工申贝
公司A股代码：600843
公司B股上市交易所：上海证券交易所
公司B股简称：上工B股
公司B股代码：900924
3、 公司注册地址：上海市浦东新区罗山路1201号
公司办公地址：上海市浦东新区世纪大道1500号东方大厦12楼
邮政编码：200122
公司国际互联网网址：http://www.sgsbgroup.com
公司电子信箱：sgsb@sgsbgroup.com
4、 公司法定代表人：张敏
5、 公司董事会秘书：张一枫
电话：021-68407515
传真：021-63302939
E-mail：zyf@sgsbgroup.com
联系地址：上海市浦东新区世纪大道1500号东方大厦12楼
公司证券事务代表：周勇强
电话：021-68407700-728
传真：021-63302939
E-mail：zyq@sgsbgroup.com
联系地址：上海市浦东新区世纪大道1500号东方大厦12楼
6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、香港《商报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司办公室
7、 公司其他基本情况：
1)公司首次注册登记日期：1993年12月16日 最近一次变更注册登记日期：2005年2月7日 登记地点：上海市工商政管理局 2)企业法人营业执照注册号：企股沪总字第019029号 3)税务登记号码：国地税沪字310115132210544 4)公司组织机构代码:13221054-4 5)公司聘请的会计师事务所 立信会计师事务所有限公司 办公地址：上海市南京东路61号4楼 6)法律顾问：上海市震旦律师事务所 办公地址：上海市四川北路1688号16楼
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 2,399,922,348.96 2,380,098,702.55 0.83
所有者权益（或股东权益） 592,489,618.86 584,473,598.84 1.37
每股净资产(元) 1.3199 1.3021 1.37
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 -11,320,103.74 28,875,026.52 -139.20
利润总额 13,967,427.56 37,394,917.61 -62.65
净利润 8,513,676.04 12,393,940.94 -31.31
扣除非经常性损益后的净利润 -16,693,456.64 5,855,908.29 -385.07
基本每股收益(元) 0.0190 0.0276 -31.16
扣除非经常性损益后的基本每股收益( -0.0372 0.0131 -383.97
元)
稀释每股收益(元) 0.0190 0.0276 -31.16
净资产收益率(%) 1.44 2.26 减少0.82个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -23,174,068.47 -50,387,227.99 54.01
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.0516 -0.1122 54.01
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2、扣除非经常性损益项目和金额：
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 24,915,762.08
除上述各项之外的其他营业外收支净额 291,370.60
合计 25,207,132.68
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行 送股 公积金 其他 小计 数量 比例(%)
新股 转股
一、有限售条件股份
1、国家持股 87,275,319 19.44 -22,444,339 -22,444,339 64,830,980 14.44
2、国有法人持
股
3、其他内资持
股
其中:境内非国
有法人持股
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：境外法
人持股
境外自然人持
股
有限售条件股 87,275,319 19.44 -22,444,339 -22,444,339 64,830,980 14.44
份合计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通 117,667,708 26.21 22,444,339 22,444,339 140,112,047 31.21
股
2、境内上市的 243,943,750 54.35 243,943,750 54.35
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
无限售条件流 361,611,458 80.56 22,444,339 22,444,339 384,055,797 85.56
通股份合计
三、股份总数 448,886,777 100.00 0 0 448,886,777 100.00
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股份变动情况
2008年6月18日,本公司第一大股东上海市浦东新区国有资产监督管理委员会（简称“新区国资委”）所持本公司有限售条件流通股22,444,339股(系股改形成)获准上市流通,至此,新区国资委累计可上市交易的股份为44,888,678股,剩余的有限售条件的股份为64,830,980股。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 54,329户，其中A股股东21,031户，B股股东33,298户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 报告期内增 持有有限售条件股 质押或冻
减 份数量 结的股份
数量
上海市浦东新区国有资产监督管 国家 24.44 109,719,658 0 64,830,980 0
理委员会
上海国际信托投资有限公司 国有法人 3.91 17,557,971 0 0 未知
MAINFORCEASSETSLIMITED 境外法人 2.75 12,335,700 -314,300 0 未知
MESABIASSETSLIMITED 境外法人 2.31 10,382,800 -1,692,200 0 未知
中国长城资产管理公司 国家 2.02 9,060,514 0 0 未知
HONOURFORCEINVESTMENTSLTD. 境外法人 1.14 5,108,770 2,378,770 0 未知
NORMALWINASSETSLIMITED 境外法人 1.00 4,493,780 -646,000 0 未知
胡云菁 境内自然 0.55 2,481,750 0 0 未知
人
胡柏君 境内自然 0.49 2,186,000 2,186,000 0 未知
人
徐妙莲 境内自然 0.44 1,975,750 1,975,750 0 未知
人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股 股份种类
份数量
上海市浦东新区国有资产监督管理委员会 44,888,678 人民币普通股
上海国际信托投资有限公司 17,557,971 人民币普通股
MAINFORCEASSETSLIMITED 12,335,700 境内上市外资股
MESABIASSETSLIMITED 10,382,800 境内上市外资股
中国长城资产管理公司 9,060,514 人民币普通股
HONOURFORCEINVESTMENTSLTD. 5,108,770 境内上市外资股
NORMALWINASSETSLIMITED 4,493,780 境内上市外资股
胡云菁 2,481,750 境内上市外资股
胡柏君 2,186,000 境内上市外资股
徐妙莲 1,975,750 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 未知前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系或一致
行动关系的情况。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
份数量 可上市交易 新增可上市交易股
时间 份数量
1. 上海市浦东新区国有资产 64,830,980 2009年6月15 64,830,980 详见公司股权分置改革说明书
监督管理委员会 日
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战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况
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战略投资者或一般法人的名称 约定持股期限
无 -
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2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
（1）聘任情况 2008年3月3日，公司召开第五届董事会第十五次会议，经公司总经理马民良先生提 名，聘任孟祥云女士为公司财务负责人、财务总监。 2008年4月18日，公司召开第五届董事会第十六次会议，经公司总经理马民良先生 提名，聘任李嘉明先生、方海祥先生为公司副总经理。 2008年6月13日，公司召开2007年年度股东大会，审议批准增补董事、监事的议案， 鞠卫峰先生、Wadle先生增补为公司董事，石良平先生增补为公司独立董事，倪玥女士增补为公司监事。 （2）离任情况 2008年3月3日，因工作变动，徐晓晖女士不再担任公司财务负责人职务。 2008年5月23日，经公司大股东提议，监事会同意，王杰先生不再担任公司监事职务。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
自年初以来，受人民币升值、出口退税率下调、原材料价格上升、劳动力成本提高和银根抽紧等不利因素影响，中国缝制设备行业遭遇到巨大的挑战，相比较，公司主营业务受其影响程度不及国内同行企业，主要原因是公司控股子公司德国杜克普·阿德勒股份公司（简称DA公司）拥有制造缝制设备的世界先进技术、著名的国际品牌和分布全球的销售网络，一方面用DA公司的技术提升国内产品的制造水准，另一方面逐步将部分DA产品转入国内进行生产，以避免国内因产品同质化产生的恶性竞争。 公司约65%的营业收入来自于DA公司，DA公司经营的缝制设备类型主要集中在高端产品上，其竞争力远高于其他国内的中低端缝制设备制造企业。尽管DA公司也受到全球行业原材料价格上涨以及欧元升值等不利因素冲击，特别是自去年下半年以来在亚洲缝制设备市场大幅回落的影响，但是其下滑幅度与国内生产中低端缝制设备企业比较相对较小；另一方面DA公司生产的物料传送设备（约占其营业收入30%的比例）还未受到上述不利因素的影响，仍然与上年同期基本持平；此外，近年公司在确保DA公司正常运行同时，对国内缝制设备制造企业进行全方位（场地、人员、产品、生产线等）调整，由于新品市场化需要一定时间，公司国内缝制企业整体的产、销量、盈利已经处于较低水平，故其对于行业风险的敏感度不强，加上中、低端产品的毛利率较低，对于整体的利润影响也不大。 对于缝制设备行业面临的严峻形势，公司董事会和管理层高度重视，及时采取全面紧缩、降低成本、控制费用等相应措施，努力将不利因素的影响降到最低限度。 报告期内，公司营业收入116,281万元，营业利润-1,132万元，实现净利润851万元，其中DA公司营业收入76,760万元，营业利润1,296万元，净利润948万元。 2008年1-6月，公司生产和销售的工业机分别为44,249 台和41,138 台,其中DA公司生产和销售的工业机分别为12,378 台和10,435台。报告期内，公司出口创汇（不含DA公司)3,930万美元，与上年同期相比增长16 %。 1.报告期末公司资产负债表项目大幅变动情况及原因
单位：元 币种：人民币
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项目 本报告期末 上年期末 增减金额 增减％ 原因分析
其他流动资产 3,209,746.92 1,245,523.34 1,964,223.58 157.70 注1
可供出售金融资产 8,505,534.44 24,458,496.92 -15,952,962.48 -65.22 注2
在建工程 8,974,035.34 3,682,674.12 5,291,361.22 143.68 注3
应付票据 5,282,727.44 0 5,282,727.44 100 注4
预收帐款 162,696,144.77 99,253,883.25 63,442,261.45 63.92 注5
应交税费 12,237,890.68 27,335,749.12 -15,097,858.44 -55.23 注6
其他流动负债 404,783.86 1,626,725.18 -1,221,941.32 -75.12 注7
外币报表折算差额 6,767,858.80 3,028,055.36 3,739,803.44 123.51 注8
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注1：系本期增加的以后期间承担的租金和保险费等 注2：系由于本期股票的公允价值变动而减少的账面价值 注3：主要系本期增加缝制设备工程的投入 注4：系本期增加应付的银行承兑汇票 注5：主要系本期增加未完工产品的预收款 注6：主要是本期支付应交所得税而减少期末余额
注7：主要系本期转销的原记录的利息及租金费用 注8：由于欧元汇率变动影响 2.报告期公司利润表项目大幅变动情况及原因分析
单位：元 币种：人民币
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项目 本报告期 上年同期 增减金额 增减% 原因分析
主营业务税金及附加 2,257,626.54 1,669,865.39 587,761.15 35.20 注1
资产减值损失 -9,406,127.92 -4,920,393.62 -4,485,734.30 -91.17 注2
公允价值变动净收益 -1,199,901.75 3,385,878.57 -4,585,780.32 -135.44 注3
投资收益 13,634,687.65 26,813,910.06 -13,179,222.41 -49.15 注4
营业利润 -11,320,103.74 28,875,026.52 -40,195,130.26 -139.20 注5
营业外收入 26,022,933.54 8,877,677.44 17,145,256.10 193.13 注6
营业外支出 735,402.24 357,786.35 377,615.89 105.54 注7
所得税 2,872,725.99 19,842,204.76 -16,969,478.77 -85.52 注8
少数股东损益 2,581,025.53 5,158,771.91 -2,577,746.38 -49.97 注9
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注1：主要是同比增加其他业务收入应纳税金 注2：主要是本期因收回超信用额度的应收账款而调整坏账准备的计提数 注3：系同比减少交易性金融资产公允价值的变动收益 注4：主要系同比减少出售股票收益 注5：主要是同比减少主营业务毛利及股票投资收益 注6：主要系同比增加地块等收入 注7：主要系同比增加固定资产处置损失及公益性捐赠支出
注8: 主要是欧洲子公司递延所得税费用同比大幅减少
注9:主要原因是少数股东享有的本期收益额同比减少
3.报告期内公司现金流量表项目大幅变动情况及原因
单位：元 币种：人民币
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项目 本报告期 上年同期 增减金额 增减比例（％) 原因分析
经营活动产生的现金流量 -23,174,068.47 -50,387,227.99 27,213,159.52 54.01 注1
净额
投资活动产生的现金流量 -3,794,643.25 102,909,822.51 -106,704,465.76 -103.69 注2
净额
筹资活动产生的现金流量 -62,954,936.69 -106,972,533.63 44,017,596.94 41.15 注3
净额
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注1：主要是销售商品、提供劳务收到的现金同比增加 注2：主要是同比减少出售股票收回的投资额及出售股票取得的收益；同比减少处置固定资产收回的
现金；同比增加开发支出和房屋改造费用等。 注3：主要是同比增加股权投资收到的增资款；同比减少银行短期借款净偿还金额；同比减少支付的减资款。
（二）公司内部控制制度的建立健全及有效执行情况的讨论和分析
自2006年8月起，公司按照上海证券交易所“上市公司内部控制指引”要求，组织专门小组对公司内部控制制度（主要包括企业总体目标设定、销售及收款、采购与付款、生产、固定资产管理、货币资金管理、关联交易、担保和融资、投资、研发、人事管理及其他方面）进行完善和健全，共修订、新订了42项制度，这些制度分别通过经理层、董事会、股东大会审议批准并贯彻实施。目前，公司正在组织力量，对上述制度一年来贯彻执行情况进行总结，同时着手制度的修订准备工作。
(三)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或分 营业收入 营业成本 毛利率(% 营业收入比上年同期 营业成本比上年同期 毛利率比上年同期
产品 ) 增减（％） 增减（％） 增减（%）
缝制及物料 895,082,951.64 643,377,187.84 28.12 -12.83 -13.90 增加0.89个百分点
传输设备
出口贸易 184,187,028.31 178,352,243.15 3.17 45.97 46.79 减少0.54个百分点
影像材料 36,710,991.48 33,549,986.23 8.61 17.70 20.07 减少1.81个百分点
办公机械 16,213,006.03 14,895,478.89 8.13 8.58 14.57 减少4.8个百分点
其他 4,108,517.32 1,958,488.83 52.33 39.05 2.99 增加48.77个百分
点
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0万元。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
境内 368,700,942.29 -14.52
境外 767,601,552.49 -0.41
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3、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）
单位:元 币种:人民币
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公司名称 经营范围 净利润 参股公司贡献的投资收 占上市公司净利润的比重(
益 %)
上海富士施乐有限公司 复印机生产及销售 74,586,670.58 12,768,696.33 149.98
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4、利润构成与上年同期相比发生重大变化的原因分析
本期利润构成同比较大变化的原因主要系主营业务毛利减少、股票投资收益减少；同时营业外收入同比增加及所得税费用同比减少。
5、公司针对经营中出现的问题与困难所制订的对策
面对缝制设备行业的严峻形势，公司采取以下措施积极应对： （1）采取措施，确保公司海外全资子公司上工（欧洲）控股有限责任公司控股的DA公司经营业绩保持稳定； （2）加快速度，进一步推进国内缝制企业的重组和调整工作，确保其亏损额较大幅度下降； （3）集中力量，抓好合资企业建设，确保DA转入国内制造的产品早日进入市场； （4）加强管理，控制各项费用支出，确保降本节支计划全面实现； （5）积极回笼应收帐款，实现有效销售，与银行建立良好关系，确保公司正常运行的资金需求。
(四)公司投资情况
1、募集资金使用情况
单位:万元 币种:人民币
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募集资金总额 32,264 本报告期已使用募集资金总额 713.16
已累计使用募集资金总额 26,966.16
承诺项目 拟投入金 是否变更项目 实际投入金额 本报告期产生 是否符合 是否符合预计收益
额 收益情况 计划进度
收购DA公司项目 20,096 否 15,072 948 是 是
利用德国DA公司技术建 19,500 否 11,894.16 -1,029 － －
设电脑特种工业缝纫机
项目
合计 39,596 / 26,966.16 -81 / /
未达到计划进度和预算 －
收益的说明(分具体项目
)
变更原因及变更程序说 －
明（分具体项目）
尚未使用的募集资金用 存放于指定的银行帐户
途及去向
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（1）2005年7月1日，公司全资子公司上工（欧洲）控股有限责任公司完成了收购德国DA公司股份的手续。当年度产生收益金额为人民币461.63万元，2006年度与2007年度，DA公司对本公司的净利润贡献分别为人民币7,209.5万元和5,984.7万元，本报告期内，DA公司产生的收益金额为人民币948万元。 （2）为生产、销售高端技术含量的特种工业缝纫机，本公司与DA公司分别以70%及 30%比例共同出资组建杜克普工业制造（上海）有限公司，注册资本为1,000万美元；同时本公司又与DA公司、香港远东友诚公司分别以40%、34%、26%比例出资组建杜克普爱华贸易（上海）有限公司，注册资本为400万美元。 上述二个公司作为亚洲的生产基地和营销分部，正在为公司制造和销售具有高端技术含量的特种工业机发挥作用。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
根据中国证监会“关于开展加强上市公司治理专项活动”的通知，公司开展了自查活动，针对治理方面存在的需要改进的问题和原因，公司制订了整改措施，并在限定期限内完成整改。 报告期内，中国证监会又以公告的形式向社会发布了《关于公司治理专项活动公告的通知》（公告[2008]27号），要求在巩固去年公司治理专项活动成果的基础上，把该项活动继续推向深入，并提出了工作重点和具体要求，对此，公司董事长、总经理分别组织董事、监事、高管人员，认真学习有关文件，对整改报告的落实情况及整改效果进行审慎评估，公司限期整改问题已整改完成，持续整改问题取得一定效果。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
报告期内,公司无实施利润分配方案执行情况。
(三)半年度拟定的利润分配方案、公积金转增股本预案
公司半年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本
（四）重大诉讼仲裁事项
本公司因为上海华源企业发展股份有限公司（下称“华源发展”）向中国建设银行股份有限公司上海市分行（下称“建行市分行”）、深圳发展银行上海分行（下称“深发展上海分行”）借款金额11,848.76万元提供担保，后建行市分行和深发展上海分行先后以“华源发展”未按约履行还款义务为由，分别向上海市第一中级人民法院提起诉讼，要求公司承担责任，代华源发展偿付借款本息，对此，公司先后向上海市高级人民法院提起上诉（详情见公司2007年年度报告“重要事项”）。 报告期内，本公司已与建行市分行签订了和解协议书（见公司临2008—010公告），与深发展上海分行的和解工作尚在进行之中。
(五)资产交易事项
本报告期公司无资产交易事项。
(六)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(七)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(八)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(九)租赁情况
本报告期公司无重大租赁事项。
(十)担保情况
单位:万元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行 是否为关联方
完毕 担保
上海华源企业发展股份 2004年11月11日 3,000 连带责任 2004年11月11日~2005年11 否 否
有限公司 担保 月9日
上海华源企业发展股份 2005年3月29日 849 连带责任 2005年3月29日~2005年9月2 否 否
有限公司 担保 9日
上海华源企业发展股份 2005年5月27日 1,000 连带责任 2005年5月27日~2006年5月2 否 否
有限公司 担保 3日
上海华源企业发展股份 2005年6月13日 1,000 连带责任 2005年6月13日~2005年9月2 否 否
有限公司 担保 9日
上海华源企业发展股份 2005年6月6日 3,000 连带责任 2005年6月6日~2006年6月1 否 否
有限公司 担保 日
上海华源企业发展股份 2005年7月14日 3,000 连带责任 2005年7月14日~2006年7月4 否 否
有限公司 担保 日
上海浦东发展(集团)有 2008年6月9日 16,812 连带责任 2008年6月9日~2009年6月8 否 否
限公司 担保 日
报告期内担保发生额合计 16,812
报告期末担保余额合计（A） 28,661
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 17,173
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 45,834
担保总额占公司净资产的比例 69.6%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 29,022
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 12,927
上述三项担保金额合计（C+D+E） 41,949
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根据本公司与德国FAG Kugelfischer GmbH（下称“FAG公司”）签订的德国DA公司股份转让协议，本公司需对下述事项承担一定的连带担保责任： （1）根据协议，收购德国DA公司除了支付949,821.00欧元的股份对价款之外，本公司下属全资子公司上工（欧洲）控股有限责任公司（下称“上工欧洲”）还需承担对FAG公司36,525,132.28欧元的股东贷款对价。截止2005年末，已经支付了股份对价款以及9,482,436.84欧元的股东贷款，剩余的27,042,695.44欧元股东贷款原约定由“上工欧洲”自2005年6月30日后第二个周年日（2007年6月30日）开始分九年等额支付，分期付款的利息自2005年6月30日起按照6%的年利率计算利息，并从2005年6月30日起每年支付一次。 对于上述“上工欧洲”的支付义务，本公司承担连带担保责任。但是对于剩余股东贷款对价以及应计利息所承担的连带责任，以其实际数额的50%为限，且最高额不超过12,500,000.00欧元。 截止2008年6月30日，“上工欧洲”已经归还了FAG公司贷款6,009,487.85欧元，剩余贷款对价为21,033,207.59欧元。 （2）2005年度，本公司为DA公司在美国子公司的房屋租赁向FAG公司出具了金额不超过530万美元的担保函，担保期限从2005年6月30日至2015年10月31日；同时“上工欧洲”于2005年6月30日向FAG公司提供了63.5万欧元、同等期限的现金质押，用于对FAG公司为DA公司在美国的一家子公司与UTF Norcross L.L.C.之间的房屋售后回租交易所提供的担保提供再担保。 截至2008年6月30日止，本公司尚未因上述担保事项发生经济利益的流出。
(十一)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十二)其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(十三)承诺事项履行情况
持有本公司5％以上股份的股东为上海市浦东新区国有资产监督管理委员会，能严格履行其在股权分置改革中作出的一般承诺。
(十四)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，经公司股东大会批准,公司继续聘任立信会计师事务所有限公司为本公司2008年度会计报表审计机构。
(十五)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十六)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、证券投资情况
单位:元 币种:人民币
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序号 证券代码 简称 期末持有数量 初始投资金额 期末账面值 期初账面值 会计核算科目
（股）
1 600637 广电信息 26,354 67,600.00 118,856.54 263,012.92 可供出售的金融
资产
2 600689 上海三毛 1,634,830 4,732,400.00 8,386,677.90 24,195,484.00 可供出售的金融
资产
3 600818 中路股份 556,000 3,063,608.24 7,767,320.00 7,811,800.00 交易性金融资产
4 160402 华安基金 121,818.65 100,000.00 550,498.48 550,498.48 交易性金融资产
5 期末持有其他证券投资 3,097,507.85 2,154,663.88 1,513,614.02 交易性金融资产
合计 － 11，061，116．09 18,978,016.80 34,334,409.42 －
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2、持有非上市金融企业股权情况
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持有对象名称 最初投资成本（元） 持有数量（股） 占该公司股权比例（% 期末账面价值（元）
）
上海银行 551,400.00 191,700 <5 551,400.00
宝鼎投资 7,500.00 5,751 <5 7,500.00
申银万国 200,000.00 102,214 <5 200,000.00
合计 758,900.00 － 758,900.00
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3、公司持股5％以上股东2008年追加股份限售承诺的情况
公司持股5％以上股东未有2008年追加股份限售承诺的情况
(十七)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
临2008-001第五届董事会第 《上海证券报》D44版香港《商 2008年3月5日 上海证券交易所网站http://www.sse.com.
十五次会议决议公告 报》B9版 cn
临2008-002公告 《上海证券报》D21版香港《商 2008年4月3日 上海证券交易所网站http://www.sse.com.
报》B7版 cn
临2008-003第五届董事会第 《上海证券报》D61版香港《商 2008年4月22日 上海证券交易所网站http://www.sse.com.
十六次会议决议公告 报》B5版 cn
临2008-004第五届监事会第 《上海证券报》D61版香港《商 2008年4月22日 上海证券交易所网站http://www.sse.com.
八次会议决议公告 报》B5版 cn
2007年度报告摘要 《上海证券报》D61版香港《商 2008年4月22日 上海证券交易所网站http://www.sse.com.
报》B5版 cn
2008年第一季度报告 《上海证券报》D94版香港《商 2008年4月29日 上海证券交易所网站http://www.sse.com.
报》B4版 cn
临2008-005关于召开2007年 《上海证券报》26版香港《商 2008年5月24日 上海证券交易所网站http://www.sse.com.
年度股东大会的通知 报》B4版 cn
临2008-006第五届监事会第 《上海证券报》26版香港《商 2008年5月24日 上海证券交易所网站http://www.sse.com.
十次会议决议公告 报》B4版 cn
临2008-007有限售条件的流 《上海证券报》D12版香港《商 2008年6月11日 上海证券交易所网站http://www.sse.com.
通股上市流通的公告 报》B5版 cn
临2008-0082007年度股东大 《上海证券报》21版香港《商 2008年6月14日 上海证券交易所网站http://www.sse.com.
会决议公告 报》A12版 cn
临2008-009第五届董事会第 《上海证券报》15版香港《商 2008年7月19日 上海证券交易所网站http://www.sse.com.
十八次会议决议公告 报》B7版 cn
临2008-010公告 《上海证券报》D11版香港《商 2008年7月26日 上海证券交易所网站http://www.sse.com.
报》B4版 cn
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七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
合并资产负债表
编制单位:上工申贝（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 349,214,461.51 438,292,840.47
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 10,472,482.36 9,875,912.50
应收票据 3,470,000.00 3,070,470.00
应收账款 415,303,029.06 425,696,200.10
预付款项 33,306,849.85 28,346,378.56
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 730,591.79 879,792.24
其他应收款 60,720,142.79 78,523,031.12
买入返售金融资产
存货 672,260,408.21 539,757,696.79
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,209,746.92 1,245,523.34
流动资产合计 1,548,687,712.49 1,525,687,845.12
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 8,505,534.44 24,458,496.92
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 48,466,144.40 48,955,997.62
投资性房地产 159,038,432.56 161,003,519.93
固定资产 364,217,235.65 364,153,089.40
在建工程 8,974,035.34 3,682,674.12
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 119,519,620.30 123,127,892.57
开发支出 56,366,481.38 48,984,446.87
商誉 31,554,870.72 31,079,079.84
长期待摊费用
递延所得税资产 54,592,281.68 48,965,660.16
其他非流动资产
非流动资产合计 851,234,636.47 854,410,857.43
资产总计 2,399,922,348.96 2,380,098,702.55
流动负债：
短期借款 392,842,020.92 395,002,894.22
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 5,282,727.44
应付账款 157,032,577.10 186,981,075.92
预收款项 162,696,144.77 99,253,883.25
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 49,881,854.28 51,204,216.03
应交税费 12,237,890.68 27,335,749.12
应付利息 4,000
应付股利 2,365,309.70 2,865,309.70
其他应付款 207,295,842.51 192,288,791.73
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 520,000.00 520,000.00
其他流动负债 404,783.86 1,626,725.18
流动负债合计 990,559,151.26 957,082,645.15
非流动负债：
长期借款 1,489,984.87 1,489,984.87
应付债券
长期应付款 228,470,439.11 258,037,369.18
专项应付款
预计负债 479,209,008.40 483,560,837.29
递延所得税负债 42,055,839.02 36,249,256.77
其他非流动负债
非流动负债合计 751,225,271.40 779,337,448.11
负债合计 1,741,784,422.66 1,736,420,093.26
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 448,886,777.00 448,886,777.00
资本公积 406,980,785.13 411,218,244.59
减：库存股
盈余公积 4,546,242.52 4,546,242.52
一般风险准备
未分配利润 -274,692,044.59 -283,205,720.63
外币报表折算差额 6,767,858.80 3,028,055.36
归属于母公司所有者权益合计 592,489,618.86 584,473,598.84
少数股东权益 65,648,307.44 59,205,010.45
所有者权益合计 658,137,926.30 643,678,609.29
负债和所有者总计 2,399,922,348.96 2,380,098,702.55
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法定代表人: 张敏 主管会计工作负责人:马民良 会计机构负责人:孟祥云
母公司资产负债表
编制单位:上工申贝（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 86,560,872.93 92,076,908.44
交易性金融资产 7,792,546.48 7,834,018.48
应收票据 1,170,000.00 334,400.00
应收账款 29,658,573.93 31,498,164.32
预付款项 977,232.99 1,478,532.26
应收利息
应收股利 2,209,894.09 2,261,201.23
其他应收款 66,929,671.11 67,991,151.45
存货 13,340,509.26 13,041,173.35
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 208,639,300.79 216,515,549.53
非流动资产：
可供出售金融资产 7,089,654.44 20,373,696.92
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 540,648,462.77 533,629,462.77
投资性房地产 52,608,144.64 53,764,823.92
固定资产 73,344,491.63 81,072,420.89
在建工程 762,204.72 258,744.72
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 47,153,016.71 48,621,781.01
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 721,605,974.91 737,720,930.23
资产总计 930,245,275.70 954,236,479.76
流动负债：
短期借款 350,548,148.62 305,748,148.62
交易性金融负债
应付票据
应付账款 36,242,701.90 39,079,370.34
预收款项 4,872,823.30 5,183,614.14
应付职工薪酬 3,253.50 40,667.52
应交税费 82,138.45 1,016,365.98
应付利息
应付股利 1,032,818.86 1,532,818.86
其他应付款 184,912,315.38 233,178,772.06
一年内到期的非流动负债 400,000.00 400,000.00
其他流动负债
流动负债合计 578,094,200.01 586,179,757.52
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 1,474,782.00 1,474,782.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,474,782.00 1,474,782.00
负债合计 579,568,982.01 587,654,539.52
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 448,886,777.00 448,886,777.00
资本公积 396,014,149.01 409,298,191.49
减：库存股
盈余公积 4,546,242.52 4,546,242.52
未分配利润 -498,770,874.84 -496,149,270.77
所有者权益（或股东权益）合计 350,676,293.69 366,581,940.24
负债和所有者（或股东权益）合计 930,245,275.70 954,236,479.76
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法定代表人: 张敏 主管会计工作负责人:马民良 会计机构负责人:孟祥云
合并利润表
编制单位:上工申贝（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,162,806,720.29 1,238,548,088.70
其中：营业收入 1,162,806,720.29 1,238,548,088.70
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,186,561,609.93 1,239,872,850.81
其中：营业成本 890,884,653.94 939,027,830.10
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,257,626.54 1,669,865.39
销售费用 141,817,767.58 138,703,140.54
管理费用 132,035,485.48 128,835,286.19
财务费用 28,972,204.31 36,557,122.21
资产减值损失 -9,406,127.92 -4,920,393.62
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -1,199,901.75 3,385,878.57
投资收益（损失以“－”号填列） 13,634,687.65 26,813,910.06
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -11,320,103.74 28,875,026.52
加：营业外收入 26,022,933.54 8,877,677.44
减：营业外支出 735,402.24 357,786.35
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 13,967,427.56 37,394,917.61
减：所得税费用 2,872,725.99 19,842,204.76
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,094,701.57 17,552,712.85
归属于母公司所有者的净利润 8,513,676.04 12,393,940.94
少数股东损益 2,581,025.53 5,158,771.91
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.0190 0.0276
（二）稀释每股收益（元/股） 0.0190 0.0276
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法定代表人: 张敏 主管会计工作负责人:马民良 会计机构负责人:孟祥云
母公司利润表
编制单位:上工申贝（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 18,668,644.01 55,370,764.88
减：营业成本 13,013,356.74 46,815,277.54
营业税金及附加 249,819.70 213,188.51
销售费用 520,381.20 1,035,905.22
管理费用 25,156,886.50 31,373,594.56
财务费用 11,582,054.55 11,145,277.57
资产减值损失 -1,076,110.07 1,041,102.63
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -41,472.00 2,781,967.68
投资收益（损失以“－”号填列） 3,261,222.10 10,836,763.79
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -27,557,994.51 -22,634,849.68
加：营业外收入 25,418,190.14 5,791,280.00
减：营业外支出 481,799.70 170,194.08
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -2,621,604.07 -17,013,763.76
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -2,621,604.07 -17,013,763.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 张敏 主管会计工作负责人:马民良 会计机构负责人:孟祥云
合并现金流量表
编制单位:上工申贝（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,365,067,943.37 1,284,161,882.14
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 27,135,892.98 31,007,274.26
收到其他与经营活动有关的现金 31,540,774.94 32,062,445.24
经营活动现金流入小计 1,423,744,611.29 1,347,231,601.64
购买商品、接受劳务支付的现金 983,871,867.12 984,280,935.78
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 361,793,603.71 323,986,660.06
支付的各项税费 24,726,230.41 16,699,646.50
支付其他与经营活动有关的现金 76,526,978.52 72,651,587.29
经营活动现金流出小计 1,446,918,679.76 1,397,618,829.63
经营活动产生的现金流量净额 -23,174,068.47 -50,387,227.99
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 23,945,055.54
取得投资收益收到的现金 14,593,033.33 26,958,797.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 30,824,412.48 81,334,495.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 45,417,445.81 132,238,347.62
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 47,415,617.45 29,310,730.24
投资支付的现金 1,796,471.61
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 17,794.87
投资活动现金流出小计 49,212,089.06 29,328,525.11
投资活动产生的现金流量净额 -3,794,643.25 102,909,822.51
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 3,699,538.78
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 267,200,000.00 165,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 270,899,538.78 165,000,000.00
偿还债务支付的现金 302,063,848.60 242,123,370.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 31,790,626.87 26,849,163.63
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 3,000,000.00
筹资活动现金流出小计 333,854,475.47 271,972,533.63
筹资活动产生的现金流量净额 -62,954,936.69 -106,972,533.63
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 845,269.45 -2,633,233.08
五、现金及现金等价物净增加额 -89,078,378.96 -57,083,172.19
加：期初现金及现金等价物余额 438,292,840.47 526,792,230.98
六、期末现金及现金等价物余额 349,214,461.51 469,709,058.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 张敏 主管会计工作负责人:马民良 会计机构负责人:孟祥云
母公司现金流量表
编制单位:上工申贝（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 18,568,197.88 59,598,648.27
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 46,855,294.66 28,019,013.98
经营活动现金流入小计 65,423,492.54 87,617,662.25
购买商品、接受劳务支付的现金 13,982,108.74 53,376,299.67
支付给职工以及为职工支付的现金 12,533,584.99 19,526,866.90
支付的各项税费 2,954,938.42 5,784,448.99
支付其他与经营活动有关的现金 93,940,103.20 114,217,104.36
经营活动现金流出小计 123,410,735.35 192,904,719.92
经营活动产生的现金流量净额 -57,987,242.81 -105,287,057.67
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 19,495,103.43
取得投资收益收到的现金 3,261,222.10 10,836,763.79
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 30,223,226.28 75,835,836.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 33,484,448.38 106,167,703.22
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 7,716,621.03 1,511,350.39
投资支付的现金 7,019,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 14,735,621.03 1,511,350.39
投资活动产生的现金流量净额 18,748,827.35 104,656,352.83
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 232,200,000.00 62,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 232,200,000.00 62,000,000.00
偿还债务支付的现金 187,400,000.00 115,100,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 10,683,711.67 10,941,472.57
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 198,083,711.67 126,041,472.57
筹资活动产生的现金流量净额 34,116,288.33 -64,041,472.57
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -393,908.38 -2,272,364.68
五、现金及现金等价物净增加额 -5,516,035.51 -66,944,542.09
加：期初现金及现金等价物余额 92,076,908.44 167,879,113.66
六、期末现金及现金等价物余额 86,560,872.93 100,934,571.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 张敏 主管会计工作负责人:马民良 会计机构负责人:孟祥云
合并所有者权益变动表
编制单位:上工申贝（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 本期金额
目 归属于母公司所有者权益 少 所
数 有
股 者
东 权
权 益
益 合
计
实收资 资本公 减 盈余 一 未分配 其他
本(或股 积 ： 公积 般 利润
本) 库 风
存 险
股 准
备
一 448,886 411,218 4,546 -283,20 3,028 59,205,010.4 643,678,609.29
、 ,777.00 ,244.59 ,242. 5,720.6 ,055. 5
上 52 3 36
年
年
末
余
额
加
：
会
计
政
策
变
更
前
期
差
错
更
正
二 448,886 411,218 4,546 -283,20 3,028 59,205,010.4 643,678,609.29
、 ,777.00 ,244.59 ,242. 5,720.6 ,055. 5
本 52 3 36
年
年
初
余
额
三 -4,237, 8,513,6 3,739 6,443,296.99 14,459,317.01
、 459.46 76.04 ,803.
本 44
期
增
减
变
动
金
额
（
减
少
以
“
－
”
号
填
列
）
（ 8,513,6 2,581,025.53 11,094,701.57
一 76.04
）
净
利
润
（ -4,237, 3,739 3,862,271.46 3,364,615.44
二 459.46 ,803.
） 44
直
接
计
入
所
有
者
权
益
的
利
得
和
损
失
1 -15,419 -15,419,035.97
． ,035.97
可
供
出
售
金
融
资
产
公
允
价
值
变
动
净
额
2
．
权
益
法
下
被
投
资
单
位
其
他
所
有
者
权
益
变
动
的
影
响
3
．
与
计
入
所
有
者
权
益
项
目
相
关
的
所
得
税
影
响
4 11,181, 3,739 3,862,271.46 18,783,651.41
． 576.51 ,803.
其 44
他
上 -4,237, 8,513,6 3,739 6,443,296.99 14,459,317.01
述 459.46 76.04 ,803.
（ 44
一
）
和
（
二
）
小
计
（
三
）
所
有
者
投
入
和
减
少
资
本
1
．
所
有
者
投
入
资
本
2
．
股
份
支
付
计
入
所
有
者
权
益
的
金
额
3
．
其
他
（
四
）
利
润
分
配
1
．
提
取
盈
余
公
积
2
．
提
取
一
般
风
险
准
备
3
．
对
所
有
者
（
或
股
东
）
的
分
配
4
．
其
他
（
五
）
所
有
者
权
益
内
部
结
转
1
．
资
本
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
2
．
盈
余
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
3
．
盈
余
公
积
弥
补
亏
损
4
．
其
他
四 448,886 406,980 4,546 -274,69 6,767 65,648,307.4 658,137,926.30
、 ,777.00 ,785.13 ,242. 2,044.5 ,858. 4
本 52 9 80
期
期
末
余
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 上年同期金额
目 归属于母公司所有者权益 少数股 所
东权益 有
者
权
益
合
计
实收资 资本公 减 盈余 一 未分配 其他
本(或 积 ： 公积 般 利润
股本) 库 风
存 险
股 准
备
一 448,88 397,17 4,546 -308,60 -4,35 102,02 639,667,938.55
、 6,777. 7,336. ,242. 4,441.0 8,851 0,875.
上 00 51 52 2 .78 32
年
年
末
余
额
加
：
会
计
政
策
变
更
前
期
差
错
更
正
二 448,88 397,17 4,546 -308,60 -4,35 102,02 639,667,938.55
、 6,777. 7,336. ,242. 4,441.0 8,851 0,875.
本 00 51 52 2 .78 32
年
年
初
余
额
三
、
本
期
增
减
变
动
金
额
（
减
少
以
“
－
”
号
填
列
）
（ 12,393, 5,158, 17,552,712.85
一 940.94 771.91
）
净
利
润
（ -580, -1,001 -1,582,114.73
二 624.1 ,490.6
） 3 0
直
接
计
入
所
有
者
权
益
的
利
得
和
损
失
1
．
可
供
出
售
金
融
资
产
公
允
价
值
变
动
净
额
2
．
权
益
法
下
被
投
资
单
位
其
他
所
有
者
权
益
变
动
的
影
响
3
．
与
计
入
所
有
者
权
益
项
目
相
关
的
所
得
税
影
响
4 -580, -1,001 -1,582,114.73
． 624.1 ,490.6
其 3 0
他
上 12,393, -580, 4,157, 15,970,598.12
述 940.94 624.1 281.31
（ 3
一
）
和
（
二
）
小
计
（
三
）
所
有
者
投
入
和
减
少
资
本
1
．
所
有
者
投
入
资
本
2
．
股
份
支
付
计
入
所
有
者
权
益
的
金
额
3
．
其
他
（
四
）
利
润
分
配
1
．
提
取
盈
余
公
积
2
．
提
取
一
般
风
险
准
备
3
．
对
所
有
者
（
或
股
东
）
的
分
配
4
．
其
他
（
五
）
所
有
者
权
益
内
部
结
转
1
．
资
本
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
2
．
盈
余
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
3
．
盈
余
公
积
弥
补
亏
损
4
．
其
他
四 448,88 397,17 4,546 -296,21 -4,93 106,17 655,638,536.67
、 6,777. 7,336. ,242. 0,500.0 9,475 8,156.
本 00 51 52 8 .91 63
期
期
末
余
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 张敏 主管会计工作负责人:马民良 会计机构负责人:孟祥云
母公司所有者权益变动表
编制单位:上工申贝（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减： 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
库存
股
一、上年 448,886,777.00 409,298,191.49 4,546,242.52 -496,149,270.77 366,581,940.24
年末余额
加：会计
政策变更
前期差错
更正
二、本年 448,886,777.00 409,298,191.49 4,546,242.52 -496,149,270.77 366,581,940.24
年初余额
三、本期 -13,284,042.48 -2,621,604.07 -15,905,646.55
增减变动
金额（减
少以“－
”号填列
）
（一）净 -2,621,604.07 -2,621,604.07
利润
（二）直 -13,284,042.48 -13,284,042.48
接计入所
有者权益
的利得和
损失
1．可供 -13,284,042.48 -13,284,042.48
出售金融
资产公允
价值变动
净额
2．权益
法下被投
资单位其
他所有者
权益变动
的影响
3．与计
入所有者
权益项目
相关的所
得税影响
4．其他
上述（一 -13,284,042.48 -2,621,604.07 -15,905,646.55
）和（二
）小计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有
者投入资
本
2．股份
支付计入
所有者权
益的金额
3．其他
（四）利
润分配
1．提取
盈余公积
2．对所
有者（或
股东）的
分配
3．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本
公积转增
资本（或
股本）
2．盈余
公积转增
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补
亏损
4．其他
四、本期 448,886,777.00 396,014,149.01 4,546,242.52 -498,770,874.84 350,676,293.69
期末余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减： 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
库存
股
一、上年 448,886,777.00 397,177,336.51 4,546,242.52 -303,918,486.82 546,691,869.21
年末余额
加：会计
政策变更
前期差错
更正
二、本年 448,886,777.00 397,177,336.51 4,546,242.52 -303,918,486.82 546,691,869.21
年初余额
三、本期
增减变动
金额（减
少以“－
”号填列
）
（一）净 -17,013,763.76 -17,013,763.76
利润
（二）直
接计入所
有者权益
的利得和
损失
1．可供
出售金融
资产公允
价值变动
净额
2．权益
法下被投
资单位其
他所有者
权益变动
的影响
3．与计
入所有者
权益项目
相关的所
得税影响
4．其他
上述（一 -17,013,763.76 -17,013,763.76
）和（二
）小计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有
者投入资
本
2．股份
支付计入
所有者权
益的金额
3．其他
（四）利
润分配
1．提取
盈余公积
2．对所
有者（或
股东）的
分配
3．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本
公积转增
资本（或
股本）
2．盈余
公积转增
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补
亏损
4．其他
四、本期 448,886,777.00 397,177,336.51 4,546,242.52 -320,932,250.58 529,678,105.45
期末余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 张敏 主管会计工作负责人:马民良 会计机构负责人:孟祥云
（二）财务报表附注
一、公司基本情况
上工申贝（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）为境内公开发行A、B股股票并在上海证券交易所上市的股份有限公司，是中国缝制设备行业第一家上市公司。本公司于1994年4月注册成立，取得由政府工商行政管理部门颁发的《企业法人营业执照》。本公司的注册资本为人民币448,886,777元，注册地址为中国上海市浦东新区罗山路1201号，法定代表人为张敏先生。
本公司以生产、销售工业用缝纫设备为主，主要产品有平缝、包缝、套结、钉扣、锁眼、双针、多针、链缝、绷缝及其他特种工业缝纫机共10个大类，21个系列，100多个品种，主要产品以“上工牌“、“双工牌”、“蝴蝶牌”、“蜜蜂牌”、“飞人牌”为注册商标。本公司近年来积极进行新型缝纫设备的开发、研制，尤其是2005年中成功地并购德国Dürkopp Adler AG股份有限公司（一家注册在德国的上市公司，下称“德国DA公司”）后，本公司正在利用德国DA公司的先进技术，对现有产品和新产品实施进一步升级、开发，并逐步将适应于亚洲市场的DA产品转移到中国生产，以适应用户对自动化缝制设备日益增长的需求。
同时，本公司的经营范围近年来不断扩展，由缝制设备的产销拓展到物料传输、办公机械、影像器材的产销、商贸物流等多个领域。
2006年5 月 22 日公司股权分置改革相关股东大会决议通过：公司非流通股股东为使其持有的本公司非流通股获得流通权而向本公司流通股股东支付的对价为：流通股股东每持有 10 股将获得6 股的股份对价。实施上述送股对价后，公司股份总数不变，股份结构发生相应变化。截止到 2008年 6 月 30 日，股本总数为 448,886,777 股，其中：有限售条件股份为64,830,980 股，占股份总数的 14.44 %，无限售条件股份为 384,055,797股，占股份总数的85.56 %。
二、主要会计政策、会计估计和前期差错
（一）遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
（二）编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
（三）会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
（四）记账本位币
采用人民币为记账本位币。
（五）计量属性在报告期发生变化的报表项目及其采用的计量属性
本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。
1、公允价值的计量属性
在公允价值计量下，资产和负债按照在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额计量。
公司报表项目中采用公允价值计量的项目包括：交易性金融资产、可供出售金融资产。
公司按报告期末交易日的收盘价确认相关资产的公允价值。
2、计量属性在报告期发生变化的报表项目
本报告期报表项目的计量属性未发生变化。
（六）现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
（七）外币业务核算方法
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整，以公允价值计量的外币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户期末折算差额，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，按规定予以资本化，计入相关资产成本；其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，计入财务费用。
（八）金融资产的核算方法
1、金融资产的分类
管理层按照取得持有金融资产的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融资产的确认和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项和贷款
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考报告期末活跃市场中的报价。
5、金融资产的减值准备
（1）可供出售金融资产的减值准备
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
（2）持有至到期投资的减值准备
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
（九）应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。
期末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款等）单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
单项金额重大是指：应收账款、其他应收款余额前五名。
对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在期末余额的一定比例（可以单独进行减值测试）计算确定减值损失，计提坏账准备。
除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有应收款项按账龄段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例：
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应收款项账龄 提取比例
1年以内 5%
1年－2年 20%
2年－3年 50%
3年以上 100%
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（十）存货核算方法
1、存货的分类
存货分类为：原材料、库存商品（产成品）、在产品、委托加工物资等。
2、发出存货的计价方法
（1）存货发出时按加权平均法计价。
（2）周转材料的摊销方法
低值易耗品采用一次摊销法；
包装物采用一次摊销法。
3、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
4、存货跌价准备的计提方法
年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（十一）投资性房地产的种类和计量模式
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用资产采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
（十二）固定资产的计价和折旧方法
1、固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、固定资产的分类
固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备、固定资产装修及其他设备。
3、固定资产的初始计量
固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。
外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。
自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。
4、固定资产折旧计提方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下：
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固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率
房屋及建筑物 20-50 1.8%-4.5%
机器设备 5-15 6%-18%
运输设备 5-10 9%-18%
电子设备 5-10 9%-18%
固定资产装修 合理受益期 ---
其他设备 5-10 9%-18%
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（十三）在建工程核算方法
1、在建工程类别
在建工程以立项项目分类核算。
2、在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（十四）无形资产核算方法
1、无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
2、无形资产使用寿命及摊销
（1）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
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类 别 年限
土地使用权 50年
其 他 10年
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每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
（2）无形资产的摊销：
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
内部开发活动形成的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
内部研究开发费用，于发生时先在“开发支出”项目中归集，年末费用化支出金额转入“管理费用”，达到预定用途形成无形资产的，转入“无形资产”项目中。
3、研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（十五）除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值
1、长期股权投资
成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
2、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产
对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。
（十六）长期股权投资的核算
1、初始计量
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：公司在购买日按照《企业会计准则第20号——企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2、被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
3、后续计量及收益确认
公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（十七）收入确认原则
1、销售商品
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
２、提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
3、让渡资产使用权
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时确认收入实现。
（十八）所得税
所得税包括当期所得税费用和递延所得税费用。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的计入所有者权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。
当期所得税费用是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。
公司对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。
公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。
各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
2、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性
差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
1、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
2、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
三、税项
公司主要税种和税率
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税 种 税 率
母公司 子公司
增值税 17％ 17％
营业税 5％ 5％
企业所得税 15％ 15％、25%
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注1：母公司为高新技术企业，所得税税率为15%。
注2：境外子公司按各国税法规定执行法定税率。
四、企业合并及合并财务报表
合并财务报表按照2006年2月颁布的《企业会计准则第33号—合并财务报表》执行。公司所控制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。
合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。
本节所列数据除非特别注明，金额单位为人民币万元。
（一）通过同一控制下的企业合并取得的子公司
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被投资单位 注 业务性 注册 经营范围 本公司期末 实质上构成对子 本公司合 本公司合计享 合并范围内
全称 册 质 资本 实际投资额 公司的净投资的 计持股比 有的表决权比 表决权比例
地 余额 例 例
上海申贝办 上 办公机 12,50 办公机械设备等 12,500 12,500 100% 100% 100%
公机械有限 海 械设备 0
公司 等
上海蝴蝶进 上 缝制设 1,000 各类缝制设备、 800 800 80% 80% 80%
出口有限公 海 备进出 机电产品等进出
司 口等 口。
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同一控制下企业合并的判断依据
以上参与合并的企业与公司在合并前后均受上海轻工控股（集团）公司控制，故判断为同一控制下企业合并。
同一控制的实际控制人
上述通过同一控制下的企业合并取得的子公司，同一控制的实际控制人为上海轻工控股（集团）公司（企业合并时点）。
（二）非企业合并方式取得的子公司
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被投资单位全称 注 业务性 注册资 经营范围 本公司期末 本公司合 本公司合计享有 合并范围内
册 质 本 实际投资额 计持股比 的表决权比例 表决权比例
地 例
上工运输服务公司 上 运输 210 运输 210 100% 100% 100%
海
杜克普爱华贸易( 上 缝制设 USD400 缝纫机械设备等批发、佣金 USD296 40% 40% 74%
上海）有限公司 海 备进出 代理和进出口
口等
上海上工进出口有 上 缝制设 2,880 机电设备、仪表仪器等进出 2,880 100% 100% 100%
限公司 海 备进出 口
口等
上海双重包缝机有 上 缝制设 1,200 生产开发销售包缝机 1,080 70% 70% 90%
限公司 海 备等
上海上工方天机械 上 缝制设 300 工业缝纫机及其配件的生产 240 60% 60% 80%
有限公司 海 备等 和销售
上海上工兴达衣车 上 缝制设 310 曲折缝系列工业缝纫机的生 270 67.74% 67.74% 87.09%
机械有限公司 海 备等 产销售
上海上工松达机械 上 缝制设 300 生产销售缝纫设备及配件 225 65% 65% 75%
有限公司 海 备等
上海上工缝纫机有 上 实业投 2,700 事业投资管理咨询等 2,700 100% 100% 100%
限公司 海 资等
杜克普爱华工业制 上 缝制设 USD1,0 设计制造缝制设备、销售自 USD1000 70% 70% 100%
造（上海）有限公 海 备等 00 产产品、提供积水服务和咨
司 询
上海上工佳源机电 上 缝制设 300 生产销售缝纫设备及配件 216 67% 67% 72%
有限公司 海 备等
上海工缝房地产发 上 房地产 500 房地产开发、销售咨询物业 450 90% 100% 100%
展有限公司 海 开发等 管理
上海索营置业有限 上 房地产 1,300 房地产开发等 897 69% 69% 69%
公司 海 开发等
上海工业缝纫机物 上 缝制设 465 缝制设备及零部件销售劳务 465 100% 100% 100%
产总公司 海 备等 服务
上海永德经济发展 上 机电设 200 机电设备销售等 160 80% 80% 80%
有限公司 海 备销售
等
上海富华轻机有限 上 生产销 USD100 生产销售服装机械 USD55 55% 55% 55%
公司 海 售服装
机械
上工(欧洲)控股有 德 缝制设 EUR1,0 缝制设备等 EUR1,000 100% 100% 100%
限责任公司 国 备等 00
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（三）本期合并报表范围的变更情况
本期合并范围没有变更。
（四）子公司向母公司转移资金的能力受到严格限制的情况
无子公司向母公司转移资金的能力受到严格限制的情况。
（五）少数股东权益和少数股东损益 （单位：人民币元）
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单位名称 年初金额 本期资本投 本期少数股东损益 本期退出合并范 其他权益 期末金额
入 增减 围 增减
上工(欧洲)控股有限责任公司（ 32,782,370.4 5,332,277.92 38,114,648.3
注1） 3 5
上海申贝办公机械进出口有限公 1,000,000.00 1,000,000.00
司
上海索营置业有限公司 4,682,896.74 27,436.58 4,710,333.32
上海缝建物业有限公司 54,083.60 197.56 54,281.16
萍乡市东旭房地产开发有限公司 299,478.36 3,307.90 302,786.26
上海上工进出口有限公司 1,243,733.36 -1,243,733.
36
上海上工佳源机电有限公司 2,075,043.55 69,695.86 2,144,739.41
上海上工方天机械有限公司 451,130.72 -40,907.92 410,222.80
上海富华轻机有限公司 2,828,811.11 -294,578.63 2,534,232.48
上海蝴蝶进出口有限公司 6,242,985.05 352,393.11 -630,412. 5,964,965.42
74
上海永德经济发展有限公司 1,211,766.91 -272,875.78 -533,784. 405,107.13
00
上海上工松达机械有限公司 1,153,078.64 -27,573.75 1,125,504.89
杜克普爱华贸易(上海）有限公司 4,398,832.29 3,426,862.6 322,913.79 8,148,608.77
9
上海上工兴达衣车机械有限公司 280,799.69 -47,922.24 232,877.45
上海工缝房地产发展有限公司 500,000.00 500,000.00
合计 59,205,010.4 2,183,129.3 5,424,364.40 -1,164,19 65,648,307.4
5 3 6.74 4
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注1：为上工(欧洲)控股有限责任公司合并报表形成。
五、合并财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初余额的均为期末余额）
（一）货币资金
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项 目 期末余额 年初余额
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金
人民币 578,282.01 --- --- 1,371,446.76
欧 元 42,935.03 10.8302 464,994.96 59,164.99 10.6669 631,107.03
现金折合人民币合计金 1,043,276.97 --- --- 2,002,553.79
额
银行存款
人民币 193,154,258.40 --- --- 168,851,432.49
欧 元 11,607,999.28 10.8302 125,716,953.80 20,422,550.16 10.6669 217,845,300.30
美 元 4,112,661.84 6.8591 28,209,158.83 6,321,231.79 7.3046 46,174,069.73
银行存款折合人民币合 347,080,371.03 --- --- 432,870,802.52
计金额
其他货币资金
人民币 1,090,813.51 --- --- 3,419,484.16
其他货币资金小计 1,090,813.51 --- --- 3,419,484.16
合 计 349,214,461.51 438,292,840.47
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抵押、冻结等限制变现的款项：
EUR100万元授信额度保证金抵押给德国银行。
EUR65万元存单抵押给FAG库格福斯有限公司。
上海银行国际业务部定期银行存单4,000,000.00美元质押给上海银行福民支行。
中国建设银行上海市第三支行银行等四个账户被法院冻结，期末余额为746,679.15元。
（二）交易性金融资产
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项 目 期末公允价值 年初公允价值
指定为以公允价值计量且其变动计入本年损益的金融资产
其中：1、交易性债券投资 --- ---
2、交易性权益工具投资 9,921,983.88 9,325,414.02
3、其 他 550,498.48 550,498.48
合 计 10,472,482.36 9,875,912.50
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截至2008年6月30日止，中路股份等股票被冻结，期末市价共计8,238,861.76元。
（三）应收票据
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种 类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 3,470,000.00 3,070,470.00
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注：期末无未到期已贴现的银行承兑汇票。
（四）应收账款
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项目 期末余额 年初余额
账面余额 占总额比例% 坏账准备 账面余额 占总额比例% 坏账准备
1、单项金额重 --- --- --- --- --- ---
大并已单独计提
坏账准备的款项
2、单项金额非 55,320,661.60 9.28 42,898,422.20 73,444,027.38 12.01 59,907,731.38
重大并已单独计
提坏账准备的款
项
3、其他按账龄 540,579,917.0 90.72 137,699,127.3 538,115,738.8 87.99 125,955,834.7
段划分为类似信 5 9 7 7
用风险特征的款
项
其中：1年以内 407,001,903.1 68.30 18,544,255.12 419,409,345.9 68.58 20,207,691.77
7 1
1-2年 16,288,303.57 2.73 3,257,660.71 14,115,886.43 2.31 2,823,177.28
2-3年 2,784,997.50 0.47 1,392,498.75 3,331,081.08 0.54 1,665,540.27
3年以上 114,504,712.8 19.22 114,504,712.8 101,259,425.4 16.56 101,259,425.4
1 1 5 5
合 计 595,900,578.6 100.00 180，597，549 611,559,766.2 100.00 185,863,566.1
5 .59 5 5
净 额 415,303,029.06 425,696,200.10
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1、期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
2、应收账款期末余额中前五名金额合计为83,565,823.20元，占应收账款期末余额的14.02%。
（五）预付款项
1、账龄分析
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账 龄 期末余额 年初余额
金 额 占总额比例 金 额 占总额比例
1年以内 32,705,139.81 98.19% 27,810,701.07 98.11%
1－2年 69,964.97 0.21% 55,652.67 0.20%
2－3年 63,923.43 0.19% 12,203.18 0.04%
3年以上 467,821.64 1.41% 467,821.64 1.65%
合 计 33,306,849.85 100.00% 28,346,378.56 100.00%
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2、期末预付款项中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（六）其他应收款
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项目 期末余额 年初余额
账面余额 占总额比例% 坏账准备 账面余额 占总额比例% 坏账准备
1、单项金额重大 --- --- --- --- --- ---
并已单独计提坏账
准备的款项
2、单项金额非重 --- --- --- --- --- ---
大并已单独计提坏
账准备的款项
3、其他按账龄段 89,888,971.23 100.00% 29,168,828. 111,135,909. 100.00% 32,612,878.
划分为类似信用风 44 66 54
险特征的款项
其中：1年以内 52,131,366.54 58.00% 1,470,506.9 73,535,830.6 66.16% 3,676,791.5
1 3 3
1-2年 9,412,227.46 10.47% 1,882,445.4 6,581,433.94 5.92% 1,316,286.7
9 9
2-3年 5,059,002.38 5.63% 2,529,501.1 6,797,689.76 6.12% 3,398,844.8
9 9
3年以上 23,286,374.85 25.90% 23,286,374. 24,220,955.3 21.80% 24,220,955.
85 3 33
合 计 89,888,971.23 100.00% 29,168,828. 111,135,909. 100.00% 32,612,878.
44 66 54
净 额 60,720,142.79 78,523,031.12
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1、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
2、其他应收款期末余额中前五名金额合计为21,696,550.27元，占其他应收款期末余额的24.14 %。
（七）存货及存货跌价准备
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项目 期末余额 年初余额
账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备
原材料 278,944,573.43 57,976,909.04 274,646,521.49 59,012,276.38
在产品 208,291,783.09 34,239,392.65 177,555,202.59 33,445,158.92
库存商品（产成品） 311,348,024.87 41,209,700.40 218,984,693.92 42,626,185.12
材料成本差异 2,893,136.40 --- -1,371,625.75 ---
委托加工物资 1,871,225.27 112,238.51 1,678,448.38 25,573.13
其 他 4,616,795.65 2,166,889.90 5,540,539.61 2,166,889.90
合计 807,965,538.71 135,705,130.50 677,033,780.24 137,276,083.45
净 额 672,260,408.21 539,757,696.79
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存货跌价准备变动如下：
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存货种类 年初账面余额 本期计提额 本期转销 期末账面余额
原材料 59,012,276.38 888,924.30 1,924,291.64 57,976,909.04
在产品 33,445,158.92 1,200,031.73 405,798.00 34,239,392.65
库存商品（产成品） 42,626,185.12 482,123.58 1,898,608.30 41,209,700.40
委托加工物资 25,573.13 86,665.38 112,238.51
其 他 2,166,889.90 2,166,889.90
合 计 137,276,083.45 2,657,744.99 4,228,697.94 135,705,130.50
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（八）其他流动资产
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项 目 期末余额 年初余额
租金、保险费 3,178,443.27 1,178,329.14
其 他 31,303.65 67,194.20
合 计 3,209,746.92 1,245,523.34
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（九）可供出售金融资产
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项 目 期末公允价值 年初公允价值
可供出售权益工具 8,505,534.44 24,458,496.92
其中：无限售条件的可供出售股票 8,505,534.44 24,458,496.92
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注：截至2008年6月30日止，上海三毛被冻结，期末市价8,386,677.90元
（十）长期股权投资
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期末余额 年初余额
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
长期股权投资 49,572,423.05 1,106,278.65 52,222,276.27 3,266,278.65
净 额 48,466,144.40 48,955,997.62
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1、被投资单位主要信息
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被投资单位名称 注册地 业务性 本企业持 本企业在被投 期末净资产总额 本期营业收入总 本期净利润
质 股比例 资单位表决权 额
比例
上海申贝光通信器材有限公司 上海 工业 30% 30% 2,958,346.76 4,584,359.77 243,708.93
上海申贝长风碳棒有限公司 上海 工业 20.768% 20.768% 10,938,357.38 13,471,528.21 54,031.40
上海华之杰塑胶有限公司 上海 商业 25% 25%
上海号码机厂销售经理部 上海 商业 100% 100% 6,500.00
常熟市启兴电镀五金有限责任 常熟 工业 90% 90% 2,107,017.94
公司
上海豹驰长城印刷号码机械有 上海 工业 20% 20% 6,474,742.77 1,517,826.72 -682,306.42
限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、按成本法核算的长期股权投资
（1）法人股投资
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被投资单位名称 股票数量 初始投资金额 年初余额 本期增减额 期末余额
其他法人股 34,385 116,000.00 116,000.00 116,000.00
合 计 34,385 116,000.00 116,000.00 116,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）其他成本法核算的股权投资
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被投资单位名称 股权比例 年初账面余额 本期投资增减额 期末账面余额 减值准备
上海新光内衣厂 14.3% 308,033.99 308,033.99 308,033.99
上工安庆销售公司（注2） 33.3% 500,000.00 -500,000.00
上工辽宁外贸公司（注2） 33.3% 500,000.00 -500,000.00
上海新沪玻璃有限公司） 20% 6,168,235.27 6,168,235.27
上海申丝企业发展有限公司 12.4% 4,320,000.00 4,320,000.00
上海上工佳汇缝纫设备有限公司（注2） 39% 1,160,000.00 -1,160,000.00
无锡上工缝纫机有限公司（注1） 80% 153,814.26 153,814.26 153,814.26
上海华联缝制有限公司 15.53% 400,000.00 400,000.00
上海富士施乐有限公司 15.82% 29,140,749.49 29,140,749.49
上海上工佳荣衣车有限公司 12.5% 500,000.00 500,000.00 470,530.40
上海南蝶缝制设备有限公司 <5% 285,000.00 285,000.00
上海宝鼎投资股份有限公司 <5% 7,500.00 7,500.00
申银万国证券股份有限公司 <5% 200,000.00 200,000.00
上海银行漕溪信用社 <5% 551,400.00 551,400.00
上海圣彼得堡贸易中心有限公司 <5% 500,000.00 -500,000.00
上海市工业系统房地产联合总公司 <5% 173,900.00 173,900.00 173,900.00
中国浦发机械股份有限公司 <5% 90,000.00 90,000.00
合计 44,958,633.01 -2,660,000.00 42,298,633.01 1,106,278.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：本期税务已注销。
注2：本期工商注销。
3、按权益法核算的长期股权投资
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被投资单位名称 年初余额 本期权益增减额 期末余额
小计 其中：分得利润
上海申贝光通信器材有限公司 892,391.35 -4,887.32 -4,887.32 887,504.03
上海申贝长风碳棒有限公司 2,240,669.22 15,034.10 15,034.10 2,255,703.32
上海华之杰塑胶有限公司 736,283.66 736,283.66
上海号码机厂销售经理部 6,309.10 6,309.10
常熟市启兴电镀五金有限责任公司 2,242,183.36 2,242,183.36
上海豹驰长城印刷号码机械有限公司 1,029,806.57 1,029,806.57
合计 7,147,643.26 10,146.78 10,146.78 7,157,790.04
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4、长期股权投资减值准备
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被投资单位名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
上海上工佳荣衣车有限公司 470,530.40 470,530.40
上海上工佳汇缝制设备有限公司 1,160,000.00 1,160,000.00
上海新光内衣厂 308,033.99 308,033.99
上工安庆销售公司 500,000.00 500,000.00
上工辽宁外贸公司 500,000.00 500,000.00
无锡上工缝纫机有限公司 153,814.26 153,814.26
上海市工业系统房地产联合总公司 173,900.00 173,900.00
合计 3,266,278.65 2,160,000.00 1,106,278.65
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（十一）投资性房地产
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项目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
原价合计 209,183,521.51 1,015,811.24 210,199,332.75
1、已出租的土地使用权 51,682,761.64 51,682,761.64
2、已出租的建筑物 157,500,759.87 1,015,811.24 158,516,571.11
累计折旧或累计摊销合计 48,180,001.58 2,980,898.61 51,160,900.19
1、已出租的土地使用权 4,038,277.19 636,928.68 4,675,205.87
2、已出租的建筑物 44,141,724.39 2,343,969.93 46,485,684.32
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投资性房地产账面价值合计 年初余额 期末余额
1．已出租的土地使用权 47,644,484.45 47,007,555.77
2．已出租的建筑物 113,359,035.48 112,030,876.79
合 计 161,003,519.93 159,038,432.56
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注：上述投资性房地产期末余额中，部分资产作为抵押物向银行取得借款，详见披露的抵押资产附注十一。
（十二）固定资产原价及累计折旧
1、固定资产原价
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类 别 年初原价 本期增加 本期减少 期末原价
房屋及建筑物 463,558,152.23 15,151,750.12 531,761.78 478,178,140.57
机器设备 702,292,277.55 35,260,549.23 8,531,888.49 729,020,938.29
运输设备 26,256,718.45 1,731,533.66 44,432.60 27,943,819.51
电子设备 11,890,400.22 423,554.86 972,702.85 11,341,252.23
固定资产装修 1,106,670.40 30,963.00 1,137,633.40
其 他 347,622,561.66 25,200,081.78 6,203,115.94 366,619,527.50
合 计 1,552,726,780.51 77,798,432.65 16,283,901.66 1,614,241,311.50
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本期由在建工程转入固定资产原价为1,588,227.67元。
上述固定资产期末余额中，部分房屋建筑物、机器设备等作为抵押物向银行取得借款，详见披露的抵押资产附注十一。
2、累计折旧
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类 别 年初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 264,766,073.79 13,584,275.88 152,482.93 278,197,866.74
机器设备 524,282,416.78 38,860,273.53 8,015,099.50 555,127,590.81
运输设备 12,804,674.19 858,312.29 43,667.60 13,619,318.88
电子设备 6,730,986.59 246,644.55 938,720.54 6,038,910.60
固定资产装修 509,087.93 61,086.18 570,174.11
其 他 304,242,386.35 23,121,189.54 6,131,426.66 321,232,149.23
合 计 1,113,335,625.63 76,731,781.97 15,281,397.23 1,174,786,010.37
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3、固定资产减值准备
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类 别 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑物 4,913,777.92 --- --- 4,913,777.92
机器设备 70,198,101.93 --- --- 70,198,101.93
运输设备 29,807.00 --- --- 29,807.00
其 他 96,378.63 --- --- 96,378.63
合 计 75,238,065.48 --- --- 75,238,065.48
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4、固定资产账面价值
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类 别 年初余额 期末余额
房屋及建筑物 193,878,300.52 195,066,495.91
机器设备 107,811,758.84 103,695,245.55
运输设备 13,422,237.26 14,294,693.63
电子设备 5,159,413.63 5,302,341.63
固定资产装修 597,582.47 567,459.29
其 他 43,283,796.68 45,290,999.64
合 计 364,153,089.40 364,217,235.65
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（十三）在建工程
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工程项目名称 资金来源 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
转入固定资产 其他减少
机械设备 自筹 788,922.50 1,927,595.9 970,906.27 1,745,912.19
6
电子设备 自筹 16,601.00 16,601.00
ERP项目 自筹 1,018,542.50 1,018,542.50
物料输送工程等 自筹 1,858,608.12 4,951,992.9 617,321.40 6,193,279.65
3
合计 3,682,674.12 6,879,588.8 1,588,227.67 8,974,035.34
9
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注：公司未发生借款利息资本化事项。
（十四）无形资产
1、无形资产原价
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项目 年初原价 本期增加 本期减少 期末原价
土地使用权 107,088,232.90 107,088,232.90
商标使用权 20,161,268.51 20,161,268.51
电脑软件 175,650.00 175,650.00
非专利技术 49,115,719.56 389,236.76 49,504,956.32
其 他 105,440.93 22,965.00 128,405.93
合计 176,646,311.90 412,201.76 177,058,513.66
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2、累计摊销
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项 目 年初余额 本期摊销/其他增加 本期减少 期末余额
土地使用权 9,155,712.11 1,183,789.84 10,339,501.95
商标使用权 13,104,824.14 1,008,063.36 14,112,887.50
电脑软件 8,832.48 15,159.11 23,991.59
非专利技术 31,249,050.60 1,813,461.72 33,062,512.32
其 他 ---
合 计 53,518,419.33 4,020,474.03 57,538,893.36
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3、无形资产账面价值
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项目名称 年初余额 期末余额
土地使用权 97,932,520.79 96,748,730.95
商标使用权 7,056,444.37 6,048,381.01
电脑软件 166,817.52 151,658.41
非专利技术 17,866,668.96 16,442,444.00
其 他 105,440.93 128,405.93
合 计 123,127,892.57 119,519,620.30
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（十五）递延所得税资产和递延所得税负债
1、已确认的递延所得税资产
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项 目 期末余额 年初余额
资产减值准备及其他 22,875,326.05 22,337,719.70
可抵扣的经营亏损 31,716,955.63 26,627,940.46
合 计 54,592,281.68 48,965,660.16
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2、已确认的递延所得税负债
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项 目 期末余额 年初余额
资产评估增值 18,662,243.24 19,316,601.48
预计负债 203,900.18 347,474.27
其 他 23,189,695.60 16,585,181.02
合 计 42,055,839.02 36,249,256.77
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（十六）开发支出
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类别 年初数 本期增加 本期减少 期末数
开发阶段支出 48,984,446.87 16,804,308.51 9,422,274.00 56,366,481.38
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（十七）商誉
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被投资单位名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
BeislerGmbH 31,079,079.84 475,790.88 31,554,870.72
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（十八）短期借款
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借款类别 期末余额 年初余额
信用借款 348,148.62 348,148.62
质押借款 25,000,000.00 33,000,000.00
抵押借款 246,893,872.30 241,054,745.60
保证借款 120,600,000.00 120,600,000.00
合 计 392,842,020.92 395,002,894.22
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1、期末无已到期未偿还的借款。
2、期末外币借款的外币金额为67.3万欧元，折算汇率 10.8302，折合人民币7,293,872.30元。
3、公司以部分资产作为抵押物向银行取得借款，详见披露的抵押资产附注十一。
（十九）应付账款
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期末余额 年初余额
157,032,577.10 186,981,075.92
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期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
公司无账龄超过三年的大额应付账款。
（二十）预收账款
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期末余额 年初余额
162,696,144.77 99,253,883.25
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期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
公司无账龄超过三年的大额预收账款。
（二十一）应付职工薪酬
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项 目 年初余额 本期增加 本期支付 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴（注） 49,259,157.48 335,012,769.67 336,165,847.18 48,106,079.97
2、职工福利费 --- 4,334,945.33 4,246,995.87 87,949.46
3、社会保险费 429,205.56 10,681,995.53 10,628,364.19 482,836.90
4、住房公积金 47,752.00 2,341,968.18 2,388,110.18 1,610.00
5、工会经费和职工教育经费 945,224.01 487,900.46 726,557.20 706,567.27
6、其 他 522,876.98 4,994,894.71 5,020,961.01 496,810.68
合 计 51,204,216.03 357,854,473.88 359,176,835.63 49,881,854.28
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注：期末余额中主要为上工欧洲（控股）有限公司根据企业所在国的法律规定计算提取的职工工资性支出。
（二十二）应交税费
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税种 期末余额 年初余额 本年执行的法定税率（注）
增值税 -522,259.04 -869,976.71 17%
营业税 223,232.18 236,676.69 5%
城建税 109,134.39 112,135.90 7%、1％
企业所得税 2,553,733.32 16,975,373.55 15%、25%
个人所得税 9,486,173.33 10,591,076.79
房产税 296,232.40 173,429.19
印花税 32,483.00 50,000.00
教育费附加 52,586.80 49,197.95
提防费 6,850.61 6,796.48
河道管理费 -276.31 9,214.76
其 他 1,824.52
合计 12,237,890.68 27,335,749.12
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注：境外子公司按各国税法规定执行法定税率。
（二十三）其他应付款
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期末余额 年初余额
207,295,842.51 192,288,791.73
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注：期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
（二十四）一年内到期的非流动负债
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项 目 期末余额 年初余额
长期借款 520,000.00 520,000.00
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（二十五）其他流动负债
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期末余额 年初余额
404,783.86 1,626,725.18
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期末余额主要系公司的子公司上工（欧洲）控股有限公司提前收到的归属于以后期间的利息和租金。
（二十六）长期借款
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借款条件 期末余额 年初余额
信用借款 1,489,984.87 1,489,984.87
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（二十七）长期应付款
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种 类 期末余额 年初余额
FAG贷款 227,793,844.84 256,410,424.86
其 他 676,594.27 1,626,944.32
合 计 228,470,439.11 258,037,369.18
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注：FAG贷款系上工（欧洲）控股有限责任公司对德国DA公司原大股东FAG Kugelfischer GmbH的欠款。
（二十八）预计负债
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项目 期末余额 年初余额
养老金 452,107,540.07 452,863,239.50
其 他 27,101,468.33 30,697,597.79
合 计 479,209,008.40 483,560,837.29
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注：上述养老金系德国DA公司根据德国的法律计算提取的职工养老金等款项。
（二十九）股本
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项 目 年初余额 本期变动增（+）减（－） 期末余额
金额 比例 发行 送 公积金 其他 小计 金额 比例
新股 股 转股
1．有限售条件股份
(1).国家持股 87,275,319.00 19.44% --- -- --- -22,444,339. -22,444,339.0 64,830,980.00 14.44%
- 00 0
(2).国有法人持股 --- --- --- -- --- --- --- ---
-
(3).其他内资持股 --- --- --- -- --- --- --- ---
-
其中：境内非国有法 --- --- --- -- --- --- --- ---
人持股 -
其中：
有限售条件股份合计 87,275,319.00 19.44% --- -- --- -22,444,339. -22,444,339.0 64,830,980.00 14.44%
- 00 0
2．无限售条件股份
(1).人民币普通股 117,667,708.0 26.21% --- -- --- 22,444,339.0 22,444,339.00 140,112,047.00 31.21%
0 - 0
(2).境内上市的外资 243,943,750.0 54.35% --- -- --- --- 243,943,750.00 54.35%
股 0 -
无限售条件股份合计 361,611,458.0 80.56% --- -- --- 22,444,339.0 22,444,339.00 384,055,797.00 85.56%
0 - 0
3．股份总数 448,886,777.0 100.00% --- -- --- --- --- 448,886,777.00 100.00%
0 -
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（三十）资本公积
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项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股本溢价 313,159,549.73 --- --- 313,159,549.73
公允价值计量变动 19,658,496.92 --- 15,419,035.97 4,239,460.95
其他资本公积（注） 78,400,197.94 11,181,576.51 --- 89,581,774.45
合 计 411,218,244.59 11,181,576.51 15,419,035.97 406,980,785.13
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注：本期增加：权益法下被投资单位其他所有者权益变动。
本期减少：本期可供出售金融资产的公允价值的变动。
（三十一）盈余公积
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项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 2,273,121.26 --- --- 2,273,121.26
任意盈余公积 2,273,121.26 --- --- 2,273,121.26
合计 4,546,242.52 --- --- 4,546,242.52
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（三十二）未分配利润
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项 目 期末余额
年初未分配利润 -283,205,720.63
加：归属于母公司的净利润 8,513,676.04
其他转入 ---
减：提取法定盈余公积 ---
提取任意盈余公积 ---
应付普通股股利 ---
期末未分配利润 -274,692,044.59
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（三十三）营业收入及营业成本
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项 目 本期发生额 上期发生额
主营业务 其他业务 小 计 主营业务 其他业务 小 计
营业收入 1,136,302,494. 26,504,225.51 1,162,806,720.29 1,202,056,970.5 36,491,118.15 1,238,548,088.7
78 5 0
营业成本 872,133,384.94 18,751,269.00 890,884,653.94 911,598,570.21 27,429,259.89 939,027,830.10
营业毛利 264,169,109.84 7,752,956.51 271,922,066.35 290,458,400.34 9,061,858.26 299,520,258.60
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1、按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本
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项 目 主营业务收入 主营业务成本
本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额
缝制设备 678,934,820.04 824,951,593.43 463,790,811.44 576,134,631.76
出口代理 184,187,028.31 126,179,028.56 178,352,243.15 121,503,909.91
物料传输设备 216,148,131.60 201,850,025.32 179,586,376.40 171,116,135.83
办公机械 16,213,006.03 14,931,702.76 14,895,478.89 13,000,942.38
影像器材 36,710,991.48 31,189,848.14 33,549,986.23 27,941,385.10
其 他 4,108,517.32 2,954,772.34 1,958,488.83 1,901,565.23
合 计 1,136,302,494.78 1,202,056,970.55 872,133,384.94 911,598,570.21
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2、按地区列示主营业务收入、主营业务成本
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地区名称 主营业务收入 主营业务成本
本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额
境 内（注） 408,031,918.49 431,309,710.39 368,019,183.75 391,895,598.28
境 外（注） 767,601,552.49 770,747,260.16 543,445,177.39 519,702,971.93
小 计 1,175,633,470.98 1,202,056,970.55 911,464,361.14 911,598,570.21
减：境内外相互抵消 39,330,976.20 39,330,976.20
合 计 1,136,302,494.78 1,202,056,970.55 872,133,384.94 911,598,570.21
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注：境内、境外系公司各销售主体注册所在地。
3、公司向前五名客户销售总额为240,235,496.40 元，占公司本年全部营业收入的 20.66 %。
（三十四）营业税金及附加
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项目 本期发生额 上期发生额
营业税 902,582.70 689,475.96
城建税 205,325.44 223,186.66
房产税 1,033,451.96 646,001.26
教育费附加 95,018.17 95,126.91
其他 21,248.27 16,074.60
合计 2,257,626.54 1,669,865.39
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（三十五）财务费用
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类 别 本期发生额 上期发生额
利息支出 34,417,271.44 32,413,209.58
减：利息收入 6,721,994.43 6,557,199.91
汇兑损失 1,089,599.23 10,305,206.73
减：汇兑收益 --- ---
其 他 187,328.07 395,905.81
合 计 28,972,204.31 36,557,122.21
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（三十六）资产减值损失
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项 目 本期发生额 上期发生额
应收帐款减值损失 -10,484,021.99 -3,127,432.60
存货跌价损失 1,077,894.07 -1,792,961.02
长期股权投资减值损失 --- ---
在建工程减值损失 --- ---
合 计 -9,406,127.92 -4,920,393.62
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（三十七）公允价值变动收益
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产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
金融工具 -1,199,901.75 3,385,878.57
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（三十八）投资收益
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项目或被投资单位名称 本期发生额 上期发生额
1、金融资产投资收益 66,703.36 11,231,744.80
2、股权投资投资收益 13,567,984.29 15,582,165.26
（1）成本法核算确认 13,557,837.51 10,807,965.79
（2）权益法核算确认 10,146.78 ---
（3）处置投资收益 --- 4,774,199.47
合 计 13,634,687.65 26,813,910.06
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注：本公司投资收益汇回无重大限制。
（三十九）营业外收入
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项 目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得 25,407,564.46 3,066,467.09
政府补助 --- 5,790,000.00
其 他 615,369.08 21,210.35
合 计 26,022,933.54 8,877,677.44
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（四十）营业外支出
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项 目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置损失 486,904.75 282,640.17
公益性捐赠支出 211,500.00 ---
罚款滞纳金支出 6,888.39 75,146.18
其 他 30,109.10 ---
合 计 735,402.24 357,786.35
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（四十一）所得税费用
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项 目 本期发生额 上期发生额
本期所得税费用 3,652,319.96 8,073,449.76
递延所得税费用 -779,593.97 11,768,755.00
合 计 2,872,725.99 19,842,204.76
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注：本期所得税费用比上期减少85.52%，主要是由于公司控股子公司上工（欧洲）控股有限公司根据税法及会计准则规定计算的递延所得税费用同比大幅减少所致。
（四十二）现金流量表附注
1、收到的其他与经营活动有关的现金
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项 目 本期发生额
收到往来款 24,818,580.51
利息收入等 6,722,194.43
合 计 31,540,774.94
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2、支付的其他与经营活动有关的现金
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项目 本期发生额
往来款 371,907.22
费用支出 76,155,071.30
合 计 76,526,978.52
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3、现金流量表补充资料
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项 目 本期发生额
归属于母公司所有者的净利润 8,513,676.04
加：少数股东本期损益 2,581,025.53
计提的资产减值准备 -11,981,330.42
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 34,499,079.30
无形资产摊销 13,735,033.01
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -25,407,564.46
固定资产报废损失（减：收益） 486,904.75
公允价值变动损失（减：收益） 1,199,901.75
财务费用（减：收益） 35,694,198.74
投资损失（减：收益） -13,634,687.65
递延所得税资产减少（减：增加） -5,626,621.52
递延所得税负债增加（减：减少） 5,806,582.25
存货的减少（减：增加） -130,931,758.47
经营性应收项目的减少（减：增加） 28,851,309.37
经营性应付项目的增加（减：减少） 33,040,183.31
其 他
经营活动产生的现金流量净额 -23,174,068.47
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六、母公司财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为期末数）
应收账款
1、应收账款构成
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项目 期末余额 年初余额
账面余额 占总额比例% 坏账准备 账面余额 占总额比例% 坏账准备
1、单项金额重 --- --- ---
大并已单独计提
坏账准备的款项
2、单项金额非 12,593,493.35 10.72 12,593,493.35
重大并已单独计
提坏账准备的款
项
3、其他按账龄 114,587,021.24 100 84,928,447.31 104,854,357.53 89.28 73,356,193.21
段划分为类似信
用风险特征的款
项
其中：1年以内 21,730,880.26 18.97 1,086,544.03 23,772,104.31 20.24 1,188,605.22
1-2年 11,267,797.12 9.83 2,253,559.42 11,143,331.54 9.49 2,228,666.31
2-3年 --- --- ---
3年以上 81,588,343.86 71.20 81,588,343.86 69,938,921.68 59.55 69,938,921.68
合 计 114,587,021.24 100 84,928,447.31 117,447,850.88 100.00 85,949,686.56
净 额 29,658,573.93 31,498,164.32
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2、期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
3、应收账款期末余额中前五名金额合计为33,149,510.23元，占应收账款期末余额的28.93%。
（二）其他应收款
1、其他应收款构成
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项目 期末余额 年初余额
账面余额 占总额比例% 坏账准备 账面余额 占总额比例% 坏账准备
1、单项金额重大并 --- --- ---
已单独计提坏账准
备的款项
2、单项金额非重大 12,593,493.35 10.72 12,593,493.35
并已单独计提坏账
准备的款项
3、其他按账龄段划 84,800,489.23 100 17,870,818.12 88,565,588.12 100 20,574,436.67
分为类似信用风险
特征的款项
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净额 66,929,671.11 67,991,151.45
2、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
3、其他应收款期末余额中前五名金额合计为60,333,972.83元，占其他应收款期末余额的71.15%。
（三）长期股权投资
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项 目 期末余额 年初余额
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
股票投资 --- ---
其他股权投资 549,510,311.02 8,861,848.25 543,851,311.02 10,221,848.25
合 计 549,510,311.02 8,861,848.25 543,851,311.02 10,221,848.25
净 额 540,648,462.77 533,629,462.77
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1、按成本法核算的长期股权投资
（1）成本法核算的控股子公司
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被投资单位名称 初始金额 年初账面余额 本期投资增减额 期末账面余额 减值准备
上海上工汽车运输服务公司 2,100,000.00 2,100,000.00 2,100,000.00
杜克普爱华贸易（上海）有限公司 4,811,443.11 4,811,443.11 7,019,000.00 11,830,443.11
上海上工进出口有限公司 28,800,000.00 28,800,000.00 28,800,000.00
上海双重包缝机有限公司 8,400,000.00 8,400,000.00 8,400,000.00 8,400,000.00
上海上工方天机械有限公司 1,800,000.00 1,800,000.00 1,800,000.00
上海上工兴达衣车机械有限公司 2,100,000.00 2,100,000.00 2,100,000.00
上海上工松达机械有限公司 1,950,000.00 1,950,000.00 1,950,000.00
上海上工缝纫机有限公司 27,000,000.00 27,000,000.00 27,000,000.00
杜克普爱华工业制造（上海）有限公司 5,553,702.00 53,223,926.00 53,223,926.00
上海上工佳源机电有限公司 2,170,728.50 2,170,728.50 2,170,728.50
上海工缝房地产发展有限公司 4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00
上海索营置业有限公司 10,313,953.16 10,313,953.16 10,313,953.16
上海工业缝纫机物产总公司 4,600,000.00 4,600,000.00 4,600,000.00
上海永德经济发展有限公司 1,600,000.00 1,600,000.00 1,600,000.00
上海富华轻机有限公司 3,168,000.00 3,168,000.00 3,168,000.00
上工（欧洲）控股有限责任公司 107,942,043.64 107,942,043.64 107,942,043.64
上海蝴蝶进出口有限公司 10,318,153.64 10,318,153.64 10,318,153.64
上海申贝办公机械有限公司 213,544,414.72 266,072,314.72 266,072,314.72
合 计 440,672,438.77 540,870,562.77 7,019,000.00 547,889,562.77 8,400,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）成本法核算的不具有共同控制或重要影响的股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始金额 年初账面余额 本期投资增减额 期末账面余额 减值准备
上海新光内衣厂 308,033.99 308,033.99 308,033.99 308,033.99
上工安庆销售公司 500,000.00 500,000.00 -500,000.00
上工辽宁外贸公司 500,000.00 500,000.00 -500,000.00
上海上工佳汇缝纫设备有限公司 360,000.00 360,000.00 -360,000.00
无锡上工缝纫机有限公司 153,814.26 153,814.26 153,814.26 153,814.26
上海华联缝制有限公司 400,000.00 400,000.00 400,000.00
上海银行漕溪信用社 551,400.00 551,400.00 551,400.00
上海宝鼎投资股份有限公司 7,500.00 7,500.00 7,500.00
申银万国证券股份有限公司 200,000.00 200,000.00 200,000.00
上海广濑精密工业有限公司 2,840,376.00 ---
合 计 5,821,124.25 2,980,748.25 -1,360,000.00 1,620,748.25 461,848.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、按权益法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始金额 年初余额 本期权益增减额 期末余额
上海上原科技开发有限公司 4,200,000.00 --- ---
合计 4,200,000.00 --- ---
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、长期股权投资减值准备
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被投资单位名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
上海双重包缝机有限公司 8,400,000.00 8,400,000.00
上海新光内衣厂 308,033.99 308,033.99
上工安庆销售公司 500,000.00 500,000.00
上工辽宁外贸公司 500,000.00 500,000.00
上海上工佳汇缝纫设备有限公司 360,000.00 360,000.00
无锡上工缝纫机有限公司 153,814.26 153,814.26
合 计 10,221,848.25 1,360,000.00 8,861,848.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、长期股权投资期末余额比年初余额增加5,659,000.00 元，增加比例为1.04％，变动原因是对杜克普爱华贸易（上海）有限公司增加投资100万美元以及因被投资公司注销而减少投资1,360,000.00元。
（四）营业收入及营业成本
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项 目 本期发生额 上期发生额
主营业务 其他业务 小 计 主营业务 其他业务 小 计
营业收入 12,412,138.37 6,256,505.64 18,668,644.01 43,060,725.99 12,310,038.89 55,370,764.88
营业成本 10,959,001.96 2,054,354.78 13,013,356.74 37,510,899.33 9,304,378.21 46,815,277.54
营业毛利 1,453,136.41 4,202,150.86 5,655,287.27 5,549,826.66 3,005,660.68 8,555,487.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（五）投资收益
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项目或被投资单位名称 本期发生额 上期发生额
金融工具 --- 10,086,762.79
以公允价值计量且其变动计入当期损益的权益工具投资 --- ---
股权投资投资收益 3,261,222.10 750,001.00
1、成本法核算确认 3,261,222.10 750,001.00
2、权益法核算确认 --- ---
3、处置投资收益 --- ---
合 计 3,261,222.10 10,836,763.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本公司投资收益汇回无重大限制。
七、关联方关系及其交易
（一）存在控制关系的关联方情况
１、存在控制关系的关联方
控制本公司的关联方
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控股股东名称 负责人 成立日期 与本企业关 主要经营业务或管理活动 控股股东及实际控制 公司与实际控制人
系 人变更情况 之间的产权及控制
比例
上海市浦东新区 陆方舟 1996年9月 控股股东 受上海市浦东新区人民政府 本报告期内公司控股 24.44%
国有资产监督管 委托，专司浦东新区国有资 股东及实际控制人未
理委员会 产管理。 发生变更。
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2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元）：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
上工运输服务公司 210 210
上海蝴蝶进出口有限公司 1,000 1,000
杜克普爱华贸易(上海）有限公司 USD150 USD250 USD400
上海上工进出口有限公司 2,880 2,880
上海双重包缝机有限公司 1,200 1,200
上海上工方天机械有限公司 300 300
上海上工兴达衣车机械有限公司 310 310
上海上工松达机械有限公司 300 300
上海上工缝纫机有限公司 2,700 2,700
杜克普爱华工业制造（上海）有限公司 USD1,000 USD1,000
上海上工佳源机电有限公司 300 300
上海工缝房地产发展有限公司 500 500
上海索营置业有限公司 1,300 1,300
上海工业缝纫机物产总公司 465 465
上海永德经济发展有限公司 200 200
上海富华轻机有限公司 USD100 USD100
上海申贝办公机械有限公司 12,500 12,500
上工(欧洲)控股有限责任公司 EUR1,000 EUR1,000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（金额单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 年初余额 本期增减 期末余额
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
上工运输服务公司 210 100 210 100
上海蝴蝶进出口有限公司 800 80 800 80
杜克普爱华贸易(上海）有限公司 USD60 40 USD100 USD160 40
上海上工进出口有限公司 2,880 100 2,880 100
上海双重包缝机有限公司 840 70 840 70
上海上工方天机械有限公司 180 60 180 60
上海上工兴达衣车机械有限公司 210 67.74 210 67.74
上海上工松达机械有限公司 195 65 195 65
上海上工缝纫机有限公司 2,700 100 2,700 100
杜克普爱华工业制造（上海）有限公司 USD700 70 USD700 70
上海上工佳源机电有限公司 201 67 201 67
上海工缝房地产发展有限公司 450 90 450 90
上海索营置业有限公司 897 69 897 69
上海工业缝纫机物产总公司 465 100 465 100
上海永德经济发展有限公司 160 80 160 80
上海富华轻机有限公司 USD55 55 USD55 55
上海申贝办公机械有限公司 12,500 100 12,500 100
上海上原科技开发有限公司 420 70 420 70
上工(欧洲)控股有限责任公司 EUR1,000 100 EUR1,000 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）关联方交易
存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销，除此之外，不存在其他关联方交易事项。
八、或有事项
本公司因为上海华源企业发展股份有限公司（下称“华源发展”）向中国建设银行股份有限公司上海市分行（下称“建行市分行”）、深圳发展银行上海分行（下称“深发展上海分行”）借款金额11,848.76万元提供担保，后建行市分行和深发展上海分行先后以“华源发展”未按约履行还款义务为由，分别向上海市第一中级人民法院提起诉讼，要求公司承担责任，代华源发展偿付借款本息，对此，公司先后向上海市高级人民法院提起上诉（详情见公司2007年年度报告“重要事项”）。 报告期内，本公司已与建行市分行签订了和解协议书（见公司临2008—010公告），与深发展上海分行的和解工作尚在进行之中。
九、重要事项
根据本公司与德国FAG Kugelfischer GmbH（下称“FAG公司”）签订的德国DA公司股份转让协议，本公司需对下述事项承担一定的连带担保责任：
1、根据协议，收购德国DA公司除了支付949,821.00欧元的股份对价款之外，本公司下属全资子公司上工（欧洲）控股有限责任公司（下称“上工欧洲”）还需承担对FAG公司36,525,132.28欧元的股东贷款对价。截止2005年末，已经支付了股份对价款以及9,482,436.84欧元的股东贷款，剩余的27,042,695.44欧元股东贷款原约定由“上工欧洲”自2005年6月30日后第二个周年日（2007年6月30日）开始分九年等额支付，分期付款的利息自2005年6月30日起按照6%的年利率计算利息，并从2005年6月30日起每年支付一次。
对于上述“上工欧洲”的支付义务，本公司承担连带担保责任。但是对于剩余股东贷款对价以及应计利息所承担的连带责任，以其实际数额的50%为限，且最高额不超过12,500,000.00欧元。
截至2008年6月30日止，“上工欧洲”已经归还FAG公司贷款6,009,487.85欧元，剩余贷款对价为21,033,207.59欧元。
2、2005年度，本公司为DA公司在美国子公司的房屋租赁向FAG公司出具了金额不超过530万美元的担保函，担保期限从2005年6月30日至2015年10月31日；同时“上工欧洲”于2005年6月30日向FAG公司提供了63.5万欧元、同等期限的现金质押，用于对FAG公司为DA公司在美国的一家子公司与UTF Norcross L.L.C.之间的房屋售后回租交易所提供的担保提供再担保。
截至2008年6月30日止，本公司尚未因上述担保事项发生经济利益的流出。
十、承诺事项
公司无需要披露的对外重大承诺事项。
十一、抵押资产情况
公司将房屋及建筑物中的罗山路1201号、襄阳路175号、西藏南路1407号等房地产 已作为抵押物，向银行取得了23,960万元的短期借款以及1,200万元的授信额度。
公司将上海银行定期银行存单400万美元质押给上海银行，取得2,500万元的短期借款。
公司下属全资子公司上工（欧洲）控股有限责任公司将存货458.4万欧元、固定资产42.3万欧元作为抵押物，，向银行取得了67.3万欧元的短期借款。
截至 2008 年6 月 30日止，上海浦东发展（集团）有限公司为本公司提供借款保证额度共计16,812万元，公司实际已借款11,560万元，同时，公司将持有的上海申贝办公机械有限公司100％股权中的48.96%份额，作为上述保证的反担保质押，期限为2008年6月9日至2009年6月8日。
十二、资产负债表日后事项
本公司无需要披露的资产负债表日后非调整事项。
十三、本期非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）：
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项 目 金 额
（一）非流动资产处置损益 24,915,762.08
（二）除上述各项之外的其他营业外收支净额 291,370.60
合 计 25,207,132.68
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十四、净资产收益率与每股收益
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报告期利润 净资产收益率 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 1.44 1.45 0.0190 0.0190
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 -2.82 -2.84 -0.0372 -0.0372
东的净利润
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（一）计算过程
上述数据采用以下计算公式计算而得：
全面摊薄净资产收益率
全面摊薄净资产收益率=P÷E
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；E为归属于公司普通股股东的年末净资产。“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净利润为基础，扣除母公司非经常性损益（考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（考虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的年末净资产”不包括少数股东权益金额。
加权平均净资产收益率
加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）
其中：P分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的年初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期年末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期年末的月份数；Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期年末的月份数。
基本每股收益
基本每股收益=P÷S
S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为年初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期年末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期年末的月份数。
公司存在稀释性潜在普通股的<发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股>，应当分别调整归属于普通股股东的报告期净利润和发行在外普通股加权平均数，并据以计算稀释每股收益。
稀释每股收益
稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。
（二）公司不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股。
（三）资产负债表日至财务报告批准报出日之间，公司发行在外普通股或潜在普通股股数未发生重大变化。
十五、财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2008年8月21 日批准报出。
八、备查文件目录
1、载有董事长亲笔签名的半年度报告正本及摘要； 2、载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； 4、公司章程文本； 5、其他有关资料。
上工申贝(集团)股份有限公司
董事长：张敏
2008年八月二十一日