上海自动化仪表股份有限公司一九九四年年度简要报告
说 明
本公司按照《公司法》、《公开发行股票公司信息披露实施细则(试行)》和《上海证券交易所交易市场业务试行规则》的规定,公布经会计师事务所注册会计师审核鉴证的一九九四年年度财务数据及相关内容,并愿就报告内容进行解释和承担一切责任。
上海自动化仪表股份有限公司董事会
一.公司简况
1.公司法定名称:上海自动化仪表股份有限公司
2.公司法定地址:上海北京西路1421号
(1995年4月20日暂迁至上海新华路563号)
3.公司法定代表人:周永清
4.公司电话号码:(021)2802544)
传真号码:(021)2800344
邮政编码:200052
5.股东咨询服务地址:上海新华路563号公司股份制公办室
联系电话:(021)2802544
二.简化的财务报表及编制说明
(三)财务状况变动表
金额单位:千元
项目 母公司 合并
流动资金来源
本年净利润 56110 55944
不减少流动资金的费用和损失 22049 22057
其他来源小计 156396 156779
流动资金来源合计 234555 236660
流动资金运用合计 140579 133169
流动资金增加净额 93976 103491
流动资金本年增加数
货币资金 94839 97882
短期投资及应收票据 41662 41734
应收帐款净额及予付货款 56001 109709
存货净额 -68097 -72798
流动资产增加净额 152554 205765
流动负债本年增加数
短期借款及应付票据 -703 39110
流动负债增加净额 58578 102274
流动资金增加净额 93976 103491
(四)财务报表编制说明
1.说明:上述简化财务报表中的相关数据取自大华会计师事务所朱树萼、朱蕾蕾注册会计师审计的本公司一九九四年度审计报告:“华业字(95)第345号”;
2.重要会计政策:
(1)会计期间:自公历1月1日至12月31日。
(2)会计制度:公司执行《股份制试点企业会计制度》,其投资的上海麦克林电子有限公司、上海海通锅炉微机控制有限公司、上海申友电器设备有限公司、上海精工游丝有限公司执行《外商投资企业会计制度》,在合并报表时按《股份制试点企业会计制度》进行调整。(3)记帐本位币为人民币。发生外币业务时,按业务发生当年年初中国人民银行公布的市场汇价中间价折合为人民币记帐,每月末不调整汇率,年末按中国人民银行公布的市场汇价中间价调整外币帐户折算为人民币的余额,调整后余额与原帐面余额之间的差额记入财务费用。
实现新的外汇管理体制后,外币帐户1994年年初余额按1994年1月1日的市场汇价中间价折合为人民币,其与原帐面金额之间的差额记入“待转销汇兑损益”科目,按十年摊销(财政部门已审批)。
(4)存货核算原则及计价方法:
a.原材料入库按计划价核算,领用或销售时按计划价加减材料成本差异后调整实际成本。
b.在产品、产成品均按实际成本计算。
c.低值易耗品按一次摊销法核算。
(5)长期投资核算:
对其他单位的投资,凡投资比例占被投资企业股东权益50%以上的投资收益按权益法核算,投资比例在50%以下(含50%)的,投资收益按成本法核算。
(6)合并会计报表范围:
a.长期投资中投资额超过被投资企业股东权益50%以上,年末合并报表的有:
被投资企业名称 被投资企业的股东权益(94年末余额) 占总投资比例(%) 备注
上海麦克林电子有限公司 13910116.09 75.00
上海海通锅炉微机控制有限公司 1382611.41 60.00
上海申友电器设备有限公司 1176607.72 66.67
上海精工游丝有限公司 5228069.63 75.00 外方资金未到位
其余因营业额较小,所以未合并会计报表。
b.债券投资的投资收益按权责发生制原则核算。
c.法人股投资收益按权责发生制原则核算。
(7)短期投资中股票投资收益按成本法核算。
(8)固定资产计价方法:凡单位价值在2000元以上,使用年限在一年以上的作为固定资产。折旧方法为直线法,残值率为4%。预计使用年限分别为:通用设备12～28年;专用设备10～1 2年;房屋建筑物10～40年;运输设备12年;电子、办公设备8～10年。
(9)无形资产摊销方法:按各项目受益年限分别摊销。
(10)递延资产摊销方法:
a.开办费按五年平均摊销;
b.长期借款利息于支付时计入财务费用;
c.住房补贴按40年摊销。
(11)营业收入的确认:凡开出发票,货物所有权转移即作为营业收入实现。
(12)税种和税率:
a.所得税率:公司为15%;上海海通锅炉微机控制有限公司为12%;上海麦克林电子有限公司、上海申友电器设备有限公司和上海精工游丝有限公司均尚在免税期;
b.增值税率为17%;
c.营业税率为5%;
d.城建税率7%,教育费附加3%,堤防费1%,(海通、麦克林、申友、精工系外商投资企业不交城建税、教育费附加和堤防费)。
(13)坏帐准备提取方法:按年末应收帐款借方余额的5‰提取。
(14)按工资总数提取14%福利费,2%工会经费,1.5%教育经费。
(15)按工资总额的25.5%计算退休费统筹基金。
(16)利润分配原则:
根据股份制试点企业财务管理若干问题的暂行规定,按当年净利润提取10%法定公积金和10%法定公益金。其余根据股东代表大会决议进行分配。
3.报表数据变动幅度超过30%的数据分析
(1)货币资金增加9788.2万元,是因为本年度发行了B股,增加了外币存款;
(2)短期投资增加4393.8万元,是因为认购了投资组合和增加了股票投资;
(3)待处理流动资产净损失增加66.2万元,是尚在报批中的存货报废损失;
(4)长期投资增加2239.7万元,主要因为增加了对联营公司,未合并报表的被投资公司的投资;
(5)无形及递延资产增加1941.8万元,主要是待核销的汇兑净损失,工房使用权,引进的软件费及未支付长期借款利息;
(6)未交税金增加583.6万元,是因为上年度溢交的税金被退回;
(7)一年内到期的长期负债增加5448.1万元,主要是技术改造贷款本年度的应当归还数;
(8)股东权益增加19534.3万元,其中:
股本增加7000万元,是因为本年度发行了B股;
资本公积增加6939.8万元,主要是发行B股所增加的溢价收入;
盈余公积增加1122.2万元,是因为提取了法定公积金和法定公益金;
未分配利润增加4472.3万元,是本年度的可供股东分配利润。
三.财务指标分析
金额单位:千元
指标项目 1994年实际完成指标
1主营业务收入 705399
2净利润 55945
3资产总计 1511724
4股东权益 596489
5股本收益率(全面摊薄) 21.45%
6股本收益率(加权平均) 23.55%
7每股净资产 2.2866元
8股东权益比率 39.46%
9净资产收益率 11.22%
四.公司董事、监事及高级管理人员持股情况
姓 名 职 务 年末持股数 变动情况
周永清 董事长兼总经理 1200 未变动
应志刚 董 事 0 未变动
许绿荫 董 事 0 未变动
周国安 副董事长兼副总经理 1200 未变动
楼长根 董 事 1200 未变动
吴启明 董事兼副总经理 1200 未变动
李士正 董事兼副总经理 1200 未变动
崔志强 董事兼副总经理 1200 未变动
汤振生 董事兼总工程师 1200 未变动
宋 涛 董事兼总会计师 1200 未变动
黄煜仁 董事兼副总经理 1200 未变动
刘忠民 董 事 1200 未变动
张仁溥 董 事 1200 未变动
谷增辉 董 事 1200 未变动
徐 鹏 董 事 1200 未变动
倪炳炎 董 事 1200 未变动
姜国荣 董 事 1200 未变动
张惠民 董 事 1200 未变动
管金生 董 事 0 未变动
宓麒廷 董 事 0 未变动
汤 青 监事长 0 未变动
朱咪莉 副监事长 1200 未变动
顾土根 副监事长 1200 未变动
唐忠强 监 事 1100 未变动
赵瑞龙 监 事 1100 未变动
顾德忠 监 事 1100 未变动
瞿福弟 监 事 1100 未变动
黄国和 监 事 1100 未变动
郑国强 监 事 1100 未变动
虞军杰 监 事 1100 未变动
沈国云 监 事 1100 未变动
五.股本变化及股本结构情况
1.股本变动情况及原因:经市证管办沪证办(1993)114号文批准,本公司于94年4月向境外发行B股7000万股。
2.股本结构及变动情况
股权类别 94年末股权情况(万股) 占总股本% 93年末股权情况(万股) 占总股本% 上市时股本(万股) 占总股本%
国家持股 15886.1 60.90 15886.1 83.23 15886.1 83.23
法人持股 1000 3.83 1000 5.24 1000 5.24
社会公众持股(A) 2200 8.43 2200 11.53 2200 11.53
外资股(B股) 7000 26.84
股本合计 26086.1 100.00 19086.1 100.00 19086.1 100.00
备注:本公司职工内部股440万股已于1994年9月27日上市,94年末已在上海证券交易所流通的股份为A股2200万股,B股7000万股。
3.前十名股东持股情况:
股东名称 年末持股数 占总股本%
仪电国资公司 15886.1万股 60.90
万国证券公司 100万股 0.38
注:前十名中有8名是境外股东,其持股数均符合国家有关规定。
4.年末公司股东户数26484户。
六.子公司与关联企业
企业名称 所在地 主营业务 投资比例
上海麦克林电子有限公司 上海延安西路1599号 电子计算机(笔记式) 75%
上海海通锅炉微机控制有限公司 上海鸭绿江路64-70号 工业锅炉微机控制系统及装置 60%
上海申友电器设备有限公司 上海漕宝路73号 低压电器控制柜 66.67%
上海精工游丝有限公司 上海中山北路1258号 游丝系列产品 75%
上海埃梯埃斯变压器有限公司 上海鸿兴路168号 R型变压器 36%
上海斯凯达自动化系统有限公司 上海中山北路1300号 远距离调度检测系统 50%
上海泛亚自动化设备成套设备有限公司 青浦青屯公路1号桥堍 自动控制系统及配套仪表 50%
上海罗斯蒙特有限公司 浦东金桥出口加工区12B地块 过程控制仪表系统及配套产品 40%
上海大华千野仪表有限公司 上海河间路788号 测量控制仪表及系统 50%
上海源泉仪表有限公司 安亭昌吉路157号 工业压力表及机芯 50%
上海康茂胜气动控制元件有限公司 上海仁德路415号 气动控制元件及配件 40%
上海海隆流体控制技术有限公司 上海中兴路1020号 电磁伐,气动及液动元件 44.5%
上海埃斯凯铁芯有限公司 浦东上南路3327号 R型变压器,电感器,互感器 10%
广州申港现代仪表企业有限公司 广州经济技术开发区 自动化仪表系列设备及维修 40%
自仪房产经营部 上海北京西路1421号 房产开发 100%
七.重要事项揭示
1.本公司董事、监事、经理人员年度内无变动;
2.本公司于年度内已签订如下中外合资和土地开发合同:
与日本横河电机株式会社建立生产流量计和配套仪表的合资企业,本公司设资比例51%;与瑞士恩德斯--豪斯国际控股公司建立生产物位测量系统和配套仪表的合资企业,本公司投资比例40%;
与日本RANCO株式会社建立生产自动控制器和换向控制器的合资企业,本公司投资比例20 %;
与美国福特汽车公司建立生产汽车电子仪表的合资企业,本公司投资比例25%;
与德国西门子股份有限公司建立生产可编程控制器的合资企业,本公司投资比例40%;
与瑞士西屋电气公司建立集散控制系统的合资企业,本公司投资比例51%;
与美国华特隆电子制造公司建立生产热电偶和补偿导线的合资企业,本公司投资比例40%;
与美国希比环境控制公司建立生产大楼环境控制仪表的合资企业,本公司投资比例40%;
与上海仁达房地产开发公司合作开发本公司在华山路1496号,占地面积3901平方米的土地,用作多功能商住大楼的建造;
与上海光大置业发展有限公司合作开发本公司在漕宝路80号,占地面积8126平方米的土地,用作高层商住办综合楼的建造;
与万宝房地产公司合作开发本公司在宝昌路542号,占地面积3500平方米的土地,用作商住办综合楼的建造;
与建银房地产公司合作开发本公司在北京西路1421号,占地面积1416平方米的土地,用作高层商办大楼的建造;
3.本年度内,本公司及公司董事、监事和高级管理人员无重大诉讼事项;
4.经市证管办沪证办(1993)114号文批准,本公司于1994年4月向境外发行B股,经国家工商行政管理局工商企股沪字第00035号文批准,本公司的注册资本由19086.1万元变更为26086.1万元;
5.1994年主要经济指标完成情况:主营业务收入70539.9万元,比予测数增长0.65%,利润总额6577.5万元,比予测数增长1.19%,税后利润5594.5万元,比予测数增长1.26%;
6.国内大华会计师事务所按中国会计准则列报,国际会计准则调整净额为税后利润55944千元,经香港安永会计师事务所审计,集团1994年除税后溢利为人民币40140千元,除税后溢利与中国注册会计师核定数之差异列示如下:
(1)坏帐准备 (10365)
(2)存货中未实现 38
(3)销售裁止时间差异 (1672)
(4)少提未计费用 (2327)
(5)已资本化的费用性支出 (6651)
(6)多提工资 5246
(7)存货准备 (1633)
(8)汇兑损益 6073
(9)其 他 (2010)
(10)子公司及联营公司合并的差异 (2503)
7.本公司定于1995年5月27日召开1994年股东年会,具体情况详见1995年4月26日《上海证券报》公告。
8.本报告摘要今天同时刊登于香港南华早报,中英文义差异以中文为准。
上海自动化仪表股份有限公司董事会
一九九五年4月26日
