上海物资贸易中心股份有限公司1997年年度报告摘要1998-04-29
上海物资贸易中心股份有限公司1997年年度报告摘要
一、公司简介
１、公司名称：（中文）上海物资贸易中心股份有限公司
（英文）：SHANGHAI MATERIAL TRADING CENTRE CO.,LTD.
２、公司法定代表人：朱明连 董事长
３、公司负责信息披露事务人员姓名：蔡嘉德 董事会秘书
联系地址：中国上海市中山北路2550号523室
电话：(86)-021-62570000-8523
传真：(86)-021-62572959
４、公司注册地址：中国上海市中山北中2550号
办公地址：中国上海市中山北路2550号
邮政编码：200063
５、公司股票上市地：上海交易所
股票简称及代码：A股 物贸中心600822
B股 物贸B股 900927
二、会计数据和业务数据摘要
（一）本年度利润总额及构成：（单位：元）
利润总额 8416260.50
其中：主营业务利润 -8901734.62
其他业务利润 6896001.62
投资收益 8352409.75
营业外收支净额 20325832.75
（二）境内外审计差异
德勤．关黄陈方会计师事务所为符合国际会计准则，对立信会计师事务所审计后的税后利润作调整如下：
股东应占溢利 资产净值
一九九七年度 1997.12.31
人民币千元 人民币千元
按中国注册会计师事务所审核的财务报告 6975 379042
为符合国际会计准则所作出的调整：
投资收益时差 894 1127
按权益法所占联营公司业绩 (731) (3027)
发行B股时重估楼宇盈余 - 243082
重估楼宇盈余的递延税项 - (124000)
楼宇折旧调整 2387 12281
坏帐及呆帐准备 (6534) (20886)
呆滞存货准备 3117 -
期货买卖损失 738 -
购销截帐差异 505 (1105)
长期投资减值损失准备 - (24957)
汇兑损益 (1924) (768)
附属公司少数股东的资本亏损 - -
附属公司少数股东所占利润 (64) (64)
其他 (729) (438)
按国际会计准则重新列示 4634 460307
（三）主要会计数据和财务指标（合并报表）
指标名称 1997年 1996年 1995年
主营业务收入(元) 7228525913.03 715526772.24 943235364.34
净利润(元) 6974583.55 11035261.26 9605682.80
总资产(元) 620315351.38 612989448.53 685489726.80
股东权益(元) 379845899.58 372077326.69 360171505.72
摊薄 加权
每股收益(元/股) 0.03 0.032 0.053 0.046
每股净资产(元/股) 1.653 1.732 1.781 1.724
净资产收益率(%) 1.84 1.855 2.97 2.67
调整后每股净资产(元/股) 1.587 1.662 1.733 1.678
注:1.全面摊薄指标的计算方法
每股收益＝净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产＝股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率＝净利润/年度末股东权益×100%
调整后的每股净资产＝（年末股东权益－三年以上应收帐款－待摊费用－待处理财产净损失－递延资产）/年末普通股股份总数
注:2加权平均后的计算方法
加权平均股本＝(年初股本×6+年末股本×6)/12
加权每股收益＝净利润/加权平均股本
加权每股净资产＝年度末股东权益/加权平均股本
加权每股资收益率=净利润(年初股东权益+年末股东权益)/2×100%
加权调整后的每股净资产＝调整后的净资产/加权平均股本
３、股东权益变动情况（单位：万元）
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 合计
期初数 208859750 119337361.26 26583900.04 10309958.23
17296315.39 372077326.69
本期增加 20885975 0 3182784.37 525723.87
5463074.34 8854718.46
本期减少 0 20885975 877285.82 877285.82
0 1086145.57
期末数 229745725 98451386.26 28889398.59 9958396.28
22759389.73 379845899.58
变化原因 转增股本 转增股本*
*系本公司全资子公司上海物资贸易中心保税贸易行享受保税区优
惠政策，核销的1993-1995年缓征增值税转入。
三、股本变动及股东情况介绍
１、股本结构情况
97年度公司股份变动情况（数量单位：万股） 截至1997.12.31
期初数 公积金转股增加 期末数
一、尚未流通股份
１、发起人股份
其中：国家拥有股份 13295.975 13295.5975 14625.5725
境内法人持有股份 990 99 1089
尚未流通股份合计 14285.975 1428.5975 15741.5725
二、已流通股份
１、境内上市的 1100 110 1210
人民币普通股
２、境内上市的 5500 550 6050
外资股
已流通股份合计 6600 660 7260
三、股份总数 20885.975 2088.5975 22974.5725
２、股东数量
至报告期末，公司股东总数为11642户。
３、主要股东持股情况（前十名股东）
序号 股东名称 年末持股数(万股) 占总股本%
1 国家持股 14625.5725 63.66
2 HAITONG SECURITIES LTD. 291.7541 1.27
3 上海金属交易所 181.5 0.79
4 广西玉柴机器集团公司 181.5 0.79
5 WAI GAO SHENG CHANG 175.7976 0.77
6 THE NOMURA SECURITIES CO.,LTD. 143.3275 0.62
7 长江经济联合发展(集团)股份有限公司121 0.53
8 TOYO SECURITIES ASIA LTD. 113.2557 0.49
9 谭培述 97.9718 0.43
10 BEAR STEARNS SECURITIES CORP. 89.782 0.39
注：上海物资（集团）总公司代表国家持有股份，法定代表人顾文荣。
经营范围：各类生产资料，生活资料，仓储，实业投资开发，物资调剂串换，及与上述业务有关的技术咨询服务，经贸部批准的进出口业务，汽车（不含轿车）。无股票质押事项。
４、现任董事、监事及高级管理人员的情况
姓名 职务 年初持股数 年末持股数 变动原因
朱明连 董事长 0 0
朱宁宁 副董事长兼总经理 0 0
王建明 董事 3300 3630 转增股增加
申坤兴 董事 0 0
于德政 董事 0 0
尤 谊 董事兼副总经理 0 0
董锡明 董事兼副总经理 6600 7260 转增股增加
伍贻忠 董事兼副总经理 6600 7260 转增股增加
李 新 董事 6600 7260 转增股增加
张光伟 董事 0 0
熊心光 监事长 0 0
陆伯衡 副监事长 6600 7260 转增股增加
主莉平 监事 0 0
梁友超 监事 0 0
王兴文 监事 0 0
袁劲梅 监事 0 0
杨相柏 监事 0 0
王孝文 财务负责人 0 0
四、募集资金使用情况
公司在本报告年度内未募集资金且无报告年度之前募集资金和使用延续到本报告年度内。
五、重要事项
（一）重大事件
１、报告期内的股东大会、董事会会议、监事会会议情况简介
股东大会情况简介：
公司1996年度股东大会于1997年5月24日在公司本部上海物贸大厦
举行。出席会议的股东及股东代表156人，代表股份数14636.8599万股
，占公司总股本70.08%，符合《公司法》与公司章程规定的比例。经大会审议批准，表决通过了以下决议：
⑴审议通过了《公司1996年度董事会工作报告》
1996年度主营业务收入7.15亿元，比上年下降24.14%；净利润完成1103万元，比上年增加14.88%。
⑵审议通过了《公司1996年度财务决算和1997年度财务预算报告》
⑶审议通过了《公司1996年度利润分配方案和资本公积金转增股本方案》
96年度利润分配1996方案年度实现净利润11035261.26元，提取10%法定公积金1103526.13元，提取5%法定公益金551763.06元，加上上年
末分配利润7916343.32元，累计可分配利润为17296315.39元，暂不分
配，结转下年度。
资本公积金转增股本方案：截止1996年度，公司资本公积金为119337361.26元，提取20885957元按公司现有股份以10:1的比例转增股本，转增后，资本公积余额为98451386.26元。
⑷审议通过了《公司1996年度监事会工作报告》
董事会会议情况简介
公司第二届董事会第二次会议于1997年4月22日在物资大厦会议室
召开，会议审议通过了《1996年度报告摘要》、《1996年董事会工作报告》、《1996年度财务决算报告及1997年度财务预算报告》、《1996年利润分配预案和资本公积金转增股本预案》。
会议决定聘任尤谊先生、董锡明先生、伍贻忠先生为公司副总经理；聘任王孝文先生为公司财务负责人。
公司第二届董事会第三次会议于1997年8月29日召开。会议审议通
过了公司1997年中期报告。
监事会会议情况简介：
本年度公司监事会共召开会议二次。主要议题是：审议公司96年年度报告；审议96年度监事会工作报告；审计公司97年度中期报告。
公司正副监事长列席参加了公司年度各次董事会会议，会后均向监事会全体成员传达会议精神。对董事会审议的各种报告、方案及所形成的决议，做到了事先实地考察或研究分析，有针对性地提出意见和建议；事中了解，掌握进度；事后跟踪反馈，并结合公司审计监察、职工民主监督等日常工作及时实施监督，以确保公司重大决策能充分体现全体股东的利益。
２、收购兼并、重大投资事宜
报告年度内公司没有发生收购兼并、重大投资事项。
３、重大关联交易事项说明
⑴采购货物
本公司1997年度向关联方采购货物有关明细资料如下：
企业名称 金额
上海汽车工业沪西销售公司 56394988.18
上海物贸南钢联营公司 14565534.68
合计 70960522.86
⑵销售货物
本公司1997年度向关联方销售货物有关明细资料如下：
企业名称 金额
上海汽车工业沪西销售公司 2183076.89
上海物贸南钢联营公司 13290844.14
合计 15473921.03
⑶ 关联方应收应付款项
项目 1997年年末余额
预付货款：
上海汽车工业沪西销售公司 1517835.63
其他应收款：
上海物贸期货经纪有限公司 5481020.27
上海物贸外贸联营公司 11829522.48
上海物贸南钢联营公司 12333280.01
上海波隆国际贸易有限公司 2122012.71
上海物资（集团）总公司 62734004.25
应付帐款：
上海物贸南钢联营公司 6331064.96
４、重大诉讼、仲裁事项
公司下属上海物资贸易中心物资经营公司和合营企业上海物贸南钢联营公司于1995年分别被江苏常熟市半导体器件厂经营部诈骗各类物资计621.68万元和2213.39万。该案主犯已于1997年4月由苏州市中级人民法院判决。经公司与该案专案交涉，并在苏州市纪委的协调下，初步形成清退上述两公司计1244.74万元之方案。其余1590.33万元资金，上述两公司正准备以法律诉讼方式予以追讨。
５、其他重大事项
截止1997年12月31日，公司为以下单位向银行借款提供担保：
⑴为上海农机总公司借款2000万元人民币担保；
⑵为上海木材总公司借款490万美元担保。
６、本年度利润分配预案
公司1997年实现利润为6974583.55元，按母公司净利润数的10%提
取法定公积金697458.36元和5%提取法定公益金348729.18元,减去子公
司提取的法定公积金230468.68元、法定公益金176994.69元，加上上年未分配利润17296315.39元，可供股东分配的利润为22817248.03元，提取任意盈余公积金57858.30元（子公司根据有关规定提取）后为22759.89.73元。考虑到公司的长远发展，本年度不进行利润分配，也不进行
资本公积金转增股本。
以上预案须经公司股东大会审议通过。
六、财务报告
（一）审计意见
公司财务报告经立信会计师事务所周琪、王德霞注册会计师审计，出具无保留意见的审计报告[信会师报字(98)第10495号]。
（二）会计报表（见附表）
（三）财务报表附注
一、公司简介：
上海物资贸易中心股份有限公司由原国有企业上海物资贸易中心于1993年10月改制而成。截止1997年12月3日股本总额为229745725.00元
。其中国家拥有股份占63.66%，境内法人持有股份占4.74%，境内上市
的人民币普通股占5.27%，境内上市的外资股占26.33%。公司注册地址
：上海市中山北路2550号。法定代表人：朱明连。公司经营范围：金属材料、化轻原料、建材、木材、汽车（含小轿车）及配件、机电设备、燃料（不含石油）、五金交电、针纺织品、仓储、信息咨询及技术服务。
二、公司采用的主要会计政策：
（一）执行的会计制度：《股份制试点企业会计制度》及其有关补充规定。
（二）会计期间：公历一月一日至十二月三十一日
（三）合并会计报表编制方法：
１、合并会计报表的编制方法：按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制，合并时已按规定净母公司与子公司及其相互间的权益性投资与所有者权益、债权与债务、重大内部交易予以抵销。
２、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。
（四）记帐原则和计价基础：按权责发生制原则，采用历史成本作为计价基础。
（五）外币核算方法：以人民币为记帐本位币。外币业务发生时， 按业务发生日当期期初的人民币市场汇价作为折合汇率。折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末市场汇价折合成人民币金额进行调整。
（六）坏帐核算方法：坏帐核算采用备抵法，按年末应收帐款余额的3‰计提。
（七）存货核算方法：
１、存货分类为：材料、库存商品、低值易耗品、委托加工商品；
２、计价方法：按实际成本核算，出库采用先进先出法计价；
３、低值易耗品摊销方法：一次的摊销法。
（八）存货变现损失准备：按年末库存商品余额3‰计提。
（九）长期投资核算方法：
１、股票投资：采用成本法核算；
２、债券投资：以购入时的实际成本作为入帐金额，到期兑现时计算投资收益。
３、其他投资：对拥有50%以下（含50%）股权的长期投资，采用成本法核算；对拥有50%以上股权的长期投资采用权益法核算。
（十）固定资产核算方法：
１、固定资产标准：使用期限一年以上，单价在2000元以上的房屋建筑物、运输设备以及其他与经营有关的设备、器具、工具等。
２、固定资产的分类：房屋及建筑物、通用设备、运输设备。
３、固定资产的折旧：按实际成本计价；
４、固定资产折旧采用直线法，残值率为4%-5%，固定资产各类折
旧率如下：
类别 使用年限 年折旧率(%)
房屋及建筑物 5-50 19.2-1.9
通用设备 5-10 19.2-9.5
运输设备 5-12 19.2-7.9
（十一）无形资产核算方法：
无形资产计价：按实际成本计价；摊销方法：房屋使用权按10年平均摊销。
（十二）递延资产核算方法：
递延资产计价：按实际成本计价；摊销方法：开办费按5-10年摊销，其余按受益期摊销。
（十三）收入确认原则：
劳务已提供或商品已发出，所有权已经转移，收到货款或取得收取货款凭证时确认收入实现。
（十四）税项：
１、流转税及附加的税种与税率：
税种 增值税 营业税 城建税
税率 13%、17% 5%-10% 7%
计税基础 当期销项税额－当期进项税额营业额应纳营业税额和增
值税额
其中：零售纯鲜牛奶、茶叶等增值税税率为13%；融资业务营业税
税率为8%，并根据融资收入5%的营业税额计提城建税；桌球、OK包房等营业税税率为10%。
（十五）利润分配方法：
根据董事会通过的当年利润预分方案：按当年度税后利润提取10%
法定公积金；提取5%法定公益金，并提取任意公积金57858.30元（子公司根据有关规定提取）后，年末可供股东分配利润为22759389.73元，
本年度不作分配。
三、合并会计报表的范围及其变化：
（一）1997年母公司汇总会计报表包括公司所属下列单位：
名称 主要业务
上海物资大厦 经营管理
上海汽车贸易中心 住宿、商务办公用房出租、餐饮、商场
上海物资贸易中心物资经营公司 金属材料、化工产品等销售
上海物资商务公司 组织企业进驻、市场交易、物资贸易等
（二）公司所控制的所有子公司情况及其合并范围：
被投资单位全称 注册地 法定代表人 注册资本(万元)
经营范围 公司持股比例% 是否合并 变化情况
上海浦东汽车销售公司 浦东大道2562号 郑秋静 500
汽车.摩托车及配件.金属材料等 100% 是 本年度由汇总变为合并
上海物资贸易中心 外高桥保税区奥纳路
保税贸易行 185号606室 刘国平 1.044
中生产资料的现货交易
现货合同转让等 100% 是 本年度由汇总变为合并
上海物贸中心 深圳市罗湖区东门南路168号 施佐谋 100
深圳公司
金属材料.化工原料.建筑材料等购销 100% 是 本年度由汇总变为合并
上海波隆国际
贸易有限公司 外高桥保税区杨高北路 刘国平 USD 132.3
2005号新界楼328室
国际贸易,保税区
企业同贸易.区内贸易代理等 75% 否 未变化
上海物资贸易中心 昆山巴城镇和平村 董锡明 1000
昆山房产开发公司
房产开发.经营.工程承包.室内外装潢施工等 100% 否 未变化
上海物贸大厦物业 中山北路2550号 董锡明 100
管理有限公司
物业管理 85% 否 未变化
（三）未纳入合并会计报表范围的原因：
１、上海波隆国际贸易有限瓮，实际投资比例与合同分利比例不一致；
２、上海物贸大厦物业管理有限公司根据财政部财会二字(1996)2
号《关于合并会计报表合并范围请求的复函》按照资产标准，销售收入标准，利润标准计算得出的比例均在10%以下时，根据重要性原则，可
以不纳入合并范围。
３、上海物资贸易中心昆山房地产开发公司，开业至今尚未经营，且按照资产标准计算同上。
四、会计报表项目注释：（单位：人民币元）
（一）短期投资：
项目 期初数 期末数
股票投资 3833718.16 3120674.85
债券投资 89200.00 -
其他投资 500000.00 -
合计 4422918.16 3120674.85
股票投资期末数的明细内容：
Ａ股：
被投资公司名称 股数 投资金额 期末每股市价 期末市价总额
鞍山信托 5432 117113.37 10.60 57579.20
深发展Ａ 2000 85340.00 22.70 45400.00
沪昌特钢 6750 55395.63 4.59 30982.50
石炼化 19000 11910.00 8.75 166250.00
本钢板材 12000 64800.00 5.40 64800.00
京西旅游 18000 84960.00 4.72 84960.00
鞍钢新轧 21000 81900.00 4.73 99330.00
中水渔业 8000 57920.00 7.24 57920.00
哈医药 100000 490000.00 7.06 706000.00
一汽轿车 45000 306000.00 11.56 520200.00
锦化氯碱 3704 23594.48 7.85 29076.40
郑州煤电 7198 40020.88 5.56 40020.88
长江投资 5000 23800.00 12.17 60850.00
韶钢松山 18000 139680.00 11.89 214020.00
锌业股份 10000 85197.40 14.79 147900.00
河南豫能 1000 3360.00 3.36 3360.00
海南高速 10000 59200.00 5.92 59200.00
邯郸钢铁 26000 195000.00 7.50 195000.00
复华实业 2200 22420.19 8.91 19602.00
上海汽车 10000 114269.00 13.07 130700.00
北京天龙 6000 19200.00 8.18 49080.00
福州东百 20000 77030.00 8.33 166600.00
小计 - 2258074.95 - 2948830.98
（二）应收帐款：
帐龄 期初数 比例% 期末数 比例%
1年以内 8091135.69 48.30 11676493.16 58.06
1-2年 4026685.70 24.03 1134917.99 5.64
2-3年 4326546.42 25.83 3143223.92 15.63
3年以上 308648.45 1.84 4157634.88 20.67
合计 16753016.26 100 20112269.95 100
本项目年末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
（三）其他应收款：
帐龄 期初数 比例% 期末数 比例%
1年以内 146772991.99 71.76 113343610.35 42.72
1-2年 51185220.25 25.03 113123556.85 42.63
2-3年 5711709.28 2.79 35103960.00 13.23
3年以上 850000.00 0.42 3759719.46 1.42
合计 204519921.52 100 265330846.66 100
本项目年末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款为
上海物资（集团）总公司 62734004.25
（四）待摊费用：
类别 期初数 期末数
期初进项税额 3714645.71 2411510.63
租赁费 - 69666.67
装修费 - 65416.00
养路费 - 3664.00
财产保险费 10032.88 9465.56
其他 - 6690.00
合计 3724678.59 2596412.86
（五）长期投资：
类别 期初数 期末数
股票投资 18452050.00 18600050.00
债券投资 5001000.00 -
其他投资 58548863.28 57939790.57
合计 82001913.28 76539840.57
１、股票投资期末数的明细内容：
被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资金额 期末市价总额
交运股份 企业法人股 610500 2035000.00 6464195.00
华联商厦 企业法人股 126225 392400.00 1050192.00
申能股份 企业法人股 500000 1400500.00 6050000.00
原水股份 企业法人股 90000 298000.00 797400.00
亚能股份 企业法人股 475200 840000.00 3915648.00
一汽金杯 企业法人股 220000 345000.00 1669800.00
万国证券 企业法人股 101241 2000000.00 未上市
交通银行 企业法人股 2128850 2128850.00 未上市
浦东发展 企业法人股 200000 2000000.00 未上市
长江经济 企业法人股 5000000 7000000.00 未上市
广东三星 企业法人股 160000 160000.00 未上市
合计 企业法人股 - 18600050.00 -
２、其他投资期末数的明细内容：
占被投资单位
被投资单位名称 投资期限 投资金额 注册资本比例%
上海德美铝簿器皿厂 无约定期限 2250000.00 50.00
物贸集团住宅公司 无约定期限 50000.00 -
上海内外贸联合公司 无约定期限 500000.00 50.00
上海物贸外贸联营公司 无约定期限 500000.00 50.00
申牡联合集团公司 无约定期限 500000.00 50.00
易达汽车配件联合经营部 无约定期限 200000.00 40.00
上海波隆国际贸易有限公司 50年 4820121.80 71.43
上海蒲藤厢本有限公司 20年 1474820.00 21.25
上海物贸贸易中心昆山 无约定期限 10000000.00 100.00
房产开发公司
上海东方汽车销售公司 无约定期限 2300000.00 33.00
(浦东汽车特约维修中心)
浦东物资销售公司 无约定期限 250000.00 50.00
上海物贸大厦物业 20年 1214892.46 85.00
管理有限公司
上海汽车工业沪西 无约定期限 1000000.00 50.00
销售公司
上海五丰达建筑装饰 20年 1660000.00 20.00
工程有限公司
上海物贸信息工程公司 无约定期限 18000.00 15.00
上海金茂联合发展公司 5年 300000.00 30.00
华邦物业管理有限公司 无约定期限 1837498.71 4.36
上海物贸南钢联营公司 无约定期限 750000.00 50.00
上海亿德邮币卡交易市场 无约定期限 550000.00 18.33
上海物贸商厦有限 无约定期限 24764457.60 45.00
责任公司
上海物贸期货经 无约定期限 3000000.00 17.65
纪有限公司
合计 - 57939790.57 -
（六）在建工程
工程名称 期初数 本期增加 期末数 资金来源 工程进度
车棚 - 12069.10 12069.10 其他 -
锅炉除尘器及配件 - 55000.00 55000.00 其他 -
保龄球馆 - 700000.00 700000.00 其他 -
天目路工程 300000.00 - - 其他 100%
合计 300000.00 767069.10 767069.10 - -
（七）递延资产：
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
装修费 1550486.00 - 159024.20 1391461.80
开办费 2484317.91 - 356373.41 2127944.50
汽车租赁费 669675.40 - 114837.68 554837.72
分房补贴 182850.00 410000.00 185641.64 407208.36
电话初装费 1000.00 3150.00 2050.00 2100.00
其他递延支出403933.00 7504.00 151590.68 259846.32
合计 5292262.31 420654.00 969517.61 4743398.70
（八）其他业务利润
上年发生额：
项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
劳务 2628308.79 341082.18 2287226.61
融资 8827821.38 491268.21 8336553.17
咨询 1282690.00 70718.75 1211971.25
其他 726302.97 62363.64 663939.33
合计 13465123.14 965432.78 12499690.36
本年发生额
项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
劳务 3905830.48 555156.06 3350674.42
融资 4094547.48 553727.12 3540820.36
其他 4763.00 256.16 4506.84
合计 8005140.96 1109139.34 6896001.62
（九）投资收益：
上年发生额：
类别 股票投资收益 债券投 其他投资收益 合计
成本法 权益法 资收益 成本法 权益法
短期投资710804.71 145311.36 - - 856116.07
长期投资532850.00- 104400.00 10912878.80-217506.38 11278622.42
合计 1243654.71- 249711.36 10912878.80-217506.38 12134738.49
本年发生额
类别 股票投资收益 债券投 其他投资收益 合计
成本法 权益法 资收益 成本法 权益法
短期投资
5568574.60 - 54900.00 -1494292.46 - 4129182.14
长期投资
1681705.83 - 358642.80 3159951.96 -977072.71 4223227.61
合计
7250280.46 - 413542.50 1665659.50 -977072.71 8352409.75
（十）营业外收入
类别 上年发生额 本年发生额
固定资产清理收益 161714.95 -
无法支付的应付款项 323701.73 2207316.97
赔偿及罚款收入 338708.12 18872.34
其他 51328.15 51621.05
合计 875752.95 2277810.36
（十一）营业外支出：
类别 上年发生额 本年发生额
固定资产清理损失 99722.73 148619.19
罚款支出 54848.66 70257.42
其他 7227.22 26350.00
合计 161798.61 245226.61
五、两年比较合并报表中两个期间的数字变动幅度达30%（含30%）以上，且占公司报表日资产总额5%（含5%）或报告期利润总额10%（含10%）以上的报表项目变动原因的说明：
（一）财务费用减少611.34万元，系银行利率降低利息支出减少，
以及日元汇率变动，汇兑收益增长。
（二）进货费用增加166.25万元，系储运费增加。
（三）其他业务利润减少560.36万元，系服务费、咨询费收入减少。
（四）投资收益减少378.23万元，主要系物贸商厦投资返还利减少。
（五）营业外收入增长140.2万元，主要系无法支付的款项经财政
核准后转入。
六、关联方控制关系方情况
（一）存在控制关系的关联方情况：
１、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址
注册资本(万元) 主营业务 与本企业关系 经济性质 法人代表
上海物资(集团)总公司 浦东兰村路60弄18号5楼
84900 批发.零售.生产.加工 母公司 国有企业 顾文荣
上海浦东汽车销售公司 浦东大道2562号
500 批发经销 子公司 股份制企业 郑秋静
上海物资贸易中保税贸易行 外高桥保税区奥纳路185号606室
1044 保税区内贸易 子公司 国有企业 刘国平
上海物贸中心深圳公司 深圳市罗湖区东门南路168号
100 经销 子公司 国有企业 施偌谋
上海波隆国际贸易有限公司 外高桥保税区场高路2005号新易楼328室
USD1323 国际贸易 子公司 合资 刘国平
上海物资贸易中心昆山房产开发公司 昆山巴城镇和平村
1000 房产开发.经营 子公司 股份有限公司 董锡明
上海物贸大厦物业管理有限公司 中山北路2550号
100 物业管理 子公司 有限责任公司 董锡明
３、存在控制关系的关联方所持股份本年度变化情况：
母公司变化情况详见附注四（二十）。子公司未变化(详见附注三)
（二）不存在控制关系的关联方情况：
企业名称 与本企业的关系
上海德美铅箔器皿厂 合资企业
上海内外贸联合公司 合资企业
上海物贸外贸联营公司 合资企业
申牡联合集团公司 合资企业
易达汽车配件联合经营部 联营企业
上海蒲藤厢车有限公司 联营企业
上海东方汽车销售公司 联营企业
(浦东汽车特约维修中心)
浦东物资销售公司 合资企业
上海汽车工业沪西销售公司 合资企业
上海五丰达建筑装饰工程有限公司 联营企业
上海金茂联合发展公司 联营企业
上海物贸南钢联营公司 合资企业
上海物贸商厦有限责任公司 联营企业
上海物贸期货经纪有限公司 该公司董事长是本公司副总经理
（三）关联交易：
１、采购货物
本公司1997年度向关联方采购货物有关明细资料如下：
企业名称 金额
上海汽车工业沪西销售公司 56394988.18
上海物贸南钢联营公司 14565534.68
合计 70960522.86
２、销售货物
本公司1997年度向关联方销售货物有关明细资料如下：
企业名称 金额
上海汽车工业沪西销售公司 2183076.89
上海物贸南钢联营公司 13290844.14
合计 15473921.03
３、关联方应收应付款项
项目 1997年年末金额
预付货款：
上海汽车工业沪西销售公司 1517835.63
其他应收款：
上海物贸期货经纪有限公司 5481020.27
上海物贸外贸联营公司 11829522.48
上海物贸南钢联营公司 12333280.01
上海波隆国际贸易有限公司 2122012.71
上海物资(集团)总公司 62734004.25
应付帐款：
上海物贸南钢联营公司 6331064.96
七、或有事项：
截止1997年12月31日，公司为以下单位向银行借款提供担保：
（一）为上海农机总公司借款2000万元人民币担保；
（二）为上海木材总公司借款490万美元担保；
八、期后事项：
无需要说明的重大期后事项。
九、其他有必要披露的重要事项说明：
公司下属上海物资贸易中心物资经营和合资企业上海物贸南钢联营公司于1995年分别被江苏常熟市半导体器件厂经营部诈骗各类物资计621.68万元和2213.39万元。该案主犯已于1997年4月由苏州市中级人民法院判决。经公司与该案专案组交涉，并在苏州市纪委的协调下，初步形成清退上述两公司计1244.74万元之方案。其余1590.33万元资金，上述两公司正准备以法律诉讼方式予以追讨。
七、备查文件
（一）查阅地点：上海市中山北路2550号523室
（二）备查文件：
１、载有董事长、副董事长兼总经理亲笔签名的年度报告原本。
２、法定代表人、总会计师、财务负责人亲笔签字并盖章的财务报表。
３、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计的财务报表。
４、公司章程。
５、其它有关文件。
上海物资贸易中心股份有限公司
一九九八年四月二十二日
