上海新亚(集团)股份有限公司一九九八年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司名称:上海新亚(集团)股份有限公司
公司英文名称:SHANGHAI NEW ASIA(GROUP)CO., LTD
公司英文缩写:SNAC
2、公司法定代表人:沈思明
3、公司董事会秘书:王国兴
联系地址:上海市天目西路285号4楼
联系电话:(021)63536304、63538008×2404
传 真:(021)63533021
4、公司注册地址:上海市江西中路180号
公司办公地址:上海市天目西路285号4楼
公司邮政编码:200070
5、公司年度报告备置地点:董事会秘书室
6、公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:新亚股份(A股) 新亚B股(B股)
股票代码:600754 (A股) 900934 (B股)
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度利润总额及构成(1998年度合并) (单位:人民币元)
利润总额 111,463,066.55
主营业务利润 333,095,780.18
其他业务利润 117,769.86
投资收益 30,166,000.79
补贴收入 -
营业外收支净额 61,911,179.76
净利润 104,566,188.18
经营活动产生的现金流量净额 112,850,250.90
现金及现金等价物净增加额 -1,164,035.83
2、为符合国际会计准则对税后利润及资产净值所作之调整:
税后利润 资产净值
1998年度 1998年
人民币千元 人民币千元
按中国会计准则编制之合并报表 104,566 1,044,565
为符合国际会计准则所作之调整:
按权益计入合资企业及联营公司
利润减亏损 (6,758) 8,204
递延汇兑亏损之摊销 5,039 (5,042)
按国际会计准则编制之合并报表 102,847 1,047,727
3、截止报告年度末公司前三年的主要会计数据及财务指标
项目 1998年度 1997年度 1996年度
主营业务收入(元)
640,659,884.26 739,919,775.41 744,607,273.75
净利润(元)
104,566,188.18 97,360,080.96 87,410,749.44
总资产(元)
1,685,539,111.73 1,818,847,440.70 1,811,167,216.56
股东权益(元)
1,044,564,521.67 973,192,777.89 871,841,581.26
每股收益(元/股)(摊薄)
0.189 0.229 0.246
(加权)0.189 0.229 0.256
每股净资产(元/股)(摊薄)
1.89 2.29 2.46
(加权) 2.18 2.49 2.55
调整后的每股净资产(元/股)
1.69 2.03 2.16
净资产收益率(%)(摊薄)
10.01 10.00 10.02
(加权) 10.36 10.55 10.81
注:主要财务指标的计算方法
(1)全面摊薄的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
(2) 加权的计算方法
加权平均股本=期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股的比例)+期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×自缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
加权每股收益=当期净利润/加权平均股本
加权每股净资产=年度末股东权益/加权平均股本
加权净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2]×100%
4、报告期内股东权益变动情况 (单位:人民币元)
项目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 合 计
期初数 425,569,800 331,904,468 120,138,417 16,941,414
95,580,093 973,192,778
本期增加
127,670,940 43,320,794 10,954,725
104,566,188 275,557,922
本期减少 42,556,980 4,816,974
161,629,199 204,186,179
期末数 553,240,740 289,347,488 163,459,211 23,079,165
38,517,082 1,044,564,521
变动原因
98年7月实施 转增股本 利润分配提 利润分配增
10送2转增1 减少 取三金过户 加转户减少 增加 及派红利减少
本年利润增
加预提两金
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
数量单位:股 期初期 本次变动增减(+,-) 期末数 比例%
送股 公积金转股 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份(国家拥有)
196369800 39273960 19636980 58910940 255280740 46.14
2、募集法人股
72000000 14400000 7200000 21600000 93600000 16.92
3、内部职工股
7200000 1440000 720000 2160000 9360000 1.69
尚未流通股份合计
275569800 55113960 27556980 82670940 358240740 64.75
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
30000000 6000000 3000000 9000000 39000000 7.05
2、境内上市的外资股(B)
120000000 24000000 12000000 36000000 156000000 28.20
已流通股份合计
150000000 30000000 15000000 45000000 195000000 35.25
三、股份总数
425569800 85113960 42556980 127670940 553240740 100.00
(二)主要股东情况介绍
1、截止1998年12月31日,公司股东总数39827户,其中内部职工股13227户,B股3060户。
2、公司前10名股东持股情况如下:
股东名称 年末持股 占总股本比例
(1)上海新亚(集团)有限公司 255,280,740 46.14%
(2)上海国际信托投资公司 14,040,000 2.54%
(3)HKSBCSB A/C CMB S/A TEMPLETON
DRAGON FUND INC. 13,759,408 2.49%
(4)上海久事公司 12,480,000 2.26%
(5)上海轮胎橡胶(集团)股份有限公司 9,360,000 1.69%
(6)上海市城市建设投资开发总公司 9,360,000 1.69%
(7)交通银行上海分行 7,800,000 1.41%
(8)上海市陆家嘴金融贸易开发股份有限公司7,800,000 1.41%
(9)上海闵行联合发展有限公司 7,800,000 1.41%
(10)HKSBCSB A/C CHASE MANHATTAN BANK
NA S/A TEMPLETON DEVEL MKTS TRUST 6,329,154 1.14%
3、持股10%以上的法人股东介绍:
上海新亚(集团)有限公司代表国家持有本公司255,280,740股,占总股本46.14%,年内增加的58,910,940股是公司年度内送股和资本公积金转增所致。公司法定代表人:沈思明先生,经营范围:市国资委授权的国有资产经营与管理,商务咨询及技术培训,国内贸易(除专项规定),持有股份无质押。
4、现任董事、监事和高级管理人员持股情况:
姓 名 职 务 年初持股数 年末持股数 增减变动量
沈思明 董事长兼党委书记 0 0 0
何义钊 副董事长 12000 15600 3600
吕九龙 副董事长 12000 15600 3600
俞敏亮 董事兼总经理 8400 10920 2520
张志毅 董事兼副总经理 8400 10920 2520
陈红军 董事兼副总经理 8400 10920 2520
张宝华 董事兼副总经理 8400 10920 2520
戚大安 董事兼党委副书记 8400 10920 2520
徐建军 董事 8400 10920 2520
张桂娟 董事 0 0 0
李松发 董事 8400 10920 2520
鲁又鸣 董事 8400 10920 2520
杨孟华 董事 0 0 0
张 哲 董事 8400 10920 2520
陈出新 董事 0 0 0
李安亭 监事长兼党委副书记 8400 10920 2520
张佩连 监事 8400 10920 2520
赵璧美 监事 1080 1404 324
王志成 监事 1680 2184 504
焦智勇 监事 300 390 90
王国兴 董事会秘书 2400 3120 720
注:持股量比年初增加30%是公司年度内送股和资本公积金转增所致。
四、股东大会简介
1、股东大会会议情况及决议内容:
上海新亚(集团)股份有限公司一九九七年度股东大会于1998年6月26日在上海云峰剧场召开,出席本次会议的股东代表及其委托代理人共801人,代表股权271,936,589股,占公司总股本的63.9%,其中B股股东代表及其委托代理人有138人,代表股权5,257,600股。大会审议并通过了以下决议:
(1) 《1997年度董事会工作报告》;
(2) 《1997年度监事会工作报告》;
(3) 《1997年度财务决算和1998年度财务预算报告》;
(4) 《1997年度利润分配方案报告》;
经普华大华会计师事务所审计,1997年度完成税后利润97,360,080.98元,依法提取10%法定公积金10,640,210.06元(含子公司提取数),提取10%法定公益金10,188,109.08元(含子公司提取数),提取5%任意盈余公积金4,868,004.05元,余71,663,757.77元,加上上年可分配利润23,916,335.46元,全年可供全体股东分配的利润为95,580,093.23元。1997年度按年末总股本425,569,800股为基数,向全体股东以10:2的比例派送红股,尚余10,466,133.23元列入未分配利润转至下一年度。
(5) 《1997年度资本公积金转增股本方案报告》;
截止1997年末,公司资本公积金总额331,904,468.09元,按1997年末总股本425,569,800股为基数,按10:1的比例用资本公积金转增股本,计42,556,980元,转增后资本公积金余额为289,347,488.09元。
(6) 《东风饭店承租公有房屋使用权置换的报告》;
(7) 《转让上海新亚广场、长城大酒店股权的报告》;
(8) 《1998年度公司增资配股方案的报告》;
以1997年末总股本425,569,800股为基数,向全体股东以10:3的比例配股,配股价暂定为每股3元-4.5元,其中国家股股东以实物资产和现金按10:1.56的比例认购部分国家股配股部分,其余部分放弃配股。法人股股东以现金认配396万股,其余放弃配股。增资配股所募资金用于发展公司主营及相关业务,即经济型连锁酒店、出租汽车公司增资(用于收购车辆)及补充公司部分流动资金等,本次配股决议有效期为一年。
(9) 《更改部分募股资金投向的报告》;
同意取消新城饭店整体改造计划,将剩余募股资金2680万元追加投入新亚大包有限公司。该项目由公司与上海新亚(集团)有限公司两方投资组建,公司占50%权益,属公司主营业务,从事中西餐饮、食品饮料等的连锁经营。
(10) 《更换公司董事的提案》;
公司董事陈如奇先生、崔国盛先生因工作调动,不再出任本公司董事职务,股东大会同意免去陈如奇先生、崔国盛先生公司董事职务,选举杨孟华先生、陈出新先生担任公司董事。
(11) 《公司续聘境内外会计师事务所的报告》;
(12) 《修改公司章程的报告》。
2、 现任董事、监事姓名、性别、年龄、任期及本年度本公司的报酬:
姓 名 性别 年龄 职 务 任期 年度报酬
(人民币元)
沈思明 男 60 董事长兼党委书记 3年 105113
何义钊 男 62 副董事长 3年 96548
吕九龙 男 55 副董事长 3年 96548
俞敏亮 男 41 董事兼总经理 3年 96548
张志毅 男 62 董事兼副总经理 3年 88523
陈红军 男 48 董事兼副总经理 3年 88523
张宝华 男 47 董事兼副总经理 3年 88523
戚大安 男 48 董事兼党委副书记 3年 88523
徐建军 男 47 董事 3年 不在本公司取酬
张桂娟 女 56 董事 3年 不在本公司取酬
李松发 男 58 董事 3年 不在本公司取酬
鲁又鸣 男 64 董事 3年 不在本公司取酬
杨孟华 男 55 董事 3年 不在本公司取酬
张 哲 男 42 董事 3年 不在本公司取酬
陈出新 男 45 董事 3年 不在本公司取酬
李安亭 男 57 监事长兼党委副书记 3年 88523
张佩连 女 47 监事 3年6896(98年1-2月)
赵璧美 女 45 监事 3年 70098
王志成 男 43 监事 3年 94350
焦智勇 男 35 监事 3年 不在本公司取酬
3、本报告期内,原公司董事陈如奇先生、崔国盛先生因工作调动离任,股东大会增选杨孟华先生、陈出新先生为公司董事。
五、董事会报告
一、报告期内董事会的会议情况及决议内容
本年度公司共召开了四次董事会。
1、公司第二届董事会第四次会议于1998年3月18日在新亚广场大酒店召开。会议审议通过了1997年度报告及摘要、1997年度董事会工作报告、1997年度总经理业务报告、1997年度财务决算和1998年度财务预算方案、1997年度利润分配方案、公司资本公积金转增股本方案、关于续聘公司境内外会计师事务所的方案、关于更换公司董事的提案、管理机构设置方案,另外董事会还对原公司常务董事会在董事会闭会期间根据公司实际情况作出的决议予以确认。
2、公司第二届董事会第五次会议于1998年5月22日在新亚汤臣大酒店召开。会议审议通过以下决议:关于修改公司章程的报告、关于更改募股资金投向的方案、公司1998年度增资配股的方案、关于上海东风饭店承租公有房屋置换的方案、关于转让新亚广场大酒店、新亚长城大酒店股权的方案。
3、公司第二届董事会第六次会议于1998年8月18日在九龙宾馆召开。会议审议通过1998年公司中期报告。
4、公司第二届董事会第七次会议于1998年12月9日在中亚饭店召开。会议审议通过以下决议:关于设立上海新亚(集团)股份有限公司南新亚酒店分公司的决议、关于向上海新亚大包有限公司增资的决议、关于向新亚汤臣大酒店有限公司增资的决议、关于转让上海九龙宾馆有限公司股权的决议、关于“美食世界”营业有效期展延的决议。
二、聘任高级管理人员情况
1997年度股东大会通过更换公司董事的提案,公司董事崔国盛先生、陈如奇先生因工作调动,不再出任本公司董事,由杨孟华先生、陈出新先生出任公司董事。
三、本年度利润分配预案
1998年公司完成税后利润104,566,188.18元,依法提取10%法定公积金11,452,831.49元(含子公司提取数),提取10%法定公益金10,954,725.16元(含子公司提取数),拟提取20%任意公积金20,913,237.64元,余61,245,393.89元,加上上年末可分配利润95,580,093.23元,扣除在本年度实施的1997年度股利分配85,113,960元,全年可供全体股东分配的利润为71,711,527.12元。拟按1998年末总股本553,240,740股为基数,向全体股东每10股派0.60元现金红利(含税),B股股利折算成美元支付,尚余38,517,082.72元,列入未分配利润转至下一年度。
四、报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本和配股方案执行情况
1、公司于1998年6月26日召开公司1997年度股东大会,审议通过了公司1997年度利润分配及资本公积金转增股本方案,以1997年12月31日公司股本总数425,569,800股为基数,向全体股东每10股送红股2股,同时用资本公积金向全体股东每10股转增1股。送、转增后公司总股本由425,569,800股增至553,240,740股,本次送、转股已于1998年7月28日完成。
2、公司1997年度股东大会审议通过公司1998年增资配股方案,以公司1997年12月31日股本总数425,569,800股为基数,向全体股东每10股配3股,配股价为每股3-4.5元人民币。由于B股市场低迷原因,公司B股价格长期低于每股净资产,与公司价值严重背离,使配股计划一再搁置,未能实施增资配股方案。
五、其他事项
公司选定的信息披露报刊为《上海证券报》、《香港商报》。
六、监事会报告
1998年,公司监事会根据《公司法》和《公司章程》切实履行职责,对公司的发展规划、重大发展项目投资、公司的财务资产状况和公司董事、高级管理人员的行为进行监督,保证了公司健康有序的发展。
1、报告期内监事会会议情况:一九九八年监事会共召开三次会议;
一九九八年三月十八日召开二届三次会议,主要听取和审议一九九七年财务决算和一九九八年财务预算以及一九九七年财务审计情况的报告;
一九九八年三月二十六日召开了二届四次会议,主要讨论和通过监事会报告;
一九九八年八月十七日召开了二届五次会议,主要审议公司中期报告和财务审计情况。
2、 列席了公司各次董事会议。
3、 本年度公司依法经营,无违规现象。
4、公司在收购、出售资产交易中价格合理,不搞内幕交易,没有损害股东权益或造成公司资产流失。
5、本公司与关联企业进行的关联交易,在交易内容、价格、数量等方面均坚持公开、公正、公平的原则。
6、最近一次募集资金的投向,即一九九六年九月公司发行1900万股A股,共募集资金8835万元,经公司第七次股东大会审议决定将其中用于新城饭店整体改造计划的剩余募集资金2680万元转投于新亚大包有限公司,该事项及时进行了披露和报告。其中98年已投入首批注册资金1000万元,1999年将再注入剩余资金。
7、公司董事及高级管理人员在履行职责时,勤勉尽责,清正廉洁,没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
8、 普华大华会计师事务所对公司1998年财务报告出具了无保留意见审计报告。
七、业务报告摘要
(一)、公司经营情况的回顾
1998年酒店、餐饮业市场受东南亚金融风波和国内需求不足影响较大,行业内竞争加剧,公司在这一年里,及时进行战略调整,以“三大三小两快两软”为发展目标,即大旅游、大市场、大众化为方向的经济型旅馆、特色连锁餐厅、时令食品,中式快餐、西式快餐,酒店管理输出、餐饮管理输出为发展目标,以业务经营、资产经营、资本经营为发展手段,理顺酒店业、餐饮业、旅游业、食品业四大主导产业,在资产重组的同时,对业务、人力资源和管理体系继续加大重组力度,并对经营结构进行调整,积极拓展新的盈利增长点,经营业绩在同行业继续保持了领先,资产经营取得重大突破,资产质量得到优化。全年实现主营业务收入6.41亿元,比上年下降13.41%;实现税后净利润10457万元,比上年增长7.4%;年末总资产16.9亿元,净资产10.4亿元。
1、公司主营业务概述
(1)在酒店业方面,上海酒店业市场受亚洲金融风波等因素影响继续滑坡,房价与卖房率普遍下降。公司发挥23家酒店5400间星级客房均布的综合优势,积极开展各种方式的营销活动,并拓展酒店餐饮等其它业务。98年,公司下属酒店平均房价有较大下降,但平均卖房率较去年基本持平。
高星级酒店经营总体仍保持同行中上游水准。五星级的新亚汤臣大酒店营业收入为13157万元,卖房率达74%,居全市前茅;四星级的扬子江大酒店、海仑宾馆、建国宾馆和四星级标准的新亚广场、新亚长城大酒店营业收入分别为19412万元、12433万元、11006万元和6262万元。中档酒店经营的下滑得到逐步减缓和企稳。酒店管理业务也有所突破,公司管理的四星级标准的温州王朝大酒店和上海天诚大酒店分别于98年5月和7月开始营业,使公司管理酒店达到8家。
(2)在餐饮业方面,西式快餐继续稳步发展,年内上海肯德基有限公司新开餐厅17家,使市内总数达到53家,全年实现营业收入57714万元,比上年增长8.2%,实现税后利润5267万元,比上年增长8.4%。中式快餐长足发展,上海新亚大包有限公司网点拓展迅速,发展势头强劲。年内开出连锁餐厅32家,建造两家现代化中心厨房,经营品种达38种,受到市民广泛欢迎,并初步实现生产工厂化、质量标准化、经营连锁化、管理科学化,并当年投资,当年产利,全年实现营业收入达2933万元。公司还率先在上海市大规模拓展外卖半成品家宴、套菜供应业务,取得良好的社会效益和经济效益。此外,餐饮管理公司管理规模已达到16家。
(3)在旅游业方面,年内取得较大进展。新亚订房中心、票务中心、酒店旅游营业部和散客出游中心先后启动运作,第二期新亚VIP卡进一步扩展了适用范围。
(4)在食品业方面,公司“新亚月饼”品牌联产联销取得显著成效,统一品牌、统一生产、统一营销,月饼销售收入达3287万元,同比增长50%,市场份额大幅提高,实现利润983万元,同比增长41%。新亚食品厂在为新亚大包配供和品种开发上获得了进展,其对日本食品出口注册申请已获日方批准。
(5)在资产和业务重组方面,公司实施了一系列力度较大的举措。清理收缩了几家业务经营不善的子公司,将上海东风饭店承租公有房屋使用权进行置换,并转让上海新亚广场、长城大酒店94%的股权,转让上海九龙宾馆有限公司40%的股权,同时斥资1435万元发起设立上海新亚富丽华餐饮股份有限公司,占41%的股权,将“红房子西菜”、“洁而精川菜”、“沧浪亭面点”等沪上著名餐饮品牌纳入公司旗下,斥资350万元兼并上海新亚商务大厦有限公司。成立南新亚酒店分公司,以事业部形式统一管理和经营公司四家全资酒店——南京饭店、新城饭店、华山饭店和闵行饭店。集团内外重组使公司资源得以优化配置,使公司效益产出结构趋于合理,并对提升报告期内公司资产价值、改善公司盈利状况起了积极作用。
2、公司财务状况说明
截止1998年末,公司总资产、股东权益、长期负债分别为16.9亿元、10.4亿元和0.36亿元,分别为上年的92.67%、107.33%和23.95%。主营业务利润33310万元,为上年的88.68%、净利润10457万元,为上年的107.40%。
3、在经营中出现的问题与困难
(1)亚洲金融危机和国内需求不足对酒店旅游业的影响程度超过预期,酒店餐饮供大于求,竞相压价情况严重,对公司业务经营造成很大压力,房价和业务额都有不同程度的下降。
(2)B股市场持续低迷,公司配股融资计划一再搁置,前景良好的项目拓展受到资本市场融资渠道不畅的制约。
(3)投资扩张过程中形成的少量不良资产、沉淀资产阻碍了公司效益的提高,优秀管理人才的不足影响了企业发展速度。
(4)新建酒店贷款利息和折旧额高而集中,影响公司整体的近期效益,中低档老饭店因经营环境和条件下降,竞争力削弱。
(二)公司投资情况
1、募股资金使用情况:
公司于1996年9月经批准,向社会公开发行人民币普通股(A股)1900万股,共募集资金8835万元,经公司第七次股东大会审议通过,决定取消其中新城饭店整体改造计划,将剩余募股资金2680万元追加投入经营中式快餐的新亚大包有限公司,98年已投入首批注册资金1000万元,1999年将再注入剩余资金。
2、其他投资情况:
在酒店业方面,公司收购上海新亚商务大厦有限公司70%股权后全额控股并增资778.6万元,参股投入沙家浜度假村文化娱乐中心300万元,投入1000万元首批启动资金,将美食世界改造为经济型旅馆;在餐饮业方面,增资上海肯德基有限公司1216万元,以扩张连锁网点,投入1435万元注册资金发起设立上海新亚富丽华餐饮股份有限公司;此外,投入上海国际信托投资公司扩股增资额333.5万元,新亚徐汇公寓商品房经营项目投入520万元,增资新亚出租汽车公司690万元用于收购车辆。
(三)1999年度业务发展规划
1、业务经营的总目标
一九九九年,公司将坚持既定的发展战略,并突出“树品牌、拓市场、抓管理、增效益”的方针,深化企业改革,健全和完善公司法人治理结构和投资结构,继续保持公司市场份额和总体经济效益的稳步增长。
2、主要措施
根据公司发展的总目标,计划从以下几个方面予以实施:
(1)主业经营突出品牌和特色,继续推进业务渗透和网络化发展。
引导消费、创造需求,在其它商务会议市场、婚礼服务市场、大众餐饮市场、家庭厨房工程等,创造特色品牌,并巩固提高现有品牌,重点是大包、月饼和套菜。在业务营销上注重扩大内需、面向全国,充分利用客房的优势,以旅游为纽带发展订房中心、票务中心、会务中心,通过资产置换、带资管理、联营、改建等方式,以资产为纽带,逐步建立全国性的新亚酒店网络,提升规模效应,为公司四大主导产业和“三小两快两软”走向全国打下坚实基础。
全力以赴发展效益、前景俱佳的业务,99年确保首家连锁型现代化经济旅馆试营业,使公司酒店业向大众化、大旅游方向迈出坚实一步;同时,要果断调整经营不善的企业,巩固、提高公司的主营业务。
新亚大包作为公司战略规划中新的盈利增长点,1999年将在上海市各区县全面拓展,全年规划加快新开餐厅数,使总数达到80家以上,加强质量管理和人才培养输送,以快速占领市场,成为中式快餐的领头羊,为走向全国打下坚实基础。
食品开发要发挥集团基础优势,由一店一户生产销售向集中生产、统一品牌、联合销售转变,重点发展家庭主副食品,使之系列化、礼品化。月饼联产联销坚持以质取胜;配套菜由节庆供应向日常供应转变。争取99年内公司食品业有较大幅度的增长。酒店管理、餐饮管理要进一步拓展。
(2)继续进行资产重组,优化资产质量。
根据外部市场环境的变化,以效益最大化为原则,合理配置资产、资金、资源和各经营要素,盘活资产存量,提升资产价值,培育和发展优势企业,探索新的资本市场融资渠道,进一步降低融资成本和规避金融风险,加强对外股权投资的管理。
(3)深化企业改革,优化企业管理。
按照现代企业制度要求,对公司经营体制和管理结构进行调整,完善法人治理结构,加大调整和完善酒店、餐饮、旅游、食品四大支柱产业及配套服务业的力度。
1999年是本世纪最后一年,公司董事会和总经理室将以高度责任心和使命感,团结全体员工,克服困难,踏实工作,把公司改革与发展推向新阶段。
八、重大事项
1、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、经公司第七次股东大会审议通过,将上海东风饭店承租的公有房屋使用权(房屋建筑面积9484.71平方米)以现金形式按不低于6500万元人民币的价格置换予上海房屋置换有限公司,并授权公司总经理室具体执行。本公司所得款项仍将用于主营业务发展,该项资产置换事宜对公司98年利润贡献为5726万元。
3、经公司第七次股东大会审议通过,将全资子公司上海新亚广场、新亚长城大酒店94%股权转让于本公司控股40%的上海扬子江大酒店有限公司,转让价格为3572万元,利用上海扬子江大酒店先进的管理技术和销售网络以期达到优势互补、资源合理配置、提高经营效益的目的,该项股权转让事宜对公司98年利润贡献为636万元。
4、经公司二届五次董事会决议,公司与上海淮海商业(集团)有限公司、上海新亚富丽华餐饮股份有限公司职工持股会、上海扬子江大酒店有限公司、上海淮海企业发展有限公司共同发起设立上海新亚富丽华餐饮股份有限公司,注册资本为3500万元,本公司投资1435万元,占41%股份。由本公司董事长沈思明先生兼任该公司董事长。该公司主要经营中西饮食、快餐、饮料、食品等,并拥有“红房子西菜”、“洁而精川菜”、“沧浪亭面点”等多家餐饮名特品牌。
5、经公司二届七次董事会决定,为充分利用企业内部经营、发展、管理、技术等综合优势和联合效应,将优质资产向优秀经营者、优秀企业转移,同意设立上海新亚(集团)股份有限公司南新亚酒店分公司,管理南京饭店、新城饭店、华山饭店、闵行饭店,营运资金600万元,经营范围为宾馆、餐饮、国内贸易、食品生产、销售等。
6、经公司二届七次董事会决定,为进一步优化本公司资产配置,完善投资结构,将公司拥有的上海九龙宾馆有限公司40%的股权转让给本公司第一大股东上海新亚(集团)有限公司,协议转让价格为2950万元人民币,股权交割日为1998年12月31日,股权交割日前的权益亏损仍由本公司承担。
7、公司已成立计算机2000年问题领导小组,对集团范围内涉及计算机系统2000年问题的IT设备和非IT设备进行检测、修改,99年9月底前解决2000年问题相关工作就绪。
九、财务报告
一、审计意见:
本公司财务报告经普华大华会计师事务所周忠惠、王笑注册会计师审计,并出具无保留意见审计报告[普华审字(99)第5号]。
二、会计报表(附后)
三、会计报表附注
1、公司简介
上海新亚(集团)股份有限公司(“本公司”)于1993年6月9日成立。本公司主要从事酒店、快餐和旅馆服务业务。本公司主要子公司、合营企业及联营企业的详情列于附注4。
本公司的国家股持有者为上海新亚(集团)有限公司(“集团公司")。
2、主要会计政策
(1)会计制度
本公司执行的会计制度为《企业会计准则》和于1998年1月1日实施的《股份有限公司会计制度》。由于新制度的实施,本公司若干会计政策作了相应变更。
会计政策变更:于本年度,本公司根据《股份有限公司会计制度》更改了核算长期投资的会计政策,对原采用成本法核算的合营、联营公司投资,改按权益法核算,并对由此产生的股权投资差额,则按新制度规定,按直线法在不低于10年估计受益期内摊销。该项会计政策变更对本年度利润表的影响请参见附注9。
(2)会计年度
本公司的会计年度为公历1月1日至12月31日。
(3)记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
(4)记帐原则和计价基础
本公司会计核算以权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础。
(5)外币核算方法
外币业务按业务发生当日的中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币。于资产负债表结算日所有以外币为单位的货币性资产和负债按当日的中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币,由此与原帐面余额之间产生的差异直接记入利润表。
(6)合并会计报表的编制方法
合并会计报表包括本公司及子公司截至12月31日止的会计报表。
子公司指本公司拥有决定其财务和经营政策权力并能据以从该企业的经营活动中获取利益的企业。
在合并会计报表中,少数股东权益指子公司的所有者权益中不属于本公司所拥有的部分。
本合并会计报表的编制方法按照《合并会计报表暂行规定》(财会字[1995]11号)以及《关于合并报表合并范围请示的复函》(财会字[1996]2号)执行。
在本报告期内,本公司转让了原上海新亚广场大酒店和原上海新亚长城大酒店94%的股权,撤消了南国酒家和海宁酒家。因此上述企业自转让日或撤消日起,不再纳入合并范围。
同时,本公司受让了上海新亚商务大厦有限公司70%的股权,完成了上海新亚餐饮管理有限责任公司的设立工作。因此上述企业自受让日或设立完成日起,纳入合并范围。
本年度内,根据本公司与集团公司达成的协议书,本公司全面控制了新亚大包有限公司的经营管理,因此,新亚大包有限公司自1998年1月1日起纳入合并范围。
(7)短期投资核算方法
短期投资按成本与市价孰低法核算。短期投资收益在收到现金时确认。
(8)坏帐核算方法
因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收帐款,或者因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收帐款确认为坏帐损失,计入当期费用或冲减坏帐准备金。
应收帐款的坏帐准备按以下方法进行核算:
(a)对具有明显坏帐可能的应收帐款,视具体情况计提。
(b)对其他应收帐款,按不超过期末余额的0.5%计提。
(9)存货核算方法
存货主要包括原材料、在建开发产品、零售商品、低值易耗品和包装物等。
在建开发产品为一家主营房地产的子公司开发兴建中的综合用房。
存货按实际成本入帐。原材料和零售商品发出时的成本按先进先出法计算。低值易耗品采用五五摊销法计算成本,包装物在领用时一次摊销成本。
由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,对其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。
(10)长期投资核算方法
长期投资包括长期股权投资和长期债权投资。
长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款或确定的价值入帐。本公司对其他企业的投资占该企业有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但有重大影响,采用权益法核算。本公司对其他企业的投资占该企业有表决权资本总额20%以下,或对其他企业的投资虽占该企业有表决权资本总额20%或20%以上,但不具有重大影响,采用成本法核算。
采用权益法核算的企业,长期股权投资取得时的成本与本公司在其所有者权益中所占份额的差额计入股权投资差额。本公司因追加投资等原因对长期股权投资的核算从成本法改为权益法,自改用权益法的年度终了,将投资成本与本公司在其所有者权益中所占份额的差额,计入股权投资差额。股权投资差额按10年摊销。
长期债权投资的成本按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本。
长期投资由于市价持续下跌或被投资企业经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复,该可收回金额低于长期投资帐面价值的差额,计作长期投资减值准备。
(11)固定资产核算方法
固定资产是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物和其他主要生产经营设备,以及单位价值在2,000元以上并且使用期限超过两年的非主要生产经营设备。
固定资产按购置或新建时的原始成本计价。对本公司在改制时评估增值的固定资产,按其评估确认后的原价入帐。
固定资产折旧方法采用直线法并按其原价减去估计残值平均计提折旧额。残值按原价的10%估算。
固定资产的估计可使用年限列示如下:
房屋及建筑物 20至50年
设备 5至10年
运输工具 5至7年
(12)在建工程核算方法
在建工程指正在兴建中的资本性资产,以成本入帐。成本的计价包括建筑费用及其他直接费用,还包括在兴建期间为项目筹借资金所发生的利息费用与汇兑差异。在建工程在实质上已经完成,并实际投入使用时转入固定资产。
(13)无形资产计价和摊销方法
无形资产是指土地使用权,职工住房使用权和出租车营运牌照,按成本入帐,并采用直线法按下列年限平均计提摊销额。
土地使用权 20-50年
职工住房使用权 10年
出租车营运牌照 30年
(14)开办费及长期待摊费用摊销方法
开办费及长期待摊费用采用直线法按下列年限平均计算摊销额。
开办费 5年
长期待摊费用 5-10年
(15)收入确认原则
销售收入于客户接受商品或劳务,相关收入已收到或取得了收款的证据,并且与该收入相应的成本能够可靠地计量时,确认入帐。
(16)所得税的会计处理方法
所得税的处理方法采用应付税款法。
3、税项
主要税种和税率列示如下:
(1)企业所得税
根据上海市财政局批文沪财企二[1994]77号,母公司自B股上市之日起,按应纳税所得额的15%缴纳所得税。
子公司按应纳税所得额的15%至33%缴纳所得税。
(2)营业税
本公司按应纳税营业额的5%缴纳营业税。
(3)增值税
本公司按应纳税销售额的17%缴纳增值税。
(4)城市维护建设税和教育费附加
本公司按应交增值税及营业税的7%和3%分别缴纳城市维护建设税和教育费附加。
4、控股子公司及主要合营、联营企业
控 股 子 公 司
企业名称
注册资本 经营范围 实际投资额 母公司持股
人民币千元 人民币千元 比例%
上海闵行饭店
640 经营酒店及饮食 640 100
上海新亚(集团)经贸公司
5,000 饮食原料、辅料、 5,000 100
调料、酒类销售
上海新亚(集团)摄影公司
1,000 摄影服务及广告实物 1,000 100
设计、制作、装潢、
商业标本制作、照相
器材供应
上海新亚(集团)照相器材商行
1,000 照相器材、摄影、 1,000 100
彩扩胶卷销售
上海饮食服务成套设备公司
2,050 饮食加工设备的销售 2,050 100
上海新亚(集团)建筑设计公司
100 建筑设计 100 100
上海新亚国际旅行社
3,950 旅行社 3,950 100
上海新亚(集团)出租汽车公司
5,000 汽车出租 5,000 100
上海新亚(集团)浦东开发公司
10,000 提供饮食服务、饮食 10,000 100
成套设备及原料等产
品销售。
上海新亚(集团)房地产经营公司
15,000 房地产开发及经营 15,000 100
上海新亚(集团)广告公司
1,500 各类广告设计及室内 1,500 100
外装潢
上海新亚明珠大酒店
10,400 经营酒店及饮食 10,400 100
珠海新亚南方公司
500 食品加工、技术交 500 100
流和咨询服务
上海新亚(集团)深圳公司
6,000 食品、饮料及调味 6,000 100
品的销售
上海新亚包装用品厂
500 上蜡、印刷 500 100
上海新亚(集团)水产经营部
3,000 批发兼零售水产品 3,000 100
上海新亚食品厂
1,763 生产冷冻食品 1,763 100
上海新亚商务大厦有限公司
5,000 商务用房出租,提 5,000 100
供商务、娱乐服务
及百货销售
上海新亚餐饮管理有限责任公司
10,000 各类餐饮管理、投 10,000 100
资和咨询服务等
大陆饭店
1,600 经营酒店及饮食 1,600 100
上海新亚(集团)桃园度假村
20,000 饮食、客房、餐厅、 20,000 100
酒吧、卡拉0K、烟
酒、园艺场
上海新亚(集团)酒店管理公司
20,000 承接饭店、餐厅、 20,000 100
物业的委托管理及
从业人员培训
建国宾馆
美元8,330 经营酒店及饮食 美元5,415 65
上海新亚大包有限公司
20,000 中式餐饮 10,000 50
以上存在控制关系的子公司皆已纳入合并报表范围。
主要合营、联营企业
企业名称 注册资本 经营范围 实际投资额 母公司持股
人民币千元 人民币千元 比例%
上海新亚金桥实业公司
12,000 经营酒店及餐饮 6,120 51
上海新亚-汤臣大酒店有限公司
118,078 经营酒店及餐饮 52,830 50
上海海仑宾馆有限公司
62,626 经营酒店及餐饮 31,313 50
上海新业购物中心有限公司
12,152 百货、零售 6,076 50
上海肯德基有限公司
92,894 西式快餐 45,518 49
上海扬子江大酒店有限公司
18,042 经营酒店及餐饮 7,217 40
上海新鹿餐饮发展有限公司
6,086 中式餐饮 1,521 25
温州王朝大酒店有限公司
60,000 经营酒店及餐饮 11,003 15
5、会计报表有关项目注释
(1)货币资金
年初数 年末数
人民币元 人民币元
现金 281,836 567,329
银行存款 173,134,351 171,684,823
173,416,187 172,252,152
年末货币资金中包括以下外币资金:
外币名称 外币 汇率 折合人民币元
美元 3,854,066 8.2787 31,906,656
港元 4,471 1.0678 4,774
日元 137,091 0.071719 9,832
31,921,262
(2)应收股利
应收股利为被投资企业已经宣告但尚未发放的现金股利或分派的利润。
年初数 年末数
人民币元 人民币元
深圳南光(集团)股份有限公司 - 1,482,910
上海肯德基有限公司 23,089,450 65,201
上海海仑宾馆有限公司 3,188,150 -
上海扬子江大酒店有限公司 31,746,013 -
其它 2,391,718 2,326,526
60,415,331 3,874,637
(3)应收帐款
年初数 占金额 年末数 占金额
人民币元 % 人民币元 %
应收帐款帐龄分析:
1年以内 42,372,455 87.5 25,138,741 70.1
1-2年 2,735,952 5.6 5,896,284 16.5
2-3年 1,016,409 2.1 1,618,316 4.5
3年以上 2,312,201 4.8 3,187,634 8.9
48,437,017 100 35,840,975 100
持本公司5%或5%以上股份的主要股东并没有欠款。
(4)其他应收款
年初数 占金额 年末数 占金额
人民币元 % 人民币元 %
其他应收款帐龄分析:
1年以内 82,908,530 53.0 228,673,987 81.8
1-2年 19,368,094 12.4 36,509,675 13.1
2-3年 30,613,280 19.6 8,021,882 2.9
3年以上 23,479,320 15.0 6,221,597 2.2
156,369,224 100 279,427,141 100
其他应收款中包括应收本公司国家股持有者上海新亚(集团)有限公司之款项,金额为人民币41,439,485元(1997年:人民币15,241,280元)。除此之外,持本公司5%或5%以上股份的其他主要股东并没有欠款。
(5)长期投资
年初数 本年增加 本年减少 年末数
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
股票投资(法人股) (a)
73,814,235 3,335,000 - 77,149,235
其他股权投资 (b)
368,186,937 65,928,468 (65,513,666) 368,601,739
长期股权投资
442,001,172 69,263,468 (65,513,666) 445,750,974
长期债权投资 (c)
3,227,789 28,337,374 (1,537,238) 30,027,925
(a)股票投资(法人股)
被投资公司名称 占被投资公司
股份类别 股数 股权比例 投资金额
(千股) (%) 人民币元 备注
上海国际信托投资公司
法人股 16,668 <1% 26,668,300 注b
深圳南光(集团)股份有限公司
法人股 14,829 11.39% 14,829,000 注a
申银万国证券
法人股 6,930 <1% 10,000,000 注b
浦东发展银行
法人股 8,000 <1% 8,000,000 注b
商业网点 法人股 7,079 5% 7,479,375 注a
新亚快餐 法人股 2,670 4.99% 2,937,000 注a
豫园商城 法人股 283.1 <1% 1,733,060 注a
交通银行 法人股 801.4 <1% 1,000,000 注b
嘉宝股份 法人股 270 <1% 957,000 注a
长江联合发展公司
法人股 500 <1% 700,000 注a
电器股份 法人股 180 <1% 660,000 注a
其他 不适用 2,185,500 注b
77,149,235
注a:上述为上市公司尚未流通之法人股,故无市价参照。
注b:此等法人股为非上市公司之法人股,故无市价参照。
(b)其他股权投资
被投资公司名称
合营期限 占被投资 投资金额 本年权益 累计权益
公司注册 (合计数) 增(减)金额 增(减)金额
资本比例 人民币元 人民币元 人民币元
权益法
上海新亚-汤臣大酒店有限公司
50年 50% 89,511,981 (11,762,000) (23,457,841)
上海肯德基有限公司
20年 49% 74,474,757 25,033,000 32,762,402
上海海仑宾馆有限公司
25年 50% 55,026,729 1,600,000 2,135,095
上海扬子江大酒店有限公司
27年 40% 10,174,166 5,170,000 (135,143)
上海中亚饭店
15年 45% 14,134,043 1,057,000 2,923,022
上海新亚裕宝酒店设备有限公司
25年 50% 6,766,311 76,000 3,338,270
上海新鹿餐饮发展有限公司
20年 25% 1,089,917 (869,500) (1,083,090)
上海新亚英之杰
信息工程有限公司
15年 50% 2,062,168 171,000 328,277
上海百乐门大酒店
20年 30% 11,358,185 - 2,036,962
上海新亚金桥实业公司
25年 51% 6,390,000 270,000 (3,871,171)
上海新亚富丽华
餐饮股份有限公司
注 41% 15,068,000 718,000 718,000
286,056,257 21,463,500 15,694,783
成本法
温州王朝大酒店有限公司
20年 15% 11,003,407 - -
上海商务中心股份有限公司
注 3% 7,887,700 - -
沙家浜度假村文化
娱乐中心有限公司
注 15.1% 8,000,000 - -
上海科宝新亚照相冲洗有限公司
10年 45% 5,399,409 - -
杭州肯德基有限公司
20年 8% 4,731,702 - -
新亚汤臣酒店管理公司
15年 50% 4,344,202 - -
其它 34,812,419 - -
76,178,839 - -
建国宾馆-股权投资差额 6,366,643 - -
368,601,739 21,463,500 15,694,783
注:上述公司合营合同中未规定合营期限。
上述投资金额中所含之股权投资差额如下:
被投资单位 原始金额 摊销期限 本年摊销额 摊余金额
上海新亚-汤臣大酒店有限公司
5,490,783 10年 549,078 4,941,705
上海肯德基有限公司
(4,343,488) 10年 (434,349) (3,909,139)
上海海仑宾馆有限公司
22,088,820 10年 2,208,882 19,879,938
上海扬子江大酒店有限公司
3,436,320 10年 343,632 3,092,688
上海中亚饭店 1,165,659 10年 116,566 1,049,093
上海新亚裕宝酒店设备有限公司
(2,250,855) 10年 (225,086) (2,025,770)
上海新鹿餐饮发展有限公司
690,847 10年 69,085 621,762
上海新亚英之杰信息工程有限公司
69,525 10年 6,953 62,573
建国宾馆 7,074,048 10年 707,405 6,366,643
33,421,659 3,342,166 30,079,493
(c)长期债权投资
本年 累计
债券种类
面值 年利率 购入金额 到期日 已收利息 应收利息 帐面金额
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
896国债
100 8.56% 20871280 2003.11.1 - - 20871280
696国债
100 11.83% 7461443 2006.6.14 - - 7461443
96年国库券
100 10.8% 1000000 1999.8.31 - 5418 1005418
87年电力
建设债券
100 - 530600 2002.6.20 - - 530600
其他 148660 10524 159184
合计 30011983 15942 30027925
(d)长期投资减值准备
年初数 年末数
人民币元 人民币元
苏州新亚快餐食品有限公司 - (2,000,000)
上海新亚国际商务咨询公司 - (1,583,149)
新亚嘉士德食品有限公司 (2,231,794) (2,731,794)
上海城酒家 (2,261,933) (2,761,933)
苏州上海新亚美食天地 - (650,000)
上海世美食品有限公司 - (980,000)
其他 - (20,000)
(4,493,727) (10,726,876)
注:上述企业正处于清理整顿、清算阶段,故对其计提长期投资减值准备。
(6)在建工程
工程名称
预算数 年初数 本年增加 本年转出 年末数 资金
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 来源 美食世界改造工程
55900000 42521 8117737 - 8160258 自筹
东亚饭店装修工程
- - 2071581 (314035) 1757546 自筹
新亚大酒店及装修工程
- 464223 9268011 (7617335) 2114899 自筹
新亚广场长城酒店有限公司
- 38868757 - (38868757) - -注
其他
11493256 17586599 (20356413) 8723442 自筹
总计
55900000 50868757 37043928 (67156540) 20756145
注:本年度内,转让了原上海新亚广场大酒店和原上海新亚长城大酒店的股权,因而其在建工程相应转出。
(7)开办费及长期待摊费用
原始金额 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
年末数
人民币元
开办费
20,016,410 14,771,306 13,728,512 (9,622,113) (1,251,428)
17,626,277
长期待摊费用
167,111,478 62,352,141 42,544,340 (2,213,703) (27,046,522)
75,636,256
187,127,888 77,123,447 56,272,852 (11,835,816) (28,297,950)
93,262,533
(8)投资收益
上年实际数 本年实际数
人民币元 人民币元
股票投资收益(法人股) 10,293,626 6,771,676
债权投资收益 5,671,460 3,984,461
非控股权公司分配来的利润 61,042,382 21,125,179
股权投资差异的摊销 - (3,342,166)
长期投资减值准备 (2,000,000) (6,233,149)
转让长期投资收益(减损失) 1,614,244 7,860,000
76,621,712 30,166,001
(9)营业外收入
上年实际数 本年实际数
人民币元 人民币元
经营场所转让收入 - 57,263,917 注
其他 4,115,237 6,425,492
4,115,237 63,689,409
注:此收入为本公司所属的一家分公司的经营场所转让给上海外滩房屋置换有限公司获得的收益净额。
(10)分行业分析
上年实际数 本年实际数
人民币元 人民币元
主营业务收入
酒店及餐饮 498,765,848 424,484,172
贸易 131,520,171 100,452,144
旅游代理 66,967,723 63,809,232
其他 42,666,033 51,914,336
739,919,775 640,659,884
主营业务成本及税金
酒店及餐饮 172,019,668 144,543,759
贸易 117,171,215 86,376,357
旅游代理 61,175,399 58,577,972
其他 13,923,631 18,066,016
364,289,913 307,564,104
主营业务利润
酒店及餐饮 326,746,180 279,940,413
贸易 14,348,956 14,075,787
旅游代理 5,792,324 5,231,260
其他 28,742,402 33,848,320
375,629,862 333,095,780
6、 关联方及关联交易
(1) 关联方
(a)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主要业务
与本企业 经济性质 法定
关系 或类型 代表人
上海新亚(集团)有限公司 天目西路285号 国有生产经营与管理
母公司 国有独资 沈思明
上海闵行饭店 兰坪路202号 经营酒店及饮食
子公司 有限公司 周小平
上海新亚(集团)经贸公司 福州路107号 饮食原料、辅料、
3楼 调料、酒类销售
子公司 有限公司 章兆明
上海新亚(集团)摄影公司 福州路741号 摄影服务及广告实物
设计、制作、装潢、
商业标本制作、照相
器材供应
子公司 有限公司 徐跃新
上海新亚(集团)照相 石门二路61号 照相器材、摄影、
器材商行 彩扩胶卷销售
子公司 有限公司 徐跃新
上海饮食服务成套 西藏中路200号 饮食加工设备的销售
设备公司
子公司 有限公司 冯耀忠
上海新亚(集团)建筑 福州路107号3楼 建筑设计
设计公司
子公司 有限公司 王兆毅
上海新亚国际旅行社 西藏中路69号 旅行社
子公司 有限公司 李九信
上海新亚(集团)出租 永和支路285号 汽车出租
汽车公司
子公司 有限公司 乔广政
上海新亚(集团)浦东 历城路40号 提供饮食服务、饮食
开发公司 成套设备及原料等产
品销售
子公司 有限公司 周英豪
上海新亚(集团)房地 福州路107号 房地产开发及经营
产经营公司 3楼
子公司 有限公司 曹言忠
上海新亚(集团)广告公司 福州路107号 各类广告设计及室内
3楼 外装潢
子公司 有限公司 王光毅
上海新亚明珠大酒店 共和新路 经营酒店及饮食
1418号
子公司 有限公司 朱炳元
珠海新亚南方公司 珠海拱北粤 食品加工、技术交
华路新市花 流和咨询服务
园新村19幢
101室
子公司 有限公司 章兆明
上海新亚(集团)深圳 深圳深南中 食品、饮料及调味
公司 路南光大厦 品的销售
1204号
子公司 有限公司 章兆明
上海新亚包装用品厂 肇周路107弄 上蜡、印刷
114号
子公司 有限公司 屠永楠
上海新亚(集团)水产 真北路3561号 批发兼零售水产品
经营部
子公司 有限公司 周云祥
上海新亚食品厂 沪闵路724号 生产冷冻食品
子公司 有限公司 王小德
上海新亚商务大厦 临青路333号 商务用房出租,提
有限公司 供商务、娱乐服务
及百货销售
子公司 有限公司 陈红军
上海新亚餐饮管理 天目西路285号 各类餐饮管理、投
有限责任公司 417室 资和咨询服务等
子公司 有限公司 张志毅
大陆饭店 西藏中路69路 经营酒店及饮食
子公司 有限公司 李九信
上海新亚(集团)桃园 南汇县芦潮 饮食、客房、餐厅、
度假村 港镇外中村 酒吧、卡拉0K、烟
酒、园艺场
子公司 有限公司 邵一尔
上海新亚(集团)酒店 天目西路285号 承接饭店、餐厅、
管理公司 物业的委托管理及
从业人员培训
子公司 有限公司 俞敏亮
建国宾馆 漕溪北路429号 经营酒店及饮食
子公司 有限公司 吕九龙
上海新亚大包有限公司 天目西路285号 中式餐饮
子公司 有限公司 俞敏亮
(b)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
上海新亚(集团)有限公司
382,380 - - 382,380
上海闵行饭店 640 - - 640
上海新亚(集团)经贸公司
5,000 - - 5,000
上海新亚(集团)摄影公司
1,000 - - 1,000
上海新亚(集团)照相器材商行
1,000 - - 1,000
上海饮食服务成套设备公司
2,051 - - 2,051
上海新亚(集团)建筑设计公司
100 - - 100
上海新亚国际旅行社 3,950 - - 3,950
上海新亚(集团)出租汽车公司
5,000 - - 5,000
上海新亚(集团)浦东开发公司
10,000 - - 10,000
上海新亚(集团)房地产经营公司
15,000 - - 15,000
上海新亚(集团)广告公司
1,500 - - 1,500
上海新亚明珠大酒店 10,400 - - 10,400
珠海新亚南方公司 500 - - 500
上海新亚(集团)深圳公司
6,000 - - 6,000
上海新亚包装用品厂 500 - - 500
上海新亚(集团)水产经营部
3,000 - - 3,000
上海新亚食品厂 1,763 - - 1,763
上海新亚商务大厦有限公司
5,000 4,286 - 9,286
上海新亚餐饮管理有限责任公司
10,000 - - 10,000
大陆饭店 1,600 - - 1,600
上海新亚(集团)桃园度假村
20,000 - - 20,000
上海新亚(集团)酒店管理公司
20,000 - - 20,000
建国宾馆 美元8,330 - - 美元8,330
上海新亚大包有限公司
5,000 15,000 - 20,000
(c)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化:
年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
上海新亚(集团)有限公司
196,370 46 58,911 - 255,281 46
上海闵行饭店 640 100 - - 640 100
上海新亚(集团)经贸公司
5,000 100 - - 5,000 100
上海新亚(集团)摄影公司
1,000 100 - - 1,000 100
上海新亚(集团)照相器材商行
1,000 100 - - 1,000 100
上海饮食服务成套设备公司
2,050 100 - - 2,050 100
上海新亚(集团)建筑设计公司
100 100 - - 100 100
上海新亚国际旅行社
3,950 100 - - 3,950 100
上海新亚(集团)出租汽车公司
5,000 100 - - 5,000 100
上海新亚(集团)浦东开发公司
10,000 100 - - 10,000 100
上海新亚(集团)房地产经营公司
15,000 100 - - 15,000 100
上海新亚(集团)广告公司
1,500 100 - - 1,500 100
上海新亚明珠大酒店
10,400 100 - - 10,400 100
珠海新亚南方公司
500 100 - - 500 100
上海新亚(集团)深圳公司
6,000 100 - - 6,000 100
上海新亚包装用品厂
500 100 - - 500 100
上海新亚(集团)水产经营部
3,000 100 - - 3,000 100
上海新亚食品厂1,760 100 - - 1,760 100
上海新亚商务大厦有限公司
1,500 30 7,786 70 - 9,286 100
上海新亚餐饮管理有限责任公司
10,000 100 - - 10,000 100
大陆饭店 1,600 100 - - 1,600 100
上海新亚(集团)桃园度假村
20,000 100 - - 20,000 100
上海新亚(集团)酒店管理公司
20,000 100 - - 20,000 100
建国宾馆 美元5,415 65 - - 美元5,415 65
上海新亚大包有限公司
2,500 50 7,500 - - 10,000 50
(d)不存在控制关系的关联方的性质:
企业名称 与本企业的关系
上海扬子江大酒店有限公司 合营企业
上海海仑宾馆有限公司 合营企业
上海肯德基有限公司 合营企业
上海新亚-汤臣大酒店有限公司 合营企业
上海新鹿餐饮发展有限公司 联营企业
温州王朝大酒店有限公司 联营企业
上海新亚金桥实业公司 联营企业
上海新业购物中心有限公司 联营企业
(2)主要关联交易
(a)本公司向以下公司提供资金:
年初数 年末数
人民币元 人民币元
上海新亚(集团)有限公司 16,243,280 41,439,485
上海新亚金桥实业有限公司 24,982,000 23,885,000
上海九龙宾馆有限公司 68,467,344 15,714,480
上海新亚-汤臣大酒店有限公司 - 5,930,000
上海新鹿餐饮发展有限公司 11,185,000 11,185,000
上海新亚广场长城酒店有限公司 - 270,626,588
(b)本公司于1998年4月30日以人民币35,720,000元价格向上海扬子江大酒店有限公司转让了下属两家子公司94%的股权,取得转让收益人民币6,360,000元。此笔转让金额中亦包括本公司接受上海扬子江大酒店有限公司的委托,在双方商讨接收及资产移交期间内,管理这两家公司所获得的人民币7,200,000元的管理费收入。转让后,这两家子公司变更为上海新亚广场长城酒店有限公司。由于上海扬子江大酒店有限公司管理层已决定于近期内处置该项投资,且以成本法核算该项投资,故本公司亦以成本法核算对新亚广场长城酒店有限公司之投资。
(c) 本年内,本公司以人民币29,500,000元将其拥有的九龙宾馆40%的股权全部转让给上海新亚(集团)有限公司,取得转让收益人民币1,500,000元。
(d)本公司向以下公司提供借款担保:
年初数 年末数
人民币元 人民币元
上海扬子江大酒店有限公司 - 32,000,000
上海新亚-汤臣大酒店有限公司 322,912,200 319,725,835
上海新亚广场长城酒店有限公司 - 153,000,000
322,912,200 504,725,835
(e)上海新亚(集团)有限公司将负责处理有关因本公司转让所属分公司在外滩的经营场所而产生的或有税项。
7、或有负债
本公司向若干关联企业提供借款担保,详见附注6(d)。
8、资本承担
于1998年12月31日,本公司已签约的资本承担为人民币57,845,800元。
9、 会计制度变更
由于施行《股份有限公司会计制度》而变更了对长期投资的核算方法,对本年度的会计报表造成影响如下:
(1) 对原采用成本法核算的长期投资改用权益法核算,使本公司1998年12月31日的长期投资和1998年度投资收益同时减少人民币12,613,500元。
(2) 摊销股权投资差异,使本公司1998年12月31日的长期投资和1998年度投资收益同时减少人民币3,342,166元。
10、报表数据变动幅度超过30%项目分析
(1) 应收股利:较去年减少94%,主要是因为本公司在本年内收到了被投资企业发放的股利或利润以及将应收一家合营公司的股利转作长期资产。
(2) 其他应收款:较去年增加79%,主要是因为原下属的二家子公司在股权转让后,本公司向其提供的资金不再在合并范围内抵消。
(3) 长期债权投资:较去年增加830%,主要是因为本年内购买了国债696和国债896。
(4) 固定资产净值和在建工程:较去年减少52%和59%,主要是因为本公司原下属的二家子公司在股权转让后,不再纳入合并范围。
(5) 其他长期资产:较去年增加610%,主要是向关联公司提供的部分资金将于一年后收到,故将其重分类至其他长期资产。
(6) 应付股利:较去年增加148%,主要是因为本年内本公司拟派发现金股利人民币33,194,444元。
(7) 一年内到期的长期借款和长期借款:较去年减少55%和80%,主要是因为本公司原下属的二家子公司在股权转让后,不再纳入合并范围。
(8) 长期应付款:较去年减少71%,主要是因为本年内本公司支付了部分长期应付款。
(9) 少数股东权益:较去年增加65%,主要是因为本年内本公司将新亚大包有限公司纳入合并范围。
(10) 盈余公积:较去年增加36%,主要是因为本年内本公司按本年净利润的40%提拨了盈余公积。
(11) 投资收益:较去年减少87%,主要是因为去年被投资企业分配而来的利润大于按权益核算的利润。
(12) 营业外收入:较去年增加1448%,主要是因为本年内转让一下属分公司的经营场所而获得的收益。
(13)所得税:较去年减少60%,主要是因为本年度获得税收返还以及部分营业外收入获得税收豁免。
十、公司的其他有关资料
1、 公司首次注册登记日期、地点:1993年6月9日,上海市
2、 企业法人营业执照注册号:企股沪总副字第019036号
3、 税务登记号码:地税沪字310044132203715号
4、 公司未流通股票的托管机构名称:上海证券中央登记结算公司
5、 公司聘请的会计师事务所名称、办公地:
境外会计师事务所:普华永道(中国)会计有限公司
淮海中路333号瑞安广场十二楼
境内会计师事务所:普华大华会计师事务所
淮海中路333号瑞安广场十二楼
十一、备查文件
1、 载有董事长亲笔签署的年度报告正本;
2、 载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表;
3、 载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本;
4、 报告期内在《上海证券报》、《香港商报》上披露过的公司文件的正本及公告的原稿;
5、 经最近一次股东大会通过的公司章程。
上海新亚(集团)股份有限公司董事会
一九九九年四月二十九日
--------------------------------------------------------------
上海新亚(集团)股份有限公司
1998年12月31日资产负债表
会股01表
单位:人民币元
资产 年初数 年末数
母公司 合并 母公司 合并
流动资产：
货币资金
85192358.08 173416187.45 108506326.32 172252151.62
短期投资 38260.00 42910.00 38260.00 38260.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
38260.00 42910.00 38260.00 38260.00
应收票据 31304.80 31304.80 282388.15
应收股利
68538996.48 60415331.00 12037938.00 3874637.00
应收利息
应收帐款
7686171.87 48437017.00 7816988.29 35840975.26
减：坏帐准备
40439.22 211787.54 41383.17 1671500.65
应收帐款净额
7645732.65 48225229.46 7775605.12 34169474.61
预付帐款
4015683.10 8257417.13 661453.66 7140604.79
应收补贴款
其他应收款
100881465.81 156369224.35 299233330.01 279427141.16
存货 12330374.40 45849900.99 10190730.64 48038337.62
减：存货跌价准备 25000.00
存货净额
12330374.40 45849900.99 10190730.64 48013337.62
待摊费用2386197.77 5413687.98 1807904.24 4442022.26
待处理流动资产净损失
19171.00 171891.32 10355.53 330196.60
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
281079544.09 498193084.48 440261903.52 549980213.81
长期投资：
长期股权投资
725752715.01 442001172.41 670434474.67 445750973.93
长期债权投资
3191554.00 3227789.00 1658076.00 30027925.03
长期投资合计
728944269.01 445228961.41 672092550.67 475778898.96
减：长期投资减值准备
4493727.00 4493727.00 8706876.00 10726876.00
长期投资净额
724450542.01 440735234.41 663385674.67 465052022.96
其中：股权投资差额
33421658.87 33421658.87 30079493.00 30079493.00
固定资产：
固定资产原价
168245351.24 835080744.24 166857036.97 497287828.19
减：累计折旧
58809306.64 175296326.12 64843133.74 179982183.34
固定资产净值
109436044.60 659784418.12 102013903.23 317305644.85
工程物资
在建工程
7073238.99 50868756.80 19706419.94 20756144.64
固定资产清理
195451.72 3279355.03 501922.09
待处理固定资产损失
固定资产合计
116704735.31 713932529.95 121720323.17 338563711.58
无形资产及其他资产：
无形资产
12550781.05 65717131.67 10396976.57 74259029.38
开办费 118315.41 14771306.00 44175.00 17626277.00
长期待摊费用
37781074.87 62352141.19 31821326.82 75636256.00
其他长期资产
256318820.77 23146013.00 206599138.56 164421601.00
无形资产及其他资产合计
306768992.10 165986591.86 248861616.95 331943163.38
递延税项：
递延税款借项
资产总计
1429003813.51 1818847440.70 1474229518.31 1685539111.73
上海新亚(集团)股份有限公司
1998年12月31日资产负债表(续)
会股01表(续)
单位:人民币元
负债及股东权益 年初数 年末数
母公司 合并 母公司 合并
流动负债：
短期借款 264030000.00 353265260.00 256000000.00 335681300.00
应付票据 916534.40
应付帐款 4875057.39 28186370.29 6074450.78 28060670.65
预收帐款 4172006.24 12804253.92 3797851.97 11278737.90
代销商品款
应付工资 12418227.67 20069872.48 11464521.00 16857833.00
应付福利费 6114903.66 9361125.44 5607173.79 6873718.58
应付股利 13964380.00 13964380.00 34658824.40 34658824.40
应交税金 2734865.04 4899514.88 3646747.45 4836683.87
其他应交款 896877.60 1258675.84 586898.39 941368.64
其他应付款
61867266.90 91769816.97 72292414.63 65456828.59
预提费用 4271000.00 4541360.35 3848594.97 4910248.06
一年内到期的长期负债
32300000.00 133445610.00 15500000.00 59815595.00
其他流动负债
流动负债合计
407644584.47 673566240.17 413477477.38 570288343.09
长期负债：
长期借款 9690000.00 100681210.00 20000000.00
应付债券
长期应付款31395292.26 43393851.50 12735580.44 12760638.95
住房周转金 201646.50 272121.70
其他长期负债
6879512.39 6879512.39 3451938.82 3452414.02
长期负债合计
48166451.15 151226695.59 16187519.26 36213052.97
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 455811035.62 824792935.76 429664996.64 606501396.06
少数股东权益 20861727.05 34473194.00
股东权益
股本 425569800.00 425569800.00 553240740.00 553240740.00
资本公积 331904468.09 331904468.09 289347488.09 289347488.09
盈余公积 115502685.26 120138416.57 157329160.54 163459210.86
其中：公益金
15017182.49 16941413.66 20656827.31 23079164.85
未分配利润
100215824.54 95580093.23 44647133.04 38517082.72
外币报表折算差额
股东权益合计
973192777.89 973192777.89 1044564521.67 1044564521.67
负债及股东权益总计
1429003813.51 1818847440.70 1474229518.31 1685539111.73
上海新亚(集团)股份有限公司
1998年度利润表
会股02表
单位:人民币元
项目 1997年度 1998年度
母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入
269192243.98 739919775.41 201866659.18 640659884.26
减：折扣与折让
主营业务收入净额
269192243.98 739919775.41 201866659.18 640659884.26
减：主营业务成本
96554235.55 337575544.55 64875994.93 285336527.15
主营业务税金及附加
11283924.75 26714368.55 8315584.05 22227576.93
二、主营业务利润
161354083.68 375629862.31 128675080.20 333095780.18
加：其他业务利润 117769.86
减：存货跌价损失 25000.00
营业费用 99320409.81 247070216.46 91078721.98 232365748.10
管理费用 27563511.44 69508176.43 20630994.98 48959008.23
财务费用 7706726.67 30096785.73 7439091.01 32477907.71
三、营业利润26763435.76 28954683.69 9526272.23 19385886.00
加：投资收益75282844.66 76621711.56 35641248.00 30166000.79
补贴收入
营业外收入 2905991.41 4115237.18 61303491.50 63689408.61
减：营业外支出962786.26 1530427.03 829752.05 17782228.85
四、利润总额
103989485.57 108156180.72 105641259.68 111463066.55
减：所得税 6629404.61 8290014.75 1075071.50 3285412.37
减：少数股东损益 2506085.01 3611466.00
五、净利润 97360080.96 97360080.96 104566188.18 104566188.18
虾Ｐ卵?集团)股份有限公司
1998年度利润分配表
会股02表附表1
单位:人民币元
项目 1997年度 1998年度
母公司 合并 母公司 合并
一、净利润 97360080.96 97360080.96 104566188.18 104566188.18
加：年初未分配利润
27195763.83 23916335.46 100215824.54 95580093.23
盈余公积转入
二、可供分配的利润
124555844.79 121276416.42 204782012.72 200146281.41
减：提取法定盈余公积
9736008.10 10640210.06 10456618.82 11452831.49
提取法定公益金
9736008.10 10188109.08 10456618.82 10954725.16
三、可供股东分配的利润
105083828.59 100448097.28 183868775.08 177738724.76
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
4868004.05 4868004.05 20913237.64 20913237.64
应付普通股股利 33194444.40 33194444.40
转作股本的普通股股利 85113960.00 85113960.00
四、未分配利润
100215824.54 95580093.23 44647133.04 38517082.72
上海新亚(集团)股份有限公司
1998年度现金流量表
会股03表
单位:人民币元
项目 金额
母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 201776262.33 671061197.02
收取的租金 3105594.17 3105594.17
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 66005.05
收到的除增值税以外的其他税费返还 2160991.00 2160991.00
收到的其他与经营活动有关的现金 8849378.12 8914371.05
现金流入小计 215892225.62 685308158.29
购买商品、接受劳务支付的现金 (76749463.22)(347912090.26)
经营租赁所支付的现金 (8804646.14) (15503036.18)
支付给职工以及为职工支付的现金 (56805836.03)(117262851.09)
支付的增值税款 (947365.21) (4273694.32)
支付的所得税款 (2172120.20) (6150957.18)
支付的除增值税、所得税以外的其他税费(8765328.02) (18513382.09)
支付的其他与经营活动有关的现金 (36329788.50) (62841896.27)
现金流出小计 (190574547.32)(572457907.39)
经营活动产生的现金流量净额 25317678.30 112850250.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 48854169.38 38290260.80
分得股利或利润所收到的现金 23452154.38 23452154.38
取得债券利息收入所收到的现金 3948641.04
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
2237068.01 7597255.12
收到的其他与投资活动有关的现金 78724181.32 91224181.70
现金流入小计 153267573.09 164512493.04
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
(20075817.22)(122979778.07)
权益性投资所支付的现金 (45576362.88) (28187216.41)
债权性投资所支付的现金 (28337373.40)
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 (65652180.10)(179504367.88)
投资活动产生的现金流量净额 87615392.99 (14991874.84)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 579000000.00 715073815.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 10000000.00
现金流入小计 579000000.00 725073815.00
偿还债务所支付的现金 (613520000.00)(746969000.00)
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 (27500000.00) (27500000.00)
偿付利息所支付的现金 (27599103.05) (49627226.89)
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 (668619103.05)(824096226.89)
筹资活动产生的现金流量净额 (89619103.05) (99022411.89)
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 23313968.24 (1164035.83)
上海新亚(集团)股份有限公司
1998年度现金流量表
会股03表
单位:人民币元
附注 金额
母公司 合并
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 104566188.18 104566188.18
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 943.95 1459713.11
固定资产折旧 11828373.12 43503463.33
无形资产摊销 13916801.93 31433791.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失 1778228.50
财务费用 21376103.34 39404226.78
投资收益 (92905164.10)(87429917.30)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 2139643.76 (1955426.21)
经营性应收项目的减少(减增加) (17524255.98) 23826536.89
经营性应付项目的增加(减减少) (18080955.90)(43736553.46)
增值税增加净额(减减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额 25317678.30 112850250.90
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 108506326.32 172252151.62
减:货币资金的期初余额 85192358.08 173416187.45
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 23313968.24 (1164035.83)
