2019 年半年度报告
公司代码：600801 公司简称：华新水泥
900933 华新 B 股
华新水泥股份有限公司
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人董事长徐永模先生、法定代表人总裁李叶青先生、主管会计工作负责人孔玲玲女
士 及会计机构负责人吴昕先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
本报告期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
无
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 6
第四节 经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 8
第五节 重要事项........................................................................................................................... 12
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 27
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 29
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 30
第九节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 31
第十节 财务报告........................................................................................................................... 34
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 122
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
本公司、公司、华新水泥 指 华新水泥股份有限公司
报告期 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 6 月 30 日
元、千元、万元、百万元、亿元 指 人民币元、人民币千元、人民币万元、人民币百万
元、人民币亿元，中国法定流通货币
NOX 指 氮氧化物
SNCR 指 选择性非催化还原法脱销
SO2 指 二氧化硫
RDF 指 可替代燃料
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 华新水泥股份有限公司
公司的中文简称 华新水泥
公司的外文名称 Huaxin Cement Co., Ltd.
公司的外文名称缩写 HUAXINCEM
公司的法定代表人 李叶青先生
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王锡明先生 王璐女士
联系地址 湖北省武汉市东湖新技术开发区高新 湖北省武汉市东湖新技术开发区高新
大道 426 号华新大厦 B 座 大道426号华新大厦B座
电话 027-87773896 027-87773898
传真 027-87773992 027-87773992
电子信箱 investor@huaxincem.com investor@huaxincem.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 湖北省黄石市大棋大道东600号
公司注册地址的邮政编码 435007
公司办公地址 湖北省武汉市东湖新技术开发区高新大道426号华新大厦B座
公司办公地址的邮政编码 430073
公司网址 www.huaxincem.com
电子信箱 investor@huaxincem.com
报告期内变更情况查询索引 报告期内公司基本情况未发生变更
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司证券与投资者关系部
报告期内变更情况查询索引 报告期内公司信息披露及备置地点未发生变更
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五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 华新水泥 600801 -
B股 上海证券交易所 华新B股 900933 -
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 14,387,169,099 11,883,070,271 21.07
归属于上市公司股东的净利润 3,162,523,557 2,067,917,873 52.93
归属于上市公司股东的扣除非经常性 3,130,652,271 2,050,758,784 52.66
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 4,181,029,108 2,689,800,888 55.44
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 18,144,268,498 16,672,962,778 8.82
总资产 33,153,659,582 33,161,505,602 -0.02
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 期增减(%)
基本每股收益（元／股） 1.51 0.99 52.53
稀释每股收益（元／股） 1.51 0.99 52.53
扣除非经常性损益后的基本每股收益 1.49 0.98 52.04
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 17.30 16.16 增加1.14个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 17.12 16.03 增加1.09个百分点
产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
上年同期基本/稀释每股收益按 2019 年资本公积转增股本后调整计算。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 852,178 /
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符 32,119,898 /
合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助
除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性 5,612,630 /
金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生
的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,466,452 /
少数股东权益影响额 -756,853 /
所得税影响额 -9,423,019 /
合计 31,871,286 /
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）公司从事的主要业务
本公司上市之初，是一家专营水泥制造和销售,水泥技术服务,水泥设备的研究、制造、安装
及维修,水泥进出口贸易的专业化公司。近年来，公司通过实施纵向一体化发展战略、环保转型发
展战略、海外发展战略和高新建筑材料的业务拓展战略，先后增加了商品混凝土、骨料的生产和
销售、水泥窑协同处置废弃物的环保业务、国内国际水泥工程总承包、水泥窑协同处置技术的装
备与工程承包、水泥基高新建筑材料等相关业务。
公司为中国制造业 500 强和财富中国 500 强企业。截至本报告期末，公司在湖北、湖南、云
南、四川、贵州、广东、河南、重庆、西藏等 9 省市及海外塔吉克斯坦、柬埔寨两国拥有近 200
家分子公司，具备水泥产能近 1 亿吨/年、商品混凝土 2330 万立方/年、骨料 2950 万吨/年、综合
环保墙材 1.2 亿块/年、水泥设备制造 5 万吨/年、砂浆 10 万吨/年、水泥包装袋 5 亿只/年及废弃
物处置 550 万吨/年（含在建）的总体产能。
2019 年上半年，水泥业务的收入占公司营业收入总额的 88%，在公司的所有业务中居主导地
位。
（二）公司的经营模式
1、管理模式
公司按照集团化管理、专业化运营的管理思路，组建了集团总部-事业部-分子公司组织架构，
形成权责明确、运转高效、执行力强的集团化运营模式。
2、生产模式
公司生产的产品采取以销定产的生产组织方式，各分子公司以所在区域需求为导向制定年度
生产经营计划并组织生产。
3、销售模式
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公司实行总部指导、事业部统一管理、直销与分销并重的营销模式。以追求品质为核心，精
心做好品牌推广和价值维护，不断提高市场竞争力。
4、采购模式
公司施行“统购”+“网购”的采购模式。公司重要的原燃材料由总部统一采购，全部办公用
品、IT 耗材及部分工业品直接网上采购。尚未纳入统购及网购范围的原燃材料、辅助材料、备品
备件等通过总部标准化、流程化的采购招投标平台进行集中采购。
（三）水泥行业情况说明
水泥是一种重要的基础建筑材料, 广泛应用于国家基础设施建设、城市市政基础设施和房地
产开发、新农村基础设施和民用建筑的建设。同时，由于水泥具有原材料分布广泛、工程使用效
能良好等特征，在今后相当长的时间里，水泥仍将是一种不可替代的建筑材料。
中国水泥行业属于产能严重过剩的行业。近年来受益于国家推进供给侧结构性改革和加大环
境治理力度，行业通过“环保限产”、“错峰生产”、“矿山综合治理”等多项措施，去产量效
果显著，水泥行业供需关系达到动态平衡，水泥价格恢复性上涨，行业盈利能力也得以显著提升。
2019 年上半年，在房地产投资保持较高增速、基础设施补短板政策的推动下，水泥总产量同
比增长 6.8%，为我国水泥需求进入平台期后的首次出现较快增长。水泥价格虽因季节因素产生波
动，但整体保持稳定，较去年同期也略有增长。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
本期主要资产中在建工程发生重大变化:
单位：元
项目 期初数 期末数 变动 变动百分比 说明
水泥、骨料及
在建工程 1,322,976,101 2,487,813,021 1,164,836,920 88% 环保项目投入
增加
资产总额较之年初略有下降。
其中：境外资产 2,432,682,220（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 7.34%，增长 1
个百分点。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司始创于 1907 年，历史悠久，文化底蕴厚重，为“中国 500 最具价值品牌”百强的大型企
业集团。公司坚持管理和技术创新，科学发展，一直为中国建材行业内具有重要影响力的企业集
团之一，在行业中具备较强的综合竞争实力。
报告期内，公司经营规模继续扩大，盈利能力持续大幅提升，资产结构进一步改善，可持续
发展能力进一步提升。
报告期内，世界品牌实验室发布 2019 年（第十六届）《中国 500 最具价值品牌》排行榜，公
司以 556.29 亿人民币的品牌价值位列排行榜第 87 位。相比去年，公司排名提升了 1 位，品牌价
值增幅为 22.03%。此外，财富中文网发布的 2019 年《财富》中国 500 强榜单中，公司排名 305
位，较去年上升 45 位。
报告期内，与公司核心竞争力密切相关的核心管理团队、关键技术人员未发生变化。公司的
品牌影响力进一步增强。
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第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
2019 年上半年，公司坚持以安全、合规生产为基础，通过积极执行政府错峰生产政策、精益
生产控成本、灵活营销保份额，实现了稳价、稳量、稳运行的预期目标，水泥、骨料、混凝土、
环保等各项业务量价齐升，经营业绩再创历史新高。
报告期内，公司销售水泥及商品熟料 3559.74 万吨，同比增长 10.69%；销售骨料 779.41 万
吨，同比增长 27.74%；销售混凝土 176.77 万吨，同比增长 18.72%；各类废弃物入窑处置量达到
99.9 万吨，同比提升 46%。实现营业收入 143.87 亿元，同比增长 21.07％；实现利润总额 43.07
亿元，同比增长 53.97％；归属于母公司股东的净利润 31.63 亿元，同比增长 52.93%。
报告期内，公司云南剑川、景洪、开远及临沧等骨料项目建成投产，新增 450 万吨/年的骨料
生产能力；云南昭通、湖北十堰、武汉长山口等生活垃圾预处理项目及湖北宜昌污泥处置项目投
产运营，环保业务处置能力提升 134 万吨/年。此外，公司云南富民 5 万吨/年高精度、自动化防
渗节能特种砂浆项目也投产运营。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 14,387,169,099 11,883,070,271 21.07
营业成本 8,379,857,315 7,395,846,244 13.30
销售费用 867,108,518 773,852,595 12.05
管理费用 608,465,774 597,785,510 1.79
财务费用 155,793,721 254,624,384 -38.81
研发费用 10,961,107 4,800,281 128.34
经营活动产生的现金流量净额 4,181,029,108 2,689,800,888 55.44
投资活动产生的现金流量净额 -1,317,741,552 -583,382,526 -125.88
筹资活动产生的现金流量净额 -3,366,353,880 -2,201,784,260 -52.89
财务费用变动原因说明:有息负债下降，利息费用减少。
研发费用变动原因说明:环保业务研发投入增加。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:收入规模增长。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:生产线项目建设投入增加。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:偿还到期的公司债。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
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(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末 上期期末 本期期末
数占总资 数占总资 金额较上
项目名称 本期期末数 上期期末数 情况说明
产的比例 产的比例 期期末变
（%） （%） 动比例（%）
以公允价值计量且 - - 207,144,438 0.62 -100.00 赎回全部货币基
其变动计入当期损 金
益的金融资产
应收票据 1,062,229,718 3.20 1,548,929,075 4.67 -31.42 票据回款比例降
低
应收账款 820,008,936 2.47 524,536,351 1.58 56.33 产销规模扩大
其他流动资产 233,378,557 0.70 165,387,334 0.50 41.11 留抵增值税等增
加
债权投资 21,500,000 0.06 - - - 新金融工具准则
重分类
可供出售金融资产 - - 60,487,319 0.18 -100.00 新金融工具准则
重分类
其他权益工具投资 48,269,862 0.15 - - - 新金融工具准则
重分类
其他非流动金融资 35,319,782 0.11 - - - 新金融工具准则
产 重分类
在建工程 2,487,813,021 7.50 1,322,976,101 3.99 88.05 水泥、骨料及环
保项目投入增加
其他非流动资产 139,853,048 0.42 56,397,942 0.17 147.98 工程预付款增加
应付职工薪酬 210,883,903 0.64 392,173,556 1.18 -46.23 发放上年提留的
短期激励
一年内到期的非流 2,009,212,603 6.06 2,877,217,204 8.68 -30.17 偿付到期债券
动负债
实收资本（或股本） 2,096,599,855 6.32 1,497,571,325 4.52 40.00 资本公积转增股
本
其他综合收益 -194,367 - -9,023,883 -0.03 97.85 新金融工具准则
调整
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
报告期末公司账面价值 146,510,112 元的货币资金作为保函、票据等保证金；账面价值
82,522,451 元的应收票据作为新开票据的质押；账面价值 474,377,946 元的房屋及建筑物和机器
设备，以及价值 47,013,185 元的土地使用权作为银行借款抵押物。
此外，本集团部分子公司的股权质押给银行以取得长期借款(附注七（23）)，于 2019 年 6
月 30 日，该等股权对应的账面净资产余额合计人民币约 1,119,000,000 元。
3. 其他说明
□适用 √不适用
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(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
单位：元
科目 期末余额 期初余额 变动比例(%)
债权投资 21,500,000 - -
可供出售金融资产 - 60,487,319 -100
其他权益工具投资 48,269,862 - -
其他非流动金融资产 35,319,782 - -
长期股权投资 550,783,717 512,469,490 7.48
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
单位：元
被投资单位 主要业务 投资比例
西藏高新建材集团有限公司 生产与销售水泥 43%
上海万安华新水泥有限公司 生产与销售水泥 49%
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元
占该公司
最初投资成 报告期所有 会计核算科
证券代码 证券简称 股权比例 期末账面值 报告期损益
本 者权益变动 目
（%）
其他非流动
601328 交通银行 3,165,725 0.0029% 13,413,782 764,630 /
金融资产
其他非流动
601601 中国太保 696,000 0.0066% 21,906,000 4,848,000 /
金融资产
合计 / 35,319,782 5,612,630 / /
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：元
公司名称 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 净利润 营业收入
华新水泥(阳新)有限公司 生产及销售水泥 500,000,000 1,298,065,328 853,617,935 179,839,999 708,161,917
华新水泥(武穴)有限公司 生产及销售水泥 300,000,000 1,026,628,092 657,924,391 174,101,910 742,371,655
华新水泥(西藏)有限公司 生产及销售水泥 50,000,000 1,784,536,234 919,420,091 168,220,395 591,713,347
华新水泥(襄阳)有限公司 生产及销售水泥 140,000,000 730,028,752 449,467,042 155,401,898 544,947,531
华新水泥(昭通)有限公司 生产及销售水泥 75,000,000 447,746,559 302,845,952 127,482,760 311,383,477
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(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
公司 2019 年度可能面临的风险已在《公司 2018 年年度报告》“第四节 经营情况讨论与分析”
中进行了详细阐述，报告期内公司无新增的风险因素。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
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第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
2018 年年度股东大会 2019 年 4 月 25 日 www.sse.com.cn 2019 年 4 月 26 日
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） -
每 10 股派息数(元)（含税） -
每 10 股转增数（股） -
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
不适用
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
□适用 √不适用
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
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六、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
事项概述及类型 查询索引
公司诉天行集团有限公司、永康市天一搪瓷制品有限公司、浙江恒泰铝业有限公司、武义华欧家具有限公司、
徐伟强先生、刘礼国先生、徐联胜先生、林宽德先生、刘明燕女士、程东庆先生、徐联盟先生、孙富松先生、 详情请见 www.sse.com.cn《公司 2018 年年
李元洪先生等四川广汉三星堆水泥有限公司股东及应天行先生股权转让纠纷一案 度报告》第五节第十项“重大诉讼、仲裁
华新混凝土襄阳有限公司诉襄阳建山科技有限公司债权债务纠纷一案 事项”
华新混凝土襄阳有限公司诉襄阳建山科技有限公司合同纠纷一案
江苏火花钢结构集团有限公司诉华新水泥（恩平）有限公司建设工程施工合同纠纷一案 详情请见 www.sse.com.cn《公司 2015 年年
度报告》第五节第八项“重大诉讼、仲裁
事项”
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
报告期内:
诉讼 诉讼
承担 诉讼(仲裁) (仲 (仲
起诉 诉讼 诉讼(仲
应诉（被申请） 连带 是否形成预 裁)审 裁)判
(申请) 仲裁 诉讼(仲裁)基本情况 裁)涉及 诉讼(仲裁)进展情况
方 责任 计负债及金 理结 决执
方 类型 金额
方 额 果及 行情
影响 况
湖北国 华新混凝土（武 新七 民事 详情请见 www.sse.com.cn 3,683.17 否 2019 年 4 月，武汉市中级人民法院作出一审重审判决。
新置业 汉）有限公司 建设 诉讼 《公司 2013 年年度报告》、 判令应诉方于判决生效之日起 15 日内向起诉方赔偿损失
有限公 集团 《公司 2016 年年度报告》、 15,528,127.49 元；连带责任方于判决生效之日起 15 日
司 有限 《公司 2018 年年度报告》 内向起诉方赔偿损失 4,436,607.85 元；起诉方于判决生
公司 效之日起 15 日内向应诉方支付货款 4,963,525 元及逾期
付款的资金占用费。
三方均不服该判决而上诉。
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2019 年半年度报告
华新混 湖北国新置业有 民事 同上。 490 否 同上。
凝土 限公司 诉讼
（武
汉）有
限公司
襄阳建 华新混凝土（武 民事 1,091.3 否 2019 年 5 月收到裁定书，法院以起诉方不按法院通知补
山科技 汉）有限公司、 诉讼 交诉讼费而裁定按撤诉处理。
有限公 襄阳兴士达塑胶
司 有限公司、刘建
山先生、华新混
凝土襄阳有限公
详情请见 www.sse.com.cn
司
《公司 2015 年年度报告》
襄阳兴 华新混凝土（武 民事 1,421.7 否 2019 年 5 月收到裁定书，法院以起诉方不按法院通知补
士达塑 汉）有限公司、 诉讼 交诉讼费而裁定按撤诉处理。
胶有限 襄阳建山科技有
公司 限公司、刘建山
先生、华新混凝
土襄阳有限公司
(三) 其他说明
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
√适用 □不适用
公司 2017-2019 年核心管理人员长期激励计划，分别于 2016 年 12 月 2 日、2017 年 4 月 20
日获得公司董事会和股东大会审议通过。2019 年 4 月 25 日，公司第九届董事会第九次会议审议
通过了《关于公司核心管理人员 2019 年“虚拟股票”授予日、授予价格、授予数量的议案》。董
事会根据股东大会授权，明确了 2019 年虚拟股票的授予日、授予价格及核心管理人员 2019 年的
虚拟股票授予金额及数量。
2018 年 8 月 22 日,公司第九届董事会第四次会议审议通过了《公司第九届董事会关于超额
EBITDA 奖励方案的意见》（仅适用于 2018 年的一次性奖励）。2019 年 6 月 28 日，公司第九届董
事会第十次会议审议通过了《关于 2018 年超额业绩奖励的分配议案》，明确了 2018 年超额业绩
奖励分配的人员范围、分配原则及额度。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保
方与 发生 担保是 关
是否存 是否为
担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联
在反担 关联方
方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关
保 担保
的关 签署 毕 系
系 日)
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2019 年半年度报告
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 -
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 -
公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 -214,298,331
报告期末对子公司担保余额合计（B） 1,660,004,904
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 1,660,004,904
担保总额占公司净资产的比例(%) 9.15
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 -
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 605,195,298
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） -
上述三项担保金额合计（C+D+E） 605,195,298
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 /
担保情况说明 /
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
√适用 □不适用
为全面贯彻习近平总书记关于扶贫开发的重要指示精神和中共中央、国务院发布的《关于打
赢脱贫攻坚战的决定》，履行好社会责任，公司制定了精准扶贫规划：一是按照“政府主导、社
会参与、自力更生、开发扶贫”的方针，重点帮扶贫困村庄的道路硬化、危房修缮、水利设施、
矿山修复等生态环境帮扶贫困村基础设施建设；二是因地制宜，保障精准扶贫易地搬迁工程项目
的低价水泥供应；三是结对到村到户，实施残疾人、农村孤儿和留守儿童等贫困人员的保障帮扶；
四是积极参与贫困地区教育发展水平和人力资源开发帮扶；五是积极开展转移就业扶贫，在有条
件的分子公司吸纳贫困帮扶对象进厂务工和职业技能培训；六是积极推进“救急难”兜底保障工
作，对因病、因灾、因残等支出型特殊原因致贫的困难家庭实施特别救助，助其渡过难关。
2. 报告期内精准扶贫概要
√适用 □不适用
公司精准扶贫活动内容主要是根据相关分子公司所在地政府对精准扶贫工作的统筹安排，围
绕产业发展脱贫、转移就业脱贫、教育脱贫、生态保护扶贫、兜底保障、社会扶贫等方面，有效
实施企业的精准扶贫工作。
2019 年 1-6 月，公司精准扶贫活动投入共计 361.54 万元，其中现金 56.17 万元、捐赠物资
折款 305.37 万元，帮助建档立卡贫困人口脱贫数 3612 人。
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2019 年半年度报告
3. 精准扶贫成效
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
指 标 数量及开展情况
一、总体情况 361.54
其中：1.资金 56.17
2.物资折款 305.37
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） 3612
二、分项投入
1.产业发展脱贫
√ 农林产业扶贫
□ 旅游扶贫
□ 电商扶贫
其中：1.1 产业扶贫项目类型
□ 资产收益扶贫
□ 科技扶贫
√ 其他
1.2 产业扶贫项目个数（个） 6
1.3 产业扶贫项目投入金额 14.30
1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） 235
2.转移就业脱贫
其中：2.1 职业技能培训投入金额 0
2.3 帮助建档立卡贫困户实现就业人数（人） 20
3.易地搬迁脱贫
4.教育脱贫
其中：4.1 资助贫困学生投入金额 8.88
4.2 资助贫困学生人数（人） 31
4.3 改善贫困地区教育资源投入金额 5.50
5.健康扶贫
6.生态保护扶贫
√ 开展生态保护与建设
□ 建立生态保护补偿方式
其中：6.1 项目名称
□ 设立生态公益岗位
√ 其他
6.2 投入金额 17.5
7.兜底保障
其中：7.1 帮助“三留守”人员投入金额 1.71
7.2 帮助“三留守”人员数（人） 6
7.3 帮助贫困残疾人投入金额 15.58
7.4 帮助贫困残疾人数（人） 84
8.社会扶贫
其中：8.1 东西部扶贫协作投入金额 0
8.2 定点扶贫工作投入金额 27.50
8.3 扶贫公益基金 2.30
9.其他项目
其中：9.1.项目个数（个） 37
9.2.投入金额 268.27
9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） 3357
三、所获奖项（内容、级别） 华新水泥（西藏）有限公司荣获山南市脱
贫攻坚“组织创新先进单位”称号；
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2019 年半年度报告
华新水泥（西藏）有限公司驻村工作队荣
获加查县“先进驻村工作队”称号；
华新水泥（大冶）有限公司荣获大冶市还
地桥镇 2018 年度精准扶贫“百企联百村”
工作先进单位。
4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况
√适用 □不适用
本年初，公司国内各水泥事业部及水泥窑线工厂、部分具备条件的其他公司，均制定了年度
精准扶贫计划。上半年，公司积极配合各地方政府，通过捐赠物质、投入扶贫专项资金、开展贫
困户职业技能培训和就业帮扶等措施，在改善贫困对象交通道路设施和居住环境、贫困人员的保
障帮扶、困难家庭临时特别救助、贫困户的转移就业等方面均取得阶段性进展。
5. 后续精准扶贫计划
√适用 □不适用
一是继续要求相关分子公司根据所在地政府对精准扶贫工作的统筹安排，围绕产业发展脱贫、
转移就业脱贫、易地搬迁脱贫、教育脱贫、生态保护扶贫、兜底保障、社会扶贫等方面，有效实
施企业的精准扶贫工作。
二是是进一步要求公司各扶贫单位责任人、联系人认真学习理解相关精准扶贫文件,充分认识
开展精准扶贫活动的重要性、紧迫性和艰巨性，主动作为，同心抓落实，共管出实效。
三是进一步强化责任落实，要求公司各精准扶贫单位针对各自的薄弱环节和存在的问题，提
高政治站位，压实压紧责任，聚焦问题短板，深入分析原因，认真研究制定具体的整改措施，细
化任务，责任到人，精细精准发力，促进扶贫工作有效落实。
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
2019 年上半年，公司重点排污单位污染物排放情况具体见下表：
主要污染
排放执行
物及特征 排放口 排放口分 排放浓度 排放总量 核定排放 超标排放
序号 公司名称 排放方式 标准
污染物名 数量 布情况 （mg/m3) (t) 总量(t) 情况
（mg/m3)
称
SO2 有组织 2 窑尾 <200 200 93.37 580.6 无
华新水泥（阳 NOX 有组织 2 窑尾 <400 400 1487.77 3557.4 无
1
新）有限公司 窑尾
颗粒物 有组织 2 <30 30 64.28 441.45 无
窑头
SO2 有组织 2 窑尾 <200 200 12.90 409.2 无
华新水泥（武 NOX 有组织 2 窑尾 <400 400 1498.29 3682.8 无
2
穴）有限公司 窑尾
颗粒物 有组织 2 <30 30 57.13 457 无
窑头
3 华新水泥（大 SO2 有组织 2 窑尾 <200 200 63.75 1058.75 无
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2019 年半年度报告
冶）有限公司 NOX 有组织 2 窑尾 <400 400 635.24 2117.5 无
窑尾
颗粒物 有组织 2 <30 30 46.55 270.33 无
窑头
SO2 有组织 2 窑尾 <100 100 9.14 120 无
华新水泥（襄 NOX 有组织 2 窑尾 <320 320 550.58 2420 无
4
阳）有限公司 窑尾
颗粒物 有组织 2 <20 20 33.08 341.8 无
窑头
SO2 有组织 1 窑尾 <100 100 4.82 120 无
华新水泥（信 NOX 有组织 1 窑尾 <320 320 65.89 1100 无
5
阳）有限公司 窑尾
颗粒物 有组织 1 <20 20 10.47 154.7 无
窑头
SO2 有组织 2 窑尾 <200 200 15.68 100 无
华新金龙水泥 NOX 有组织 2 窑尾 <400 400 288.15 1285 无
6 （郧县）有限
公司 窑尾
颗粒物 有组织 2 <30 30 29.14 275.05 无
窑头
SO2 有组织 1 窑尾 <200 200 16.32 120 无
华新水泥（房 NOX 有组织 1 窑尾 <400 400 190.47 687.5 无
7
县）有限公司 窑尾
颗粒物 有组织 1 <30 30 17.21 88.69 无
窑头
SO2 有组织 2 窑尾 <100 100 17.52 1138.5 无
华新水泥（宜 NOX 有组织 2 窑尾 <320 320 473.16 2277 无
8
昌）有限公司 窑尾
颗粒物 有组织 2 <20 20 23.55 182.6 无
窑头
SO2 有组织 1 窑尾 <100 100 11.63 682 无
华新水泥（秭 NOX 有组织 1 窑尾 <320 320 414.86 1327 无
9
归）有限公司 窑尾
颗粒物 有组织 1 <20 20 18.82 191.1 无
窑头
SO2 有组织 1 窑尾 <200 200 28.87 80 无
华新水泥（恩 NOX 有组织 1 窑尾 <400 400 195.85 508.75 无
10
施）有限公司 窑尾
颗粒物 有组织 1 <30 30 9.25 78.75 无
窑头
SO2 有组织 1 窑尾 <100 100 36.1 756.26 无
华新水泥（长 NOX 有组织 1 窑尾 <320 320 320 1512.5 无
11
阳）有限公司 窑尾
颗粒物 有组织 1 <20 20 13.2 219.95 无
窑头
SO2 有组织 2 窑尾 <200 200 56.79 914.93 无
华新水泥股份 NOX 有组织 2 窑尾 <400 400 766.77 1829.85 无
12 有限公司黄石
分公司 窑尾
颗粒物 有组织 2 <30 30 44.47 425.16 无
窑头
SO2 有组织 1 窑尾 <200 200 7.14 41 无
华新水泥（鹤 NOX 有组织 1 窑尾 <400 400 100.38 275 无
13 峰）民族建材
有限公司 窑尾
颗粒物 有组织 1 <30 30 6.39 42.57 无
窑头
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2019 年半年度报告
SO2 有组织 1 窑尾 <200 200 51.85 620.09 无
华新水泥（株 NOX 有组织 1 窑尾 <400 400 408.32 1996.5 无
14
洲）有限公司 窑尾
颗粒物 有组织 1 <30 30 37.53 165.17 无
窑头
SO2 有组织 1 窑尾 <200 200 23.61 248.34 无
华新水泥（郴 NOX 有组织 1 窑尾 <400 400 510.64 1200 无
15
州）有限公司 窑尾
颗粒物 有组织 1 <30 30 13.63 191.57 无
窑头
SO2 有组织 1 窑尾 <200 200 81.6 167.4 无
华新水泥（道 NOX 有组织 1 窑尾 <400 400 335.4 992 无
16
县）有限公司 窑尾
颗粒物 有组织 1 <30 30 9.42 159.96 无
窑头
SO2 有组织 1 窑尾 <200 200 6.1834 225 无
华新水泥（冷 NOX 有组织 1 窑尾 <400 400 253.07 1296 无
17 水江）有限公
司 窑尾
颗粒物 有组织 1 <30 30 10.57 247.75 无
窑头
SO2 有组织 1 窑尾 <200 200 2.55 331.25 无
华新水泥（桑 NOX 有组织 1 窑尾 <400 400 264.18 662.5 无
18
植）有限公司 窑尾
颗粒物 有组织 1 <30 30 8.80 85.47 无
窑头
SO2 有组织 1 窑尾 <200 200 73.69 130 无
华新水泥（赤 NOX 有组织 1 窑尾 <400 400 328.83 1452 无
19
壁）有限公司 窑尾
颗粒物 有组织 1 <30 30 37.62 180.18 无
窑头
SO2 有组织 1 窑尾 <100 100 44.84 211.1 无
华新水泥（恩 NOX 有组织 1 窑尾 <320 320 322.01 992 无
20
平）有限公司 窑尾
颗粒物 有组织 1 <20 20 22.15 112.84 无
窑头
SO2 有组织 1 窑尾 <200 200 64.31 137.53 无
华新水泥（渠 NOX 有组织 1 窑尾 <400 400 356.93 1280 无
21
县）有限公司 窑尾
颗粒物 有组织 1 <30 30 27.78 165.12 无
窑头
SO2 有组织 1 窑尾 <200 200 118.16 771.65 无
华新水泥重庆 NOX 有组织 1 窑尾 <350 350 478.22 1350.39 无
22
涪陵有限公司 窑尾
颗粒物 有组织 1 <30 30 9.85 191.51 无
窑头
SO2 有组织 1 窑尾 <200 200 2.471 68.6 无
华新水泥（万 NOX 有组织 1 窑尾 <400 400 225.667 559 无
23
源）有限公司 窑尾
颗粒物 有组织 1 <30 30 16.986 95.55 无
窑头
SO2 有组织 3 窑尾 <200 200 65.61 119.27 无
华新水泥（西
24 NOX 有组织 3 窑尾 <400 400 394.07 711 无
藏）有限公司
颗粒物 有组织 3 窑尾 <30 30 25.88 131.58 无
21 / 122
2019 年半年度报告
窑头
SO2 有组织 1 窑尾 <200 200 64.39 426.25 无
重庆华新地维 NOX 有组织 1 窑尾 <350 350 180.3 745.94 无
25
水泥有限公司 窑尾
颗粒物 有组织 1 <30 30 26.6 105.79 无
窑头
SO2 有组织 1 窑尾 <200 200 37.55 545.6 无
重庆华新盐井 NOX 有组织 1 窑尾 <350 350 263.5 954.8 五
26
水泥有限公司 窑尾
颗粒物 有组织 1 <30 30 14.71 135.4 无
窑头
SO2 有组织 1 窑尾 <200 200 7.72 160 无
华新贵州顶效 NOX 有组织 1 窑尾 <400 400 136.32 320 无
27 特种水泥有限
公司 窑尾
颗粒物 有组织 1 <30 30 11.57 41.28 无
窑头
SO2 有组织 1 窑尾 <200 200 11.48 79 无
贵州水城瑞安 NOX 有组织 1 窑尾 <400 400 176.21 825 无
28
水泥有限公司 窑尾
颗粒物 有组织 1 <30 30 10.14 106.43 无
窑头
SO2 有组织 1 窑尾 <200 200 3.45 140 无
云南华新东骏 NOX 有组织 1 窑尾 <400 400 498.36 1240 无
29
水泥有限公司 窑尾
颗粒物 有组织 1 <30 30 25.28 106.43 无
窑头
SO2 有组织 1 窑尾 <200 200 5.23 91.08 无
华新水泥（富 NOX 有组织 1 窑尾 <400 400 327.16 695.81 无
30
民）有限公司 窑尾
颗粒物 有组织 1 <30 30 13.79 99.98 无
窑头
SO2 有组织 2 窑尾 <200 200 13.39 59.67 无
华新水泥（红 NOX 有组织 2 窑尾 <400 400 525.07 1220 无
31
河）有限公司 窑尾
颗粒物 有组织 2 <30 30 34.96 112.98 无
窑头
SO2 有组织 1 窑尾 <200 200 6.03 120 无
华新水泥（昭 NOX 有组织 1 窑尾 <400 400 453.007 1200 无
32
通）有限公司 窑尾
颗粒物 有组织 1 <30 30 21.899 119.86 无
窑头
SO2 有组织 1 窑尾 <200 200 2.99 72.06 无
华新水泥（昆 NOX 有组织 1 窑尾 <400 400 328.57 600 无
33 明东川）有限
公司 窑尾
颗粒物 有组织 1 <30 30 21.28 77.4 无
窑头
SO2 有组织 1 窑尾 <200 200 3.25 22 无
华新水泥（迪 NOX 有组织 1 窑尾 <400 400 320.08 655 无
34
庆）有限公司 窑尾
颗粒物 有组织 1 <30 30 20.994 90.23 无
窑头
华新红塔水泥 SO2 有组织 1 窑尾 <200 200 6.57 130.69 无
35
（景洪）有限 NOX 有组织 1 窑尾 <400 400 289.44 620 无
22 / 122
2019 年半年度报告
公司 窑尾
颗粒物 有组织 1 <30 30 16.58 99.98 无
窑头
SO2 有组织 1 窑尾 <200 200 9.81 63.24 无
华新水泥（云 NOX 有组织 1 窑尾 <400 400 291.13 720.94 无
36
龙）有限公司 窑尾
颗粒物 有组织 1 <30 30 33.85 96.75 无
窑头
SO2 有组织 1 窑尾 <200 200 10.74 45.31 无
华新水泥（剑 SO2 有组织 1 窑尾 <400 400 127.71 740.35 无
37
川）有限公司 窑尾
颗粒物 有组织 1 <30 30 18.38 96.75 无
窑头
SO2 有组织 1 窑尾 <200 200 2.89 63.54 无
华新水泥（丽 NOX 有组织 1 窑尾 <400 400 294.75 620 无
38
江）有限公司 窑尾
颗粒物 有组织 1 <30 30 16.52 79.98 无
窑头
SO2 有组织 1 窑尾 <200 200 5.63 82.63 无
华新水泥（临 NOX 有组织 1 窑尾 <400 400 245.27 638.6 无
39
沧）有限公司 窑尾
颗粒物 有组织 1 <30 30 20 81.38 无
窑头
SO2 有组织 2 窑尾 <200 200 14.3 400 无
西藏日喀则高 NOX 有组织 2 窑尾 <400 400 315.22 800 无
40 新雪莲水泥有
限公司 窑尾
颗粒物 有组织 2 <30 30 17.57 68.8 无
窑头
重庆华新参天 SO2 有组织 1 窑尾 <200 200 39.47 790 无
41 水泥有限公司 NOX 有组织 1 窑尾 <350 350 428.99 1395.67 无
司 颗粒物 有组织 1 窑尾 <30 30 24.07 205.76 无
NH3 有组织 1 生物滤池 <35kg/h 35 kg/h 0.16kg/h 实施排放 无
华新环境鄂州 速率控
42 4.28X10 -5
有限公司 H2S 有组织 1 生物滤池 <2.3kg/h 2.3 kg/h 制，不设 无
kg/h 总量指标
武汉武钢华新 SO2 有组织 1 热风炉 <400 400 0.64 无
43 水泥有限责任 NOX 有组织 1 热风炉 <300 300 1.14 同上 无
公司 颗粒物 有组织 1 <20 20 0.44 无
热风炉
SO2 有组织 1 热风炉 <600 600 9.6 未纳入湖 无
南省排污
湖南华新湘钢 NOX 有组织 1 热风炉 <400 400 88.06 无
44 许可证总
水泥有限公司
颗粒物 有组织 1 <30 30 10.4 量控制范 无
热风炉
围
实施浓度
华新水泥（鄂 控制，不
45 颗粒物 有组织 3 水泥磨 <20 20 6.49 无
州）有限公司 设总量指
标
华新水泥（仙
46 颗粒物 有组织 2 水泥磨 <20 20 0.39 同上 无
桃）有限公司
华新水泥随州
47 颗粒物 有组织 1 水泥磨 <20 20 0.58 同上 无
有限公司
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2019 年半年度报告
华新水泥（荆
48 颗粒物 有组织 1 水泥磨 <20 20 0.88 同上 无
州）有限公司
攀枝花华新水
49 颗粒物 有组织 1 水泥磨 <20 20 6.98 同上 无
泥有限公司
SO2 有组织 1 沸腾炉 <600 600 31.25 无
实施浓度
华新水泥(楚 NOX 有组织 1 <400 400 81.32 控制，不 无
50 沸腾炉
雄)有限公司 设总量指
沸腾炉 标
颗粒物 有组织 3 <30 30 19.65 无
水泥磨
实施浓度
华新水泥（红
控制，不
51 河）有限公司 颗粒物 有组织 2 水泥磨 <20 20 5.03 无
设总量指
昆明分公司
标
华新水泥（岳
52 颗粒物 有组织 2 水泥磨 <20 20 2.58 同上 无
阳）有限公司
华新水泥（红
53 河）有限公司 颗粒物 有组织 1 水泥磨 <20 20 5.34 同上 无
个旧分公司
华新水泥（麻
54 颗粒物 有组织 1 水泥磨 <20 20 3.16 同上 无
城）有限公司
华新水泥襄阳
55 颗粒物 有组织 1 水泥磨 <20 20 10.84 同上 无
襄城有限公司
华新水泥（丹
56 江口）有限公 颗粒物 有组织 1 水泥磨 <20 20 0.19 同上 无
司
SO2 有组织 1 热风炉 <600 600 8.17 未纳入湖 无
湖南华湘环保 南省排污
57 产业发展有限 NOX 有组织 1 热风炉 <400 400 93.54 许可证总 无
公司 量控制范
颗粒物 有组织 1 热风炉 <30 30 13.45 围 无
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
报告期内，本公司严格遵守国家及地方环保法律法规的要求，采用先进的污染防治工艺与技
术，实现主要污染物连续稳定排放，降低污染物排放对环境的影响。通过不断优化“低氮燃烧改
造+工艺优化+SNCR 系统优化+协同处置 RDF 生物质还原”的 NOx 减排方案，实现 NOx 连续稳定排
放；通过年修对收尘器实施改造与维护，提升除尘器收尘效率，并通过预防性维修，保证收尘器
处于最佳运行状态，实现各排放口颗粒物连续稳定排放；通过使用低硫煤, 控制原料中硫含量，
优化生料配料等手段，从源头上降低 SO2 的产生，通过强化工艺控制并辅以复合脱硫新技术、优
化湿法脱硫等手段，进一步降低 SO2 排放对环境的影响。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
报告期内，公司在建项目均依据环评法及建设项目环境影响评价分类名录的要求，落实建设
项目环境影响评价；在项目设计和施工阶段，实现污染防治设施与主体工程“同时设计、同时施
工、同时投入使用”。
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2019 年半年度报告
报告期内，公司下属各分子公司依据清洁生产法及清洁生产主管部门的要求，落实清洁生产
审核工作，实现“节能、降耗、减污、增效”的减排目标。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
报告期内，公司下属各分子公司严格依据国家突发事件应对法、突发环境事件应急管理暂行
管理办法的要求，制定并完善环境应急预案。并基于环境应急预案要求，实施应急预案演练，确
保本公司在发生突发环境事件后，能快速、及时响应，预防环境事件对环境、公众的影响。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
报告期内，公司下属各分子公司严格按照国家《排污单位自行监测技术指南 水泥工业
（HJ848-2017）》和《排污单位自行监测技术指南 总则(HJ 819-2017)》的要求开展自行监测，
自行监测项目包括烟尘、二氧化硫、氮氧化物等，自行监测方式为自动监测与手动监测相结合。
所采用的自动监测设备已通过环保部门验收，定期进行烟气比对监测，能够保证设备正常运行和
数据正常传输。手动监测采用委托有资质的第三方监测公司实施，真实反映污染物排放水平。
6. 其他应当公开的环境信息
√适用 □不适用
报告期内，公司下属各公司按照国家、地方政府执行错峰生产、重污染天气应急的要求，采
用停产、限产等手段配合地方政府打好蓝天保卫战，最大限度降低重污染天气对环境造成的影响。
各分子公司按照环保部门的要求，定期在各省市环境监测信息发布平台及公司外部网络上公
开排放数据，并根据环保部门的要求，在厂区安装电子显示屏，公开污染物排放信息，接受公众
监督。
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
集团公司下属未纳入国家重点排污单位名单的单位，严格按照国家法律法规的要求，落实环
境自行监测制度，通过不断优化、改进污染治理设施，实现污染物连续稳定排放。
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
2017 年 3 月财政部修订发布了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业
会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》、《企业会计准
则第 37 号——金融工具列报》，并要求境内上市公司从 2019 年 1 月 1 日起施行.
2019 年 4 月财政部发布《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》财会（2019）
6 号），规定适用于执行企业会计准则的非金融企业 2019 年度中期财务报表和年度财务报表及以
后期间的财务报表。
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2019 年半年度报告
2019 年 8 月 22 日，公司第九届董事会第十一次会议审议通过了《关于执行新会计准则修订
公司会计政策和会计估计的议案》，同意根据财政部的要求执行上述新会计准则，并根据财会（2019）
6 号的相关要求编制财务报表。
具体调整内容和对公司的影响详见本报告“第十节财务报告/五、重要会计政策及会计估计/29.
重要会计政策和会计估计的变更”。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 其 比例
数量 送股 公积金转股 小计 数量
(%) 新股 他 (%)
一、有限售条件股份 - - - - - -
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：境内非国有法
人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通 1,497,571,325 100.00 599,028,530 599,028,530 2,096,599,855 100.00
股份
1、人民币普通股 972,771,325 64.96 389,108,530 389,108,530 1,361,879,855 64.96
2、境内上市的外资 524,800,000 35.04 209,920,000 209,920,000 734,720,000 35.04
股
3、境外上市的外资 - - - - - -
股
4、其他 - - - - - -
三、股份总数 1,497,571,325 100.00 599,028,530 599,028,530 2,096,599,855 100.00
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
报告期内公司股份总额变动，系因实施资本公积金转增股本所致。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 74,074
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 不适用
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2019 年半年度报告
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结情
股东名称 期末持股数 比例 限售条 况
报告期内增减 股东性质
（全称） 量 (%) 件股份 股份 数量
数量 状态
HOLCHIN B.V. 238,726,807 835,543,825 39.85 0 无 0 境外法人
华新集团有限公司 95,874,286 335,560,000 16.01 0 无 0 国有法人
香港中央结算有限公司 27,216,263 86,767,776 4.14 0 无 0 未知
HOLPAC LIMITED 11,911,955 41,691,843 1.99 0 无 0 境外法人
中央汇金资产管理有限责任 8,707,480 30,476,180 1.45 0 0 未知
无
公司
FTIF-TEMPLETON ASIAN 3,548,335 15,320,673 0.73 0 0 未知
无
SMALLER COMPANIES FUND
代德明 13,496,240 13,496,240 0.64 0 0 境内自然
无
人
中国铁路武汉局集团有限公 3,225,600 11,289,600 0.54 0 0 未知
无
司
FTIF-TEMPLETON EMERGING 1,058,747 9,832,014 0.47 0 0 未知
无
MKT SMALLER COMPANIES FUND
TEMPLETON GLOBAL -45,659 9,416,474 0.45 0 0 未知
INVESTMENT
无
TRUST-TEMPLETON EMERGING
MARKETS SMALL CAP FUND
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通 股份种类及数量
股东名称
股的数量 种类 数量
HOLCHIN B.V. 835,543,825 人民币普通股 451,333,201
境内上市外资股 384,210,624
华新集团有限公司 335,560,000 人民币普通股 335,560,000
香港中央结算有限公司 86,767,776 人民币普通股 86,767,776
HOLPAC LIMITED 41,691,843 境内上市外资股 41,691,843
中央汇金资产管理有限责任公司 30,476,180 人民币普通股 30,476,180
FTIF-TEMPLETON ASIAN SMALLER 15,320,673 15,320,673
境内上市外资股
COMPANIES FUND
代德明 13,496,240 人民币普通股 13,496,240
中国铁路武汉局集团有限公司 11,289,600 人民币普通股 11,289,600
FTIF-TEMPLETON EMERGING MKT SMALLER 9,832,014 9,832,014
境内上市外资股
COMPANIES FUND
TEMPLETON GLOBAL INVESTMENT 9,416,474 9,416,474
TRUST-TEMPLETON EMERGING MARKETS 境内上市外资股
SMALL CAP FUND
上述股东关联关系或一致行动的说明 1、Holchin B.V.与 Holpac Limited 系一致行动人。
2、公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司持股变
动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的 不适用
说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
报告期内股份
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 增减变动原因
增减变动量
李叶青 董事、总裁 344,614 482,460 137,846 资本公积金转
增股本所致
刘凤山 董事、副总裁 80,000 112,000 32,000 资本公积金转
增股本所致
彭清宇 监事会主席 212,880 304,032 91,152 资本公积金转
增股本及二级
市场增持所致
王锡明 董事会秘书 193,960 271,544 77,584 资本公积金转
增股本所致
孔玲玲 财务总监 196,752 275,453 78,701 资本公积金转
增股本所致
柯友良 副总裁 157,480 220,472 62,992 资本公积金转
增股本所致
刘云霞 副总裁 41,600 58,240 16,640 资本公积金转
增股本所致
梅向福 副总裁 18,900 26,460 7,560 资本公积金转
增股本所致
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、其他说明
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
第九节 公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、公司债券基本情况
单位:亿元 币种:人民币
债券 利率 交易场
债券名称 简称 代码 发行日 到期日 还本付息方式
余额 （%） 所
华新水泥股份有 12 华新 03 122188 2012/11/9 2019/11/9 11.00 5.9 按年计息，不计复 上海证
限公司 2012 年公 利。到期一次还本， 券交易
最后一期利息随本 所
司 债 券 ( 第 二 金的兑付一起支付
期)(7 年期)
华新水泥股份有 16 华新 01 136647 2016/8/19 2021/8/22 12.00 4.79 同上 上海证
限公司 2016 年公 券交易
所
司债券（第一期）
（5 年期）
公司债券付息兑付情况
√适用 □不适用
2019 年 5 月 17 日，公司已按时兑付 2012 年第一期公司债券“12 华新 02”的本金及应付利
息（详见 2019 年 5 月 10 日上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 相关公告）。
公司债券其他情况的说明
√适用 □不适用
1、12 华新 03 发行期限为 7 年期，附第 5 年末的发行人调整票面利率选择权及投资者回售选
择权。
2、16 华新 01 发行期限为 5 年期。
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
名称 中信证券股份有限公司
办公地址 北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦 22 层
债券受托管理人
联系人 宋颐岚
联系电话 010-60833526
名称 安信证券股份有限公司
债券受托管理人 办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元
联系人 肖君
联系电话 010-83321292
名称 中诚信证券评估有限公司
资信评级机构
办公地址 上海市黄浦区西藏南路 760 号安基大厦 8 层
其他说明：
√适用 □不适用
公司债券 12 华新 03 的受托管理人为中信证券股份有限公司，16 华新 01 的受托管理人为安
信证券股份有限公司。
三、公司债券募集资金使用情况
√适用 □不适用
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2019 年半年度报告
2012 年第二期公司债券发行规模为人民币 11 亿元，公司已按照募集说明书的约定使用募集
资金，2012 年第二期公司债券募集资金已全部使用完毕。2016 年第一期公司债券发行规模为人民
币 12 亿元，公司已按照募集说明书的约定使用募集资金，2016 年第一期公司债券募集资金已全
部使用完毕。
四、公司债券评级情况
√适用 □不适用
2019 年 4 月 27 日，评级机构（中诚信证券评估有限公司）出具了《华新水泥股份有限公司
2012 年公司债券（第一期）跟踪评级报告》及《华新水泥股份有限公司 2012 年公司债券（第二
期）跟踪评级报告》，维持公司主体信用 AAA 级别及债券信用 AAA 级别。
2019年4月27日，评级机构（中诚信证券评估有限公司）出具了《华新水泥股份有限公司公开
发行2016年公司债券（第一期）信用评级报告》，维持公司主体信用AAA级别及债券信用AAA级别。
定期跟踪评级报告每年出具一次，跟踪评级结果和报告于公司年度报告披露后2个月内公布，
在持续跟踪评级报告出具之日后10个工作日内，在评级机构网站（http://www.ccxr.com.cn/index.asp）
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用 □不适用
报告期内，公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。为充分、有效地
维护债券持有人的利益，公司已为本期债券的按时、足额偿付做出一系列安排，包括确定专门部
门与人员、安排偿债资金、制定并严格执行资金管理计划。
六、公司债券持有人会议召开情况
□适用 √不适用
七、公司债券受托管理人履职情况
√适用 □不适用
公司 2012 年公司债券（第一期）及 2012 年公司债券（第二期）受托管理人为中信证券股份
有限公司，中信证券股份有限公司已于 2019 年 5 月 1 日在上海证券交易所网站披露了《华新水泥
股份有限公司 2012 年公司债券（第一期）受托管理人报告（2018 年度）》及《华新水泥股份有限
公司 2012 年公司债券（第二期）受托管理人报告（2018 年度）》，对两期公司债券概况、发行人
2018 年度经营情况和财务状况、发行人募集资金使用情况、本期债券利息偿付情况及持有人会议
召开情况等内容进行了披露。
公司 2016 年公司债券（第一期）受托管理人为安信证券股份有限公司。安信证券股份有限公
司已于 2019 年 6 月 28 日在上海证券交易所网站披露了《华新水泥股份有限公司公开发行 2016
年公司债（第一期）受托管理事务报告（2018 年度）》，对公司债券概况、发行人 2018 年度经营
情况和财务状况、发行人募集资金使用情况、本期债券利息偿付情况及持有人会议召开情况等内
容进行了披露。
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2019 年半年度报告
八、截至报告期末和上年末（或本报告期和上年同期）下列会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年度末
主要指标 本报告期末 上年度末 变动原因
增减（%）
流动比率 1.11 1.04 6.73 /
速动比率 0.88 0.80 10 /
资产负债率（%） 40 45 下降 5 个百分点 /
贷款偿还率（%） 100 100 - /
本报告期 本报告期比上年同期增
上年同期 变动原因
（1-6 月） 减(%)
EBITDA 利息保障倍数 30.28 16.11 87.96 /
利息偿付率（%） 100 100 - /
九、关于逾期债项的说明
□适用 √不适用
十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
□适用 √不适用
十一、 公司报告期内的银行授信情况
√适用 □不适用
截至报告期内公司银行授信额度为 136.20 亿元，可使用的银行授信额度为 94.74 亿元。本期
公司已按时、足额偿还银行贷款本息。
十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
√适用 □不适用
报告期内，公司均严格履行公司债券募集说明书相关内容，合规使用募集资金，按时兑付公
司债券利息，未有损害债券投资者利益的情况发生。
十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2019 年 6 月 30 日
编制单位:华新水泥股份有限公司
单位:元币种:人民币
2019 年 6 月 30 2018 年 12 月 31
项目 附注
日 日
流动资产：
货币资金 七(1) 4,882,614,128 5,326,761,911
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 - 207,144,438
资产
应收票据 七(2) 1,062,229,718 1,548,929,075
应收账款 七(3) 820,008,936 524,536,351
预付款项 七(4) 405,029,395 323,717,031
其他应收款 七(5) 411,085,698 375,429,575
其中：应收利息 960,041 -
应收股利 - -
存货 七(6) 1,985,382,845 2,078,566,938
其他流动资产 七(7) 233,378,557 165,387,334
流动资产合计 9,799,729,277 10,550,472,653
非流动资产：
债权投资 七(8) 21,500,000 -
可供出售金融资产 - 60,487,319
长期应收款 29,155,500 29,279,695
长期股权投资 七(9) 550,783,717 512,469,490
其他权益工具投资 七(10) 48,269,862 -
其他非流动金融资产 七(11) 35,319,782 -
固定资产 七(12) 15,632,761,882 16,118,856,112
在建工程 七(13) 2,487,813,021 1,322,976,101
无形资产 七(14) 3,374,337,083 3,403,613,645
商誉 七(15) 447,472,492 447,472,492
长期待摊费用 七(16) 349,119,941 376,208,038
递延所得税资产 七(17) 237,543,977 283,272,115
其他非流动资产 139,853,048 56,397,942
非流动资产合计 23,353,930,305 22,611,032,949
资产总计 33,153,659,582 33,161,505,602
流动负债：
短期借款 七(19) 441,000,000 621,000,000
应付票据 七(20) 166,393,593 -
应付账款 七(21) 3,729,377,972 3,789,324,069
预收款项 七(22) 545,321,874 638,732,781
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2019 年半年度报告
应付职工薪酬 七(23) 210,883,903 392,173,556
应交税费 七(24) 784,320,918 935,736,726
其他应付款 七(25) 955,951,484 897,653,363
其中：应付利息 94,083,434 70,507,991
应付股利 218,075,834 160,590,225
一年内到期的非流动负债 七(26) 2,009,212,603 2,877,217,204
流动负债合计 8,842,462,347 10,151,837,699
非流动负债：
长期借款 七(27) 2,031,871,567 2,444,189,091
应付债券 七(28) 1,197,444,969 1,196,831,761
长期应付款 七(29) 318,192,309 261,696,441
长期应付职工薪酬 七(30) 122,419,663 124,171,344
预计负债 七(31) 234,526,421 238,759,221
递延收益 七(32) 284,459,102 262,432,189
递延所得税负债 七(17) 150,739,757 162,198,735
非流动负债合计 4,339,653,788 4,690,278,782
负债合计 13,182,116,135 14,842,116,481
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 七(33) 2,096,599,855 1,497,571,325
资本公积 七(34) 1,911,223,490 2,510,252,020
其他综合收益 七(35) -194,367 -9,023,883
盈余公积 七(36) 952,685,662 952,685,662
未分配利润 七(37) 13,183,953,858 11,721,477,654
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 18,144,268,498 16,672,962,778
少数股东权益 1,827,274,949 1,646,426,343
所有者权益（或股东权益）合计 19,971,543,447 18,319,389,121
负债和所有者权益（或股东权益）总计 33,153,659,582 33,161,505,602
法定代表人：李叶青先生 主管会计工作负责人：孔玲玲女士 会计机构负责人：吴昕先生
母公司资产负债表
2019 年 6 月 30 日
编制单位:华新水泥股份有限公司
单位:元币种:人民币
2018 年 12 月 31
项目 附注 2019 年 6 月 30 日
日
流动资产：
货币资金 2,442,198,163 3,451,321,002
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的 - 207,144,438
金融资产
应收票据 215,615,410 211,818,382
应收账款 十五(1) 721,548,106 582,552,971
预付款项 177,681,817 183,137,324
其他应收款 十五(2) 4,288,020,034 4,639,099,436
其中：应收利息 - -
应收股利 87,900,221 71,129,700
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2019 年半年度报告
存货 405,852,440 332,152,305
一年内到期的非流动资产 4,855,490 3,609,824
其他流动资产 44,666,769 34,471,735
流动资产合计 8,300,438,229 9,645,307,417
非流动资产：
可供出售金融资产 - 41,431,819
长期应收款 19,790,267 19,083,573
长期股权投资 十五(3) 10,667,398,715 10,190,014,554
其他权益工具投资 48,269,862 -
其他非流动金融资产 35,319,782 -
固定资产 282,400,820 300,150,484
在建工程 122,814,127 100,636,765
无形资产 43,943,974 46,034,664
长期待摊费用 33,374,674 34,521,671
递延所得税资产 32,994,676 39,250,259
非流动资产合计 11,286,306,897 10,771,123,789
资产总计 19,586,745,126 20,416,431,206
流动负债：
应付票据 83,900,000 -
应付账款 163,579,905 211,409,370
预收款项 10,438,828 13,992,917
应付职工薪酬 41,691,800 84,435,340
应交税费 119,918,873 119,097,062
其他应付款 4,243,124,848 3,888,709,040
其中：应付利息 92,285,385 67,118,203
应付股利 576,326 10,737,337
一年内到期的非流动负债 1,605,992,038 2,213,236,104
流动负债合计 6,268,646,292 6,530,879,833
非流动负债：
长期借款 1,058,058,298 1,537,212,836
应付债券 1,197,444,969 1,196,831,761
长期应付职工薪酬 31,594,796 35,594,796
预计负债 7,617,053 7,920,053
递延收益 11,286,500 12,732,333
非流动负债合计 2,306,001,616 2,790,291,779
负债合计 8,574,647,908 9,321,171,612
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 2,096,599,855 1,497,571,325
资本公积 2,309,566,774 2,908,595,304
其他综合收益 24,633,296 19,384,071
盈余公积 952,685,662 952,685,662
未分配利润 5,628,611,631 5,717,023,232
所有者权益（或股东权益）合计 11,012,097,218 11,095,259,594
负债和所有者权益（或股东权益）总计 19,586,745,126 20,416,431,206
法定代表人：李叶青先生 主管会计工作负责人：孔玲玲女士 会计机构负责人：吴昕先生
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2019 年半年度报告
合并利润表
2019 年 1—6 月
单位:元币种:人民币
项目 附注 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业总收入 七(38) 14,387,169,099 11,883,070,271
其中：营业收入 14,387,169,099 11,883,070,271
二、营业总成本 10,262,842,150 9,249,854,463
其中：营业成本 七(38) 8,379,857,315 7,395,846,244
税金及附加 七(39) 240,655,715 222,945,449
销售费用 七(40) 867,108,518 773,852,595
管理费用 七(41) 608,465,774 597,785,510
研发费用 七(42) 10,961,107 4,800,281
财务费用 七(43) 155,793,721 254,624,384
其中：利息费用 172,271,569 239,773,280
利息收入 34,430,453 19,411,139
加：其他收益 七(44) 113,897,081 106,795,223
投资收益（损失以“－”号填列） 七(45) 50,295,978 53,980,568
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 38,269,227 39,559,739
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 七(46) -1,531,809 -3,474,322
信用减值损失（损失以“-”号填列） 七(47) 18,605,062 13,761,706
资产减值损失（损失以“-”号填列） 七(48) -3,408,613 -2,195,749
资产处置收益（损失以“－”号填列） 七(49) 3,929,066 798,111
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,306,113,714 2,802,881,345
加：营业外收入 七(50) 16,588,704 7,621,530
减：营业外支出 七(51) 15,997,653 13,457,637
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 4,306,704,765 2,797,045,238
减：所得税费用 七(52) 813,731,616 533,656,240
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,492,973,149 2,263,388,998
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 3,492,973,149 2,263,388,998
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） - -
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以 3,162,523,557 2,067,917,873
“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 330,449,592 195,471,125
六、其他综合收益的税后净额 4,554,489 -621,828
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 3,580,291 -2,298,902
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益 3,580,291 -2,298,902
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益 -5,076,591
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金
额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融
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2019 年半年度报告
资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量套期损益
的有效部分）
8.外币财务报表折算差额 3,580,291 2,777,689
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 974,198 1,677,074
七、综合收益总额 3,497,527,638 2,262,767,170
归属于母公司所有者的综合收益总额 3,166,103,848 2,065,618,971
归属于少数股东的综合收益总额 331,423,790 197,148,199
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 1.51 0.99
（二）稀释每股收益(元/股) 1.51 0.99
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现的
净利润为：0 元。
法定代表人：李叶青先生 主管会计工作负责人：孔玲玲女士 会计机构负责人：吴昕先生
母公司利润表
2019 年 1—6 月
单位:元币种:人民币
项目 附注 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业收入 十五(4) 1,796,044,958 941,067,411
减：营业成本 1,455,511,659 652,108,164
税金及附加 9,054,329 8,923,760
销售费用 30,557,709 25,956,399
管理费用 127,946,631 109,623,870
研发费用 -
财务费用 36,205,730 39,262,377
其中：利息费用 154,849,098 193,005,075
利息收入 135,389,263 150,266,799
加：其他收益 2,045,833 6,130,833
投资收益（损失以“－”号填列） 十五(5) 1,497,649,298 795,561,126
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 37,384,161 40,132,609
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -1,531,809 -3,474,322
信用减值损失（损失以“-”号填列） 49,703 1,006,746
资产减值损失（损失以“-”号填列） 180,646 -68,316
资产处置收益（损失以“－”号填列） 2,251,321 40,003
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,637,413,892 904,388,911
加：营业外收入 128,392 134,055
减：营业外支出 117,917 1,731,856
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,637,424,367 902,791,110
减：所得税费用 25,788,615 -
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,611,635,752 902,791,110
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 1,611,635,752 902,791,110
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） - -
五、其他综合收益的税后净额 - -5,076,591
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2019 年半年度报告
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益 - -5,076,591
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益 -5,076,591
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产
损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有
效部分）
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 1,611,635,752 897,714,519
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：李叶青先生 主管会计工作负责人：孔玲玲女士 会计机构负责人：吴昕先生
合并现金流量表
2019 年 1—6 月
单位：元币种：人民币
项目 附注 2019年半年度 2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 16,331,563,853 13,515,517,307
收到的税费返还 116,018,383 79,737,344
收到其他与经营活动有关的现金 七(54)(1) 148,944,592 147,447,368
经营活动现金流入小计 16,596,526,828 13,742,702,019
购买商品、接受劳务支付的现金 8,478,515,657 8,167,869,064
支付给职工以及为职工支付的现金 1,388,886,490 1,093,287,197
支付的各项税费 2,222,283,405 1,513,463,576
支付其他与经营活动有关的现金 七(54)(2) 325,812,168 278,281,294
经营活动现金流出小计 12,415,497,720 11,052,901,131
经营活动产生的现金流量净额 七(55)(1) 4,181,029,108 2,689,800,888
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 800,000,000 1,200,000,000
取得投资收益收到的现金 11,546,751 13,377,821
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 29,135,439 73,701,504
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 七(55)(3) 1,500,000 -
收到其他与投资活动有关的现金 七(54)(3) 73,148,900 4,388,236
投资活动现金流入小计 915,331,090 1,291,467,561
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2019 年半年度报告
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 1,621,949,797 950,842,266
付的现金
投资支付的现金 602,489,500 750,000,000
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 七(55)(2) 8,633,345 174,007,821
投资活动现金流出小计 2,233,072,642 1,874,850,087
投资活动产生的现金流量净额 -1,317,741,552 -583,382,526
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 30,000,000 10,500,000
取得借款收到的现金 310,626,504 364,000,000
收到其他与筹资活动有关的现金 七(54)(4) 137,900,000 17,891,045
筹资活动现金流入小计 478,526,504 392,391,045
偿还债务支付的现金 1,828,765,102 1,801,840,440
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,931,854,794 627,706,322
支付其他与筹资活动有关的现金 七(54)(5) 84,260,488 164,628,543
筹资活动现金流出小计 3,844,880,384 2,594,175,305
筹资活动产生的现金流量净额 -3,366,353,880 -2,201,784,260
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 2,948,210 7,991,029
五、现金及现金等价物净增加额 -500,118,114 -87,374,869
加：期初现金及现金等价物余额 5,236,222,134 3,532,308,895
六、期末现金及现金等价物余额 七(55)(4) 4,736,104,020 3,444,934,026
法定代表人：李叶青先生 主管会计工作负责人：孔玲玲女士 会计机构负责人：吴昕先生
母公司现金流量表
2019 年 1—6 月
单位:元币种:人民币
项目 附注 2019年半年度 2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,098,234,147 647,571,288
收到的税费返还 2,534,499 -
收到其他与经营活动有关的现金 875,988,242 309,347,538
经营活动现金流入小计 1,976,756,888 956,918,826
购买商品、接受劳务支付的现金 1,639,529,261 1,076,720,803
支付给职工以及为职工支付的现金 222,388,422 221,259,442
支付的各项税费 135,303,739 65,353,483
支付其他与经营活动有关的现金 720,643,206 231,226,970
经营活动现金流出小计 2,717,864,628 1,594,560,698
经营活动产生的现金流量净额 -741,107,740 -637,641,872
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 800,000,000 1,200,000,000
取得投资收益收到的现金 1,413,198,673 755,278,668
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 2,481,952 2,601,964
回的现金净额
投资活动现金流入小计 2,215,680,625 1,957,880,632
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 51,048,434 36,531,223
付的现金
投资支付的现金 600,000,000 750,000,000
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2019 年半年度报告
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 440,000,000 281,300,000
投资活动现金流出小计 1,091,048,434 1,067,831,223
投资活动产生的现金流量净额 1,124,632,191 890,049,409
三、筹资活动产生的现金流量：
取得借款收到的现金 - 184,000,000
收到其他与筹资活动有关的现金 5,732,638,986 3,691,483,258
筹资活动现金流入小计 5,732,638,986 3,875,483,258
偿还债务支付的现金 1,086,342,123 1,033,355,790
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,691,232,424 378,131,151
支付其他与筹资活动有关的现金 4,360,276,850 3,433,477,895
筹资活动现金流出小计 7,137,851,397 4,844,964,836
筹资活动产生的现金流量净额 -1,405,212,411 -969,481,578
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -3,304,343 288,755
五、现金及现金等价物净增加额 -1,024,992,303 -716,785,286
加：期初现金及现金等价物余额 3,444,018,042 2,435,487,407
六、期末现金及现金等价物余额 2,419,025,739 1,718,702,121
法定代表人：李叶青先生 主管会计工作负责人：孔玲玲女士 会计机构负责人：吴昕先生
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2019 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2019 年 1—6 月
单位:元币种:人民币
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目
少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股 其他综合收
资本公积 盈余公积 未分配利润 小计
本) 益
一、上年期末余额 1,497,571,325 2,510,252,020 -9,023,883 952,685,662 11,721,477,654 16,672,962,778 1,646,426,343 18,319,389,121
加：会计政策变更 5,249,225 22,159,671 27,408,896 27,408,896
前期差错更正
二、本年期初余额 1,497,571,325 2,510,252,020 -3,774,658 952,685,662 11,743,637,325 16,700,371,674 1,646,426,343 18,346,798,017
三、本期增减变动金额（减少以 599,028,530 -599,028,530 3,580,291 - 1,440,316,533 1,443,896,824 180,848,606 1,624,745,430
“－”号填列）
（一）综合收益总额 3,580,291 3,162,523,557 3,166,103,848 331,423,790 3,497,527,638
（二）所有者投入和减少资本 - - - - - - 33,355,823 33,355,823
1．所有者投入的普通股 - 33,355,823 33,355,823
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配 - - - - -1,722,207,024 -1,722,207,024 -183,931,007 -1,906,138,031
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -1,722,207,024 -1,722,207,024 -183,931,007 -1,906,138,031
4．其他
（四）所有者权益内部结转 599,028,530 -599,028,530
1．资本公积转增资本（或股本） 599,028,530 -599,028,530
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额 2,096,599,855 1,911,223,490 -194,367 952,685,662 13,183,953,858 18,144,268,498 1,827,274,949 19,971,543,447
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2019 年半年度报告
2018 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目
少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股 其他综合收
资本公积 盈余公积 未分配利润 小计
本) 益
一、上年期末余额 1,497,571,325 2,510,252,020 -20,053,747 761,464,902 7,150,569,774 11,899,804,274 1,255,766,858 13,155,571,132
二、本年期初余额 1,497,571,325 2,510,252,020 -20,053,747 761,464,902 7,150,569,774 11,899,804,274 1,255,766,858 13,155,571,132
三、本期增减变动金额（减少以 -2,298,902 1,648,597,902 1,646,299,000 119,659,740 1,765,958,740
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -2,298,902 2,067,917,873 2,065,618,971 197,148,199 2,262,767,170
（二）所有者投入和减少资本 - 10,500,000 10,500,000
1．所有者投入的普通股 - 10,500,000 10,500,000
2．其他权益工具持有者投入资本 -
3．股份支付计入所有者权益的金额 -
4．其他 -
（三）利润分配 -419,319,971 -419,319,971 -87,988,459 -507,308,430
1．提取盈余公积 -
2．提取一般风险准备 -
3．对所有者（或股东）的分配 -419,319,971 -419,319,971 -87,988,459 -507,308,430
4．其他 -
（四）所有者权益内部结转 -
（五）专项储备 -
（六）其他 -
四、本期期末余额 1,497,571,325 2,510,252,020 -22,352,649 761,464,902 8,799,167,676 13,546,103,274 1,375,426,598 14,921,529,872
法定代表人：李叶青先生 主管会计工作负责人：孔玲玲女士 会计机构负责人：吴昕先生
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2019 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2019 年 1—6 月
单位:元币种:人民币
2019 年半年度
项目
实收资本(或股本) 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年期末余额 1,497,571,325 2,908,595,304 19,384,071 952,685,662 5,717,023,232 11,095,259,594
加：会计政策变更 5,249,225 22,159,671 27,408,896
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,497,571,325 2,908,595,304 24,633,296 952,685,662 5,739,182,903 11,122,668,490
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 599,028,530 -599,028,530 - - -110,571,272 -110,571,272
（一）综合收益总额 1,611,635,752 1,611,635,752
（二）所有者投入和减少资本
（三）利润分配 - - - - -1,722,207,024 -1,722,207,024
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -1,722,207,024 -1,722,207,024
3．其他
（四）所有者权益内部结转 599,028,530 -599,028,530
1．资本公积转增资本（或股本） 599,028,530 -599,028,530
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额 2,096,599,855 2,309,566,774 24,633,296 952,685,662 5,628,611,631 11,012,097,218
2018 年半年度
项目
实收资本(或股本) 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年期末余额 1,497,571,325 2,908,595,304 25,917,737 761,464,902 4,415,356,360 9,608,905,628
二、本年期初余额 1,497,571,325 2,908,595,304 25,917,737 761,464,902 4,415,356,360 9,608,905,628
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -5,076,591 483,471,139 478,394,548
（一）综合收益总额 -5,076,591 902,791,110 897,714,519
（二）所有者投入和减少资本
（三）利润分配 -419,319,971 -419,319,971
1．提取盈余公积
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2019 年半年度报告
2．对所有者（或股东）的分配 -419,319,971 -419,319,971
3．其他
（四）所有者权益内部结转
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额 1,497,571,325 2,908,595,304 20,841,146 761,464,902 4,898,827,499 10,087,300,176
法定代表人：李叶青先生 主管会计工作负责人：孔玲玲女士 会计机构负责人：吴昕先生
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2019 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
华新水泥股份有限公司(以下简称“本公司”)为一间于中华人民共和国(“中国”)成立的股份有
限公司。于 1994 年度，经湖北省人民政府批准，本公司于上海交易所挂牌上市。于 2006 年度，
经商务部批准，本公司变更为外商投资股份有限公司。于 2011 年 5 月，本公司以 2010 年末总股
本 403,600,000 股为基数，向全体股东每 10 股转增 10 股，共转出资本公积金 403,600,000 元。
本公司股本从 403,600,000 股增加至 807,200,000 股。于 2011 年 11 月 4 日，本公司完成非公开
发行人民币普通股 128,099,928 股，本公司总股本变更为 935,299,928 股。于 2014 年 6 月以 2013
年末总股本 935,299,928 股为基数，向全体股东每 10 股转增 6 股，共转出资本公积金 561,179,957
元，本公司总股本变更为 1,496,479,885 股。于 2015 年 7 月，本公司第一期股权激励计划行权，
行权股份数为 1,091,440 股，行权价格为 9.06 元，本公司总股本变更为 1,497,571,325 股。于
2019 年 4 月，本公司以 2018 年末总股本 1,497,571,325 股为基数，向全体股东每 10 股转增 4 股，
共转出资本公积金 599,028,530 元，总股本变更为 2,096,599,855 股。其中境内发行人民币普通
股(“A 股”)为 1,361,879,855 股；境内发行人民币外资股(“B 股”)734,720,000 股。
本公司及子公司(以下合称“本集团”)主要从事水泥的生产及销售，主要营业额来源于中国境内。
本公司的注册地为湖北省黄石市大棋大道东 600 号，总部办公地址为湖北省武汉市东湖新技术开
发区高新大道 426 号华新大厦。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本年度纳入合并范围的主要子公司详见附注九“在其他主体中的权益”，本期合并财务报表范围
变化的详细情况参见附注八“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本集团执行财政部颁布的企业会计准则及相关规定。此外，本集团还按照《公开发行证券的公司
信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定(2014 年修订)》披露有关财务信息。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提方
法(附注五(10))、固定资产折旧和无形资产摊销(附注五(15)、(18))、收入的确认时点(附注五(24))
等。
本集团在确定重要的会计政策时所运用的关键判断详见附注五(30)。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
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2019 年半年度报告
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币
为记账本位币。本公司之境外子公司华新噶优尔(索格特)水泥有限公司、华新亚湾水泥有限公司
根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定索莫尼为其记账本位币，柬埔寨卓雷丁水泥有限公
司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元为其记账本位币。本公司子公司华新纳拉亚
尼水泥有限公司根据其经营所处的经济环境中的货币确定卢比为其记账本位币。本公司子公司华
新水泥吉扎克有限责任公司根据其经营所处的经济环境中的货币确定苏姆为其记账本位币。本公
司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
4. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团仅有非同一控制下的企业合并。
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。合
并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权益性工具
的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理
费用，于发生时计入当期损益。
购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允
价值计量。
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，作为一项资产确认为商
誉并按成本进行初始计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，
首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复
核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。
因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报，并按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。
5. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过
参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评
估。
子公司的合并起始于本集团获得对该子公司的控制权时，终止于本集团丧失对该子公司的控制权
时。
对于本集团处置的子公司，处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地包括
在合并利润表和合并现金流量表中。
对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，其自购买日(取得控制权的日期)起的经营成果
及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。
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2019 年半年度报告
本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵销。
子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目
下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益以及其他综合收益中属于少数股东权益的份
额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目以及其他综合收益的税后净额项目下
以“归属于少数股东的其他综合收益的税后净额”项目列示。
少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余
额仍冲减少数股东权益。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵消；本公司向子公司
出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销归属于母公司股东的净利润；子公司向本公司
出售资产所发生的未实现内部交易损益，按本公司对该子公司的分配比例在归属于母公司股东的
净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照
母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。
如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从本集团的
角度对该交易予以调整。
6. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
7. 现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本集团持有的期限短、流动性
强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。受限制银行存款在编制现金流量表时，
不作为现金或现金等价物。
8. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
外币业务
外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。
于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币，因该日的即期汇率与初始确
认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款
的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，其他汇兑差额均计入当期损益。以
历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。
外币财务报表折算
为编制合并财务报表，境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的
所有资产、负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算；股东权益项目按发生时的即期汇率折算；
利润表中的所有项目及反映利润分配发生额的项目按交易发生日的即期汇率折算；折算后资产类
项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额确认为其他综合收益并计入股东权益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算，汇率变动对现
金及现金等价物的影响额，作为调节项目，在现金流量表中以“汇率变动对现金及现金等价物的
影响”单独列示。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示
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2019 年半年度报告
9. 金融工具
√适用 □不适用
本集团在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产和金融负
债，相关交易费用计入初始确认金额。
1 金融资产的分类与计量
初始确认后，本集团对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。
1.1 以摊余成本计量的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利
息的支付，且本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本集团将该金
融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。并按摊余成本进行后续计量，发生减值时或终止确认
产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计
期间的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为
该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产
或金融负债所有合同条款的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
1.2 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利
息的支付，且本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资
产为目标的，则该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
与该金融资产相关的减值损失或利得、汇兑损益及采用实际利率法计算的利息收入计入当期损益，
除此以外该金融资产的公允价值变动均计入其他综合收益。该金融资产终止确认时，之前计入其
他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
初始确认时，本集团可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具指定为以公允价值
计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产后，该金
融资产的公允价值变动在其他综合收益中进行确认，该金融资产终止确认时，之前计入其他综合
收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本集团持有该等非交易性权益工
具投资期间，在本集团收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本集团，且
股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。
1.3 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值进行后续计量，公允价值变动形成
的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
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2019 年半年度报告
2 金融工具减值
本集团对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以
预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。
本集团对应收账款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。对于其他金融工
具，本集团按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额，或相当于该金融工具整个
存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的
信用风险自初始确认后是否显著增加。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本集
团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增
加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
2.1 信用风险显著增加
本集团利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的
风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
2.2 已发生信用减值的金融资产
当本集团预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为
已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
（1）发行方或债务人发生重大财务困难；
（2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
（3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会
做出的让步；
（4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；
（5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
（6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
2.3 预期信用损失的确定
本集团对应收账款、债权投资在组合基础上采用减值矩阵确定相关金融工具的信用损失。本集团
以共同风险特征为依据，将金融工具分为不同组别。
本集团按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
对于金融资产，信用损失为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的
现值。
本集团计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的
无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可
获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
2.4 减记金融资产
当本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账
面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
3 金融资产的转移
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)
该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产
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已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保
留对该金融资产的控制。
若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且保留了对该金融资产
控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资产，并相应确认相关
负债。
4 金融负债和权益工具的分类
本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债
和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。
4.1 金融负债的分类及计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍
生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。除衍生金融负债单独列示
外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债列示为交易性金融负债。
对于被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该金融负债由本集团自身信用
风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。该金融负债
终止确认时，之前计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存
收益。与该等金融负债相关的股利或利息支出计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自
身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本集团将该金融负债的全部
利得或损失（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
4.2 金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团(借入方)
与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的
合同条款实质上不同的，本集团终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。金融负债全部或
部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金
融负债)之间的差额，计入当期损益。
4.3 权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行（含
再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本集团不确认权益工具的公允价值
变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响股东权益总额。
5 金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，
同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以
相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列
示，不予相互抵销。
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10. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失
的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期
损益。
本公司将该应收账款按类似信用风险特征（账龄）进行组合，并基于所有合理且有依据的信息，
包括前瞻性信息等，对该应收账款坏账准备的计提比例进行估计如下：
账龄 预期平均损失比率(%)
6 个月以内 1
6 个月至 1 年 10
1－2 年 20
2－3 年 40
3－4 年 60
4 年以上 80
11. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于其他应收款、长期应收款等的减值损失计量，适用金融工具中金融资产的减值的测试方法及
会计处理方法处理。
12. 存货
√适用 □不适用
本集团的存货主要包括原材料、在产品、产成品、备品备件、辅助材料、周转材料和建造合同-
已完工未结算等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达
到目前场所和状态所发生的支出。
发出存货的计价方法
存货发出时，采用加权平均法确定发出存货的实际成本。
存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌
价准备。
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售
费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑
持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提，计提存货跌价准备后，如果以前减记存
货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价
准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
存货的盘存制度
存货盘存制度为永续盘存制。
备品备件、辅助材料及周转材料的摊销方法
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备品备件、辅助材料及周转材料等采用一次转销法进行摊销
13. 持有待售资产
√适用 □不适用
当本集团主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，将其划分为持
有待售类别。
分类为持有待售类别的非流动资产或处置组需同时满足以下条件：(1)根据类似交易中出售此类资
产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2)出售极可能发生，即本集团已经就一项出售
计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
本集团以账面价值与公允价值减去出售费用后的净额孰低计量持有待售的非流动资产或处置组。
账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，减记账面价值至公允价值减去出售费用后的净
额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。后续资
产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，恢复以前减记的金额，
并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持
有待售类别前确认的资产减值损失不予转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的
利息和其他费用继续予以确认。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
共同控制、重要影响的判断标准
控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有
能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控
制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响是指对
被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些
政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资方和其他方持有
的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
初始投资成本的确定
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的
初始投资成本。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，
于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外其他方式取得的长期股权投资，按成本进行初始计量。
后续计量及损益确认方法
按成本法核算的长期股权投资
公司财务报表采用成本法核算对子公司的长期股权投资。子公司是指本集团能够对其实施控制的
被投资主体。
采用成本法核算的长期股权投资按初始投资成本计量。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
按权益法核算的长期股权投资
本集团对联营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本集团能够对其施加重大影响的被投资
单位。
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
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采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分
别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派
的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净
损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计
入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资
产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及
会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调
整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，
投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分
予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于
所转让资产减值损失的，不予以抵销。
长期股权投资处置
处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
15. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的
有形资产。固定资产包括房屋建筑物、机器设备、办公设备以及运输设备。固定资产仅在与其有
关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本进行
初始计量。
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计
量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发
生时计入当期损益。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。
固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下：
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 直线法 25-40 年 4% 2.4%至 3.8%
机器设备 直线法 5-18 年 4% 5.3%至 19.2%
办公设备 直线法 5-10 年 4% 9.6%至 19.2%
运输设备 直线法 4-12 年 4% 8%至 24%
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前
从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租
入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入
资产价值。
以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确
定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届
满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
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(4).其他说明
当固定资产处置时或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产
出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则
作为会计估计变更处理。
16. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程按实际成本计量﹐实际成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状
态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程不计提折旧。在建工程在达到预定可使
用状态后结转为固定资产。
17. 借款费用
√适用 □不适用
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费
用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始
资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资
本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的
资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款
的加权平均利率计算确定。
18. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产包括土地使用权、特许经营权、矿山开采权、复垦费、电脑软件等。
无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使
用寿命内采用直线法分期平均摊销。各类无形资产预计使用寿命如下：
类别 预计使用寿命
土地使用权 40-50 年
特许经营权 10-20 年
矿山开采权及复垦费 5-50 年
电脑软件及其他 5-10 年
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整。
19. 长期资产减值
√适用 □不适用
本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资、固定资产、在建工程及使用寿命确定的无形资
产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。使用寿命
不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值
测试。
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估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以
该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产组的公允价值
减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。
如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。对商誉进行减值测试时，结合与其相关的资产组或者资
产组组合进行。即，自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同
效应中受益的资产组或资产组组合，如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于
其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商
誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，
按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
20. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，包括矿
山开发费等。矿山开发费指取得采矿权后，为使矿山达到可开采状态而发生的清除矿山表面土石、
树木，剥离非矿原料及矿石表层杂质等基建采准剥离支出，于发生时予以资本化。长期待摊费用
在预计受益期间分期平均摊销。
21. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、
住房公积金、工会和教育经费等。本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪
酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本集团发生的职工福利费，在实际发生时根据
实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分类为设定提存计划和设定受益计划。本集团设定提存计划包括基本养老保险、及失
业保险等。
本集团在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并
计入当期损益或相关资产成本。对于设定受益计划，本集团根据预期累计福利单位法确定的公式
将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划产生的职工薪酬成本划分为下列组成部分：
服务成本(包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得和损失)；
设定受益计划净负债或净资产的利息净额(包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利
息费用以及资产上限影响的利息)；以及
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
服务成本及设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本。重新计量设
定受益计划净负债或净资产所产生的变动(包括精算利得或损失、计划资产回报扣除包括在设定受
益计划净负债或净资产的利息净额中的金额、资产上限影响的变动扣除包括在设定受益计划净负
债或净资产的利息净额中的金额)计入其他综合收益。
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基本养老保险
本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定
的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。
职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工
提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相
关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当
期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确
认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
内退福利
本集团向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、
经本集团管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本集团自
内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退
福利，本集团比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供
服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计
入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利，列示为流动负债。
22. 预计负债
√适用 □不适用
当与未决诉讼、矿山复垦等或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且履行该义务很可能
导致经济利益流出，以及该义务的金额能够可靠地计量，则确认为预计负债。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关
现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大，则以预计未
来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。
预期在资产负债表日起一年内需支付的预计负债，列示为流动负债。
23. 股份支付
√适用 □不适用
本集团的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负
债的交易。本集团的股份支付为以现金结算的股份支付。
以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值
计量。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动
计入当期损益。
24. 收入
√适用 □不适用
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收入的金额按照本集团在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的
公允价值确定。收入按扣除销售折让及销售退回的净额列示。
与交易相关的经济利益很可能流入本集团，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的
特定收入确认标准时，确认相关的收入：
(1)销售商品
本集团生产并销售水泥予各地客户，本集团在产品已经发出，并交接相关确认单据，产品所有权
上的主要风险和报酬转移给购货方，并且不再对该产品实施继续管理和控制，相关收入已取得或
取得索取价款凭据，并且相关成本能够可靠计量时确认销售收入实现。
(2)建造合同收入
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合
同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关的经
济利益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工进度
和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同
成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立
即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，
按照完工百分比法确认与建造合同有关的收入和费用。
合同预计总成本超过合同预计总收入的，将预计损失确认为当期费用。
资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认
为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后
的金额，确认为当期合同费用。
在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以抵销后
的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算价款的部分
作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之和的
部分作为预收款项列示。
对于提供建设经营移交方式(BOT)参与公共基础设施建设业务，本集团于项目建造期间，对所提供
的建造服务按照《企业会计准则第 15 号—建造合同》确认相关的收入和费用；基础设施建成后，
按照《企业会计准则第 14 号－收入》确认与后续经营服务相关的收入和费用。
(3)服务收入
服务收入在向客户提供相关服务后，按照权责发生制原则确认
(4)利息收入
利息收入以时间比例为基础，采用实际利率计算确定。
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25. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助在能够满足政府补助
所附条件且能够收到时予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。
(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期
计入当期损益，本集团对同类政府补助采用相同的列报方式。
(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确
认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直
接计入当期损益。
与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本集团日常活动无关
的政府补助，计入营业外收支。
本集团直接收取的财政贴息，冲减相关借款费用
26. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
(1)当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计算的预
期应交纳(或返还)的所得税金额计量。
(2)递延所得税资产及递延所得税负债
对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按
照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采
用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，本集团以很可
能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与
商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可
抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税
资产或负债。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减
的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
本集团确认与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本集
团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与
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子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来
很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，本集团才确认递
延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产
或清偿相关负债期间的适用税率计量。
除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综
合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和
递延所得税费用或收益计入当期损益。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税
所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够
的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
(3)所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当
期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得
税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，
但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结
算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税
负债以抵销后的净额列报。
27. 租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其他租赁
为经营租赁。
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费
用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
相关会计处理方法参见附注(五)“15.3 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法”。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。最低租赁付款额扣除未确
认融资费用后的余额分别作为长期负债和一年内到期的长期负债列示。
28. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
(2)分部信息
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定
报告分部并披露分部信息。
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经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、
发生费用；(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其
业绩；(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两
个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
29. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
执行《企业会计准则第 22 号——金融工
具确认和计量》、《企业会计准则第 23
号——金融资产转移》、《企业会计准则
第 24 号——套期会计》和《企业会计准
则第 37 号——金融工具列报》（2017 年
修订）,修订后的准则规定，对于首次执
行日尚未终止确认的金融工具，之前的
确认和计量与修订后的准则要求不一致
的，应当追溯调整。涉及前期比较财务
报表数据与修订后的准则要求不一致
的，无需调整。本公司将因追溯调整产
生的累积影响数调整当年年初留存收益
和其他综合收益，执行上述准则的主要
影响如下：
将以公允价值计量且其变动计入当期损 以公允价值计量且其变动计入当期损益的
益的金融资产重分类至“交易性金融资 金融资产：减少 207,144,438 元；
产” 交易性金融资产：增加 207,144,438 元；
将以摊余成本计量的债权投资重分类至 可供出售金融资产：减少 19,055,500 元；
“债权投资” 债权投资：增加 19,055,500 元；
可供出售权益工具投资重分类为“以公 可供出售金融资产：减少 29,707,153 元；
允价值计量且其变动计入当期损益的金 其他非流动金融资产：增加 29,707,153 元；
融资产” 其他综合收益：减少 19,384,071 元；
未分配利润：增加 19,384,071 元；
非交易性的可供出售权益工具投资指定 可供出售金融资产：减少 11,724,667 元；
为“以公允价值计量且其变动计入其他 其他权益工具投资：增加 48,269,862 元；
综合收益的金融资产” 递延所得税负债：增加 9,136,299 元；
其他综合收益：增加 24,633,296 元；
未分配利润：增加 2,775,600 元。
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
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货币资金 5,326,761,911 5,326,761,911
交易性金融资产 - 207,144,438 207,144,438
以公允价值计量且其变动计入当期 207,144,438 - -207,144,438
损益的金融资产
应收票据 1,548,929,075 1,548,929,075
应收账款 524,536,351 524,536,351
预付款项 323,717,031 323,717,031
其他应收款 375,429,575 375,429,575
存货 2,078,566,938 2,078,566,938
其他流动资产 165,387,334 165,387,334
流动资产合计 10,550,472,653 10,550,472,653
非流动资产：
债权投资 - 19,055,500 19,055,500
可供出售金融资产 60,487,319 - -60,487,319
长期应收款 29,279,695 29,279,695
长期股权投资 512,469,490 512,469,490
其他权益工具投资 - 48,269,862 48,269,862
其他非流动金融资产 - 29,707,152 29,707,152
固定资产 16,118,856,112 16,118,856,112
在建工程 1,322,976,101 1,322,976,101
无形资产 3,403,613,645 3,403,613,645
商誉 447,472,492 447,472,492
长期待摊费用 376,208,038 376,208,038
递延所得税资产 283,272,115 274,135,816 -9,136,299
其他非流动资产 56,397,942 56,397,942
非流动资产合计 22,611,032,949 22,638,441,845 27,408,896
资产总计 33,161,505,602 33,188,914,498 27,408,896
流动负债：
短期借款 621,000,000 621,000,000
应付账款 3,789,324,069 3,789,324,069
预收款项 638,732,781 638,732,781
应付职工薪酬 392,173,556 392,173,556
应交税费 935,736,726 935,736,726
其他应付款 897,653,363 897,653,363
其中：应付利息 70,507,991 70,507,991
应付股利 160,590,225 160,590,225
一年内到期的非流动负债 2,877,217,204 2,877,217,204
流动负债合计 10,151,837,699 10,151,837,699
非流动负债：
长期借款 2,444,189,091 2,444,189,091
应付债券 1,196,831,761 1,196,831,761
长期应付款 261,696,441 261,696,441
长期应付职工薪酬 124,171,344 124,171,344
预计负债 238,759,221 238,759,221
递延收益 262,432,189 262,432,189
递延所得税负债 162,198,735 162,198,735
非流动负债合计 4,690,278,782 4,690,278,782
负债合计 14,842,116,481 14,842,116,481
所有者权益（或股东权益）：
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2019 年半年度报告
实收资本（或股本） 1,497,571,325 1,497,571,325
资本公积 2,510,252,020 2,510,252,020
其他综合收益 -9,023,883 -3,774,658 5,249,225
盈余公积 952,685,662 952,685,662
未分配利润 11,721,477,654 11,743,637,325 22,159,671
归属于母公司所有者权益（或股东 16,672,962,778 16,700,371,674 27,408,896
权益）合计
少数股东权益 1,646,426,343 1,646,426,343
所有者权益（或股东权益）合计 18,319,389,121 18,346,798,017 27,408,896
负债和所有者权益（或股东权 33,161,505,602 33,188,914,498 27,408,896
益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
母公司资产负债表
单位:元币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 3,451,321,002 3,451,321,002
交易性金融资产 - 207,144,438 207,144,438
以公允价值计量且其变动计 207,144,438 - -207,144,438
入当期损益的金融资产
应收票据 211,818,382 211,818,382
应收账款 582,552,971 582,552,971
预付款项 183,137,324 183,137,324
其他应收款 4,639,099,436 4,639,099,436
其中：应收利息 - -
应收股利 71,129,700 71,129,700
存货 332,152,305 332,152,305
一年内到期的非流动资产 3,609,824 3,609,824
其他流动资产 34,471,735 34,471,735
流动资产合计 9,645,307,417 9,645,307,417
非流动资产：
可供出售金融资产 41,431,819 - -41,431,819
长期应收款 19,083,573 19,083,573
长期股权投资 10,190,014,554 10,190,014,554
其他权益工具投资 - 29,707,152 29,707,152
其他非流动金融资产 - 48,269,862 48,269,862
固定资产 300,150,484 300,150,484
在建工程 100,636,765 100,636,765
无形资产 46,034,664 46,034,664
长期待摊费用 34,521,671 34,521,671
递延所得税资产 39,250,259 30,113,960 -9,136,299
非流动资产合计 10,771,123,789 10,798,532,685 27,408,896
资产总计 20,416,431,206 20,443,840,102 27,408,896
流动负债：
应付账款 211,409,370 211,409,370
预收款项 13,992,917 13,992,917
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2019 年半年度报告
应付职工薪酬 84,435,340 84,435,340
应交税费 119,097,062 119,097,062
其他应付款 3,888,709,040 3,888,709,040
其中：应付利息 67,118,203 67,118,203
应付股利 10,737,337 10,737,337
一年内到期的非流动负债 2,213,236,104 2,213,236,104
流动负债合计 6,530,879,833 6,530,879,833
非流动负债：
长期借款 1,537,212,836 1,537,212,836
应付债券 1,196,831,761 1,196,831,761
长期应付职工薪酬 35,594,796 35,594,796
预计负债 7,920,053 7,920,053
递延收益 12,732,333 12,732,333
非流动负债合计 2,790,291,779 2,790,291,779
负债合计 9,321,171,612 9,321,171,612
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,497,571,325 1,497,571,325
资本公积 2,908,595,304 2,908,595,304
其他综合收益 19,384,071 24,633,296 5,249,225
盈余公积 952,685,662 952,685,662
未分配利润 5,717,023,232 5,739,182,903 22,159,671
所有者权益（或股东权益） 11,095,259,594 11,122,668,490 27,408,896
合计
负债和所有者权益（或股 20,416,431,206 20,443,840,102 27,408,896
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
(4).首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
30. 其他
√适用 □不适用
运用会计政策过程中所作的重要判断和会计估计
本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键
判断进行持续的评价。
下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的重
要风险：
(1)商誉减值准备的会计估计
本集团每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其预计未来现
金流量的现值，其计算需要采用会计估计(附注七(14))。
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2019 年半年度报告
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率
低于目前采用的毛利率，本集团可能需对商誉增加计提减值准备。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的增长率进行修订，修订后的增长率
低于目前采用的增长率，本集团可能需对商誉增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采
用的折现率，本集团可能需对商誉增加计提减值准备。
如果实际毛利率、增长率或税前折现率高于或低于管理层的估计，本集团不能转回原已计提的商
誉减值损失。
(2)固定资产的预期减值
当固定资产存在减值迹象时，本集团将对该等资产进行减值测试。该等资产或资产组的可回收金
额按照使用价值确定，使用价值的计算需要作出多项会计估计，主要包括产品毛利率、销售增长
率、折现率等。
如果本集团对固定资产未来现金流量计算中采用的毛利率、销售增长率、折现率进行重新修订，
修订后的折现率高于目前采用的估计，或修订后的毛利率和销售增长率低于目前采用的估计，本
集团需要对固定资产增加计提减值准备。如果实际折现率低于本集团目前的估计，毛利率或销售
增长率高于本集团目前的估计，本集团不能转回固定资产的减值损失。
(3)折旧和摊销
本集团对固定资产(考虑其残值后)、使用寿命有限的无形资产和长期待摊费用在使用寿命内按直
线法或工作量法计提折旧和摊销。本集团定期审阅该等资产的使用寿命，以决定将计入每个报告
期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术改变
而确定。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
(4)所得税
本集团在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中，很多交易和事项的最终税务处理都存
在不确定性。在计提各个地区的所得税费用时，本集团需要作出重大判断。如果这些税务事项的
最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递
延所得税的金额产生影响。
(5)递延税项
有关可抵扣累计亏损、税款抵减及其他可抵扣暂时差异而形成的递延所得税资产已分别于各个财
务报表截止日确认。递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用税率进行
估计，递延所得税资产的实现取决于本集团未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率
的变化和暂时性差异的转回时间也可能影响所得税费用(收益)以及递延所得税的余额。上述估计
的变化可能导致对递延所得税的重要调整。
(6)非同一控制下的企业合并中长期资产公允价值评估
在非同一控制下的企业合并中，本集团于购买日对被购买方的长期资产的公允价值进行评估。在
作出相关估计时，会考虑采用的评估方法、评估过程中重要参数和假设的合理性，并使用主要以
购买日当时市场状况为基准的假设，其中：
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2019 年半年度报告
固定资产的评估方法为重置成本法：评估资产时按评估资产的现时重置成本扣减其各项损耗价值
来确定被评估资产价值的方法；
无形资产主要为土地使用权和矿山开采权，土地使用权主要以基准地价系数修正法进行评估，矿
山开采权主要以折现现金流量法进行评估，为计算未来现金流量现值，管理层对未来若干年的矿
产资源的售价、矿产资源的开采成本、经营费用及适用折现率进行预测及估计。
该等估值以若干假设为基础，受若干不确定因素影响，可能与实际结果有差异。
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 注 计税依据 税率
企业所得税 1 应纳税所得额 13%、15%、25%
增值税 2 应纳税增值额(应纳税额按应纳税 3%、5%、6%、9%、10%、13%、
销售额乘以适用税率扣除当期允许 16%
抵扣的进项税后的余额计算)
资源税 应税销售额 6%
环境保护税 污染物排放量当量数 1.2 元或 2.4 元/当量
注 1：除附注六(2)中提及享受企业所得税优惠税率的公司外，本集团内其他公司按照 25%缴纳企
业所得税。
注 2：根据财政部 税务总局 海关总署公告 2019 年第 39 号文《关于深化增值税改革有关政策的
公告》的规定,从 2019 年 4 月 1 日起，纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用 16%
和 10%税率的，税率分别调整为 13%和 9%。
本集团部分从事混凝土及骨料业务的子公司，其产品销售按照按 3%简易征收率征收增值税；本集
团销售或出租 2016 年 4 月 30 日之前的不动产按 5%税率进行简易计税；本集团内部关联公司之间
提供 IT 服务、共享服务及收取资金占用费等按 6%税率征收增值税。
2. 税收优惠
√适用 □不适用
(1)企业所得税
本集团之子公司华新水泥(黄石)装备制造有限公司和华新鄂州包装有限公司分别于 2018 年和
2017 年取得湖北省科学技术厅颁发的《高新技术企业证书》，根据《中华人民共和国企业所得税
法》的有关规定，华新水泥(黄石)装备制造有限公司和华新鄂州包装有限公司本年度减按 15%的
税率缴纳企业所得税。
本集团的子公司华新水泥重庆涪陵有限公司、华新水泥(恩施)有限公司、华新水泥(渠县)有限公
司、华新水泥(万源)有限公司、华新水泥(丽江)有限公司、云南华新东骏水泥有限公司、华新贵
州顶效特种水泥有限公司为设立于西部开发地区的生产性企业，属于国家西部大开发鼓励类产业。
根据财税[2011]58 号《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》，并分别经重庆
市涪陵区国家税务局、恩施自治州国家税务局、渠县国家税务局、万源市国家税务局、华坪县国
家税务局、昆明市国家税务局和贵州省顶效经济开发区国家税务局批准，上述子公司在 2011 年至
2020 年期间，减按 15%的税率缴纳企业所得税。
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本集团的子公司华新水泥(西藏)有限公司、西藏华新建材有限公司均为设立于西部开发地区的生
产性企业，属于国家西部大开发鼓励类企业。根据藏政发[2011]14 号《西藏自治区人民政府关于
我区企业所得税税率问题的通知》，上述子公司在 2011 年至 2020 年期间减按 15%的税率缴纳企
业所得税。
本集团的子公司华新亚湾水泥有限公司和华新噶优尔(索格特)水泥有限公司位于塔吉克斯坦共和
国(以下简称“塔吉克斯坦”)，根据塔吉克斯坦税法规定，对于新成立生产类企业，自创始人以
法定资本初次进行注册成立之日起 5 年内免征企业所得税，即自 2011 年 9 月起至 2016 年 9 月为
华新亚湾水泥有限公司免征企业所得税期限，自 2014 年 6 月起至 2019 年 6 月为华新噶优尔(索格
特)水泥有限公司免征企业所得税期限。本期，华新水泥亚湾有限公司按塔吉克斯坦企业所得税税
率 13%缴纳企业所得税。
本集团的子公司柬埔寨卓雷丁水泥有限公司位于柬埔寨，根据柬埔寨税法规定，柬埔寨政府对符
合政府鼓励投资项目的企业，自核发最终注册证书开始，至企业盈利与自取得第一笔收入的 3 个
纳税年度内孰早之日，为项目的启动期，启动期免征企业所得税；投资企业获利之后，免征 3 年
公司所得税；之后，根据投资行业的不同，投资企业还可以追加 2 至 5 年的免税期，根据柬埔寨
卓雷丁水泥有限公司行业特点及投资规模，其追加免税期为 3 年，该公司免税期间为 2013 至 2021
年。
本集团部分从事环境工程业务之子公司经营业务符合环境保护、节能节水项目的条件，根据企业
所得税法第二十七条第(三)项，华新环境工程有限公司、华新环境工程(武穴)有限公司及武汉龙
王嘴华新环境工程有限公司等子公司从事符合条件的环境保护、节能节水项目的所得，自项目取
得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第 1 年至第 3 年免征企业所得税，第 4 年至第 6 年减半
征收企业所得税。
2.2 增值税
根据《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》（财税[2015]78 号）的规定，本集团部分子公
司享受增值税即征即退优惠政策，退税比例为 70%。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 1,133,219 1,014,354
银行存款 4,734,970,797 5,235,207,780
其他货币资金 146,510,112 90,539,777
合计 4,882,614,128 5,326,761,911
其中：存放在境外的款项总额 235,920,193 136,153,570
其他说明：
于 2019 年 6 月 30 日，其他货币资金包括保函保证金 19,938,218 元、票据及信用证保证金
51,673,062 元、矿山复垦保证金 54,496,776 元、碳排放权交易保证金 19,379,452 元、其他保证
金 1,022,604 元，合计 146,510,112 元(2018 年 12 月 31 日：90,539,777 元)。该等受限制银行存
款在编制现金流量表时，不作为现金。
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2、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 1,062,229,718 1,548,929,075
合计 1,062,229,718 1,548,929,075
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 82,522,451
合计 82,522,451
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 1,198,908,365 -
合计 1,198,908,365 -
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
账龄 期末余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1-6 个月 627,180,584
6-12 个月 93,759,707
1 年以内小计 720,940,291
1至2年 62,477,413
2至3年 68,507,545
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2019 年半年度报告
3至4年 7,653,406
4 年以上 102,843,018
合计 962,421,673
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
按单项计提坏
账准备
其中：
单项金额重大 - - - - - 94,315,289 14 74,001,564 78 20,313,725
单项金额不重 - - - - - 152,119,029 22 86,966,238 57 65,152,791
大
按组合计提坏
账准备
其中：
组合 1 - - - - - 221,482,976 32 - - 221,482,976
组合 2 - - - - - 222,370,250 32 4,783,391 2 217,586,859
组合 3 962,421,673 100 142,412,737 15 820,008,936 - - - - -
合计 962,421,673 / 142,412,737 / 820,008,936 690,287,544 / 165,751,193 / 524,536,351
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：组合 3
单位：元币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1-6 个月 627,180,584 6,271,806 1
6-12 个月 93,759,707 9,375,971 10
1-2 年 62,477,413 12,495,483 20
2-3 年 68,507,545 27,403,018 40
3-4 年 7,653,406 4,592,044 60
4 年以上 102,843,018 82,274,415 80
合计 962,421,673 142,412,737 /
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
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2019 年半年度报告
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
组合 3 165,751,193 1,021,418 17,609,601 6,750,273 142,412,737
合计 165,751,193 1,021,418 17,609,601 6,750,273 142,412,737
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
单位名称 收回或转回金额 收回方式
云南俊硕混凝土有限公司 6,291,198 固定资产抵款
合计 6,291,198 /
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 6,750,273
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
客户 应收账款期末余额 占应收账款期末余额
合计数的比例(%)
客户 A 82,813,538 9
客户 B 37,576,534 4
客户 C 24,458,627 3
客户 D 20,976,604 2
客户 E 16,771,762 2
合计 182,597,065 19
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
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2019 年半年度报告
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 359,565,013 89 296,332,894 92
1至2年 31,552,970 8 23,794,839 7
2至3年 13,214,472 3 2,798,180 1
3 年以上 696,940 - 791,118 -
合计 405,029,395 100 323,717,031 100
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
于 2019 年 6 月 30 日，账龄超过一年的预付款项为 45,464,382 元(2018 年 12 月 31 日：27,384,137
元)，主要为尚未结清的预付原材料款项。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
供应商名称 金额 占预付账款总额比例
供应商 A 58,245,548 13
供应商 B 45,814,322 10
供应商 C 34,026,336 7
供应商 D 23,202,333 5
供应商 E 15,283,643 3
合计 176,572,182 38
其他说明
□适用 √不适用
5、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 960,041 -
应收股利 - -
其他应收款 410,125,657 375,429,575
合计 411,085,698 375,429,575
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(4). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
账龄 期末余额
1 年以内小计 121,610,662
1至2年 97,654,165
2至3年 86,484,682
3 年以上 168,758,120
合计 474,507,629
(5). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
项目保证金及押金 334,302,124 333,018,406
借款及代垫款项 79,636,743 78,861,154
备用金 12,340,571 6,659,335
其他 48,228,191 23,254,431
合计 474,507,629 441,793,326
(6). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期 整个存续期预期信
坏账准备 未来12个月预 合计
信用损失(未发 用损失(已发生信
期信用损失
生信用减值) 用减值)
2019年1月1日余额 18,429,649 47,934,104 66,363,753
2019 年 1 月 1 日 余 额
在本期
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2019 年半年度报告
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 238,360 238,360
本期转回 107,501 2,147,738 2,255,239
本期转销
本期核销 -35,098 -35,098
其他变动
2019年6月30日余额 - 18,560,508 45,821,464 64,381,972
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(7). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
66,363,753 238,360 2,255,239 -35,098 64,381,972
合计 66,363,753 238,360 2,255,239 -35,098 64,381,972
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(8). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 -35,098
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
占其他应收款
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
期末余额
数的比例(%)
客户 F 企业往来款 38,927,223 1-2 年 8 -
客户 G 矿山恢复准备金 30,008,308 3 年以上 6 -
客户 H 保证金及押金 27,711,764 3 年以上 6 -
客户 I 企业往来款 27,027,341 3 年以上 6 27,027,341
客户 J 企业往来款 15,514,967 3 年以上 3 15,514,967
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2019 年半年度报告
合计 / 139,189,603 / 29 42,542,308
(10). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
存货跌价准备/ 存货跌价准备/
项目
账面余额 合同履约成本 账面价值 账面余额 合同履约成本 账面价值
减值准备 减值准备
原材料 510,906,397 2,744,569 508,161,828 565,132,205 2,744,569 562,387,636
在产品 441,747,171 165,122 441,582,049 374,387,985 165,122 374,222,863
库存商品 619,343,441 - 619,343,441 789,006,981 789,006,981
周转材料 23,937,140 20,717 23,916,423 31,559,628 31,559,628
辅助材料 196,142,547 16,421,490 179,721,057 166,826,040 16,566,709 150,259,331
备品备件 249,002,968 36,344,921 212,658,047 192,996,213 33,717,916 159,278,297
建造合同形成的 - - - 11,852,202 - 11,852,202
已完工未结算资
产
合计 2,041,079,664 55,696,819 1,985,382,845 2,131,761,254 53,194,316 2,078,566,938
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 2,744,569 - - 2,744,569
在产品 165,122 165,122
库存商品 - - -
周转材料 20,717 - 20,717
辅助材料 16,566,709 54,502 199,721 16,421,490
备品备件 33,717,916 5,748,341 3,121,336 36,344,921
合计 53,194,316 5,823,560 - 3,321,057 - 55,696,819
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
(5). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税额 202,012,844 125,573,949
预交所得税 19,678,799 39,000,369
其他 11,686,914 813,016
合计 233,378,557 165,387,334
8、 债权投资
(1).债权投资情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
荆州市人杰混凝土 14,000,000 - 14,000,000 14,000,000 - 14,000,000
宜昌鑫大兴混凝土 7,500,000 - 7,500,000 5,055,500 - 5,055,500
衡阳金鸡混凝土公司 2,000,000 2,000,000 - 2,000,000 2,000,000 -
合计 23,500,000 2,000,000 21,500,000 21,055,500 2,000,000 19,055,500
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期 整个存续期预期
减值准备 未来 12 个月预 合计
信用损失(未发 信用损失(已发生
期信用损失
生信用减值) 信用减值)
2019年1月1日余额 2,000,000 2,000,000
2019 年 1 月 1 日 余 额
在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
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2019 年半年度报告
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2019年6月30日余额 2,000,000 2,000,000
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
9、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期增减变动 减值准
期初 期末
被投资单位 权益法下确认 备期末
余额 追加投资 余额
的投资损益 余额
一、合营企业
小计 - - - - -
二、联营企业
西藏高新建材集团有限公司 341,355,724 - 38,980,449 380,336,173 -
上海万安华新水泥有限公司 163,055,593 - -1,596,288 161,459,305 -
张家界天子混凝土有限公司 2,337,645 - 885,066 3,222,711 -
南光华森环境工程有限公司 5,720,528 - - 5,720,528 -
晨峰智能装备湖北有限公司 - 45,000 - 45,000 -
小计 512,469,490 45,000 38,269,227 550,783,717 -
合计 512,469,490 45,000 38,269,227 550,783,717 -
10、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
黄石发电股份公司 48,269,662 48,269,662
其他 200 200
合计 48,269,862 48,269,862
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
76 / 122
2019 年半年度报告
交通银行 13,413,782 12,649,152
中国太平洋保险公司 21,906,000 17,058,000
合计 35,319,782 29,707,152
12、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 15,630,737,751 16,116,628,188
固定资产清理 2,024,131 2,227,924
合计 15,632,761,882 16,118,856,112
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 办公设备 运输工具 合计
一、账面原值：
1.期初余额 12,517,083,554 15,646,681,673 297,934,817 525,791,006 28,987,491,050
2.本期增加金额 185,721,069 204,951,669 1,874,841 16,320,030 408,867,609
（1）购置 68,185,553 14,708,301 619,066 12,247,319 95,760,239
（2）在建工程转入 119,027,001 190,914,588 1,252,131 4,116,048 315,309,768
（3）外币折算差异 -1,491,485 -671,220 3,644 -43,337 -2,202,398
3.本期减少金额 69,570,196 100,869,377 14,855,053 19,942,265 205,236,891
（1）处置或报废 69,570,196 100,869,377 14,855,053 19,942,265 205,236,891
4.期末余额 12,633,234,427 15,750,763,965 284,954,605 522,168,771 29,191,121,768
二、累计折旧
1.期初余额 3,291,377,977 8,649,890,565 205,610,458 439,538,069 12,586,417,069
2.本期增加金额 218,310,974 532,193,452 10,409,749 19,946,942 780,861,117
（1）计提 218,465,966 532,421,479 10,409,557 19,976,327 781,273,329
(2)外币折算差异 -154,992 -228,027 192 -29,385 -412,212
3.本期减少金额 19,340,354 45,487,401 3,309,239 17,359,181 85,496,175
（1）处置或报废 19,340,354 45,487,401 3,309,239 17,359,181 85,496,175
4.期末余额 3,490,348,597 9,136,596,616 212,710,968 442,125,830 13,281,782,011
三、减值准备
1.期初余额 134,154,858 150,227,302 63,633 - 284,445,793
2.本期增加金额 -2,327,595 2,130,044 84,517 141,881 28,847
（1）计提 -2,327,595 2,130,044 84,517 141,881 28,847
3.本期减少金额 5,098,093 745,590 28,848 103 5,872,634
（1）处置或报废 5,098,093 745,590 28,848 103 5,872,634
4.期末余额 126,729,170 151,611,756 119,302 141,778 278,602,006
四、账面价值
1.期末账面价值 9,016,156,660 6,462,555,593 72,124,335 79,901,163 15,630,737,751
2.期初账面价值 9,091,550,719 6,846,563,806 92,260,726 86,252,937 16,116,628,188
于 2019 年 6 月 30 日，账面价值约为人民币 474,377,946 元(原值人民币 1,248,205,453 元)的房
屋及建筑物和机器设备(2018 年 12 月 31 日：账面价值人民币 557,430,713 元，原值人民币
1,449,308,807 元)作为短期借款和长期借款的抵押物，短期借款和长期借款的情况参见附注七(
19)、(27)。
(2). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2019 年半年度报告
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
机器设备 150,000,000 78,281,406 - 71,718,594
(3). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末账面价值
混凝土搅拌站 66,296,172
(4). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋建筑物 928,160,627
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
建筑物和相关设施 -1,550,990 762,574
机器设备 3,423,015 1,088,554
其他 152,106 376,796
合计 2,024,131 2,227,924
13、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 2,311,167,129 1,194,218,803
工程物资 176,645,892 128,757,298
合计 2,487,813,021 1,322,976,101
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
黄石年产 285 万吨水泥熟料生产线 433,761,559 - 433,761,559 133,398,311 - 133,398,311
建设项目
昆明崇德 4000TPD 禄劝二线生产线 445,238,798 - 445,238,798 156,644,367 - 156,644,367
项目
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2019 年半年度报告
华新新材料与智能装备制造科技 116,821,391 - 116,821,391 78,613,958 - 78,613,958
园建设项目
华新环境工程系列项目-云阳垃圾 71,239,414 - 71,239,414 75,512,305 - 75,512,305
处理项目
株洲环境危废处置厂扩大生产能 52,461,538 - 52,461,538 31,932,523 - 31,932,523
力投资项目
华新水泥尼泊尔项目 52,069,759 - 52,069,759 40,357,129 - 40,357,129
华新环境工程系列项目-武穴二期 37,164,919 - 37,164,919 31,105,744 - 31,105,744
项目
长阳新材年产 600 万吨骨料生产线 34,802,555 - 34,802,555 32,721,226 - 32,721,226
项目
华新环境工程系列项目-工业危废 32,038,769 - 32,038,769 20,806,359 - 20,806,359
项目
华新环境工程系列项目-南漳再生 30,452,023 - 30,452,023 5,010,400 - 5,010,400
资源利用项目
华新渠县年产 300 万吨骨料生产线 30,409,248 - 30,409,248 13,040,412 - 13,040,412
华新环境工程系列项目-丽江生活 29,366,038 - 29,366,038 17,510,483 - 17,510,483
垃圾处理项目
华新环境工程系列项目-宜都生活 28,474,296 - 28,474,296 21,867,167 - 21,867,167
垃圾处理项目
华新景洪年产 200 万吨砂石骨料项 28,140,654 - 28,140,654 90,000 - 90,000
目
华新环境工程系列项目-鄂州二期 26,443,923 - 26,443,923 15,338,223 - 15,338,223
MSW 项目
华新郴州 100 万吨骨料项目 20,531,586 - 20,531,586 8,693,315 - 8,693,315
华新环境工程系列项目-其他 123,228,327 - 123,228,327 90,438,699 - 90,438,699
其他项目 728,380,748 9,858,416 718,522,332 430,999,296 9,861,114 421,138,182
合计 2,321,025,545 9,858,416 2,311,167,129 1,204,079,917 9,861,114 1,194,218,803
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2019 年半年度报告
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
工程
累计 本期
投入 其中：本期 利息
期初 本期转入固 本期其他减 期末 工程 利息资本化
项目名称 预算数 本期增加金额 占预 利息资本 资本 资金来源
余额 定资产金额 少金额 余额 进度 累计金额
算比 化金额 化率
例 (%)
(%)
黄石年产 285 万吨水泥熟料生产线建设项目 1,847,573,900 133,398,311 300,363,248 - - 433,761,559 23 23 - - - 自有资金
昆明崇德 4000TPD 禄劝二线生产线项目 669,320,000 156,644,367 288,594,431 - - 445,238,798 67 67 - - - 自有资金
华新新材料与智能装备制造科技园建设项目 207,560,000 78,613,958 38,207,432 - - 116,821,391 56 56 - - - 自有资金
华新环境工程系列项目-云阳垃圾处理项目 79,800,000 75,512,305 -4,272,892 - - 71,239,414 89 89 1,267,701 533,185 5.25 自有资金和
银行借款
株洲环境危废处置厂扩大生产能力投资项目 53,392,300 31,932,523 20,529,015 - - 52,461,538 98 98 - - - 自有资金
华新水泥尼泊尔项目 1,031,205,000 40,357,129 11,712,630 - - 52,069,759 5 5 - - - 自有资金
华新环境工程系列项目-武穴二期项目 40,000,000 31,105,744 6,059,175 - - 37,164,919 93 93 - - - 自有资金
长阳新材年产 600 万吨骨料生产线项目 230,000,000 32,721,226 2,098,845 - - 34,802,555 15 15 - - - 自有资金
华新环境工程系列项目-工业危废项目 35,930,000 20,806,359 11,508,156 - 17,516 32,038,769 89 89 - - - 自有资金
华新环境工程系列项目-南漳再生资源利用项目 55,870,000 5,010,400 25,441,624 - 275,746 30,452,023 55 55 - - - 自有资金
华新渠县年产 300 万吨骨料生产线 49,917,900 13,040,412 17,368,836 - - 30,409,248 61 61 - - - 自有资金
华新环境工程系列项目-丽江生活垃圾处理项目 48,630,000 17,510,483 11,855,555 - - 29,366,038 60 60 - - - 自有资金
华新环境工程系列项目-宜都生活垃圾处理项目 33,294,000 21,867,167 6,607,129 - - 28,474,296 86 86 - - - 自有资金
华新景洪年产 200 万吨砂石骨料项目 40,692,400 90,000 28,050,654 - - 28,140,654 69 69 - - - 自有资金
华新环境工程系列项目-鄂州二期 MSW 项目 30,535,200 15,338,223 11,105,700 - - 26,443,923 87 87 - - - 自有资金
华新郴州 100 万吨骨料项目 33,073,600 8,693,315 11,838,272 - - 20,531,586 62 62 - - 自有资金
华新环境工程系列项目-其他 90,438,699 34,734,539 4,211,448 595,919 123,228,327 725,007 - 5.25 自有资金和
银行借款
其他项目 421,138,182 713,433,682 311,098,321 102,088,756 718,522,332 - - - 自有资金
合计 4,486,794,300 1,194,218,803 1,535,236,031 315,309,769 102,977,937 2,311,167,129 / / 1,992,708 533,185 / /
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2019 年半年度报告
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期计提
项目 期初余额 本期减少 期末余额 计提原因
金额
华新混凝土青山项目 7,401,126 - - 7,401,126
华新混凝土冷水江项目 940,164 - - 940,164
未获得政府批准，管理
华新混凝土道县项目 277,395 - - 277,395
层决定终止该些项目。
华新混凝土赤壁项目 257,850 - - 257,850
其他 996,019 - 14,138 981,881
合计 9,872,554 - 14,138 9,858,416 /
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
专用设备 176,645,892 - 176,645,892 128,757,298 - 128,757,298
合计 176,645,892 - 176,645,892 128,757,298 - 128,757,298
14、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
电脑软件及
项目 土地使用权 矿山采矿权 复垦费 特许经营权 合计
其他
一、账面原值
1.期初余额 2,628,146,047 823,122,736 252,735,980 231,350,597 234,961,786 4,170,317,146
2.本期增加金额 39,979,316 85,162,242 1,382,872 -37,150,000 -28,219,916 61,154,514
(1)购置 13,352,086 69,243,965 1,382,872 -37,150,000 14,325,591 61,154,514
(2)内部研发 - - - - - -
(3)企业合并增加 - - - - - -
(4)重分类 26,627,230 15,918,277 - - -42,545,507 -
3.本期减少金额 3,671,030 4,299,658 1,751,964 - 1,044,539 10,767,191
(1)处置 3,671,030 4,299,658 1,751,964 - 1,044,539 10,767,191
4.期末余额 2,664,454,333 903,985,320 252,366,888 194,200,597 205,697,331 4,220,704,469
二、累计摊销
1.期初余额 360,866,254 169,971,903 54,339,487 2,528,618 178,997,239 766,703,501
2.本期增加金额 35,339,615 36,159,699 3,959,083 9,035,351 978,310 85,472,058
（1）计提 26,019,619 36,539,462 3,959,083 9,035,351 9,918,543 85,472,058
（2）重分类 9,319,996 -379,763 - - -8,940,233 -
3.本期减少金额 635,213 4,287,047 543,158 - 342,755 5,808,173
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2019 年半年度报告
(1)处置 635,213 4,287,047 543,158 - 342,755 5,808,173
4.期末余额 395,570,656 201,844,555 57,755,412 11,563,969 179,632,794 846,367,386
三、减值准备
1.期初余额 - - - - - -
2.本期增加金额 - - - - - -
（1）计提 - - - - - -
3.本期减少金额 - - - - - -
(1)处置 - - - - - -
4.期末余额 - - - - - -
四、账面价值
1.期末账面价值 2,268,883,677 702,140,765 194,611,476 182,636,628 26,064,537 3,374,337,083
2.期初账面价值 2,267,279,793 653,150,833 198,396,493 228,821,979 55,964,547 3,403,613,645
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
于 2019 年 6 月 30 日，账面价值约为人民币 47,013,185 元(原值人民币 60,186,217 元)的土地使
用权(2018 年 12 月 31 日：账面价值人民币 14,272,894 元，原值人民币 24,274,843 元)作为短期
借款和长期银行借款的抵押物，短期借款和长期借款的情况参见附注七（16）及（23）。
15、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 企业合并 期末余额
处置
形成的
华新水泥(大冶)有限公司 189,057,605 - - 189,057,605
柬埔寨卓雷丁水泥有限公司 125,767,908 - - 125,767,908
华新金龙水泥(郧县)有限公司 101,685,698 - - 101,685,698
实德金鹰水泥(香港)有限公司及其子公 69,557,768 - - 69,557,768
司
华新水泥(鄂州)有限公司 21,492,135 - - 21,492,135
华新水泥(南通)有限公司 9,469,146 - - 9,469,146
合计 517,030,260 - - 517,030,260
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 期末余额
计提 处置
实德金鹰水泥(香港)有限公司及其子公司 69,557,768 - - 69,557,768
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2019 年半年度报告
合计 69,557,768 - - 69,557,768
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
16、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 期末余额
矿山开发费 290,119,000 - 25,592,653 264,526,347
其他待摊费用 86,089,038 5,400,559 6,896,003 84,593,594
合计 376,208,038 5,400,559 32,488,656 349,119,941
17、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 147,889,390 34,951,905 153,712,730 36,190,239
内部交易未实现利润 217,700,494 54,425,124 230,131,456 57,532,864
可抵扣亏损 42,241,916 10,048,320 17,887,695 4,191,002
收购业务之可辨认资产公允价 318,116,072 66,041,718 407,227,793 84,965,817
值与其税务成本之差异
费用确认之暂时性差异 300,777,588 70,778,513 353,760,365 83,953,404
员工福利准备 93,580,314 18,167,091 137,546,941 25,590,852
其他 880,788 132,118 880,788 132,118
合计 1,121,186,562 254,544,789 1,301,147,768 292,556,296
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时 递延所得税 应纳税暂时 递延所得税
性差异 负债 性差异 负债
非同一控制企业合并资产评估增值 188,882,371 41,626,492 207,168,666 46,198,066
其他非流动金融资产公允价值变动 31,458,057 7,864,514 25,845,428 6,461,356
一般借款利息资本化 52,988,141 13,247,035 57,023,917 14,255,979
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2019 年半年度报告
固定资产税会差异 424,547,005 77,931,929 439,386,715 82,138,044
其他 134,549,646 17,934,300 159,754,485 22,429,471
合计 832,425,220 158,604,270 889,179,211 171,482,916
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
递延所得税资 抵销后递延所 递延所得税资产 抵销后递延所
项目 产和负债期末 得税资产或负 和负债期初互抵 得税资产或负
互抵金额 债期末余额 金额 债期初余额
递延所得税资产 17,000,812 246,680,276 18,420,480 283,272,115
递延所得税负债 17,000,812 150,739,757 18,420,480 162,198,735
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 2,489,813,261 2,480,110,976
可抵扣亏损 906,413,772 987,933,080
合计 3,396,227,033 3,468,044,056
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2019 152,821,081 155,549,091
2020 269,248,679 332,035,821
2021 191,579,043 242,972,073
2022 180,277,056 180,277,056
2023 77,099,039 77,099,039
2024 35,388,874 -
合计 906,413,772 987,933,080 /
18、 减值准备明细
单位：元
项目 期初余额 本期计提 本期转回 本期核销 其他 期末余额
坏账准备 232,114,946 1,259,778 19,864,840 6,715,175 - 206,794,709
其中：应收账款坏账准备 165,751,193 1,021,418 17,609,601 6,750,273 - 142,412,737
其他应收款坏账准备 66,363,753 238,360 2,255,239 -35,098 - 64,381,972
存货跌价准备 53,194,316 5,823,560 2,414,947 906,110 - 55,696,819
债权投资减值准备 2,000,000 - - - - 2,000,000
在建工程减值准备 9,861,114 - - - -2,698 9,858,416
固定资产减值准备 284,445,793 - - 5,843,787 - 278,602,006
合计 581,616,169 7,083,338 22,279,787 13,465,072 -2,698 552,951,950
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2019 年半年度报告
19、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 11,000,000 31,000,000
信用借款 430,000,000 590,000,000
合计 441,000,000 621,000,000
短期借款分类的说明：
于 2019 年 6 月 30 日，抵押借款 11,000,000 元(2018 年 12 月 31 日：31,000,000 元)系由本集团
的部分房屋及建筑物、机器设备(附注七(12))及土地使用权(附注七(14))作为抵押物。
于 2019 年 06 月 30 日，银行信用借款中包括本公司为本集团内子公司提供保证的借款 220,000,000
元(2018 年 12 月 31 日：141,000,000 元)。
其他说明：
√适用 □不适用
于 2019 年 06 月 30 日，短期借款的利率区间为 2.35%至 4.35%(2018 年 12 月 31 日：2.35%至 4.35%)。
20、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 166,393,593 -
合计 166,393,593 -
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
21、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付材料款 2,337,283,039 2,371,944,417
应付工程及设备款 915,155,463 934,700,160
应付运费 190,248,912 191,881,135
应付电费 90,922,120 92,984,125
其他 195,768,438 197,814,232
合计 3,729,377,972 3,789,324,069
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
应付工程及设备款以及工程质保金 563,535,138 部分主体工程尚未验收结算，
该等款项尚未进行最后清算
合计 563,535,138 /
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2019 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
22、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收货款 545,321,874 638,732,781
合计 545,321,874 638,732,781
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
水泥销售预收款 41,348,878 客户尚未完成提货，该款项尚
未结算
合计 41,348,878 /
23、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 372,363,172 1,196,388,360 1,371,327,502 197,424,030
二、离职后福利-设定提存计 6,434,788 176,258,852 178,326,837 4,366,803
划
三、辞退福利 9,346,211 - 3,584,000 5,762,211
四、一年内到期的其他福利 - - - -
五、设定收益计划 4,029,385 1,751,681 2,450,207 3,330,859
合计 392,173,556 1,374,398,893 1,555,688,546 210,883,903
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 327,934,687 778,019,699 1,044,943,250 61,011,136
补贴
二、职工福利费 12,514,281 138,415,946 95,724,088 55,206,139
三、社会保险费 10,741,548 108,642,389 85,795,972 33,587,965
其中：医疗保险费 9,338,920 98,607,189 75,316,076 32,630,033
工伤保险费 1,105,991 6,383,116 6,664,446 824,661
生育保险费 296,637 3,652,084 3,815,450 133,271
四、住房公积金 5,922,531 131,195,153 132,517,655 4,600,029
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2019 年半年度报告
五、工会经费和职工教育 15,250,125 40,115,173 12,346,537 43,018,761
经费
合计 372,363,172 1,196,388,360 1,371,327,502 197,424,030
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 5,214,747 169,859,419 171,696,544 3,377,622
2、失业保险费 1,220,041 6,399,433 6,630,293 989,181
合计 6,434,788 176,258,852 178,326,837 4,366,803
24、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 154,115,145 187,394,897
企业所得税 462,468,699 623,436,893
环境保护税 27,220,326 18,424,841
个人所得税 17,877,400 17,604,530
堤防费 18,480,513 18,862,548
资源税 16,074,206 17,691,208
其他 88,084,629 52,321,809
合计 784,320,918 935,736,726
25、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息 94,083,434 70,507,991
应付股利 218,075,834 160,590,225
其他应付款 643,792,216 666,555,147
合计 955,951,484 897,653,363
应付利息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 3,846,843 5,010,308
企业债券利息 89,711,015 64,181,670
短期借款应付利息 525,576 1,316,013
合计 94,083,434 70,507,991
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
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2019 年半年度报告
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 576,326 10,737,338
应付股利-西藏长盛公路桥梁建设有限责任公司 87,518,955 87,518,955
应付股利-GayurLiabilityLimitedCompany 53,643,086 62,332,731
应付股利-迪庆荣顺林产品开发有限责任公司 - 1,201
应付股利-云南红塔滇西水泥股份有限公司 65,237,467 -
应付股利-贵州水城水泥股份有限公司 11,100,000 -
合计 218,075,834 160,590,225
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
因该等企业法人未能提供联系方式，暂时无法支付。
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付股权收购款及往来款 234,134,255 249,207,680
少数股东之往来款 122,783,063 141,011,960
保证金及押金 145,882,303 126,722,501
代收代付款 32,094,076 32,527,298
政府借款 9,476,283 30,637,244
其他 99,422,236 86,448,464
合计 643,792,216 666,555,147
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
应付股权收购款及往来款和 464,714,909 购买股权支付条件未达到和相
少数股东往来款以及承运商 关工程项目尚未办理最终竣工
与大型工程项目向本集团支 决算
付的保证金及押金
合计 464,714,909 /
其他说明：
□适用 √不适用
26、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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2019 年半年度报告
1 年内到期的长期借款 814,857,918 741,592,004
1 年内到期的应付债券 1,100,000,000 2,100,000,000
1 年内到期的长期应付款 94,354,685 35,625,200
合计 2,009,212,603 2,877,217,204
27、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
信用借款 2,119,922,990 2,236,234,785
质押借款 659,000,000 737,500,000
抵押借款 65,000,000 208,500,000
保证借款 2,806,495 3,546,310
减：一年内到期长期借款
信用借款 -642,024,670 -478,173,480
质押借款 -106,430,000 -98,500,000
抵押借款 -65,000,000 -163,500,000
保证借款 -1,403,248 -1,418,524
合计 2,031,871,567 2,444,189,091
长期借款分类的说明：
于 2019 年 6 月 30 日，银行信用借款中包括本公司为本集团内子公司提供保证的长期借款
525,084,444 元和等额 67,550,000 元之美元借款(2018 年 12 月 31 日：长期借款 635,550,000 元
和等额 243,643,600 元之美元借款)，该等信用借款将于 2019 年至 2024 年期间分批偿还。
于 2019 年 6 月 30 日，质押借款人民币 659,000,000 元(2018 年 12 月 31 日：人民币 737,000,000
元)的质押资产系本集团部分子公司的股权，该等质押借款将于 2019 至 2024 年分批偿还。
于 2019 年 6 月 30 日，抵押借款人民币 76,000,000 元(2018 年 12 月 31 日：人民币 208,500,000
元)系由本集团部分房屋、建筑物、设备(附注七(12))及土地使用权(附注七(14))作为抵押物。
于 2019 年 6 月 30 日，长期借款为丹麦克朗借款，折合人民币 2,806,496 元(2018 年 12 月 31 日：
人民币 3,546,310 元)由湖北省建设银行及湖北省计划委员会提供保证，该等保证借款的利率为
0%，将于 2019 年至 2021 年分批偿还。
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
28、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
2016 年发行之一期公司债券 1,197,444,969 1,196,831,761
合计 1,197,444,969 1,196,831,761
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2019 年半年度报告
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
债券 发行 债券 发行 期初 本期 按面值计 溢折价摊 本期 期末
面值
名称 日期 期限 金额 余额 发行 提利息 销 偿还 余额
2016 年发行之一 100 2016 年 8 5 年 1,200,000,000 1,196,831,761 - - 613,208 - 1,197,444,969
期公司债券 月 19 日
合计 / / / 1,200,000,000 1,196,831,761 - - 613,208 - 1,197,444,969
其他说明：
√适用 □不适用
经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]1255 号文核准，本公司于 2016 年 8 月 19 日发行了总
额为 12 亿元的第一期公司债券，票面利率 4.79%，按年单利计息，每年付息一次，期限为 5 年。
29、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 116,348,821 71,032,113
专项应付款 201,843,488 190,664,328
合计 318,192,309 261,696,441
长期应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付融资租赁款 209,064,536 103,910,917
其他 1,638,970 2,746,396
减:一年内到期融资租赁款 -94,354,685 -35,625,200
合计 116,348,821 71,032,113
专项应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
子公司拆迁补偿款 190,664,328 13,900,000 2,720,840 201,843,488
合计 190,664,328 13,900,000 2,720,840 201,843,488 /
其他说明：
因南通市五山及滨江地区生态修复工程需要，南通市崇川区人民政府与华新水泥（南通）有限公
司(以下简称“南通工厂”)签订拆迁补偿协议书，南通工厂停止生产并从厂区迁出，办理产权权
属注销登记，南通政府补偿人民币 2.78 亿元。截止 2019 年 6 月 30 日，南通工厂拆迁尚未最终完
成。
30、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
90 / 122
2019 年半年度报告
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 注 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债 1 31,723,861 34,174,068
二、辞退福利 2 33,610,506 37,194,506
三、其他长期福利 - -
四、长期激励 3 66,178,366 66,178,366
减：将于一年内支付的部分 -9,093,070 -13,375,596
合计 122,419,663 124,171,344
其他说明：
√适用 □不适用
注 1：退休人员补贴：根据本集团政策，本公司及部分子公司的部分退休人员可享受一定金额的
养老金、生活费补贴及大额及补充医疗保险金，直至该员工身故。
注 2：内退人员福利：提前离职员工福利计划，根据本公司政策，本公司及部分子公司应向提前
离职员工支付一定金额的工资及代其缴纳基本社会保险金，直至该员工达到法定退休年龄。
注 3：长期激励：应付长期激励为三年期(2017 年-2019 年)核心管理人员长期激励计划，该计划
采用的激励工具为以本公司股票为标的的虚拟业绩股票。本公司基于特定阶段的绩效考核达成情
况，授予核心管理人员特定数量的虚拟业绩股票，并于各个授予日起三年服务期届满后的结算日
以现金方式支付与结算日股票价格等值之激励奖金。结算日本公司股票价格若超出授予日股票价
格的 200%，按授予日价格的 200%计算；结算日本公司股票价格若低于授予日本公司股票价格的
50%，按授予日价格的 50%计算。
31、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
未决诉讼 521,800 521,801 未决诉讼预计赔偿款
矿山复垦费 238,237,421 234,004,620 矿山复垦义务
合计 238,759,221 234,526,421 /
32、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
262,432,189 33,968,642 11,941,729 284,459,102 收到与资产相关
政府补助
的政府补助
合计 262,432,189 33,968,642 11,941,729 284,459,102 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入其 期末余额 与资产相关/与
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2019 年半年度报告
助金额 他收益金额 收益相关
水泥窑线基础建设 180,867,715 33,968,642 6,296,506 208,539,851 与资产相关
节能环保技术改造 81,564,474 - 5,645,223 75,919,251 与资产相关
合计 262,432,189 33,968,642 11,941,729 284,459,102
33、 股本
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 公积金 期末余额
小计
转股
人民币普通股 972,771,325 389,108,530 389,108,530 1,361,879,855
境外上市的外资股 524,800,000 209,920,000 209,920,000 734,720,000
股份总数 1,497,571,325 599,028,530 599,028,530 2,096,599,855
其他说明：
2019 年 4 月 25 日，2018 年年度股东大会决议通过《公司 2018 年度利润分配及资本公积金转增股
本方案》，以资本公积金向全体股东转增股本，每 10 股转增 4 股，共计转增 599,028,530 股。
34、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 2,410,355,433 - 599,028,530 1,811,326,903
其他资本公积
股权激励 4,146,565 - 4,146,565
原制度资本公积转入 45,377,303 - 45,377,303
政府拆迁补偿 7,553,919 - 7,553,919
政府资本性投入补助 42,818,800 - 42,818,800
合计 2,510,252,020 - 599,028,530 1,911,223,490
35、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期发生金额
减：前期计 减：前期计入
期初 入其他综 其他综合收 减：所 税后归 期末
项目 本期所得税 税后归属于
余额 合收益当 益当期转入 得税 属于少 余额
前发生额 母公司
期转入损 留存收益 费用 数股东
益
一、不能重分类进 24,633,296 - - - - - - 24,633,296
损益的其他综合收
益
其他权益工具投 24,633,296 - - - - - - 24,633,296
资公允价值变动
二、将重分类进损 -28,407,954 4,554,489 - - - 3,580,291 974,198 -24,827,663
益的其他综合收益
金融资产重分类 - - - - - - - -
计入其他综合收益
的金额
外币财务报表折算 -28,407,954 4,554,489 - - - 3,580,291 974,198 -24,827,663
差额
92 / 122
2019 年半年度报告
其他综合收益合计 -3,774,658 4,554,489 - - - 3,580,291 974,198 -194,367
36、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 889,105,333 - - 889,105,333
任意盈余公积 63,580,329 - - 63,580,329
合计 952,685,662 - - 952,685,662
37、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 11,721,477,654 7,150,569,774
调整期初未分配利润合计数（调增+， 22,159,671 -
调减－）
调整后期初未分配利润 11,743,637,325 7,150,569,774
加：本期归属于母公司所有者的净利 3,162,523,557 2,067,917,873
润
减：提取法定盈余公积 - -
应付普通股股利 1,722,207,024 419,319,971
期末未分配利润 13,183,953,858 8,799,167,676
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 22,159,671 元。
38、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 14,303,151,038 8,372,047,564 11,829,531,978 7,370,301,851
其他业务 84,018,061 7,809,751 53,538,293 25,544,393
合计 14,387,169,099 8,379,857,315 11,883,070,271 7,395,846,244
39、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
93 / 122
2019 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 42,487,292 40,547,980
教育费附加 25,150,041 23,960,748
资源税 61,343,948 55,273,668
房产税 18,010,296 15,578,057
土地使用税 24,629,007 25,502,940
环境保护税 43,909,560 37,684,577
地方教育附加 13,702,515 12,080,226
其他 11,423,056 12,317,253
合计 240,655,715 222,945,449
40、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
交通费、运输费及搬运劳务费 284,598,484 250,392,660
物料消耗 243,630,510 207,958,676
员工成本 177,789,862 169,266,906
折旧及摊销费 35,496,553 34,623,015
电费 37,715,496 33,500,757
业务招待费 17,090,506 17,202,088
差旅费 19,098,983 18,615,375
租赁费 3,719,679 3,024,657
修理费 19,811,005 12,937,229
其他 28,157,440 26,331,232
合计 867,108,518 773,852,595
41、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
员工成本 331,124,420 347,466,592
折旧及摊销费 63,572,293 53,538,636
业务招待费 24,569,418 21,146,177
差旅费 20,527,549 16,405,803
办公及会议费 23,187,393 18,800,209
外包劳务费 17,869,569 18,634,980
咨询费及审计费 23,926,178 23,542,171
租赁费 14,134,654 14,974,085
水电费 9,519,928 9,984,035
财产保险费 5,153,512 5,182,720
环保费 7,254,687 7,533,075
通讯费 5,802,728 5,973,654
集团服务费 3,113,208 3,113,208
其他 58,710,237 51,490,165
合计 608,465,774 597,785,510
94 / 122
2019 年半年度报告
42、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
员工成本 10,105,834 4,081,518
折旧及摊销费 138,634 474,719
差旅费 173,517 535
水电费 35,498 40,415
物料消耗 391,896 194,732
其他 115,728 8,362
合计 10,961,107 4,800,281
43、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 172,271,569 239,773,280
减：利息收入 -34,430,453 -19,411,139
汇兑损益 13,487,061 28,775,357
其他 4,465,544 5,486,886
合计 155,793,721 254,624,384
44、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
资源综合利用税收返还 81,478,997 76,216,507
递延收益摊销 11,941,729 10,753,763
其他 20,476,355 19,824,953
合计 113,897,081 106,795,223
45、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 38,269,227 39,559,739
以公允价值计量且其变动计入当期损 900,000 1,103,938
益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当 11,126,751 13,316,891
期损益的金融资产取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收
益
其他权益工具投资在持有期间取得的
股利收入
合计 50,295,978 53,980,568
95 / 122
2019 年半年度报告
46、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -7,144,438 -3,474,322
其他非流动金融资产 5,612,629 -
合计 -1,531,809 -3,474,322
47、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收账款坏账损失 16,588,183 11,152,612
其他应收款坏账损失 2,016,879 2,609,094
合计 18,605,062 13,761,706
48、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 - -
二、存货跌价损失及合同履约成本 - -
减值损失
二、存货跌价损失 -3,408,613 -2,077,013
三、可供出售金融资产减值损失 - -
四、持有至到期投资减值损失 - -
五、长期股权投资减值损失 - -
六、投资性房地产减值损失 - -
七、固定资产减值损失 - -118,736
合计 -3,408,613 -2,195,749
49、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益（损失） 2,977,780 -1,508,218
无形资产处置收益 951,286 2,306,329
合计 3,929,066 798,111
50、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合计 3,415,482 814,121 3,415,482
96 / 122
2019 年半年度报告
其中：固定资产处置利得 3,415,482 - 3,415,482
负商誉 - 4,489,836 -
其他 13,173,222 2,317,573 13,173,222
合计 16,588,704 7,621,530 16,588,704
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
51、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 6,492,369 5,245,816 6,492,369
其中：固定资产处置损失 6,492,369 5,245,816 6,492,369
对外捐赠 4,125,358 2,638,134 4,125,358
其他 5,379,926 5,573,687 5,379,926
合计 15,997,653 13,457,637 15,997,653
52、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 788,517,444 485,398,712
递延所得税费用 25,214,172 48,257,528
合计 813,731,616 533,656,240
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 4,306,704,765
按法定/适用税率计算的所得税费用 1,076,676,191
子公司适用不同税率的影响 -196,528,713
调整以前期间所得税的影响 -32,847,572
非应税收入的影响 -11,908,433
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 21,563,208
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -29,227,045
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 10,285,293
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 813,731,616
97 / 122
2019 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
53、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七(36)
54、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到保证金、备用金 66,808,165 71,283,120
收到政府补贴 19,803,279 19,824,953
利息收入 33,984,672 19,411,139
其他 28,348,476 36,928,156
合计 148,944,592 147,447,368
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
销售经费、差旅费及交通费 60,070,503 59,810,079
备用金、保证金、押金 45,078,064 30,811,423
业务招待费 41,659,924 38,347,310
专业咨询费 26,499,377 20,772,329
租赁费 24,585,058 19,532,069
企业社会责任 22,445,998 19,667,547
第三方人员费用 18,088,350 19,149,324
绿化、环保、宣教费 17,062,668 12,982,545
会议费 16,304,637 14,663,882
保险费 10,237,550 7,425,052
办公费 8,848,797 7,819,776
其他 34,931,242 27,299,958
合计 325,812,168 278,281,294
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回项目保证金 4,920,000 2,288,236
收到政府对相关项目之补助款项 68,228,900 2,100,000
合计 73,148,900 4,388,236
98 / 122
2019 年半年度报告
(4). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到非金融企业往来款 - 15,995,449
收融资租赁款 137,900,000 -
其他货币资金调整 - 1,895,596
合计 137,900,000 17,891,045
(5). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
银行汇付手续费及承销费 3,540,486 3,228,543
支付非金融企业贷款 31,650,000 -
融资租赁本金 35,000,000 161,400,000
其他货币资金调整 14,070,002 -
合计 84,260,488 164,628,543
55、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 3,492,973,149 2,263,388,998
加：资产减值准备 -15,196,449 -11,565,957
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 781,273,329 708,535,688
无形资产摊销 85,472,058 58,995,143
长期待摊费用摊销 32,488,656 36,014,713
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 -852,179 3,633,584
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 1,531,809 3,474,322
财务费用（收益以“－”号填列） 190,224,174 274,035,523
投资损失（收益以“－”号填列） -50,295,978 -53,980,568
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 38,092,818 54,377,743
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -12,878,646 -6,120,214
存货的减少（增加以“－”号填列） 41,771,378 -167,852,761
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 260,153,209 -652,617,862
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -651,786,491 190,236,299
其他 -11,941,729 -10,753,763
经营活动产生的现金流量净额 4,181,029,108 2,689,800,888
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
99 / 122
2019 年半年度报告
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 4,736,104,020 3,444,934,026
减：现金的期初余额 5,236,222,134 3,532,308,895
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 -500,118,114 -87,374,869
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 -
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 -
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 -
实德金鹰水泥(香港)有限公司及其子公司 2,633,345
大巴山水泥有限责任公司 5,000,000
取得子公司支付的现金净额 8,633,345
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 1,500,000
桐柏县兴山矿业有限公司 1,500,000
处置子公司收到的现金净额 1,500,000
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 4,736,104,020 5,236,222,134
其中：库存现金 1,133,220 1,014,354
可随时用于支付的银行存款 4,734,970,800 5,235,207,780
二、现金等价物
三、期末现金及现金等价物余额 4,736,104,020 5,236,222,134
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
100 / 122
2019 年半年度报告
56、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 146,510,112 附注七(1)
应收票据 82,522,451 附注七(2)
固定资产 474,377,946 附注七(12)
无形资产 47,013,185 附注七(14)
合计 750,423,694 /
其他说明：
此外，本集团部分子公司的股权质押给银行以取得长期借款(附注七（27）)，于 2019 年 6 月 30
日，该等股权对应的账面净资产余额合计人民币约 1,119,000,000 元(2018 年 12 月 31 日：
1,431,358,551 元)。
57、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 46,425,217 6.8747 319,159,439
欧元 130,081 7.8170 1,016,843
港币 67,757 0.8797 59,606
应收账款
其中：美元 6,609,049 6.8747 45,435,231
其他应付款
港元 14,029,702 0.8797 12,341,929
一年内到期的非流动负债
美元 21,700,000 6.8747 149,180,990
丹麦克朗 1,340,000 1.0472 1,403,248
长期借款
其中：美元 40,620,000 6.8747 279,250,314
丹麦克朗 1,340,000 1.0472 1,403,248
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
集团主要经营地位于中国境内，主要业务以人民币结算；本集团子公司华新亚湾水泥有限公司和
华新噶优尔(索格特)水泥有限公司的主要经营地位于塔吉克斯坦境内，其记账本位币为当地结算
货币(索莫尼)；本集团子公司柬埔寨卓雷丁水泥有限公司的主要经营地位于柬埔寨境内，其记账
本位币为当地结算货币(美元)。本集团子公司华新纳拉亚尼水泥有限公司的主要经营地位于尼泊
尔，其记账本位币为当地结算货币卢比。本集团子公司华新水泥吉扎克有限责任公司的主要经营
地位于乌兹别克斯坦，其记账本位币为当地结算货币苏姆。
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2019 年半年度报告
58、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
与资产相关的政府补助 321,609,102 递延收益 11,941,729
与日常经营活动相关的政府补助 113,897,081 其他收益 113,897,081
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
报告期内新设立的子公司如下：
项目 子公司名称
1 武汉南太子湖华新环境工程有限公司
2 武汉华新长山口物流有限公司
3 华新环境工程(巴东)有限公司
4 华新新型建材襄阳有限公司
5 华新水泥吉扎克有限责任公司
6 华新混凝土（武穴）有限公司
7 华新防渗节能特种新材（富民）有限公司
8 华新骨料（株洲）有限公司
9 华新新型墙材（武穴）有限公司
10 华新噶尤尔物流有限责任公司
11 华新(黄石)物流有限公司
12 山南华新环境工程有限公司
13 武汉长山口华新环境工程有限公司
14 华新香港坦桑尼亚有限公司
2、 其他
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
华新水泥(阳新)有限公司 阳新 阳新 生产及销售水泥 100 设立/投资
华新水泥(武穴)有限公司 武穴 武穴 生产及销售水泥 100 设立/投资
华新水泥(赤壁)有限公司 赤壁 赤壁 生产及销售水泥 100 设立/投资
华新水泥(南通)有限公司 南通 南通 生产及销售水泥 85 股权并购
华新水泥(麻城)有限公司 麻城 麻城 生产及销售水泥 100 设立/投资
武汉武钢华新水泥有限责任公司(附 武汉 武汉 生产及销售矿渣水泥 50 设立/投资
注(i))
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华新水泥(襄阳)有限公司 襄阳 襄阳 生产及销售水泥 100 设立/投资
华新水泥襄阳襄城有限公司 襄阳 襄阳 生产及销售水泥 100 设立/投资
华新水泥(河南信阳)有限公司 信阳 信阳 生产及销售水泥 100 设立/投资
华新水泥(宜昌)有限公司 宜昌 宜昌 生产及销售水泥 100 设立/投资
华新水泥(恩施)有限公司 恩施 恩施 生产及销售水泥 67 33 设立/投资
华新水泥(秭归)有限公司 秭归 秭归 生产及销售水泥 100 设立/投资
华新水泥(桑植)有限公司 张家界 张家界 生产及销售水泥 80 设立/投资
华新水泥(株洲)有限公司 株洲 株洲 生产及销售水泥 100 设立/投资
华新水泥(郴州)有限公司 郴州 郴州 生产及销售水泥 100 设立/投资
华新水泥(道县)有限公司 道县 道县 生产及销售水泥 100 设立/投资
湖南华新湘钢水泥有限公司 湘潭 湘潭 生产及销售水泥 60 设立/投资
华新水泥(冷水江)有限公司 冷水江 冷水江 生产及销售水泥 90 设立/投资
华新水泥(渠县)有限公司 渠县 渠县 生产及销售水泥 100 设立/投资
华新水泥(万源)有限公司 万源 万源 生产及销售水泥 100 设立/投资
华新水泥重庆涪陵有限公司 涪陵 涪陵 生产及销售水泥 100 设立/投资
华新水泥(昭通)有限公司 昭通 昭通 生产及销售水泥 60 40 设立/投资
华新水泥(昆明东川)有限公司 昆明 昆明 生产及销售水泥 100 设立/投资
华新水泥(西藏)有限公司 西藏 西藏 生产及销售水泥 79 设立/投资
湖南华湘环保产业发展有限公司 湘潭 湘潭 矿粉生产及销售 0 60 设立/投资
华新骨料(阳新)有限公司 阳新 阳新 生产及销售建筑骨料 100 设立/投资
华新骨料(武穴)有限公司 武穴 武穴 生产及销售建筑骨料 100 设立/投资
华新水泥(黄石)装备制造有限公司 黄石 黄石 机电设备制造、维修、 100 设立/投资
安装服务
华新水泥技术管理(武汉)有限公司 武汉 武汉 技术研发及咨询服务 100 设立/投资
华新(香港)国际控股有限公司 香港 香港 投资、工程服务及销 100 设立/投资
售
华新环境工程有限公司 武汉 武汉 环保设计施工及垃圾 100 设立/投资
处理等
华新环境工程(武穴)有限公司 武穴 武穴 环保设计施工及垃圾 100 设立/投资
处理等
华新装备工程有限公司 武汉 武汉 机电设备制造、维修、 100 设立/投资
安装服务
华新香港(中亚)投资有限公司(附注 香港 香港 投资 51 设立/投资
(ii))
华新亚湾水泥有限公司(附注(ii)) 塔吉克斯坦 塔吉克斯坦 生产及销售水泥 75 设立/投资
华新噶优尔(索格特)水泥有限公司 塔吉克斯坦 塔吉克斯坦 生产及销售水泥 95 设立/投资
(附注(ii))
华新混凝土荆门有限公司 荆门 荆门 生产及销售混凝土 100 股权并购
华新水泥(长阳)有限公司 长阳 长阳 生产及销售水泥 100 股权并购
华新水泥(鹤峰)民族建材有限公司 鹤峰 鹤峰 生产及销售水泥 51 股权并购
华新水泥(迪庆)有限公司 迪庆 迪庆 生产及销售水泥 69 股权并购
华新红塔水泥(景洪)有限公司 景洪 景洪 生产及销售水泥 51 股权并购
华新水泥(房县)有限公司 房县 房县 生产及销售水泥 70 股权并购
华新金龙水泥(郧县)有限公司 郧县 郧县 生产及销售水泥 80 股权并购
华新水泥(恩平)有限公司 恩平 恩平 生产及销售水泥 65.07 股权并购
华新水泥(大冶)有限公司 大冶 大冶 生产及销售水泥 70 股权并购
华新水泥(鄂州)有限公司 鄂州 鄂州 生产及销售水泥 70 股权并购
柬埔寨卓雷丁水泥有限公司 柬埔寨 柬埔寨 生产及销售水泥 68 股权并购
云南华新建材投资有限公司 昆明 昆明 投资 100 股权并购
SOMMERSETINVESTMENTSLIMITED 毛里求斯 毛里求斯 投资 100 股权并购
重庆华新地维水泥有限公司 重庆 重庆 生产及销售水泥 97.27 股权并购
重庆华新盐井水泥有限公司 重庆 重庆 生产及销售水泥 80 股权并购
华新水泥（富民）有限公司 富民 富民 生产及销售水泥 100 股权并购
云南华新东骏水泥有限公司 昆明 昆明 生产及销售水泥 100 股权并购
华新水泥（丽江）有限公司 丽江 丽江 生产及销售水泥 100 股权并购
华新水泥（红河）有限公司 红河 红河 生产及销售水泥 100 股权并购
华新水泥（剑川）有限公司 剑川 剑川 生产及销售水泥 100 股权并购
华新水泥（云龙）有限公司 大理 大理 生产及销售水泥 100 股权并购
华新水泥（临沧）有限公司 临沧 临沧 生产及销售水泥 100 股权并购
华新贵州顶效特种水泥有限公司 顶效 顶效 生产及销售水泥 100 股权并购
贵州水城瑞安水泥有限公司 六盘水 六盘水 生产及销售水泥 70 股权并购
重庆华新参天水泥有限公司 重庆 重庆 生产及销售水泥 100 股权并购
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在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
由于本集团对武汉武钢华新水泥有限责任公司拥有经营决策权，所以将该公司作为子公司
纳入合并范围。
本集团对华新香港(中亚)投资有限公司持股比例为 51%，华新香港(中亚)投资有限公司对华
新亚湾水泥有限公司的持股比例为 75%，华新亚湾水泥有限公司对华新噶优尔(索格特)水泥有限
公司的持股比例为 95%，故本集团对华新亚湾水泥有限公司和华新噶优尔(索格特)水泥有限公司
的有效持股比例分别为 38.25%和 36.34%。华新亚湾水泥有限公司及华新噶优尔(索格特)水泥有限
公司董事会均实行简单多数原则进行决议，董事会成员共四名，本集团有权派出三名董事，拥有
75%表决权。故本集团对华新亚湾水泥有限公司及华新噶优尔(索格特)水泥有限公司实现控制。
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
本期向少数股
少数股东持 本期归属于少 期末少数股
子公司名称 东宣告分派的
股比例（%） 数股东的损益 东权益余额
股利
华新亚湾水泥有限公司 61.75 83,278,749 51,324,763 410,612,090
柬埔寨卓雷丁水泥有限公司 32 28,579,802 - 247,057,638
华新红塔水泥(景洪)有限公司 49 51,607,922 65,237,467 162,967,095
华新水泥(大冶)有限公司 30 24,369,888 27,000,000 175,568,814
华新水泥(西藏)有限公司 21 35,607,114 - 202,078,992
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
华新亚湾水 135,889,183 1,012,573,587 1,148,462,770 557,872,721 261,415,452 819,288,173 195,441,414 1,047,534,264 1,242,975,678 673,098,756 326,566,720 999,665,476
泥有限公司
柬埔寨卓雷 279,134,242 777,003,256 1,056,137,498 158,717,593 127,609,405 286,326,998 137,337,777 723,016,683 860,354,460 139,687,486 37,923,737 177,611,223
丁水泥有限
公司
华新红塔水 198,581,836 354,753,165 553,335,001 209,086,818 7,337,832 216,424,650 112,220,857 336,239,846 448,460,703 76,106,899 7,628,055 83,734,954
泥(景洪)有
限公司
华新水泥 287,641,417 499,019,276 786,660,693 179,893,751 21,537,562 201,431,313 336,544,315 466,930,308 803,474,623 186,997,363 22,480,841 209,478,204
(大冶)有限
公司
华新水泥 662,726,262 1,121,809,972 1,784,536,234 611,954,990 253,161,153 865,116,143 452,630,670 944,081,887 1,396,712,557 472,251,708 173,261,153 645,512,861
(西藏)有限
公司
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现金 经营活动现金流
营业收入 净利润 营业收入 净利润 综合收益总额
额 流量 量
华新亚湾水泥有限公司 386,077,793 133,212,820 133,833,335 219,207,353 319,717,774 66,129,852 64,707,095 180,422,389
柬埔寨卓雷丁水泥有限公司 310,283,850 84,924,250 87,067,263 45,780,416 260,016,119 55,864,917 64,745,688 99,980,886
华新红塔水泥(景洪)有限公司 284,942,986 105,322,291 105,322,291 129,976,380 229,829,310 65,035,256 65,035,256 58,899,861
华新水泥(大冶)有限公司 407,470,648 81,232,960 81,232,960 121,483,562 311,826,598 43,990,353 43,990,353 16,558,487
华新水泥(西藏)有限公司 591,713,347 168,220,395 168,220,395 283,733,052 372,316,923 75,734,399 75,734,399 162,847,491
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2019 年半年度报告
2、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
持股比例(%) 对合营企业
主要经 注册 或联营企业
合营企业或联营企业名称 业务性质
营地 地 直接 间接 投资的会计
处理方法
西藏高新建材集团有限公司 西藏 西藏 生产与销售水泥 43 - 权益法
上海万安华新水泥有限公司 上海 上海 生产与销售水泥 49 - 权益法
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
西藏高新建材 上海万安华新 西藏高新建材 上海万安华新
集团有限公司 水泥有限公司 集团有限公司 水泥有限公司
流动资产 603,226,617 232,006,208 395,860,084 235,603,439
非流动资产 938,888,796 102,983,317 945,180,958 106,500,021
资产合计 1,542,115,413 334,989,525 1,341,041,042 342,103,460
流动负债 290,173,703 3,891,598 288,735,068 7,293,540
非流动负债 205,731,794 1,589,142 112,136,081 2,043,402
负债合计 495,905,497 5,480,740 400,871,149 9,336,942
少数股东权益 142,901,381 - 127,513,564 -
归属于母公司股东权益 903,308,535 329,508,785 812,656,329 332,766,518
按持股比例计算的净资产份 388,422,670 161,459,305 349,442,221 163,055,593
额
调整事项 -8,086,497 - -8,086,497
--商誉 - - - -
--内部交易未实现利润 -8,086,497 - -8,086,497 -
--其他 - - - -
对联营企业权益投资的账面 380,336,173 161,459,305 341,355,724 163,055,593
价值
存在公开报价的联营企业权
益投资的公允价值
营业收入 438,475,571 11,485,496 727,375,879 21,062,104
净利润 106,040,023 -3,257,733 167,166,883 891,105
终止经营的净利润 - - - -
其他综合收益 - - - -
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综合收益总额 106,040,023 -3,257,733 167,166,883 891,105
本年度收到的来自联营企业 - - - -
的股利
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计 3,222,711 2,910,515
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润 885,066 -572,870
--其他综合收益 - -
--综合收益总额 885,066 -572,870
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本集团的主要金融工具包括货币资金、交易性金融资产、应收票据、应收账款与、其他应收款、
债权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、长期应收款、借款、应付票据及应付账款、
其他应付款、应付债券及长期应付款等，各项金融工具的详细情况说明见附注七。与这些金融工
具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这
些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益和股东权益可能产生的影
响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的
最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
1．风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负
面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团
风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风
险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1.1 市场风险
1.1.1.外汇风险
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外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团承受外汇风险主要与美元有关，除本集团的几个
下属子公司以美元进行采购和销售外，本集团的其他主要业务活动以人民币计价结算。其他外币
余额较小，主要系港币、欧元及丹麦克朗，对本集团外汇风险的影响不重大。
本集团总部财务部门负责监控集团外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外
汇风险；为此，本集团可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约的方式来达到规避外汇风险的
目的。本期本集团未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
于 2019 年 6 月 30 日日及 2018 年 12 月 31 日，本集团内记账本位币为人民币的公司持有的美元金
融资产和美元金融负债折算成人民币的金额列示如下：
单位：元
项目 期末余额 期初余额
货币资金 319,159,439 371,055,925
应收账款 45,435,231 -
借款 428,431,304 671,495,488
外汇风险敏感性分析
在其他变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和所有者权益的税前影响如下：
单位：元
本期 上期
项目 汇率变动 对税前利润的 对股东权益的 对税前利润的 对股东权益
影响 影响 影响 的影响
美元 升值 5% -3,191,832 -2,393,874 -7,865,754 -5,899,315
美元 贬值 5% 3,191,832 2,393,874 7,865,754 5,899,315
1.1.2.利率风险－现金流量变动风险
本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率的长期银行借款(附注七
（23）)有关，于 2019 年 6 月 30 日，本集团浮动利率的长期借款余额为人民币 3,053,922,990
元(2018 年 12 月 31 日:人民币 2,440,642,781 元)(详见附注附注七（23)有关。浮动利率的金融
负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本
集团总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本集团尚未
付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本集团的财务业绩产生重大的不利影响，管
理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。
本期本集团并无利率互换安排。
利率风险敏感性分析
于 2019 年 6 月 30 日，在其他变量不变的情况下，以浮动利率计算的借款利率上升或下降 100
个基点，对当期税前利润和股东权益的影响如下：
单位：元
本期 上期
项目利率变动 对税前利润的 对股东权益的影响 对税前利润的 对股东权益的
影响 影响 影响
基准利率增加 1% -30,539,230 -22,904,422 -29,055,862 -21,791,897
基准利率减少 1% 30,539,230 22,904,422 29,055,862 21,791,897
1.2 信用风险
于 2019 年 6 月 30 日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能
履行义务而导致本集团金融资产产生的损失，即合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额。
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本集团对信用风险按金融资产组合分类进行管理，包括银行存款、应收票据及应收账款和其他应
收款等。
本集团银行存款主要存放于信用评级较高的银行，本集团认为其信用风险较低，不会产生因对方
单位违约而导致的任何重大损失。
对于应收票据及应收账款和其他应收款，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于
对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估
客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良
的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风
险在可控的范围内。
1.3 流动风险
本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基
础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控
相关财务指标是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足
短期和长期的资金需求。
本集团持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
单位：元
项目 1 年以内 1至2年 2至5年 5 年以上 合计
非衍生金融
负债
短期借款 446,790,611 - - - 446,790,611
应付账款 3,729,377,972 - - - 3,729,377,972
应付利息 94,083,434 - - - 94,083,434
应付股利 218,075,834 - - - 218,075,834
其他应付款 643,792,216 - - - 643,792,216
长期借款 1,027,730,889 992,973,721 1,283,203,804 192,603,452 3,496,511,866
应付债券 1,180,950,685 57,480,000 1,208,346,411 - 2,446,777,096
长期应付款 87,445,202 79,592,398.97 54,868,696.92 - 221,906,298
合计 7,428,246,843 1,130,046,120 2,546,418,912 192,603,452 11,297,315,327
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公 第二层次公 第三层次公
合计
允价值计量 允价值计量 允价值计量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产 - - - -
1.以公允价值计量且变动计入当期损 - - - -
益的金融资产
2.指定以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
（1）债务工具投资 - - - -
（2）权益工具投资 - - - -
（二）其他债权投资 - - - -
（三）其他权益工具投资 - 48,269,662 200 48,269,862
（四）投资性房地产 - - - -
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（五）生物资产 - - - -
（六）其他非流动金融资产 35,319,782 - - 35,319,782
持续以公允价值计量的资产总额 35,319,782 48,269,662 200 83,589,644
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
母公司对本 母公司对本
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 企业的持股 企业的表决
比例(%) 权比例(%)
荷兰阿姆斯 设立公司和其它企业；收购、管 100,000 欧元 39.85 41.84
HolchinB.V. 特丹 理、监督、转让法人、公司、企
业的股权和其它权益
湖北省黄石 制造、销售水泥制品、机械配件、 340,000,000 16.01 16.01
华新集团有限公司
市 房地产开发、商业、服务等
其他说明：
HolchinB.V.为本公司第一大股东，其最终控股股东为 LafargeHolcimLtd.HolchinB.V.的一致行
动人 HolpacLimited 持有本公司 1.99%的股权，因此，HolchinB.V.对本公司的表决权比例为 41.84%。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九(1)
3、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
Lafarge Holcim Energy SolutionsS.A.S. 受 LafargeHolcim Ltd.之控制
Lafarge Ciments Distribution 受 LafargeHolcim Ltd.之控制
拉法基豪瑞建材(中国)有限公司 受 LafargeHolcim Ltd.之控制
拉法基中国水泥有限公司 受 LafargeHolcim Ltd.之控制
LAFARGE ASIA SDN BHD 受 LafargeHolcim Ltd.之控制
Holcim Technology Ltd. 受 LafargeHolcim Ltd.之控制
Holcim Philippines,Inc. 受 LafargeHolcim Ltd.之控制
湖北华新房地产有限公司 关联自然人之关联方
西藏日喀则高新雪莲水泥有限公司 本集团联营企业之子公司
上海万安华新水泥有限公司 本集团之联营企业
4、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
Lafarge Holcim Energy SolutionsS.A.S. 燃料采购 32,863,634 10,304,888 美元
Lafarge Ciments Distribution 原料采购 1,474,027
Holcim Technology Ltd 接受劳务 1,100,000 美元 1,100,000 美元
拉法基豪瑞建材(中国)有限公司 接受劳务 849,057 623,415
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华新集团有限公司 接受劳务 3,113,207 3,113,207
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
西藏日喀则高新雪莲水泥有限公司 建造合同 52,898,726 -
西藏日喀则高新雪莲水泥有限公司 销售商品 1,207,882 1,514,448
西藏日喀则高新雪莲水泥有限公司 提供劳务 284,320 -
Holcim Philippines,Inc. 建造合同 29,435,018 -
拉法基豪瑞建材(中国)有限公司 销售商品 135,259 -
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联租赁情况
公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
湖北华新房地产有限公司 办公楼 4,810,519 5,678,829
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
5、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 上海万安华新水泥有限公司 2,929,916 - 5,920,700 -
西藏日喀则高新雪莲水泥有限 1,488,204 - - -
应收账款
公司
应收账款 HolcimPhilippines,Inc. 20,976,604 - - -
预付账款 Lafarge Ciments Distribution - 170,254 -
西藏日喀则高新雪莲水泥有限 2,702,200 - 1,325,956 -
其他应收款
公司
其他应收款 上海万安华新水泥有限公司 - - 20,918 -
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2019 年半年度报告
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
预收账款 西藏日喀则高新雪莲水泥有限公司 - 49,524,103
应付账款 LAFARGE ASIA SDN BHD 194,035 194,035
应付账款 Holcim Technology Ltd 7,562,170 -
应付账款 华新集团有限公司 1,556,604
其他应付款 LAFARGE ASIA SDN BHD 874,219 1,604,652
6、 关联方承诺
□适用 √不适用
7、 其他
□适用 √不适用
十三、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
项目 期末金额 期初金额
已签约但尚未于财务报表中确认的
-购建长期资产承诺 2,415,127,306 1,032,630,289
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
2012 年 8 月，湖北国新置业有限公司向湖北省武汉市中级人民法院提出诉讼，称本公司之子公司
华新混凝土(武汉)有限公司(以下简称“武汉混凝土”)销售的混凝土质量不达标导致其建设的商
品房混凝土强度不达标，要求武汉混凝土赔偿损失 36,381,674 元。湖北省武汉市中级人民法院在
2016 年 4 月一审判决武汉混凝土赔偿 22,372,810 元。2016 年 9 月双方均不服一审判决，提出上
诉，湖北省高级人民法院经审理后认为一审判决认定的事实不清，于 2016 年 12 月 21 日裁定撤销
一审判决，发回重审。2017 年 4 月重审一审开庭。2018 年 3 月，湖北国新置业有限公司变更诉讼
请求，按侵权损害赔偿主张权利，要求武汉混凝土赔偿因提供产品存在质量问题造成的直接经济
损失人民币 31,831,674 元及间接损失 5,000,000 元，新七建设集团有限公司承担连带赔偿责任。
2019 年 4 月一审重审判决武汉混凝土承担损失的 70%的责任，同时支持武汉混凝土的货款请求。
各方不服重审一审判决并上诉，目前待湖北高院通知。根据目前的情况和律师意见，管理层认为
该诉讼结果尚无法合理估计，因此未计提相应拨备。
十四、 其他重要事项
1、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
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2019 年半年度报告
由于本集团之营业收入、费用、资产及负债主要与生产和销售水泥及其相关产品有关，本集团在
考虑内部组织结构、管理要求以及内部报告制度等因素后，认为本集团内各公司的业务具有明显
的相似性，故未编制经营分部报告。
(2). 其他说明
√适用 □不适用
1)按收入来源地划分的对外交易收入：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
中国 13,690,807,456 11,303,336,378
塔吉克斯坦 386,077,793 319,717,774
柬埔寨 310,283,850 260,016,119
合计 14,387,169,099 11,883,070,271
2）按资产所在地划分的非流动资产
单位：元
项目 期末金额 期初金额
中国 21,120,019,798 20,497,441,849
塔吉克斯坦 1,010,432,262 1,052,803,178
柬埔寨 777,003,256 687,748,793
尼泊尔 62,913,751 -
乌兹别克斯坦 11,772,117 -
合计 22,982,141,184 22,237,993,820
注：上述非流动资产不包括债权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、长期应收款及
递延所得税资产。
十五、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
账龄 期末余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1-6 个月 551,939,087
6-12 个月 35,619,135
1 年以内小计 587,558,222
1至2年 2,705,934
2至3年 6,921,353
3至4年 139,702,519
4 年以上 8,063,336
合计 744,951,364
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
类别
账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面
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比例 计提比 价值 比例 计提比 价值
金额 金额 金额 金额
(%) 例(%) (%) 例(%)
按单项计提坏
账准备
其中：
单项金额重大 27,590,927 5 16,007,397 58 11,583,530
单项金额不重 7,440,861 1 7,440,861 100 -
大
关联方 634,398,006 85 - - 634,398,006
按组合计提坏
账准备
其中：
组合 1 566,918,909 94 - - -
组合 2 4,059,514 - 8,982 - 4,050,532
组合 3 110,553,358 15 23,403,260 21 87,150,099
合计 744,951,364 / 23,403,260 / 721,548,105 606,010,211 / 23,457,240 / 582,552,971
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：组合 3
单位：元币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1-6 个月 54,264,807 542,649 1
6-12 个月 20,037,008 2,003,701 10
1-2 年 2,705,934 541,187 20
2-3 年 6,921,353 2,768,541 40
3-4 年 18,761,115 11,256,669 60
4 年以上 7,863,140 6,290,512 80
合计 110,553,358 23,403,260
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
组合 3 23,457,240 - 53,982 - 23,403,260
合计 23,457,240 - 53,982 - 23,403,260
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
项目 应收账款期末余额 占应收账款期末余额 坏账准备期末余
合计数的比例(%) 额
余额前五名的应收账款总额 273,326,353 37 -
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 - -
应收股利 87,900,221 71,129,700
其他应收款 4,200,119,813 4,567,969,736
合计 4,288,020,034 4,639,099,436
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
应收股利
(2).应收股利
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
子公司 87,900,221 71,129,700
合计 87,900,221 71,129,700
(3).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(4).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
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其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(5).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
账龄 期末余额
1 年以内小计 1,627,299,783
1至2年 890,923,845
2至3年 1,030,550,288
3 年以上 698,222,962
合计 4,246,996,878
(6).按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收关联方借款 3,775,801,078 4,135,807,878
应收关联方往来款 410,682,698 384,826,653
项目保证金及押金 56,600,746 91,341,062
其他 3,912,356 2,866,929
合计 4,246,996,878 4,614,842,522
(7).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
坏账准备 未来12个月预
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2019 年1 月1日余 10,958 46,861,827 46,872,785
额
2019 年1 月1日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 4,279 4,279
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2019年6月30日余 15,237 46,861,827 46,877,064
额
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2019 年半年度报告
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(8).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
46,872,785 4,279 - - 46,877,064
合计 46,872,785 4,279 - - 46,877,064
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(9).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(10). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
华新(香港)国际控股有限公司 代垫款及借支 439,142,833 一年以上 10 -
华新水泥（恩平）有限公司 代垫款及借支 389,513,307 两年以内 9 -
重庆华新盐井水泥有限公司 代垫款及借支 357,627,975 两至三年 8 -
华新混凝土(武汉)有限公司 代垫款及借支 293,573,212 三年以内 7 -
华新水泥（株洲）有限公司 代垫款及借支 226,518,934 三年以内 5 -
合计 / 1,706,376,261 / 39 -
(11). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(12). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(13). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
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其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
□适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 10,167,603,237 42,000,000 10,125,603,237 9,727,603,237 42,000,000 9,685,603,237
对联营、合营企业投资 541,795,478 - 541,795,478 504,411,317 - 504,411,317
合计 10,709,398,715 42,000,000 10,667,398,715 10,232,014,554 42,000,000 10,190,014,554
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期
本期 计提 减值准备期
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额
减少 减值 末余额
准备
湖南华新湘钢水泥有限公司 85,500,000 - - 85,500,000 - -
华新骨料有限公司 258,100,000 - - 258,100,000 - -
华新红塔水泥（景洪）有限公司 91,601,080 - - 91,601,080 - -
华新环境工程（宜昌）有限公司 20,000,000 - - 20,000,000 - -
华新环境工程有限公司 1,000,000,000 - - 1,000,000,000 - -
华新（黄石）物流有限公司 - 20,000,000 20,000,000 -
华新混凝土（武汉）有限公司 80,502,159 - - 80,502,159 - -
华新混凝土有限公司 50,000,000 - - 50,000,000 - -
华新金龙水泥（郧县）有限公司 363,802,268 - - 363,802,268 - -
华新纳拉亚尼投资（上海）有限公司 500,000 - - 500,000 - -
华新水泥（长阳）有限公司 197,590,806 - - 197,590,806 - -
华新水泥（郴州）有限公司 220,000,000 - - 220,000,000 - -
华新水泥（赤壁）有限公司 140,000,000 - - 140,000,000 - -
华新水泥（大冶）有限公司 420,100,753 - - 420,100,753 - -
华新水泥（道县）有限公司 180,000,000 - - 180,000,000 - -
华新水泥（迪庆）有限公司 65,550,000 - - 65,550,000 - -
华新水泥（鄂州）有限公司 99,437,031 - - 99,437,031 - -
华新水泥（恩平）有限公司 674,058 - - 674,058 - -
华新水泥（恩施）有限公司 40,200,000 - - 40,200,000 - -
华新水泥（房县）有限公司 30,124,664 - - 30,124,664 - -
华新水泥（河南信阳）有限公司 200,000,000 - - 200,000,000 - -
华新水泥（鹤峰）民族建材有限公司 24,300,483 - - 24,300,483 - -
华新水泥（黄石）散装储运有限公司 20,000,000 - - 20,000,000 - -
华新水泥（黄石）有限公司 190,000,000 210,000,000 400,000,000 -
华新水泥技术管理（武汉）有限公司 20,000,000 - - 20,000,000 - -
华新水泥（荆州）有限公司 70,800,000 - - 70,800,000 - -
华新水泥科研设计有限公司 990,000 - - 990,000 - -
华新水泥（昆明东川）有限公司 140,000,000 - - 140,000,000 - -
华新水泥（冷水江）有限公司 180,000,000 - - 180,000,000 - -
华新水泥（麻城）有限公司 65,000,000 - - 65,000,000 - -
华新水泥（南通）有限公司 89,680,203 - - 89,680,203 - -
华新水泥（渠县）有限公司 240,000,000 - - 240,000,000 - -
华新水泥（桑植）有限公司 120,000,000 - - 120,000,000 - -
华新水泥随州有限公司 24,600,000 - - 24,600,000 - -
华新水泥（万源）有限公司 190,000,000 - - 190,000,000 - -
华新水泥（武汉）有限公司 42,000,000 - - 42,000,000 - 42,000,000
华新水泥（武穴）有限公司 300,000,000 - - 300,000,000 - -
华新水泥（西藏）有限公司 50,000,000 - - 50,000,000 - -
华新水泥（仙桃）有限公司 14,658,136 - - 14,658,136 - -
华新水泥襄阳襄城有限公司 40,000,000 - - 40,000,000 - -
华新水泥（襄阳）有限公司 140,000,000 - - 140,000,000 - -
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2019 年半年度报告
华新水泥（阳新）有限公司 653,713,479 - - 653,713,479 - -
华新水泥（宜昌）有限公司 505,589,562 - - 505,589,562 - -
华新水泥（岳阳）有限公司 22,500,000 - - 22,500,000 - -
华新水泥（昭通）有限公司 45,000,000 - - 45,000,000 - -
华新水泥重庆涪陵有限公司 200,000,000 - - 200,000,000 - -
华新水泥（株洲）有限公司 340,000,000 - - 340,000,000 - -
华新水泥（秭归）有限公司 240,000,000 - - 240,000,000 - -
华新（香港）国际控股有限公司 157,935,218 - - 157,935,218 - -
华新新型建筑材料有限公司 50,000,000 - - 50,000,000 - -
华新中亚投资（武汉）有限公司 108,623,689 210,000,000 318,623,689 -
华新装备工程有限公司 190,000,000 - - 190,000,000 - -
黄石华新包装有限公司 60,229,648 - - 60,229,648 - -
毛里求斯萨默塞特投资有限公司 252,000,000 - - 252,000,000 - -
武汉武钢华新水泥有限责任公司 20,000,000 - - 20,000,000 - -
云南华新建材投资有限公司 977,000,000 - - 977,000,000 - -
重庆华新参天水泥有限公司 253,300,000 - - 253,300,000 - -
重庆华新地维水泥有限公司 73,000,000 - - 73,000,000 - -
重庆华新凤凰湖混凝土有限公司 40,000,000 - - 40,000,000 - -
重庆华新天成混凝土有限公司 29,000,000 - - 29,000,000 - -
重庆华新盐井水泥有限公司 4,000,000 - - 4,000,000 - -
合计 9,727,603,237 440,000,000 - 10,167,603,237 - 42,000,000
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期增减变动
投资 期初 期末 减值准备
权益法下确认的
单位 余额 余额 期末余额
投资损益
一、合营企业
小计 - - - -
二、联营企业
西藏高新建材集团有限公司 341,355,724 38,980,449 380,336,173 -
上海万安华新水泥有限公司 163,055,593 -1,596,288 161,459,305 -
小计 504,411,317 37,384,161 541,795,478 -
合计 504,411,317 37,384,161 541,795,478 -
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 510,403,274 329,800,817 400,883,240 260,341,679
其他业务 1,285,641,684 1,125,710,842 540,184,171 391,766,485
合计 1,796,044,958 1,455,511,659 941,067,411 652,108,164
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 1,449,138,386 741,007,688
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2019 年半年度报告
权益法核算的长期股权投资收益 37,384,161 40,132,609
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益 1,103,938
的金融资产在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益 11,126,751 13,316,891
交易性金融资产在持有期间的投资收益
合计 1,497,649,298 795,561,126
十六、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 852,178
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 32,119,898
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保 5,612,630
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
单独进行减值测试的应收款项、合同资产
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
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2019 年半年度报告
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,466,452
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -9,423,019
少数股东权益影响额 -756,853
合计 31,871,286
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 17.30 1.51 1.51
利润
扣除非经常性损益后归属于 17.12 1.49 1.49
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
第十一节 备查文件目录
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财
务报表。
备查文件目录
报告期报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正
本及公告的原稿。
董事长：徐永模
董事会批准报送日期：2019 年 8 月 22 日
修订信息
□适用 √不适用
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