上海 自动化仪表股份有 限公司
              ⒛ 14年 度 内部控制评价报告


上海 自动化仪表股份有限公 司全体股东   :




    -、 重要声 明




律责任 。




    二 、 内部控制评价结论
保持 了有效 财务报告内部控制。


价报告基准 日,公 司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
    自内部控 刂评价报告基准 日至内部控制评价报告发 出 日之 间未
发 生影响内部控制有效性评价结论的因素。
    三、 内部控制评价 工 作情况
     (-)内 部挫制评价范围
    公 司按照风 险导向原则确定纳入评价 范围的 要单位 、业务和事
项以及高风 险领域 。




营业收入合计占公 司合并财务报表营业收入总额的 1000/Q;
纳入评价范围的主 业务和事项包括   :




    公 司治理层面:组 织架构 、发展战略 、人力资源 、社会责任 、企
业文化。


程项 目、财务报告 、全面预算、合同管理 、信息系统、关联交易等  ;




重点关注的高风 险领域 主要包括战略风险、资金风险、市场风险、投
  风 险、供应链风 险、质量风险、安全生产风险、人力资源风 险、技
术风 等。




     (二 )内 部挫制评价 工作依据及 内部挫制缺陷认定标准
   公 司 据企业 内部控制规范体系及公 司 《 部控制制度》和 《内

控手册》组织 展内部控制评价工作。
    公 司董事会根据企业 部控制规 体系对重大缺陷、重要缺陷和
一般缺陷的认定要求,结 合公 司规模 、行业特征 、风 险偏好和风险承


定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准 , 与 以前年度保持
一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下                 :




    1.财 务报告 内部挫制缺陷认定标准



    重大缺陷:销 售 收入:错 报 )5%;净 资产 : )10%。
      要 缺 陷   :销   售 收 入   :3%<错   报   <5%;净   资 产   :5%(错   报   <10%。




    公 司确定的财            告内部控制缺陷评价的定性标准如下              :




    1)重 大缺陷的认定 准
    该缺 陷涉及董事 、监事和高级管理人 员舞弊                ;




    更正 已经公布的财务报表           ;




    注册会计师发现 当期财务报表存在重大错报,而 内部控制在运营
过程中未能发现该错报         ;




    2)重 要缺 认定标准


过程中未能发现该错报         ;
   公 司审计委员会和 内部审计机构对内部控制的监督 在一般缺
陷。
   2,非 财务报告内部挫制缺陷认定标准



   重大缺陷:发 生损失金额 >500万 元             ;




   重要缺陷:50万         ≤发 生损失金额 <500万 元              ;




   公 司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如 :
       1)重 大缺陷的认定标准
   公 司经营活动严重违反国家法律法规                ;




       重要业务缺乏制度控制或制       统性失效              ;




       2)重 要缺 的认定标准




   媒体 出现负面新闻,波 及局         区域
                                        ;




       重要 务制度控制或制度系统存在缺陷                ;




       内部控制重要缺陷未得到整改。
       3)一 般缺陷的认定
       违法企业内部规章 ,    未形成损失     ;




       一   岗位 业务人 员流失严重
                                 ;
  媒体 出现负面新闻,但 影响不大 ;




   一般业务制度控制或系统存在缺陷   ;




   内部控制一 缺陷未得到整改。
   (三 )内 部挫制缺陷认定及猹敌怙况
   1.财 务报告 内部挫制缺陷认定及 整 敌恬况

   根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准 ,报 公 司不
存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
   2.非 财务报告 内部挫制缺陷认定及 整 改情况

   根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准 ,报 告期内未
现公 司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。




                                              珍