上海新亚(集团)股份有限公司1999年年度报告摘要
重 要 提 示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1、公司名称:上海新亚(集团)股份有限公司
公司英文名称:SHANGHAI NEW ASIA (GROUP) CO., LTD
公司英文缩写:SNAC
2、公司法定代表人:沈思明
3、公司董事会秘书:王国兴
联系地址:上海市天目西路285号4楼
电 话:86-21-63538008×2404、86-21-63536304
传 真: 86-21-63533021
4、公司注册地址:上海市江西中路180号
公司办公地址:上海市天目西路285号4楼
邮政编码:200070
5、公司选定的信息披露报纸名称:《上海证券报》、《香港商报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点:公司董事会秘书室
6、公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:新亚股份(A股) 新亚B股(B股)
股票代码:600754(A股) 900934(B股)
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度利润总额及构成(1999年度合并) (单位:人民币元)
利润总额 142714040.51
净利润 117941740.96
扣除非经常性损益后的净利润 -4454307.04
主营业务利润 351018235.93
其他业务利润 30213556.70
营业利润 23586481.99
投资收益 121299318.10
补贴收入 3770391.69
营业外收支净额 -5942151.27
经营活动产生的现金流量净额 61841509.00
现金及现金等价物净增加额 91207446.00
说明:扣除的非经常性损益项目及金额为:补贴收入3,770,392元,转让场地使用权收入23,839,950元,转让股票投资收益87,703,000元,转让长期投资收益7,684,000元,建国宾馆合并价差-601,294元。
2、普华永道(中国)有限公司为符合国际会计准则对上海普华大华会计师事务所审计后的税后利润及资产净值所作之调整如下:
税后利润 资产净值
1999年度 1999年
人民币千元 人民币千元
按中国会计准则编制之合并报表 117942 1162506
为符合国际会计准则所作的调整:
按权益计入合营企业及联营公司的业绩 (5,984) 2221
递延汇兑亏损之摊销 5042 -
按国际会计准则编制之合并报表 117000 1164727
3、截止报告年度末公司前三年的主要会计数据及财务指标
项目 1999年度 1998年度 1997年度
主营业务收入(元) 672204026.15 640659884.26 739919775.41
净利润(元) 117941740.96 104566188.18 97360080.96
总资产(元) 1916723414.11 1685539111.73 1818847440.70
股东权益(元) 1162506262.63 1044564521.67 973192777.89
每股收益(元/股)(摊薄) 0.213 0.189 0.229
(加权) 0.213 0.189 0.229
扣除非经常性损益后的每股-0.008 0.09 0.195
收益元/股)(摊薄)
每股净资产(元/股) 2.10 1.89 2.29
调整后的每股净资产(元/股) 1.91 1.69 2.03
每股经营活动产生的现金流量
0.11 0.20 0.07
净额(元/股)
净资产收益率(％)(摊薄) 10.15 10.01 10.00
注:主要财务指标的计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益－三年以上的应收款项净额－待摊费用－待处理(流动、固定)资产净损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
4、 报告期内股东权益变动情况 (单位:人民币元)
项目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配 股东权益
利润 合计
期初数
553240740 289347488 163459211 23079165 38517082 1044564521
本期增加 54593989 13918076 117941741 172535730
本期减少 54593988 54593988
期末数
553240740 289347488 218053200 36997241 101864835 1162506263
变动原因 利润分配 利润分配 本年利润增加
提取三金增加 增加 预提三金减少
2、股东情况介绍
(1)报告期末股东总数40147户,其中B股3731户。
(2)报告期末公司主要股东持股情况:
股东名称 年末持股 占总股本 股份
比例 性质
①上海新亚(集团)有限公司 255,280,740 46.14% 国家股
②上海国际信托投资公司 14,040,000 2.54% 法人股
③上海久事公司 12,480,000 2.26% 法人股
④上海轮胎橡胶(集团)股份有限公司 9,360,000 1.69% 法人股
⑤上海市城市建设投资开发总公司 9,360,000 1.69% 法人股
⑥交通银行上海分行 7,800,000 1.41% 法人股
⑦上海市陆家嘴金融贸易开发股份有限公司
7,800,000 1.41% 法人股
⑧上海闵行联合发展有限公司 7,800,000 1.41% 法人股
⑨夏平 5,073,452 0.92％ B股
⑩CBNY S/A PNC/SKANDIA SELECT 4,096,320 0.74% B股
FUND/CHINA EQUITY AC
注:前十名股东不存在关联关系。
持有本公司5％以上股份的股东为上海新亚(集团)有限公司,代表国家持有上述股份,年度内持有股份无变动,也无质押或冻结情况。
(3)10%以上的法人股东介绍:
上海新亚(集团)有限公司代表国家持有本公司255,280,740股,占总股本46.14％。公司法定代表人:沈思明先生,经营范围:市国资委授权的国有资产经营与管理,商务咨询及技术培训,国内贸易(除专项规定)。
四、股东大会简介
公司于1999年6月18日召开一九九九年度股东大会，此股东大会决议公告公告刊登于1999年6月22日的《上海证券报》、《香港商报》。
五、董事会报告
1、公司经营情况
⑴公司所处行业以及公司在本行业中的地位
本公司所处行业是酒店餐饮业,是上海最大的酒店、餐饮集团之一。
年内中国外商投资企业协会以单位客房平均营业额分级评定表彰了全国50家先进饭店,公司属下新亚汤臣大酒店、扬子江大酒店、海仑宾馆3家名列其中。根据上海市统计局年内公布的资料,全市营业收入前100家旅馆中,公司属下有14家酒店,其中扬子江大酒店的营业收入,列全市四星级宾馆之首。上海市统计局公布全市十二大商业行业营业额排行榜中,公司名列正餐行业第一位,肯德基和新亚大包分别名列快餐行业第1位和第5位。年内,公司荣获两项全国大奖:全国创建文明行业工作先进单位和全国推行全面质量管理先进企业。
⑵公司主营业务的范围及经营情况
公司主营业务为宾馆、餐饮、食品生产及连锁经营、旅游等。在酒店业方面,上海酒店业继续表现为供应增长大于消费增长,酒店扩容势头尚未扭转,商务房、公寓房的增量投入形成消费分流,平均房价下跌幅度较大。公司凭借品牌优势和管理优势确保了市场份额相对增加,客房入住率高于全市平均水平10个百分点,平均房价跌幅低于全市平均水平7个百分点。公司高星级酒店已逐步实现客源网络国际化,同时对中、低星级宾馆实施了国内整体营销,取得较好效果。
在餐饮业方面,公司取得了中西式连锁快餐国内领先的地位,中式快餐新亚大包年内新开53家,总数达85家,年营业收入近2亿元,发展之快为公众所瞩目,被市商委命名为"上海市家庭厨房工程中心厨房",成为厨房工程龙头企业,受到市政府和广大市民的广泛好评。西式快餐肯德基年
内网点达53家,投资于江苏、浙江的肯德基网点已达56家。
在宾馆餐饮中,大众消费有了较大增长,以年初的年夜饭为例,堂吃1412桌,同比增长27.6％,营业收入同比增长26.3％,外卖套菜9831套,同比增长65.2％,营业收入同比增长44.2％。新亚月饼产销市场占有列全市第三。
年内,公司大力加强了资产重组力度。为调整公司效益产出结构,优化资源配置,公司与集团公司进行了较大幅度的业务归并与资产重组。公司先后将拥有的上海南京东路505号部分底层、二层和三层共计2090平方米场地使用权、将本公司与拥有的新亚广场、新亚长城大酒店6％的股权、将拥有的深圳市南光(集团)股份有限公司10.64％的股权转让给上海新亚(集团)有限公司,并将全资的上海新亚(集团)浦东开发公司与上海新亚(集团)有限公司的美食世界、大方饭店不动产置换,为公司下一步发展创造了必要的条件。
公司主要附属公司及控股公司经营表:
子公司、控股公司名称 所占权益 99年营 99年税
(％) 业收入 后利润
(万元) (万元)
大陆饭店 100 704.5 3.5
闵行饭店 100 1583.8 17.1
新亚明珠大酒店 100 1160.9 0.15
上海新亚国际旅行社 100 4900.9 12.4
上海新亚(集团)摄影公司 100 1563.9 40.9
上海新亚集团经贸公司 100 3774.0 117.9
上海新亚集团出租汽车公司 100 2882.2 202.5
上海新亚食品厂 100 1025.3 937.3
上海新亚集团深圳公司 100 61.0 21.4
上海新亚(集团)酒店管理公司 100 246.1 140.2
上海新亚(集团)广告公司 100 293.5 12.2
上海建国宾馆 65 9940.8 319.6
新亚大包有限公司 (注) 50 18117.5 317.3
注:新亚大包有限公司本年度向本公司支付特许经营权管理费720万元。
2、公司财务状况
项目 1999年 1998年 增减(%)
总资产 1916723414.11 1685539111.73 13.72
长期负债 87224391.40 36213052.97 140.86
股东权益 1162506262.63 1044564520.67 11.29
主营业务利润 351018235.93 333095780.18 5.38
净利润 117941740.96 104566188.18 12.79
变动主要原因:
1)总资产:利润及负债增加所致。
2)长期负债:新亚大包网点拓展新增长期借款;母公司在控制利率水平原则下,为改善财务结构,部分短期借款转长期借款。
3)股东权益:净利润增加。
4)主营业务利润:新亚大包规模化经营效益大幅增加。
5)净利润:转让深圳南光法人股所获收益较大。
3、公司投资情况
截止1999年12月31日,公司长期投资净额为40073万元,较上年下降13.83%。
⑴募股资金使用情况:
公司于1996年9月经批准,向社会公开发行人民币普通股(A股)1900万股,共募集资金8835万元,经公司第七次股东大会审议通过,决定取消其中新城饭店整体改造计划,将剩余募股资金2680万元追加投入经营中式快餐的新亚大包有限公司,98年投入首批注册资金1000万元,99年已将剩余资金1680万元全部投入。
⑵报告期内,无非募集资金的重大项目。
4、中国加入世界贸易组织将对公司未来经营产生的重大影响
中国入世后,外资对公司所处行业投资经营的进一步介入,其在资金规模、管理技术和网络化经营等方面的优势,会对公司的酒店、餐饮、食品、旅游业等业务带来较大影响。但酒店餐饮业在我国是开放程度比较高的行业,在引进外资的同时也引进了先进管理模式。公司所属酒店星级分布均衡,餐饮历史悠久,抗风险强,十几年来已经受了外资酒店冲击、供给增长过度、行业竞争加剧的考验;近年来公司发展战略向"大众化"、"大旅游"和"大市场"调整,并通过集团化战略、规模化经营抵御风险 。
目前公司高星级酒店已逐步实现客源网络国际化,同时大力发展经济型旅馆,并充分利用加入WTO后的发展机遇,积极探索与国际酒店集团合资合作酒店及管理公司,在市场竞争中与外资互相合作各取优势共同发展。
5、新年度的业务发展计划
公司2000年经济工作的指导思想和总体要求是:进一步调整经营结构,通过资产整合、业务重组形成新的增长点,以科技创新促进产业升级,以市场机制推动管理系统的改革,形成公司的竞争优势,经接我国加入WTO后发展机遇与挑战,重点工作是:
①在四大产业中培育新的增长点
在酒店业中,高星级酒店向国际客源网络争效益,尽快实现客源网络国际化。中档酒店向外省市客源网络争效益,年内健全异地客房销售网络。大力发展经济型旅馆,并与外资公司洽谈成立合资经济型旅馆公司,继续拓展酒店管理业务。
在餐饮业中,中式快餐新亚大包年内计划新开35家,其中海外1家,使总数达120家,年营业额2.9亿元。拟订特许经营合资、加盟管理办法,吸引外资投入,选择市外发展目标地区。肯德基保持上海快餐行业第一地位。新发展的新亚鸡粥店年内新开6家。餐饮管理全年新发展4家,总数达9家。
在旅游业中,要开发有市场潜力的特色主题旅游组合路线,把新亚订房中心、新亚票务中心、新亚卡中心联合起来,充分利用公司资源的综合整体优势,发挥公司营销中心的作用;通过资产重组和加盟合作方式使新亚出租车队规模达到1200辆,进入全市行业前十位。
在食品加工业中,形成速冻点心、节令点心的研制、生产、销售系统,大幅度提高新亚食品市场占有率;抓好新亚月饼新品研制开发,保持全市市场份额前3位;推出新亚特色菜肴精品系列,提高产品知名度;新开发"新亚小厨房"连锁店,年内发展10家。
②在资本经营和资产经营中取得新突破
经市政府批准,市国有资产管理局将上海市食品(集团)公司大部分国有资产划转给本公司的控股公司新亚(集团)有限公司经营,公司将抓住契机,实施新的资产重组方案,实现与原食品集团的资产重组和业务重组。同时继续清理不良资产,对亏损企业实施扭亏措施或资产重组。优化公司产业结构,以集中力量投资和发展中短期的支柱产业。
③在深化改革中建立市场机制系统、优化企业管理
进一步理顺公司管理层次和管理制度,完善机构职责和设置,建立派出产权代表述职、评估制度;完善预算考核办法,健全财务委派制度,实行财务主管转岗制试点;完善"三统一"工作。在强化管理中降低经营成本,加强投资企业权益利润现金回收的管理;设置公司局域网,提高企业管理的技术含量。
6、董事会日常工作情况
(1)报告期内董事会的会议情况及决议内容
①公司第二届董事会第八次会议于1999年4月27日召开,会议审议并通过了"1998年度报告及摘要"、"1998年度董事会报告"、"1998年度业务报告"、"1998年度财务决算报告"、"1998年度利润分配预案"、"调整公司部分董事的提案"、"续聘境内外会计师事务所的报告"、"向上海新亚大包有限公司增资的决议"、"设立上海新亚(集团)酒店管理有限公司的决议"、"关于1999年度工资分配原则的决议"及"关于召开1998年年度股东大会"。此次会议决议公告刊登于1999年4月29日《上海证券报》、《香港商报》。
②公司第二届董事会临时会议于1999年6月28日召开,会议审议并通过了房产使用权转让议案。此次会议决议公告刊登于1999年6月29日《上海证券报》、《香港商报》。
③公司第二届董事会第九次会议于1999年8月18日召开,会议审议并通过了"1999年度中期报告"、"1999年度中期不进行利润分配和资本公积金转增股本"。此次会议决议公告刊登于1999年8月20日《上海证券报》。
④公司第二届董事会第十次会议于1999年11月22日召开,会议通报了资产置换、拟转让上海新亚广场长城酒店有限公司6％股权等事项。
⑤公司第二届董事会第十一次会议于1999年11月30日召开,以通讯表决方式通过了关于转让上海新亚广场长城酒店有限公司6％股权的议案。此次会议决议公告刊登于1999年12月2日《上海证券报》、《香港商报》。
⑥公司第二届董事会第十二次会议于1999年12月13日召开,以通讯表决方式通过资产置换议案。此次会议决议公告刊登于1999年12月15日《上海证券报》、《香港商报》。
⑦公司第二届董事会第十三次会议于1999年12月24日召开,以通讯表决方式通过关于转让本公司拥有的深圳市南光(集团)股份有限公司股权的决议。此次会议决议公告刊登于1999年12月25日《上海证券报》、《香港商报》。
(2)董事会对股东大会决议的执行情况
公司组织实施了1998年度利润分配方案(每10股派0.60元现金红利(含税),A股股权登记日为7月27日,除息日为7月28日;B股最后交易日为7月27日,除息日为7月28日,B股股权登记日为7月30日)。
7、公司管理层及员工情况
(1)董事、监事、高级管理人员
姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 年初 年 末
持股数 持股数
沈思明 男 61 董事长兼党委书记 1997.6-2000.6 0 0
何义钊 男 63 副董事长 1997.6-2000.6 15600 15600
吕九龙 男 56 副董事长 1997.6-2000.6 15600 15600
俞敏亮 男 42 董事兼总经理 1997.6-2000.6 10920 10920
张志毅 男 63 董事兼副总经理 1997.6-2000.6 10920 10920
陈红军 男 49 董事兼副总经理 1997.6-2000.6 10920 10920
张宝华 男 48 董事兼副总经理 1997.6-2000.6 10920 10920
戚大安 男 49 董事兼党委副书记 1997.6-2000.6 10920 10920
张 行 女 39 董事 1999.6-2000.6 0 0
张桂娟 女 57 董事 1997.6-2000.6 0 0
李松发 男 59 董事 1997.6-2000.6 10920 10920
陈出新 男 46 董事 1997.6-2000.6 10920 10920
鲁又鸣 男 65 董事 1997.6-2000.6 10920 10920
杨孟华 男 56 董事 1997.6-2000.6 0 0
蒋 平 女 41 董事 1999.6-2000.6 0 0
李安亭 男 58 监事长兼 1997.6-2000.6 10920 10920
党委副书记
张佩连 女 48 监事 1997.6-2000.6 10920 10920
赵璧美 女 46 监事 1997.6-2000.6 1404 1404
王志成 男 44 监事 1997.6-2000.6 2184 2184
焦智勇 男 36 监事 1997.6-2000.6 390 390
王国兴 男 36 董事会秘书 1997.6-2000.6 3120 3120
①现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额是:人民币1,077,934元
报酬区间(人民币/年) 人数
9万元 至 11万元 5人
7万元 至 9万元 6人
7万元 以下 1人
未在本公司领取报酬的董事:张行、张桂娟、李松发、陈出新、鲁又鸣、杨孟华、蒋平
未在本公司领取报酬的监事:张佩连、焦智勇
②报告期内,经公司董事徐建军先生、张哲先生因工作调动离任,股东大会增选张行女士、蒋平女士为公司董事。
③报告期内,无聘任或解聘公司总经理、董事会秘书情况。
8、本次利润分配预案:根据公司目前的经营和财务情况,为实现公司的长期发展目标,公司董事会决定1999年度不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。
9、报告期内,公司选定的信息披露报纸无变更。
六、监事会报告
1999年,公司监事会根据《公司法》和《公司章程》的规定,切实履行职责,对公司的发展规划、重大项目投资、公司的财务状况和公司董事、高级管理人员进行监督,保证了公司健康有序的发展。
报告期内监事会共召开二次会议:一九九九年四月二十一日召开二届六次会议,主要听取和审议一九九八年财务决算和一九九八年财务审计情况的报告以及讨论和通过监事会报告;一九九九年八月十六日召开二届七次会议,主要听取和审议公司一九九九年中期报告和财务审计情况。列席了公司各次董事会和参加了股东大会。
一、公司的经营管理依法运作,决策程序与决策内容是符合规定的,是合法的;公司先后建立并完善了资金使用、财务委派以及资产减值准备和损失处理等各项内部控制制度。公司董事及高级管理人员在市场需求不足,客源严重分流,竞争激烈的情况下,认真履行职责,勤勉尽力,清正廉洁,没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
二、公司财务运行稳妥正常,能够按照股份公司财务制度规范操作,公司的各项财务报表所列数据均是真实可靠的,有关1999年资产减值准备金的计提符合公司实际,是稳健真实的,经普华大华会计师事务所审计的公司财务报告实事求是地反映了公司财务状况和经营成果。
三、最近一次募集资金的投向,即一九九六年九月公司发行1900万股A股,共募集资金8835万元,经公司第七次股东大会审议决定将其中用于新城饭店整体改造计划的剩余募集资金2680万元转投于新亚大包有限公司,该事项及时进行了披露和报告。其中1998年已投入首批注册资金1000万元,1999年亦将剩余的1680万元全部注入。
四、公司在收购、出售资产交易中价格合理,不搞内幕交易,没有损害股东权益或造成公司资产流失。
五、本公司进行的关联交易,在交易内容、价格、数据等方面均坚持公开、公正、公平的原则。
普华大华会计师事务所对公司1999年财务报告出具了无保留意见审计报告。
七、重 要 事 项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内,公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚情况。
3、报告期内,公司控股股东无变更情况;公司无董事会换届;经1999年6月18日公司一九九八年度股东大会通过,公司董事徐建军先生、张哲先生因工作调动,不再担任公司董事职务,选举张行女士、蒋平女士担任公司董事;公司无总经理变更、解聘或新聘董事会秘书情况。
4、报告期内,公司置换及出售资产情况详见重要事项5⑵。
5、重大关联交易事项
(1)报告期内公司无购销商品、提供劳务发生的交联交易。
(2)资产、股权转让发生的关联交易:
1999年6月28日,公司第二届董事会临时会议以通讯表决方式通过房产使用权转让议案:将本公司全额拥有的上海南京东路505号部分底层、二层和三层共计2090平方米场地使用权转让给上海新亚(集团)有限公司,转让价格为人民币2970万元,上海新亚(集团)有限公司全部以现金方式向本公司支付转让款。场地使用权交割日为1999年6月30日。本公司获得转让净收益2384万元。
该事项已于1999年6月29日在《上海证券报》、《香港商报》上予以披露。
1999年11月30日,公司第二届董事会第十一次会议以通讯方式通过股权转让议案:将公司拥有的上海新亚广场长城酒店有限公司6％股权转让给本公司第一大股东上海新亚(集团)有限公司,协议转让价格为84万元人民币,股权交割日为1999年11月30日。上海新亚(集团)有限公司于协议签署15天内支付转让金的51％,协议签署45天内支付余款。此外,本公司持有40％股权的上海扬子江大酒店有限公司也同时将其持有的上海新亚广场长城酒店有限公司94％股权转让给上海新亚(集团)有限公司,本公司获得转让净收益768万元。该事项已于1999年12月2日在《上海证券报》、《香港商报》上予以披露。
1999年12月13日,公司第二届董事会第十二次会议以通讯方式通过资产置换议案:将本公司拥有的上海新亚(集团)浦东开发公司100％股权转让给上海新亚(集团)有限公司,协议转让价格为人民币7070万元;上海新亚(集团)有限公司将其拥有的上海新亚(集团)股份有限公司美食世界、大方饭店房地产权转让给本公司,在资产评估基础上,确定协议转让价格分别为人民币3730万元、2480万元。双方置换资产的差额860万元由上海新亚(集团)有限公司以现金方式于协议生效后180天内支付给本
公司,股权资产交割日为1999年12月15日。该事项已于1999年12月15日在《上海证券报》、《香港商报》上予以披露。
1999年12月24日,公司第二届董事会第十三次会议通过关于转让本公司拥有的深圳南光(集团)股份有限公司股权的决议:为了优化资产结构和资源配置,经与本公司第一大股东上海新亚(集团)有限公司协商,董事会决定以协议方式将本公司拥有的深圳市南光(集团)股份有限公司(股票代码:0043)10.64％股权转让给上海新亚(集团)有限公司,协议转让价格确定为11850万元人民币。上海新亚(集团)有限公司于协议签订生效后七天内以现金方式全额支付转让金。本公司获得转让净收益87.70万元。转让后,本公司不再持有深圳市南光(集团)股份有限公司股票。该事项已于1999年12月25日在《上海证券报》、《香港商报》上予以披露。
(3)关联方债权、债务往来、担保事项
本公司应收关联公司年末应收款余额为4.16亿元。其中,应收上海新亚(集团)有限公司9296万元(8386万元于2000年3月16日收回,详见期后事项.);应收上海新亚广场长城酒店有限公司2997万元(该公司原为本公司全资子公司,报告期内股权全部转让给上海新亚(集团)有限公司,后者目前正在协助上海新亚广场长城酒店有限公司抓紧办理还款手续.).
本公司向关联公司提供4.1亿元的借款担保,其中新亚－汤臣大酒店有限公司的3亿元由香港汤臣有限公司为本公司的担保提供反担保;新亚广场长城酒店有限公司8100万元的借款已于2000年度归还人民币200万元,余款计人民币7900万元于2000年3月28日起转为由上海新亚(集团)有限公司担保。
(4)报告期内公司无其他重大关联交易。
6、公司与控股股东在人员、资产、财务上的"三分开"情况:报告期内,我公司已做到了人员独立、资产完整和财务独立,实行了与控股股东"三分开"。
7、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
8、报告期内,公司继续聘用普华永道(中国)有限公司(境外会计师事务所)、普华大华会计师事务所(境内会计师事务所)负责公司审计工作。
9、报告期内公司无更改名称或股票简称情况。
审计报告及会计报表附注(境内)
八、财务会计报告
一、审计意见
本公司财务报告经普华大华会计师事务所周忠惠、王笑注册会计师审计，并出具无保留意见审计报告[普华审(2000)第170号]。
二、会计报表（附后）
三、会计报表附注
1、外币业务核算方法
外币业务按业务发生当日的中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币。于资产负债表结算日所有以外币为单位的货币性资产和负债按当日的中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币,由此产生的与原帐面余额之间的差异直接记入利润表。
2、坏帐核算方法
因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收款项,或者因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项确认为坏帐损失,冲减坏帐准备金。
坏帐准备金在对每笔应收款项的回收可能性作出具体评估后计提。
3、存货核算方法
存货主要包括原材料、开发产品、零售商品、低值易耗品和包装物等。
开发产品为一家主营房地产的子公司已建成的综合用房。
存货按实际成本入帐。原材料和零售商品发出时的成本按先进先出法计算。低值易耗品采用五五摊销法计算成本,包装物在领用时一次摊销成本。
由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,对其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。
4、短期投资核算方法
短期投资按成本与市价孰低法核算。短期投资收益在收到现金时确认。短期投资按年末投资总额计提跌价准备。
5、长期投资核算方法
长期投资包括长期股权投资和长期债权投资。
长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款或确定的价值入帐。本集团对被投资企业的财务和经营决策有重大影响的,采用权益法核算。本集团对被投资企业的财务和经营决策不具有重大影响的,采用成本法核算。
采用权益法核算的企业,长期股权投资取得时的成本与本集团在其所有者权益中所占份额的差额计入股权投资差额。本集团因追加投资等原因对长期股权投资的核算从成本法改为权益法,自改用权益法的年度终了,将投资成本与本集团在其所有者权益中所占份额的差额,计入股权投资差额。股权投资差额按10年摊销。
长期债权投资的成本按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本。
长期投资由于市价持续下跌或被投资企业经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复,该可收回金额低于长期投资帐面价值的差额,计作长期投资减值准备。
6、固定资产计价和折旧方法
固定资产是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物和其他主要生产经营设备,以及单位价值在2,000元以上并且使用期限超过两年的非主要生产经营设备。
固定资产按购置或新建时的原始成本计价。对本集团在改制时评估增值的固定资产,按其评估确认后的原价入帐。
固定资产折旧方法采用直线法并按其原价减去估计残值平均计提折旧额。残值按原价的10%估算。
固定资产的估计可使用年限列示如下:
房屋及建筑物 20至50年
设备 5至10年
运输工具 5至7年
7、收入确认原则
销售收入于客户接受商品或劳务,相关收入已收到或取得了收款的证据,并且与该收入相应的成本能够可靠地计量时,确认入帐。
其他收入的确认是基于如下基础:
.利息收入-除非无法收回,均按权责发生制确认。
.股利收入-当已获得应收该股利的权利时确认。
8、所得税的会计处理方法
所得税的处理方法采用应付税款法。
9、合并会计报表的编制方法
合并会计报表系根据中华人民共和国财政部财会字(1995)11号文《关于印发"合并会计报表暂行规定"》编制。
合并会计报表包括本公司及子公司截至12月31日止的会计报表。
子公司指本公司拥有其50%以上的表决权资本,具有决定其财务和经营政策权力并能据以从其经营活动中获取利益的企业。
在合并会计报表中,少数股东权益指子集团的所有者权益中不属于本集团所拥有的部分。
本公司和子公司之间所有重大往来余额及交易已在合并会计报表编制时予以抵销。
10、主要的子公司、合营企业及联营企业
企业名称
注册资本 主要业务 投资额 所占权益比例
上海闵行饭店
640 经营酒店及饮食 640 100
上海新亚（集团）公司
5000 饮食原料、辅料、 5000 100
调料、酒类销售
上海新亚（集团）摄影公司
1000 摄影服务及广告实物 1000 100
设计、制作、装潢、
商业标本制作、照相
器材供应
上海饮食服务成套设备公司
2051 饮食加工设备的销售 2051 100
上海新亚（集团）建筑设计公司
100 建筑设计 100 100
上海新亚国际旅行社
3950 旅行社 100 100
上海新亚（集团）出租汽车公司
5000 汽车出租 5000 100
上海新亚（集团）房地产经营公司
15000 房地产开发及经营 15000 100
上海新亚（集团）广告公司
1500 各类广告设计室内 300 100
外装潢
上海新亚明珠大酒店
300 经营酒店及饮食 300 100
珠海新亚南方公司
500 食品加工、技术交流 500 100
和咨询服务
上海新亚（集团）深圳公司
6000 食品、饮料及调味品 6000 100
的销售
上海新亚包装用品厂
500 上蜡、印刷 500 100
上海新亚（集团）水产经营部
3000 批发兼零售水产品 3000 100
上海新亚食品厂
1763 生产冷冻食品 1763 100
上海临青宾馆有限公司
500 商务用房出租，提 500 100
供商务、娱乐服务
及百货销售
上海新亚餐饮管理有限责任公司
2000 各类餐饮管理、投 2000 100
资和咨询服务等
大陆饭店
1600 经营酒店及饮食 1600 100
上海新亚（集团）桃园度假村
20000 饮食、各房、餐厅、 20000 100
酒吧、卡拉OK、烟
酒、园艺场
上海新亚（集团）酒店管理公司
20000 承接饭店、餐厅、 20000 100
物业的委托管理及
从业人员培训
建国宾馆
美元8330 经营酒店及饮食 美元5415 65
上海新亚大包有限公司
53600 中式餐饮 26800 50
11、或有负债
(b)本公司向以下公司提供借款担保:
1999年12月31日 1998年12月31日
人民币元 人民币元
上海新亚-汤臣大酒店有限公司 300668270 319725835注a
上海新亚广场长城酒店有限公司 81000000 153000000注b
上海扬子江大酒店有限公司 32000000 32000000
413668270 504725835
注a:上海新亚-汤臣大酒店有限公司之外方投资者及其关联公司就该款项之50%为本公司之担保提供反担保。
注b:该借款已于2000年度归还人民币2,000,000元。余款计人民币79,000,000元于2000年3月28日起转为由上海新亚(集团)有限公司担保。
12、资本承担
于1999年12月31日本公司已签约的资本承担人民币7400000元（1998:人民币57864000元）。
13、期后事项
1999年12月31日本公司应收上海新亚（集团）有限公司的款项人民币92955115元中，人民币83856000元已于2000年3月16日收回。
八、公司的其他有关资料
1、 公司首次注册登记日期、地点:1993年6月9日,上海市
2、 企业法人营业执照注册号:企股沪总副字第019036号
3、 税务登记号码:地税沪字310044132203715号
4、 公司未流通股票的托管机构名称:上海证券中央登记结算公司
5、 公司聘请的会计师事务所名称、办公地:
境外会计师事务所:普华永道(中国)有限公司
淮海中路333号瑞安广场十二楼
境内会计师事务所:普华大华会计师事务所
淮海中路333号瑞安广场十二楼
九、备 查 文 件 目 录
1、 载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表;
2、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
3、 报告期内在《上海证券报》、《香港商报》上披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
上海新亚(集团)股份有限公司董事会
2000年3月30日
上海新亚(集团)股份有限公司
1999年12月31日资产负债表
单位：人民币元
资产 1999 1998
合并 母公司 合并 母公司
流动资产:
货币资金
263459596.71 182791556.32 172252151.62 108506326.32
短期投资
20910540.03 38260.00 38260.00 38260.00
减:短期投资跌价准备
879941.53
短期投资净额
20030598.50 38260.00 38260.00 38260.00
应收票据 292388.15
应收股利
30328421.71 45655947.71 3874637.00 12037938.00
应收利息
应收帐款
26262491.98 3528637.42 35840975.26 7816988.29
其他应收款
424495468.10 424464458.16 281427141.16 301233330.01
减:坏帐准备
8485675.12 6022579.92 3671500.65 2041383.17
应收款项净额
442272284.96 421970515.66 313596615.77 307008935.13
预付帐款
6005074.33 249155.00 7140604.79 661453.66
应收补贴款
97653.70
存货
70523777.09 9999371.67 48038337.62 10190730.64
减:存货跌价准备
265259.76 3520.00 25000.00
存货净额
70258517.33 9995851.67 48013337.62 10190730.64
待摊费用
3053566.60 164290.27 4442022.26 1807904.24
待处理流动资产净损失
61348.11 1859.46 330196.60 10355.53
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计
835567061.95 660867436.09 549980213.81 440261903.52
长期投资:
长期股权投资
412558089.51 628997260.48 445750973.93 670434474.67
长期债权投资
507136.00 478656.00 30027925.03 1658076.00
长期投资合计
413065225.51 629475916.48 475778898.96 672092550.67
其中:合并价差
5659190.00 6366619.00
其中：股权投资差额
21078089.00 26737279.00 23712874.00 30079493.00
减:长期投资减值准备
12338725.66 12291425.40 10726876.00 8706876.00
长期投资净额
400726499.85 617184491.08 465052022.96 663385674.67
固定资产:
固定资产原价
550884925.14 192390564.61 497287828.19 166857036.97
减:累计折旧
211674052.00 73785681.11 179982183.34 64843133.74
固定资产净值
339210873.14 118604883.50 317305644.85 102013903.23
工程物资
在建工程
72468839.20 48112949.61 20756144.64 19706419.94
固定资产清理
-308908.51 7051.39 501922.09
待处理固定资产净损失
固定资产合计
411370803.83 166724884.50 338563711.58 121720323.17
无形资产及其他资产:
无形资产
113999812.29 51259333.81 74259029.38 10396976.57
开办费
3735409.37 27332.01 17626277.00 44175.00
长期待摊费用
99414813.82 37190305.67 75636256.00 31821326.82
其他长期资产
51909013.00 97586550.56 164421601.00 206599138.56
无形资产及其他资产合计
269059048.48 186063522.05 331943163.38 248861616.95
递延税项:
递延税款借项
资产总计
1916723414.11 1630840333.72 1685539111.73 1474229518.31
流动负债:
短期借款
394205000.00 304000000.00 335681300.00 256000000.00
应付票据
916534.40
应付帐款
32328443.58 3467553.25 28060670.65 6074450.78
预收帐款
24187769.75 3268756.76 11278737.90 3797851.97
代销商品款
7927.20 7927.20
应付工资
17148872.54 14915086.43 16857833.00 11464521.00
应付福利费
6778797.20 4994423.75 6873718.58 5607173.79
应付股利
764790.00 764790.00 34658824.40 34658824.40
应交税金
22578878.27 20828997.25 4836683.87 3646747.45
其他应交款
740855.41 374175.46 941368.64 586898.39
其他应付款
63826623.75 59248667.48 65456828.59 72292414.63
预提费用
10966688.86 3809943.00 4910248.06 3848594.97
一年内到期的长期负债
39455860.00 59815595.00 15500000.00
其他流动负债
流动负债合计
612990506.56 415680320.58 570288343.09 413477477.38
长期负债:
长期借款
85620000.00 39000000.00 20000000.00
应付债券
长期应付款
1586733.53 1553266.84 12760638.95 12735580.44
住房周转金
17657.87 17182.67
其他长期负债 3452414.02 3451938.82
长期负债合计
87224391.40 40570449.51 36213052.97 16187519.26
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
700214897.96 456250770.09 606501396.06 429664996.64
少数股东权益
54002253.52 34473194.00
股东权益:
股本
553240740.00 553240740.00 553240740.00 553240740.00
资本公积
289347488.09 289347488.09 289347488.09 289347488.09
盈余公积
218053199.78 209339177.34 163459210.86 157329160.54
其中:公益金
36997240.73 33659331.51 23079164.85 20656827.31
未分配利润
101864834.76 122662158.20 38517082.72 44647133.04
外币报表折算差额
股东权益合计
1162506262.63 1174589563.63 1044564521.67 1044564521.67
负债和股东权益总计
1916723414.11 1630840333.72 1685539111.73 1474229518.31
上海新亚(集团)股份有限公司
1999年度利润及利润分配表
单位:(人民币)元
项目 1999 1998
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入
672204026.15 159591887.53 640659884.26 201866659.18
减:折扣与折让
主营业务收入净额
672204026.15 159591887.53 640659884.26 201866659.18
减:主营业务成本
301702753.18 41828593.78 285336527.15 64875994.93
主营业务税金及附加
19483037.04 6254660.61 22227576.93 8315584.05
二、主营业务利润
351018235.93 111508633.14 333095780.18 128675080.20
加:其他业务利润
30213556.70 29079651.42 117769.86
减:存货跌价损失
240259.76 3520.00 25000.00
营业费用
270359812.31 100807117.75 232365748.10 91078721.98
管理费用
76156619.18 18641198.60 48959008.23 20630994.98
财务费用
10888619.39 2702335.67 32477907.71 7439091.01
三、营业利润
23586481.99 18434112.54 19385886.00 009526272.23
加:投资收益
121299318.10 130663090.87 30166000.79 35641248.00
补贴收入
3770391.69 16000.00
营业外收入
4867138.81 2488542.45 63689408.61 61303491.50
减:营业外支出
10809290.08 1442248.64 1778228.85 829752.05
四、利润总额
142714040.51 150159497.22 111463066.55 00105641259.68
减:所得税
22043238.15 20134455.26 3285412.37 1075071.50
减:少数股东损益
2729061.40 3611466.00
五、净利润
117941740.96 130025041.96 104566188.18 104566188.18
加:年初未分配利润
38517082.72 44647133.04 95580093.23 100215824.54
盈余公积转入
六、可供分配的利润
156458823.68 174672175.00 200146281.41 204782012.72
减:提取法定盈余公积金
14670904.64 13002504.20 11452831.49 10456618.82
减:提取法定公益金
13918075.88 13002504.20 10954725.16 10456618.82
七、可供股东分配的利润
127869843.16 148667166.60 177738724.76 00183868775.08
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
26005008.40 26005008.40 20913237.64 20913237.64
应付普通股股利 33194444.40 33194444.40
转作股本的普通股股利 85113960.00 85113960.00
八、未分配利润
101864834.76 122662158.20 0038517082.72 44647133.04
上海新亚(集团)股份有限公司
1999年度现金流量表
单位：人民币元
金额
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 699840260.00 156251891.00
收取的租金 717000.00 717000.00
收到的增值税销项税和退回的增值税款 200938.00
收到的除增值税以外的其他税费返还 4782955.00
收到的其他与经营活动有关的现金 21806700.00 29868144.00
经营活动现金流入小计 727347853.00 186837035.00
购买商品、接收劳务所支付的现金 390440608.00 66500296.00
经营租赁所支付的现金 31171526.00 11521718.00
支付给职工以及为职工支付的现金 148202984.00 56566617.00
支付的增值税款 861577.00 528703.00
支付的所得税款 5889472.00 2905566.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 22075506.00 7427254.00
支付的其他与经营活动有关的现金 66864671.00 74028884.00
经营活动现金流出小计 665506344.00 219479038.00
经营活动产生的现金流量净额 61841509.00 -32642003.00
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 126655684.00 124190591.00
分得股利或利润所收到的现金 22441546.00 26733635.00
取得债券利息收入所收到的现金 1847884.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
28339988.00 27401622.00
收到的其他与投资活动有关的现金 2233520.00
投资活动现金流入小计 179285102.00 180559368.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
178684949.00 64823947.00
权益性投资所支付的现金 16563700.00 17363700.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 1397102.00
投资活动现金流出小计 196645751.00 82187647.00
投资活动产生的现金流量净额 -17360649.00 98371721.00
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 16800000.00
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 660780860.00 515000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 677580860.00 515000000.00
偿还债务所支付的现金 555896895.00 443500000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 45242851.00 45076674.00
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 29714529.00 17867814.00
发生筹支资费用所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 630854275.00 506444488.00
筹资活动产生的现金流量净额 46726585.00 8555512.00
四、汇率变动对现金流量的影响
汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额
现金及现金等价物净增加额 91207445.00 74285230.00
六、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
七、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 117941741.00 130025042.00
加:少数股东损益
计提的坏帐准备或转销的坏帐 4814174.00 3981197.00
固定资产折旧 43629786.00 12557834.00
无形资产摊销 32452755.00 15970463.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
-18782954.00 -28047000.00
固定资产报废损失
财务费用 27210250.00 16866058.00
投资损失(减:收益) -121299318.00 -130663091.00
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) -23490194.00 -435121.00
经营性应收项目的减少(减:增加) -43025742.00 -55059831.00
经营性应付项目的增加(减:减少) 39661950.00 2162446.00
增值税增加净额(减:减少)
其他 2729061.00
经营活动产生的现金流量净额 61841509.00 -32642003.00
八、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 263459597.00 182791556.00
减:货币资金的期初余额 172252152.00 108506326.00
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 91207445.00 74285230.00
