上海新亚(集团)股份有限公司一九九四年年度简要报告
说 明
本公司按照>,> 和>的决定, 公布经会计师事务所注册会计师审核鉴证的一九九四年度财务数据及相关内容,并愿就报告之内容进行解释和承担一切责任。
上海新亚(集团)股份有限公司董事会
一.公司简况
1.公司法定名称:上海新亚(集团)股份有限公司
2.公司法定地址:上海市江西中路180号
3.公司法定代表人:张俊杰
4.公司电话号码:(021)3213030
传真号码:3233913
邮政编码:200002
5.股东咨询服务地址:上海市江西中路180号602室
二.简化的财务报表及编制说明
3.财务状况变动表
金额单位:千元
流动资金来源
本年净利润 60616.2
不减少流动资金的费用和损失 36501.6
其他来源小计 512233.4
流动资金来源合计 609351.2
流动资金运用
利润分配小计 40164.2
其他运用小计 380393.2
流动资金运用合计 420557.4
流动资金增加净额 188793.8
流动资产本年增加数
货币资金 285777.9
短期投资及应收票据 4578.4
应收帐款净额及预付货款 27785.3
存货净额 -6851.0
流动资产增加净额 360637.9
流动负债本年增加数
短期借款及应会票据 129072.6
流动负债增加净额 171844.1
流动资金增加净额 188793.8
4.财务报表编制说明
上述简化的财务报表中的相关数据取自经上海普华大华会计师事务所谢荣, 冯正权注册会计师审计的本公司一九九四年度审计报告普华审字95(18)号。
5.主要会计政策
(1)会计年度:本公司的会计年度是从公历1月1日至12月31日。
(2)会计制度:本会计报表乃依据>而编制。
(3)货币核算:本公司以人民币为记帐本位币, 外币交易按交易当时的国家外汇牌价换算。年末所有以外币计算的货币性资产和负债,按国家外汇管理局公布的外汇牌价中间价折算为人民币,由此与原帐面余额之间产生的差异列入当期财务费用。
(4)合并财务报表原则:合并财务报表包括本公司及附属公司截止12月31日的财务报表。本公司持有其股本权益在50%以下且在20%以上的联营公司按成本法核算。本年度由于应合并报表的两个附属公司主营业务收入未达到母公司主营业务收入的10% 或净资产为负数,故按规定不予合并。
(5)固定资产折旧:固定资产按实际成本计价, 固定资产折旧方法采用直线法按财务制度规定的使用年限计提折旧额。残值为原值的10%。
(6)在建工程:在建工程指正在兴建工程的资本性资产,并以成本入帐。成本的计价包括建筑费及其他直接费用, 其中包括在兴建期间为该等项目筹措资金所发生的利息费用与汇兑差额。
(7)长期投资:长期投资包括附属公司,联营公司,股票投资及债券投资, 并按成本法核算。
(8)存货:存货按成本入帐。根据行业规定采用实地盘存制。
(9)无形及递延资产:无形及递延资产按其受益年限平均摊销。
(10)利润分配:公司缴纳所得税后的利润,按下列顺序分配
A 扣减各种罚没款,滞纳金。
B 弥补以前年度亏损。
C 提取法定盈余公积金,按税后利润扣减前二项后的10%提取。
D 提取公益金和任意公积金
E 向投资者分派利润。
(11)税项
企业所得税:本公司经财政部门同意,自公司股票上市之日1994年12月15日起按应税利润的15%缴纳所得税。1994年1月1日至12月14日所得税税率为33%。
流转税:增值税按销售额17%扣除进项税后缴纳。
营业税按营业收入5%计算缴纳。
6.报表数据变动分析
(1)货币资金较年初增加人民币285,777,867元,主要系94年B股发行所得现金。
(2)短期投资较年初增加人民币5,078,450元,主要是国库券,债券购入。
(3)预付货款较年初增加人民币26,129,638元,主要系预付工程款增加。
(4)固定资产原值较年初增加人民币41,432,986元,主要系一些在建工程完工转入。
(5)在建工程较年初增加人民币185,262,229元,主要系新亚长城,广场大酒店,食街及新亚渡假村的工程款。
(6)递延资产1994年12月31日余额为38,954,932元,较年初增加人民币12,227,384元。其中:待转销汇兑损失为人民币25,730,836元,本公司已向财政机关申请, 按十年摊销。
(7)短期借款较年初增加人民币129,072,613元,系流动资金贷款增加。
(8)应付帐款较去年减少人民币7,447,380元,均为各直属单位报表汇总数。
(9)应付福利费较年初增加人民币3,672,813元,主要系本年度职工福利费拨入增加而支出减少。
(10)应付股利1994年12月31日余额为人民币16,431,210元, 其中应付国家股利16,364,150元,职工个人股利67,060元。
(11)未交税金较年初增加人民币1,273,818元,系应交未交的增值税,营业税,城建税等。
(12)一年内到期的长期负债3,000,000元,系本年内到期的长期借款。
(13)长期借款较年初增加人民币106,202,017元,主要系本公司拓展经营之故。
(14)其他长期负债1994年12月31日余额为人民币10,304,269元,系递延投资收益。
(15)股本较年初增加人民币100,000,000元,系发行B股增加股本。
(16)资本公积较年初增加人民币242,529,018元,系发行B股溢价收入及资产评估升值。
三.财务指标分析
单位:千元
指标项目 1994年实际完成指标
1.主营业务收入 519459
2.净利润 60616
3.资产总计 1525143
4.股东权益 751716
5.股本收益率(加权%) 25.05
(摊薄%) 18.06
6.每股净资产(元) 2.24
7.股东权益比率(%) 49.29
8.净资产收益率(%) 10.75
四.公司董事,监事,经理持股情况
姓名 职务 年末持股数
张俊杰 董事长 10000
何义钊 副董事长兼总经理 10000
吕九龙 副董事长兼副总经理 10000
张志毅 董事兼副总经理 7000
陈红军 董事兼副总经理 7000
王品卿 董事 7000
俞敏亮 董事兼副总经理 7000
张宝华 董事兼副总经理 7000
戚大安 董事 7000
徐建军 董事 7000
邹金宝 董事 7000
李松发 董事 7000
崔国盛 董事 7000
陈如奇 董事 3500
张哲 董事 7000
鲁又鸣 董事 7000
黄贵显 董事 0
汪杰 监事长 10000
李安亭 副监事长 7000
谢汝昌 监事 7000
张佩连 监事 7000
吴跃红 监事 7000
五.股本变化及股本结构情况
1.股本变动情况及原因。公司经1994年10月27日(临时)股东大会通过,上海市证管办沪证办(1994)135号文批准,增资发行一亿元B股,并于1994年12月15日在上海证交所上市。
2.股本变动情况
本公司通过增资发行B股,总股本由23564。15万股增至33564。15万股.
3.股本结构 单位:万元
项目 94年末持股 占总股本% 93年末持股 占总股本%
国家股 16364.15 48.75 16364.15 69.45
法人股 6000.00 17.88 6000.00 25.46
内部职工股 1200.00 3.58 1200.00 5.09
B股 10000.00 29.79
股本总额 33564.15 100.00 23564.15 100.00
其中:至年末未流通股为23564.15万元。
4.前十名股东持股情况
名称 94年末持股数(万股) 占总股本%
1.国家股 16364.15 48.75
2.上海国际信托投资公司 1000 2.98
3.上海久事公司 800 2.38
4.上海轮胎橡胶(集团)股份有限公司 606 1.80
5.上海市城市建设投资开发总公司 600 1.79
6.交通银行上海分行 500 1.49
7.上海市陆家嘴金融贸易区开发公司 500 1.49
8.上海闵行联合发展有限公司 500 1.49
9.上海申银证券公司 402 1.20
注:前十名股东中有一名是境外股东,其持股数符合国家有关规定。
5.年末股东户数:14819户。
六.子公司与关联企业
主要附属公司
公司名称 主营业务 本公司持有权益(%)
新亚大酒店 经营酒店及饮食 100
新城饭店 经营酒店及饮食 100
东亚饭店 经营酒店及饮食 100
东风饭店 经营酒店及饮食 100
南京饭店 经营酒店及饮食 100
新亚集团上海美食世界 经营酒店及饮食 100
大方饭店 经营酒店及饮食 100
上海新亚广场美食街 经营饮食,正在兴建之中 100
上海新亚长城大酒店 经营酒店及饮食,正在兴建之中 100
上海新亚广场大酒店 经营酒店及饮食,正在兴建之中 100
上海新亚国际旅游公司 旅行社 100
上海新亚集团出租汽车公司 汽车租赁 100
主要合资企业与联营公司
公司名称 主营业务 本公司持有权益(%)
上海扬子江大酒店 拥有及经营酒店 40
建国宾馆 拥有及经营酒店 65
海仑宾馆 拥有及经营酒店 50
上海肯德基有限公司 经营饮食 49
上海新亚快餐食品股份有限公司 经营饮食 27.6
上海新亚汤臣大酒店有限公司 经营酒店及饮食,正在兴建之中 50
以上所有附属公司,联营公司及合资企业均以上海为基地。(20%以上股权的附属公司有56家)
七.重要事项揭示
(一)一九九四年十月二十七日本公司第三次(临时)股东大会通过>,>,>,>。
(二)本公司一九九四年十二月九日获准为中外股份制企业。 一九九四年十二月十三日变更营业执照。其中经营范围变更为"宾馆,餐饮,食品生产及连锁经营,旅游,国内贸易,物业管理,商务咨询,技术培训,工程设计",公司注册资本变更为33564.15万元。
(三)本公司B股于一九九四年十二月十五日在上海证券交易所上市。
(四)本公司募股资金所投项目进展顺利。新亚-- 汤臣大酒店已于一九九五年一月二十六日结构封顶。新亚长城大酒店,新亚广场大酒店及新亚广场美食街先后于一九九四年十月十八日, 一九九四年九月二十八日, 一九九四年七月十五日结构封顶。 分别比市重大工程建设办公室计划提前二个月, 一个月,半个月。
(五)一九九四年七月三十日。国家旅游局批准上海新亚(集团)酒店管理公司成立。为全国十六家国家级酒店管理公司之一。
(六)上海扬子江大酒店。上海建国宾馆被国家旅游局评为1994 年度全国最佳星级饭店。
(七)经公司第三次(临时)股东大会通过。公司董事会成员按> 由二十二名调整为十七名。公司第一届第五次董事会选举董事长和二名副董事长为常务董事,组成常务董事会。
(八)公司及董事,监事无重大诉讼案件。
(九)公司九四年度实现营业收入51945.9万元,比预测数51799.3万元增长0.28%, 实现税后利润6061.6万元,比预测数5788.7万元增长4.71%。
(十)公司除在境内指定报刊上披露1994年度简报外。同时在香港>和 >分别用英文和中文披露。公司财务部置备中英文本1994年度报告供查阅。
(十一)经香港罗兵咸会计师事务所按国际会计准则审核。1994年度本公司税前溢利为103071千元。除税后溢利为81395千元。
(十二)境内外注册会计师对本公司税后溢利审计差异调整如下:
单位:千元
经中国注册会计师审核数 60616
为符合国际会计准则之调整:
____联营公司及合资企业溢利减亏损 19073
____折旧及评估增值 4568
____商誉之摊销 825
____递延汇兑损失之摊销 1782
____汇兑差异 (4731)
____其他 (738)
按符合国际会计标准编制之报表 81395
(十三)董事会提议一九九五年四月二十八日下午2:00召开1994年年度股东大会, 具体内容详见公告。
上海新亚(集团)股份有限公司董事会
一九九五年三月二十八日
