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公司公告

锦江酒店:锦江酒店2021年半年度报告2021-08-31  

                                              上海锦江国际酒店股份有限公司 2021 年半年度报告



公司代码:600754、900934                                     公司简称:锦江酒店、锦江 B 股




            上海锦江国际酒店股份有限公司

                           2021 年半年度报告




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                                       重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
    整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。


二、本公司第九届董事会第四十九次会议于 2021 年 8 月 27 日审议通过了本半年度报告。公司全
    体董事出席董事会会议。


三、本半年度报告未经审计。本公司按中国企业会计准则编制 2021 年半年度财务报表,经德勤
    华永会计师事务所(特殊普通合伙)审阅,并出具了德师报(阅)字(21)第 R00067 号标准无
    保留意见的审阅报告。


四、公司负责人董事长张晓强先生、首席执行官朱虔先生、主管会计工作负责人首席财务官沈莉
    女士及会计机构负责人吴琳女士声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。


五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
    无


六、前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
    本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请
投资者注意投资风险。


七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
    否


八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    否


九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性
    否




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十、重大风险提示
   公司已在本报告中详细阐述存在的行业风险、市场风险等,敬请查阅“管理层讨论与分析”
部分的内容。


十一、其他
√适用 □不适用
   本半年度报告分别以中文和英文两种文字印制,在对两种语言文本的说明上存在歧义时,以
中文文本为准。




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第一节     释义..................................................................................................................................... 5
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 7
第三节     管理层讨论与分析 ........................................................................................................... 10
第四节     公司治理 ........................................................................................................................... 27
第五节     环境与社会责任 ............................................................................................................... 29
第六节     重要事项 ........................................................................................................................... 32
第七节     股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 38
第八节     优先股相关情况 ............................................................................................................... 43
第九节     债券相关情况 ................................................................................................................... 44
第十节     财务报告 ........................................................................................................................... 45




                              载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
                              会计报表
    备查文件目录
                              报告期内在《上海证券报》、《大公报》上披露过的所有公司文件的正
                              本及公告的原件




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                                  第一节            释义
    在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
                              上海锦江国际酒店股份有限公司(于 2019 年 8 月 19 日经上
公司、本公司、锦江酒店    指  海市市场监督管理局登记完成更名)
                              原名“上海锦江国际酒店发展股份有限公司”
                              上海锦江资本股份有限公司(于 2019 年 7 月 15 日经上海市
锦江资本                  指  市场监督管理局登记完成更名),本公司控股股东
                              原名“上海锦江国际酒店(集团)股份有限公司”
                              锦江国际(集团)有限公司,
锦江国际集团              指
                              锦江酒店、锦江资本之法人实际控制人
卢浮亚洲                  指  上海锦江卢浮亚洲酒店管理有限公司
锦江都城                  指  上海锦江都城酒店管理有限公司
锦江之星                  指  锦江之星旅馆有限公司
旅馆投资公司              指  上海锦江国际旅馆投资有限公司
金广快捷                  指  山西金广快捷酒店管理有限公司
时尚之旅                  指  时尚之旅酒店管理有限公司
锦卢投资公司              指  上海锦卢投资管理有限公司
                              SAILING INVESTMENT CO.SARL(海路投资有限公司),
海路投资公司              指
                              注册于卢森堡
卢浮集团、GDL             指  Group du Louvre,注册于法国
卢浮酒店集团、LHG         指  Louvre Hotels Group,注册于法国
铂涛集团                  指  Keystone Lodging Holdings Limited 及下属子公司的合称
维也纳酒店                指  维也纳酒店有限公司
达华宾馆                  指  上海锦江达华宾馆有限公司
闵行饭店                  指  上海闵行饭店有限公司
锦盘酒店                  指  上海锦盘酒店有限公司
东亚饭店                  指  上海锦江国际酒店股份有限公司东亚饭店
南京饭店                  指  上海锦江国际酒店股份有限公司南京饭店
新城饭店                  指  上海锦江国际酒店股份有限公司新城饭店
新亚大酒店                指  上海锦江国际酒店股份有限公司新亚大酒店
南华亭宾馆                指  上海锦江国际酒店股份有限公司南华亭宾馆
白玉兰酒店                指  上海锦江国际酒店股份有限公司白玉兰酒店
青年会宾馆                指  上海锦江国际酒店股份有限公司青年会宾馆
胶州旅馆                  指  上海食品集团酒店管理有限公司胶州度假旅馆
西安锦江之星              指  西安锦江之星旅馆有限公司
郑州锦江之星              指  郑州锦江之星旅馆有限公司
天津河东区锦江之星        指  天津河东区锦江之星投资有限公司
宁波锦波旅馆              指  宁波锦波旅馆有限公司
滴水湖锦江之星            指  上海滴水湖锦江之星旅馆有限公司
天津沪锦投资              指  天津沪锦投资管理有限公司
沈阳松花江街锦江之星      指  沈阳松花江街锦江之星旅馆有限公司
长春锦旅投资              指  长春锦旅投资管理有限公司
天津锦江之星              指  天津锦江之星旅馆有限公司
镇江京口锦江之星          指  镇江京口锦江之星旅馆有限公司
餐饮投资公司              指  上海锦江国际餐饮投资管理有限公司
新亚食品                  指  上海新亚食品有限公司
锦江食品                  指  上海锦江国际食品餐饮管理有限公司

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锦箸餐饮              指    上海锦箸餐饮管理有限公司
锦亚餐饮              指    上海锦亚餐饮管理有限公司
锦江同乐              指    上海锦江同乐餐饮管理有限公司
上海吉野家            指    上海吉野家快餐有限公司
上海肯德基            指    上海肯德基有限公司
新亚富丽华            指    上海新亚富丽华餐饮股份有限公司
杭州肯德基            指    杭州肯德基有限公司
无锡肯德基            指    无锡肯德基有限公司
苏州肯德基            指    苏州肯德基有限公司
静安面包房            指    上海静安面包房有限公司
百岁村餐饮            指    深圳市百岁村餐饮连锁有限公司
WeHotel               指    上海齐程网络科技有限公司
锦江电商              指    上海锦江国际电子商务有限公司
Sarovar               指    Sarovar Hotels Private Limited
锦江财务公司          指    锦江国际集团财务有限责任公司
北京银行              指    北京银行股份有限公司
农业银行              指    中国农业银行股份有限公司
中国证监会            指    中国证券监督管理委员会
上交所                指    上海证券交易所
香港联交所            指    香港联合交易所有限公司
上海市国资委          指    上海市国有资产监督管理委员会
《公司法》            指    《中华人民共和国公司法》
《证券法》            指    《中华人民共和国证券法》
出租率                指    (实际出租客房数/可供出租客房总数)×100%,%
平均房价              指    客房总收入/实际出租客房数,元/间
                            每间可供出租客房提供的每日平均客房收入,
RevPAR                指
                            平均客房收入=平均房价×平均出租率,元/间
EBITDA                指    扣除利息所得税折旧摊销前的利润
《公司章程》          指    《上海锦江国际酒店股份有限公司章程》
报告期、本期,              2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日,
                      指
报告期末、本期末            2021 年 6 月 30 日
上年同期、上期,            2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日,
                      指
上年末                      2020 年 12 月 31 日
元、万元              指    人民币元、人民币万元




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                       第二节       公司简介和主要财务指标
一、公司信息
公司的中文名称                上海锦江国际酒店股份有限公司
公司的中文简称                锦江酒店
公司的外文名称                Shanghai Jin Jiang International Hotels Co., Ltd.
公司的外文名称缩写            JINJIANG HOTELS
公司的法定代表人              张晓强 先生


二、联系人和联系方式
                                       董事会秘书                       证券事务代表
姓名                          胡 暋 女士                        杨 劼 女士
联系地址                      上海市延安东路100号25楼           上海市延安东路100号25楼
电话                          86-21-63217132                    86-21-63217132
传真                          86-21-63217720                    86-21-63217720
电子信箱                      JJIR@jinjianghotels.com           JJIR@jinjianghotels.com

三、基本情况变更简介
                           中国(上海)自由贸易试验区杨高南路889号
公司注册地址
                           东锦江大酒店商住楼四层(B区域)
                           1994 年 12 月 9 日,公司注册地址从“浦东崂山西路 1017 号 5 楼
                           (福州路 107 号)”变更为“上海市江西中路 180 号”
                           1996 年 10 月 11 日,公司注册地址从“上海市江西中路 180 号”
                           变更为“上海市天目西路 285 号四楼”
公司注册地址的历史变更情况 2000 年 7 月 13 日,公司注册地址从“上海市天目西路 285 号四
                           楼”变更为“上海市浦电路 389 号 12 楼”
                           2014年1月29日,公司注册地址从“上海市浦电路389号12楼”变
                           更为“中国(上海)自由贸易试验区杨高南路889号东锦江大酒店
                           商住楼四层(B区域)”
公司办公地址               上海市延安东路100号25楼
公司办公地址的邮政编码     200002
公司网址                   http://www.jinjianghotels.sh.cn
电子信箱                   JJIR@jinjianghotels.com
报告期内变更情况查询索引


四、信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《大公报》
登载半年度报告的网站地址   http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点     公司董事会秘书室
报告期内变更情况查询索引


五、公司股票简况
   股票种类        股票上市交易所        股票简称           股票代码       变更前股票简称
     A股           上海证券交易所        锦江酒店           600754       锦江股份/新亚股份
     B股           上海证券交易所        锦江B股            900934             新亚B股



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六、其他有关资料
√适用 □不适用
                        名称                          德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)
 公司聘请的会计师事
                        办公地址                      上海市延安东路 222 号外滩中心 30 楼
 务所(境内)
                        签字会计师姓名                陈 彦 先生、黄一婷女士
                        名称                          申万宏源证券承销保荐有限责任公司
 报告期内履行持续督     办公地址                      上海市常熟路 171 号
 导职责的保荐机构       签字的保荐代表人姓名          包建祥 先生、徐亚芬 女士
                        持续督导的期间                2021 年 3 月 23 日至 2022 年 12 月 31 日

七、公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                                 本报告期比
                                      本报告期                   上年同期
        主要会计数据                                                           上年同期增减
                                  (2021年1至6月)          (2020年1至6月)
                                                                                     (%)
 营业收入                          5,262,540,955.04           4,089,973,128.72          28.67
 归属于上市公司股东的净利润            4,648,428.88             285,301,707.13         -98.37
 归属于上市公司股东的扣除非
                                    -132,959,855.28            -378,486,231.06          不适用
 经常性损益的净利润
 经营活动产生的现金流量净额           649,799,805.98         -1,359,086,216.28          不适用
                                                                                  本报告期末比
                                    本报告期末                  上年度末
                                                                                  上年度末增减
                                 (2021年6月30日)         (2020年12月31日)
                                                                                      (%)
 归属于上市公司股东的净资产       16,612,587,966.33          12,709,518,765.44            30.71
 总资产                           50,902,457,581.01          38,636,562,063.46            31.75
 期末总股本                           1,070,044,063                957,936,440            11.70

(二)主要财务指标
                                    本报告期                上年同期     本报告期比上年同期
         主要财务指标
                                (2021年1至6月)         (2020年1至6月)        增减(%)
 基本每股收益(元/股)                    0.0046                 0.2978              -98.46
 稀释每股收益(元/股)                    不适用                 不适用              不适用
 扣除非经常性损益后的
                                           -0.1311               -0.3951                不适用
 基本每股收益(元/股)
 加权平均净资产收益率(%)                     0.03                  2.15    减少2.12个百分点
 扣除非经常性损益后的加权平均
                                              -0.94                -2.85     增加1.91个百分点
 净资产收益率(%)

公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用




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汇率
                          2021 年 6 月 30 日         2020 年 12 月 31 日       2020 年 6 月 30 日
 1 美元对人民币元                      6.4601                      6.5249                   7.0795
 1 欧元对人民币元                      7.6862                      8.0250                   7.9610
 1 港币对人民币元                     0.83208                     0.84164                  0.91344

注:汇率是指中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的银行间外汇市场人民币汇率中间价。

八、境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用

九、非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
             非经常性损益项目                             金额              附注(如适用)
 非流动资产处置损益                                      5,576,916.14
 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营
 业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定              239,085,188.24       取得的政府补助
 标准定额或定量持续享受的政府补助除外
 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占
                                                           182,159.62
 用费
 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值
 业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、
                                                                            交易性金融资产和少数
 交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价
                                                        -3,109,838.71       股东股权收购款余额公
 值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生
                                                                            允价值变动损益
 金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和
 其他债权投资取得的投资收益
 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值
                                                            45,155.95
 准备转回
 除上述各项之外的其他营业外收入和支出                   15,781,688.12
                                                                            受疫情影响停业酒店的
 其他符合非经常性损益定义的损益项目                    -69,461,675.31
                                                                            折旧摊销及租金
 少数股东权益影响额                                     -1,745,478.11
 所得税影响额                                          -48,745,831.78
                   合计                                137,608,284.16

十、其他
□适用 √不适用




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                          第三节        管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

    报告期内,公司所从事的主要业务为“有限服务型酒店营运及管理业务”和“食品及餐饮业
务”。
    有限服务酒店,是指以适合大众消费,突出住宿核心产品,为客人提供基本的专业服务的酒
店。从酒店的功能设置来看,有限服务酒店在设备配置、组织结构、饭店服务等方面具有与全服
务酒店不同的特点。公司现有的有限服务型酒店营运及管理业务,包括对有限服务商务酒店、经
济型酒店的投资和经营管理等。经营模式上主要分为“直营经营”和“加盟特许经营”两种。直
营模式,是指通过自有物业或租赁物业的形式,使用公司旗下特定品牌独立经营酒店。公司从直
营酒店取得的收入,主要来源为客房收入及餐饮收入,并享有或承担酒店的经营收益或损失。加
盟特许经营模式,主要分为“特许经营”和“受托管理”两种形式。特许经营形式,是指公司通
过与酒店业主签署特许经营合同,将公司旗下所拥有的品牌、注册商标、经营方式、操作程序等
经营资源在约定期限内许可给受许酒店使用,并向受许酒店收取特许经营费等。受托管理形式,
是指公司通过与酒店业主签署管理合同,将公司的管理模式、服务规范、质量标准和管理人员等
输出给受托管理酒店,并向受托管理酒店收取管理费等。
    公司现有的食品及餐饮业务,包括对餐厅的投资和经营管理等。经营模式上主要分为“直营
经营”和“加盟特许经营”两种。直营模式,是指通过租赁物业的形式,使用公司旗下特定品牌
独立经营餐厅。公司从直营餐厅取得的收入,主要来源为餐饮收入,并享有或承担餐厅的经营收
益或损失。加盟特许经营模式,主要分为“特许经营”和“受托管理”两种形式。特许经营形式,
是指公司通过与餐厅业主签署特许经营合同,将公司旗下所拥有的品牌、注册商标、经营方式、
操作程序等经营资源在约定期限内许可给受许餐厅使用,并向受许餐厅收取特许经营费等。受托
管理形式,是指公司通过与餐厅业主签署管理合同,将公司的管理模式、服务规范、质量标准和
管理人员等输出给受托管理餐厅,并向受托管理餐厅收取管理费等。公司合资公司旗下的“肯德
基”和“吉野家”等餐厅,则以合资公司形式从事相关品牌的特许经营。
    根据中国证监会《2021 年 2 季度上市公司行业分类结果》,公司属于上市公司所属的 H 类住
宿和餐饮业中的 H61 住宿业。住宿业,又称酒店业,是指为旅行者提供短期留宿场所的活动,有
些单位只提供住宿,也有些单位提供住宿、饮食、商务、娱乐一体的服务,本类不包括主要按月
或按年长期出租房屋住所的活动。根据国家统计局发布的《国民经济行业分类》GB/T4754-2017),
公司所处行业属于“旅游饭店”(行业代码:H6110)。
    酒店行业与旅游行业和商务活动密切相关,主要面向旅游市场、商务活动、会议承办及会议
展览业等市场的消费者。旅游业已经成为中国第三产业中最具活力与潜力的新兴产业,旅游业在
国民经济中的地位不断得到巩固和提高。




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二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    经过二十余年的努力,公司已经形成并正在积极提升自己的核心竞争力。公司将经过若干年
的努力,进一步增强在“管理、品牌、网络、人才”方面的优势,巩固公司在有限服务型酒店等
相关行业的市场领先地位。
    报告期内,公司在做强做优做大和提高自身核心竞争力方面,作出了以下一些主要举措,并
取得了相应的成果:
    2021 年是“十四五”战略规划的开局之年,按照“基因不变、后台整合、优势互补、共同发
展”的方针,围绕“坚持核心主业发展、坚持高质量发展、坚持稳中求进谋发展”的基本原则,
提升自主创新能力,不断推进组织创新、产品创新、品牌创新,统筹实施全球酒店产业整合,中
国区进一步优化整合,着力提升品牌、质量、效益,推动实现高质量发展。
    截至 2021 年 6 月 30 日,公司有效会员总数达到 18,594 万人。
    于 2021 年,在第二十一届中国饭店金马奖颁奖典礼上,中国饭店金马奖评审委员会授予锦江
酒店(中国区)“中国酒店业卓越影响力领军集团”称号,授予“锦江都城”品牌“中国杰出文
创酒店品牌”称号,授予“白玉兰”品牌“中国艺术旅居生活方式酒店品牌”称号,授予“维也
纳酒店”品牌“中国卓越价值酒店品牌”称号。
    在 2021 年亚洲酒店及旅游论坛暨第十六届中国酒店星光奖颁奖典礼上,锦江酒店(中国区)
获“中国最佳酒店管理集团”称号,“郁锦香”品牌获“中国卓越投资口碑国际酒店品牌”称号,
“锦江都城”品牌获“中国杰出中高端投资酒店品牌”称号,“维也纳国际”品牌获“中国年度
影响力中高端酒店”称号,“白玉兰”品牌、“希岸 Deluxe”品牌获“中国杰出发展潜力酒店品
牌”称号,“7 天”品牌获“中国杰出投资价值酒店品牌”称号,“麗枫”品牌获“中国杰出中端
酒店品牌”称号,“喆啡”品牌获“中国人气商旅酒店连锁品牌”称号,“希岸”品牌、“维
也纳酒店”品牌获“中国杰出影响力酒店品牌”称号,“凯里亚德”品牌获“中国年度商旅人士
欢迎酒店品牌”称号,“暻阁”品牌获“中国杰出发展潜力高端酒店品牌”称号。
    迈点网授予锦江酒店(中国区)“MBI 十年特别贡献企业奖”称号,授予“郁锦香”品牌“2020
年度全服务中档酒店 MBI 影响力品牌奖”称号,授予“锦江都城”品牌、“白玉兰”品牌、“麗
枫”品牌、“喆啡”品牌、“希岸”品牌、“维也纳酒店”品牌“2020 年度有限服务中档酒店
MBI 影响力品牌奖”称号,授予“锦江之星”品牌、“7 天”品牌“2020 年度经济型酒店 MBI 影响
力品牌奖”称号,授予“7 天”品牌、“潮漫”品牌、“非繁城品”品牌“2020 年度 MBI 潜力品
牌奖-投资价值品牌奖”称号,授予“ZMAX”品牌“2020 年度 MBI 潜力品牌奖-商业价值品牌奖”
称号,授予“IU”品牌“2020 年度社交酒店 MBI 影响力品牌奖”称号,授予“喆啡”品牌、“维
也纳酒店”品牌“2020 年度主题酒店(商务酒店、度假酒店、生活方式酒店)MBI 影响力品牌奖”
称号。
    第十四届中国酒店业金鹰奖授予“锦江都城”品牌“2020-2021 年度全国酒店品牌美誉度排
行榜 TOP50”称号、“全国中高端酒店品牌美誉度排行 TOP30 称号”称号,授予“麗枫”品牌、

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“希岸”品牌、“维也纳酒店”品牌“全国中档酒店品牌规模 TOP30”称号,授予“麗枫”品牌、
“维也纳酒店”品牌“全国中档酒店品牌美誉度排行 TOP30”称号,授予“7 天”品牌、“派”品
牌“全国经济型酒店品牌规模 TOP30”称号,授予“IU”品牌“全国经济型(轻中端)品牌美誉度
排行 TOP30”称号,授予“锦江都城”品牌、“维也纳国际”品牌“中高端酒店品牌美誉度 TOP30”
称号。
    第五届中国文旅大消费年度峰会暨「龙雀奖」授予锦江酒店(中国区)“年度抗疫先锋模范
酒店集团”称号,授予“锦江都城”品牌“2020 年度美好生活方式住宿品牌”称号。第七届中国
旅游住宿业论坛暨金光奖授予“白玉兰”品牌“中国发展潜力酒店品牌”称号,授予“维也纳酒
店”品牌“中国年度卓越酒店品牌”称号。中国大住宿业金龙奖授予“潮漫”品牌“2020-2021 杰
出中国酒店科技服务品牌”称号,授予“ZMAX”品牌“2020-2021 杰出中国文化主题酒店品牌”称
号。


三、经营情况的讨论与分析

    2021 年上半年,面对复杂的外部环境,在全球经济多种变量博弈的背景下,公司坚定不移地
执行“深耕国内、全球布局、跨国经营”发展战略,坚持稳中求进,全力提质增效,积极推进变
革整合,强化创新引领,做强做优主业,不断提升核心竞争力。公司努力实现运营中主要风险的
提前预警和动态防控,积极应对疫情对经营的影响。同时,公司立足全球战略高度,在进一步优
化整合的基础上,中国区积极推动赋能体系建设,加快实施数字化转型、精细化管理和信息化赋
能,着力提升品牌、质量、效益,推动实现高质量发展。
    于 2021 年 1 至 6 月份,公司实现合并营业收入 526,254 万元,比上年同期增长 28.67%。实
现归属于上市公司股东的净利润 465 万元,比上年同期下降 98.37%。实现归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益后的净利润-13,296 万元,比上年同期减少亏损 24,553 万元。
    于 2021 年 6 月 30 日,公司资产总额为 5,090,246 万元,比上年末增长 31.75%;负债总额
3,322,217 万元,比上年末增长 33.26%;归属于上市公司股东的净资产为 1,661,259 万元,比上
年末增长 30.71%。
    于 2021 年 1 至 6 月份,公司实现经营活动产生的现金流量净流入 64,980 万元,比上年同期
增加 200,889 万元。
    报告期内,公司合并营业收入比上年同期增长,主要是公司旗下境内有限服务型酒店运营情
况因境内疫情有效防控而逐步改善和恢复所致。
    实现归属于上市公司股东的净利润比上年同期减少,主要是上年同期出售子公司股权等所致。
    总资产比上年末增长,主要是公司完成非公开发行 A 股股票,及执行新租赁准则等所致。
    经营活动产生的现金流量净流入比上年同期增加,主要是本期公司旗下境内有限服务型酒店
运营情况逐步改善和恢复,及执行新租赁准则等所致。




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    有限服务型酒店业务

    1、全球酒店业务发展概况

    于 2021 年 1 至 6 月份,有限服务型酒店业务实现合并营业收入 513,997 万元,比上年同期增
长 28.97%;实现归属于有限服务型酒店业务分部的净利润-9,725 万元,比上年同期下降 139.85%。
    中国大陆境内实现营业收入 430,574 万元,比上年同期增长 40.02%;中国大陆境外实现营业
收入 83,423 万元,比上年同期下降 8.36%。中国大陆境内营业收入占全部酒店业务的比重为 83.77%,
中国大陆境外营业收入占全部酒店业务的比重为 16.23%。
    合并营业收入中的前期加盟服务收入 38,044 万元,比上年同期增长 31.05%;持续加盟及劳
务派遣服务收入 169,048 万元,比上年同期增长 44.60%。
    于 2021 年 1 至 6 月份,新开业酒店 781 家,开业退出酒店 101 家,开业转筹建酒店 261 家,
净增开业酒店 419 家,其中直营酒店减少 19 家,加盟酒店增加 438 家。截至 2021 年 6 月 30 日,
已经开业的酒店合计达到 9,825 家,已经开业的酒店客房总数达到 959,158 间。
    截至 2021 年 6 月 30 日,已经开业的有限服务型连锁酒店情况:

                               开业酒店家数                            开业客房间数
                      酒店家数             占比(%)            客房间数        占比(%)
 中端酒店                      4,868                49.55            556,558           58.03
 经济型酒店                    4,957                50.45            402,600           41.97
 全部酒店                      9,825              100.00             959,158          100.00
 其中:直营店                     915                   9.31         103,471           10.79
       加盟店                  8,910                90.69            855,687           89.21


    截至 2021 年 6 月 30 日,已经签约的酒店规模合计达到 15,029 家,已经签约的酒店客房规模
合计达到 1,471,961 间。
    截至 2021 年 6 月 30 日,公司旗下签约有限服务型连锁酒店分布于中国大陆境内 31 个省、自
治区和直辖市的 335 个地级市及省直属管辖县市,以及中国大陆境外 62 个国家或地区。


    2、按地区分的有限服务型连锁酒店运营情况

    (1)中国大陆境内业务运营情况

    2021 年 1 至 2 月份,公司旗下境内有限服务型连锁酒店的经营受国内局部散发的疫情、就地
过年等防控政策的小幅影响,恢复速度放缓。3 月份开始,随着境内疫情防控实现常态化发展,生
活生产秩序逐步回归正轨,休闲游及商务差旅消费需求明显释放,境内酒店市场信心逐步恢复,
RevPAR 逐步提升。公司旗下境内有限服务型连锁酒店 4 月份及 5 月份整体平均 RevPAR 均已超过



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2019 年同期水平;而 5 月下旬至 6 月期间,境内部分地区酒店经营因局部地区疫情发生而受到一
定的影响,6 月份整体平均 RevPAR 下降至 2019 年同期的 91.81%。

    于 2021 年 1 至 6 月份,公司于中国大陆境内有限服务型连锁酒店业务实现合并营业收入
430,574 万元,比上年同期增长 40.02%;实现归属于母公司所有者的净利润 24,798 万元,比上年
同期下降 53.47%;合并营业收入中的前期加盟服务收入 36,894 万元,比上年同期增长 28.80%;
持续加盟及劳务派遣服务收入 149,743 万元,比上年同期增长 56.86%。


    下表列示了公司截至 2021 年 6 月 30 日中国大陆境内有限服务型酒店家数和客房间数情况:

                          中国大陆境内开业酒店                  中国大陆境内签约酒店
  省(或
              分布      直营酒店        加盟酒店            直营酒店           加盟酒店
直辖市、
            城市数    酒店    客房  酒店      客房        酒店    客房    酒店       客房
自治区)
                      家数    间数  家数      间数        家数    间数    家数       间数
 北京             1      30 4,119     350     31,410         32 4,299       541       50,123
 天津             1      10 1,388     169     15,348         10 1,388       291       26,692
 河北            12       5     674   385     29,893          5     674     685       55,996
 山西            11      21 2,670     155     12,546         21 2,670       270       22,739
 内蒙古          12       1     123   105     10,089          1     123     176       16,791
 辽宁            14      23 3,106     166     14,971         23 3,106       252       23,078
 吉林             9      11 1,432       68     6,814         11 1,432       126       12,963
 黑龙江          11       8     829     92     8,371          8     829     141       12,694
 上海             1      58 8,185     229     27,437         64 9,062       298       34,150
 江苏            13      51 6,143     646     62,552         54 6,415       949       90,521
 浙江            11      28 3,960     252     27,921         28 3,960       362       39,356
 安徽            16       9 1,192     245     23,411         10 1,298       411       38,423
 福建             9      13 1,688     119     12,728         15 1,917       210       22,537
 江西            11      19 2,210     306     29,772         20 2,311       542       53,141
 山东            17      13 1,621     568     49,204         13 1,621 1,018           89,841
 河南            17       7 1,069     301     26,659          8 1,148       546       50,688
 湖北            14      35 4,413     305     29,867         36 4,480       562       55,008
 湖南            14      39 4,149     371     40,990         41 4,365       610       67,503
 广东            21     118 17,011 1,323 148,062            123 17,611 2,002         219,760
 广西            14      13 1,981     231     28,416         13 1,981       373       43,990
 海南             4       7     865     71     8,224          7     865     122       14,035
 重庆             1      11 1,355     210     17,457         11 1,355       304       25,922
 四川            21      34 3,881     359     30,763         35 3,980       614       55,271
 贵州             9      15 1,483     214     20,452         16 1,616       377       37,709
 云南            16       8     759   130     13,057          9     965     243       24,578
 西藏             6       2     214     29     2,989          2     214       55       5,844
 陕西            10      17 1,959     228     21,669         17 1,959       378       35,391
 甘肃            14       5     469     99     8,193          5     469     192       16,838
 青海             6       3     192     62     5,391          4     265     105        9,508
 宁夏             5       2     318     43     3,579          2     318       76       6,930
 新疆            14       5     574   111      9,608          6     701     223       20,994
 合计           335     621 80,032 7,942 777,843            650 83,397 13,054 1,279,014


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    下表列示了公司 2021 年 1 至 6 月中国大陆境内中端酒店和经济型酒店的 RevPAR 情况:

                         平均房价             平均出租率                     RevPAR
                         (元/间)               (%)                      (元/间)
        分类
                    2021 年     2020 年    2021 年     2020 年   2021 年    2020 年     同比
                   1 至 6 月 1 至 6 月 1 至 6 月 1 至 6 月 1 至 6 月 1 至 6 月 增减(%)
中端酒店             244.58      222.27       69.47      52.01     169.91     115.60     46.98
经济型酒店           150.75      136.68       60.17      40.32      90.71      55.11     64.60
平 均                210.66      187.31       65.79      46.50     138.59      87.10     59.12

注:2021 年上半年中国境内中端酒店 RevPAR 已恢复至 2019 年同期的 85.11%,中国境内经济型酒
店 RevPAR 已恢复至 2019 年同期的 80.79%,中国境内整体平均 RevPAR 已恢复至 2019 年同期的
91.10%。


    下表列示了公司 2021 年 4 至 6 月中国大陆境内中端酒店和经济型酒店的 RevPAR 情况:
                         平均房价             平均出租率                     RevPAR
                         (元/间)               (%)                      (元/间)
        分类
                    2021 年     2020 年    2021 年     2020 年   2021 年    2020 年     同比
                   4 至 6 月 4 至 6 月 4 至 6 月 4 至 6 月 4 至 6 月 4 至 6 月 增减(%)
中端酒店             254.49      215.00      75.22       63.96    191.43      137.51     39.21
经济型酒店           160.56      128.21      67.85       50.88    108.94       65.23     67.01
平 均                220.21      180.63      72.35       58.05    159.32      104.86     51.94

注:2021 年第二季度中国境内中端酒店 RevPAR 已恢复至 2019 年同期的 92.39%,中国境内经济型
酒店 RevPAR 已恢复至 2019 年同期的 92.09%,中国境内整体平均 RevPAR 已恢复至 2019 年同期的
99.55%。


    (2)中国大陆境外业务运营情况
    2021 年初,欧洲各主要国家重新出台各类疫情防控及限制措施;第二季度起,欧洲各主要国
家加大疫苗接种力度,疫情得到一定程度控制,RevPAR 缓步提升。至 6 月底,各主要国家逐渐放
宽至解除严格的疫情防控措施,市场出现一定程度转暖。面对市场波动,卢浮集团继续采取积极
稳健的应对措施。财务资金方面,通过优化债务结构、债务重组以降低流动性风险及财务费用,
积极申请政府担保低息贷款、薪资补助、社保减免等一系列政府补贴,同时进一步控制成本,削
减支出,降低运营费用;战略经营方面,相继启动品牌重塑,产品升级和新概念创新等项目,积
极推进自有酒店资产优化项目、人才项目及配合融入“一中心三平台”全球系统建设项目,为疫
情后的加速发展做准备。
    于 2021 年 1 至 6 月份,公司于中国大陆境外有限服务型连锁酒店业务实现合并营业收入
10,802 万欧元,比上年同期下降 7.95%。实现归属于母公司所有者的净利润-4,419 万欧元,比上
年同期增加亏损 701 万欧元。


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    下表列示了公司截至 2021 年 6 月 30 日中国大陆境外有限服务型酒店家数和客房间数情况:
                       中国大陆境外开业酒店                           中国大陆境外签约酒店
  中国大陆
                 直营酒店               加盟酒店              直营酒店                 加盟酒店
  境外国家
(或地区)     酒店       客房      酒店       客房        酒店          客房        酒店      客房
               家数       间数      家数       间数        家数          间数        家数      间数
    欧洲         292     23,231        712    47,381         293         23,243        728     49,557
其中:法国       199     14,558        654    41,320         199         14,558        665     42,116
    亚洲           2         208       201    22,128              2         208        233     26,665
    美洲                                17     3,198                                    19      3,445
    非洲                                38     5,137                                    50      6,432
    合计         294     23,439        968    77,844         295         23,451      1,030     86,099


    下表列示了公司 2021 年 1 至 6 月份中国大陆境外中端酒店和经济型酒店的 RevPAR 情况:
                            平均房价            平均出租率                         RevPAR
                          (欧元/间)              (%)                         (欧元/间)
        分类
                        2021 年    2020 年   2021 年    2020 年        2021 年    2020 年      同比
                       1 至 6 月 1 至 6 月 1 至 6 月 1 至 6 月 1 至 6 月 1 至 6 月 增减(%)
中端酒店                  58.10      64.64      33.84      36.73         19.66      23.74      -17.19
经济型酒店                47.51      50.72      38.12      34.13         18.11      17.31         4.62
平 均                     50.03      54.79      37.01      34.85         18.52      19.09       -2.99

    下表列示了公司 2021 年 4 至 6 月份中国大陆境外中端酒店和经济型酒店的 RevPAR 情况:
                            平均房价            平均出租率                         RevPAR
                          (欧元/间)              (%)                         (欧元/间)
                        2021 年    2020 年   2021 年    2020 年        2021 年    2020 年      同比
                       4 至 6 月 4 至 6 月 4 至 6 月 4 至 6 月 4 至 6 月 4 至 6 月 增减(%)
中端酒店                  59.16      64.73      35.46      17.95         20.98      11.62       80.55
经济型酒店                48.91      47.50      38.49      17.35         18.83       8.24      128.52
平 均                     51.38      52.14      37.72      17.50         19.38       9.12      112.50

注:由于境外酒店经营自 2020 年 3 月中旬起受疫情影响而出现大幅下滑,因此境外酒店 2021 年
第一季度 RevPAR 较去年同期下降,第二季度 RevPAR 较去年同期增长。


食品及餐饮业务
    于 2021 年 1 至 6 月份,食品及餐饮业务实现合并营业收入 12,236 万元,比上年同期增长
17.12%。归属于食品及餐饮业务分部的净利润 17,434 万元,比上年同期增长 24.59%,主要是公
司旗下食品及餐饮业务经营情况因境内疫情有效防控而逐步改善和恢复。




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报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来
会有重大影响的事项
√适用 □不适用
      受新冠肺炎疫情持续影响,公司经营情况仍存在发生较大幅度变动的可能性。而在市场环境
变化下对市场动态及客群需求的有效捕捉和产品的提质升级,也是在疫情大环境下实现迅速回弹
的主要动力。
      7 月初,随着暑期到来,境内游需求增加,使得境内酒店业市场进一步回暖,RevPAR 快速恢
复。7 月下旬,伴随境内多地疫情的关联发生,多省市升级疫情管控措施,RevPAR 开始受到影响,
但整体 7 月份整体平均 RevPAR 还是达到 2019 年同期的 98.24%。8 月份,随着疫情进一步扩散和
管控措施收紧,预计将对 8 月份 RevPAR 产生较大影响。境内各地酒店经营的复苏将与当地及周边
疫情形势直接相关。
      相较于境内及北美洲酒店业务的复苏,第二季度以来欧洲酒店经营则恢复缓慢。卢浮集团于
中国大陆境外酒店 7 月份整体平均 RevPAR 是 2019 年同期的 72.61%,市场整体恢复及经营情况仍
存在不确定性。卢浮集团将继续控制成本及实现资金优化,积极推进复苏计划的各项措施。


四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1     财务报表相关科目变动分析表
                                                                      单位:元 币种:人民币
    科目                               本期数                上年同期数       变动比例(%)
    营业收入                       5,262,540,955.04        4,089,973,128.72            28.67
    营业成本                       3,647,854,043.59        3,503,292,537.63             4.13
    销售费用                         344,956,016.25          299,506,170.12            15.17
    管理费用                       1,113,046,928.78          970,331,235.31            14.71
    财务费用                         297,611,436.44          149,888,705.98            98.55
    利息收入                          75,358,222.38            28,458,392.74         164.80
    研发费用                          12,242,916.63            11,391,438.52            7.47
    其他收益                         253,607,387.90          366,735,158.59          -30.85
    投资收益                         170,513,510.83          738,690,308.37          -76.92
    公允价值变动收益(损失)          -3,109,838.71             8,053,521.84        -138.61
    信用减值利得(损失)                -929,949.83            -7,902,673.01         不适用
    资产减值利得(损失)                       0.00            -1,742,052.04         不适用
    资产处置收益                       6,088,739.99            -5,293,999.40         不适用
    所得税费用                       114,127,141.18          -91,696,911.70          不适用
    经营活动产生的现金流量净额       649,799,805.98       -1,359,086,216.28          不适用
    投资活动产生的现金流量净额      -145,580,305.12          154,646,550.31         -194.14
    筹资活动产生的现金流量净额     3,442,853,932.10         -388,011,353.87          不适用




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    于报告期内,合并利润表部分项目和合并现金流量表项目的变动金额及其主要原因如下:
    (1)财务费用
    本期 297,611,436.44 元,上年同期 149,888,705.98 元,本期比上年同期增长 98.55%。主要
是本期完成非公开发行 A 股股票,及执行新租赁准则等所致。
    (2)经营活动产生的现金流量净额
    本期 649,799,805.98 元,上年同期-1,359,086,216.28 元,现金流量净流入比上年同期增加
2,008,886,022.26 元,主要是本期公司旗下境内有限服务型酒店运营情况逐步改善和恢复,及执
行新租赁准则等所致。
    (3)投资活动产生的现金流量净额
    本期-145,580,305.12 元,上年同期 154,646,550.31 元,本期比上年同期下降 194.14%,主
要是本期购置固定资产等长期资产支付的现金比上年同期减少,以及上年同期转让子公司股权收
到现金等所致。
    (4)筹资活动产生的现金流量净额
    本期 3,442,853,932.10 元,上年同期-388,011,353.87 元,现金流量净流入比上年同期增加
3,830,865,285.97 元。主要是本期完成非公开发行 A 股股票,及执行新租赁准则等所致。
    (5)利息收入
    本期 75,358,222.38 元,上年同期 28,458,392.74 元,本期比上年同期增长 164.80%。主要
是本期完成非公开发行 A 股股票收到募集资金产生利息收入所致。
    (6)其他收益
    本期 253,607,387.90 元,上年同期 366,735,158.59 元,本期比上年同期下降 30.85%。主要
是本期收到疫情专项补贴比上年同期减少所致。
    (7)投资收益
    本期 170,513,510.83 元,上年同期 738,690,308.37 元,本期比上年同期下降 76.92%。主要
是上年同期转让子公司股权取得投资收益等所致。
    (8)公允价值变动收益(损失)
    本期-3,109,838.71 元,上年同期 8,053,521.84 元,本期比上年同期减少收益 11,163,360.55
元。主要是已于 2020 年末出售的其他非流动金融资产上年同期公允价值上升所致。
    (9)信用减值利得(损失)
    本期-929,949.83 元,上年同期-7,902,673.01 元,本期比上年同期减少损失 6,972,723.18
元。主要是本期计提的应收账款坏帐损失比上年同期减少所致。
    (10)资产减值利得(损失)
    本期 0 元,上年同期-1,742,052.04 元,本期比上年同期减少损失 1,742,052.04 元。主要是
上年同期计提资产减值损失所致。




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     (11)资产处置收益
     本期 6,088,739.99 元,上年同期-5,293,999.40 元,本期比上年同期增加收益 11,382,739.39
元。主要是本期铂涛集团处置无形资产取得收益等所致。
     (12)所得税费用
     本期 114,127,141.18 元,上年同期-91,696,911.70 元,本期比上年同期增加 205,824,052.88
元。主要是境内有限服务型酒店经营复苏,经常性利润增长等所致。

2    本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
√适用 □不适用
     如前所述,本公司主要从事有限服务型酒店营运及管理、食品及餐饮两大业务,公司的利润
来源主要由这二个方面收益构成。报告期内利润变动主要是有限服务型酒店运营业务因境内疫情
有效防控而逐步改善和恢复。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用

1.   资产及负债状况
                                                                                    单位:元
                                     本期期末                            上年期末 本期期末金
                                     数占总资                            数占总资 额较上年期
     项目名称          本期期末数                         上年期末数
                                     产的比例                            产的比例 末变动比例
                                       (%)                               (%)    (%)
货币资金           10,745,424,272.57     21.11          6,793,091,362.79     17.58      58.18
预付款项              110,048,839.53      0.22            220,048,228.41      0.57    -49.99
其他应收款            954,652,659.65      1.88            629,552,892.40      1.63      51.64
一年内到期的非流
                     39,777,607.68            0.08                           0.00     不适用
动资产
长期应收款          430,894,818.20            0.85                           0.00     不适用
使用权资产        8,821,604,815.55           17.33                           0.00     不适用
应付账款            929,830,689.68            1.83      1,787,371,141.16     4.63     -47.98
一年内到期的非流
                  7,619,775,090.63           14.97       895,058,362.90      2.32     751.32
动负债
长期借款          8,684,429,249.10           17.06 14,540,076,203.12        37.63     -40.27
租赁负债          9,086,291,624.04           17.85                           0.00     不适用
长期应付款           12,928,372.87            0.03    152,172,338.41         0.39     -91.50
资本公积         12,732,022,756.16           25.00 7,865,585,211.86         20.36       61.87
其他综合收益         -5,621,126.25           -0.01    -10,276,626.61        -0.03     不适用


     公司从 2021 年 1 月 1 日起,执行新租赁准则,资产负债表相关项目报告期末余额与上年末余
额相比,发生大幅变动。下述分析中,恕不再对该等事项所引起的金额变动及其原因一一赘述。

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    (1)货币资金
    期末 10,745,424,272.57 元,期初 6,793,091,362.79 元,增长 58.18%。主要是本期完成非
公开发行 A 股股票收到募集资金所致。
    (2)其他应收款
    期末 954,652,659.65 元,期初 629,552,892.40 元,增长 51.64%。主要是本期应收上海肯德
基、杭州肯德基、苏州肯德基及无锡肯德基 2020 年度股利、以及法国卢浮集团应收政府部门疫情
专项支持补贴等所致。
    (3)一年内到期的非流动负债
    期末 7,619,775,090.63 元,期初 895,058,362.90 元,增长 751.32%。主要是向金融机构和
关联方融入的长期借款将于 2022 年 5 月份前到期,由长期借款重分类至一年内到期的非流动负
债所致。
    (4)长期借款
    期末 8,684,429,249.10 元,期初 14,540,076,203.12 元,下降 40.27%。主要是向金融机构
和关联方融入的长期借款将于 2022 年 5 月份前到期,由长期借款重分类至一年内到期的非流动
负债所致。
    (5)资本公积
    期末 12,732,022,756.16 元,期初 7,865,585,211.86 元,增长 61.87%。主要是本期完成非
公开发行 A 股股票所致。
    (6)其他综合收益
    期末-5,621,126.25 元,期初-10,276,626.61 元,本期比上年同期增加 4,655,500.36 元。主
要是确认了由于重新设定受益计划而导致的精算收益等所致。


2. 境外资产情况
√适用 □不适用

(1) 资产规模
    其中:境外资产 155.67(单位:亿元 币种:人民币),占总资产的比例为 30.58%。

(2) 境外资产相关说明
√适用 □不适用
    公司境外资产主要为卢浮集团。根据公司“全球布局、跨国经营”的发展战略,于 2015 年 2
月 16 日,公司全资子公司卢森堡海路投资有限公司与 Star SDL Investment Co S.à r.l.签署收
购卢浮集团 100%股权的相关《股份购买协议》。于 2015 年 2 月 27 日(北京时间),本次交易完
成了各项相关交割工作,公司拥有对卢浮集团的实际控制权。公司于 2015 年 2 月 28 日起,将卢
浮集团纳入财务报表合并范围。



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     截至 2021 年 6 月 30 日,卢浮集团旗下运营酒店共计 1,258 家。按区域划分,欧洲地区酒店
1,004 家,欧洲以外地区酒店 254 家;按经营模式划分,直营酒店 294 家,加盟酒店 964 家。
     受新冠肺炎疫情影响,于 2021 年上半年,卢浮集团实现营业收入 10,802 万欧元,实现归属
于母公司的净利润-4,088 万欧元;截至 2021 年 6 月 30 日,卢浮集团资产总额为 154,581 万欧
元,归属于母公司的净资产为 10,449 万欧元。

3.   截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
     截至报告期末,公司受限资产总额为 34.61 亿元,具体请详见“第十一节 财务报告”中的
“(五)合并财务报表项目注释/82、“所有权或使用权受到限制的资产”。

4.   其他说明
□适用 √不适用

(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
     于报告期内,公司新增对外股权投资总额 1,000 万元,比上年同期减少 757 万元,下降 43.08%。
     1 月,本公司出资 1,000 万元人民币设立深圳锦江酒店管理有限公司。截至 2021 年 6 月 30
日,本公司持有深圳锦江酒店管理有限公司 100%股权。

(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
                                                                                                单位:元
         项目名称          期初余额           期末余额            当期变动         对当期利润的影响金额
交易性金融资产           254,237,956.80     255,198,433.67         960,476.87                1,329,000.00
其他权益工具投资          47,175,565.45      45,606,873.13      -1,568,692.32                  805,185.00
其他非流动金融资产       452,100,000.00     452,100,000.00                0.00              97,595,597.11
           合计          753,513,522.25     752,905,306.80        -608,215.45               99,729,782.11


其中,上市的交易性金融资产、其他权益工具投资及其他非流动金融资产情况如下:
  证券                  最初投资金额      持有数量        期末账面价值       报告期损益      会计核算
             证券简称
  代码                      (元)          (股)            (元)           (元)          科目
 601169      北京银行   270,881,338.94    44,300,000   215,741,000.00     1,329,000.00     交易性金融资产

 601288      农业银行   16,575,314.67     4,350,000       13,180,500.00       805,185.00   其他权益工具投资


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            注:1、“报告期损益”指本公司于报告期内交易性金融资产的公允价值变动收益、获得的现金股
            利收入。
                2、其他非流动金融资产还包括杭州肯德基、苏州肯德基和无锡肯德基,期末余额合计 45,210
            万元。

            (五) 重大资产和股权出售
            □适用 √不适用

            (六) 主要控股参股公司分析
            √适用 □不适用
                                                                 单位:万元 币种(除特别注明外):人民币
                                                                               2021 年                 2021 年
                                                       2021 年      2021 年   6 月 30 日   2021 年   1 至 6 月份
           公司名称                   主营业务        6 月 30 日   6 月 30 日  归属于    1 至 6 月份    归属于
                                                      持股比例     注册资本   母公司的    营业收入    母公司的
                                                                               净资产                   净利润
1、上海锦江都城酒店管理有限公司 酒店管理、餐饮
                                                            100%         4,300          9,672     7,189     2,054
   (注 1)                     服务
                                有限服务商务酒
2、上海锦江卢浮亚洲酒店管理有限
                                店的投资、经营              100%           700         12,838         5       173
    公司(注 1)
                                管理
                                有限服务型酒店
3、锦江之星旅馆有限公司         的租赁经营、管              100%        17,971         81,044    46,682     4,263
                                理
4、上海锦江国际旅馆投资有限公司 旅馆业的投资                100%       152,500         147,249   38,700    -10,529
                                有限服务型酒店
5、时尚之旅酒店管理有限公司                                 100%        90,000         106,063   10,201     1,013
                                住宿、餐饮管理
6、卢浮集团(注 2)                                                     26,204         10,449    10,802    -4,088
                                经营酒店及餐饮              100%
(Groupe du Louvre)                                                    万欧元         万欧元    万欧元    万欧元
7 、 Keystone Lodging Holdings                                               1
                                经营酒店及餐饮        96.50175%                        401,341   156,121   17,921
    Limited(注 3)                                                     万美元
8、维也纳酒店有限公司              经营酒店                  80%        11,639         70,803    156,756   25,511
9、深圳市百岁村餐饮连锁有限公司 餐饮业务                     80%           100          1,928    12,468       250
10、上海锦江国际餐饮投资管理有限   餐饮业开发管理、
                                                            100%        14,993         -10,081   12,236       -93
    公司                           国内贸易
11、上海齐程网络科技有限公司       信息技术开发、
                                                             10%       100,000         51,182    10,667     1,669
    (注 4)                       技术咨询等


            注:1、根据业务发展需要,公司对上海锦江卢浮亚洲酒店管理有限公司进行存续分立,上海锦江
            卢浮亚洲酒店管理有限公司继续存续,同时新设全资子公司上海锦江都城酒店管理有限公司,上
            述事项已于 2020 年 3 月 12 日经浦东新区市场监督管理局核准完成。
                2、注册于法国的卢浮集团的 100%股权为上海锦卢投资管理有限公司依次透过其全资子公司
            上海锦江股份(香港)有限公司和卢森堡海路投资有限公司持有。



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    3、于 2016 年 2 月底,公司完成对铂涛集团 81.0034%股权的交割。于 2018 年 1 月 12 日,公
司完成对铂涛集团 12.0001%股权的交割;交割完成后,公司持有铂涛集团 93.0035%股权。于 2019
年 1 月 14 日,公司完成对铂涛集团 3.49825%股权的交割;交割完成后公司持有铂涛集团 96.50175%
股权。
    4、于 2017 年 2 月,本公司出资人民币 100,000,000 元与上海锦江资产管理有限公司、上海
联银创业投资有限公司、上海锦江资本股份有限公司、西藏弘毅夹层投资管理中心(有限合伙)、
上海国盛集团投资有限公司作为发起人共同投资设立上海齐程网络科技有限公司。

(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用

五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
    1、宏观经济波动的风险
    有限服务型酒店行业和连锁餐饮企业的景气度与国家宏观经济的周期波动呈正相关的关系。
虽然我国国民经济总体上一直保持持续增长的态势,但是也会受到国际经济金融形势变化的影响,
出现周期性波动。在宏观经济增长率下降的阶段,由于居民实际收入预期下降,居民国内旅游出
行和外出就餐的消费相应降低。同时,宏观经济的调整对中小企业的经营会造成较大的压力,中
小企业雇员商务出行及其消费也会相应缩减。从而对本公司的财务状况和经营成果造成不利的影
响。
    2、经营成本上升的风险
    在公司投资的有限服务型酒店和连锁餐饮企业的经营成本中,直营酒店的固定资产折旧摊销
和租赁物业的租金等固定成本所占比重较大。虽然公司对租赁物业的租金采取直线法进行摊销,
平滑了租赁成本对未来经营业绩的影响。但是,由于有限服务型酒店和连锁餐饮企业需要持续扩
张直营门店数量,每年新增租赁直营店的租金成本会随着我国商业地产价格的变动而变动。与此
同时,主要有限服务型酒店品牌和连锁餐饮品牌企业会在重要城市交通便利的繁华地段对适合开
设有限服务型酒店和连锁餐饮企业的物业进行竞争租赁,该等竞争因素会促使租金水平进一步上
升。
    除此以外,门店固定资产设施的追加投入、人工成本和能源成本等都存在随着物价变动出现
上升的可能。如果平均房价和入住率,以及人均消费水平和消费人次不能得到相应的提高,该等
成本上升因素可能会对公司的有限服务型酒店和连锁餐饮企业的经营成果造成不利影响。
    3、扩张速度的风险
    有限服务型酒店行业在我国目前正处于快速发展阶段。虽然包括本公司在内的一些优势企业
已经取得了较大的市场份额和领先地位,但是由于市场需求和行业增长空间很大,在未来几年内,
各主要企业仍将进一步扩张门店数量,特别是在中端酒店数量相对较少的二、三线城市,以扩大

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市场覆盖,保持和提高市场份额和领先地位。如果公司旗下各中端系列品牌有限服务型酒店未来
扩张速度显著低于其他主要竞争对手,则可能由于市场覆盖率相对下降而降低客户的满意度,从
而间接对其经营成果造成不利影响。
    4、加盟店管理风险
    公司对营运中的“锦江都城”、“锦江之星” 、“Campanile”、“Golden Tulip”和铂涛、
维也纳等系列品牌大部分采取加盟特许经营的方式。根据适用的加盟权协议,公司并不能全权控
制该等加盟者的管理行为。一旦加盟者未能按照加盟权协议的条款经营并达到“锦江都城”、“锦
江之星”、“Campanile”、“Golden Tulip” 和铂涛、维也纳等系列品牌酒店的管理标准,或
未能就各自的物业取得正式权属证明并须迁出该地点,其管理的酒店便会出现客户和收入损失,
从而对“锦江都城”、“锦江之星”、“Campanile”、“Golden Tulip”和铂涛、维也纳等系列
品牌业务收入产生不利影响。此外,如果加盟者滥用该等系列品牌商标,也可能有损其声誉和品
牌形象。如果客人不满意加盟店的服务水平,公司可能会因为遭受客户投诉而影响声誉,从而间
接影响公司有限服务型酒店业务的经营业绩。
    5、租赁物业的权属风险
    根据公司于 2009 年 9 月 30 日披露的《重大资产置换及购买暨关联交易报告书》(以下简称
“报告书”)显示,截至 2009 年 7 月 31 日,“锦江之星”旅馆营运中的租赁经营直营店共计 86
家,该类门店由“锦江之星”或“旅馆投资”向第三方物业业主租赁相关房屋与土地。截至报告
书签署日,有 30 家门店的物业存在未取得出租方对其房屋、土地合法权属有效证明或租赁用途未
获批准的瑕疵。上述业主是否具有租赁该等物业的合法权利存在一定的不确定性。如果由于上述
租赁物业的权属问题,导致相关门店的经营被迫中止,将会对本公司的业务及经营成果造成不利
影响。尽管根据租赁协议及相关法律,出现上述问题的业主须向相关承租人做出赔偿,本公司仍
需重新选址搬迁,从而承担额外的重置翻新成本。
    本公司已经并将继续采取积极有效措施取得上述租赁经营门店出租方拥有所出租物业房屋所
有权及土地使用权合法权属的有效证明文件,以及相关实际租赁用途获得有权部门批准的有效证
明文件。在本次重组获得中国证监会核准后 12 个月内,将“锦江之星”经济型酒店业务中存在上
述问题的租赁经营门店承租物业占评估基准日租赁经营门店承租物业总数的比例降低至 20%以内,
在本次重组获得中国证监会核准后 24 个月内,将该比例降低至 10%以内,在本次重组获得中国证
监会核准后 36 个月内,将该比例降低至 0%。
    如本公司未能在解决计划时间表规定的相关期限内按照计划确定的比例和家数解决租赁经营
门店承租物业的上述权属瑕疵问题(即未能在中国证监会核准本次重组之日起 12 个月内降低至
20%,或未能在 24 个月内降低至 10%,或未能在 36 个月内全部解决),则对于在上述三个期限时
点分别未能达到计划整改比例及整改家数的部分租赁经营门店,本公司将在上述相关期限时点到
期后的 3 个月内,采取不低于本次评估值转让项目、解除租约重新选址开业或其他方式予以彻底
解决。


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    针对该等风险,2010 年 3 月 1 日,锦江国际集团向本公司做出承诺:如本公司未能在解决计
划时间表规定的相关期限内按照计划确定的比例和家数解决租赁经营门店承租物业的上述权属瑕
疵问题,本公司对于在上述三个期限时点分别未能达到计划整改比例及整改家数的部分租赁经营
门店,采取解除租约、重新选址开业的,锦江国际集团将承担该等解除租约重新选址开业的租赁
经营门店因解除租约可能导致发生的违约金,并按照资产评估基准日 2009 年 7 月 31 日的具体资
产评估值予以补偿。此外,锦江国际集团承诺,在未来经营过程中,如由于上述瑕疵导致相关锦
江之星门店不得不重新选址开业,则自该门店停业之日起一年内,有关物业出租方未能赔偿或未
能全部赔偿该门店损失(具体损失金额按照截至审计基准日 2009 年 7 月 31 日经审计的该门店固
定资产及装修投入的全部初始投资成本,与其在资产评估基准日 2009 年 7 月 31 日的资产评估值
较高者计算)的,锦江国际集团将立即按照上述方法计算的全部损失向该门店予以全额补偿,用
于支持其搬迁开设新店。锦江国际集团进行上述补偿后实际收回物业出租方的赔偿款归锦江国际
集团所有。同时,锦江国际集团将按照该门店停业之日前一个会计年度经审计的净利润金额向该
门店提供补偿,用于弥补该门店停业期间的营业损失。
    6、商誉、商标等资产的减值风险
    公司对卢浮集团、铂涛集团、维也纳酒店和金广快捷等股权的收购,以及卢浮集团对外收购,
可能导致公司形成较大金额的商誉。根据中国《企业会计准则》的相关规定,收购卢浮集团、铂
涛集团、维也纳酒店和金广快捷股权构成非同一控制下的企业合并,合并成本大于标的公司可辨
认净资产公允价值份额的差额被确认为商誉。根据中国《企业会计准则》的规定,商誉不作摊销
处理,至少应当在每年年度终了进行减值测试。如果卢浮集团、铂涛集团、维也纳酒店和金广快
捷未来经营状况持续恶化,则存在商誉减值的风险,从而对本公司当期和未来收益造成不利影响。
    公司的主营业务包含以接受连锁加盟形式从事酒店服务业务,公司拥有的酒店品牌具有一定
的商业价值与知名度,并将该等品牌视为使用寿命不确定的无形资产。如果公司该等商标及品牌
等无形资产的可收回金额低于其账面价值的,应当将资产的账面价值减记至可收回金额,减记将
被确认为资产减值损失,从而对公司当期和未来收益造成不利影响。
    7、海外业务管理风险
    收购卢浮集团后公司业务和资产分布在全球 60 多个国家和地区,公司的经营规模和业务总
量大幅增加,同时对人员构成和管理体系也将相应提出更高的要求。如果公司不能根据海外业务
发展需要及时优化现有的组织模式和管理制度,则可能对标的公司的经营管理造成不利的影响。
    8、传染性疾病的爆发和对食品安全的担忧
    近年在全球或中国发生的新冠肺炎、非典型肺炎、疯牛病、禽流感或其他高传染性疾病,以
及对食品安全的担忧,曾经使并且将来也可能使旅游人数或在外用餐人数大幅下降,如果出现类
似情况,将可能给本公司的业务发展造成影响。
    9、公司股东权益和净资产收益率等变动幅度可能加大
    根据中国《企业会计准则》的规定,部分符合条件的金融资产应当以市价为基础确定公允价


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值,这些金融资产公允价值的变动可能加大公司股东权益和净资产收益率等会计数据和财务指标
提高或降低的幅度。
    根据公司发展战略,有限服务型酒店营运及管理业务已成为公司主要经营业务。该等业务正
处于快速发展期,需要有与之相匹配的资金来加以推动。同时由于资金的投入与产出有一个循环
过程,该循环周期的长短存在一定的不确定性。如果净利润未能同步增长,则可能相应稀释相关
的净资产收益率。
    10、偿债能力受到不利影响的风险
    为了满足收购和日常运营资金的需要,公司可能会增加债权融资金额,资产负债率可能会随
之有所提高。尽管本公司的资产负债结构总体合理,具备较好的偿债能力,能够满足收购对自有
资金的需求,不会对公司日常经营造成重大影响。但由于还款来源主要为公司经营活动产生的现
金流,如果公司运营现金流未达到预期,则对公司偿债能力可能产生不利影响。
    11、汇率和利率变动的风险
    公司业务分布全球,日常运营中涉及欧元、英镑、美元等多种外币交易币种,本公司合并报
表的记账本位币为人民币,公司已经仍将继续采取有效措施降低汇率波动对公司运营产生的影响,
但是未来随着人民币、欧元、英镑、美元等币种之间汇率的不断变动,仍可能给公司未来运营带
来汇率风险。
    公司的融资部分来自于银行贷款,该等贷款合同到期或提前偿还后,或者随着公司业务规模
的不断扩大,公司可能需要向银行申请新的贷款以满足资金需求。未来贷款利率水平的变动,可
能影响公司财务费用及持续盈利能力。
    12、关键岗位人员流失的风险
    本公司的持续成功很大程度上依赖于高级管理团队和训练有素的资深员工队伍。如果本公司
不能按市场条件吸引并训练足够多的富有经验的高级管理团队和资深员工,并可能对本公司的盈
利能力产生重大影响。
    13、非公开发行股票摊薄即期回报的风险
    公司于 2021 年 1 月 28 日收到中国证监会出具的《关于核准上海锦江国际酒店股份有限公司
非公开发行股票的批复》,于 2021 年 3 月 19 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完
成发行新增股份的登记相关手续,公司的股本及净资产均有所增长,公司的每股收益等指标存在
短期内下降的风险。
    14、非公开发行股票募集资金投资项目相关风险
    公司本次募集资金投资项目是基于当前产业政策、市场环境等因素做出的。投资项目虽然经
过了慎重、充分的可行性研究论证,但是在项目实施过程中,可能出现宏观政策和市场环境发生
不利变动、行业竞争加剧等不可预见因素,从而导致募投项目存在无法实施、延期或者无法产生
预期收益的风险。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用

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                                    第四节        公司治理
   一、股东大会情况简介
                       决议刊登的指定 决议刊登的
会议届次   召开日期                                                         会议决议
                       网站的查询索引 披露日期
                                                 大会审议并以现场投票和网络投票方式表决通过
                                                 了以下议案:
                                                 1、《2020 年度董事会报告》
                                                 2、《2020 年度监事会报告》
                                                 3、《2020 年年度报告及摘要》
                                                 4、《2020 年度财务决算报告》
                                                 5、《2020 年度利润分配方案》
2020 年度
          2021-05-25   www.sse.com.cn 2021-05-26 6、《关于支付会计师事务所审计费用的议案》
股东大会
                                                 7、《关于聘请公司 2021 年度财务报表和内部控制
                                                 审计机构的议案》
                                                 8、《关于 2020 年度日常关联交易执行情况及 2021
                                                 年度拟发生关联交易的议案》
                                                 9、《关于修订<公司章程>部分条款的议案》
                                                 10、《关于增补董事的议案》
                                                 11、《关于增补独立董事的议案》

   表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
   □适用 √不适用

   股东大会情况说明
   □适用 √不适用

   二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
   √适用 □不适用
              姓名                         担任的职务                          变动情形
   张晓强                        首席执行官                                      离任
   朱 虔                         首席执行官                                      聘任
   俞妙根                        独立董事                                        离任
   俞敏亮                        董事长                                          离任
   郭丽娟                        副董事长                                        离任
   侣海岩                        副董事长                                        离任
   张晓强                        董事长                                          选举
   朱 虔                         董事                                            选举
   张晖明                        独立董事                                        选举

   公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
   √适用 □不适用
       1、于 2021 年 3 月 19 日召开的公司九届三十八次董事会审议通过了《关于调整公司部分高级
   管理人员的议案》,因工作变动原因,张晓强先生不再担任公司首席执行官,经董事会研究决定,
   同意聘任朱虔先生为公司首席执行官,任期与本届董事会董事任期一致。




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    2、于 2021 年 3 月 24 日,董事会收到书面辞呈,独立董事俞妙根先生因个人原因申请辞去公
司独立董事职务。
    3、于 2021 年 4 月 29 日,董事会收到书面辞呈,俞敏亮先生因年龄原因申请辞去公司董事长
职务、郭丽娟女士因工作原因申请辞去公司副董事长职务、侣海岩先生因年龄原因申请辞去公司
副董事长职务,辞职报告自送达董事会之日起生效。
    4、于 2021 年 4 月 29 日召开的公司九届四十五次董事会审议通过了《关于调整公司部分董事
的议案》;经 2021 年 5 月 25 日召开的公司 2020 年年度股东大会选举,增补张晓强先生、朱虔先
生为公司第九届董事会董事,增补张晖明先生为公司第九届董事会独立董事;于 2021 年 5 月 25
日召开的公司九届四十六次董事会审议通过了《关于选举公司第九届董事会董事长的议案》,选
举张晓强先生为公司第九届董事会董事长。

三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
  是否分配或转增                             否
  每 10 股送红股数(股)
  每 10 股派息数(元)(含税)
  每 10 股转增数(股)
                       利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明



四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用

员工持股计划情况
□适用 √不适用

其他激励措施
□适用 √不适用




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                             第五节       环境与社会责任
一、环境信息情况
(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用

1.   因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用

2.   参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
     锦江酒店(中国区)以对社会负责的高度责任心,积极采取措施,努力降低能耗并减少污染
排放,促进企业可持续发展。酒店包括污水、废气等排放均已达到国家和地方规定的排放标准。
     1、水污染防控方面:
     酒店污水处理污废分离,节约施工用水用电,做到人走水止电断。
     2、热污染防控方面:
     采用太阳能、空气源热泵等节能环保的设备作为热源,并充分利用余热、废热;进场材料严
格按照国家标准进行检查,确保超标材料严禁进场,采用满足环保节能消防要求的材料标准等。
     3、大气污染防控方面:
     施工现场施工垃圾清理使用容器调运,严禁随意凌空抛洒造成扬尘,清运垃圾适当洒水减少
扬尘;施工道路采用硬化,并随时清扫洒水,减少道路扬尘;工地上使用的各类柴油、汽油机械
执行相关污染物排放标准,不使用气体排放超标的机械。
     4、噪音污染防控方面:
     施工尽量控制噪音,对噪声过大的设备机械尽量少用或不用,施工中采取措施将噪音影响降
到最低;对强噪音机械(如搅拌机、电锯、砂轮机等)设置封闭的操作棚,以减少噪声扩散;尽
量避免夜间施工,确实有必要则需向环保部门提前申请获得同意意见。

3.   未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用

(三)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用




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(四)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
    锦江酒店(中国区)坚持对可持续发展理念的坚守、探索和创新,注重经济效益、生态效益
的有机统一,其中体现在酒店设计与运营、品牌环保传播与活动的发展等方面。
    1、环保运营:
    (1)   厨房及酒店的污水、油烟的排放增设隔油池、化粪池、排烟风道等做油污隔离式排
放,减少不必要的自然资源浪费,同时避免河水污染;
    (2)   有条件的项目釆用污废水分流系统,废水回收处理为中水系统;
    (3)   在 2020 年间减少门店外部招牌数量,响应政策,减少光源污染;
    (4)   设备机组定期保养清洗,每年均以有资质的环保公司做设备保养,清洗冷却塔、新
风管道系统、生活用水水箱、空调机组等,减少废气排放和空气污染,净化室内空气;
    (5)   各项设备使用低噪音设备、变频设备、加装减震设备,距离居民住宅区比较近的要
求采用隔音墙、双层真空隔音玻璃,并定期检查隔音效果,减少噪音污染;
    (6)   针对末端为风机盘管的中央空调系统,回风口直接安装中央空气净化器,PM2.5 去
除效率高达 99%。
    2、环保设计:
    (1)   根据项目所在地气候情况及国家和地方的规范进行环保设计,以确定外墙、屋面、
外窗、楼地面的保温措施和材料;
    (2)   通过采用装配化施工和装饰,从源头上杜绝低质的、含有有害物质的原材料的使用,
尽可能杜绝施工现场的空气污染、噪音污染、建筑垃圾等;
    (3)   优先选用满足国家和地方节能设计规范要求的外门窗材料,在计算无法满足节能标
准的前提下,才可考虑断桥门窗及 Low-E 玻璃;
    (4)   在满足规范要求的窗地比及规划要求前提下,尽量减少外窗面积,以达到节能要求;
    (5)   建筑外墙、屋面、楼地面、外门窗所选用的保温节能材料,须满足国家在环保、消防
等方面的标准;
    (6)   制定有效的工程方案,减少工程材料的浪费及建筑垃圾排放;
    (7)   对于已成熟的保温节能新技术,可在满足造价控制的前提下尽量考虑;
    (8)   装修及维修的油漆材料规定采用水性油漆,减少空气污染;
    (9)   通过设计多变的房型,兼顾后期酒店运营的多样性和可持续性。
    3、环保传播与活动:
    由 ZMAX 品牌发起的“元点计划”自 2019 年 5 月启动截至 2021 年 5 月,共回收了一次性牙具
梳子共三十六箱(548 千克),文具盒共制作 8,900 个,累计帮助 6,501 位小朋友。
    锦江酒店(中国区)旗下包括锦江都城、白玉兰、锦江之星等品牌在内的酒店在线上主要预
订渠道的上海区域酒店预订页面添加不主动提供“六小件”的温馨提示,上海区域所有酒店公共
区域和每间客房的醒目位置,也已摆放播放相关环保提示;

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    维也纳 3 好酒店提倡绿色出行,鼓励共乘,赠送环保文创伴手礼,推广环保理念。所有文创
礼物均使用可降解材料,并减少包装层数,如随身环保杯、随身环保筷、环保购物袋等绿色环保
文创产品,鼓舞大家将环保切实运用在日常生活中。

(五)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
    在绿色环保、生态可持续发展的发展要求下,锦江酒店(中国区)发挥强大的协同能力与运
营能力,有效推进以环保、绿色为核心的产品、服务落地,引进科技手段、制定科学机制实现节
能减排,绿色经营。
    1、绿色产品:
    锦江酒店(中国区)旗下品牌秉持绿色发展、节能降耗的理念。
    全新升级维也纳酒店 V5,墙纸采用带透气微孔的 PVC 墙纸,好处是将以往的起霉发黑情况得
到非常好的控制,另外 PVC 材料也较以往的常规材料耐用耐损耗;地板采用 SPC 地板,生态环保,
具有良好的强度和稳定性;采用新型成熟芯片组的 LED 灯,代替之前的 T5 灯管,也彻底弃用之前
的钙丝灯和日光灯管,减少大量有害物质,节能又环保。
    维也纳 3 好酒店秉承“打造高度环保健康旅居环境”的品牌使命,全面应用环保建材与工艺:
E0 级环保乳胶漆、无醛装饰材料、仿木纹地砖,环保板材和布艺,确保了酒店开业环保无异味。
    部分品牌应用多项行业内的尖端黑科技,以求达到产品半永久、全环保、低维护、高体验的
领先水平。如使用航空科技墙板,多层微孔结构,保温隔热,减少室内能耗,省电可达到 30%;专
用防水复合框架地板,应用 360°立体共聚专利技术,为 E0 级环保基材。
    2、绿色办公:
    一是办公人员日常办公思想上的“绿色化”,即自觉的节水、节电、节约纸张等节约的意识。
二是打造办公行为的“绿色化”,使用 IT 系统办公代替纸质,公共办公区域空调温度设置为 26
度,员工下班及时关闭办公设备,减少碳排放。

二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用




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                                                                第六节        重要事项
一、承诺事项履行情况
(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                                                                  承诺    是否   是否
承诺   承诺   承诺                                                        承诺                                                    时间    有履   及时
背景   类型     方                                                        内容                                                    及期    行期   严格
                                                                                                                                  限      限     履行
                     资产置换方案中,置入资产的租赁物业中有 30 家“锦江之星”门店物业存在一定程度的权属瑕疵。针对该等风险及本公
                     司计划解决时间表,2010 年 3 月 1 日,锦江国际集团向本公司做出承诺:
                     1)如本公司未能在解决计划时间表规定的相关期限内按照计划确定的比例和家数解决租赁经营门店承租物业的上述权属
                     瑕疵问题(即未能在中国证监会核准本次重组之日起 12 个月内降低至 20%,或未能在 24 个月内降低至 10%,或未能在 36
                     个月内全部解决),本公司对于在上述三个期限时点分别未能达到计划整改比例及整改家数的部分租赁经营门店,采取
       解决土 锦江   解除租约、重新选址开业的,我公司将承担该等解除租约重新选址开业的租赁经营门店因解除租约可能导致发生的违约
       地等产 国际   金,并按照资产评估基准日 2009 年 7 月 31 日的具体资产评估值予以补偿。                                         永久   否     是
       权瑕疵 集团   2)在置入资产未来经营过程中,如由于“锦江之星”租赁经营门店存在瑕疵导致相关门店不得不重新选址开业,则自该
与重
                     门店停业之日起一年内,有关物业出租方未能赔偿或未能全部赔偿该门店损失的,锦江国际集团将立即按照下述方法计
大资
                     算的全部损失向该门店予以全额补偿,用于支持其搬迁开设新店。具体损失金额按照截至审计基准日 2009 年 7 月 31 日
产重
                     经审计的该门店固定资产及装修投入的全部初始投资成本,与其在资产评估基准日 2009 年 7 月 31 日的资产评估值较高
组相
                     者计算。锦江国际集团进行上述补偿后如收回物业出租方的赔偿款归其所有。同时,锦江国际集团将按照该门店停业之
关的
                     日前一个会计年度经审计的净利润金额向该门店提供补偿,用于弥补该门店停业期间的营业损失。
承诺
                     重组报告书披露:2009 年 12 月 22 日,锦江国际集团向锦江酒店承诺,在本次重组后,将对锦江酒店及附属企业在本次
              锦江
                     审计评估基准日 2009 年 7 月 31 日存放在锦江财务公司的全部款项及其他金融资产,以及其后存放在锦江财务公司的任
       其他   国际                                                                                                                 永久   否     是
                     何款项及其他金融资产提供全额担保。如锦江财务公司出现无法支付锦江酒店及附属企业存款本金及利息及其他金融资
              集团
                     产的情况,锦江国际集团将即时代为支付。
                     2009 年 8 月 28 日,锦江资本出具了《交易对方关于避免同业竞争的承诺》,承诺锦江资本及其控制的公司(不含锦江酒
              锦江   店及其下属公司,下同)不会从事任何与锦江酒店所从事的业务发生或可能发生竞争的业务。如锦江资本及其控制的公
       其他                                                                                                                        永久   否     是
              资本   司在本次重组完成后的经营活动可能在将来与锦江酒店发生同业竞争或利益冲突,其将放弃或促使其控制的公司放弃可
                     能发生同业竞争或利益冲突的业务,或将该等业务以公平、公允的市场价格,在适当时候全部注入锦江酒店。



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二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用

三、违规担保情况
□适用 √不适用

四、半年报审计情况
□适用 √不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用

六、破产重整相关事项
□适用 √不适用

七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处
    罚及整改情况
□适用 √不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用

十、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
    报告期内,公司和公司全资子公司锦江之星、旅馆投资公司与锦江都城,以及控股子公司维
也纳受托经营锦江国际集团和锦江资本下的西安锦江之星、郑州锦江之星、达华宾馆、胶州旅馆、
新亚大酒店、新城饭店、青年会大酒店、天津河东区锦江之星、滴水湖锦江之星、天津沪锦投资、
天津锦江之星、镇江京口锦江之星、沈阳松花江街锦江之星、长春锦旅投资、宁波锦波旅馆等,
共计承担受托经营费用人民币 4,379 万元;公司租赁南华亭酒店及白玉兰宾馆,共计承担相关租
赁费用人民币 926 万元;并向锦江资本、青年会大酒店、南华亭酒店及白玉兰宾馆支付有关人员
的劳动报酬及其社会保险费等费用共计人民币 3,376 万元。




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     3、 临时公告未披露的事项
     √适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                             关联                                             占同类交易
                                      关联交易       关联交易                            关联交易
 关联交易方     关联关系     交易                               关联交易金额 金额的比例
                                        内容         定价原则                            结算方式
                             类型                                                 (%)
                                   有限服务型酒
锦江国际集团 最终控股公司及 提供
                                   店房费核算服 市场价格     10,954,325.89     100.00 现金
及其下属企业 其控股子公司    劳务
                                   务收入
                                   会籍礼包方案
锦江国际集团 最终控股公司及 提供
                                   设计及推广服 市场价格     43,752,103.14     100.00 现金
及其下属企业 其控股子公司    劳务
                                   务
锦江资本之下                 提供 酒店物品供应
              联营公司                           市场价格    42,999,954.15     100.00 现金
属企业                       劳务 链合作收入
锦江国际集
              最终控股公司、
团、锦江资本                 提供
              母公司及其控股       团膳服务收入 市场价格      3,373,584.90       3.58 现金
及其下属酒店                 劳务
              子公司
服务类企业
锦江国际集
              最终控股公司、
团、锦江资本                 销售
              母公司及其控股       销售食品      市场价格     2,691,459.97      20.90 现金
及其下属酒店                 商品
              子公司
服务类企业
锦江国际集    最终控股公司、
团、锦江资本 母公司及其控股 购买 采购酒店物品
                                                 市场价格       863,352.89       0.28 现金
及其下属酒店 子公司、联营企 商品 食品
服务类企业    业
锦江国际集团 最终控股公司及 购买
                                   会籍礼包      市场价格    15,273,543.47     100.00 现金
及其下属企业 其控股子公司    商品
锦江国际集团 最终控股公司及 接受
                                   订房服务费    市场价格     9,122,599.41      14.46 现金
及其下属企业 其控股子公司    劳务
锦江国际集团 最终控股公司及 其它 品牌管理费分
                                                 市场价格       422,867.94     100.00 现金
及其下属企业 其控股子公司    流出 成
                       合计                          /     129,453,791.76       21.73     /
                             公司为锦江国际集团下属酒店服务类企业提供有限服务型酒店管理,主要
                             是合为了扩大市场份额,提升品牌的市场影响力;公司与WeHotel下属企业
关联交易的必要性、持续性、选
                             的业务作,有利于助推锦江旗下酒店资源的整合和能级提升,推进国内国
择与关联方(而非市场其他交易
                             际酒店系统对接,能有效提高运营效率和降低服务成本;公司为锦江国际
方)进行交易的原因
                             集团、锦江资本及其下属企业提供员工食堂餐饮服务委托管理,可以扩大
                             团膳业务规模。
                             本公司与日常经营相关的关联交易协议已提交于2019年3月29日召开的公
关联交易的说明
                             司八届六十二次董事会审议通过。(每三年提交一次)



     (二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
     1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
     □适用 √不适用

     2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
     □适用 √不适用

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3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
√适用 □不适用

1. 存款业务
√适用 □不适用
                                                                 单位:万元 币种:人民币
                                 每日最高                              本期发
    关联方        关联关系                    存款利率范围 期初余额           期末余额
                                 存款限额                              生净额
              本公司控股股
                                                       0.39%-
 锦江财务公司 东锦江资本之        400,000                       386,254   11,549   397,803
                                                        3.18%
              控股子公司
     合计           /                     /                /    386,254   11,549   397,803

    本公司将部分结算资金或闲置资金存入锦江财务公司(经批准的非银行金融机构),报告期
初余额为 386,254 万元人民币,报告期末余额为 397,803 万元人民币。本公司于 2020 年 5 月 22
日召开的 2019 年年度股东大会审议通过了《关于与锦江财务公司签署<金融服务框架协议之补充
协议>的议案》:公司在锦江财务公司存款每日最高余额上限为 40 亿元人民币。2021 年上半年度
发生相应存款利息收入 2,793 万元人民币。


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2. 贷款业务
√适用 □不适用
                                                                        单位:万元 币种:人民币
 关联                                                                       本期发生
               关联关系         贷款额度     贷款利率范围         期初余额             期末余额
 方                                                                           净额
           本公司控股股东锦
锦江财                                                  3.325%-
           江资本之控股子公       550,000                          266,378    -3,206   263,172
务公司                                                  3.8875%
           司
 合计              /                     /                   /     266,378    -3,206   263,172

    本公司下属公司向锦江财务公司进行借款,报告期初余额为 266,378 万元人民币,报告期末
余额为 263,172 万元。本公司于 2020 年 5 月 22 日召开的 2019 年年度股东大会审议通过了《关于
与锦江财务公司签署<金融服务框架协议之补充协议>的议案》:公司在锦江财务公司贷款每日最
高余额上限为 55 亿元人民币。2021 年上半年度发生相应借款利息支出 4,515 万元人民币。

3. 授信业务或其他金融业务
□适用 √不适用

4. 其他说明
√适用 □不适用
    锦江财务公司章程第三章第十二条规定:“锦江国际(集团)有限公司董事会承诺:在公司
出现支付困难的紧急情况时,将督促上海锦江资本股份有限公司按照解决支付困难的实际需求,
增加相应资本金。”
    为进一步确保本公司在集团财务公司存款的安全性及独立性,本公司实际控制人锦江国际(集
团)有限公司又于 2009 年 12 月 22 日出具以下承诺:
    “在本次重组获得批准并得以实施的前提下,将对你公司及附属企业在本次审计评估基准日
2009 年 7 月 31 日存放在锦江财务的全部款项及其他金融资产及其后存放在锦江财务的任何款项
及其他金额资产提供全额担保。如锦江财务出现无法支付你公司及附属企业存款及其他金融资产
本金及利息的情况,我公司将即时代为支付。你公司与锦江财务进行资金存储等业务应遵循自愿
原则,独立决策,我公司承诺不采取任何方式对你公司在锦江财务的资金存储等业务做统一要求,
干扰你公司的正常决策,以保证你公司的财务独立性和资金安全性。为此你公司须按照有关规定
及时披露上述存款及担保情况(包括在定期报告中定期披露和重大情况及时披露)”。

(六)其他重大关联交易
□适用 √不适用

(七)其他
□适用 √不适用




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  十一、重大合同及其履行情况
  1   托管、承包、租赁事项
  □适用 √不适用

  2   报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
  √适用 □不适用
                                                                 单位: 万元 币种: 欧元
                         公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
报告期内担保发生额合计(不包括对子
公司的担保)
报告期末担保余额合计(A)(不包括对
子公司的担保)
                                 公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                                            0
报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                    44,930
                         公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)                                                                      44,930
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                         20.79
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担
                                                                                          0
保的金额(C)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担
                                                                                     44,930
保对象提供的债务担保金额(D)
担保总额超过净资产50%部分的金额
                                                                                          0
(E)
上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                        44,930
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
                                     于2020年9月23日,公司与中国民生银行股份有限公司上海分
                                     行就海路投资公司3亿欧元流动资金借款签署《保证合同》。
                                     于2020年9月27日、11月9日及11月11日,公司与中国工商银行
                                     股份有限公司上海市外滩支行分别就GDL6,000万欧元、6,000
                                     万欧元及3,000万欧元流动资金借款签署《保证合同》。
                                     上述担保事项已经公司第九届董事会第二十六次会议、第九
担保情况说明
                                     届董事会第二十九次会议和2020年第一次临时股东大会审议
                                     通过。
                                     于2021年6月30日,公司与法国巴黎银行就GDL一年期6,000万
                                     欧元透支额度签署《保证合同》。上述担保事项已经公司第九
                                     届董事会第四十八次会议审议通过,尚需提交公司股东大会
                                     审议。

  3   其他重大合同
  □适用 √不适用

  十二、其他重大事项的说明
  □适用 √不适用




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                                       第七节        股份变动及股东情况
             一、股本变动情况

             (一)股份变动情况表
             1、 股份变动情况表
                                                                                                 单位:股
                                本次变动前            本次变动增减(+,-)                     本次变动后
                                                          送 公积金 其
                               数量    比例(%) 发行新股                      小计               数量        比例(%)
                                                          股 转股 他
一、有限售条件股份                            112,107,623               112,107,623           112,107,623     10.48
1、国家持股
2、国有法人持股                                    3,363,228                      3,363,228    3,363,228       0.31
3、其他内资持股                                   77,757,845                     77,757,845   77,757,845       7.27
其中:境内非国有法人持股                          77,757,845                     77,757,845   77,757,845       7.27
      境内自然人持股
4、外资持股                                       30,986,550                     30,986,550   30,986,550       2.90
其中:境外法人持股                                30,986,550                     30,986,550   30,986,550       2.90
      境外自然人持股
二、无限售条件流通股份     957,936,440 100.00                                                 957,936,440     89.52
1、人民币普通股            801,936,440 83.71                                                  801,936,440     74.94
2、境内上市的外资股        156,000,000 16.29                                                  156,000,000     14.58
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数               957,936,440 100.00 112,107,623                       112,107,623 1,070,044,063 100.00



             2、 股份变动情况说明
             √适用 □不适用
                 报告期内,根据非公开发行的询价情况及配售原则,公司向兴证全球基金管理有限公司、安
             联环球投资新加坡有限公司、中欧基金管理有限公司、UBS AG、财通证券资产管理有限公司、国
             家第一养老金信托公司、开域资本(新加坡)有限公司、安大略省教师养老金计划委员会、华夏
             基金管理有限公司、泰康资产管理有限责任公司、中信证券股份有限公司-青岛城投金控 1 号定向
             资产管理计划等 11 家境内外机构投资者实施了非公开发行股票事项。完成股份登记后,公司新增
             限售流通股 112,107,623 股,总股本由 957,936,440 股增加至 1,070,044,063 股。

             3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
             □适用 √不适用

             4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
             □适用 √不适用




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        (二)限售股份变动情况
        √适用 □不适用
                                                                                           单位: 股
                            期初限售 报告期解除 报告期增加 报告期末                          解除限售
           股东名称                                                               限售原因
                              股数     限售股数   限售股数   限售股数                          日期
   兴证全球基金管理有限公司                      53,991,031 53,991,031          非公开发行 2021-9-22
   安联环球投资新加坡有限
                                                 13,295,969 13,295,969          非公开发行    2021-9-22
   公司
   中欧基金管理有限公司                          12,331,838 12,331,838          非公开发行    2021-9-22
   UBS AG                                         6,726,457   6,726,457         非公开发行    2021-9-22
   财通证券资产管理有限公司                       4,708,520   4,708,520         非公开发行    2021-9-22
   国家第一养老金信托公司                         4,147,982   4,147,982         非公开发行    2021-9-22
   开域资本(新加坡)有限
                                                  3,408,071   3,408,071         非公开发行    2021-9-22
   公司
   安大略省教师养老金计划
                                                  3,408,071   3,408,071         非公开发行    2021-9-22
   委员会
   华夏基金管理有限公司                           3,363,228   3,363,228         非公开发行    2021-9-22
   泰康资产管理有限责任公司                       3,363,228   3,363,228         非公开发行    2021-9-22
   中信证券股份有限公司-青
   岛城投金控 1 号定向资产                        3,363,228   3,363,228         非公开发行    2021-9-22
   管理计划
             合计                               112,107,623 112,107,623                 /         /

        二、股东情况

        (一)股东总数:
                                                                     38,124(其中:A 股股东 16,572,
         截止报告期末普通股股东总数(户)
                                                                                   B 股股东 21,552)
         截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)

        (二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                             单位:股
                                         前十名股东持股情况
                                                                                   质押、标记
        股东名称            报告期内       期末持股                持有有限售      或冻结情况   股东
                                                         比例(%)
        (全称)              增减           数量                条件股份数量      股份         性质
                                                                                         数量
                                                                                   状态
上海锦江资本股份有限公司                   482,007,225       45.05                 无         国有法人
香港中央结算有限公司       +12,623,931      54,469,507        5.09                 无           未知
弘毅(上海)股权投资基金
                           -8,767,656       27,164,614        2.54                 无         境外法人
中心(有限合伙)
招商银行股份有限公司-兴
全合宜灵活配置混合型证券   +18,139,736      22,802,873        2.13    21,082,063   无           其他
投资基金(LOF)
招商银行股份有限公司-兴
                           +15,114,353      19,758,834        1.85    15,840,807   无           其他
全合润混合型证券投资基金
中国光大银行股份有限公司
-兴全商业模式优选混合型   +6,785,070       15,765,007        1.47     4,484,305   无           其他
证券投资基金(LOF)

                                                  39 / 225
                                上海锦江国际酒店股份有限公司 2021 年半年度报告


华安未来资产-工商银行-                                                                 境内非国
                                           15,244,482         1.42                无
安信信托股份有限公司                                                                       有法人
安联环球投资新加坡有限公
司-安联神州 A 股基金(交   +12,365,251    12,365,251         1.16   12,365,251   无     境外法人
易所)
INVESCO FUNDS SICAV                        11,141,926         1.04                未知   境外法人
中国工商银行股份有限公司
-富国军工主题混合型证券    +3,896,226       7,642,627        0.71                无       其他
投资基金
                                  前十名无限售条件股东持股情况
                                            持有无限售条件               股份种类及数量
                股东名称
                                              流通股的数量             种类             数量
上海锦江资本股份有限公司                            482,007,225    人民币普通股      482,007,225
香港中央结算有限公司                                 55,394,341    人民币普通股        55,394,341
弘毅(上海)股权投资基金中心(有限合
                                                     27,164,614    人民币普通股        27,164,614
伙)
华安未来资产-工商银行-安信信托股份
                                                     15,244,482    人民币普通股        15,244,482
有限公司
INVESCO FUNDS SICAV                                  11,141,926  境内上市外资股        11,141,926
中国光大银行股份有限公司-兴全商业模
                                                     10,759,002    人民币普通股        10,759,002
式优选混合型证券投资基金(LOF)
中国工商银行股份有限公司-富国军工主
                                                      7,151,143    人民币普通股         7,151,143
题混合型证券投资基金
中信证券-中信银行-中信证券红利价值
                                                      6,762,628    人民币普通股         6,762,628
一年持有混合型集合资产管理计划
中国工商银行股份有限公司-富国天惠精
                                                      5,212,400    人民币普通股         5,212,400
选成长混合型证券投资基金(LOF)
中国农业银行股份有限公司-交银施罗德
                                                      5,043,254    人民币普通股         5,043,254
内需增长一年持有期混合型证券投资基金
前十名股东中回购专户情况说明
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表
决权的说明
                                        招商银行股份有限公司-兴全合宜灵活配置混合型证券投资基
                                        金(LOF)、招商银行股份有限公司-兴全合润混合型证券投资基
                                        金、中国光大银行股份有限公司-兴全商业模式优选混合型证券
                                        投资基金(LOF)的基金管理人为兴证全球基金管理有限公司;中
上述股东关联关系或一致行动的说明        国工商银行股份有限公司-富国军工主题混合型证券投资基金、
                                        中国工商银行股份有限公司-富国天惠精选成长混合型证券投
                                        资基金(LOF)的基金管理人为富国基金管理有限公司。除此之
                                        外,公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司
                                        股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明




                                                   40 / 225
                                上海锦江国际酒店股份有限公司 2021 年半年度报告


         前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
         √适用 □不适用
                                                                                        单位:股
                                                          有限售条件股份
序                                  持有的有限售          可上市交易情况
          有限售条件股东名称                                                        限售条件
号                                  条件股份数量    可上市交易 新增可上市交易
                                                        时间        股份数量
     招商银行股份有限公司-兴全合
                                                                                 自发行结束之日起
1    宜灵活配置混合型证券投资基金     21,082,063     2021-9-22
                                                                                 6 个月内不得转让
     (LOF)
     招商银行股份有限公司-兴全合                                                自发行结束之日起
2                                     15,840,807     2021-9-22
     润混合型证券投资基金                                                        6 个月内不得转让
     安联环球投资新加坡有限公司-                                                自发行结束之日起
3                                     12,365,251     2021-9-22
     安联神州 A 股基金(交易所)                                                 6 个月内不得转让
                                                                                 自发行结束之日起
4    UBS AG                            6,726,457     2021-9-22
                                                                                 6 个月内不得转让
   中国光大银行股份有限公司-兴
                                                                                 自发行结束之日起
5  全商业模式优选混合型证券投资        4,484,305     2021-9-22
                                                                                 6 个月内不得转让
   基金(LOF)
   招商银行股份有限公司-兴全轻
                                                                                 自发行结束之日起
 6 资产投资混合型证券投资基金          4,204,036     2021-9-22
                                                                                 6 个月内不得转让
   (LOF)
   国家第一养老金信托公司-自有                                                  自发行结束之日起
 7                                     4,147,982     2021-9-22
   资金                                                                          6 个月内不得转让
   中国建设银行股份有限公司-中
                                                                                 自发行结束之日起
 8 欧新蓝筹灵活配置混合型证券投        3,811,659     2021-9-22
                                                                                 6 个月内不得转让
   资基金
   招商银行股份有限公司-兴全社
                                                                                 自发行结束之日起
 9 会价值三年持有期混合型证券投        3,422,421     2021-9-22
                                                                                 6 个月内不得转让
   资基金
   安大略省教师养老金计划委员会                                                自发行结束之日起
10                                     3,408,071     2021-9-22
   -自有资金                                                                  6 个月内不得转让
                                 招商银行 股份有限公司-兴全合 宜灵活配置混合型证券 投资基金
                                 (LOF)、招商银行股份有限公司-兴全合润混合型证券投资基金、中
                                 国光大银行股份有限公司-兴全商业模式优选混合型证券投资基金
                                 (LOF)、招商银行股份有限公司-兴全轻资产投资混合型证券投资基
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                 金(LOF)、招商银行股份有限公司-兴全社会价值三年持有期混合型
                                 证券投资基金的基金管理人为兴证全球基金管理有限公司。除此之外,
                                 公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变
                                 动信息披露管理办法》规定的一致行动人。



         (三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
         □适用 √不适用




                                                   41 / 225
                         上海锦江国际酒店股份有限公司 2021 年半年度报告


三、董事、监事和高级管理人员情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
                                                                                  单位:股
                                                              报告期内股份
     姓名            职务        期初持股数       期末持股数                  增减变动原因
                                                                增减变动量
 沈 莉            高管                 97,200         103,700         6,500   二级市场买卖

其它情况说明
□适用 √不适用

(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用

(三)其他说明
□适用 √不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用




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                      第八节         优先股相关情况
□适用 √不适用




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                               第九节        债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用

二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用




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                                 第十节        财务报告
审计报告
□适用 √不适用

                                          审阅报告

                                                                 德师报(阅)字(21)第 R00067 号


上海锦江国际酒店股份有限公司全体股东:


    我们审阅了后附的上海锦江国际酒店股份有限公司(以下简称“贵公司”)的财务报表,包括
2021 年 6 月 30 日的合并及母公司资产负债表、2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间的合
并及母公司利润表、合并及母公司股东权益变动表和合并及母公司现金流量表以及财务报表附注。
这些财务报表的编制是贵公司管理层的责任,我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些财务
报表出具审阅报告。


    我们按照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号——财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。
该准则要求我们计划和实施审阅工作,以对财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主
要限于询问公司有关人员和对财务数据实施分析程序,提供的保证程度低于审计。我们没有实施
审计,因而不发表审计意见。


    根据我们的审阅,我们没有注意到任何事项使我们相信财务报表没有按照企业会计准则的规
定编制,未能在所有重大方面公允反映被审阅单位的财务状况、经营成果和现金流量。


德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)                                       中国注册会计师:陈 彦
                                                                          (项目合伙人)
           中国上海


                                                                         中国注册会计师:黄一婷




                                                                               2021 年 8 月 27 日




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财务报表
                                        合并资产负债表
                                   2021 年 6 月 30 日
编制单位: 上海锦江国际酒店股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
            项目                 附注          2021 年 6 月 30 日          2020 年 12 月 31 日
 流动资产:
   货币资金                     (五)1             10,745,424,272.57          6,793,091,362.79
   结算备付金
   拆出资金
   交易性金融资产               (五)2                  255,198,433.67          254,237,956.80
   衍生金融资产
   应收票据
   应收账款                     (五)5              1,271,869,843.29          1,076,310,781.42
   应收款项融资
   预付款项                     (五)7                  110,048,839.53          220,048,228.41
   应收保费
   应收分保账款
   应收分保合同准备金
   其他应收款                   (五)8                  954,652,659.65          629,552,892.40
   其中:应收利息                                       26,488,469.59            6,662,141.98
         应收股利                                      173,032,455.75           26,473,856.43
   买入返售金融资产
   存货                         (五)9                   67,742,249.77           72,750,580.47
   合同资产
   持有待售资产
   一年内到期的非流动资产       (五)12                39,777,607.68                         -
   其他流动资产                 (五)13               412,547,251.66            372,195,728.76
     流动资产合计                                 13,857,261,157.82          9,418,187,531.05
 非流动资产:
   发放贷款和垫款
   债权投资
   其他债权投资
   长期应收款                   (五)16                 430,894,818.20                       -
   长期股权投资                 (五)17                 609,758,622.68          657,222,783.26
   其他权益工具投资             (五)18                  45,606,873.13           47,175,565.45
   其他非流动金融资产           (五)19                 452,100,000.00          452,100,000.00
   投资性房地产
   固定资产                     (五)21             5,447,933,980.53          5,862,697,408.46
   在建工程                     (五)22               401,991,442.56            459,165,097.25
   生产性生物资产
   油气资产
   使用权资产                   (五)25             8,821,604,815.55
   无形资产                     (五)26             6,902,297,262.67          7,211,873,325.87
   开发支出
   商誉                         (五)28            11,293,048,219.91         11,503,365,924.11
   长期待摊费用                 (五)29             1,718,526,819.45          1,976,131,675.68
   递延所得税资产               (五)30               786,225,919.55            926,602,110.52

                                            46 / 225
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  其他非流动资产             (五)31              135,207,648.96          122,040,641.81
    非流动资产合计                            37,045,196,423.19       29,218,374,532.41
      资产总计                                50,902,457,581.01       38,636,562,063.46
流动负债:
  短期借款                   (五)32                785,740,186.51      1,016,085,319.50
  向中央银行借款
  拆入资金
  交易性金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                   (五)36                929,830,689.68      1,787,371,141.16
  预收款项                   (五)37                  6,951,946.02          5,481,209.40
  合同负债                   (五)38                807,926,760.36        939,940,644.27
  卖出回购金融资产款
  吸收存款及同业存放
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  应付职工薪酬               (五)39              962,168,504.26          913,311,668.85
  应交税费                   (五)40              398,359,955.72          475,766,987.74
  其他应付款                 (五)41            1,774,276,392.21        1,783,950,729.13
  其中:应付利息                                  25,643,835.09           12,688,447.97
        应付股利                                 130,142,682.55          240,945,600.79
  应付手续费及佣金
  应付分保账款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债     (五)43            7,619,775,090.63         895,058,362.90
  其他流动负债
    流动负债合计                              13,285,029,525.39        7,816,966,062.95
非流动负债:
  保险合同准备金
  长期借款                   (五)45            8,684,429,249.10       14,540,076,203.12
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  租赁负债                   (五)47            9,086,291,624.04
  长期应付款                 (五)48               12,928,372.87         152,172,338.41
  长期应付职工薪酬           (五)49               93,233,974.78          99,640,012.22
  预计负债                   (五)50               53,260,683.70          51,368,852.96
  递延收益
  递延所得税负债             (五)30            1,835,635,784.67        2,093,326,462.71
  其他非流动负债             (五)52              171,363,145.77          176,991,203.94
    非流动负债合计                            19,937,142,834.93       17,113,575,073.36
      负债合计                                33,222,172,360.32       24,930,541,136.31
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)         (五)53            1,070,044,063.00         957,936,440.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债

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   资本公积                   (五)55            12,732,022,756.16           7,865,585,211.86
   减:库存股
   其他综合收益               (五)57                  -5,621,126.25           -10,276,626.61
   专项储备
   盈余公积                   (五)59                 659,649,508.50           659,649,508.50
   一般风险准备
   未分配利润                 (五)60             2,156,492,764.92           3,236,624,231.69
   归属于母公司所有者权益
                                                16,612,587,966.33          12,709,518,765.44
 (或股东权益)合计
   少数股东权益                                  1,067,697,254.36             996,502,161.71
     所有者权益(或股东权益)
                                                17,680,285,220.69          13,706,020,927.15
 合计
       负债和所有者权益(或
                                                50,902,457,581.01          38,636,562,063.46
 股东权益)总计

    公司负责人:张晓强        主管会计工作负责人:沈莉                会计机构负责人:吴琳



                                    母公司资产负债表
                                  2021 年 6 月 30 日
编制单位:上海锦江国际酒店股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
            项目                附注         2021 年 6 月 30 日           2020 年 12 月 31 日
 流动资产:
   货币资金                   (十五)1            5,033,703,736.68             767,185,291.46
   交易性金融资产             (十五)2              215,741,000.00             214,412,000.00
   衍生金融资产
   应收票据
   应收账款                   (十五)3                 33,903,780.25            22,471,734.82
   应收款项融资
   预付款项                                              924,678.23             1,138,401.09
   其他应收款                 (十五)4                313,573,556.56           138,057,691.92
   其中:应收利息                                     15,558,904.17                 4,111.25
         应收股利                                    172,495,720.72            25,913,430.55
   存货                       (十五)5                  2,851,424.12             2,338,017.76
   合同资产
   持有待售资产
   一年内到期的非流动资产     (十五)7                  772,600.98                          -
   其他流动资产               (十五)6                3,156,700.22               4,853,813.12
     流动资产合计                                5,604,627,477.04           1,150,456,950.17
 非流动资产:
   债权投资
   其他债权投资
   长期应收款                  (十五)8              17,970,482.87              10,328,000.00
   长期股权投资                (十五)9          16,057,199,516.62          16,088,970,972.10
   其他权益工具投资           (十五)10              20,047,514.62              20,526,014.62
   其他非流动金融资产         (十五)11             452,100,000.00             452,100,000.00
   投资性房地产

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  固定资产                   (十五)12               67,611,586.74        74,385,564.84
  在建工程                   (十五)13               47,331,370.55        44,352,551.01
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产                 (十五)14              298,866,014.49
  无形资产                   (十五)15               51,960,483.37        53,915,253.37
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用               (十五)16            157,104,272.17          173,734,744.07
  递延所得税资产             (十五)17                         -                       -
  其他非流动资产                                  11,700,000.00           11,700,000.00
    非流动资产合计                            17,181,891,241.43       16,930,013,100.01
      资产总计                                22,786,518,718.47       18,080,470,050.18
流动负债:
  短期借款                   (十五)18              570,000,000.00       620,000,000.00
  交易性金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                          28,374,130.90        31,336,205.40
  预收款项                                             125,966.73           125,966.73
  合同负债                                           1,952,352.72         2,028,780.08
  应付职工薪酬               (十五)19               15,560,356.62        18,522,242.51
  应交税费                   (十五)20                3,240,485.87         2,239,340.65
  其他应付款                 (十五)21              300,002,215.19       264,903,899.31
  其中:应付利息                                    12,576,578.63         5,849,364.58
        应付股利                                       590,851.03           586,773.69
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债     (十五)22          2,083,484,526.00         781,000,000.00
  其他流动负债
    流动负债合计                               3,002,740,034.03        1,720,156,434.68
非流动负债:
  长期借款                   (十五)23          2,167,000,000.00        4,166,000,000.00
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  租赁负债                   (十五)24              289,687,505.10
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债             (十五)17             91,410,578.26           86,711,036.43
  其他非流动负债             (十五)25              3,758,700.00            4,467,100.00
    非流动负债合计                             2,551,856,783.36        4,257,178,136.43
      负债合计                                 5,554,596,817.39        5,977,334,571.11
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                           1,070,044,063.00         957,936,440.00
  其他权益工具
  其中:优先股

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        永续债
  资本公积                  (十五)26            14,057,173,665.38          9,190,736,121.08
  减:库存股
  其他综合收益              (十五)27                      3,892.61               362,767.61
  专项储备
  盈余公积                                         659,649,508.50            659,649,508.50
  未分配利润                                     1,445,050,771.59          1,294,450,641.88
    所有者权益(或股东权益)
                                                17,231,921,901.08         12,103,135,479.07
合计
      负债和所有者权益(或
                                                22,786,518,718.47         18,080,470,050.18
股东权益)总计

    公司负责人:张晓强        主管会计工作负责人:沈莉               会计机构负责人:吴琳



                                        合并利润表
                                      2021 年 1—6 月
                                                                     单位:元 币种:人民币
                项目                          附注        2021 年半年度      2020 年半年度
一、营业总收入                                          5,262,540,955.04 4,089,973,128.72
其中:营业收入                            (五)61        5,262,540,955.04 4,089,973,128.72
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                    5,478,511,556.93 4,997,670,747.37
其中:营业成本                         (五)61、62 3,647,854,043.59 3,503,292,537.63
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险责任准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                          (五)63     62,800,215.24    63,260,659.81
      销售费用                            (五)64    344,956,016.25   299,506,170.12
      管理费用                            (五)65 1,113,046,928.78    970,331,235.31
      研发费用                            (五)66     12,242,916.63    11,391,438.52
      财务费用                            (五)67    297,611,436.44   149,888,705.98
      其中:利息费用                                160,424,465.40   171,381,215.60
            利息收入                                 75,358,222.38    28,458,392.74
  加:其他收益                            (五)68    253,607,387.90   366,735,158.59
      投资收益(损失以“-”号填列)      (五)69    170,513,510.83   738,690,308.37
      其中:对联营企业和合营企业的投资
                                                     71,996,711.22    31,413,502.48
收益
          以摊余成本计量的金融资产终
止确认收益(损失以“-”号填列)
      汇兑收益(损失以“-”号填列)



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       净敞口套期收益(损失以“-”号填
列)
       公允价值变动收益(损失以“-”号
                                             (五)71        -3,109,838.71      8,053,521.84
填列)
       信用减值损失(损失以“-”号填列)     (五)72           -929,949.83    -7,902,673.01
       资产减值损失(损失以“-”号填列)     (五)73                     -    -1,742,052.04
       资产处置收益(损失以“-”号填
                                             (五)74         6,088,739.99     -5,293,999.40
列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                        210,199,248.29    190,842,645.70
  加:营业外收入                             (五)75        29,458,559.71     37,333,136.95
  减:营业外支出                             (五)76        14,124,832.90     20,167,761.44
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                    225,532,975.10    208,008,021.21
  减:所得税费用                             (五)77       114,127,141.18    -91,696,911.70
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                        111,405,833.92    299,704,932.91
(一)按经营持续性分类
    1.持续经营净利润(净亏损以“-”号
                                                          111,405,833.92    299,704,932.91
填列)
    2.终止经营净利润(净亏损以“-”号
填列)
(二)按所有权归属分类
    1.归属于母公司股东的净利润(净亏损
                                                            4,648,428.88    285,301,707.13
以“-”号填列)
    2.少数股东损益(净亏损以“-”号填
                                                          106,757,405.04     14,403,225.78
列)
六、其他综合收益的税后净额                   (五)57        -1,600,961.02    -29,582,821.30
  (一)归属母公司所有者的其他综合收
                                                            4,655,500.36    -29,411,290.19
益的税后净额
    1.不能重分类进损益的其他综合收益                        3,358,795.06     -1,011,644.34
(1)重新计量设定受益计划变动额                             3,717,670.06           -269.34
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动                             -358,875.00    -1,011,375.00
(4)企业自身信用风险公允价值变动
    2.将重分类进损益的其他综合收益                          1,296,705.30    -28,399,645.85
(1)权益法下可转损益的其他综合收益                            50,764.07                 -
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的
金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备                                                  -        639,053.54
(6)外币财务报表折算差额                                   1,245,941.23    -29,038,699.39
(7)其他
  (二)归属于少数股东的其他综合收益
                                                           -6,256,461.38       -171,531.11
的税后净额
七、综合收益总额                                          109,804,872.90    270,122,111.61
  (一)归属于母公司所有者的综合收益
                                                            9,303,929.24    255,890,416.94
总额
  (二)归属于少数股东的综合收益总额                      100,500,943.66     14,231,694.67
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)                  (五)83                0.0046          0.2978

                                          51 / 225
                        上海锦江国际酒店股份有限公司 2021 年半年度报告


 (二)稀释每股收益(元/股)                    (五)83                不适用           不适用

   公司负责人:张晓强         主管会计工作负责人:沈莉              会计机构负责人:吴琳



                                       母公司利润表
                                       2021 年 1—6 月
                                                                   单位:元 币种:人民币
                项目                             附注     2021 年半年度    2020 年半年度
一、营业收入                                   (十五)28  100,674,658.47    57,226,849.05
  减:营业成本                              (十五)28、29 98,238,949.97     84,053,994.27
      税金及附加                                           2,357,502.35       826,779.99
      销售费用                                 (十五)29    6,140,736.65     2,994,616.08
      管理费用                                 (十五)29   71,482,846.85    56,637,116.86
      研发费用
      财务费用                                (十五)30       63,859,508.20    95,017,969.14
      其中:利息费用                                         92,307,623.64    97,128,112.55
              利息收入                                       36,117,993.01     2,616,713.28
  加:其他收益                                (十五)31          713,105.10    15,862,564.17
      投资收益(损失以“-”号填列)          (十五)32      385,080,011.39   310,305,272.30
      其中:对联营企业和合营企业的投
                                                             75,854,442.75    46,156,071.53
资收益
            以摊余成本计量的金融资产终
止确认收益(损失以“-”号填列)
      净敞口套期收益(损失以“-”号填
列)
      公允价值变动收益(损失以“-”
                                              (十五)33        1,329,000.00   -34,554,000.00
号填列)
      信用减值损失(损失以“-”号填列)                         627,888.79         6,353.56
      资产减值损失(损失以“-”号填列)
      资产处置收益(损失以“-”号填
                                                                153,976.39         1,926.84
列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                          246,499,096.12   109,318,489.58
  加:营业外收入                                              4,481,893.18        50,640.15
  减:营业外支出                                                 60,639.28         8,481.50
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                      250,920,350.02   109,360,648.23
    减:所得税费用                                            3,506,219.46    -8,980,024.05
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                          247,414,130.56   118,340,672.28
  (一)持续经营净利润(净亏损以“-”
                                                            247,414,130.56   118,340,672.28
号填列)
  (二)终止经营净利润(净亏损以“-”
号填列)
五、其他综合收益的税后净额                                     -358,875.00    -1,011,375.00
  (一)不能重分类进损益的其他综合收益                         -358,875.00    -1,011,375.00
    1.重新计量设定受益计划变动额
    2.权益法下不能转损益的其他综合收益
    3.其他权益工具投资公允价值变动                             -358,875.00    -1,011,375.00
    4.企业自身信用风险公允价值变动
  (二)将重分类进损益的其他综合收益

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    1.权益法下可转损益的其他综合收益
    2.其他债权投资公允价值变动
    3.金融资产重分类计入其他综合收益
的金额
    4.其他债权投资信用减值准备
    5.现金流量套期储备
    6.外币财务报表折算差额
    7.其他
六、综合收益总额                                         247,055,255.56     117,329,297.28
七、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股)
    (二)稀释每股收益(元/股)

    公司负责人:张晓强      主管会计工作负责人:沈莉              会计机构负责人:吴琳



                                   合并现金流量表
                                    2021 年 1—6 月
                                                                   单位:元 币种:人民币
              项目                      附注          2021年半年度       2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                     5,247,260,043.19       4,122,437,045.56
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  代理买卖证券收到的现金净额
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金       (五)79(1)       421,062,659.68         113,197,021.69
    经营活动现金流入小计                           5,668,322,702.87       4,235,634,067.25
  购买商品、接受劳务支付的现金                     1,542,774,328.08       1,457,003,710.65
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  拆出资金净增加额
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工及为职工支付的现金                     2,096,326,883.54 2,181,374,904.60
  支付的各项税费                                     520,001,537.74    504,070,579.24
  支付其他与经营活动有关的现金       (五)79(2)       859,420,147.53 1,452,271,089.04
    经营活动现金流出小计                           5,018,522,896.89 5,594,720,283.53
      经营活动产生的现金流量净额     (五)80(1)       649,799,805.98 -1,359,086,216.28
二、投资活动产生的现金流量:


                                        53 / 225
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  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金                                  69,630,680.99        80,485,573.13
  处置固定资产、无形资产和其他长
                                                          35,696,906.30         7,476,553.04
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
                                                           2,283,068.73       460,186,244.65
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                            16,233,551.42        39,848,358.80
    投资活动现金流入小计                                 123,844,207.44       587,996,729.62
  购建固定资产、无形资产和其他长
                                                         252,914,512.56       363,146,251.94
期资产支付的现金
  投资支付的现金                        (五)79(3)         16,510,000.00        68,948,455.26
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                                         -        1,255,472.11
    投资活动现金流出小计                                  269,424,512.56      433,350,179.31
      投资活动产生的现金流量净额                         -145,580,305.12      154,646,550.31
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                                  4,978,299,985.86                     -
  其中:子公司吸收少数股东投资收
                                                                         -                 -
到的现金
  取得借款收到的现金                    (五)79(4)     1,002,730,663.84       2,507,968,714.25
  收到其他与筹资活动有关的现金                                       -                      -
    筹资活动现金流入小计                              5,981,030,649.70       2,507,968,714.25
  偿还债务支付的现金                    (五)79(5)     1,431,376,027.48       2,101,524,064.21
  分配股利、利润或偿付利息支付的
                                                         335,129,400.68       768,105,876.60
现金
  其中:子公司支付给少数股东的股
                                                         135,345,078.86        44,896,449.35
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金          (五)79(9)       771,671,289.44          26,350,127.31
    筹资活动现金流出小计                              2,538,176,717.60       2,895,980,068.12
      筹资活动产生的现金流量净额                      3,442,853,932.10        -388,011,353.87
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                         -10,280,189.64        -3,624,312.24
影响
五、现金及现金等价物净增加额                           3,936,793,243.32 -1,596,075,332.08
  加:期初现金及现金等价物余额          (五)80(4)      6,786,710,607.82 5,911,750,154.92
六、期末现金及现金等价物余额            (五)80(4)     10,723,503,851.14 4,315,674,822.84

   公司负责人:张晓强         主管会计工作负责人:沈莉              会计机构负责人:吴琳



                                     母公司现金流量表
                                       2021 年 1—6 月
                                                                    单位:元 币种:人民币
                项目                        附注          2021年半年度      2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                              97,685,114.56       59,094,125.69
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                              53,404,719.83       88,165,348.44

                                           54 / 225
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    经营活动现金流入小计                               151,089,834.39     147,259,474.13
  购买商品、接受劳务支付的现金                          28,025,890.86      23,947,458.06
  支付给职工及为职工支付的现金                          74,800,659.40      58,626,280.85
  支付的各项税费                                         1,196,753.47         826,779.99
  支付其他与经营活动有关的现金                          40,031,054.66      51,626,864.15
    经营活动现金流出小计                               144,054,358.39     135,027,383.05
  经营活动产生的现金流量净额         (十五)35(1)         7,035,476.00      12,232,091.08
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                                -                  -
  取得投资收益收到的现金             (十五)34(1)       280,273,379.62      75,623,094.66
  处置固定资产、无形资产和其他长期
                                                            286,747.51         41,887.93
资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现
                                     (十五)34(2)                      -   171,441,616.06
金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                                      -      39,848,358.80
    投资活动现金流入小计                               280,560,127.13     286,954,957.45
  购建固定资产、无形资产和其他长期
                                                          7,790,249.16     21,027,186.40
资产支付的现金
  投资支付的现金                     (十五)34(3)        10,000,000.00      32,472,438.78
  取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                17,790,249.16      53,499,625.18
      投资活动产生的现金流量净额                       262,769,877.97     233,455,332.27
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                                 4,978,299,985.86                -
  取得借款收到的现金                                   570,000,000.00 2,350,000,000.00
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                             5,548,299,985.86 2,350,000,000.00
  偿还债务支付的现金                                 1,381,000,000.00 2,071,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的现
                                                       147,638,887.90     656,032,465.26
金
  支付其他与筹资活动有关的现金                          22,924,194.90                -
    筹资活动现金流出小计                             1,551,563,082.80 2,727,032,465.26
      筹资活动产生的现金流量净额                     3,996,736,903.06 -377,032,465.26
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
                                                            -23,811.81         35,217.16
响
五、现金及现金等价物净增加额                         4,266,518,445.22     -131,309,824.75
  加:期初现金及现金等价物余额       (十五)35(2)       767,185,291.46      455,861,836.57
六、期末现金及现金等价物余额         (十五)35(2)     5,033,703,736.68      324,552,011.82

    公司负责人:张晓强      主管会计工作负责人:沈莉              会计机构负责人:吴琳




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                                                                                               合并所有者权益变动表
                                                                                                  2021 年 1—6 月
                                                                                                                                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                                                                                    2021 年半年度
                                                                                                 归属于母公司所有者权益
              项目                                   其他权益工具                       减:                                            一般
                                     实收资本                                                                   专项                                               其                       少数股东权益     所有者权益合计
                                                     优先 永续 其       资本公积        库存    其他综合收益             盈余公积       风险      未分配利润                  小计
                                     (或股本)                                                                   储备                                               他
                                                     股    债 他                        股                                              准备
一、上年期末余额                    957,936,440.00                  7,865,585,211.86           -10,276,626.61          659,649,508.50           3,236,624,231.69        12,709,518,765.44   996,502,161.71 13,706,020,927.15
加:会计政策变更                                                                                                                               -1,022,717,340.00        -1,022,717,340.00    -4,767,767.73 -1,027,485,107.73
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额                    957,936,440.00                  7,865,585,211.86           -10,276,626.61          659,649,508.50          2,213,906,891.69         11,686,801,425.44   991,734,393.98 12,678,535,819.42
三、本期增减变动金额(减少以
                                    112,107,623.00                  4,866,437,544.30             4,655,500.36                                    -57,414,126.77          4,925,786,540.89    75,962,860.38 5,001,749,401.27
“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                               4,655,500.36                                      4,648,428.88              9,303,929.24   100,500,943.66     109,804,872.90
(二)所有者投入和减少资本          112,107,623.00                  4,866,437,544.30                                                                                     4,978,545,167.30                    4,978,545,167.30
1.所有者投入的普通股               112,107,623.00                  4,866,437,544.30                                                                                     4,978,545,167.30                    4,978,545,167.30
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                                                   -62,062,555.65            -62,062,555.65   -24,538,083.28    -86,600,638.93
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                      -62,062,555.65            -62,062,555.65   -24,538,083.28    -86,600,638.93
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                  1,070,044,063.00                  12,732,022,756.16           -5,621,126.25          659,649,508.50          2,156,492,764.92         16,612,587,966.33 1,067,697,254.36 17,680,285,220.69




                                                                                                        56 / 225
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                                                                                                                       2020 年半年度
                                                                                              归属于母公司所有者权益
            项目                                 其他权益工具
                                  实收资本                                         减:库                    专项                    一般风险                      其                       少数股东权益     所有者权益合计
                                                 优先 永续 其      资本公积                 其他综合收益               盈余公积                   未分配利润                  小计
                                  (或股本)                                         存股                      储备                      准备                        他
                                                 股    债 他
一、上年期末余额                957,936,440.00                  7,865,128,399.60             24,558,710.09          659,649,508.50              3,747,848,954.65        13,255,122,012.84 1,100,932,515.05 14,356,054,527.89
加:会计政策变更                                                                                                                                  -46,673,770.62           -46,673,770.62                     -46,673,770.62
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额                957,936,440.00                  7,865,128,399.60             24,558,710.09          659,649,508.50              3,701,175,184.03        13,208,448,242.22 1,100,932,515.05 14,309,380,757.27
三、本期增减变动金额(减少以
                                                                                            -29,411,290.19                                      -289,460,156.87           -318,871,447.06   -22,664,754.68   -341,536,201.74
“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                          -29,411,290.19                                       285,301,707.13            255,890,416.94    14,231,694.67    270,122,111.61
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金
额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                                                  -574,761,864.00           -574,761,864.00   -36,896,449.35   -611,658,313.35
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                     -574,761,864.00           -574,761,864.00   -36,896,449.35   -611,658,313.35
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存
收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                957,936,440.00                  7,865,128,399.60             -4,852,580.10          659,649,508.50              3,411,715,027.16        12,889,576,795.16 1,078,267,760.37 13,967,844,555.53


    公司负责人:张晓强                                                                 主管会计工作负责人:沈莉                                                                             会计机构负责人:吴琳



                                                                                                       57 / 225
                                                               上海锦江国际酒店股份有限公司 2021 年半年度报告


                                                                           母公司所有者权益变动表
                                                                                2021 年 1—6 月
                                                                                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                                                      2021 年半年度
              项目                     实收资本        其他权益工具
                                                                              资本公积         减:库存股 其他综合收益 专项储备     盈余公积       未分配利润      所有者权益合计
                                       (或股本)      优先股 永续债 其他
一、上年期末余额                      957,936,440.00                       9,190,736,121.08                 362,767.61            659,649,508.50 1,294,450,641.88 12,103,135,479.07
加:会计政策变更                                                                                                                                   -34,751,445.20    -34,751,445.20
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额                      957,936,440.00                       9,190,736,121.08                 362,767.61            659,649,508.50 1,259,699,196.68 12,068,384,033.87
三、本期增减变动金额
                                      112,107,623.00                       4,866,437,544.30                -358,875.00                            185,351,574.91 5,163,537,867.21
(减少以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                         -358,875.00                            247,414,130.56     247,055,255.56
(二)所有者投入和减少资本            112,107,623.00                       4,866,437,544.30                                                                        4,978,545,167.30
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他                               112,107,623.00                       4,866,437,544.30                                                                        4,978,545,167.30
(三)利润分配                                                                                                                                    -62,062,555.65     -62,062,555.65
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                       -62,062,555.65     -62,062,555.65
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                    1,070,044,063.00                      14,057,173,665.38                   3,892.61            659,649,508.50 1,445,050,771.59 17,231,921,901.08



                                                                                    58 / 225
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                                                                                                       2020 年半年度
               项目                   实收资本         其他权益工具
                                                                             资本公积        减:库存股 其他综合收益 专项储备     盈余公积        未分配利润       所有者权益合计
                                      (或股本)       优先股 永续债 其他
一、上年期末余额                    957,936,440.00                        9,190,279,308.82              2,797,489.68            659,649,508.50 1,328,269,218.57 12,138,931,965.57
加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额                    957,936,440.00                        9,190,279,308.82              2,797,489.68            659,649,508.50 1,328,269,218.57 12,138,931,965.57
三、本期增减变动金额
                                                                                                       -1,011,375.00                             -462,029,013.61   -463,040,388.61
(减少以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                     -1,011,375.00                              118,340,672.28    117,329,297.28
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                                                   -574,761,864.00   -574,761,864.00
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                      -574,761,864.00   -574,761,864.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他                                                                                                                                         -5,607,821.89     -5,607,821.89
四、本期期末余额                    957,936,440.00                        9,190,279,308.82              1,786,114.68            659,649,508.50    866,240,204.96 11,675,891,576.96


   公司负责人:张晓强                                                     主管会计工作负责人:沈莉                                                     会计机构负责人:吴琳

                                                                                        59 / 225
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(一)公司基本情况
1、 公司概况
√适用 □不适用
    上海锦江国际酒店股份有限公司(原名“上海锦江国际酒店发展股份有限公司”)(以下简称“公司”
或“本公司”)于 1993 年 6 月 9 日在中华人民共和国上海市注册成立,本公司总部位于上海市。本公司
及子公司(“本集团”)在中国境内及境外主要从事有限服务型酒店营运及管理业务、食品及餐饮等业
务。
    本公司持有企业法人营业执照,统一社会信用代码为:91310000132203715W。法定代表人为张晓强
先生。
    1993 年 6 月,本公司以定向募集方式成立,股本总额为人民币 235,641,500 元。
    1994 年 12 月,本公司溢价发行 1 亿股面值每股人民币 1 元的境内上市外资股(B 股),发行价为每
股 0.35 美元,于 1994 年 12 月 15 日在上海证券交易所上市交易,股本总额增至人民币 335,641,500
元。
    1996 年 9 月,本公司经中国证券监督管理委员会批准公开溢价发行 1,900 万股面值每股人民币 1
元的境内上市人民币普通股(A 股),发行价为每股人民币 4.90 元,与 600 万股公司内部职工股一并于
1996 年 10 月 11 日在上海证券交易所上市交易,股本总额增至人民币 354,641,500 元。
    1997 年 7 月,本公司向全体股东按 10:2 的比例用资本公积金转增股本,股本总额增至人民币
425,569,800 元。
    1998 年 7 月,本公司向全体股东按 10:2 的比例派送股票股利,按 10:1 的比例用资本公积转增股
本,股本总额增至人民币 553,240,740 元。
    2001 年 1 月,本公司经中国证券监督管理委员会批准公开溢价增发 5,000 万股面值每股人民币 1
元的境内上市人民币普通股(A 股),发行价为每股人民币 10.80 元,上述新增股份于 2001 年 1 月 19 日
起在上海证券交易所分批上市。发行后总股本增至人民币 603,240,740 元。
    本公司于 2006 年 1 月 23 日进行股权分置改革,由全体非流通股股东向股权分置改革方案所约定
的股权登记日(2006 年 1 月 19 日)登记在册的流通 A 股股东每 10 股支付 3.1 股股份对价。根据股权分
置改革方案,2007 年 1 月 23 日有限售条件的流通股上市 49,009,806 股,2007 年 3 月 21 日有限售条
件的流通股上市 10,065,610 股,2008 年 1 月 23 日有限售条件的流通股上市 30,162,037 股,2009 年 1
月 23 日有限售条件的流通股上市 229,151,687 股。于 2009 年 1 月 23 日,所有原非流通股股东所持有
的股份均已实现流通,共计 318,389,140 股有限售条件的流通股上市。
    于 2014 年 10 月 29 日,中国证券监督管理委员会以中国证监会证监许可[2014]1129 号《关于核准
上海锦江国际酒店发展股份有限公司非公开发行股票的批复》核准了本公司非公开发行股票事项。据此,
本公司向弘毅(上海)股权投资基金中心(有限合伙) (“弘毅投资基金”)和上海锦江资本股份有限公司
(以下简称“锦江资本”)非公开发行合计 201,277,000 股人民币普通股(A 股),面值为每股人民币 1 元,
发行价格为每股人民币 15.08 元,募集资金总额为人民币 3,035,257,160 元,扣除发行费用人民币



                                             60 / 225
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7,001,277 元,募集资金净额为人民币 3,028,255,883 元,其中,计入股本人民币 201,277,000 元,计
入资本公积人民币 2,826,978,883 元。本次非公开发行后股本总额增至人民币 804,517,740 元。
    于 2015 年 2 月 16 日,公司之全资子公司卢森堡海路投资有限公司(“海路投资”)与 Star SDL
Investment Co S.à r.l. (“Star SDL”)签署股权购买协议,收购交易对方全资子公司 Groupe du
Louvre (“GDL”)全部股权。于 2015 年 2 月 27 日,双方完成了股权交割。
    于 2015 年 9 月 18 日,公司与 Keystone Lodging Holdings Limited(“Keystone”)原股东签署股
份购买协议,收购 Keystone 81.0034%股权。于 2016 年 2 月 26 日,股权交割完成,公司正式成为
Keystone 的控股股东。于 2018 年 1 月,公司收购 Keystone 12.0001%少数股东股权。于 2019 年 1 月,
公司收购 Keystone 3.49825%少数股东股权。
    于 2016 年 4 月 28 日,公司与黄德满先生签署股权购买协议,分别收购黄德满先生持有的维也纳酒
店有限公司(“维也纳酒店”)及深圳市百岁村餐饮连锁有限公司(“百岁村餐饮”)80%股权。于 2016 年
7 月 1 日,股权交割完成,公司正式成为维也纳酒店及百岁村餐饮的控股股东。
    于 2016 年 7 月 12 日,中国证券监督管理委员会以中国证监会证监许可[2016]1090 号《关于核准
上海锦江国际酒店发展股份有限公司非公开发行股票的批复》核准了公司非公开发行股票事项。据此,
公司向锦江资本、弘毅投资基金、上海国盛集团投资有限公司、中国长城资产管理公司、华安未来资产
管理(上海)有限公司和上海国际集团资产管理有限公司非公开发行合计 153,418,700 股人民币普通股
(A 股),面值为每股人民 币 1 元,发 行价格为每股人民 币 29.45 元,募集资金总额为 人民币
4,518,180,715.00 元,扣除发行费用及相关费用中可抵扣进项税金后,募集资金净额为人民币
4,506,283,900.07 元 , 其 中 , 计 入 股 本 人 民 币 153,418,700.00 元 , 计 入 资 本 公 积 人 民 币
4,352,865,200.07 元。本次非公开发行后股本总额增至人民币 957,936,440.00 元。
    于 2021 年 1 月 25 日,中国证券监督管理委员会以中国证监会证监许可[2021]208 号《关于核准上
海锦江国际酒店股份有限公司非公开发行股票的批复》核准了公司非公开发行股票事项。据此,公司向
兴证全球基金管理有限公司、安联环球投资新加坡有限公司、中欧基金管理有限公司、UBS AG、财通证
券资产管理有限公司、国际第一养老金信托公司、开域资本(新加坡)有限公司、安大略省教师养老计划
委员会、华夏基金管理有限公司、泰康资产管理有限责任公司及中信证券股份有限公司 – 青岛城投金
控 1 号定向资产管理计划非公开发行合计 112,107,623 股人民币普通股(A 股),面值为每股人民币 1 元,
发行价格为每股人民币 44.60 元,募集资金总额为人民币 4,999,999,985.80 元,扣除发行费用及相关
费用中可抵扣进项税金后,募集资金净额为人民币 4,978,545,167.30 元,其中计入股本人民币
112,107,623.00 元,计入资本公积人民币 4,866,437,544.30 元。本次非公开发行后股本总额增至人民
币 1,070,044,063.00 元。
    于 2021 年 6 月 30 日,公司股份总数为 1,070,044,063 股。锦江资本持有公司 482,007,225 股股
份,占总股本 45.05%,为公司控股股东。锦江国际(集团)有限公司(“锦江国际”)为锦江资本的控股
股东及公司的最终控股股东。
    本公司的合并及公司财务报表已经本公司董事会于 2021 年 8 月 27 日批准报出。


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2、 合并财务报表范围
□适用 √不适用

(二)财务报表的编制基础
1、 编制基础

    本集团执行财政部颁布的企业会计准则及相关规定。此外,本集团还按照《公开发行证券的公司信
息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定(2014 年修订)》披露有关财务信息。

2、 持续经营
√适用 □不适用
    本集团对自 2021 年 6 月 30 日起 12 个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生
重大怀疑的事项和情况。因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

3、 记账基础和计价原则

    本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外,本财务报表以历
史成本作为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。
    在历史成本计量下,资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额或者所付出的对价的公允
价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额,或者承担现时义务的合同金
额,或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。
    公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所
需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的,在本财务报表中计量和披露的
公允价值均在此基础上予以确定。
    以公允价值计量非金融资产时,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或
者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
    对于以交易价格作为初始确认时的公允价值,且在公允价值后续计量中使用了涉及不可观察输入
值的估值技术的金融资产,在估值过程中校正该估值技术,以使估值技术确定的初始确认结果与交易
价格相等。
    公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要
性,被划分为三个层次:
        第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
        第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
        第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

(三)重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
□适用 √不适用




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1、 遵循企业会计准则的声明

    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司于 2021 年 6 月 30 日
的公司及合并财务状况以及 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间的公司及合并经营成果和公司
及合并现金流量。

2、 会计期间

    本集团的会计年度为公历年度,即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本财务报表的会计期间为 2021
年 1 月 1 日起至 2021 年 6 月 30 日止。

3、 营业周期
√适用 □不适用
    本集团在中国境内及境外主要从事有限服务型酒店营运及管理业务、食品及餐饮等业务,本集团营
业周期小于 12 个月,本集团以 12 个月作为资产和负债流动性的划分标准。

4、 记账本位币

    人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币
为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处经济环境中的主要货币确定其记账本位币。本集团
编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
    企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

5.1 同一控制下的企业合并

    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控
制下的企业合并。
    在企业合并中取得的资产和负债,按合并日其在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账
面价值与支付的合并对价的账面价值的差额,调整资本公积中的股本溢价,股本溢价不足冲减的则调整
留存收益。
    为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。

5.2 非同一控制下的企业合并及商誉

    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制,为非同一控制下的企业合并。
    合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权益性工
具的公允价值。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的,合并成本为购买日支付的对价与购
买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服
务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。


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    购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允
价值计量。
    当合并协议中约定根据未来一项或有事项的发生,购买方需追加合并对价时,本集团将合并协议约
定的或有对价确认为一项负债,作为企业合并转移对价的一部分,按照其在购买日的公允价值计入企业
合并成本。购买日后 12 个月内,若出现对购买日已存在情况的新的或者进一步证据而需要调整或有对
价的,将予以确认并对原计入商誉的金额进行调整。其他情况下发生的或有对价变化或调整,对于负债
性质的或有对价,按照《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》或《企业会计准则第 13 号—或
有事项》计量,发生的变化或调整计入当期损益。依据合并协议,本集团于合并财务报表中将需要按照
一定价格收购少数股东所持有的子公司少数股东权益的义务,确认为一项金融负债,并抵减本集团的资
本公积。
    合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,作为一项资产确认为商
誉并按成本进行初始计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对
取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合
并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,计入当期损益。
    合并当期期末,如合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值或企业合并成本只能
暂时确定的,则以所确定的暂时价值为基础对企业合并进行确认和计量。购买日后 12 个月内对确认的
暂时价值进行调整的,视为在购买日确认和计量。
    因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报,并按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。

6、 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
    合并财务报表的编制方法
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参
与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。一旦相关
事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本集团将进行重新评估。
    子公司的合并起始于本集团获得对该子公司的控制权时,终止于本集团丧失对该子公司的控制权
时。
    对于本集团处置的子公司,处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地包括
在合并利润表和合并现金流量表中。
    对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司,其自购买日(取得控制权的日期)起的经营成果
及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
    对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司,无论该项企业合并发生在报告期的任一时点,视同
该子公司同受最终控制方控制之日起纳入本集团的合并范围,其自报告期最早期间期初起的经营成果
和现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
    子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。

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    本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵销。
    子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益,在合并资产负债表中股东权益项目
下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利
润项目下以“少数股东损益”项目列示。
    少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,其余
额仍冲减少数股东权益。
    对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易,作为权益
性交易核算,调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益
的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积,资本公积不足
冲减的,调整留存收益。
    通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,分别是否属于“一
揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。
不属于“一揽子交易”的,在购买日作为取得控制权的交易进行会计处理,购买日之前持有的被购买方
的股权按该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益;购
买日前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的,转为购买日
所属当期收益。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,剩余股权按照其在丧失控制权日
的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享
有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时
冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当期投资收益。

7、 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用

8、 现金及现金等价物的确定标准

    现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本集团持有的期限短、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
9.1 外币业务

    外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算入账。
    于资产负债表日,外币货币性项目采用该日即期汇率折算为记账本位币,因该日的即期汇率与初始
确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除:(1)符合资本化条件的外币专门借
款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本;(2)为了规避外汇风险进行套期的套期工



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具的汇兑差额按套期会计方法处理;(3)可供出售货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生
的汇兑差额计入其他综合收益外,均计入当期损益。
    编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率
变动而产生的汇兑差额,列入股东权益“外币报表折算差额”项目;处置境外经营时,计入处置当期损
益。
    以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以
公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与
原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。

9.2 外币财务报表折算

    为编制合并财务报表,境外经营的外币财务报表按以下方法折算为记账本位币报表:资产负债表中
的所有资产、负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目按发生时的即期汇率折算;
利润表中的所有项目及反映利润分配发生额的项目按交易发生日即期汇率近似的汇率折算;折算后资
产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额确认为其他综合收益并计入股东权益。
    外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算,汇率变
动对现金及现金等价物的影响额,作为调节项目,在现金流量表中以“汇率变动对现金及现金等价物的
影响”单独列示。
    上期期末数和上期实际数按照上期财务报表折算后的数额列示。
    在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营
控制权时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的
外币报表折算差额,全部转入处置当期损益。
    在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,
与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外
经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营
的比例转入处置当期损益。

10、金融工具
√适用 □不适用
    本集团在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    对于以常规方式购买或出售金融资产的,在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债,或者在
交易日终止确认已出售的资产。
    金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产和金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产和金融负债,相
关交易费用计入初始确认金额。当本集团按照《企业会计准则第 14 号——收入》(“收入准则”)初始




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确认未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款时,按照收入准则定义
的交易价格进行初始计量。
    实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计
期间的方法。
    实际利率,是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量,折现为该金融资产账面
余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时,在考虑金融资产或金融负债所有合同条
款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量,但不考虑预期信用损
失。
    金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金,
加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,
再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。

10.1金融资产的分类与计量

    初始确认后,本集团对不同类别的金融资产,分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。
    金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利
息的支付,且本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标,则本集团将该金融资产
分类为以摊余成本计量的金融资产。此类金融资产主要包括货币资金、应收账款、其他应收款、其他流
动资产中及其他非流动资产中的委托贷款及押金及保证金等。
    初始确认时,本集团可以单项金融资产为基础,不可撤销地将非同一控制下的企业合并中确认的或
有对价以外的非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
此类金融资产作为其他权益工具投资列示。
    金融资产满足下列条件之一的,表明本集团持有该金融资产的目的是交易性的:
        取得相关金融资产的目的,主要是为了近期出售。
        相关金融资产在初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表
明近期实际存在短期获利模式。
        相关金融资产属于衍生工具。但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工
具的衍生工具除外。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:
        不符合分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产条件的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产。
        在初始确认时,为消除或显著减少会计错配,本集团可以将金融资产不可撤销地指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。



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    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产列示于交易性金融资产。自资产负债表日起超
过一年到期(或无固定期限)且预期持有超过一年的,列示于其他非流动金融资产。
    本集团持有的金融资产为以摊余成本计量的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产,此外还将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产。

    10.1.1 以摊余成本计量的金融资产
    以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,发生减值时或终止确认产
生的利得或损失,计入当期损益。
    本集团对以摊余成本计量的金融资产按照实际利率法确认利息收入。除下列情况外,本集团根据金
融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入:
        对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,本集团自初始确认起,按照该金融资产的摊余
成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
        对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,本集团在
后续期间,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其
信用风险有所改善而不再存在信用减值,并且这一改善可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系,
本集团转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

    10.1.2 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值进行后续计量,公允价值变动形成
的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

    10.1.3 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
    指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的公允价值变动在其
他综合收益中进行确认,该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合
收益中转出,计入留存收益。本集团持有该等非交易性权益工具投资期间,在本集团收取股利的权利已
经确立,与股利相关的经济利益很可能流入本集团,且股利的金额能够可靠计量时,确认股利收入并计
入当期损益。

10.2金融工具减值

    本集团对以摊余成本计量的金融资产、应收融资租赁款、应收经营租赁款及合同资产以预期信用损
失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。
    本集团对于由收入准则规范的交易形成的全部合同资产和应收账款以及由《企业会计准则第 21 号
—租赁》规范的交易形成的应收融资租赁款以及应收经营租赁款按照相当于整个存续期内预期信用损
失的金额计量损失准备。




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    对于其他金融工具,除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外,本集团在每个资产负债表日评
估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著
增加,本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;若该金融工具
的信用风险自初始确认后并未显著增加,本集团按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的
金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额,除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产外,作为减值损失或利得计入当期损益。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产,本集团在其他综合收益中确认其信用损失准备,并将减值损失或利得计入当期
损益,且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
    本集团在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准
备,但在当期资产负债表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,本集团
在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备,由此
形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

    10.2.1 信用风险显著增加
    本集团利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的
风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
    本集团在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素:
    (1) 对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调。
    (2) 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况是否发生不
利变化。
    (3) 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。
    (4) 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。
    (5) 预期将降低借款人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化。
    (6) 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。
    无论经上述评估后信用风险是否显著增加,当金融工具合同付款已发生逾期超过(含)30 日,则表
明该金融工具的信用风险已经显著增加。
    于资产负债表日,若本集团判断金融工具只具有较低的信用风险,则本集团假定该金融工具的信用
风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量
义务的能力很强,并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行
其合同现金义务,则该金融工具被视为具有较低的信用风险。

    10.2.2 已发生信用减值的金融资产
    当本集团预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为
已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:
    (1) 发行方或债务人发生重大财务困难;



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    (2) 债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;
    (3) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会
做出的让步;
    (4) 债务人很可能破产或进行其他财务重组;
    基于本集团内部信用风险管理,当内部建议的或外部获取的信息中表明金融工具债务人不能全额
偿付包括本集团在内的债权人(不考虑本集团取得的任何担保),则本集团认为发生违约事件。

    10.2.3 预期信用损失的确定
    本集团对应收融资租赁款、应收经营租赁款及其他流动资产中委托贷款在单项资产的基础上确定
其信用损失,对应收账款、合同资产、其他应收款及其他非流动资产中押金及保证金在组合基础上采用
减值矩阵确定相关金融工具的信用损失。本集团以共同风险特征为依据,将金融工具分为不同组别。本
集团采用的共同信用风险特征包括:金融工具类型、信用风险评级、债务人所处行业及债务人所处地理
位置等。
    本集团按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失:
         对于金融资产,信用损失为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的
现值。
         对于应收融资租赁款、应收经营租赁款,信用损失为本集团应收取的合同现金流量与预期收取
的现金流量之间差额的 现值。
         对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产,信用损失
为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
    本集团计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括:通过评价一系列可能的结果而确定的
无偏概率加权平均金额;货币时间价值;在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的
有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

    10.2.4 减记金融资产
    当本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账
面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

10.3金融资产的转移

    满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2)
该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;(3)该金融资产已转
移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对该金融
资产的控制。
    若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬,且保留了对该金融资产
控制的,则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资产,并相应确认相关负债。
本集团按照下列方式对相关负债进行计量:

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           被转移金融资产以摊余成本计量的,相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账
面价值减去本集团保留的权利(如果本集团因金融资产转移保留了相关权利)的摊余成本并加上本集团
承担的义务(如果本集团因金融资产转移承担了相关义务)的摊余成本,相关负债不指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融负债。
           被转移金融资产以公允价值计量的,相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账
面价值减去本集团保留的权利(如果本集团因金融资产转移保留了相关权利)的公允价值并加上本集团
承担的义务(如果本集团因金融资产转移承担了相关义务)的公允价值,该权利和义务的公允价值为按
独立基础计量时的公允价值。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产在终止确认日的账面价值及因转移金
融资产而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和的
差额计入当期损益。若本集团转移的金融资产是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
非交易性权益工具投资,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收
益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值在终止确认部分和继
续确认部分之间按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将终止确认部分收到的对价和原计入其
他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和与终止确认部分在终止确认日的账
面价值之差额计入当期损益。若本集团转移的金融资产是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的非交易性权益工具投资,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计
入留存收益。
    金融资产整体转移未满足终止确认条件的,本集团继续确认所转移的金融资产整体,并将收到的对
价确认为金融负债。

10.4金融负债和权益工具的分类

    本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融负债
和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。

       10.4.1 金融负债的分类及计量
    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。


       10.4.1.1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生
工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。除衍生金融负债单独列示外,以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债列示为交易性金融负债。
    金融负债满足下列条件之一,表明本集团承担该金融负债的目的是交易性的:
           承担相关金融负债的目的,主要是为了近期回购。



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        相关金融负债在初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表
明近期实际存在短期获利模式。
        相关金融负债属于衍生工具。但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工
具的衍生工具除外。
    本集团将符合下列条件之一的金融负债,在初始确认时可以指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债:(1)该指定能够消除或显著减少会计错配;(2)根据本集团正式书面文件载明的风
险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评
价,并在本集团内部以此为基础向关键管理人员报告;(3)符合条件的包含嵌入衍生工具的混合合同。
    交易性金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负
债相关的股利或利息支出计入当期损益。
    对于被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该金融负债由本集团自身信用
风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益,其他公允价值变动计入当期损益。该金融负债终止确
认时,之前计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。与该等
金融负债相关的股利或利息支出计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的
影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的,本集团将该金融负债的全部利得或损失(包括自身信
用风险变动的影响金额)计入当期损益。
    对于非同一控制下企业合并中本集团作为购买方确认的或有对价形成的金融负债,本集团以公允
价值计量该金融负债,且将其变动计入当期损益。

    10.4.1.2 其他金融负债
    除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债外的其他金融
负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失
计入当期损益。
    本集团与交易对手方修改或重新议定合同,未导致按摊余成本进行后续计量的金融负债终止确认,
但导致合同现金流量发生变化的,本集团重新计算该金融负债的账面价值,并将相关利得或损失计入当
期损益。重新计算的该金融负债的账面价值,本集团根据将重新议定或修改的合同现金流量按金融负债
的原实际利率折现的现值确定。对于修改或重新议定合同所产生的所有成本或费用,本集团调整修改后
的金融负债的账面价值,并在修改后金融负债的剩余期限内进行摊销。

    10.4.2 金融负债的终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本集团(借入方)与
借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款
实质上不同的,本集团终止确认原金融负债,并同时确认新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资
产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。



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       10.4.3 权益工具
    权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行(含再
融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本集团不确认权益工具的公允价值变动。与
权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
    本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理,发放的股票股利不影响股东权益总额。

10.5衍生工具

    衍生工具,包括利率互换合同。衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量,并以公允价
值进行后续计量。

10.6金融资产和金融负债的抵销

    当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债金额的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时
本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销
后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵
销。

10.7金融工具重分类

    当本集团改变其管理金融资产的业务模式时,将对所有受影响的相关金融资产进行重分类。所有金
融负债均不进行重分类。
    本集团对金融资产进行重分类,自重分类日(即导致企业对金融资产进行重分类的业务模式发生变
更后的首个报告期间的第一天)起采用未来适用法进行相关会计处理。
    本集团将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产的,按照该资产在重分类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入当期损益。
    本集团将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产的,按照该金融资产在重分类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入
其他综合收益。
    本集团将一项以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产重分类为以摊余成本计量的
金融资产的,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失转出,调整该金融资产在重分类日的公允价值,
并以调整后的金额作为新的账面价值,即视同该金融资产一直以摊余成本计量。该金融资产重分类不影
响其实际利率和预期信用损失的计量。
    本集团将一项以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产重分类为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产的,将继续以公允价值计量该金融资产。同时,本集团应当将之前计入
其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转入当期损益。
    本集团将一项以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产重分类为以摊余成本计量的金融
资产的,以其在重分类日的公允价值作为新的账面余额。



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    本集团将一项以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产重分类为以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的金融资产的,继续以公允价值计量该金融资产。
    本集团对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产进行重分类的,根据该金融资产在重
分类日的公允价值确定其实际利率。

11、应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用

12、应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用

13、应收款项融资
□适用 √不适用

14、其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用

15、存货
√适用 □不适用
15.1存货的分类

    本集团的存货主要包括原材料、产成品和库存商品等。存货按成本进行初始计量,存货成本包括采
购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

15.2发出存货的计价方法

    存货发出时,采用加权平均法或先进先出法确定发出存货的实际成本。

15.3存货可变现净值的确定依据

    资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价
准备。可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售
费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存
货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
    存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
    计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其
账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。




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15.4存货的盘存制度

    存货盘存制度为永续盘存制。

15.5低值易耗品和包装物的摊销方法

    包装物与低值易耗品采用一次转销法进行摊销。酒店新开业所领用的大量低值易耗品,在领用后 12
个月内进行摊销。

16、合同资产
16.1合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用

16.2合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用

17、持有待售资产
□适用 √不适用

18、债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用

19、其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用

20、长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用

21、长期股权投资
√适用 □不适用
21.1共同控制、重要影响的判断标准

    控制是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能
力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且
该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响是指对被投资方的财
务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定
能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时,已考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换
公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。




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21.2初始投资成本的确定

    对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制
方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本
与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足
冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终
控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总
额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积
不足冲减的,调整留存收益。
    对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的
初始投 资成本。通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,分别
是否属于 “一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易
进行会计处理。 不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成
本之和,作为改按成 本法核算的长期股权投资的初始投资成本。
    合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,
于发生时计入当期损益。
    除企业合并形成的长期股权投资外其他方式取得的长期股权投资,按成本进行初始计量。对于能够
对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则
第 22 号—金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

21.3后续计量及损益确认方法
    21.3.1 按成本法核算的长期股权投资
    公司财务报表采用成本法核算对子公司的长期股权投资。子公司是指本集团能够对其实施控制的
被投资主体。
    采用成本法核算的长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

    21.3.2 按权益法核算的长期股权投资
    本集团对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本集团能够对其施加重大影
响的被投资单位,合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
    采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
    采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别
确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或
现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合
收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应

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享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被
投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本
公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。
对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易
损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资
单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。
    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投
资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按
预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本集团在收益
分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

21.4长期股权投资处置

    处置长期股权投资时,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
    本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余
股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得
时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,
改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之
间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认
和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关
资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他
综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处
置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改
按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

22、投资性房地产
不适用

23、固定资产
23.1确认条件
√适用 □不适用
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有
形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。
固定资产按成本进行初始计量。
    与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计
量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出,在发生时计
入当期损益。


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23.2折旧方法
√适用 □不适用
    除使用寿命不确定的土地不予折旧外,其他固定资产从达到预定可使用状态的次月起,采用年限平
均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的折旧方法、使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下:
           类别             折旧方法      折旧年限(年)      残值率        年折旧率
  房屋及建筑物            年限平均法                  20-60     0%-10%        1.50%-5.00%
  机器设备                年限平均法                   3-20     0%-10%      4.50%-33.33%
  运输工具                年限平均法                   4-10     5%-10%      9.00%-23.75%
  固定资产装修支出        年限平均法                   3-10         0%    10.00%-33.33%
    预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态,本集团目前
从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

23.3融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用

23.4其他说明

    当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定
资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
    本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作
为会计估计变更处理。

24、在建工程
√适用 □不适用
    在建工程按实际成本计量,实际成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态
前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程不计提折旧。在建工程在达到预定可使用状态后
结转为固定资产。

25、借款费用
√适用 □不适用
    可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用
已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;
构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。如果符合
资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的,暂停借款费
用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。其余借款费用在发生当期确认为费用。
    专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产
支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均
利率计算确定。

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26、生物资产
□适用 √不适用

27、油气资产
□适用 √不适用

28、使用权资产
□适用 √不适用

29、无形资产
29.1计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    无形资产包括土地使用权、专利和相关权利及软件、商标及品牌以及会员权等。
    无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值在其预计使用
寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。各类无形资产的摊销方法、使
用寿命和预计净残值如下:
             类别                     摊销方法                     使用寿命(年)   残值率(%)
  土地使用权                      直线法分期平均摊销                    40            0
  商标                            直线法分期平均摊销                    10            0
  品牌                                  不摊销                       不确定           0
  会员权                          直线法分期平均摊销                    20            0
  专利、相关权利及软件            直线法分期平均摊销                   2-15           0
    期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,必要时进行调整。

29.2内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
    开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入
当期损益:
    (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    (3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资
产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    (4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该
无形资产;
    (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。




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    无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。内部开发活动形
成的无形资产的成本仅包括满足资本化条件的时点至无形资产达到预定用途前发生的支出总额,对于
同一项无形资产在开发过程中达到资本化条件之前已经费用化计入损益的支出不再进行调整。

30、长期资产减值
√适用 □不适用
    本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命确
定的无形资产及经营租入固定资产改良支出与装修支出是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产
存在减值迹象,则估计其可收回金额。使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,
无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
    估计资产的可收回金额以单项资产为基础,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,则以该
资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产组的公允价值减去处
置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。
    如果资产的可收回金额低于其账面价值,按其差额计提资产减值准备,并计入当期损益。
    在确定与合同成本有关的资产的减值损失时,首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有
关的 其他资产确定减值损失;然后,对于与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,
超出 部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:(1)本集团因转让与该资产相关的商品或服务预期能
够取得的剩余对价;(2)为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
    商誉至少在每年年度终了进行减值测试。对商誉进行减值测试时,结合与其相关的资产组或者资产
组组合进行。即,自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受
益的资产组或资产组组合,如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,
确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据
资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的
账面价值。
    除与合同成本相关的资产减值损失外,上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。与
合同成本相关的资产计提减值准备后,如果以前期间减值的因素发生变化,使得上述两项差额高于该资
产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定
不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

31、长期待摊费用
√适用 □不适用
    长期待摊费用为已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限超过一年的各项费用。长期待摊
费用在预计受益期间中分期平均摊销。




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32、合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
    合同负债是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同
资产和合同负债以净额列示。

33、职工薪酬
33.1短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    本集团在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相
关资产成本。本集团发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。
职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。
    本集团为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及本集
团按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本集团提供服务的会计期间,根据规定的计提基础
和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,确认相应负债,并计入当期损益或相关资产成本。

33.2离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    离职后福利分类为设定提存计划和设定受益计划。
    对于设定提存计划,本集团在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金
额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
    对于设定受益计划,本集团根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务
归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划产生的职工薪酬成本划分
为下列组成部分:
        服务成本(包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得和损失);
        设定受益计划净负债或净资产的利息净额(包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利
息费用以及资产上限影响的利息);以及
        重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
    服务成本及设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本。重新计量设
定受益计划净负债或净资产所产生的变动(包括精算利得或损失、计划资产回报扣除包括在设定受益计
划净负债或净资产的利息净额中的金额、资产上限影响的变动扣除包括在设定受益计划净负债或净资
产的利息净额中的金额)计入其他综合收益。

33.3辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用




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    本集团向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期
损益:本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本集团确认与涉及
支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

33.4其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用

34、租赁负债
□适用 √不适用

35、预计负债
√适用 □不适用
    当与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务,且履行该义务很可能导致经济利益流出,以及
该义务的金额能够可靠地计量,则确认为预计负债。
    在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现
时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大,则以预计未来现金流
出折现后的金额确定最佳估计数。

36、股份支付
□适用 √不适用

37、优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用

38、收入
38.1收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
    本集团的收入来源于如下业务类型:
    (1) 酒店客房服务收入:
    (2) 餐饮收入
    (3) 前期加盟服务收入
    (4) 持续加盟及劳务派遣服务收入
    (5) 订房系统渠道服务收入
    (6) 商品销售收入
    (7) 会员卡收入
    本集团在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时,按照分摊至该项履约
义务的交易价格确认收入。履约义务,是指合同中本集团向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。交




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易价格,是指本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,但不包含代第三方收取的款
项以及本集团预期将退还给客户的款项。
    满足下列条件之一的,属于在某一时间段内履行的履约义务,本集团按照履约进度,在一段时间内
确认收入:
    (1) 客户在本集团履约的同时即取得并消耗所带来的经济利益;
    (2) 客户能够控制本集团履约过程中在建的商品;
    (3) 本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本集团在整个合同期间内有权就累计
至今已完成的履约部分收取款项。否则,本集团在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
    本集团对于酒店客房服务收入、持续加盟及劳务派遣服务收入采用产出法确定履约进度,即根据已
转移给客户的商品或服务对于客户的价值确定履约进度。本集团对于前期加盟服务收入采用投入法确
定履约进度,即根据本集团为履行履约义务的投入确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,已经发
生的成本预计能够得到补偿的,本集团按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定
为止。
    合同中包含两项或多项履约义务的,本集团在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务
的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。但在有确凿证据表明合同折扣或可变对价
仅与合同中一项或多项(而非全部)履约义务相关的,本集团将该合同折扣或可变对价分摊至相关一项
或多项履约义务。单独售价,是指本集团向客户单独销售商品或服务的价格。单独售价无法直接观察的,
本集团综合考虑能够合理取得的全部相关信息,并最大限度地采用可观察的输入值估计单独售价。
    客户额外购买选择权包括客户奖励积分,对于向客户提供了重大权利的额外购买选择权,本集团将
其作为单项履约义务,在客户未来行使购买选择权取得相关商品或服务控制权时,或者该选择权失效时,
确认相应的收入。客户额外购买选择权的单独售价无法直接观察的,本集团综合考虑客户行使和不行使
该选择权所能获得的折扣的差异、客户行使该选择权的可能性等全部相关信息予以估计。
    本集团根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权,来判断从事交易时本
集团的身份是主要责任人还是代理人。本集团在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的,本
集团为主要责任人,按照已收或应收对价总额确认收入;否则,本集团为代理人,按照预期有权收取的
佣金或手续费的金额确认收入,该金额按照既定的佣金金额或比例确定。
    本集团向客户预收销售商品或服务款项的,首先将该款项确认为负债,待履行了相关履约义务时再
转为收入。当本集团预收款项无需退回,且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时,本集团预期将有
权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的,按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认
为收入;否则,本集团只有在客户要求履行剩余履约义务的可能性极低时,才将上述负债的相关余额转
为收入。
    在合同开始(或接近合同开始)日向客户收取的无需退回的初始费计入交易价格。该初始费与向客
户转让已承诺的商品或服务不相关,该初始费作为未来将转让商品或服务的预收款,在未来转让该商品
或服务时确认为收入。


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38.2同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用

39、合同成本
√适用 □不适用
39.1取得合同的成本

    本集团为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的,确认为一
项资产,并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行推销,计入当期损益。若该项资产
摊销期限不超过一年的,在发生时计入当期损益。本集团为取得合同发生的其他支出,在发生时计入当
期损益,明确由客户承担的除外。

39.2履行合同的成本

    本集团为履行合同发生的成本,不属于除收入准则外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下
列条件的,确认为一项资产:(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关;(2)该成本增加了本集
团未来用于履行履约义务的资源;(3)该成本预期能够收回。上述资产采用与该资产相关的商品或服务
收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。

40、政府补助
√适用 □不适用
    政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助在能够满足政府补助
所附条件且能够收到时予以确认。
    政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。

40.1与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

    本集团的政府补助主要包括酒店物业扶持补贴及都城品牌创新项目的专项扶持资金,由于补贴款
主要用于相关资产的投资,故该等政府补助为与资产相关的政府补助。
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,计入其他非流动负债,并在相关资产的使用寿命内平均
分配 计入当期损益。

40.2与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

    本集团的政府补助主要包括产业扶持资金、税金加计扣除以及疫情专项支持补贴,该等政府补助为
与收益相关的政府补助。
    与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用和损失的,确认为递延收益,并在确认相关
费用的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关费用和损失的,直接计入当期损益。
    与本集团日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与本集团日常活动无关的
政府补助,计入营业外收支。




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41、递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

41.1当期所得税

    资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期
应交纳(或返还)的所得税金额计量。

41.2递延所得税资产及递延所得税负债

    对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照
税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产
负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
    一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异,本集团以很可能
取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认相关的递延所得税资产。此外,与商誉的初
始确认相关的,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交
易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产或负债。
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减
的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
    本集团确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债,
除非本集团能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于
与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,只有当暂时性差异在可预见的未来很可
能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,本集团才确认递延所得税资
产。
    资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或
清偿相关负债期间的适用税率计量。
    除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综
合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所
得税费用或收益计入当期损益。
    资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所
得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税
所得额时,减记的金额予以转回。

41.3所得税的抵销

    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本集团当期
所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。



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    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得
税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在
未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所
得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的
净额列报。

42、租赁
经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用

融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用

新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
    租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
    在合同开始日,本集团评估该合同是否为租赁或者包含租赁。除非合同条款和条件发生变化,本集
团不重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。

42.1本集团作为承租人
    42.1.1 租赁的分拆
    合同中同时包含一项或多项租赁和非租赁部分的,本集团将各项单独租赁和非租赁部分进行分拆,
按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。
    为简化处理,本集团可以对房屋建筑物的租赁选择不分拆合同包含的租赁和非租赁部分,将各租赁
部分及与其相关的非租赁部分分别合并为租赁进行会计处理。

    42.1.2 使用权资产
    除短期租赁和低价值资产租赁外,本集团在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。租赁期开始日,
是指出租人提供租赁资产使其可供本集团使用的起始日期。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本
包括:
         租赁负债的初始计量金额;
         在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;
         本集团发生的初始直接费用;
         本集团为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状
态预计 将发生的成本。
    本集团参照《企业会计准则第 4 号—固定资产》有关折旧规定,对使用权资产计提折旧。本集团能
够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,使用权资产在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无
法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的

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期间内计提折旧。本集团按照《企业会计准则第 8 号—资产减值》的规定来确定使用权资产是否已发生
减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。

    42.1.3 租赁负债
    除短期租赁和低价值资产租赁外,本集团在租赁期开始日按照该日尚未支付的租赁付款额的现值
对租赁负债进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时,本集团采用租赁内含利率作为折现率,无法确
定租赁内含利率的,采用增量借款利率作为折现率。
    租赁付款额是指本集团向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项,包括:
        固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;
        取决于指数或比率的可变租赁付款额;
        本集团合理确定将行使的购买选择权的行权价格;
        租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权的,行使终止租赁选择权需支付的款项;
        根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。
    取决于指数或比率的可变租赁付款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定。未纳入
租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
    租赁期开始日后,本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计
入当期损益或相关资产成本。
    在租赁期开始日后,发生下列情形的,本集团重新计量租赁负债,并调整相应的使用权资产,若使
用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,本集团将差额计入当期损益:
        因租赁期变化或购买选择权的评估结果发生变化的,本集团按变动后租赁付款额和修订后的
折现率计算的现值重新计量租赁负债;
        根据担保余值预计的应付金额或者用于确定租赁付款额的指数或者比率发生变动,本集团按
照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。

    42.1.4 短期租赁和低价值资产租赁
    本集团对短期租赁以及低价值资产租赁,选择不确认使用权资产和租赁负债。短期租赁,是指在租
赁期开始日,租赁期不超过 12 个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁,是指单项租赁资产
为全新资产时价值较低的租赁。本集团将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额,在租赁期内各个期
间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。

    42.1.5 租赁变更
    租赁发生变更且同时符合下列条件的,本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:
        该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;
        增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
    租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,本集团重新分摊变更后合同的
对价,重新确定租赁期,并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。


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   租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本集团相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终
止或 完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,本集团
相应调 整使用权资产的账面价值。

42.2本集团作为出租人
       42.2.1 租赁的分拆
   合同中同时包含租赁和非租赁部分的,本集团根据《企业会计准则第 14 号—收入》关于交易价格
分摊的规定分摊合同对价,分摊的基础为租赁部分和非租赁部分各自的单独价格。

       42.2.2 租赁的分类
   实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的
其他租 赁为经营租赁。

       42.2.2.1 本集团作为出租人记录经营租赁业务
   在租赁期内各个期间,本集团采用直线法,将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本集团发生
的与经营租赁有关的初始直接费用于发生时予以资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础
进行分摊,分期计入当期损益。本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁收款额,
在实际发生时计入当期损益。
   本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁收款额,在实际发生时计入当期损
益。

       42.2.2.2 本集团作为出租人记录融资租赁业务
   于租赁期开始日,本集团以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值,并终止确认融资租赁资
产。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值
之和。
   租赁收款额,是指本集团因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项,包括:
           承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;
           取决于指数或比率的可变租赁付款额;
           购买选择权的行权价格,前提是合理确定承租人将行使该选择权;
           承租人行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择
权;
           由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向本集团提供的
担保余值。
   未纳入租赁投资净额计量的可变租赁收款额在实际发生时计入当期损益。
   本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。

       42.2.3 转租赁


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    本集团作为转租出租人,将原租赁及转租赁合同作为两个合同单独核算。本集团基于原租赁产生的
使用 权资产,而不是原租赁的标的资产,对转租赁进行分类。

       42.2.4 租赁变更
    经营租赁发生变更的,本集团自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有
关的 预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
    融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,本集团将该变更作为一项单独租赁进行会计处理:
           该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;
           增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
    融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,本集团分别下列情形对变更后的租赁进行
处理:
           假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁的,本集团自租赁变更生效日开始将
其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值;
           假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本集团按照《企业会计准则第 22
号— 金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。

43、其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用

44、重要会计政策和会计估计的变更
44.1重要会计政策变更
√适用 □不适用
  会计政策变更的内容和                                                备注(受重要影响的报表项目名
                                          审批程序
          原因                                                                 称和金额)
      详见其他说明         该等会计政策变更经董事会会议批准。                详见其他说明
其他说明:
    新租赁准则
    本集团自 2021 年 1 月 1 日(“首次执行日”)起执行财政部于 2018 年修订的《企业会计准则第 21
号—租赁》(以下简称“新租赁准则”,修订前的租赁准则简称“原租赁准则”)。新租赁准则完善了租
赁的定义,增加了租赁的识别、分拆和合并等内容;取消承租人经营租赁和融资租赁的分类,要求在租
赁期开始日对所有租赁(短期租赁和低价值资产租赁除外)确认使用权资产和租赁负债,并分别确认折
旧和利息费用;改进了承租人对租赁的后续计量,增加了选择权重估和租赁变更情形下的会计处理,并
增加了相关披露要求。此外,也丰富了出租人的披露内容。本集团修订后的作为承租人和出租人对租赁
的确认和计量的会计政策参见附注(三)、42。
    对于首次执行日前已存在的合同,本集团在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租
赁。
    本集团作为承租人



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    本集团根据首次执行新租赁准则的累积影响数,调整首次执行日留存收益及财务报表其他相关项
目金额,不调整可比期间信息。
    对于首次执行日前的除低价值租赁外的经营租赁,本集团根据每项租赁选择采用下列一项或多项
简化处理:
        将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁,作为短期租赁处理;
        计量租赁负债时,具有相似特征的租赁采用同一折现率;
        使用权资产的计量不包含初始直接费用;
        存在续租选择权或终止租赁选择权的,本集团根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最
新情况确定租赁期;
        作为使用权资产减值测试的替代,本集团根据《企业会计准则第 13 号——或有事项》评估包
含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同,并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额
调整使用权资产;
        首次执行日之前发生租赁变更的,本集团根据租赁变更的最终安排进行会计处理。
    首次执行日,本集团因执行新租赁准则而做了如下调整:
        对于首次执行日前的融资租赁,本集团在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的
原账面价值,分别计量使用权资产和租赁负债;
        对于首次执行日前的经营租赁,本集团在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日承租
人增量借款利率折现的现值计量租赁负债,并根据每项租赁选择按照下列两者之一计量使用权资产:
    -- 假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值(采用首次执行日的承租人增量借款利率作
为折现率);
    -- 与租赁负债相等的金额,并根据预付租金进行必要调整。
    本集团于 2021 年 1 月 1 日确认租赁负债人民币 11,263,270,420.22 元、使用权资产人民币
9,548,558,561.08 元。对于首次执行日前的经营租赁,本集团采用首次执行日增量借款利率折现后的
现值计量租赁负债,该等增量借款利率的加权平均值为 2.5%-4.58%。
    本集团于 2021 年 1 月 1 日确认的租赁负债与 2020 年度财务报表中披露的重大经营租赁承诺的差
额信息如下:
                                                                                     人民币元
                               项目                                       2021年1月1日
 一、2020年12月31日经营租赁承诺                                           14,170,392,348.98
 按首次执行日增量借款利率折现计算的租赁负债                               11,213,682,692.78
 减:确认豁免—短期租赁                                                       44,295,921.06
     确认豁免—低价值资产租赁                                                 68,397,347.69
 执行新租赁准则确认的与原经营租赁相关的租赁负债                           11,100,989,424.03
 加:2020年12月31日应付融资租赁款                                            162,280,996.19
 二、2021年1月1日租赁负债                                                 11,263,270,420.22
 其他:流动负债                                                            1,441,900,395.98
       非流动负债                                                          9,821,370,024.24


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    2021 年 1 月 1 日使用权资产的账面价值构成如下:
                                                                                       人民币元
                                  项目                                       2021年1月1日
 使用权资产:
 对于首次执行日前的经营租赁确认的使用权资产:                                 9,230,107,940.75
 原租赁准则下确认为固定资产的融资租入资产                                       206,916,701.48
 企业合并产生的有利/不利经营租赁条款                                            111,533,918.86
 合计                                                                         9,548,558,561.09

    2021 年 1 月 1 日使用权资产按类别披露如下:
                                                                                         人民币元
                                  项目                                       2021年1月1日
 中国境外土地及土地使用权                                                       294,202,217.58
 房屋及建筑物                                                                 9,041,920,233.07
 机器设备                                                                       207,648,292.84
 运输设备                                                                          2,495,799.34
 其他                                                                              2,292,018.26
                                  合计                                        9,548,558,561.09


    本集团作为出租人
    本集团作为转租出租人对首次执行日前划分为经营租赁且首次执行日后仍存续的房屋建筑物转租
赁进行重新评估,将其重分类为融资租赁并作为一项新的融资租赁进行会计处理。除上所述外,本集团
对于作为出租人的租赁不按照衔接规定进行调整,自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。


    2021 年 1 月 1 日资产负债表相关项目的影响




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  执行新租赁准则对本集团 2021 年 1 月 1 日资产负债表相关项目的影响列示如下:
                                                                                        人民币元
           项目              2020 年 12 月 31 日             调整           2021 年 1 月 1 日
流动资产:
应收账款                       1,076,310,781.42           -22,063,052.33    1,054,247,729.09
预付款项                         220,048,228.41           -93,263,102.28      126,785,126.13
一年内到期的非流动资产                        -            38,755,756.51       38,755,756.51
其他流动资产                     372,195,728.76             1,773,410.13      373,969,138.89
非流动资产:
长期应收款                                    -           446,666,585.03      446,666,585.03
固定资产                       5,862,697,408.46          -206,916,701.48    5,655,780,706.98
无形资产                       7,211,873,325.87          -114,555,191.85    7,097,318,134.02
使用权资产                                    -         9,548,558,561.09    9,548,558,561.09
长期待摊费用                   1,976,131,675.68            -6,247,904.42    1,969,883,771.26
递延所得税资产                   926,602,110.52             6,589,964.08      933,192,074.60
流动负债:
应付账款                       1,787,371,141.16          -437,120,171.05    1,350,250,970.11
合同负债                         939,940,644.27               798,454.86      940,739,099.13
其他应付款                     1,783,950,729.13           -19,114,479.77    1,764,836,249.36
一年内到期的非流动负债           895,058,362.90         1,395,555,279.12    2,290,613,642.02
非流动负债:
租赁负债                                      -         9,821,370,024.24    9,821,370,024.24
长期应付款                       152,172,338.41          -138,157,137.19       14,015,201.22
预计负债                          51,368,852.96            -3,021,272.99       48,347,579.97
递延所得税负债                 2,093,326,462.71             6,472,734.99    2,099,799,197.70
股东权益:
未分配利润                     3,236,624,231.69        -1,022,717,340.00    2,213,906,891.69
少数股东权益                     996,502,161.71            -4,767,767.73      991,734,393.98


  执行新租赁准则对本公司 2021 年 1 月 1 日资产负债表相关项目的影响列示如下:
                                                                                      人民币元
          项目                2020年12月31日                 调整            2021年1月1日
流动资产:
应收账款                          22,471,734.82               -197,702.62       22,274,032.20
一年内到期的非流动资产                        -                756,610.83          756,610.83
非流动资产:
长期应收款                        10,328,000.00             8,235,830.64       18,563,830.64
使用权资产                                    -           302,597,648.36      302,597,648.36
流动负债:
应付账款                          31,336,205.40            -6,257,040.27       25,079,165.13
一年内到期的非流动负债           781,000,000.00            44,211,545.96      825,211,545.96
非流动负债:
租赁负债                                      -           306,876,379.35      306,876,379.35
递延所得税负债                    86,711,036.43             1,312,947.37       88,023,983.80
股东权益:
未分配利润                     1,294,450,641.88           -34,751,445.20    1,259,699,196.68




                                            92 / 225
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44.2重要会计估计变更
□适用 √不适用

44.3 2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
                                          合并资产负债表
                                                                               单位:元 币种:人民币
            项目                 2020 年 12 月 31 日       2021 年 1 月 1 日           调整数
 流动资产:
   货币资金                        6,793,091,362.79        6,793,091,362.79
   结算备付金
   拆出资金
   交易性金融资产                    254,237,956.80          254,237,956.80
   衍生金融资产
   应收票据
   应收账款                        1,076,310,781.42        1,054,247,729.09          -22,063,052.33
   应收款项融资
   预付款项                          220,048,228.41          126,785,126.13          -93,263,102.28
   应收保费
   应收分保账款
   应收分保合同准备金
   其他应收款                        629,552,892.40          629,552,892.40
   其中:应收利息                      6,662,141.98            6,662,141.98
         应收股利                     26,473,856.43           26,473,856.43
   买入返售金融资产
   存货                                72,750,580.47           72,750,580.47
   合同资产
   持有待售资产
   一年内到期的非流动资产                         -           38,755,756.51           38,755,756.51
   其他流动资产                      372,195,728.76          373,969,138.89            1,773,410.13
     流动资产合计                  9,418,187,531.05        9,343,390,543.08          -74,796,987.97
 非流动资产:
   发放贷款和垫款
   债权投资
   其他债权投资
   长期应收款                                     -          446,666,585.03          446,666,585.03
   长期股权投资                      657,222,783.26          657,222,783.26
   其他权益工具投资                   47,175,565.45           47,175,565.45
   其他非流动金融资产                452,100,000.00          452,100,000.00
   投资性房地产
   固定资产                        5,862,697,408.46        5,655,780,706.98         -206,916,701.48
   在建工程                          459,165,097.25          459,165,097.25
   生产性生物资产
   油气资产
   使用权资产                                              9,548,558,561.09        9,548,558,561.09
   无形资产                        7,211,873,325.87        7,097,318,134.02         -114,555,191.85
   开发支出
   商誉                           11,503,365,924.11       11,503,365,924.11


                                               93 / 225
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  长期待摊费用                1,976,131,675.68        1,969,883,771.26      -6,247,904.42
  递延所得税资产                926,602,110.52          933,192,074.60       6,589,964.08
  其他非流动资产                122,040,641.81          122,040,641.81
    非流动资产合计           29,218,374,532.41       38,892,469,844.86    9,674,095,312.45
      资产总计               38,636,562,063.46       48,235,860,387.94    9,599,298,324.48
流动负债:
  短期借款                    1,016,085,319.50        1,016,085,319.50
  向中央银行借款
  拆入资金
  交易性金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                    1,787,371,141.16        1,350,250,970.11     -437,120,171.05
  预收款项                        5,481,209.40            5,481,209.40
  合同负债                      939,940,644.27          940,739,099.13         798,454.86
  卖出回购金融资产款
  吸收存款及同业存放
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  应付职工薪酬                  913,311,668.85          913,311,668.85
  应交税费                      475,766,987.74          475,766,987.74
  其他应付款                  1,783,950,729.13        1,764,836,249.36     -19,114,479.77
  其中:应付利息                 12,688,447.97           12,688,447.97
        应付股利                240,945,600.79          240,945,600.79
  应付手续费及佣金
  应付分保账款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债        895,058,362.90        2,290,613,642.02    1,395,555,279.12
  其他流动负债
    流动负债合计              7,816,966,062.95        8,757,085,146.11     940,119,083.16
非流动负债:
  保险合同准备金
  长期借款                   14,540,076,203.12       14,540,076,203.12
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  租赁负债                                            9,821,370,024.24    9,821,370,024.24
  长期应付款                    152,172,338.41           14,015,201.22     -138,157,137.19
  长期应付职工薪酬               99,640,012.22           99,640,012.22
  预计负债                       51,368,852.96           48,347,579.97      -3,021,272.99
  递延收益
  递延所得税负债              2,093,326,462.71        2,099,799,197.70        6,472,734.99
  其他非流动负债                176,991,203.94          176,991,203.94
    非流动负债合计           17,113,575,073.36       26,800,239,422.41    9,686,664,349.05
      负债合计               24,930,541,136.31       35,557,324,568.52   10,626,783,432.21
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)            957,936,440.00          957,936,440.00
  其他权益工具
  其中:优先股

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         永续债
   资本公积                        7,865,585,211.86        7,865,585,211.86
   减:库存股
   其他综合收益                      -10,276,626.61          -10,276,626.61
   专项储备
   盈余公积                          659,649,508.50          659,649,508.50
   一般风险准备
   未分配利润                      3,236,624,231.69        2,213,906,891.69       -1,022,717,340.00
   归属于母公司所有者权益
                                  12,709,518,765.44       11,686,801,425.44       -1,022,717,340.00
 (或股东权益)合计
   少数股东权益                      996,502,161.71          991,734,393.98           -4,767,767.73
     所有者权益(或股东权
                                  13,706,020,927.15       12,678,535,819.42       -1,027,485,107.73
 益)合计
       负债和所有者权益(或
                                  38,636,562,063.46       48,235,860,387.94        9,599,298,324.48
 股东权益)总计

各项目调整情况的说明:
□适用 √不适用

                                         母公司资产负债表
                                                                               单位:元 币种:人民币
             项目                  2020 年 12 月 31 日     2021 年 1 月 1 日           调整数
 流动资产:
   货币资金                           767,185,291.46         767,185,291.46
   交易性金融资产                     214,412,000.00         214,412,000.00
   衍生金融资产
   应收票据
   应收账款                             22,471,734.82         22,274,032.20             -197,702.62
   应收款项融资
   预付款项                             1,138,401.09           1,138,401.09
   其他应收款                         138,057,691.92         138,057,691.92
   其中:应收利息                           4,111.25               4,111.25
         应收股利                      25,913,430.55          25,913,430.55
   存货                                 2,338,017.76           2,338,017.76
   合同资产
   持有待售资产
   一年内到期的非流动资产                          -             756,610.83              756,610.83
   其他流动资产                         4,853,813.12           4,853,813.12
     流动资产合计                   1,150,456,950.17       1,151,015,858.38              558,908.21
 非流动资产:
   债权投资
   其他债权投资
   长期应收款                          10,328,000.00          18,563,830.64            8,235,830.64
   长期股权投资                    16,088,970,972.10      16,088,970,972.10
   其他权益工具投资                    20,526,014.62          20,526,014.62
   其他非流动金融资产                 452,100,000.00         452,100,000.00
   投资性房地产
   固定资产                             74,385,564.84         74,385,564.84
   在建工程                             44,352,551.01         44,352,551.01

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  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产                                            302,597,648.36   302,597,648.36
  无形资产                         53,915,253.37         53,915,253.37
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                   173,734,744.07         173,734,744.07
  递延所得税资产                              -                      -
  其他非流动资产                  11,700,000.00          11,700,000.00
    非流动资产合计            16,930,013,100.01      17,240,846,579.01   310,833,479.00
      资产总计                18,080,470,050.18      18,391,862,437.39   311,392,387.21
流动负债:
  短期借款                       620,000,000.00         620,000,000.00
  交易性金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                        31,336,205.40          25,079,165.13    -6,257,040.27
  预收款项                           125,966.73             125,966.73
  合同负债                         2,028,780.08           2,028,780.08
  应付职工薪酬                    18,522,242.51          18,522,242.51
  应交税费                         2,239,340.65           2,239,340.65
  其他应付款                     264,903,899.31         264,903,899.31
  其中:应付利息                   5,849,364.58           5,849,364.58
        应付股利                     586,773.69             586,773.69
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债         781,000,000.00         825,211,545.96    44,211,545.96
  其他流动负债
    流动负债合计               1,720,156,434.68       1,758,110,940.37    37,954,505.69
非流动负债:
  长期借款                     4,166,000,000.00       4,166,000,000.00
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  租赁负债                                              306,876,379.35   306,876,379.35
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债                  86,711,036.43          88,023,983.80     1,312,947.37
  其他非流动负债                   4,467,100.00           4,467,100.00
    非流动负债合计             4,257,178,136.43       4,565,367,463.15   308,189,326.72
      负债合计                 5,977,334,571.11       6,323,478,403.52   346,143,832.41
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)             957,936,440.00         957,936,440.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                     9,190,736,121.08       9,190,736,121.08
  减:库存股

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    其他综合收益                          362,767.61             362,767.61
    专项储备
    盈余公积                         659,649,508.50         659,649,508.50
    未分配利润                     1,294,450,641.88       1,259,699,196.68    -34,751,445.20
      所有者权益(或股东权
                                  12,103,135,479.07      12,068,384,033.87    -34,751,445.20
  益)合计
        负债和所有者权益(或
                                  18,080,470,050.18      18,391,862,437.39    311,392,387.21
  股东权益)总计
各项目调整情况的说明:
□适用 √不适用

44.42021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用

其他
√适用 □不适用
45、重要会计估计和判断

    本集团根据历史经验和其他因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关键判
断进行持续的评价。
    重要会计估计及其关键假设
    下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计期间资产和负债的账面价值出现重大调整的重
要风险:
45.1固定资产的预计使用寿命与预计净残值

    本集团管理层负责评估确认固定资产的预计使用寿命与预计净残值。这项估计是将性质和功能类
似的固定资产过往的实际使用寿命与实际净残值作为基础。在固定资产使用过程中,其所处的经济环境,
技术环境以及其他环境有可能对固定资产使用寿命与预计净残值产生较大影响。如果固定资产使用寿
命与净残值的预计数与原先估计数有差异,本集团管理层将对其进行调整。

45.2经营租入固定资产改良支出与装修支出的预计受益期间

    本集团以租赁物业经营若干酒店,并对这些酒店进行物业改良与装修。本集团管理层根据过往经验
和可取得的信息,将经营租入固定资产改良支出及装修支出根据实际使用寿命、剩余经营期与剩余租赁
期三者孰短进行摊销。如果经营租入固定资产改良支出与装修支出的上述预计受益期间与原先估计数
有差异,本集团管理层将对其进行调整。

45.3土地及品牌的使用寿命

    本集团管理层认为,在可预见的将来本集团所拥有的中国境外土地以及本集团收购 GDL、Keystone
以及维也纳及百岁村产生的品牌均会使用并带给本集团预期的经济利益流入,故其使用寿命是不确定
的,对土地不予折旧,对品牌不予摊销。但无论上述使用寿命不确定的土地及品牌是否存在减值迹象,
本集团管理层每年均对其进行减值测试。



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45.4递延所得税资产和递延所得税负债

    递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该债务期间的适用所得税税率计量。
预期适用所得税税率是根据有关现行的税务法规及本集团的实际情况而确定。若预计所得税税率与原
估计有差异,本集团管理层将对其进行调整。
    递延所得税资产的确定,以很可能取得用来抵扣税务亏损及暂时性差异的应纳税所得额为限。如果
预计未来期间无法取得足够的应纳税所得额用以利用可抵扣税务亏损及可抵扣暂时性差异带来的经济
利益,本集团管理层将减记递延所得税资产的账面价值。
    由于无法确定相关可抵扣税务亏损和可抵扣暂时性差异是否很可能转回,故本集团对于部分可抵
扣税务亏损及可抵扣暂时性差异未确认为递延所得税资产。如未来实际产生的盈利多于预期,将视情况
调整相应的递延所得税资产,确认在该情况发生期间的合并利润表中。

45.5长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产及使用寿命确定的无形资产及经营租入固定资产
    改良支出与装修支出的减值

    本集团管理层根据附注(三)31 所述的会计政策,于资产负债表日评估长期股权投资、固定资产、
在建工程、使用权资产及使用寿命确定的无形资产及经营租入固定资产改良支出与装修支出是否出现
任何减值。可收回金额为资产预计未来现金流量的现值与公允价值减去处置费用后的净额两者中较高
者,是按可以取得的最佳信息作出估计,以反映知情自愿各方于各资产负债表日进行公平交易以处置资
产而获取的款项(经扣减处置成本)或持续使用该资产所产生的现金。该估计于每次减值测试时都可能
予以调整。

45.6商誉减值

    本集团每年对商誉进行减值测试。为进行减值测试,本集团将商誉分摊至相关资产组或资产组组合。
包含商誉的资产组或资产组组合的可收回金额按照资产组或资产组组合预计未来现金流量的现值与公
允价值减去处置费用后的净额中较高者确定,其计算需要采用会计估计。
    本集团计算可收回金额时,若采用的关键假设及估计与实际情况不同,将影响资产组或资产组组合
可收回金额,从而影响商誉的减值金额。

45.7长期应付职工薪酬

    对于本集团职工退休福利计划等设定受益计划,于各年度末,管理层聘请专家进行精算。精算涉及
折现率、长期通货膨胀率、工资增长率及死亡率等主要估计,若未来现金流量的实际情况与估计数不同,
有关差额则会影响长期应付职工薪酬的账面价值。

(四)税项
1、 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用



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             税种                               计税依据                           税率
 本公司及中国境内子公司:
 增值税                           销项税额减可抵扣进项税后余额                 5%或 6%或 9%或 13%
 城市维护建设税                   流转税额                                                5%或 7%
 教育费附加                       流转税额                                                     3%
 地方教育费附加                   流转税额                                                     2%
 企业所得税                       应纳税所得额(注 1)                               9%或 15%或 25%
 房产税                           房产计税原值、租金收入                               1.2%、12%
 中国境外子公司:
 增值税                           营业收入                                      20%或 19.6%或 10%
 企业互助社会捐金                 营业收入                                                  0.16%
 住房税                           员工应税工资                                              0.45%
 学徒税                           员工应税工资                                              0.68%
 继续教育税                       员工应税工资                              0.15%或 1.05%或 1.60%
 企业所得税                       应纳税所得额(注 2)
 企业增值税(CVAE)                 法国税法下企业价值增加金额                              0% - 1.5%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
                              纳税主体名称                                     所得税税率(%)
  拉萨锦江之星旅馆有限公司                                                                       9
  铂涛信息技术(广州)有限公司                                                                    15
  GDL                                                                                         26.5
  Keystone                                                                                      25
  7Days Group Holdings Limited                                                                  25
  7 Days Inn Group (HK) Limited                                                                 25
  Huan Peng Hotel Management (HK) Limited                                                       25
  Plateno Information and Technology Development (HK) Limited                                   25
  Plateno Supply Chain Management (HK) Limited                                                  25
  Chujian (HK) Limited                                                                          25
  开曼群岛注册成立的子公司                                                                       -
  注册于香港特别行政区的子公司                                                                16.5
  注册于德国的子公司                                                                            15
  注册于新加坡的子公司                                                                          17
  注册于奥地利的子公司                                                                          25
  注册于卢森堡的子公司                                                                       29.22
  注册于印度的子公司                                                                         34.43

2、 税收优惠
√适用 □不适用
    注 1:根据财政部 税务总局 国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告(财政部
税务总局 国家发展改革委公告 2020 年第 23 号),自 2021 年 1 月 1 日至 2030 年 12 月 31 日,从事《西
部地区鼓励类产业目录》产业且主营业务收入占企业收入总额 60%以上的,执行西部大开发 15%的企业
所得税税率。自 2018 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日,在西藏的营业收入占全部营业收入比重 40%(含
本数)以上的,减半征收应缴纳的企业所得税中属于地方分享部分。拉萨锦江之星旅馆有限公司于适用
所得税税率为 9%。

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    铂涛信息技术(广州)有限公司于 2020 年度被评为高新技术企业,自 2021 年起的三年内执行 15%的
企业所得税税率。

3、 其他
√适用 □不适用
    注 2:中国境外子公司 GDL 企业所得税税率为 26.5%。根据法国 2019 年相关财政法令,自 2020 年
开始,GDL 所适用的税率逐步下降,2022 年下降至 25.83%。
    于 2018 年 1 月,Keystone 及其下属 6 家注册在中国大陆境外的企业(7Days Group Holdings
Limited、7 Days Inn Group (HK) Limited、Huan Peng Hotel Management (HK) Limited、Plateno
Information and Technology Development (HK) Limited、Plateno Supply Chain Management (HK)
Limited 及 Chujian (HK) Limited),经国家税务总局确认,成为境外注册中资控股居民企业,适用 25%
的所得税税率。
    除上述 Keystone 及其下属 6 家注册在中国大陆境外的企业之外,本集团在开曼群岛注册成立的子
公司不需缴纳企业所得税;注册于香港特别行政区的子公司所得税税率为 16.5%;注册于德国的子公司
所得税税率为 15%;注册于新加坡的子公司所得税税率为 17%;注册于奥地利的子公司所得税税率为 25%;
注册于卢森堡的子公司所得税税率为 29.22%;注册于印度的子公司所得税税率为 34.43%。

(五)合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                               单位:元 币种:人民币
                    项目                                   期末余额                   期初余额
库存现金                                                       4,415,645.10               5,267,562.76
银行存款                                                   6,762,983,380.97          2,925,287,841.80
其他货币资金
其他金融机构存款                                        3,978,025,246.50             3,862,535,958.23
                     合计                              10,745,424,272.57             6,793,091,362.79
           其中:存放在境外的款项总额

其他说明:
                                                                                                人民币元
                                  本期期末余额                                上期期末余额
       项目
                       外币金额     折算率     人民币金额          外币金额     折算率     人民币金额
现金:
人民币                                          4,415,645.10                                 5,267,562.76
银行存款(注 1):
人民币                                       6,146,982,370.25                             2,404,688,658.96
美元                  16,214,777.54 6.4601     104,749,051.55    13,641,207.34   6.5249      89,007,509.68
欧元                  57,650,033.52 7.6862     443,109,687.66    39,957,665.48   8.0250     320,660,265.44
英镑                   1,322,270.87 8.9578      11,844,587.92     1,112,947.99   8.9266       9,934,824.94
雷亚尔                 7,439,990.00 1.3016       9,684,227.69     6,600,793.00   1.2590       8,310,537.15
兹罗提                13,416,024.87 1.7004      22,813,256.50    41,387,755.06   1.7599      72,837,003.15
摩洛哥迪拉姆           1,689,000.00 0.7258       1,225,872.04     1,287,000.00   0.7366         947,973.84
印尼卢比            7,857,942,585.000.0004       3,495,145.73 8,387,785,672.00   0.0005       3,904,235.08


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港币                   8,662,265.55   0.8323        7,209,767.27    8,383,198.36   0.8416       7,055,299.76
韩元                 527,218,000.00   0.0057        3,020,907.19      495,000.00   0.0060           2,973.33
印度卢比              70,317,000.00   0.0870        6,119,214.41   56,335,000.00   0.0895       5,042,196.44
泰铢                  13,535,440.00   0.2016        2,729,292.76   13,255,422.00   0.2185       2,896,364.03
其他金融机构存款
(注 2):
人民币                                          3,978,025,246.50                            3,862,535,958.23
        合计                                   10,745,424,272.57                            6,793,091,362.79

    注 1:本集团上述银行存款中包含诉讼被冻结的银行存款为人民币 17,829,746.88 元(期初余额﹕
人民币 2,305,498.09 元),由于账户长期未使用冻结的银行存款为人民币 3,090,674.55 元(期初数﹕
人民币 3,075,256.88 元)。本集团上述银行存款中含保函保证金为人民币 1,000,000.00 元(期初余额:
人民币 1,000,000.00 元)。
    注 2:其他金融机构存款系存于锦江国际集团财务有限责任公司(经批准的非银行金融机构,以下
简称“财务公司”)的款项。

2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                          项目                                       期末余额          期初余额
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产                     255,198,433.67    254,237,956.80
  其中:
        权益工具投资(注)                                           255,198,433.67           254,237,956.80
  指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                          合计                                     255,198,433.67           254,237,956.80
其他说明:
√适用 □不适用
    注:为本集团自公开市场购入并持有的股票。本集团按资产负债表日前最后一个交易日之市场价确
认其公允价值。

3、 衍生金融资产
□适用 √不适用

4、 应收票据
(1) 应收票据分类列示
□适用 √不适用

(2) 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用

(4) 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用



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(5) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用

(6) 坏账准备的情况
□适用 √不适用

(7) 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

5、 应收账款
(1) 按账龄披露
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                     账龄                                            期末账面余额
1 年以内
其中:1 年以内分项
1 年以内                                                                           1,290,761,872.61
1 年以内小计                                                                       1,290,761,872.61
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
1 年以上                                                                             211,924,823.26
                     合计                                                          1,502,686,695.87

                                                                                             人民币元
                      本期期末余额                                      上期期末余额
 账龄                                       计提比例                                         计提比例
          应收账款           坏账准备                        应收账款         坏账准备
                                              (%)                                              (%)
1年
     1,290,761,872.61 67,357,563.38              5.22 1,157,598,750.99       92,779,458.88       8.01
以内
1年
       211,924,823.26 163,459,289.20            77.13      155,168,835.69 143,677,346.38        92.59
以上
合计 1,502,686,695.87 230,816,852.58            15.36 1,312,767,586.68 236,456,805.26           18.01




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(2) 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                             单位:元 币种:人民币
                                          期末余额                                                            期初余额
                       账面余额               坏账准备                                      账面余额              坏账准备
      类别                                               计提          账面                                                   计提      账面
                                  比例                                                                 比例
                      金额                  金额         比例          价值                金额                 金额          比例      价值
                                  (%)                                                                  (%)
                                                         (%)                                                                  (%)
按单项计提坏账
准备
按组合计提坏账
               1,502,686,695.87 100.00 230,816,852.58 15.36 1,271,869,843.29 1,312,767,586.68 100.00 236,456,805.26 18.01 1,076,310,781.42
准备
其中:
GDL 客户组合     473,786,349.91 31.53 169,625,008.01 35.80 304,161,341.90 526,983,735.22 40.14 178,786,166.19 33.93 348,197,569.03
铂涛客户组合     317,022,545.55 21.10 7,969,180.60 2.51 309,053,364.95 273,116,673.67 20.81 6,890,259.53 2.52 266,226,414.14
维也纳客户组合   287,674,108.27 19.14 18,807,306.99 6.54 268,866,801.28 201,545,438.24 15.35 16,528,193.72 8.20 185,017,244.52
都城客户组合     424,203,692.14 28.23 34,415,356.98 8.11 389,788,335.16 311,121,739.55 23.70 34,252,185.82 11.01 276,869,553.73
      合计     1,502,686,695.87    /   230,816,852.58 /     1,271,869,843.29 1,312,767,586.68    /   236,456,805.26 / 1,076,310,781.42




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按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用


    作为本集团信用风险管理的一部分,本集团将应收账款分为上述四个类别。上述四个类别的应收账
款均涉及大量的客户,本集团在组合基础上采用账龄来评估应收账款的预期信用损失,不同组合的客户
具有相同的风险特征,各组合客户的账龄信息均能反映该类客户于应收账款到期时的偿付能力。各组合
的应收账款信用风险与与其信用损失情况如下:

按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:GDL 客户组合
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                    期末余额
      名称
                   计提比例(%)           应收账款           坏账准备               账面价值
 3 个月以内                  12.62       241,673,595.28       30,503,158.45       211,170,436.83
 3-12 个月                   34.17        68,392,683.87       23,370,797.69        45,021,886.18
 12 月以上                   70.70       163,720,070.76      115,751,051.87        47,969,018.89
       合计                              473,786,349.91      169,625,008.01       304,161,341.90

按组合计提坏账的确认标准及说明:
√适用 □不适用
                                                                                         人民币元
                                               上期期末余额
    账龄
               预期平均损失率(%)         账面余额           损失准备                账面价值
 3 个月以内                  14.33     335,540,957.05      48,070,452.34          287,470,504.71
 3-12 个月                   37.85      79,780,880.62      30,196,210.93           49,584,669.69
 12 月以上                   90.02     111,661,897.55    100,519,502.92            11,142,394.63
     合计                              526,983,735.22    178,786,166.19           348,197,569.03

组合计提项目:铂涛客户组合
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                        期末余额
      名称
                   计提比例(%)           应收账款                坏账准备          账面价值
 6 个月以内                   1.16       305,270,682.24            3,534,379.27   301,736,302.97
 6-12 个月                   14.91         8,016,060.90            1,195,514.09     6,820,546.81
 12 月以上                   86.71         3,735,802.41            3,239,287.24        496,515.17
       合计                              317,022,545.55            7,969,180.60   309,053,364.95

按组合计提坏账的确认标准及说明:
√适用 □不适用
                                                                                         人民币元
                                               上期期末余额
    账龄
                预期平均损失率(%)          账面余额          损失准备               账面价值
 6 个月以内                    1.11      263,980,629.70     2,940,644.01          261,039,985.69
 6-12 个月                    14.31        5,645,097.22        807,763.44           4,837,333.78
 12 月以上                    90.00        3,490,946.75     3,141,852.08              349,094.67
      合计                               273,116,673.67     6,890,259.53          266,226,414.14


                                            104 / 225
                           上海锦江国际酒店股份有限公司 2021 年半年度报告




组合计提项目:维也纳客户组合
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                      期末余额
      名称
                     计提比例(%)           应收账款                坏账准备            账面价值
 6 个月以内                     1.11       258,263,197.01             2,859,051.10    255,404,145.91
 6-12 个月                      5.75        14,283,650.50               820,995.13     13,462,655.37
 12 月以上                   100.00         15,127,260.76            15,127,260.76             -
       合计                                287,674,108.27            18,807,306.99    268,866,801.28

按组合计提坏账的确认标准及说明:
√适用 □不适用
                                                                                              人民币元
                                                 上期期末余额
    账龄
                  预期平均损失率(%)         账面余额          损失准备                  账面价值
 6 个月以内                     2.25      163,073,557.84      3,671,937.15            159,401,620.69
 6-12 个月                      4.66       26,867,390.24      1,251,766.41             25,615,623.83
 12 月以上                    100.00       11,604,490.16     11,604,490.16                         -
      合计                                201,545,438.24     16,528,193.72            185,017,244.52

组合计提项目:都城客户组合
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                          期末余额
      名称
                     计提比例(%)           应收账款                坏账准备            账面价值
 6 个月以内                     0.32       378,294,782.76             1,206,310.51    377,088,472.25
 6-12 个月                     23.34        16,567,220.05             3,867,357.14     12,699,862.91
 12 月以上                   100.00         29,341,689.33            29,341,689.33                 -
       合计                                424,203,692.14            34,415,356.98    389,788,335.16

按组合计提坏账的确认标准及说明:
√适用 □不适用
                                                                                              人民币元
                                                 上期期末余额
    账龄
                  预期平均损失率(%)         账面余额          损失准备                  账面价值
 6 个月以内                      0.99     269,155,894.83      2,651,522.71            266,504,372.12
 6-12 个月                      23.53      13,554,343.50      3,189,161.89             10,365,181.61
 12 月以上                    100.00       28,411,501.22     28,411,501.22                         -
      合计                                311,121,739.55     34,252,185.82            276,869,553.73

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
√适用 □不适用
    于本期末,应收账款的信用风险与预期信用损失情况如下:
                                                                                              人民币元
   本期期末余额           未发生信用减值                  已发生信用减值                 总计
 账面余额                     1,290,761,872.61                211,924,823.26         1,502,686,695.87
 预计信用损失                     67,357,563.38               163,459,289.20           230,816,852.58
 账面价值                     1,223,404,309.23                 48,465,534.06         1,271,869,843.29




                                              105 / 225
                           上海锦江国际酒店股份有限公司 2021 年半年度报告


(3) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                   本期变动金额
  类别      期初余额                                             本期外币报               期末余额
                            计提      收回或转回     转销或核销               其他变动
                                                                 表折算差额
减值准备 236,456,805.26 3,273,786.02 2,530,949.58     30,172.27 -6,352,616.85          230,816,852.58
  合计   236,456,805.26 3,273,786.02 2,530,949.58     30,172.27 -6,352,616.85          230,816,852.58


其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用

(4) 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用

(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
    于 2021 年 6 月 30 日,按欠款方归集的期末集团前五名的应收账款余额为人民币 365,121,849.32
元 (2020 年 12 月 31 日:人民币 199,094,681.09 元),占应收账款总余额的比例为 24.31% (2020 年
12 月 31 日:15.17%,前五大应收账款单位的信用损失准备为人民币 2,921,855.48 元(2020 年 12 月 31
日:人民币 2,267,580.76 元)。

(6) 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用

(7) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

6、 应收款项融资
□适用 √不适用

7、 预付款项
(1) 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                               期末余额                                     期初余额
     账龄
                        金额            比例(%)                      金额            比例(%)
1 年以内             110,048,839.53            100.00             220,048,228.41            100.00
1至2年
2至3年
3 年以上
    合计             110,048,839.53                 100.00        220,048,228.41              100.00


                                              106 / 225
                           上海锦江国际酒店股份有限公司 2021 年半年度报告


(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
    于 2021 年 6 月 30 日,按欠款方归集的年末集团前五名的预付账款余额为人民币 22,367,998.81 元
(2020 年 12 月 31 日:人民币 19,972,075.21 元),占预付账款总余额的比例为 20.33%(2020 年 12 月 31
日:9.08%)。

其他说明
□适用 √不适用

8、 其他应收款
8.1 项目列示
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
               项目                           期末余额                          期初余额
 应收利息                                          26,488,469.59                      6,662,141.98
 应收股利                                         173,032,455.75                     26,473,856.43
 其他应收款                                       755,131,734.31                    596,416,893.99
               合计                               954,652,659.65                    629,552,892.40

其他说明:
□适用 √不适用

8.2 应收利息
(1) 应收利息分类
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
            项目                           期末余额                           期初余额
定期存款
委托贷款
债券投资
银行定期存款                                     17,715,914.73                      3,494,965.40
财务公司定期存款                                  8,762,385.83                      3,158,344.50
其他                                                180,532.86                        205,839.86
减:坏账准备                                       -170,363.83                       -197,007.78
            合计                                 26,488,469.59                      6,662,141.98

(2) 重要逾期利息
□适用 √不适用

(3) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
    于 2021 年 6 月 30 日,应收利息的信用风险自初始确认后并未显著增加,本集团按照未来 12 个月
内预期信用损失计量的损失准备并不重大。


                                              107 / 225
                          上海锦江国际酒店股份有限公司 2021 年半年度报告




8.3 应收股利
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
           项目(或被投资单位)                       期末余额                     期初余额
 账龄一年以内的应收股利
 (1)杭州肯德基有限公司                                    48,096,535.22           11,408,151.43
 (2)苏州肯德基有限公司                                    25,001,187.23            7,606,919.94
 (3)无锡肯德基有限公司                                    15,372,100.04            6,898,359.18
 (4)上海肯德基有限公司                                    83,906,651.08                       -
 (5)上海锦江大仓花园饭店管理有限公司                         119,247.15                       -
 (6) GDL 之股权投资                                          536,735.03              560,425.88
                  合计                                   173,032,455.75           26,473,856.43

(1) 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用

(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用

其他说明:
√适用 □不适用
    于 2021 年 6 月 30 日,应收股利的信用风险自初始确认后并未显著增加,本集团按照未来 12 个月
内预期信用损失计量的损失准备并不重大。

8.4 其他应收款
(1) 按账龄披露
□适用√不适用

(2) 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
            款项性质                      期末账面余额                       期初账面余额
 押金及保证金                                   252,844,448.50                     255,271,749.05
 业务周转金                                       4,907,455.64                      12,697,532.82
 新冠疫情政府补贴                               123,747,820.00                       3,671,820.96
 预付境外社会保险                                14,507,332.33                      34,629,934.07
 代垫款及其他                                   410,952,001.79                     343,564,489.63
              合计                              806,959,058.26                     649,835,526.53


    注:本报告期内,本集团向中国境外政府部门申请疫情专项支持补贴人民币 123,747,820.00 元,
本集团申请的支持资金符合政府相关部门要求且能够收到该支持资金,因此确认为其他应收款。




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(3) 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
                                                                                             单位:元 币种:人民币
                                         第一阶段             第二阶段                第三阶段
                                       未来12个月         整个存续期预期         整个存续期预期信
             坏账准备                                                                                    合计
                                       预期信用损         信用损失(未发          用损失(已发生信
                                           失               生信用减值)               用减值)
 2021年1月1日余额                                                                    53,418,632.54   53,418,632.54
 2021年1月1日余额在本期
 --转入第二阶段
 --转入第三阶段
 --转回第二阶段
 --转回第一阶段
 本期计提                                                                                   232,269.34              232,269.34
 本期转回
 本期转销                                                                                   672,123.01              672,123.01
 本期核销
 本期外币报表折算差额                                                                -1,151,454.92              -1,151,454.92
 其他变动
 2021年6月30日余额                                                                   51,827,323.95              51,827,323.95

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
√适用 □不适用
     于 2021 年 6 月 30 日,其他应收款的信用风险与预期信用损失情况如下:
                                                                                                                           人民币元
                                       本期期末余额                                               上期期末余额
                                整个存续期 整个存续期预期                                   整个存续期 整个存续期预
  内部信用
               未来 12 个月内   预期信用损     信用损失                   未来 12 个月内    预期信用损 期信用损失
    评级                                                        合计                                                        合计
               预期信用损失     失(未发生 (已发生信用减                    预期信用损失     失(未发生 (已发生信用减
                                信用减值)        值)                                        信用减值)        值)
正常         735,716,946.34               -              - 735,716,946.34 548,687,084.98              -             -   548,687,084.98
关注                      -               -              -              -               -             -             -                -
损失                      -               - 51,827,323.95 51,827,323.95                 -             - 53,418,632.54    53,418,632.54
账面余额合计 735,716,946.34               - 51,827,323.95 787,544,270.29 548,687,084.98               - 53,418,632.54   602,105,717.52
减:减值准备              -               - 51,827,323.95 51,827,323.95                 -             - 53,418,632.54    53,418,632.54
账面价值     735,716,946.34               -              - 735,716,946.34 548,687,084.98              -             -   548,687,084.98




本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用

(4) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                 本期变动金额
  类别     期初余额                                                                     期末余额
                          计提    收回或转回 转销或核销 本期外币报表折算差额 其他变动
坏账准备 53,418,632.54 232,269.34           - 672,123.01        -1,151,454.92         51,827,323.95
  合计   53,418,632.54 232,269.34           - 672,123.01        -1,151,454.92         51,827,323.95


其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用



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(5) 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用

(6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                                            占其他应收款
                                     与本公                                              坏账准备
     单位名称         款项的性质                期末余额         账龄       期末余额合计
                                     司关系                                              期末余额
                                                                            数的比例(%)
上海锦江国际电子
                        代垫款       关联方 111,083,295.53 1 年以内                13.77
商务有限公司
杭州钱江新城资产
经营管理投资有限     押金及保证金 第三方       15,516,524.00 3 年以上               1.92
公司
上海光缕企业管理
                        代垫款       关联方    11,005,848.74 1 年以内               1.36
有限公司
深圳市福田环庆实
                     押金及保证金 第三方        8,489,647.00 3 年以上               1.05
业股份有限公司
西安天豪实业有限
                     押金及保证金 第三方        5,000,000.00 3 年以上               0.62
责任公司
      合计                                    151,095,315.27                       18.72

(7) 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用

(8) 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用

(9) 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

9、 存货
(1) 存货分类
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                  期末余额                                  期初余额
                                  存货跌价                                  存货跌价
     项目                         准备/合同                                 准备/合同
                    账面余额                   账面价值      账面余额                    账面价值
                                  履约成本                                  履约成本
                                  减值准备                                  减值准备
原材料            38,638,636.97            - 38,638,636.97 40,902,545.54             - 40,902,545.54
产成品               395,293.32            -    395,293.32    171,069.95             -    171,069.95
在产品                26,825.50            -     26,825.50             -             -             -
库存商品          23,787,306.13            - 23,787,306.13 26,017,883.20             - 26,017,883.20


                                              110 / 225
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合同履约成本    4,894,187.85              - 4,894,187.85 5,659,081.78                 - 5,659,081.78
周转材料
消耗性生物资产
      合计     67,742,249.77              - 67,742,249.77 72,750,580.47               - 72,750,580.47

(2) 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用

(3) 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用

(4) 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

10、合同资产
(1) 合同资产情况
□适用 √不适用

(2) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用

(3) 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

11、持有待售资产
□适用 √不适用

12、一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
               项目                             期末余额                           期初余额
 一年内到期的债权投资
 一年内到期的其他债权投资
 应收融资租赁款                                       39,777,607.68                   38,755,756.51
             合计                                     39,777,607.68                   38,755,756.51

期末重要的债权投资和其他债权投资:
□适用 √不适用




                                               111 / 225
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13、其他流动资产
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                项目                         期末余额                         期初余额
 合同取得成本
 应收退货成本
 待摊费用                                          39,882,821.05                 29,706,501.29
 预缴税金                                         371,752,406.30                343,022,495.73
 委托贷款                                           5,150,249.36                  7,360,415.89
 其他                                                 912,024.31                  1,240,141.87
 减:减值准备                                      -5,150,249.36                 -7,360,415.89
                合计                              412,547,251.66                373,969,138.89

其他说明:
    于 2021 年 6 月 30 日,本集团对下属联营企业甘孜州圣地香巴拉旅游投资有限公司的委托贷款按
照单项资产基础全额计提了减值准备,本期转回减值准备人民币 45,155.95 元,核销减值准备人民币
2,165,010.58 元。

14、债权投资
(1) 债权投资情况
□适用 √不适用

(2) 期末重要的债权投资
□适用 √不适用

(3) 减值准备计提情况
□适用 √不适用

15、其他债权投资
(1) 其他债权投资情况
□适用 √不适用

(2) 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用

(3) 减值准备计提情况
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用




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                             上海锦江国际酒店股份有限公司 2021 年半年度报告


16、长期应收款
(1) 长期应收款情况
√适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                   期末余额                              期初余额
                                                                                                 折现率
       项目                          坏账                       账面       坏账       账面
                        账面余额             账面价值                                            区间
                                     准备                       余额       准备       价值
融资租赁款            611,598,102.85     - 611,598,102.85   637,911,480.58        637,911,480.58
    其中:未实现融
资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
减:未实现融资收益   -140,925,676.97   - -140,925,676.97 -152,489,139.05        -152,489,139.05
减:一年内到期的长
                      -39,777,607.68   -   -39,777,607.68   -38,755,756.51       -38,755,756.51
期应收款
        合计          430,894,818.20   -   430,894,818.20   446,666,585.03       446,666,585.03    /


(2) 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明:
√适用 □不适用
    于 2021 年 6 月 30 日,本集团按照单项资产基础对上述应收融资租赁款进行预期信用损失计量的
损失准备并不重大。

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用




                                                113 / 225
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17、长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                                        本期增减变动
                                   期初                                                                                                   期末         减值准备期末
         被投资单位                             追加   减少   权益法下确认的    其他综合 其他权 宣告发放现金股 计提减值
                                   余额                                                                                    其他           余额             余额
                                                投资   投资     投资损益        收益调整 益变动      利或利润    准备
一、合营企业
上海锦江大仓花园饭店管理有限
                                  706,496.84       -      -        133,293.96          -            119,247.15        -            -     720,543.65
公司
小计                              706,496.84       -      -        133,293.96          -            119,247.15        -            -     720,543.65
二、联营企业
上海肯德基有限公司             218,841,613.71      -      -     74,134,637.29          -        117,506,651.08        -            - 175,469,599.92               -
上海锦江联采供应链有限公司      90,416,343.74      -      -     -2,975,105.13          -                     -        -            - 87,441,238.61                -
上海锦江达华宾馆有限公司("达
                               70,409,490.84       -      -     -1,910,416.13          -                       -      -            - 68,499,074.71                -
华宾馆")
上海齐程网络科技有限公司       49,513,518.84       -      -      1,668,527.87          -                       -      -            - 51,182,046.71                -
上海新亚富丽华餐饮股份有限公
                               29,995,281.21       -      -      2,893,088.76          -                       -      -            - 32,888,369.97                -
司
上海新锦酒店管理有限公司        2,948,347.17       -      -     -1,032,632.19          -                       -      -            -    1,915,714.98              -
上海吉野家快餐有限公司(注 2)               -       -      -                 -          -                       -      -            -               -              -
上海静安面包房有限公司(注 2)               -       -      -                 -          -                       -      -            -               -              -
SNC Angers Montpellier
Villeneuve Rennes Invest        7,902,984.86       -      -        345,698.63          -                       -      -   -339,192.01   7,909,491.48              -
Hotels
SNC Chaville Bx Arles           5,511,029.01       -      -       -549,811.87          -                     -        -   -164,052.18 4,797,164.96                -
SNC Rouen Annecy                5,277,239.20       -      -       -514,205.50          -             16,521.33        -   -213,483.32 4,533,029.05                -
SNC Bayeux Bergerac Blagnac     5,090,078.08       -      -         59,521.46          -                     -        -   -215,848.02 4,933,751.52                -
广州窝趣公寓管理有限公司        8,456,865.74       -      -       -584,463.52          -                     -        -             - 7,872,402.22                -
广州虫洞网络科技有限公司        2,534,017.60       -      -                 -          -                     -        -             - 2,534,017.60                -
广州辐伦淄信息科技有限公司      2,407,093.67       -      -         23,488.68          -                     -        -             - 2,430,582.35                -
广州创变者出入境服务有限公司    1,517,179.54       -      -                 -          -                     -        -             - 1,517,179.54                -
广州沁游商务服务有限公司        1,450,612.39       -      -                 -          -                     -        -             - 1,450,612.39                -
广州木西美互联网服务有限公司    1,398,504.70       -      -         -4,562.23          -                     -        -             - 1,393,942.47                -
广州涯际酒店管理有限公司          840,496.08       -      -        -43,358.16          -                     -        -             -    797,137.92               -
广州小胖信息科技有限公司          410,484.23       -      -                 -          -                     -        -             -    410,484.23               -
天津锦江之星旅馆有限公司       38,990,851.82       -      -       -543,571.26          -                     -        -             - 38,447,280.56               -


                                                                                 114 / 225
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上海滴水湖锦江之星旅馆有限公
                               27,725,575.05    -   -       -545,554.90          -                       -   -               - 27,180,020.15              -
司
天津沪锦旅馆投资有限公司       24,384,702.63    -   -       -165,843.11          -                       -   -               - 24,218,859.52              -
沈阳松花江街锦江之星旅馆有限
                               15,787,394.23    -   -        150,565.89          -                       -   -               - 15,937,960.12              -
公司
镇江京口锦江之星旅馆有限公司   15,637,131.89    -   -       -529,140.50          -                       -   -               - 15,107,991.39              -
长春锦旅投资管理有限公司        4,822,698.73    -   -       -117,653.49          -                       -   -               - 4,705,045.24               -
深圳市第五空间公寓酒店管理有
                                           -    -   -                 -          -                       -   -               -             -    1,645,279.95
限公司(注 1)
广州蛋壳网络科技有限公司(注
                                           -    -   -                 -          -                       -   -               -             -              -
2)
甘孜州圣地香巴拉旅游投资有限
                                           -    -   -                 -          -                       -   -               -             -    3,057,262.29
公司(注 1)
广州乐寄信息科技有限公司(注
                                           -    -   -                 -          -                       -   -               -             -    1,801,815.71
1)
其他                            24,246,751.46   -   -      2,104,206.67 50,764.07                      -     -     -936,640.78 25,465,081.42               -
小计                           656,516,286.42             71,863,417.26 50,764.07         117,523,172.41         -1,869,216.31 609,038,079.03   6,504,357.95
             合计              657,222,783.26   -   -     71,996,711.22 50,764.07         117,642,419.56     -   -1,869,216.31 609,758,622.68   6,504,357.95


其他说明
    本期增减变动-其他:外币报表折算差额
    注 1: 广州乐寄信息科技有限公司、深圳市第五空间公寓酒店管理有限公司及甘孜州圣地香巴拉旅游投资有限公司目前已停止经营。本集团对其长期股权
投资全额计提减值准备。
    注 2:上海静安面包房有限公司、广州蛋壳网络科技有限公司及上海吉野家快餐有限公司由于连续亏损,本集团对其的长期股权投资减计至零。




                                                                           115 / 225
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18、其他权益工具投资
(1) 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
                                                                                     单位:元 币种:人民币
                         项目                               期末余额                       期初余额
 农业银行(注)                                                   13,180,500.00                  13,659,000.00
 上海商务中心股份有限公司                                        5,067,014.62                   5,067,014.62
 长江联合发展(集团)股份有限公司                                  1,800,000.00                   1,800,000.00
 锦江物品                                                           18,241.19                      18,241.19
 GDL 之权益投资                                                 25,041,117.32                  26,131,309.64
 Keystone 之权益投资                                               500,000.00                     500,000.00
                合计                                            45,606,873.13                  47,175,565.45
     注:系本集团自公开市场购入并持有农业银行(股票代码:601288)股票共计 4,350,000 股,该股票
为非受限股。本集团按资产负债表日前最后一个交易日之收盘价确认其公允价值。

(2) 非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                      其他综合      指定为以公允价   其他综合
                          本期确认的                                  收益转入      值计量且其变动   收益转入
        项目                             累计利得        累计损失
                            股利收入                                  留存收益      计入其他综合收   留存收益
                                                                      的金额            益的原因     的原因
                                                                                    长期持有且不以
 农业银行                 805,185.00                   3,394,814.67          -                       不适用
                                                                                      交易为目的
 上海商务中心股份                                                                   长期持有且不以
                                   -                     120,685.38          -                       不适用
 有限公司                                                                             交易为目的
 长 江 联 合 发展 ( 集                                                              长期持有且不以
                                   -    1,100,000.00                         -                       不适用
 团)股份有限公司                                                                      交易为目的
                                                                                    长期持有且不以
 锦江物品                          -                   1,451,232.76          -                       不适用
                                                                                      交易为目的
                                                                                    长期持有且不以
 GDL 之权益投资                    -   23,431,866.99                         -                       不适用
                                                                                      交易为目的
 Keystone 之权益投                                                                  长期持有且不以
                                                       3,850,000.00                                  不适用
 资                                                                                   交易为目的


其他说明:
□适用 √不适用

19、其他非流动金融资产
√适用 □不适用
                                                                                      单位:元 币种:人民币
               项目                                         期末余额                      期初余额
 杭州肯德基有限公司                                           276,000,000.00                276,000,000.00
 苏州肯德基有限公司                                           117,900,000.00                117,900,000.00
 无锡肯德基有限公司                                             58,200,000.00                 58,200,000.00
               合计                                           452,100,000.00                452,100,000.00




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20、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用

21、固定资产
21.1项目列示
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                项目                       期末余额                         期初余额
 固定资产                                    5,447,933,980.53                 5,655,780,706.98
 固定资产清理
                合计                         5,447,933,980.53               5,655,780,706.98




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21.2固定资产
(1) 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                                                                             单位:元 币种:人民币
          项目             中国境外土地及土地使用权(注)    房屋及建筑物           机器设备          运输工具       酒店装修支出       合计
一、账面原值:
    上期期末余额                       1,363,193,012.87 8,640,677,603.39 3,176,097,843.48 11,121,952.15 681,047,009.77 13,872,137,421.66
    会计政策变更                        -130,390,200.00 -664,381,617.70     -5,452,333.00             - -19,524,825.00   -819,748,975.70
    1.期初余额                         1,232,802,812.87 7,976,295,985.69 3,170,645,510.48 11,121,952.15 661,522,184.77 13,052,388,445.96
    2.本期增加金额                           666,238.66   277,485,531.14    45,963,581.76             - 13,700,232.62     337,815,584.18
       (1)购置                              41,984.20   232,429,572.92    18,157,677.63             -   2,452,846.29    253,082,081.04
       (2)在建工程转入                     624,254.46    45,046,625.21    27,805,904.13             - 10,179,490.61      83,656,274.41
       (3)企业合并增加
       (4)竣工结算调整                              -         9,333.01                -             -   1,067,895.72      1,077,228.73
      3.本期减少金额                                  -                -    61,160,271.04    747,214.23     177,535.68     62,085,020.95
       (1)处置或报废                                -                -    56,408,540.96    747,214.23     177,535.68     57,333,290.87
       (2)竣工结算调整                              -                -     4,751,730.08             -              -      4,751,730.08
    外币报表折算差额                     -42,771,006.61 -220,426,608.11    -44,065,007.43             - -13,834,822.05   -321,097,444.20
    4.期末余额                         1,190,698,044.92 8,033,354,908.72 3,111,383,813.77 10,374,737.92 661,210,059.66 13,007,021,564.99
二、累计折旧
    上期期末余额                          41,685,182.63 4,912,854,999.42 2,492,400,600.64          9,707,075.91 480,236,807.67    7,936,884,666.27
    会计政策变更                             -72,225.00 -608,623,917.70     -3,839,206.52                     -    -296,925.00     -612,832,274.22
    1.期初余额                            41,612,957.63 4,304,231,081.72 2,488,561,394.12          9,707,075.91 479,939,882.67    7,324,052,392.05
    2.本期增加金额                           761,911.33   273,179,029.52    93,932,064.50            300,193.01 31,467,670.79       399,640,869.15
       (1)计提                             761,911.33   273,179,029.52    93,932,064.50            300,193.01 31,467,670.79       399,640,869.15
    3.本期减少金额                                    -                -    52,214,238.74            709,313.80     175,075.00       53,098,627.54
       (1)处置或报废                                -                -    52,214,238.74            709,313.80     175,075.00       53,098,627.54
    外币报表折算差额                      -1,304,108.15 -127,583,852.18    -40,085,830.96                     - -9,630,329.23      -178,604,120.52
    4.期末余额                            41,070,760.81 4,449,826,259.06 2,490,193,388.92          9,297,955.12 501,602,149.23    7,491,990,513.14
三、减值准备
    1.期初余额                                        -      71,599,066.05           956,280.88                -              -     72,555,346.93

                                                                     118 / 225
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    2.本期增加金额
      (1)计提
    3.本期减少金额
      (1)处置或报废
    外币报表折算差额                                  -      -5,458,275.61                    -              -              -      -5,458,275.61
    4.期末余额                                        -      66,140,790.44           956,280.88              -              -      67,097,071.32
四、账面价值
    1.期末账面价值                     1,149,627,284.11 3,517,387,859.22         620,234,143.97    1,076,782.80 159,607,910.43   5,447,933,980.53
    2.期初账面价值                     1,191,189,855.24 3,600,465,837.92         681,127,835.48    1,414,876.24 181,582,302.10   5,655,780,706.98

其他说明:
√适用 □不适用
(2) 固定资产抵押情况

   于 2021 年 6 月 30 日,本集团下属子公司净值为人民币 188,475,332.02 元的房屋建筑物用于长期借款抵押,详见附注(五)45 注 2。




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(3) 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用

(4) 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用

(5) 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用

(6) 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用

21.3固定资产清理
□适用 √不适用

22、在建工程
22.1项目列示
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
               项目                         期末余额                          期初余额
 在建工程                                       401,991,442.56                    459,165,097.25
 工程物资
               合计                              401,991,442.56                 459,165,097.25




                                            120 / 225
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22.2在建工程
(1) 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                                           期末余额                                        期初余额
                        项目
                                                         账面余额          减值准备          账面价值       账面余额       减值准备     账面价值
一、固定资产装修
旅馆投资在建工程
锦江品牌公司上海龙漕路项目工程                        70,122,228.27                        70,122,228.27   68,217,767.32            -   68,217,767.32
白玉兰(商务)上海沪太路志丹路自营项目装修工程          14,275,211.32                        14,275,211.32   10,254,226.59            -   10,254,226.59
“锦江之星”苏州市工业园区通园路酒店装修工程              51,705.74                            51,705.74   21,965,473.21            -   21,965,473.21
“锦江之星”大连联合路店装修工程                                  -                                    -    2,112,076.14            -    2,112,076.14
“都城商务”上海闵行饭店装修工程                                  -                                    -      144,655.96            -      144,655.96
旅馆投资其他装修工程                                   8,930,938.27      4,127,415.28       4,803,522.99    5,742,775.66 4,127,415.28    1,615,360.38
GDL 在建工程
Louvre Htels Group 装修工程及系统开发                 49,811,864.11                 -      49,811,864.11   53,421,470.03            -   53,421,470.03
Bleu Joinville 装修工程                               18,817,752.68                 -      18,817,752.68   31,860,211.88            -   31,860,211.88
Hotelière du marché de Rungis 装修工程              14,852,833.94                 -      14,852,833.94   39,542,546.38            -   39,542,546.38
Htels du pont de Suresnes 装修工程                     7,127,764.44                 -       7,127,764.44    7,980,287.11            -    7,980,287.11
Groupe du Louvre (ex Star Gt Acquisition)装修工程      7,067,045.85                 -       7,067,045.85    7,075,128.90            -    7,075,128.90
LWIH Property Holding Poland 装修工程                  7,334,931.95      1,148,325.81       6,186,606.14    7,611,317.33 1,198,942.86    6,412,374.47
Htel du Chateau (Fontainebleau) 装修工程               2,256,827.04                 -       2,256,827.04    3,048,466.14            -    3,048,466.14
Sarovar 装修工程                                       1,163,146.47                 -       1,163,146.47    1,199,529.90            -    1,199,529.90
Htel Grill Nice l'Arenas 装修工程                      1,090,307.07                 -       1,090,307.07    1,189,484.84            -    1,189,484.84
Htelière de Magny (Disney) 装修工程                     780,782.41                 -         780,782.41    1,487,037.40            -    1,487,037.40
Roissy Invest Htels 装修工程                             740,129.56                 -         740,129.56      895,094.14            -      895,094.14
Louvre Hotele Group 装修工程                             784,808.16                           784,808.16      867,139.84            -      867,139.84
GDL 其他在建工程                                      65,295,965.67                   -    65,295,965.67   76,677,524.55            -   76,677,524.55
Keystone 在建工程
商用物业建设工程                                      26,358,868.15                   -    26,358,868.15   26,358,868.15           -    26,358,868.15
七天直营店装修工程                                    15,823,635.95                   -    15,823,635.95   10,833,576.20           -    10,833,576.20

                                                                       121 / 225
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莲花酒店前台管理系统等                     2,600,420.00     2,600,420.00                  -    2,600,420.00 2,600,420.00               -
Keystone 其他在建工程                      6,188,387.36        80,000.00       6,108,387.36      254,565.94    80,000.00      174,565.94
维也纳在建工程
“维也纳国际”上海怒江路店装修工程         9,481,034.30                  -     9,481,034.30    9,481,034.30            -    9,481,034.30
“维也纳智好”清远连江路店装修工程         2,282,469.88                  -     2,282,469.88    5,827,130.93            -    5,827,130.93
“维也纳好眠”深圳机场一路店装修工程       4,765,686.30                  -     4,765,686.30    4,765,686.30            -    4,765,686.30
“维也纳智好”深圳爱榕路店装修工程         5,150,551.96                  -     5,150,551.96    3,284,788.83            -    3,284,788.83
“维也纳国际”太原南站店装修工程           2,633,809.36                  -     2,633,809.36    2,475,975.73            -    2,475,975.73
“维也纳国际”佛山南海大道店装修工程       2,880,555.32                  -     2,880,555.32    2,379,690.50            -    2,379,690.50
“维也纳好眠”深圳塘朗店装修工程           2,124,070.44                  -     2,124,070.44      662,920.30            -      662,920.30
“维也纳国际”东莞寮步店装修工程           2,077,652.30                  -     2,077,652.30    2,055,045.86            -    2,055,045.86
“维也纳”上海普陀分公司装修工程           1,862,686.07                  -     1,862,686.07    1,276,914.95            -    1,276,914.95
“维也纳智好”深圳海湾店装修工程           1,245,539.70                  -     1,245,539.70    1,395,172.72            -    1,395,172.72
“维也纳”深圳横岗新城店装修工程             943,329.55                  -       943,329.55    1,701,591.87            -    1,701,591.87
“维也纳国际”杭州武林广场店装修工程         926,086.62                  -       926,086.62    1,489,763.77            -    1,489,763.77
“维也纳国际”深圳沙井店装修工程             108,668.86                  -       108,668.86      290,349.89            -      290,349.89
“维也纳”深圳油松店装修工程                  66,462.06                  -        66,462.06      746,462.06            -      746,462.06
“维也纳国际”上海松江店装修工程                      -                  -                -    1,387,190.93            -    1,387,190.93
维也纳其他装修                             2,759,387.08                  -     2,759,387.08      307,129.54            -      307,129.54
百岁村在建工程
百岁村集团本部                               723,900.00                  -       723,900.00      723,900.00            -      723,900.00
上海怒江路店装修工程                         264,411.00                  -       264,411.00      264,411.00            -      264,411.00
百岁村其他工程                                71,500.00                  -        71,500.00       71,500.00            -       71,500.00
其他在建工程
“丽芮”白玉兰酒店装修工程               39,217,874.27                        39,217,874.27    35,864,142.48            - 35,864,142.48
其他装修工程                              8,886,374.17                         8,886,374.17     9,381,429.82            -   9,381,429.82
                        合计            409,947,603.65      7,956,161.09     401,991,442.56   467,171,875.39 8,006,778.14 459,165,097.25




                                                          122 / 225
                                                                        上海锦江国际酒店股份有限公司 2021 年半年度报告


(2) 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                                                                      单位:元 币种:人民币
                           预                                                                                                                                          工程累计       利息资 其中:本   本期利
                                   期初                        本期转入固定资   本期转入无形   本期转入长期                          外币报表折算         期末                   工程                           资金
        项目名称           算                   本期购建                                                          本期其他变动                                         投入占预       本化累 期利息资   息资本
                                   余额                            产金额           资产         待摊费用                                差额             余额                   进度                           来源
                           数                                                                                                                                          算比例(%)      计金额 本化金额   化率(%)
锦江品牌公司上海龙漕路项                                                                                                                                                                                        自筹
                                68,217,767.32   1,904,460.95                -              -                  -                  -                  - 70,122,228.27
目工程                                                                                                                                                                                                          资金
“丽芮”白玉兰酒店装修工                                                                                                                                                                                        自筹
                                35,864,142.48   4,289,644.98       194,265.92              -      741,647.27                     -                  - 39,217,874.27
程                                                                                                                                                                                                              资金
“锦江之星”苏州市工业园                                                                                                                                                                                        自筹
                                21,965,473.21   1,345,337.09     3,415,230.64              -   19,843,873.92                     -                  -      51,705.74
区通园路酒店装修工程                                                                                                                                                                                            资金
白玉兰(商务)上海沪太路志                                                                                                                                                                                        自筹
                                10,254,226.59   4,020,984.73                -              -                  -                  -                  - 14,275,211.32
丹路自营项目装修工程                                                                                                                                                                                            资金
“锦江之星”大连联合路店                                                                                                                                                                                        自筹
                                2,112,076.14               -         3,613.86              -    2,046,000.98         -62,461.30                     -             -
装修工程                                                                                                                                                                                                        资金
“维也纳国际”上海怒江路                                                                                                                                                                                        自筹
                                9,481,034.30               -                -              -                  -                  -                  -   9,481,034.30
店装修工程                                                                                                                                                                                                      资金
“维也纳智好”清远连江路                                                                                                                                                                                        自筹
                                5,827,130.93    2,248,507.14       205,096.25              -    5,588,071.94                     -                  -   2,282,469.88
店装修工程                                                                                                                                                                                                      资金
“维也纳好眠”深圳机场一                                                                                                                                                                                        自筹
                                4,765,686.30               -                -              -                  -                  -                  -   4,765,686.30
路店装修工程                                                                                                                                                                                                    资金
“维也纳智好”深圳爱榕路                                                                                                                                                                                        自筹
                                3,284,788.83    6,085,620.79        56,482.50              -    4,163,375.16                     -                  -   5,150,551.96
店装修工程                                                                                                                                                                                                      资金
“维也纳国际”太原南站店                                                                                                                                                                                        自筹
                                2,475,975.73     225,161.07                 -              -       67,327.44                     -                  -   2,633,809.36
装修工程                                                                                                                                                                                                        资金
“维也纳国际”佛山南海大                                                                                                                                                                                        自筹
                                2,379,690.50     500,864.82                 -              -                  -                  -                  -   2,880,555.32
道店装修工程                                                                                                                                                                                                    资金
“维也纳国际”东莞寮步店                                                                                                                                                                                        自筹
                                2,055,045.86       22,606.44                -              -                  -                  -                  -   2,077,652.30
装修工程                                                                                                                                                                                                        资金
“维也纳”深圳横岗新城店                                                                                                                                                                                        自筹
                                1,701,591.87     953,153.14         25,242.72              -    1,686,172.74                     -                  -    943,329.55
装修工程                                                                                                                                                                                                        资金
“维也纳国际”杭州武林广                                                                                                                                                                                        自筹
                                1,489,763.77       22,929.77                -              -      586,606.92                     -                  -    926,086.62
场店装修工程                                                                                                                                                                                                    资金
“维也纳智好”深圳海湾店                                                                                                                                                                                        自筹
                                1,395,172.72       72,408.05         8,279.61              -      213,761.46                     -                  -   1,245,539.70
装修工程                                                                                                                                                                                                        资金
“维也纳国际”上海松江店                                                                                                                                                                                        自筹
                                1,387,190.93               -                -              -    1,005,587.62        -381,603.31                     -             -
店装修工程                                                                                                                                                                                                      资金
“维也纳”上海普陀分公司                                                                                                                                                                                        自筹
                                1,276,914.95     665,959.80                 -              -       80,188.68                     -                  -   1,862,686.07
装修工程                                                                                                                                                                                                        资金
“维也纳”深圳油松店装修                                                                                                                                                                                        自筹
                                  746,462.06     669,306.06         33,663.37              -    1,315,642.69                     -                  -      66,462.06
工程                                                                                                                                                                                                            资金
“维也纳”深圳塘朗店装修                                                                                                                                                                                        自筹
                                  662,920.30    1,461,150.14                -              -                  -                  -                  -   2,124,070.44
工程                                                                                                                                                                                                            资金

                                                                                               123 / 225
                                                                    上海锦江国际酒店股份有限公司 2021 年半年度报告


“维也纳国际”深圳沙井店                                                                                                                                             自筹
                                290,349.89    765,215.91      169,398.23               -      777,498.71               -              -     108,668.86
装修工程                                                                                                                                                             资金
Louvre Htels Group 装修                                                                                                                                              自筹
                             53,421,470.03 19,605,318.32    2,312,204.00    18,670,469.25               -              - -2,232,250.99 49,811,864.11
工程及系统开发                                                                                                                                                       资金
Hotelière du marché de                                                                                                                                             自筹
                             39,542,546.38      20,495.66   23,416,073.84              -                -              - -1,294,134.26 14,852,833.94
Rungis 装修工程                                                                                                                                                      资金
Bleu Joinville 装修工程                                                                                                                                              自筹
                             31,860,211.88    242,036.52    12,130,109.18              -                -              - -1,154,386.54 18,817,752.68
                                                                                                                                                                     资金
Htels du pont de                                                                                                                                                     自筹
                              7,980,287.11    180,216.69      704,232.50               -                -              -    -328,506.86   7,127,764.44
Suresnes 装修工程                                                                                                                                                    资金
Groupe du Louvre (ex
                                                                                                                                                                     自筹
Star Gt Acquisition)装修      7,075,128.90    295,352.82               -               -                -              -    -303,435.87   7,067,045.85
                                                                                                                                                                     资金
工程
LWIH Property Holding                                                                                                                                                自筹
                              6,412,374.47      19,125.78              -               -                -              -    -244,894.11   6,186,606.14
Poland 装修工程                                                                                                                                                      资金
Htel du Chateau                                                                                                                                                      自筹
                              3,048,466.14              -     673,745.94               -                -              -    -117,893.16   2,256,827.04
(Fontainebleau)装修工程                                                                                                                                              资金
Htelière de Magny                                                                                                                                                   自筹
                              1,487,037.40      54,165.49     708,130.52               -                -              -     -52,289.96     780,782.41
(Disney)装修工程                                                                                                                                                     资金
Sarovar 装修工程                                                                                                                                                     自筹
                              1,199,529.90              -              -               -                -              -     -36,383.43   1,163,146.47
                                                                                                                                                                     资金
Htel Grill Nice                                                                                                                                                      自筹
                              1,189,484.84    101,406.47      151,164.63               -                -              -     -49,419.61   1,090,307.07
l'Arenas 装修工程                                                                                                                                                    资金
Roissy Invest Htels 装修                                                                                                                                             自筹
                                895,094.14      81,386.14     200,471.76               -                -              -     -35,878.96     740,129.56
工程                                                                                                                                                                 资金
Louvre Hotele Group 装修                                                                                                                                             自筹
                                867,139.84              -      53,708.38               -                -              -     -28,623.30     784,808.16
工程                                                                                                                                                                 资金
商用物业建设工程                                                                                                                                                     自筹
                             26,358,868.15              -              -               -                -              -              - 26,358,868.15
                                                                                                                                                                     资金
直营店-IU 轻简升级工程                                                                                                                                               自筹
                              2,764,313.53              -              -               -                -              -              -   2,764,313.53
                                                                                                                                                                     资金
“7 天酒店”直营店普通客                                                                                                                                             自筹
                              2,595,136.70   1,900,048.08              -               -    4,495,184.78               -              -              -
房升级工程                                                                                                                                                           资金
“7 天酒店”直营店翻新工                                                                                                                                             自筹
                                897,872.71   5,161,416.74              -               -                -              -              -   6,059,289.45
程                                                                                                                                                                   资金
“7 天优品”直营店-七天优                                                                                                                                            自筹
                                694,270.51      72,806.78              -               -       22,116.66               -              -     744,960.63
品改造工程                                                                                                                                                           资金
“7 天酒店”直营店高级房                                                                                                                                             自筹
                              3,881,982.75   8,842,756.41              -      410,377.37                -              -              - 12,314,361.79
工程                                                                                                                                                                 资金
其他境外装修工程及系统开                                                                                                                                             自筹
                             76,677,524.55 23,306,235.02    29,078,978.16   3,066,174.51                -              - -2,542,641.23 65,295,965.67
发                                                                                                                                                                   资金
其他境内装修工程及系统开                                                                                                                                             自筹
                             12,682,952.64 36,979,279.71    10,116,182.40     699,110.88    15,327,036.05   -5,961,709.87             - 17,558,193.15
发                                                                                                                                                                   资金
           合计             459,165,097.25 122,115,357.51   83,656,274.41   22,846,132.01   57,960,093.02   -6,405,774.48 -8,420,738.28 401,991,442.56   /   /   /   /



                                                                                            124 / 225
                         上海锦江国际酒店股份有限公司 2021 年半年度报告


其他说明
√适用 □不适用
(3) 本报告期内,本集团在建工程减值准备由于外币报表折算差额减少人民币 50,617.05 元。


(4) 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用

22.3工程物资
□适用 √不适用

23、生产性生物资产
(1) 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用

(2) 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用

24、油气资产
□适用 √不适用




                                            125 / 225
                                                  上海锦江国际酒店股份有限公司 2021 年半年度报告

25、使用权资产
√适用 □不适用
                                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                         中国境外土地及
         项目                                 房屋及建筑物               机器设备              运输设备     其他               合计
                           土地使用权
  一、账面原值
      1.期初余额          300,759,685.84      17,689,971,931.44     458,246,389.58      8,546,625.00       1,278,583.16 18,458,803,215.02
      2.本期增加金额        2,346,339.28         102,321,317.31          894,699.41     1,781,022.00           52,494.57    107,395,872.57
      3.本期减少金额                -            138,597,926.85        2,741,916.29     1,585,734.50             -          142,925,577.64
        (1)本期处置               -            138,597,926.85        2,741,916.29     1,585,734.50               -        142,925,577.64
      外币报表折算差额    -11,580,603.32        -161,535,360.84               -           -363,954.50              -       -173,479,918.66
      4.期末余额          291,525,421.80      17,492,159,961.06     456,399,172.70      8,377,958.00       1,331,077.73 18,249,793,591.29
  二、累计折旧
      1.期初余额            6,557,443.91       8,648,051,698.38     248,984,970.26      6,050,850.00         599,691.38   8,910,244,653.93
      2.本期增加金额        2,150,905.68         621,107,404.62       14,675,607.74     1,296,709.00           51,750.48    639,282,377.52
        (1)计提
      3.本期减少金额                -             71,358,826.28               -         1,585,734.50             -           72,944,560.78
        (1)处置                     -             71,358,826.28               -         1,585,734.50             -           72,944,560.78
      外币报表折算差额        -271,650.65        -47,871,225.18               -           -250,819.10              -        -48,393,694.93
      4.期末余额            8,436,698.94       9,149,929,051.54     263,660,578.00      5,511,005.40         651,441.86   9,428,188,775.74
  三、减值准备
      1.期初余额
      2.本期增加金额
        (1)计提
      3.本期减少金额
        (1)处置
      4.期末余额
  四、账面价值
      1.期末账面价值      283,088,722.86       8,342,230,909.52     192,738,594.70      2,866,952.60         679,635.87   8,821,604,815.55
      2.期初账面价值      294,202,241.93       9,041,920,233.06     209,261,419.32      2,495,775.00         678,891.78   9,548,558,561.09
其他说明:
    本集团租赁了多项资产,包括中国境外土地及土地使用权、房屋及建筑物、机器设备、运输设备及其他等,租赁期为 2 年至 10 年。
                                                                     126 / 225
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26、无形资产
(1) 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                                                                             专利、相关权利
           项目             土地使用权       特许经营合同       长期租约受益权         商标及品牌(注)          会员权                                合计
                                                                                                                                 及软件
 一、账面原值
        上期期末余额       317,107,989.73    150,400,000.00      368,556,940.21        6,215,551,009.26     335,600,000.00   1,319,434,649.36   8,706,650,588.56
        会计政策变更                                      -     -368,556,940.21                       -                  -                  -    -368,556,940.21
      1.期初余额           317,107,989.73    150,400,000.00                   -        6,215,551,009.26     335,600,000.00   1,319,434,649.36   8,338,093,648.35
      2.本期增加金额                    -                 -                   -                       -       1,271,142.88      22,820,803.53      24,091,946.41
        (1)购置                         -                 -                   -                       -         639,944.00         605,870.40       1,245,814.40
        (2)内部研发
        (3)企业合并增加
        (4)在建工程转入                 -                 -                      -                    -         631,198.88      22,214,933.13      22,846,132.01
      3.本期减少金额        23,117,146.15                 -                      -                    -                  -      10,144,632.21      33,261,778.36
        (1)处置             23,117,146.15                 -                      -                    -                  -      10,144,632.21      33,261,778.36
        外币报表折算差额                -                 -                      -      -103,685,887.25                  -     -26,824,747.14    -130,510,634.39
     4.期末余额            293,990,843.58    150,400,000.00                      -     6,111,865,122.01     336,871,142.88   1,305,286,073.54   8,198,413,182.01
 二、累计摊销
        上期期末余额       157,396,664.83    56,783,797.92       254,001,748.36            1,285,912.06     83,773,158.19      941,215,797.97   1,494,457,079.33
        会计政策变更                    -                -      -254,001,748.36                       -                 -                   -    -254,001,748.36
      1.期初余额           157,396,664.83    56,783,797.92                    -            1,285,912.06     83,773,158.19      941,215,797.97   1,240,455,330.97
      2.本期增加金额         2,706,552.21     5,570,370.40                    -              126,798.50     13,525,870.97       56,235,276.59      78,164,868.67
        (1)计提            2,706,552.21     5,570,370.40                    -              126,798.50     13,525,870.97       56,235,276.59      78,164,868.67
      3.本期减少金额         5,129,672.01                -                    -                       -                 -                   -       5,129,672.01
          (1)处置            5,129,672.01                -                    -                       -                 -                   -       5,129,672.01
        外币报表折算差额                -                -                    -              -45,584.70                 -      -17,649,206.95     -17,694,791.65
      4.期末余额           154,973,545.03    62,354,168.32                    -            1,367,125.86     97,299,029.16      979,801,867.61   1,295,795,735.98
 三、减值准备
      1.期初余额                         -                  -                    -                      -               -          320,183.36         320,183.36
      2.本期增加金额
        (1)计提
      3.本期减少金额
        (1)处置
      4.期末余额                         -                  -                    -                      -               -          320,183.36         320,183.36
 四、账面价值
      1.期末账面价值       139,017,298.55    88,045,831.68                       -     6,110,497,996.15     239,572,113.72     325,164,022.57   6,902,297,262.67
      2.期初账面价值       159,711,324.90    93,616,202.08                       0     6,214,265,097.20     251,826,841.81     377,898,668.03   7,097,318,134.02

                                                                           127 / 225
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其他说明:
√适用 □不适用
    注:本集团认为在本集团认为在可预见的将来,商标及品牌均会使用并带给本集团预期经济利益流
入。除百岁村餐饮的商标按十年摊销之外,其他品牌的使用寿命是不确定的。于 2021 年 6 月 30 日,使
用寿命不确定的品牌金额为人民币 6,110,497,996.15 元。

(2) 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用

27、开发支出
□适用 √不适用

28、商誉
(1) 商誉账面原值
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                              本期增加      本期减少
被投资单位名称或形成商
                            期初余额        企业合并形 处 外币报表折算差       期末余额
      誉的事项
                                                成的   置       额
Keystone                5,766,874,767.03                                - 5,766,874,767.03
GDL                     5,015,888,643.31                  210,317,704.20 4,805,570,939.11
维也纳酒店及百岁村餐饮    668,816,710.56                                -    668,816,710.56
时尚之旅                   51,785,803.21                                -     51,785,803.21
山西金广快捷酒店管理有
                           40,171,417.85                                    -     40,171,417.85
限公司(“金广快捷”)
深圳市都之华酒店管理有
                            3,740,756.59                                    -      3,740,756.59
限公司(“都之华”)
         合计          11,547,278,098.55                       210,317,704.20 11,336,960,394.35



(2) 商誉减值准备
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
 被投资单位名称或形成                            本期增加           本期减少
                             期初余额                                                期末余额
       商誉的事项                                  计提               处置
 金广快捷                  40,171,417.85                                           40,171,417.85
 都之华                     3,740,756.59                                            3,740,756.59
          合计             43,912,174.44                                           43,912,174.44




                                             128 / 225
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(3) 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
    将商誉分摊到资产组租合
    本集团以经营分部作为报告分部。为减值测试的目的,本集团将商誉分摊至六个资产组,包括一个
属于中国境外有限服务型酒店营运及管理业务分部的资产组和五个属于中国境内有限服务型酒店营运
及管理业务分部的资产组。2021 年 6 月 30 日,分配到这六个资产组的商誉的账面价值及相关减值准备
如下:
                                                                                        人民币元
                                              成本              减值准备        本期期末余额
 境外有限服务型酒店营运及管理业务
                                        4,805,570,939.11                   -   4,805,570,939.11
 分部-GDL
 境内有限服务型酒店营运及管理业务
                                        5,766,874,767.03                   -   5,766,874,767.03
 分部-Keystone
 境内有限服务型酒店营运及管理业务
                                          668,816,710.56                   -    668,816,710.56
 分部-维也纳酒店及百岁村餐饮
 境内有限服务型酒店营运及管理业务
                                           40,171,417.85     40,171,417.85                   -
 分部-金广快捷
 境内有限服务型酒店营运及管理业务
                                           51,785,803.21                   -     51,785,803.21
 分部-时尚之旅
 境内有限服务型酒店营运及管理业务
                                            3,740,756.59      3,740,756.59                   -
 分部-都之华
                合计                   11,336,960,394.35     43,912,174.44 11,293,048,219.91


    计算上述资产组组合的可收回金额的关键假设及其依据如下:
    A. 资产组组合 GDL
    资产组组合 GDL 的可收回金额按照预计未来现金流量的现值确定,未来现金流量基于管理层批准
的 2021 年至 2025 年的财务预算确定。管理层认为上述可收回金额中的计算假设发生的任何合理 变化
均不会导致资产组 GDL 的账面价值合计超过其可收回金额。
    B. 资产组组合 Keystone
    资产组组合 Keystone 的可收回金额按照预计未来现金流量的现值确定,未来现金流量基于管理层
批准的 2021 年至 2025 年的财务预算确定。管理层认为上述可收回金额中的计算假设发生的任何合理
变化均不会导致资产组 GDL 的账面价值合计超过其可收回金额。
    C. 资产组组合维也纳及百岁村
    资产组组合维也纳及百岁村的可收回金额按照预计未来现金流量的现值确定,未来现金流量基于
管理层批准的 2021 年至 2025 年的财务预算确定。管理层认为上述可收回金额中的计算假设发生的任
何合理 变化均不会导致资产组 GDL 的账面价值合计超过其可收回金额。
    D. 资产组组合时尚之旅
    资产组组合时尚之旅的可收回金额按照公允价值减去处置费用后的净额确定。在预计公允价值及
处置费用时使用的关键假设为:基于其持有的物业的同类物业在市场上的处置价格预计的该资产组组

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合持有物业的预期处置价格。管理层认为上述假设发生的任何合理变化均不会导致资产组组合时尚之
旅的账面价值合计超过其可收回金额。
   E. 资产组组合金广快捷及都之华
   对于资产组组合金广快捷及都之华,管理层根据该资产组组合可收回金额对商誉金额全额计提减
值准备。

(4) 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长
    率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用

(5) 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用




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29、长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                                                                                 单位:元 币种:人民币
       项目            上期期末余额      会计政策变更        期初余额             本期增加金额       本期摊销金额     其他减少金额        期末余额
 租赁物业改良支出    1,618,036,216.21                -   1,618,036,216.21         28,770,712.49     141,295,346.54    79,271,788.01 1,426,239,794.15
 租赁物业装修支出      331,362,684.56                -     331,362,684.56         46,768,210.20     101,535,342.85     8,895,894.24    267,699,657.67
 其他                    26,732,774.91   -6,247,904.42      20,484,870.49         11,377,314.88          136,130.23    7,138,687.51      24,587,367.63
       合计          1,976,131,675.68    -6,247,904.42   1,969,883,771.26         86,916,237.57     242,966,819.62    95,306,369.76 1,718,526,819.45

其他说明:
    注 1:本期增加金额包括在建工程完工转入长期待摊费用人民币 57,960,093.02 元,购置增加长期待摊费用人民币 199,590.55 元,以及因工程竣工结算调
增的长期待摊费用人民币 28,756,554.00 元。


    注 2:其他减少金额包括因工程竣工结算调整而减少的长期待摊费用人民币 16,053,878.45 元,以及处置长期待摊费用人民币 79,252,491.31 元。




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 30、递延所得税资产/ 递延所得税负债
 (1) 未经抵销的递延所得税资产
 √适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                     期末余额                                期初余额
          项目             可抵扣暂时性      递延所得税            可抵扣暂时性      递延所得税
                               差异            资产                    差异             资产
内部交易未实现利润
应付职工薪酬               305,348,006.65    77,171,796.14 334,333,469.70      84,496,389.07
预收会员卡及积分的递延收
                            44,346,190.11    11,086,547.53    42,439,749.30    10,609,937.32
益
与租赁相关                 504,763,037.43 127,014,859.04 485,007,469.70 121,251,867.42
政府补助                     7,777,354.08     1,944,338.52     8,559,752.80     2,139,938.20
资产减值准备               177,415,542.69    45,178,697.37 162,915,931.57      41,315,926.79
信用损失准备                91,565,059.11    22,891,264.78    92,309,669.91    23,077,417.48
固定资产折旧                 3,093,056.68       773,264.17     5,851,203.01     1,462,800.75
可抵扣亏损               3,431,577,658.74 879,329,694.18 3,247,532,219.56 828,001,620.37
资本化费用                              -                -        16,908.75         4,227.19
预提费用                    79,138,050.66    19,784,512.67    67,250,392.54    16,812,598.14
计入损益的交易性金融资产
                            55,140,338.94    13,785,084.74    56,469,338.94    14,117,334.73
公允价值变动
计入其他综合收益的其他权
                             3,433,624.01       858,406.00     7,238,232.80     1,809,558.20
益工具投资公允价值变动
与加盟服务相关的长期合同
                            43,867,602.27    11,326,614.91    50,228,686.35    12,969,046.82
负债
其他                        16,137,430.14     4,036,104.72    21,756,535.74     5,441,116.40
           合计          4,763,602,951.51 1,215,181,184.77 4,581,909,560.67 1,163,509,778.88

 (2) 未经抵销的递延所得税负债
 √适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                     期末余额                                期初余额
          项目             应纳税暂时性      递延所得税            应纳税暂时性      递延所得税
                               差异            负债                    差异             负债
非同一控制企业合并资产评
估增值
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值
变动
非同一控制下企业合并中资
                         8,266,719,574.76 2,097,473,010.74 8,550,085,207.09 2,170,126,066.73
产公允价值调整
固定资产折旧                32,441,529.12     8,376,402.82    58,374,985.06    15,072,421.14
与租赁相关                 110,791,436.34    28,232,745.18    78,633,023.49    20,303,046.65
计入损益的其他非流动金融
                           430,588,337.23 107,647,084.30 430,588,337.23 107,647,084.31
资产公允价值变动
其他                        91,447,227.40    22,861,806.85    66,183,480.97    17,085,512.24
           合计          8,931,988,104.85 2,264,591,049.89 9,183,865,033.84 2,330,234,131.07


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(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                    递延所得税资产和 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和 抵销后递延所得税资
      项目
                    负债期末互抵金额 产或负债期末余额 负债期初互抵金额 产或负债期初余额
 递延所得税资产       428,955,265.22     786,225,919.55 236,907,668.36     926,602,110.52
 递延所得税负债       428,955,265.22   1,835,635,784.67 236,907,668.36 2,093,326,462.71

(4) 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
             项目                           期末余额                            期初余额
 可抵扣亏损                                   1,694,456,421.59                    1,182,892,678.37
 可抵扣暂时性差异                               866,100,328.79                        30,544,131.73
             合计                             2,560,556,750.38                    1,213,436,810.10

(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
         年份                 期末金额                      期初金额                  备注
 2021 年                      163,525,777.01                184,216,729.64
 2022 年                      230,153,534.86                237,536,783.12
 2023 年                      108,900,122.03                143,726,112.51
 2024 年                      312,961,095.44                314,697,142.02
 2025 年                      293,205,510.59                  33,119,175.00
 2026 年及以后                585,710,381.66                269,596,736.08
         合计               1,694,456,421.59              1,182,892,678.37             /

其他说明:
□适用 √不适用

31、其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                期末余额                                      期初余额
      项目                        减值                                          减值
                     账面余额                账面价值            账面余额              账面价值
                                  准备                                          准备
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
地下建筑使用权     47,529,698.56      - 47,529,698.56 48,393,721.53                - 48,393,721.53
保证金及押金       45,362,548.81      - 45,362,548.81 47,839,452.53                - 47,839,452.53
委托贷款           41,835,200.00      - 41,835,200.00 25,325,200.00                - 25,325,200.00
其他                  480,201.59      -     480,201.59     482,267.75              -     482,267.75
      合计        135,207,648.96      - 135,207,648.96 122,040,641.81              - 122,040,641.81



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其他说明:
    于 2021 年 6 月 30 日,本集团委托财务公司向达华宾馆发放委托贷款人民币 11,700,000.00 元,
贷款期限为 2020 年 6 月 29 日至 2023 年 6 月 28 日,年利率为 1.15%;本集团委托财务公司向上海滴水
湖锦江之星旅馆有限公司发放委托贷款人民币 9,000,000.00 元,贷款期限为 2020 年 6 月 30 日至 2023
年 6 月 29 日,年利率为 1.15%;本集团委托交通银行股份有限公司上海市分行向上海新锦酒店管理有
限公司发放委托贷款人民币 1,200,000.00 元,贷款期限为 2020 年 11 月 30 日至 2022 年 11 月 10 日,
年利率为 4.25%。本集团委托财务公司向上海吉野家快餐有限公司发放委托贷款人民币 3,425,200.00
元,贷款期限为 2019 年 7 月 29 日至 2022 年 7 月 28 日,年利率为 2.1%。本集团委托财务公司向镇江
京口锦江之星旅馆有限公司发放委托贷款人民币 12,100,000.00 元,贷款期限为 2021 年 6 月 1 日至
2024 年 5 月 31 日,年利率为 1.15%。本集团委托财务公司向长春锦旅投资管理有限公司发放委托贷款
人民币 4,410,000.00 元,贷款期限为 2021 年 6 月 1 日至 2024 年 5 月 31 日,年利率为 1.15%。
    本集团按照单项资产基础对上述委托贷款进行预期信用损失计量的损失准备并不重大。
    于 2021 年 6 月 30 日,其他非流动资产中保证金及押金的信用风险与预期信用损失情况如下:

(1) 坏账准备计提情况
     于 2021 年 6 月 30 日,其他非流动资产中保证金及押金的信用风险与预期信用损失情况如下:
                                                                                      人民币元
                                                     本期期末余额
                                           整个存续期          整个存续期
   内部信用评级        未来 12 个月内
                                           预期信用损失        预期信用损失       合计
                       预期信用损失
                                        (未发生信用减值) (已发生信用减值)
 正常                    45,362,548.81                   -                  - 45,362,548.81
 损失                                 -                  -                  -               -
 账面余额合计            45,362,548.81                   -                  - 45,362,548.81
 减值准备                             -                  -                  -               -
 账面价值                45,362,548.81                   -                  - 45,362,548.81

32、短期借款
(1) 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
            项目                            期末余额                          期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款
信用借款—银行(注1)                               769,240,186.51                   994,585,319.50
信用借款—其他金融机构(注2)                        16,500,000.00                    21,500,000.00
            合计                                  785,740,186.51                 1,016,085,319.50

其他说明:
√适用 □不适用



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    注 1:于 2021 年 6 月 30 日,本集团自中国建设银行上海浦东分行融入的信用借款为人民币
570,000,000.00 元,借款期限为 2021 年 3 月 19 日至 2022 年 3 月 18 日,年利率为 3.20%。
    于 2021 年 6 月 30 日,本集团下属境外子公司自境外银行融入银行透支借款折合人民币
122,378,186.51 元,借款以浮动利率计息,年利率为欧元银行间三个月同业拆借利率加 70 基点。
    于 2021 年 6 月 30 日,本集团下属境外子公司自境外银行融入银行信用借款折合人民币
76,862,000.00 元,借款以浮动利率计息,年利率为欧元银行间三个月同业拆借利率加 120 基点。
    注 2:于 2021 年 6 月 30 日,本集团下属子公司自财务公司融入的信用借款合计为人民币
16,500,000.00 元,年利率为 3.60%。

(2) 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用

33、交易性金融负债
□适用 √不适用

34、衍生金融负债
□适用 √不适用

35、应付票据
□适用 √不适用

36、应付账款
(1) 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
             项目                         期末余额                            期初余额
 应付经营款                                   670,777,238.39                      1,008,637,336.77
 应付工程项目款                               259,053,451.29                        341,613,633.34
            合计                              929,830,689.68                      1,350,250,970.11

(2) 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

37、预收款项
(1) 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
            项目                            期末余额                          期初余额
 预收房款/租赁款                                  6,951,946.02                      5,481,209.40
            合计                                  6,951,946.02                      5,481,209.40

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(2) 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

38、合同负债
(1) 合同负债情况
√适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                       项目                                        期末余额           期初余额
 与会员卡收益相关的合同负债(注 1)                                 197,603,396.33    235,396,408.56
 与酒店客房及餐饮服务相关的合同负债(注 2)                          48,563,078.80      63,430,051.33
 与商品销售款相关的合同负债(注 3)                                 164,814,121.39      81,440,212.85
 与加盟服务相关的合同负债(注 2)                                   351,454,402.08    549,322,732.05
 其他合同负债                                                      45,491,761.76      11,149,694.34
                       合计                                       807,926,760.36    940,739,099.13

其他说明:
√适用 □不适用
    注 1:本集团在销售会员卡后向客户承诺在未来一段时间内可以享受相关会员利益,所以本集团产
生一项合同负债。在销售交易发生时确认一项与会员卡收益相关的合同负债。
    注 2:与酒店客房以及加盟服务相关的收入在一段时间内确认。本集团在交易时将收到的款项确认
一项合同负债,并在服务期间转为收入。
    与餐饮相关的收入在餐饮食品提供给客户时确认。本集团将收到的交易价款确认为合同负债,直至
餐饮食品提供给客户。
    注 3:与商品销售款相关的收入在商品的控制权转移给客户时(即商品运送至客户时)确认。本集团
将收到的交易价款确认为合同负债,直至商品完成交付。
    期初合同负债账面金额已于本期确认为收入,期末合同负债账面金额将于下期确认为收入。


(2) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用

39、应付职工薪酬
(1) 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
                                                                                  单位:元 币种:人民币
       项目            期初余额          本期增加           本期减少          外币折算差额       期末余额
一、短期薪酬        766,320,650.00   2,034,749,903.95   1,968,073,275.30     -14,168,954.88   818,828,323.77
二、离职后福利
                    140,180,243.42     115,481,769.00       118,466,303.56                    137,195,708.86
    -设定提存计划
三、辞退福利         6,810,775.43        8,488,922.33         9,155,226.13                      6,144,471.63



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四、一年内到期的
其他福利
      合计             913,311,668.85     2,158,720,595.28    2,095,694,804.99   -14,168,954.88      962,168,504.26


(2) 短期薪酬列示
√适用 □不适用
                                                                                      单位:元 币种:人民币
         项目              期初余额            本期增加           本期减少        外币折算差额         期末余额
一、工资、奖金、津贴
                         504,470,196.34 1,695,961,732.87 1,724,304,334.77         -5,616,189.75 470,511,404.69
和补贴
二、职工福利费               963,725.47       29,045,402.14      29,208,523.98                   -      800,603.63
三、社会保险费            23,343,959.41       57,481,666.71      63,649,321.14                   -   17,176,304.98
其中:医疗保险费          11,923,892.39       52,317,411.35      57,400,775.46                   -    6,840,528.28
       工伤保险费          4,808,574.68        2,344,666.49       2,727,089.44                   -    4,426,151.73
       生育保险费          6,611,492.34        2,819,588.87       3,521,456.24                   -    5,909,624.97
四、住房公积金            72,686,588.03       43,536,505.21      44,635,288.33                   -   71,587,804.91
五、工会经费和职工教
                             539,293.24        7,940,785.06       6,236,882.88                   -     2,243,195.42
育经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、境外社会保险费       164,308,119.69   199,662,711.73    98,917,823.97 -8,552,765.13 256,500,242.32
九、其他                       8,767.82     1,121,100.23     1,121,100.23                      8,767.82
         合计            766,320,650.00 2,034,749,903.95 1,968,073,275.30 -14,168,954.88 818,828,323.77


(3) 设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                                   单位:元 币种:人民币
        项目                 期初余额               本期增加              本期减少          期末余额
 1、基本养老保险           139,742,918.86         110,036,847.91        112,908,188.73   136,871,578.04
 2、失业保险费                 437,324.56           5,444,921.09          5,558,114.83        324,130.82
 3、企业年金缴费
        合计               140,180,243.42         115,481,769.00        118,466,303.56        137,195,708.86

其他说明:
√适用 □不适用
    本公司及境内子公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划,根据该等计划,本公
司及境内子公司分别按员工上一年度月平均工资的一定比例每月计提费用。除上述每月计提的费用外,
本公司及境内子公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
    本报告期内,本公司及境内子公司应分别向养老保险、失业保险计划缴存费用人民币
110,036,847.91 元及人民币 5,444,921.09 元。于 2021 年 6 月 30 日,本集团尚有人民币 136,871,578.04
元及人民币 324,130.82 元的应缴存费用是于本报告期内到期而未支付给养老保险及失业保险计划的。

40、应交税费
√适用 □不适用
                                                                                      单位:元 币种:人民币
               项目                                 期末余额                              期初余额
增值税                                                  156,686,098.47                        140,650,705.59
企业所得税                                              154,350,387.44                        275,913,026.85

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房产税                                              4,912,737.14                      5,047,313.50
境内其他税费                                       37,085,548.91                     28,081,686.15
境外其他税费                                       45,325,183.76                     26,074,255.65
               合计                               398,359,955.72                    475,766,987.74

41、其他应付款
41.1项目列示
√适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                 项目                         期末余额                           期初余额
 其他应付款                                     1,618,489,874.57                   1,511,202,200.60
 应付利息                                          25,643,835.09                      12,688,447.97
 应付股利                                         130,142,682.55                     240,945,600.79
                 合计                           1,774,276,392.21                   1,764,836,249.36

41.2其他应付款
(1) 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                     项目                                  期末余额                期初余额
 代收款                                                    911,649,393.40          894,751,883.39
 预提费用                                                  235,164,240.19          171,662,933.05
 定金和押金                                                326,571,321.96          305,583,091.05
 预提重大资产置换及附属交易涉及税金                          58,623,448.29           58,623,448.29
 项目合作款                                                  30,000,000.00           30,000,000.00
 Keystone 少数股东股权收购款                                         -                4,450,000.00
 其他                                                        56,481,470.73           46,130,844.82
                     合计                                1,618,489,874.57        1,511,202,200.60

(2) 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
             项目                          期末余额                      未偿还或结转的原因
 预提重大资产置换及附属交易                                        尚需待相关税金的清算工作完成
                                                 58,623,448.29
 涉及税金                                                          后确定
                                                                   合作项目尚未实施,该款项未来
 项目合作款                                      30,000,000.00
                                                                   将用于合作项目支出用途
               合计                              88,623,448.29                   /
    于 2021 年 6 月 30 日,账龄超过 1 年的的大额其他应付款包括:
    本集团预提尚未支付的最终金额尚需待相关税金的清算工作完成后确定的重大资产置换及附属交
易涉及税金人民币 58,623,448.29 元。
    本集团之子公司 Keystone 应付项目合作款余额人民币 30,000,000.00 元,系 Keystone 于 2013 年
度收到第三方合作方关于双方合作开发商用物业项目的合作款。截至 2021 年 6 月 30 日止,该合作项目
尚未实施,该款项未来将用于合作项目支出用途。



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其他说明:
√适用 □不适用

(3) 除(2)中所述项目外,本集团的其他应付款主要系与日常经营有关的预提费用、代收款项以及定金
    和押金等。


41.3应付利息
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                 项目                             期末余额                     期初余额
 分期付息到期还本的长期借款利息
 企业债券利息
 划分为金融负债的优先股\永续债利息
 长期借款应付利息                                        25,119,948.64            12,073,395.19
 短期借款应付利息                                           523,886.45               615,052.78
                 合计                                    25,643,835.09            12,688,447.97

重要的已逾期未支付的利息情况:
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

41.4应付股利
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                      项目                                     期末余额            期初余额
普通股股利
划分为权益工具的优先股\永续债股利
应付 A 股股东股利                                                 590,851.03         586,773.69
应付维也纳少数股东股利                                        129,551,831.52     129,551,831.52
应付锦江之星旅馆有限公司少数股东股利                                       -      28,753,600.00
应付 Keystone 少数股东股利                                                 -      82,053,395.58
                      合计                                    130,142,682.55     240,945,600.79

42、持有待售负债
□适用 √不适用

43、1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
             项目                          期末余额                          期初余额
 1 年内到期的应付债券
 1 年内到期的长期借款                        6,039,557,672.92                    837,818,420.86
 1 年内到期的租赁负债                        1,543,590,992.20                  1,395,555,279.12
 1 年内到期的长期应付款                         36,626,425.51                     57,239,942.04
             合计                            7,619,775,090.63                  2,290,613,642.02


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44、其他流动负债
□适用 √不适用

45、长期借款
(1) 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
               项目                              期末余额                           期初余额
质押借款                                           1,729,000,000.00                    2,459,000,000.00
抵押借款                                              49,844,386.44                       54,225,621.01
信用借款                                           6,015,376,335.58                    5,621,619,002.97
保证借款                                           6,925,266,200.00                    7,238,550,000.00
委托借款                                               4,500,000.00                        4,500,000.00
减:一年内到期的长期借款                         -6,039,557,672.92                      -837,818,420.86
            合计                                   8,684,429,249.10                   14,540,076,203.12

其他说明,包括利率区间:
√适用 □不适用
    质押借款(注 1):于 2021 年 6 月 30 日,本集团从中国进出口银行融入质押借款余额为人民币
1,729,000,000.00 元,其中一年内到期借款为人民币 1,729,000,000.00 元。该借款以子公司 Keystone
81.0034%股权作为质押。借款期限自 2016 年 2 月 18 日至 2022 年 2 月 18 日,年利率为浮动利率,2021
年 3 月 30 日起融资成本下降至 3.325%,本报告期内加权平均融资成本为 3.4625%。
    抵押借款(注 2):于 2021 年 6 月 30 日,本集团下属子公司从境外银行融入的波兰兹罗提抵押借款
折合人民币 49,844,386.44 元,其中一年内到期借款折合人民币 7,822,200.91 元。本集团下属相关子
公司以其固定资产作为抵押,详见附注(五)82。该借款期限自 2013 年 9 月 31 日至 2023 年 3 月 31 日,
年利率为波兰银行间三个月同业拆借利率加 270 基点。
    信用借款(注 3):于 2021 年 6 月 30 日,本集团下属子公司海路投资向关联方 Master Melon Capital
融入信用借款 250,000,000.00 欧元,折合人民币 1,921,550,000.00 元,其中一年内到期借款为人民币
1,921,550,000.00 元。借款期限自 2017 年 5 月 15 日至 2022 年 5 月 10 日,年融资成本为 1.17%。
    于 2021 年 6 月 30 日 , 本 集 团 下 属 境 外 子 公 司 向 境 外 银 行 借 入 外 币 借 款 折 合 人 民 币
1,478,611,335.58 元,其中一年内到期的借款为人民 11,263,872.01 元。
    于 2021 年 6 月 30 日,本集团从财务公司融入借款人民币 2,615,215,000.00 元,年利率为 3.325%、
3.60%、3.80%及 3.8875%。其中一年内到期的借款为人民币 310,020,000.00 元。
    保证借款(注 4):于 2021 年 6 月 30 日,本集团下属子公司海路投资向中国银行上海市分行融入借
款 248,000,000.00 欧元,折合人民币 1,906,177,600.00 元,借款期限自 2017 年 11 月 17 日至 2022 年
4 月 29 日,年利率为 1.10%,管理费率为 0.20%;向中国银行巴黎分行融入借款 20,000,000.00 欧元,
折合人民币 153,724,000.00 元,借款期限自 2017 年 11 月 17 日至 2022 年 4 月 29 日,年利率为 1.20%,
管 理 费 率 为 0.10% ; 向 交 通 银 行 法 兰 克 福 分 行 融 入 借 款 333,000,000.00 欧 元 , 折 合 人 民 币


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2,559,504,600.00 元,借款期限自 2017 年 11 月 17 日至 2022 年 11 月 16 日,前三年借款利率为 1.00%,
后 两 年 为 欧 元 银 行 同 业 拆 借 利 率 加 100 基 点 。 上 述 款 项 中 一 年 内 到 期 的 借 款 折 合 人 民 币
2,059,901,600.00 元。上述借款均由锦江国际(集团)有限公司提供担保。
    于 2021 年 6 月 30 日,本集团下属子公司海路投资从中国民生银行上海分行融入保证借款
300,000,000.00 欧元,折合人民币 2,305,860,000.00 元。借款期限为 2020 年 9 月 23 日至 2023 年 9
月 23 日,年利率为 1.00%。
    委托借款(注 5):于 2021 年 6 月 30 日,旅馆投资下属子公司沈阳锦富酒店投资管理有限公司自沈
阳副食集团有限公司取得委托借款人民币 4,500,000.00 元,借款期限自 2020 年 4 月 24 日至 2023 年 4
月 24 日止,年利率为 1.20%。
    注 6:于 2021 年 6 月 30 日,本集团长期借款(含一年内到期部分)中折合人民币 7,192,517,350.88
元以浮动利率计息。

46、应付债券
(1) 应付债券
□适用 √不适用

(2) 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用

(3) 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用

(4) 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用


其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用


其他说明:
□适用 √不适用


47、租赁负债
√适用 □不适用
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                 项目                               期末余额                           期初余额
租赁负债                                              10,629,882,616.24                  11,263,270,420.22



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减:计入一年内到期的非流动负债
                                               -1,543,590,992.20               -1,441,900,395.98
的租赁负债
              合计                              9,086,291,624.04                9,821,370,024.24

48、长期应付款
(1) 项目列示
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                 项目                         期末余额                         期初余额
 长期应付款                                       12,928,372.87                    14,015,201.22
 专项应付款
                 合计                               12,928,372.87                 14,015,201.22

(2) 长期应付款
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                          项目                                  期末余额          期初余额
 融资租赁                                                                                    -
 GT SEA 收购款                                                  6,683,919.52      7,334,850.00
 Htels et Préférence 少数股东股权收购款(注 1)                 6,129,160.35      6,576,026.22
 Sarovar 少数股东股权收购款(注 2)                              36,626,425.51     33,116,083.04
 其他                                                             115,293.00        104,325.00
 减:一年内到期的长期应付款                                   -36,626,425.51   -33,116,083.04
                         合计                                  12,928,372.87     14,015,201.22

其他说明:
    注 1:本集团下属子公司 GDL 收购 Htels et Préférence 股权时,尚未支付的尾款。该款项根据
Htels et Préférence 少数股东提出行使权利时上一年度的息税折旧摊销前利润及企业价值确定。截
至 2021 年 6 月 30 日止,上述款项折合人民币 6,129,160.35 元。
    注 2:系本集团下属子公司 GDL 收购 Sarovar 74%股权,根据股权收购协议约定,Sarovar 少数股
东可以于 2020 年 3 月开始行使权利,要求 GDL 收购 26%的剩余股权。收购对价根据 Sarovar 少数股东
提出行使权利前的 12 个月期间的息税折旧摊销前利润确定。截至 2021 年 6 月 30 日止,上述款项公允
价值折合人民币 36,626,425.51 元,本集团预计将于一年内支付。

(3) 专项应付款
□适用 √不适用

49、长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                项目                             期末余额                      期初余额
 一、离职后福利-设定受益计划净负债                 93,233,974.78                   99,640,012.22

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 二、辞退福利
 三、其他长期福利
               合计                                   93,233,974.78              99,640,012.22
    注:系 GDL 为其正式员工提供的补充养老计划,根据所在地国家、行业及公司的相关工资协议规
定、员工服务年限及工资水平所决定。

(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值:
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                       项目                                 本期发生额          上期发生额
 一、期初余额                                                 99,640,012.22       89,587,384.84
 二、计入当期损益的设定受益成本                                1,895,204.26        2,887,843.92
 1.当期服务成本                                                1,832,712.26        2,585,801.51
 2.过去服务成本
 3.结算利得(损失以“-”表示)
 4、利息净额                                                      62,492.00         302,042.41
 三、计入其他综合收益的设定收益成本                           -5,263,724.59             396.22
 1.精算利得(损失以“-”表示)                               -5,263,724.59             396.22
 四、其他变动                                                 -3,037,517.11       1,351,227.78
 1.结算时支付的对价                                             -632,078.55        -378,596.51
 2.已支付的福利
 3.本期外币报表折算差额                                       -2,405,438.56       1,729,824.29
 五、期末余额                                                 93,233,974.78      93,826,852.76

计划资产:
□适用 √不适用

设定受益计划净负债(净资产)
□适用 √不适用

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
√适用 □不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对 GDL 未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
    GDL 根据预期累积福利单位法,以精算方式估计其上述退休福利计划义务的现值。这项计划以当前
支付标准、通货膨胀率和死亡率假设预计未来现金流出,以折现率确定其现值。折现率根据资产负债表
日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定。GDL 根据
精算结果确认 GDL 的负债,相关精算利得或损失计入其他综合收益,并且在后续会计期间不会转回至损
益。过去服务成本会在对计划作出修订的期间计入当期损益。通过将设定受益计划净负债乘以适当的折
现率来确定利息净额。
    在确定设定受益计划义务现值时所使用的重大精算假设为折现率、通货膨胀率及死亡率。本年度折
现率为 0.40%,通货膨胀率为 1.50%。死亡率的假设是以 65 岁退休的男性职工和 60 岁退休的女性职工
的平均预期剩余生命年限。GDL 总部人员薪酬预期增长率为 3%,酒店人员薪酬的预期增长率为 2.5%。


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当员工达到相关规定工作年限后退休,其可领取的社会福利将不受影响(年龄段包括 60 岁至 65 岁,退
休年龄的不同取决于其职业类别及出生年份)。确定退休年龄时假设普通职员、行政人员以及行政主管
分别于 20 岁、22 岁及 23 岁开始工作。

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

50、预计负债
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
         项目                  期末余额                  期初余额                形成原因
对外提供担保
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
应付退货款
其他
未决诉讼                         18,903,477.99             18,153,905.46
经营风险准备                     34,357,205.71             30,193,674.51
长租约亏损                                   -                         -
         合计                    53,260,683.70             48,347,579.97            /

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

    未决诉讼(注 1): 本报告期末,本集团之子公司 GDL 被部分员工就劳动纠纷提起诉讼,GDL 管理层
根据对诉讼结果的预期计提预计负债折合人民币 9,243,000.99 元。
    本集团之子公司 Keystone 由于合同纠纷、房屋租赁、人事纠纷等事项受到起诉,Keystone 管理层
根据对诉讼结果的预期计提预计负债人民币 9,660,477.00 元。
    经营风险准备(注 2): 主要系本集团之子公司 GDL 就经营活动中与第三方发生的争议事项预计的
损失。

51、递延收益
递延收益情况
□适用 √不适用

涉及政府补助的项目:
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用




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52、其他非流动负债
√适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
                           项目                                   期末余额              期初余额
 合同负债
 政府补助                                                        54,108,050.20              55,390,178.33
 与会员积分相关的长期合同负债(注)                                70,060,422.38              67,559,407.04
 与加盟服务相关的长期合同负债(附注五(38))                        46,188,604.80              52,774,727.25
 其他                                                             1,006,068.39               1,266,891.32
                       合计                                     171,363,145.77             176,991,203.94

其他说明:

    注:本集团的会员积分计划向客户提供了只有在入住本集团酒店客房的前提下才可获得的利益,向
客户提供忠诚度计划积分的承诺是一单项履约义务,所以本集团产生一项合同负债。在客房收入发生时
确认一项与会员积分计划相关的合同负债。

    涉及政府补助的项目:
                                                                                                  人民币元
                                            本期新增         本期计入                         与资产相关
             负债项目     上期期末余额                                      本期期末余额
                                            补助金额         其他收益                         /与收益相关
都城品牌创新项目专项
                      8,493,100.00                      -    798,400.00     7,694,700.00      与资产相关
扶持资金
GDL 酒店物业扶持补贴 46,846,418.06                      -   475,727.49 46,370,690.57          与资产相关
其他                     50,660.27                      -     8,000.64     42,659.63          与资产相关
         合计        55,390,178.33                      - 1,282,128.13 54,108,050.20

53、股本
√适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                   本次变动增减(+、一)
                        期初余额          发行             公积金                             期末余额
                                                     送股         其他        小计
                                          新股             转股
一、有限售条件股份
1. 国家持股                        -              -                                    -                  -
2. 国有法人持股                    -   3,363,228.00                         3,363,228.00       3,363,228.00
3. 其他内资持股                    - 77,757,845.00                         77,757,845.00      77,757,845.00
4. 外资持股                        - 30,986,550.00                         30,986,550.00      30,986,550.00
有限售条件股份合计                 - 112,107,623.00                       112,107,623.00     112,107,623.00
二、无限售条件股份
1. 人民币普通股      801,936,440.00              -                                     -   801,936,440.00
2. 境内上市外资股    156,000,000.00              -                                     -   156,000,000.00
3. 境外上市外资股                 -              -                                     -                -
4. 其他                           -              -                                     -                -
无限售条件股份合计   957,936,440.00              -                                     -   957,936,440.00
      股份总数       957,936,440.00 112,107,623.00                        112,107,623.00 1,070,044,063.00




                                                 145 / 225
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其他说明:
                                                                              单位: 元 币种: 人民币
                         2019 年                              上期变动                         2020 年
                        12 月 31 日    非公开发行新股       送股 公积金转股   其他   小计     6 月 30 日
 一、有限售条件股份
 1 国家持股                        -                 -        -           -      -      -                -
 2. 国有法人持股      117,848,242.00                 -        -           -      -      -   117,848,242.00
 3. 其他内资持股       15,244,482.00                 -        -           -      -      -    15,244,482.00
 4. 外资持股           20,325,976.00                 -        -           -      -      -    20,325,976.00
 有限售条件股份合计   153,418,700.00                 -        -           -      -      -   153,418,700.00
 二、无限售条件股份
 1. 人民币普通股      648,517,740.00                 -        -           -      -      -   648,517,740.00
 2. 境内上市外资股    156,000,000.00                 -        -           -      -      -   156,000,000.00
 3. 境外上市外资股                 -                 -        -           -      -      -                -
 4. 其他                           -                 -        -           -      -      -                -
 无限售条件股份合计   804,517,740.00                 -        -           -      -      -   804,517,740.00
 三、股份总数         957,936,440.00                 -        -           -      -      -   957,936,440.00


    注: 本报告期内,本集团非公开发行 112,107,623 股人民币普通股(A 股),募集资金总额为人民币
4,999,999,985.80 元,扣除发行费用及相关费用中可抵扣进项税金后,募集资金净额为人民币
4,978,545,167.30 元,其中计入股本人民币 112,107,623.00 元,计入资本公积人民币 4,866,437,544.30
元。

54、其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用




                                                146 / 225
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55、资本公积
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                     本期
               项目                   期初余额          本期增加               期末余额
                                                                     减少
资本溢价(股本溢价)               7,735,393,526.58 4,866,437,544.30     - 12,601,831,070.88
其中:投资者投入的资本             7,785,762,028.07 4,866,437,544.30     - 12,652,199,572.37
      同一控制下企业合并形成的
                                   1,027,136,210.91                        -       - 1,027,136,210.91
差额
      与少数股东的股权交易       -1,077,504,712.40                         -       - -1,077,504,712.40
其他资本公积                        130,191,685.28                         -       -    130,191,685.28
其中:原制度资本公积转入            163,502,812.00                         -       -    163,502,812.00
      被投资单位除净损益、其他
综合收益和利润分配外所有者权益       -33,311,126.72                        -       -      -33,311,126.72
其他变动
              合计                 7,865,585,211.86 4,866,437,544.30               - 12,732,022,756.16

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
                                                                           单位:      元 币种: 人民币
                                                                本期       本期
                  项目                  2019 年 12 月 31 日                            2020 年 6 月 30 日
                                                                增加       减少
资本溢价                                   7,735,393,526.58            -        -       7,735,393,526.58
其中:投资者投入的资本                     7,785,762,028.07            -        -       7,785,762,028.07
      同一控制下企业合并形成的差额         1,027,136,210.91            -        -       1,027,136,210.91
      与少数股东的股权交易                -1,077,504,712.40            -        -      -1,077,504,712.40
其他资本公积                                 129,734,873.02            -        -         129,734,873.02
其中:原制度资本公积转入                     163,502,812.00            -        -         163,502,812.00
      被投资单位除净损益、其他综合
                                             -33,767,938.98            -       -          -33,767,938.98
收益和利润分配外所有者权益其他变动
                合计                       7,865,128,399.60            -       -        7,865,128,399.60

56、库存股
□适用 √不适用




                                            147 / 225
                                                               上海锦江国际酒店股份有限公司 2021 年半年度报告

57、其他综合收益
√适用 □不适用
                                                                                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                                                       本期发生金额
                                                 期初                      减:前期计入        减:前期计入其                                                             期末
                   项目                                     本期所得税前发                                     减:所得税费 税后归属于母公 税后归属于少
                                                 余额                      其他综合收益        他综合收益当期                                                             余额
                                                                 生额                                                用           司           数股东
                                                                           当期转入损益        转入留存收益
一、不能重分类进损益的其他综合收益              -370,782.33   4,785,224.59                                     1,426,429.53   3,358,795.06                              2,988,012.73
其中:重新计量设定受益计划变动额             -17,411,474.72   5,263,724.59                                     1,546,054.53   3,717,670.06             -              -13,693,804.66
      权益法下不能转损益的其他综合收益
      其他权益工具投资公允价值变动           17,040,692.39       -478,500.00                                       -119,625.00       -358,875.00                 -    16,681,817.39
      企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益             -9,905,844.28     -4,959,756.08                                                         1,296,705.30 -6,256,461.38       -8,609,138.98
其中:权益法下可转损益的其他综合收益          1,571,438.99         50,764.07                                                            50,764.07             -        1,622,203.06
      其他债权投资公允价值变动
      金融资产重分类计入其他综合收益的金额
      其他债权投资信用减值准备
      现金流量套期储备                         4,666,317.10                -                                                                                  -         4,666,317.10
      外币财务报表折算差额                   -16,143,600.37    -5,010,520.15                                                         1,245,941.23 -6,256,461.38       -14,897,659.14
其他综合收益合计                             -10,276,626.61      -174,531.49                                      1,426,429.53       4,655,500.36 -6,256,461.38        -5,621,126.25


其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
                                                                                                                                                        单位: 元 币种: 人民币
                                                                                                                上期发生额
                                                          2019 年                                                                                                        2020 年
                          项目                                            本期所得         减:前期计入其他综                          税后归属于       税后归属于
                                                         12 月 31 日                                             减:所得税费用                                         6 月 30 日
                                                                          税前发生额       合收益当期转入损益                        母公司所有者         少数股东
一、以后不能重分类进损益的其他综合收益
其中:重新计算设定受益计划净负债或净资产的变动          -15,627,954.35         -396.22                      -            -126.88            -269.34              -    -15,628,223.69
      其他权益工具投资公允价值变动                       20,519,417.34   -1,348,500.00                      -        -337,125.00      -1,011,375.00              -     19,508,042.34
二、以后将重分类进损益的其他综合收益
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收
                                                         1,777,348.67                  -                    -                    -                  -            -      1,777,348.67
益中享有的份额
现金流量套期损益的有效部分                               3,986,870.07        940,061.10                     -         301,007.56         639,053.54               -     4,625,923.61
外币财务报表折算差额                                    13,903,028.36    -32,467,810.27                     -                  -     -29,038,699.39     -171,531.11   -15,135,671.03
                        合计                            24,558,710.09    -32,876,645.39                     -         -36,244.32     -29,411,290.19     -171,531.11    -4,852,580.10


                                                                                  148 / 225
                           上海锦江国际酒店股份有限公司 2021 年半年度报告




58、专项储备
□适用 √不适用

59、盈余公积
√适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
      项目            期初余额              本期增加               本期减少             期末余额
法定盈余公积        478,968,220.00                                                    478,968,220.00
任意盈余公积        180,681,288.50                                                    180,681,288.50
储备基金
企业发展基金
其他
      合计          659,649,508.50                         -                      -    659,649,508.50


盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
                                                                             单位: 元 币种: 人民币
      项目          2019 年 12 月 31 日         本期增加         本期减少        2020 年 6 月 30 日
法定盈余公积               478,968,220.00                  -                -         478,968,220.00
任意盈余公积               180,681,288.50                  -                -         180,681,288.50
      合计                 659,649,508.50                  -                -         659,649,508.50


    根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程,本公司按年度母公司净利润的 10%提取法定盈余公
积金;当法定盈余公积金累计额达到股本的 50%以上时,可不再提取。法定盈余公积金经批准后可用于
弥补亏损或者增加股本。任意盈余公积金经批准后可用于弥补以前年度亏损或增加股本。

60、未分配利润
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                      项目                                      本期                上年度
调整前上期末未分配利润                                      3,236,624,231.69    3,747,848,954.65
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)                  -1,022,717,340.00      -46,673,770.62
调整后期初未分配利润                                        2,213,906,891.69    3,701,175,184.03
加:本期归属于母公司所有者的净利润                              4,648,428.88      110,210,911.66
减:提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                                               62,062,555.65         574,761,864.00
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                                 2,156,492,764.92       3,236,624,231.69
调整期初未分配利润明细:
1、由于会计政策变更,影响期初未分配利润-1,022,717,340.00 元。




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61、营业收入和营业成本
(1) 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                本期发生额                                  上期发生额
     项目
                         收入                成本                    收入              成本
 主营业务          5,262,328,859.77    3,647,854,043.59        4,089,916,515.85 3,503,292,537.63
 其他业务                212,095.27                   -                56,612.87                 -
     合计          5,262,540,955.04    3,647,854,043.59        4,089,973,128.72 3,503,292,537.63

合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
                                                                               单位:元 币种:人民币
                         中国大陆境内有限 中国大陆境外有
       合同分类          服务型酒店营运及 限服务型酒店营 食品及餐饮业务        其他           合计
                             管理业务     运及管理业务
商品类型
按经营地区分类
市场或客户类型
合同类型
按商品转让的时间分类
按合同期限分类
按销售渠道分类
业务类型
酒店客房                 1,773,599,976.32   488,847,473.56              -             - 2,262,447,449.88
餐饮服务                   121,109,279.58   131,833,259.82 121,873,276.16             -   374,815,815.56
商品销售                   121,850,188.20                -              -             -   121,850,188.20
前期加盟服务               368,936,799.15    11,502,752.67              -             -   380,439,551.82
持续加盟及劳务派遣服务   1,497,429,986.82   193,048,690.05                              1,690,478,676.87
订房渠道                    43,387,998.02                -              -             -    43,387,998.02
会员卡收益                 194,330,701.27                -              -             -   194,330,701.27
其他                       138,920,051.73     9,001,021.62     487,239.99    212,095.27   148,620,408.61
          合计           4,259,564,981.09   834,233,197.72 122,360,516.15    212,095.27 5,216,370,790.23


其他说明:
(2) 营业收入情况
                                                                             单位: 元 币种: 人民币
               中国大陆境内有限 中国大陆境外有
    分类       服务型酒店营运及 限服务型酒店营 食品及餐饮业务                其他           合计
                   管理业务       运及管理业务
与客户之间
合同产生的        4,259,564,981.09 834,233,197.72 122,360,516.15 212,095.27 5,216,370,790.23
收入
租赁收入
租赁                 46,170,164.81              -              -          -    46,170,164.81
    合计          4,305,735,145.90 834,233,197.72 122,360,516.15 212,095.27 5,262,540,955.04
   本集团的收入来源于如下业务类型:
   酒店客房服务收入:本集团提供酒店客房服务的,在提供相关服务的期间内按履约进度确认酒店客
房服务收入。


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   餐饮收入:本集团提供餐饮服务的,在餐饮服务提供给客户的时点确认收入。
   前期加盟服务收入:前期加盟服务收入系本集团向加盟方在加盟酒店开业前提供相关服务时确认
的收入。本集团提供的前期服务包括加盟咨询服务、装饰设计服务以及工程顾问服务等。本集团在提
供相关服务的期间内按履约进度确认前期加盟服务收入。
   持续加盟及劳务派遣服务收入:持续加盟及劳务派遣收入系加盟酒店开业后,本集团授予加盟方
使用本集团酒店品牌的权利、派遣员工向加盟酒店提供酒店经营支持服务以及其他运营支持服务。本
集团提供上述持续加盟及劳务派遣服务的,在提供相关服务的期间内按履约进度确认持续加盟服务收
入。
   订房系统渠道服务收入:本集团提供订房系统渠道服务的,在提供相关服务完成时确认订房系统
渠道服务收入。
   商品销售收入:本集团销售商品的,在相关商品的控制权转移给客户的时点确认收入。
   会员卡收入:本集团销售会员卡的,在会员卡有效期间内按直线法确认会员卡收入。

(3) 按照地区划分的营业收入
                                                                           单位:   元 币种: 人民币
                      项目                                   本期发生额               上期发生额
 中国境内地区                                               4,428,307,757.34        3,179,615,571.49
 其中:上海地区                                                662,111,141.20         465,678,874.89
       上海以外地区                                         3,766,196,616.14        2,713,936,696.60
 中国境外地区                                                  834,233,197.70         910,357,557.23
                      合计                                  5,262,540,955.04        4,089,973,128.72

(4) 中国境内及境外有限服务型酒店营运及管理业务营业收入及营业成本
                                                                           单位: 元 币种: 人民币
                               本期发生额                                  上期发生额
  行业名称
                     营业收入              营业成本               营业收入             营业成本
酒店客房         2,262,447,449.88      2,320,201,552.03       1,837,620,840.81 2,415,485,774.75
餐饮服务           252,942,539.40        167,330,740.68         242,134,352.64       171,557,456.75
商品销售           121,850,188.20         72,477,314.09         175,558,743.93       105,869,595.77
前期加盟服务       380,439,551.82        212,737,970.72         290,310,818.11       130,025,246.80
持续加盟服务     1,690,478,676.87        656,342,595.92       1,169,061,711.18       512,679,242.86
订房渠道            43,387,998.02                     -          35,459,510.76                    -
会员卡收益         194,330,701.27         46,879,558.58         103,601,210.23        15,551,545.08
租赁                46,170,164.81            320,598.53          75,549,630.61        33,424,206.20
其他               147,921,073.35         66,099,259.31          56,146,173.74        24,754,129.39
     合计        5,139,968,343.62      3,542,389,589.86       3,985,442,992.01     3,409,347,197.60

(5) 餐饮业务营业收入及营业成本
                                                                           单位: 元 币种: 人民币
                             本期发生额                                    上期发生额
 行业名称
                  营业收入                营业成本                营业收入            营业成本
连锁餐饮          14,764,877.42            8,950,376.42           12,112,958.90       4,585,479.78
团体用膳          93,818,165.45           86,514,758.37           81,926,477.04      76,914,452.63

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食品销售           13,290,233.29         9,855,053.26           9,795,741.94       12,173,997.26
其他                  487,239.99           144,265.68             638,345.96          271,410.36
    合计          122,360,516.15       105,464,453.73         104,473,523.84       93,945,340.03

(6) 履约义务的说明
□适用 √不适用

(7) 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用

62、按性质分类的成本与费用
                                                                        单位:   元 币种: 人民币
                        项目                                本期发生额             上期发生额
 商品成本                                                   180,557,335.76         267,112,204.68
 职工薪酬                                                 2,160,553,307.54       1,832,962,218.14
 其中:工资和薪金                                         1,695,961,732.87       1,610,538,686.31
       社会保险费和住房公积金                               417,995,364.91         176,465,791.70
       福利费和其他费用                                       46,596,209.76          45,957,740.13
 能源费及物料消耗                                           208,547,380.63         189,323,683.62
 折旧与摊销                                               1,212,876,381.02         645,066,809.07
 经营租赁费用                                               119,399,312.40         872,823,089.31
 维修和维护费                                               150,928,966.91         154,249,012.93
 其他                                                     1,085,237,220.99         822,984,363.83
 营业成本、销售费用、管理费用及研发费用合计               5,118,099,905.25       4,784,521,381.58

63、税金及附加
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
            项目                           本期发生额                         上期发生额
城市维护建设税                                     9,597,400.42                       5,280,801.30
教育费附加                                         7,155,434.32                       3,777,542.15
房产税                                           43,630,599.10                      52,565,214.88
其他                                               2,416,781.40                       1,637,101.48
            合计                                 62,800,215.24                      63,260,659.81

64、销售费用
□适用 √不适用

65、管理费用
□适用 √不适用

66、研发费用
□适用 √不适用

67、财务费用
√适用 □不适用

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                          上海锦江国际酒店股份有限公司 2021 年半年度报告


                                                                            单位:元 币种:人民币
                 项目                                本期发生额                 上期发生额
 利息支出                                              160,424,465.40             171,381,215.60
 租赁负债的利息费用                                    201,950,943.91                           -
 减﹕利息收入                                          -75,358,222.38             -28,458,392.74
 汇兑差额                                                  -981,032.76              -6,263,847.50
 其他                                                    11,575,282.27              13,229,730.62
                 合计                                  297,611,436.44             149,888,705.98

68、其他收益
√适用 □不适用
(1) 其他收益明细:
                                                                           单位:元 币种:人民币
       项目              本期发生额           上期发生额           计入当期非经常性损益的金额
 政府补助               239,021,325.70       360,523,123.83                      239,021,325.70
 进项税加计抵扣          14,586,062.20          6,212,034.76                                  -
       合计             253,607,387.90       366,735,158.59                      239,021,325.70

其他说明:
(2) 计入当期损益的政府补助
                                                                           单位: 元 币种: 人民币
              项目                   本期发生额            上期发生额        与资产相关/与收益相关
 疫情专项支持补贴                  209,418,029.94        302,418,621.06            与收益相关
 项目及产业扶持资金                 15,127,061.29         34,144,206.90        与资产/收益相关
 税收减免/返还                      13,194,106.34         19,526,853.98            与收益相关
 都城品牌创新项目专项扶持资金          798,400.00          4,425,450.00            与资产相关
 其他                                  483,728.13              7,991.89            与资产相关
               合计                239,021,325.70        360,523,123.83

69、投资收益
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                   项目                                  本期发生额              上期发生额
 权益法核算的长期股权投资收益                                71,996,711.22         31,413,502.48
 处置长期股权投资产生的投资收益
 交易性金融资产在持有期间的投资收益
 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
 债权投资在持有期间取得的利息收入
 其他债权投资在持有期间取得的利息收入
 处置交易性金融资产取得的投资收益
 处置其他权益工具投资取得的投资收益
 处置债权投资取得的投资收益
 处置其他债权投资取得的投资收益
 债务重组收益
 交易性金融资产、其他权益工具投资及其他非
                                                            98,400,782.11          106,798,059.12
 流动金融资产持有期间取得的股利收入
 处置子公司取得的投资收益                                               -          600,453,560.91
 其他                                                          116,017.50               25,185.86


                                             153 / 225
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                     合计                                   170,513,510.83         738,690,308.37

70、净敞口套期收益
□适用 √不适用

71、公允价值变动收益
√适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
     产生公允价值变动收益的来源                 本期发生额                       上期发生额
 交易性金融资产                                       1,329,000.00                   -34,554,000.00
 其中:衍生金融工具产生的公允价
 值变动收益
 交易性金融负债
 按公允价值计量的投资性房地产
 其他非流动金融资产公允价值变动                                     -               15,564,357.73
 Sarovar 及 Htels et
 Préférence 少数股东股权收购款余                     -4,438,838.71                27,043,164.11
 额公允价值变动(附注(五)41)
                  合计                                 -3,109,838.71                 8,053,521.84

72、信用减值损失
√适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
               项目                               本期发生额                     上期发生额
 应收票据坏账损失
 应收账款坏账损失                                          742,836.44                7,753,598.35
 其他应收款坏账损失                                        232,269.34                  149,074.66
 债权投资减值损失
 其他债权投资减值损失
 长期应收款坏账损失
 合同资产减值损失
 委托贷款减值损失(转回)                                    -45,155.95                           -
               合计                                        929,949.83                7,902,673.01

73、资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                   项目                                本期发生额                上期发生额
 一、坏账损失
 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失
 三、长期股权投资减值损失
 四、投资性房地产减值损失
 五、固定资产减值损失
 六、工程物资减值损失
 七、在建工程减值损失
 八、生产性生物资产减值损失
 九、油气资产减值损失


                                               154 / 225
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 十、无形资产减值损失
 十一、商誉减值损失
 十二、其他
 十三、长期待摊费用减值损失                                           -            1,742,052.04
                   合计                                               -            1,742,052.04

74、资产处置收益
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
             项目                            本期发生额                      上期发生额
 其他非流动资产处置收益(损失)                      6,088,739.99                    -5,293,999.40
             合计                                  6,088,739.99                    -5,293,999.40

其他说明:
□适用 √不适用

75、营业外收入
√适用 □不适用
(1) 营业外收入明细:
                                                                          单位:元 币种:人民币
           项目                 本期发生额        上期发生额        计入当期非经常性损益的金额
 非流动资产处置利得合计
 其中:固定资产处置利得
       无形资产处置利得
 债务重组利得
 非货币性资产交换利得
 接受捐赠
 政府补助                         63,862.54       1,744,693.76                        63,862.54
 对外索赔收入                  7,604,099.01      22,481,736.02                     7,604,099.01
 无需支付的应付款项            4,520,574.99                  -                     4,520,574.99
 租赁终止收入                  8,444,023.37                  -                     8,444,023.37
 其他                          8,825,999.80      13,106,707.17                     8,825,999.80
           合计               29,458,559.71      37,333,136.95                    29,458,559.71

(2) 计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
      补助项目             本期发生金额                  上期发生金额     与资产相关/与收益相关
地方经济扶持补贴                   10,862.54                   214,108.77       与收益相关
创新奖励                                   -                   200,000.00       与收益相关
税收返还                                   -                   554,557.50       与收益相关
其他政府补助                       53,000.00                   776,027.49       与收益相关

其他说明:
□适用 √不适用

76、营业外支出
√适用 □不适用

                                             155 / 225
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                                                                          单位:元 币种:人民币
           项目               本期发生额          上期发生额        计入当期非经常性损益的金额
 非流动资产处置损失合计
 其中:固定资产处置损失
       无形资产处置损失
 债务重组损失
 非货币性资产交换损失
 固定资产报废损失               511,823.85        1,376,150.40                       511,823.85
 对外捐赠                        20,000.00           50,244.94                        20,000.00
 项目终止损失                 2,523,114.50        2,221,962.60                     2,523,114.50
 罚没支出                     4,335,470.38          946,064.03                     4,335,470.38
 事故索赔支出                   520,108.10          655,369.98                       520,108.10
 租赁终止支出                   780,940.50                   -                       780,940.50
 其他                         5,433,375.57       14,917,969.49                     5,433,375.57
           合计              14,124,832.90       20,167,761.44                    14,124,832.90

77、所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
            项目                            本期发生额                       上期发生额
当期所得税费用                                  222,783,922.13                     189,024,919.23
上期所得税汇算清缴调整                          -12,825,935.50                      -4,324,939.09
递延所得税费用                                  -97,936,858.41                   -278,202,282.91
企业增值税                                        2,106,012.96                       1,805,391.07
            合计                                114,127,141.18                     -91,696,911.70

(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                       项目                                  本期发生额          上期发生额
利润总额                                                     225,532,975.10      208,008,021.21
按法定/适用税率计算的所得税费用                                56,383,243.78      52,002,005.30
子公司适用不同税率的影响                                       -8,121,988.46     -34,045,545.59
调整以前期间所得税的影响                                     -12,825,935.50       -4,324,939.09
非应税收入的影响                                             -43,196,553.88      -83,374,420.66
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                               -3,093,566.31       2,736,937.93
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                 -9,111,207.27     -41,388,821.23
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵
                                                               136,645,829.41      19,093,543.90
扣亏损的影响
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化                   -4,658,693.55      -3,749,715.56
企业增值税的所得税影响(注)                                       2,106,012.96       1,354,043.30
所得税费用                                                     114,127,141.18     -91,696,911.70

其他说明:
√适用 □不适用



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    注:根据法国税法规定,企业增值税可以在所得税税前列支,此处按照其扣除 25%所得税费用影响
后的金额进行列示。

78、其他综合收益
√适用 □不适用
    详见附注五、57

79、现金流量表项目
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
              项目                            本期发生额                       上期发生额
政府补助及征收补偿                                225,891,081.90                     36,447,281.49
利息收入                                            55,531,894.77                    34,976,685.74
代收款及其他                                      139,639,683.01                     41,773,054.46
              合计                                421,062,659.68                   113,197,021.69

(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
              项目                            本期发生额                       上期发生额
租赁费                                                           -                 803,922,980.82
销售费用及管理费用中的其他支付额                    550,299,108.40                 343,572,696.55
支付的银行手续费                                     11,575,282.27                   13,229,730.62
其他                                                297,545,756.86                 291,545,681.05
              合计                                  859,420,147.53               1,452,271,089.04

(3) 投资所支付的现金
                                                                       单位: 元 币种: 人民币
                       项目                                本期发生额           上期发生额
购买交易性金融资产                                                       -        47,674,455.26
支付委托贷款                                                16,510,000.00         20,700,000.00
联营企业支付的款项                                                       -           574,000.00
其他                                                                     -                    -
                       合计                                 16,510,000.00         68,948,455.26

(4) 取得借款收到的现金
                                                                       单位: 元 币种: 人民币
                       项目                                本期发生额           上期发生额
从银行融入的借款                                           983,750,663.84     1,695,468,714.25
从关联方融入的借款                                           18,980,000.00      812,500,000.00
                       合计                              1,002,730,663.84     2,507,968,714.25




                                             157 / 225
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(5) 偿还债务支付的现金
                                                                          单位: 元 币种: 人民币
                     项目                                    本期发生额            上期发生额
偿还关联方借款                                                 51,040,000.00     1,580,000,000.00
偿还银行借款                                               1,380,336,027.48        521,524,064.21
                     合计                                  1,431,376,027.48      2,101,524,064.21

(6) 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用

(7) 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用

(8) 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用

(9) 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
              项目                            本期发生额                      上期发生额
支付收购Keystone少数股东款项                                         -              20,198,438.78
支付租赁费                                              771,671,289.44               6,110,840.78
其他                                                                 -                  40,847.75
              合计                                      771,671,289.44              26,350,127.31

80、现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                     补充资料                                 本期金额            上期金额
 1.将净利润调节为经营活动现金流量:
 净利润                                                      111,405,833.92      299,704,932.91
 加:资产减值准备                                                         -        1,742,052.04
 信用减值损失                                                    929,949.83        7,902,673.01
 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧              252,462,315.21      284,838,071.01
 使用权资产摊销                                              639,282,377.52
 无形资产摊销                                                 78,164,868.67      103,139,839.94
 长期待摊费用摊销                                            242,966,819.62      257,088,898.12
 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收
                                                             -14,532,763.36        5,293,999.40
 益以“-”号填列)
 固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                          511,823.85        1,376,150.40
 公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                        3,109,838.71       -8,053,521.84
 财务费用(收益以“-”号填列)                              362,375,409.31      171,381,215.60
 投资损失(收益以“-”号填列)                             -170,513,510.83     -738,690,308.37
 递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                    146,966,155.05     -236,233,924.52
 递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                   -264,163,413.03      -41,968,358.39


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 存货的减少(增加以“-”号填列)                            5,008,330.70        18,256,876.02
 经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)               -410,160,654.44      -446,881,650.62
 经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)               -334,013,574.75    -1,037,983,160.99
 其他
 经营活动产生的现金流量净额                                649,799,805.98    -1,359,086,216.28
 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
 债务转为资本
 一年内到期的可转换公司债券
 融资租入固定资产
 3.现金及现金等价物净变动情况:
 现金的期末余额                                         10,723,503,851.14     4,315,674,822.84
 减:现金的期初余额                                      6,786,710,607.82     5,911,750,154.92
 加:现金等价物的期末余额                                                                    -
 减:现金等价物的期初余额                                                                    -
 现金及现金等价物净增加额                                3,936,793,243.32    -1,596,075,332.08

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                  项目                          期末余额                      期初余额
 一、现金                                      10,723,503,851.14              6,786,710,607.82
 其中:库存现金                                     4,415,645.10                  5,267,562.76
     可随时用于支付的银行存款                  10,719,088,206.04              6,781,443,045.06
     可随时用于支付的其他货币资金
     可用于支付的存放中央银行款项
     存放同业款项
     拆放同业款项
 二、现金等价物
 其中:三个月内到期的债券投资
 三、期末现金及现金等价物余额                  10,723,503,851.14              6,786,710,607.82
 其中:母公司或集团内子公司使用受
 限制的现金和现金等价物


其他说明:
□适用 √不适用


81、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用



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82、所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                     项目                                  期末账面价值             受限原因
货币资金                                                         1,000,000.00     保函保证金
货币资金(附注(五)1)                                            17,829,746.88        诉讼冻结
货币资金(附注(五)1)                                              3,090,674.55   长期未使用冻结
应收票据
存货
固定资产                                                      188,475,332.02            抵押
无形资产
Keystone 净资产(附注(五)45(注 1))                           3,250,998,064.52            质押
                     合计                                   3,461,393,817.97

83、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
   计算基本每股收益时,归属于普通股股东的当期净利润为:
                                                                         单位: 元 币种: 人民币
                                                             本期发生额           上期发生额
 归属于普通股股东的当期净利润                                  4,648,428.88       285,301,707.13
 其中:归属于持续经营的净利润                                  4,648,428.88       285,301,707.13

   计算基本每股收益时,分母为发行在外普通股加权平均数,计算过程如下:
                                                                 单位: 元 币种: 人民币
                                                     本期发生额           上期发生额
 期初发行在外的普通股股数                            957,936,440.00       957,936,440.00
 加:本期发行的普通股加权数                          112,107,623.00                    -
 期末发行在外的普通股加权数                        1,070,044,063.00       957,936,440.00

   每股收益
                                                                             单位: 元 币种: 人民币
                                                             本期发生额               上期发生额
 按归属于母公司股东的净利润计算:
 基本每股收益                                                          0.0046                  0.2978
 稀释每股收益(注)                                                      不适用                  不适用
 按归属于母公司股东的持续经营净利润计算:
 基本每股收益                                                          0.0046                  0.2978
 稀释每股收益(注)                                                      不适用                  不适用

   注:本集团无稀释性普通股。

84、外币货币性项目
(1) 外币货币性项目
□适用 √不适用
(2) 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选
    择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用



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85、套期
□适用 √不适用

86、政府补助
(1) 政府补助基本情况
□适用 √不适用

(2) 政府补助退回情况
□适用 √不适用

87、其他
□适用 √不适用

(六)合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用

3、 反向购买
□适用 √不适用

4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明:
□适用 √不适用

其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
√适用 □不适用
5、 新设子公司
    本报告期内,本公司新设子公司深圳锦江酒店管理有限公司(“深圳锦江”),出资额为人民币
10,000,000.00 元。

6、 其他
□适用 √不适用




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(七)在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1) 企业集团的构成
√适用 □不适用
                               子公司                                                                    持股比例(%)                  取得
 序号                                                           主要经营地        注册地   业务性质
                                 名称                                                                 直接        间接                方式
 1      上海锦江国际餐饮投资管理有限公司(“餐饮投资”)             中国           中国       服务     100.00            -   通过设立或投资等方式取得
 2      旅馆投资                                                   中国           中国       服务     100.00            -     同一控制下企业合并
 3      锦江之星                                                   中国           中国       服务     100.00            -     同一控制下企业合并
 4      上海锦卢投资管理有限公司(“锦卢投资”)                     中国           中国       服务     100.00            -   通过设立或投资等方式取得
 5      时尚之旅酒店管理有限公司(“时尚之旅”)                     中国           中国       服务     100.00            -     非同一控制下企业合并
 6      上海饮食服务成套设备公司(“成套设备”)                     中国           中国       贸易     100.00            -   通过设立或投资等方式取得
 7      卢浮亚洲                                                   中国           中国       服务     100.00            -   通过设立或投资等方式取得
 8      新都城                                                     中国           中国       服务     100.00            -   通过设立或投资等方式取得
 9      上海锦盘酒店有限公司(“锦盘酒店”)                         中国           中国       服务     100.00            -   通过设立或投资等方式取得
 10     上海闵行饭店有限公司(“闵行饭店”)                         中国           中国       服务       98.25        1.75   通过设立或投资等方式取得
 11     上海锦江国际食品餐饮管理有限公司(“锦江食品”)(注 1)       中国           中国       服务       18.00       82.00   通过设立或投资等方式取得
 12     上海新亚食品有限公司(“新亚食品”)(注 1)                   中国           中国       生产        5.00       95.00   通过设立或投资等方式取得
 13     上海锦江同乐餐饮管理有限公司(“同乐餐饮”)(注 1)           中国           中国       服务            -      51.00   通过设立或投资等方式取得
 14     上海锦箸餐饮管理有限公司(“锦箸餐饮”) (注 1)              中国           中国       服务            -    100.00    通过设立或投资等方式取得
 15     上海锦亚餐饮管理有限公司(“锦亚餐饮”)(注 1)               中国           中国       服务            -    100.00      非同一控制下企业合并
 16     上海锦祁酒店管理有限公司(注 2)                             中国           中国       服务            -    100.00    通过设立或投资等方式取得
 17     上海锦北投资管理有限公司(注 2)                             中国           中国       服务            -    100.00    通过设立或投资等方式取得
 18     上海锦真投资管理有限公司(注 2)                             中国           中国       服务            -    100.00    通过设立或投资等方式取得
 19     沈阳锦富酒店投资管理有限公司(注 2)                         中国           中国       服务            -      55.00   通过设立或投资等方式取得
 20     西安锦湖旅馆管理有限公司(注 2)                             中国           中国       服务            -    100.00    通过设立或投资等方式取得
 21     上海锦张酒店管理有限公司(注 2)                             中国           中国       服务            -    100.00    通过设立或投资等方式取得
 22     嘉兴锦湖酒店管理有限公司(注 2)                             中国           中国       服务            -    100.00    通过设立或投资等方式取得
 23     舟山沈家门锦江之星旅馆有限公司(注 2)                       中国           中国       服务            -    100.00      同一控制下企业合并
 24     天津锦津旅馆有限公司(注 2)                                 中国           中国       服务            -    100.00      同一控制下企业合并
 25     上海锦浦投资管理有限公司(注 2)                             中国           中国       服务            -    100.00      同一控制下企业合并

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26   南京沪锦旅馆有限公司(注 2)                                 中国           中国       服务   -   100.00     同一控制下企业合并
27   昆山锦旅投资管理有限公司(注 2)                             中国           中国       服务   -   100.00     同一控制下企业合并
28   常州锦旅投资管理有限公司(注 2)                             中国           中国       服务   -   100.00     同一控制下企业合并
29   西安锦旅投资管理有限公司(注 2)                             中国           中国       服务   -   100.00     同一控制下企业合并
30   长春锦江之星旅管有限公司(注 2)                             中国           中国       服务   -   100.00     同一控制下企业合并
31   武汉锦旅投资管理有限公司(注 2)                             中国           中国       服务   -   100.00     同一控制下企业合并
32   金华锦旅锦江之星旅馆有限公司(注 2)                         中国           中国       服务   -   100.00     同一控制下企业合并
33   深圳锦旅酒店管理有限公司(注 2)                             中国           中国       服务   -   100.00     同一控制下企业合并
34   沈阳文化路锦江之星旅馆有限公司(注 2)                       中国           中国       服务   -   100.00     同一控制下企业合并
35   福州锦旅投资管理有限公司(注 2)                             中国           中国       服务   -   100.00     同一控制下企业合并
36   常州锦宁旅馆投资管理有限公司(注 2)                         中国           中国       服务   -   100.00     同一控制下企业合并
37   马鞍山锦旅投资管理有限公司(注 2)                           中国           中国       服务   -   100.00     同一控制下企业合并
38   合肥锦旅投资管理有限公司(注 2)                             中国           中国       服务   -   100.00     同一控制下企业合并
39   呼和浩特市锦旅投资管理有限公司(注 2)                       中国           中国       服务   -   100.00     同一控制下企业合并
40   昆明沪锦酒店有限公司(注 2)                                 中国           中国       服务   -   100.00     同一控制下企业合并
41   常州锦江之星投资管理有限公司(注 2)                         中国           中国       服务   -   100.00     同一控制下企业合并
42   西宁锦旅酒店投资管理有限公司(注 2)                         中国           中国       服务   -   100.00     同一控制下企业合并
43   青岛锦江之星旅馆有限公司(注 2)                             中国           中国       服务   -   100.00     同一控制下企业合并
44   山西金广快捷酒店管理有限公司(“金广快捷”)(注 2)           中国           中国       服务   -   100.00     同一控制下企业合并
45   深圳锦都酒店管理有限公司(注 2)                             中国           中国       服务   -   100.00   通过设立或投资等方式取得
46   上海锦乐旅馆有限公司(注 3)                                 中国           中国       服务   -   100.00     同一控制下企业合并
47   上海锦宏旅馆有限公司(注 3)                                 中国           中国       服务   -   100.00     同一控制下企业合并
48   无锡锦锡旅馆有限公司(注 3)                                 中国           中国       服务   -   100.00     同一控制下企业合并
49   北京锦江之星旅馆投资管理有限公司(注 3)                     中国           中国       服务   -   100.00     同一控制下企业合并
50   上海锦海旅馆有限公司(注 3)                                 中国           中国       服务   -    70.00     同一控制下企业合并
51   上海锦花旅馆有限公司(注 3)                                 中国           中国       服务   -    80.00     同一控制下企业合并
52   扬州锦扬旅馆有限公司(注 3)                                 中国           中国       服务   -    75.00     同一控制下企业合并
53   淮安锦江之星旅馆有限公司(注 3)                             中国           中国       服务   -   100.00     同一控制下企业合并
54   上海锦亚旅馆有限公司(注 3)                                 中国           中国       服务   -   100.00     同一控制下企业合并
55   杭州锦江之星旅馆有限公司(注 3)                             中国           中国       服务   -   100.00     同一控制下企业合并
56   重庆锦江之星旅馆投资有限公司(注 3)                         中国           中国       服务   -   100.00     同一控制下企业合并
57   成都锦江之星旅馆有限公司(注 3)                             中国           中国       服务   -   100.00     同一控制下企业合并
                                                                   163 / 225
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58   上海锦宁旅馆有限公司(注 3)                                 中国             中国       服务            -     100.00     同一控制下企业合并
59   上海锦闵旅馆有限公司(注 3)                                 中国             中国       服务            -     100.00     同一控制下企业合并
60   南昌孺子路锦江之星旅馆有限公司(注 3)                       中国             中国       服务            -     100.00     同一控制下企业合并
61   南昌南京西路锦江之星旅馆有限公司(注 3)                     中国             中国       服务            -     100.00     同一控制下企业合并
62   沈阳锦江之星旅馆有限公司(注 3)                             中国             中国       服务            -     100.00     同一控制下企业合并
63   嘉兴锦江之星旅馆有限公司(注 3)                             中国             中国       服务            -     100.00     同一控制下企业合并
64   南宁锦江之星旅馆有限公司(注 3)                             中国             中国       服务            -     100.00     同一控制下企业合并
65   上海临青宾馆有限公司(注 3)                                 中国             中国       服务            -     100.00     同一控制下企业合并
66   上海锦奉旅馆有限公司(注 3)                                 中国             中国       服务            -     100.00     同一控制下企业合并
67   拉萨锦江之星旅馆有限公司(注 3)                             中国             中国       服务            -     100.00     同一控制下企业合并
68   上海豫锦酒店管理有限公司(注 3)                             中国             中国       服务            -      60.00     同一控制下企业合并
69   深圳市都之华酒店管理有限公司(“都之华”)(注 3)             中国             中国       服务            -     100.00     非同一控制下企业合并
70   庐山锦江国际旅馆投资有限公司(注 2)                         中国             中国       服务            -      60.00   通过设立或投资等方式取得
71   伊犁锦旅酒店管理有限公司(注 2)                             中国             中国       服务            -     100.00   通过设立或投资等方式取得
72   上海锦苋酒店管理有限公司(注 2)                             中国             中国       服务            -     100.00   通过设立或投资等方式取得
73   杭州锦澈投资管理有限公司(注 2)                             中国             中国       服务            -     100.00   通过设立或投资等方式取得
74   天津锦台酒店管理有限公司(注 2)                             中国             中国       服务            -     100.00   通过设立或投资等方式取得
75   上海锦江品牌管理有限公司(注 2)                             中国             中国       服务            -     100.00   通过设立或投资等方式取得
76   上海锦江股份(香港)有限公司(注 4)                           香港             香港       投资            -     100.00   通过设立或投资等方式取得
77   海路投资(注 4)                                           卢森堡           卢森堡       投资            -     100.00   通过设立或投资等方式取得
78   GDL(注 4)                                                  法国             法国     投资控股          -     100.00     非同一控制下企业合并
79   Louvre Htels Group(注 4、5)                                法国             法国     投资控股          -     100.00     非同一控制下企业合并
80   Keystone(注 6)                                             中国             中国       服务     96.50175          -     非同一控制下企业合并
81   七天酒店(深圳)有限公司(注 7)                               中国             中国       服务            -   96.50175     非同一控制下企业合并
82   七天四季酒店(广州)有限公司(注 7)                           中国             中国       服务            -   96.50175     非同一控制下企业合并
83   Plateno Investment Limited(注 7)                         开曼群岛         开曼群岛     投资            -   96.50175     非同一控制下企业合并
84   Plateno Group Limited(注 7)                              开曼群岛         开曼群岛     投资            -   96.50175     非同一控制下企业合并
85   7 Days Group Holdings Limited(注 7)                      开曼群岛         开曼群岛     投资            -   96.50175     非同一控制下企业合并
86   维也纳(注 8)                                               中国             中国       服务        80.00          -     非同一控制下企业合并
87   百岁村(注 9)                                               中国             中国       服务        80.00          -     非同一控制下企业合并
88   深圳锦江                                                   中国             中国       服务       100.00          -   通过设立或投资等方式取得


                                                                   164 / 225
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其他说明:
    注 1:系餐饮投资下属子公司。
    注 2:系旅馆投资下属子公司。
    注 3:系锦江之星下属子公司。
    注 4:系锦卢投资下属子公司。
    注 5:Louvre Htels Group 下属子公司合计 330 家,其中全资子公司 289 家。按注册地划分,有
247 家注册于法国、14 家注册于波兰、14 家注册于荷兰、12 家注册于英国、12 家注册于德国、8 家注
册于西班牙、其余 23 家注册于其他国家。
    注 6:Keystone 下属子公司合计 105 家,其中全资子公司 71 家。按注册地划分,有 70 家注册于中
国大陆境内、有 35 家注册于中国大陆境外。
    注 7:系 Keystone 下属子公司。
    注 8:维也纳酒店下属子公司合计 27 家,均为全资子公司。
    注 9:百岁村餐饮下属子公司合计 2 家,均为全资子公司。

(2) 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                   少数股东持股       本期归属于少数股      本期向少数股东宣    期末少数股东权
   子公司名称
                     比例(%)             东的损益           告分派的股利          益余额
 Keystone                  3.49825        65,267,953.50         21,973,223.03   333,955,926.19
 维也纳                      20.00        51,021,467.69                 -       141,606,888.52
 百岁村餐饮                  20.00           499,567.03                 -         3,855,523.71

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用




                                             165 / 225
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(3) 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                                                                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                              期末余额                                                                                            期初余额
 子公司名称
                 流动资产         非流动资产       资产合计              流动负债        非流动负债    负债合计         流动资产        非流动资产        资产合计           流动负债      非流动负债      负债合计
Keystone      3,266,243,868.62 5,123,547,762.96 8,389,791,631.58 2,198,546,671.75 1,978,012,476.65 4,176,559,148.40 3,559,161,657.17 3,606,466,024.38 7,165,627,681.55 2,145,391,046.48 602,578,404.57 2,747,969,451.05
维也纳        1,763,045,160.66 2,578,323,848.25 4,341,369,008.91 1,493,475,257.48 2,139,859,308.81 3,633,334,566.29 1,626,027,504.55   768,483,455.59 2,394,510,960.14 1,582,822,192.04 25,403,187.89 1,608,225,379.93
百岁村餐饮       69,018,063.15    45,216,305.78   114,234,368.93    74,044,350.96    20,912,399.40    94,956,750.36    61,876,648.10    27,576,610.97    89,453,259.07    71,042,188.03              -    71,042,188.03



                                                          本期发生额                                                                                           上期发生额
 子公司名称
                         营业收入                  净利润         综合收益总额                    经营活动现金流量           营业收入                   净利润         综合收益总额             经营活动现金流量
 Keystone             1,561,211,603.50          244,474,818.99    244,556,185.74                    212,024,964.24        1,041,342,015.53           24,624,184.18     51,329,582.78              -595,291,135.28
 维也纳               1,567,564,011.48          255,107,338.43    255,107,338.43                    262,390,157.20        1,111,724,175.42           11,893,918.66     11,893,918.66              -323,522,701.47
 百岁村餐饮             124,680,931.44            2,497,835.17      2,497,835.17                      7,469,908.18           89,223,645.65           -8,090,931.81     -8,090,931.81               -23,438,343.80


(4) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用 √不适用

(5) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用




                                                                                                        166 / 225
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2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1) 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用

(2) 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用

(3) 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用

(4) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                   期末余额/ 本期发生额                   期初余额/ 上期发生额
 合营企业:
 投资账面价值合计                                   720,543.65                                  -
 下列各项按持股比例计算的合计数
 --净利润                                               62,238.02                               -
 --其他综合收益
 --综合收益总额                                         62,238.02                               -
 联营企业:
 投资账面价值合计                              609,038,079.03                       598,860,069.56
 下列各项按持股比例计算的合计数
 --净利润                                       71,863,417.27                        31,413,502.48
 --其他综合收益                                     50,764.09                                    -
 --综合收益总额                                 71,914,181.36                        31,413,502.48

(5) 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用

(6) 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用

(7) 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用

(8) 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用

4、 重要的共同经营
□适用 √不适用

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5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用

6、 其他
□适用 √不适用

(八)与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    本集团的主要金融工具包括货币资金、交易性金融资产、应收款项、其他权益工具投资、其他非流
动金融资产、应付款项、借款及租赁负债等,各项金融工具的详细情况说明详见附注(五)。与这些金融
工具有关的风险,以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风
险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
                                                                            单位: 元 币种: 人民币
 金融资产                                                  本期期末余额            上期期末余额
 以公允价值计量且其变动计入当期损益
   交易性金融资产                                           255,198,433.67          254,237,956.80
   其他非流动金融资产                                       452,100,000.00          452,100,000.00
 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
   其他权益工具投资                                          45,606,873.13           47,175,565.45
 以摊余成本计量
   货币资金                                               10,745,424,272.57       6,793,091,362.79
   应收账款                                                1,271,869,843.29       1,076,310,781.42
   其他应收款                                                935,237,871.68         581,823,083.39
   其他流动资产                                                           -                      -
   其他非流动资产                                             87,197,748.81          73,164,652.53
 金融负债
 以公允价值计量且其变动计入当期损益
   一年内到期的非流动负债                                    36,626,425.51           33,116,083.04
   长期应付款                                                 6,129,160.35            6,576,026.22
 以摊余成本计量
   短期借款                                                  785,740,186.51       1,016,085,319.50
   应付账款                                                  929,830,689.68       1,787,371,141.16
   其他应付款                                              1,774,276,392.21       1,783,950,729.13
   一年内到期的非流动负债                                  7,583,148,665.12         861,942,279.86
   长期借款                                                8,684,429,249.10      14,540,076,203.12
   租赁负债                                                9,086,291,624.04
   长期应付款                                                             -         145,596,312.19


    本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影
响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影
响金额将产生重大作用,因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。




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1、 风险管理目标和政策

    本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本集团经营业绩的负
面影响降低到最低水平,使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本集团风险管
理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及
时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。

1.1 市场风险
    1.1.1.外汇风险
    外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司及
中国境内子公司主要在中国境内经营业务,主要业务活动以人民币计价结算,故大部分交易、资产和负
债以人民币为单位。于 2021 年 6 月 30 日,本公司及中国境内子公司的外币余额主要集中在部分货币资
金,本公司及境内子公司承受外汇风险主要与美元有关。本公司及境内子公司密切关注汇率变动对集团
外汇风险的影响,但由于外币结算业务非常有限,本公司及境内子公司认为目前的外汇风险对于集团的
经营影响不重大。
    本集团中国境外子公司 GDL 主要在欧洲经营业务,主要业务活动以欧元计价结算,故大部分交易、
资产和负债以欧元为单位。于 2021 年 6 月 30 日,GDL 的外币余额主要集中在部分货币资金,承受外汇
风险主要与英镑及波兰兹罗提有关。GDL 密切关注汇率变动对集团外汇风险的影响,但由于外币结算业
务非常有限,GDL 认为目前的外汇风险对于 GDL 的经营影响不重大。

    1.1.2.利率风险
    利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本集团因
利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率借款及应付融资租赁款有关。本集团的政
策是保持这些借款及应付款的浮动利率,以消除利率的公允价值变动风险。
    利率风险敏感性分析
    利率风险敏感性分析系基于市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用的假设。
    在上述假设的基础上,在其他变量不变的情况下,利率可能发生的合理变动对 2021 年 1 月 1 日至
2021 年 6 月 30 日止期间及 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日止期间损益和所有者权益的影响如下:
                                                                         单位: 千元 币种: 人民币
                           本期期末余额/本期发生额                   上期期末余额/上期发生额
     利率变动
                      对利润的影响       对股东权益的影响        对利润的影响    对股东权益的影响
 上升 25 个基点              -9,240                   -6,768           -8,426                -6,138
 下降 25 个基点                9,240                   6,768             8,426                6,138

    1.1.3.其他价格风险
    其他价格风险,是指外汇风险和利率风险以外的市场风险。本集团面临的主要其他价格风险包括
交易性金融资产及其他非流动金融资产。本集团采取持有多种权益证券组合的方式降低权益工具投资
的价格风险。




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    其他价格风险敏感性分析
    本集团因持有以公允价值计量的金融资产而面临价格风险。于 2021 年 6 月 30 日,在其他变量不
变的情况下,根据证券价值可能发生的合理变动,有关权益工具价格上升(下降)10%,将会导致集团利
润总额增加(减少)人民币 25,519,843.37 元,将会导致集团股东权益增加(减少)人民币
20,128,420.03 元。
    由于某些金融工具的公允价值是按照未来现金流量折现法为基础的通用定价模型或其他估值技术
确定的,而估值技术本身基于一定的估值假设,因此估值结果对估值假设具有重大的敏感性。改变估
值假设可能产生的影响如下:
                                                                       单位: 千元 币种: 人民币
                             2021 年 6 月 30 日/2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间
     利率变动
                               对利润总额的影响                         对股东权益的影响
 折现率上升 1%                                     -12,200                                   -9,150
 折现率下降 1%                                      12,500                                    9,375

1.2 信用风险
    于 2021 年 6 月 30 日,可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能
履行义务而导致本集团金融资产产生的损失,具体包括:货币资金(附注五(1))、应收账款(附注五(5))、
其他应收款(附注五(8))、一年内到期的非流动资产(附注五(12))、其他流动资产(附注五(13))、长期
应收款(附注五(16))以及其他非流动资产(附注五(31))等。于资产负债表日,本集团金融资产的账面价
值已代表其最大的信用风险敞口。
    为降低信用风险,本集团控制信用额度、进行信用审批,并执行其他监控程序(包括控制中国境内
加盟酒店现金流量等)以确保采取必要的措施回收过期债权。此外,本集团于每个资产负债表日审核每
一单项应收款的回收情况,以确保对无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此,本集团管理层认为本
集团所承担的信用风险已经大为降低。
    本集团的货币资金存放在信用评级较高的银行及财务公司,故货币资金的信用风险较低。
    本集团的风险敞口分布在多个合同方和多个客户,因此本集团没有重大的信用集中风险。

1.3 流动风险
    管理流动性风险时,本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本集
团经营需要,并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借
款协议。
    本集团持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下:
                                                                        单位: 元 币种: 人民币
                     1 年以内             1 年至 5 年          5 年以上             合计
 短期借款          799,214,836.51                                                799,214,836.51
 应付账款          929,830,689.68                                                929,830,689.68
 应付股利          130,142,682.55                                                130,142,682.55
 其他应付款      1,618,489,874.57                                              1,618,489,874.57



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 长期借款及一
 年内到期的非      6,264,528,955.14     8,862,091,724.04                        15,126,620,679.18
 流动负债
 租赁负债及一
 年内到期的非      1,543,590,992.20     6,525,956,998.20     4,025,198,870.20   12,094,746,860.60
 流动负债
 长期应付款及
 一年内到期的          36,626,425.51       12,928,372.87                            49,554,798.38
 非流动负债


    上表系根据本集团金融负债可能的最早偿还日的未折现现金流编制,表中同时考虑了本金和利息
的现金流。如果利息流量是基于浮动利率,则未折现金额由报告期末的利率产生,合同到期日基于本集
团可能被要求偿付的最早日。

2、 金融资产转移

    本集团在本年内不存在已转移但未整体终止确认的金融资产。本集团在本年内也不存在已整体终
止确认但转出方继续涉入已转移金融资产。

(九)公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                         期末公允价值
                项目                第一层次公允价 第二层次公 第三层次公允价
                                                                                  合计
                                        值计量     允价值计量      值计量
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产                   255,198,433.67             -              - 255,198,433.67
1.以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(3)衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)其他债权投资
(三)其他权益工具投资                  13,180,500.00             - 32,426,373.13   45,606,873.13
(四)投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使
用权
(五)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产

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(六)其他非流动金融资产                       -               - 452,100,000.00 452,100,000.00
持续以公允价值计量的资产总额      268,378,933.67               - 484,526,373.13 752,905,306.80
(六)交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融负债
其中:发行的交易性债券
      衍生金融负债
      其他
2.指定为以公允价值计量且变动计
入当期损益的金融负债
(七)长期应付款                                  -            - 6,129,160.35        6,129,160.35
(八)一年内到期的非流动负债                      -            - 36,626,425.51      36,626,425.51
持续以公允价值计量的负债总额                      -            - 42,755,585.86      42,755,585.86
二、非持续的公允价值计量
(一)持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
   本报告期末公允价值于 2021 年 6 月 30 日之公开市场报价确定。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
                                                                          单位: 元 币种: 人民币
                         2021 年 6 月 30
                                                估值技术            输入值          加权平均值
                         日的公允价值
 长期应付款-Htels et
                           6,129,160.35      现金流量折现法         折现率             3.9%
   Préférence
 一年内到期的非流动负
                          36,626,425.51      现金流量折现法         折现率             10%
   债- Sarovar
 其他非流动金融资产-杭                                              折现率            11.23%
                         276,000,000.00      现金流量折现法
   州肯德基有限公司                                               收入增长率           2.9%
 其他非流动金融资产-苏                                              折现率            11.23%
                         117,900,000.00      现金流量折现法
   州肯德基有限公司                                               收入增长率           2.9%
 其他非流动金融资产-无                                              折现率            11.23%
                          58,200,000.00      现金流量折现法
   锡肯德基有限公司                                               收入增长率           2.9%
 GDL 之权益投资           25,041,117.32      现金流量折现法         折现率              11%

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分
    析
□适用 √不适用




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6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
    本集团流动资产及流动负债中不以公允价值计量的金融资产与金融负债的账面价值接近公允价值。

9、 其他
□适用 √不适用

(十)关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                                             单位:万元 币种:人民币

 母公司名                                                       母公司对本企业       母公司对本企业
                  注册地        业务性质         注册资本
   称                                                           的持股比例(%)        的表决权比例(%)

            上海市浦东新      酒店投资、酒
 锦江资本   区杨新东路 24     店经营和管理            556,600                45.05             45.05
            号 316-318 室     及其他

本企业的母公司情况的说明
    锦江资本是一家在中华人民共和国境内由上海新亚(集团)有限公司改制而成的股份有限公司,成
立于 1995 年 6 月 6 日,主要从事酒店、食品等业务。2006 年 12 月 15 日锦江资本(证券代码:02006)
获准在香港联合交易所有限公司挂牌交易。其母公司及最终控股股东均为锦江国际。
    本企业最终控制方是锦江国际。

2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
    子公司的基本情况及相关信息参见附注(七)1。

3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
    本集团无合营企业,本集团的联营企业的基本情况及相关信息参见附注(七)3。


    本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用


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4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
                        其他关联方名称                                   其他关联方与本企业关系
 上海锦江资本股份有限公司新锦江大酒店                                        母公司之组成部分
 上海锦江资本股份有限公司新亚大酒店                                          母公司之组成部分
 上海锦江资本股份有限公司新城饭店                                            母公司之组成部分
 上海锦江饭店有限公司                                                          同一母公司
 上海锦江国际饭店有限公司                                                      同一母公司
 上海龙柏饭店有限公司                                                          同一母公司
 上海锦江金门大酒店有限公司                                                    同一母公司
 上海虹桥宾馆有限公司                                                          同一母公司
 上海市上海宾馆有限公司                                                        同一母公司
 上海金沙江大酒店有限公司(“金沙江大酒店”)                                    同一母公司
 上海和平饭店有限公司                                                          同一母公司
 武汉锦江国际大酒店有限公司                                                    同一母公司
 上海商悦青年会大酒店有限公司(“青年会大酒店”)                                同一母公司
 上海海仑宾馆有限公司                                                          同一母公司
 上海建国宾馆有限公司                                                          同一母公司
 上海白玉兰宾馆有限公司(“白玉兰宾馆”)                                        同一母公司
 上海新亚广场长城酒店有限公司                                                  同一母公司
 上海锦江国际酒店物品有限公司                                                  同一母公司
 锦江国际酒店管理有限公司                                                      同一母公司
 上海南华亭酒店有限公司(“南华亭酒店”)                                        同一母公司
 上海锦江在线网络服务股份有限公司新锦江商旅酒店                                同一母公司
 上海静安宾馆有限公司                                                          同一母公司
 静安面包房                                                                同一母公司、联营企业
 上海锦江国际理诺士酒店管理专修学院                                          母公司之联营企业
 宁波锦波旅馆有限公司                                                          同一母公司
 上海滴水湖锦江之星旅馆有限公司                                            同一母公司、联营公司
 天津沪锦旅馆投资有限公司                                                  同一母公司、联营公司
 天津河东区锦江之星旅馆有限公司                                                同一母公司
 天津锦江之星旅馆有限公司                                                  同一母公司、联营公司
 镇江京口锦江之星旅馆有限公司                                              同一母公司、联营公司
 沈阳松花江街锦江之星旅馆有限公司                                          同一母公司、联营公司
 长春锦旅投资管理有限公司                                                  同一母公司、联营公司
 上海新天天低温物流有限公司                                                    同一母公司
 昆明锦江大酒店有限公司                                                        同一母公司
 上海锦江在线网络服务股份有限公司                                              同一母公司
 财务公司                                                                      同一母公司
 (以下将锦江资本同上述公司统称为“锦江资本及其下属企业”)
 上海龙申商务服务有限公司                                                   同一最终控制方
 上海食品集团酒店管理有限公司胶州度假旅馆                                   同一最终控制方
 上海锦江乐园有限公司                                                       同一最终控制方
 上海锦江物业管理公司                                                       同一最终控股方
 上海锦江国际地产有限公司                                                   同一最终控制方
 香港锦江旅游有限公司                                                       同一最终控制方
 上海东锦江大酒店有限公司                                                   同一最终控制方
 上海牛羊肉公司                                                             同一最终控制方


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 上海锦江国际投资管理有限公司                                              同一最终控制方
 锦江国际商务有限公司                                                      同一最终控制方
 上海华亭宾馆有限公司                                                      同一最终控制方
 上海市沪南蛋品有限公司                                                    同一最终控制方
 汇通百达网络科技(上海)有限公司                                            同一最终控制方
 上海锦江国际电子商务有限公司                                              同一最终控制方
 上海锦舍众创空间管理有限公司                                              同一最终控制方
 上海锦江超市公司                                                          同一最终控制方
 Master Melon Capital                                                      同一最终控制方
 达华宾馆                                                              同一最终控制方、联营公司
 西安锦江之星旅馆有限公司                                                  同一最终控制方
 郑州锦江之星旅馆有限公司                                                  同一最终控制方
 Radisson Hotels Asia Pacific Investments Pte Ltd.                         同一最终控制方
 锦江国际(集团)有限公司联谊大厦餐厅                                        同一最终控制方
 锦江国际(集团)有限公司上海联谊大厦                                        同一最终控制方
 上海静安昆仑大酒店有限公司                                                同一最终控制方
 北京昆仑饭店管理有限公司                                                  同一最终控制方
 上海光缕企业管理有限公司                                                最终控制方之合营公司
 (以下将锦江国际同上述公司统称为“锦江国际及其下属企业”)
 上海锦江联采供应链有限公司                                                    联营企业
 (以下将上述公司统称为“本公司之关联企业”)
 上海新锦酒店管理有限公司                                                      联营企业
 (以下将上述公司统称为“旅馆投资之关联企业”)
 上海吉野家快餐有限公司                                                        联营企业
 (以下将上述公司统称为“餐饮投资之关联企业”)
 GOLDEN TULIP MENA                                                             联营企业
 GOLDEN TULIP SOUTHERN ASIA LTD                                                联营企业
 SNC LISIEUX                                                                   联营企业
 (以下将上述公司统称为“GDL 之关联企业”)
 甘孜州圣地香巴拉旅游投资有限公司                                              联营企业
 广州木西美互联网服务有限公司                                                  联营企业
 广州涯际酒店管理有限公司                                                      联营企业
 广州窝趣公寓管理有限公司                                                      联营企业
 (以下将上述公司统称为“Keystone 之关联企业”)

5、 关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
        关联方                关联交易内容               本期发生额              上期发生额
1.采购商品
锦江国际及其下属企业         采购会籍礼包                   15,273,543.47           4,347,020.40
锦江资本及其下属企业       采购酒店物品、食品                  863,352.89             536,797.70
锦江国际及其下属企业       采购酒店物品、食品                           -              19,200.00
2.接受劳务
锦江国际及其下属企业           订房服务费                    9,122,599.41          12,021,192.71



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                          支付借用合格人员的劳
锦江资本及其下属企业                                        33,759,025.05           20,998,199.23
                          动报酬及其社会保险费
3.其他流出
锦江国际及其下属企业          品牌管理费分成                    422,867.94             729,056.62

出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
            关联方                    关联交易内容                本期发生额       上期发生额
1.房费核算服务收入(注)
锦江国际及其下属企业                房费核算服务收入               10,954,325.89     5,590,740.60
2.会籍礼包方案设计及推广(注)
锦江国际及其下属企业            会籍礼包方案设计及推广             43,752,103.14    11,325,652.62
3.酒店物品供应链合作收入
锦江资本及其下属企业            酒店物品供应链合作收入             42,999,954.15     2,459,653.87
4.销售酒店物品及食品收入
锦江资本及其下属企业                     销售食品                    2,165,973.66    1,493,409.74
锦江国际及其下属企业                     销售食品                      525,486.31      238,577.67
5.团膳服务收入
锦江资本及其下属企业                  团膳服务收入                   2,264,150.94    2,102,992.45
锦江国际及其下属企业                  团膳服务收入                   1,109,433.96    1,109,433.96

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用

(2) 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表:
□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用

(3) 关联租赁情况
本公司作为出租方:
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
             承租方名称                 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
上海锦江国际电子商务有限公司              办公区域           488,761.25         213,709.80
Keystone 之关联企业                       办公区域           505,664.83                   -
上海锦江国际理诺士酒店管理专修学院        办公区域                     -        123,576.48




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                          上海锦江国际酒店股份有限公司 2021 年半年度报告


本公司作为承租方:
√适用 □不适用
                                                                           单位:元    币种:人民币
                                                                      本期确认的       上期确认的
             出租方名称                      租赁资产种类
                                                                        租赁费           租赁费
锦江国际及其下属企业                    办公区域及经营区域            2,679,710.73     4,114,631.34
锦江资本                                      经营区域               13,122,089.30    14,354,285.71
青年会大酒店                                  经营区域                5,863,293.52     4,741,599.26
金沙江大酒店                                  经营区域                8,996,584.08     9,035,696.88
白玉兰宾馆(注)                                经营区域                4,733,699.35     4,229,649.60
南华亭酒店(注)                                经营区域                4,525,621.39     4,070,080.86
上海市沪南蛋品有限公司                        经营区域                5,844,805.31     5,227,201.86
上海静安宾馆有限公司                          经营区域                2,343,863.98     2,234,329.98
上海锦江超市公司                              经营区域                2,483,731.34     2,217,710.82
上海锦江乐园                                  经营区域                1,849,003.23     1,985,013.54
上海锦江饭店有限公司                        餐厅及员工楼                         -     1,386,565.71
上海锦江国际地产有限公司                经营区域及办公区域            4,597,596.12     5,290,763.06
上海锦江在线网络服务股份有限公司              经营区域                3,844,730.23     3,816,441.48
上海锦江物业管理公司                  办公区域及海宁店销售店铺          213,813.60       288,807.90

关联租赁情况说明
□适用 √不适用

(4) 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用

本公司作为被担保方
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                                       担保是否已
 担保方     被担保方      担保金额             担保起始日              担保到期日
                                                                                       经履行完毕
锦江国际    海路投资   2,059,901,600.00 2017 年 11 月 17 日         2022 年 4 月 29 日     否
锦江国际    海路投资   2,559,504,600.00 2017 年 11 月 17 日        2022 年 11 月 16 日     否

关联担保情况说明
□适用 √不适用

(5) 关联方资金拆借
√适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
       关联方              拆借金额                起始日                  到期日         说明
 拆入
 财务公司                  6,000,000.00      2020 年 11 月 11 日    2021 年 11 月 11 日   信用借款
 财务公司                  4,500,000.00        2020 年 7 月 6 日     2021 年 7 月 5 日    信用借款
 财务公司                  6,000,000.00       2020 年 4 月 20 日     2021 年 4 月 9 日    信用借款
 财务公司                  6,000,000.00        2021 年 4 月 7 日     2022 年 4 月 6 日    信用借款
 财务公司                  5,000,000.00       2020 年 8 月 10 日     2021 年 2 月 9 日    信用借款


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财务公司                   7,935,000.00     2019 年 12 月 26 日    2022 年 12 月 25 日      信用借款
财务公司                   7,935,000.00      2020 年 9 月 29 日     2023 年 9 月 28 日      信用借款
财务公司                  11,565,000.00      2020 年 11 月 3 日     2023 年 11 月 2 日      信用借款
财务公司                   6,985,000.00      2018 年 5 月 11 日     2021 年 5 月 10 日      信用借款
财务公司                   1,000,000.00       2018 年 6 月 1 日     2021 年 5 月 10 日      信用借款
财务公司                   1,000,000.00      2018 年 6 月 14 日     2021 年 5 月 10 日      信用借款
财务公司                   1,000,000.00      2018 年 6 月 28 日     2021 年 5 月 10 日      信用借款
财务公司                   3,000,000.00       2021 年 3 月 8 日      2024 年 3 月 1 日      信用借款
财务公司                   5,000,000.00       2021 年 5 月 7 日      2024 年 5 月 6 日      信用借款
财务公司                   4,980,000.00       2021 年 5 月 8 日      2024 年 5 月 7 日      信用借款
财务公司                   4,920,000.00     2016 年 10 月 12 日     2022 年 10 月 9 日      信用借款
财务公司                   2,970,000.00       2020 年 1 月 9 日      2023 年 1 月 8 日      信用借款
财务公司                 110,000,000.00     2020 年 11 月 17 日    2023 年 11 月 16 日      信用借款
财务公司                  10,000,000.00      2020 年 6 月 12 日     2021 年 6 月 15 日      信用借款
财务公司                  10,000,000.00      2020 年 6 月 12 日    2021 年 12 月 15 日      信用借款
财务公司                 200,000,000.00      2020 年 6 月 12 日     2022 年 4 月 21 日      信用借款
财务公司                  10,000,000.00      2020 年 6 月 12 日     2021 年 6 月 15 日      信用借款
财务公司                  10,000,000.00      2020 年 6 月 12 日    2021 年 12 月 20 日      信用借款
财务公司                  10,000,000.00      2020 年 6 月 12 日     2022 年 6 月 20 日      信用借款
财务公司                  50,000,000.00      2020 年 6 月 12 日     2022 年 12 月 5 日      信用借款
财务公司                 500,000,000.00      2020 年 8 月 14 日     2022 年 12 月 5 日      信用借款
财务公司                  10,000,000.00      2020 年 9 月 28 日     2021 年 6 月 15 日      信用借款
财务公司                  10,000,000.00      2020 年 9 月 28 日    2021 年 12 月 15 日      信用借款
财务公司                  10,000,000.00      2020 年 9 月 28 日     2022 年 6 月 15 日      信用借款
财务公司                  10,000,000.00      2020 年 9 月 28 日    2022 年 12 月 15 日      信用借款
财务公司                  10,000,000.00      2020 年 9 月 28 日     2023 年 6 月 15 日      信用借款
财务公司                 550,000,000.00      2020 年 9 月 28 日     2023 年 9 月 27 日      信用借款
财务公司                  10,000,000.00      2020 年 11 月 4 日    2021 年 12 月 15 日      信用借款
财务公司                  10,000,000.00      2020 年 11 月 4 日     2022 年 6 月 15 日      信用借款
财务公司                  10,000,000.00      2020 年 11 月 4 日    2022 年 12 月 15 日      信用借款
财务公司                  10,000,000.00      2020 年 11 月 4 日     2023 年 6 月 15 日      信用借款
财务公司                 457,000,000.00      2020 年 11 月 4 日     2023 年 11 月 3 日      信用借款
财务公司                  10,000,000.00      2020 年 11 月 4 日    2021 年 12 月 15 日      信用借款
财务公司                  10,000,000.00      2020 年 11 月 4 日     2022 年 6 月 15 日      信用借款
财务公司                  10,000,000.00      2020 年 11 月 4 日    2022 年 12 月 15 日      信用借款
财务公司                  10,000,000.00      2020 年 11 月 4 日     2023 年 6 月 15 日      信用借款
财务公司                 390,000,000.00      2020 年 11 月 4 日     2023 年 11 月 3 日      信用借款
财务公司                 160,000,000.00     2020 年 11 月 17 日     2023 年 11 月 3 日      信用借款
MasterMelonCapital     1,921,550,000.00      2017 年 5 月 15 日     2022 年 5 月 10 日      信用借款

             关联方              拆借金额         起始日                    到期日            说明
拆出
新锦酒店管理                    1,200,000.00 2020 年 11 月 30 日      2022 年 11 月 10 日   委托贷款
上海吉野家                      3,425,200.00 2019 年 7 月 29 日        2022 年 7 月 28 日   委托贷款
达华宾馆                       11,700,000.00 2020 年 6 月 29 日        2023 年 6 月 28 日   委托贷款
上海滴水湖锦江之星旅馆有限公司 9,000,000.00 2020 年 6 月 30 日         2023 年 6 月 29 日   委托贷款
镇江京口锦江之星旅馆有限公司   12,100,000.00 2021 年 6 月 1 日         2024 年 5 月 31 日   委托贷款
长春锦旅投资管理有限公司        4,410,000.00 2021 年 6 月 1 日         2024 年 5 月 31 日   委托贷款


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    本集团与关联方之间资金拆借产生的利息收支列示如下:
                                                                                                人民币元
                         项目                                 本期发生额                上期发生额
 利息支出                                                       45,151,050.32             17,733,918.79
 利息收入                                                       27,925,211.20             19,189,511.26
 投资收益                                                          182,159.62                 24,914.63

    本集团将部分结算资金或闲置资金存入财务公司,期末余额及本期交易额列示如下:
                                                                                               人民币元
                      财务公司                              本期期末余额              上期期末余额
 期末存款余额                                               3,978,025,246.50          3,862,535,958.23

                                                                                               人民币元
                   财务公司                                   本期发生额               上期发生额
 报告期内累计存入财务公司的存款资金                         10,317,246,719.30         9,393,233,093.92
 报告期内累计从财务公司取出的存款资金                       10,201,757,431.03        10,142,516,155.51

(6) 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用

(7) 关键管理人员报酬
□适用 √不适用

(8) 其他关联交易
□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项
(1) 应收项目
√适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                      期末余额                         期初余额
   项目名称                关联方
                                               账面余额        坏账准备         账面余额        坏账准备
应收账款         锦江资本及其下属企业         94,842,372.58             -      48,898,067.07             -
应收账款         锦江国际及其下属企业        191,175,055.93             -     110,208,163.83             -
应收账款         Keystone之关联企业              492,687.07             -         280,936.01             -
其他应收款       锦江资本及其下属企业         10,151,851.58             -      24,085,807.25             -
其他应收款       锦江国际及其下属企业        129,023,571.85             -      12,806,231.97             -
其他应收款       GDL之关联企业                 7,809,179.20 7,494,045.00        8,016,975.00 7,824,375.00
其他应收款       Keystone之关联企业               72,786.85             -          72,786.85             -
其他应收款       上海光缕企业管理有限公司     11,013,455.88             -                  -             -
预付款项         锦江资本及其下属企业             46,980.00             -          19,680.00             -
预付款项         锦江国际及其下属企业            155,406.00             -       1,068,639.89             -
应收利息         锦江资本及其下属企业          8,377,233.61                     3,161,507.00             -
应收利息         锦江国际及其下属企业              3,737.50                         4,111.25             -
应收利息         旅馆投资之关联企业                2,020.00                         1,595.00             -
其他流动资产     Keystone之关联企业            3,500,000.00 3,500,000.00        5,543,803.80 5,543,803.80
其他非流动资产   餐饮投资之关联企业            3,425,200.00             -       3,425,200.00             -
其他非流动资产   锦江国际及其下属企业         11,700,000.00             -      11,700,000.00             -
其他非流动资产   锦江资本及其下属企业         25,510,000.00             -       9,000,000.00             -
其他非流动资产   旅馆投资之关联企业            1,200,000.00             -       1,200,000.00             -


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(2) 应付项目
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
           项目名称                      关联方                  期末账面余额    期初账面余额
应付账款                       锦江资本及其下属企业                3,308,983.02      776,946.90
应付账款                       锦江国际及其下属企业                7,187,947.32 21,584,728.12
应付账款                       Keystone之关联企业                        140.00      475,034.42
其他应付款                     锦江资本及其下属企业              118,595,307.83 63,819,372.84
其他应付款                     锦江国际及其下属企业               51,826,385.57 13,641,802.01
其他应付款                     上海光缕企业管理有限公司            4,107,053.98               -
其他应付款                     Keystone之关联企业                    411,017.52               -
应付利息                       锦江资本及其下属企业                2,400,701.40    2,750,822.78
应付利息                       旅馆投资之关联企业                      3,300.00        1,650.00
租赁负债                       锦江国际及其下属企业              289,321,460.24               -
租赁负债                       锦江资本及其下属企业              384,651,183.28               -
一年内到期的其他非流动负债     锦江国际及其下属企业               23,680,847.87               -
一年内到期的其他非流动负债     锦江资本及其下属企业               49,988,763.62               -

7、 关联方承诺
□适用 √不适用

8、 其他
□适用 √不适用
(十一)股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用

5、 其他
□适用 √不适用

(十二)承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额



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(1) 资本承诺
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                                                            本期期末余额       上期期末余额
 已签约但尚未于财务报表中确认的
 -购建长期资产承诺                                                    87,257           38,433
                       合计                                           87,257           38,433

(2) 经营租赁承诺

   至资产负债表日止,本集团对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下:
                                                                                     人民币千元
                                                            本期期末余额       上期期末余额
 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额:
 资产负债表日后第 1 年                                                32,651        1,832,899
 资产负债表日后第 2 年                                                 1,486        1,702,555
 以后年度                                                              1,853       10,634,939
                       合计                                           35,990       14,170,393

2、 前期承诺履行情况

   本报告期内,本集团之资本承诺及经营租赁承诺已按照之前承诺履行。

3、 或有事项
(1) 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用

(2) 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
√适用 □不适用
   于本报告期末,本集团并无重大的或有事项。

4、 其他
□适用 √不适用

(十三)资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用

2、 利润分配情况
□适用 √不适用

3、 销售退回
□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用



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(十四)其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1) 追溯重述法
□适用 √不适用

(2) 未来适用法
□适用 √不适用

2、 债务重组
□适用 √不适用

3、 资产置换
(1) 非货币性资产交换
□适用 √不适用

(2) 其他资产置换
□适用 √不适用

4、 年金计划
□适用 √不适用

5、 终止经营
□适用 √不适用

6、 分部信息
(1) 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
    根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度,本集团的经营业务划分为 4 个经营分部,
本集团的管理层定期评价这些分部的经营成果,以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础
上本集团确定了 4 个报告分部,报告分部根据集团的业务性质分为“中国境内有限服务型酒店营运及
管理业务”、“中国境外有限服务型酒店营运及管理业务”、“食品及餐饮业务”及“其他”。本集团
各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为境内酒店服务业务、境外酒店服务业务、餐饮服务业务及其
他业务。
    分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露,这些计量基础与编制
财务报表时的会计与计量基础保持一致。
    分部间转移价格参照市场价格确定,间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之间进行分配。




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(2) 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
                                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                           中国境内有限服务型 中国境外有限服务型
               项目                                              食品及餐饮业务              其他          分部间抵销           合计
                           酒店营运及管理业务 酒店营运及管理业务
2021 年 1 月 1 日至
2021 年 6 月 30 日止期间
营业收入
对外交易收入                 4,305,735,145.92      834,233,197.70 122,360,516.15              212,095.27                   5,262,540,955.04
分部间交易收入                     372,439.95        9,592,948.26                           1,296,403.19   11,261,791.40
分部营业收入合计             4,306,107,585.87      843,826,145.96 122,360,516.15            1,508,498.46   11,261,791.40   5,262,540,955.04
营业成本
对外交易成本                 2,684,436,758.28      787,229,517.59 105,464,453.73                                           3,577,130,729.60
分部间交易成本                  10,050,091.14                                                              10,050,091.14
分部营业成本合计             2,694,486,849.42      787,229,517.59 105,464,453.73                           10,050,091.14   3,577,130,729.60
减:税金及附加                  26,143,277.33       34,509,852.17     333,309.96            1,813,775.78                      62,800,215.24
    销售费用                   199,782,392.16      139,424,978.97   5,907,375.27                              158,730.15     344,956,016.25
    管理费用                   684,663,431.85      392,851,379.91   8,992,929.64           17,040,956.44    1,052,970.11   1,102,495,727.73
    研发费用                    12,242,916.63                                                                                 12,242,916.63
    财务费用                   128,284,971.11      110,953,843.91         1,150,171.99     57,222,449.43                     297,611,436.44
    信用减值损失                 3,670,868.32       -2,740,918.49                                                                929,949.83
加:公允价值变动损益                                -4,438,838.71                           1,329,000.00                      -3,109,838.71
    投资收益                    -5,217,146.41        1,379,267.26       174,655,668.70       -304,278.72                     170,513,510.83
    资产处置收益(损失)           6,721,537.65         -655,889.71          -124,770.25        147,862.30                       6,088,739.99
    其他收益                    41,887,517.94      209,893,757.43         1,826,112.53                                       253,607,387.90
分部账面营业利润               600,224,788.23     -412,224,211.83       176,869,286.54    -73,396,099.61                     291,473,763.33
营业外收入                      23,865,094.50        1,107,193.65            33,357.32      4,452,914.24                      29,458,559.71
营业外支出                       4,479,950.88        9,635,070.07             9,811.95                                        14,124,832.90
分部账面利润总额               619,609,931.85     -420,752,088.25       176,892,831.91    -68,943,185.37                     306,807,490.14
所得税                         220,906,756.42      -88,978,446.17         1,276,547.22      3,506,219.45                     136,711,076.92
分部账面净利润                 398,703,175.43     -331,773,642.08       175,616,284.69    -72,449,404.82                     170,096,413.22


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减:收购日被收购方可辨认净资产公
                                       34,938,141.47        23,752,437.83                                                           58,690,579.30
允价值超过账面价值部分的摊销(注)
净利润                                 363,765,033.96     -355,526,079.91       175,616,284.69   -72,449,404.82                   111,405,833.92
少数股东损益                           115,782,942.00      -10,298,022.54         1,272,485.58                                    106,757,405.04
归属于母公司所有者的净利润             247,982,091.96     -345,228,057.37       174,343,799.11   -72,449,404.82                     4,648,428.88
资产总额                            29,053,256,685.77   15,564,803,235.33       753,242,802.34 5,879,417,922.50 348,263,064.93 50,902,457,581.01
其中:分部账面资产                  20,034,465,385.58    8,618,070,535.37       544,884,832.45 5,740,074,093.52 348,263,064.93 34,589,231,781.99
       分部账面长期股权投资            214,418,305.39       47,638,518.42       208,357,969.89   139,343,828.98                   609,758,622.68
       收购日被收购方可辨认资产公    2,316,895,714.00    2,093,523,242.43                                                       4,410,418,956.43
允价值超过账面价值的摊余金额(注)
商誉                                 6,487,477,280.80    4,805,570,939.11                                                11,293,048,219.91
负债总额                            12,967,739,686.11   15,242,184,913.79 193,037,970.54 5,019,625,731.34 200,415,941.46 33,222,172,360.32
其中:分部账面负债                  12,388,515,757.62   14,689,879,602.81 193,037,970.54 5,019,625,731.34 200,415,941.46 32,090,643,120.85
       收购日被收购方可辨认负债公      579,223,928.49      552,305,310.98                                                 1,131,529,239.47
允价值超过账面价值的摊余金额(注)
补充信息:
折旧                                  626,670,451.24       261,391,072.34           701,655.06      2,445,308.76                   891,208,487.40
摊销                                  281,002,722.27        38,650,051.00            57,894.48      1,421,020.54                   321,131,688.29
利息收入                               38,747,264.84           367,335.28           174,601.82     36,069,020.44                    75,358,222.38
利息支出                              162,449,102.63       105,692,919.65         1,244,501.13     92,988,885.90                   362,375,409.31
当期确认(转回)的减值损失                3,670,868.32        -2,740,918.49                                                              929,949.83
采用权益法核算的长期股权投资确认       -5,303,140.92         1,445,409.39        77,027,726.05     -1,173,283.30                    71,996,711.22
的投资收益(损失)
采用权益法核算的长期股权投资金额       214,418,305.39       47,638,518.42 208,357,969.89          139,343,828.98                   609,758,622.68
长期股权投资以外的非流动资产        21,716,621,772.94   14,164,831,975.98 465,277,123.25          242,532,831.55 153,825,903.21 36,435,437,800.51
资本性支出                              90,856,937.29      285,581,561.45      91,051.77              113,292.98                   376,642,843.49
其中:在建工程支出                      78,209,618.60       43,905,738.91                                                          122,115,357.51
       购置固定资产支出                 11,770,616.01      241,160,263.54      91,051.77               60,149.72                   253,082,081.04
       购置无形资产支出                    677,112.14          515,559.00                              53,143.26                     1,245,814.40
       购置长期待摊费用支出                199,590.54                                                                                  199,590.54
2020 年 1 月 1 日至
2020 年 6 月 30 日止期间
                                                                    184 / 225
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营业收入
对外交易收入                        3,075,085,434.78      910,357,557.23 104,473,523.84               56,612.87                   4,089,973,128.72
分部间交易收入                            404,185.98        1,382,899.80   1,180,691.53              457,142.88    3,424,920.19
分部营业收入合计                    3,075,489,620.76      911,740,457.03 105,654,215.37              513,755.75    3,424,920.19   4,089,973,128.72
营业成本
对外交易成本                        2,641,369,668.60      686,295,376.16        93,945,340.03                                     3,421,610,384.79
分部间交易成本                            457,142.88                               443,842.45                       900,985.33
分部营业成本合计                    2,641,826,811.48      686,295,376.16        94,389,182.48                       900,985.33    3,421,610,384.79
减:税金及附加                         20,861,445.54       41,460,264.04           577,128.55        361,821.68                      63,260,659.81
    销售费用                          175,742,801.80      114,344,716.16         9,609,128.34                        190,476.18     299,506,170.12
    管理费用                          541,428,744.13      408,880,252.67         3,678,535.44      8,125,960.73    2,333,458.68     959,780,034.29
    研发费用                           11,391,438.52                                                                                 11,391,438.52
    财务费用                          -20,791,404.09       74,885,302.57         1,128,310.04     94,666,497.46                     149,888,705.98
    信用减值损失                        1,742,052.04                                                                                  1,742,052.04
    资产减值损失                        1,099,208.90        6,803,464.11                                                              7,902,673.01
加:公允价值变动损益                   15,564,357.73       27,043,164.11                         -34,554,000.00                       8,053,521.84
    投资收益                          594,803,925.25       -7,544,911.20       137,993,134.15     13,438,160.17                     738,690,308.37
    资产处置收益(损失)                    830,903.90       -6,124,903.30                                                             -5,293,999.40
    其他收益                          340,993,990.80        1,118,111.08         8,542,923.62      16,080,133.09                    366,735,158.59
分部账面营业利润                      654,381,700.12     -406,437,457.99       142,807,988.29    -107,676,230.86                    283,075,999.56
营业外收入                             31,226,254.66        6,056,244.43               123.23          50,514.63                     37,333,136.95
营业外支出                              5,811,351.87       14,282,568.54            71,451.78           2,389.25                     20,167,761.44
分部账面利润总额                      679,796,602.91     -414,663,782.10       142,736,659.74    -107,628,105.48                    300,241,375.07
所得税                                 78,371,461.60     -135,617,403.38         3,816,125.98      -8,980,024.05                    -62,409,839.85
分部账面净利润                        601,425,141.31     -279,046,378.72       138,920,533.76     -98,648,081.43                    362,651,214.92
减:收购日被收购方可辨认净资产公       42,689,782.57       20,256,499.44                                                             62,946,282.01
允价值超过账面价值部分的摊销(注)
净利润                                558,735,358.74     -299,302,878.16       138,920,533.76   -98,648,081.43                   299,704,932.91
少数股东损益                           25,824,065.94      -10,414,412.28        -1,006,427.88                                     14,403,225.78
归属于母公司所有者的净利润            532,911,292.80     -288,888,465.88       139,926,961.64   -98,648,081.43                   285,301,707.13
资产总额                           22,358,929,213.06   13,819,851,070.69       678,363,630.06 1,270,302,107.62 338,753,778.16 37,788,692,243.27
其中:分部账面资产                 13,225,487,885.38    6,549,619,507.61       503,389,824.33 1,129,705,835.64 338,753,778.16 21,069,449,274.80
                                                                   185 / 225
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     分部账面长期股权投资              225,564,434.15        57,725,557.70 174,973,805.73          140,596,271.98                   598,860,069.56
     收购日被收购方可辨认资产公      2,420,399,612.73     2,235,812,572.40                                                        4,656,212,185.13
允价值超过账面价值的摊余金额(注)
     商誉                            6,487,477,280.80    4,976,693,432.98                                                11,464,170,713.78
负债总额                             5,293,064,497.79   12,579,698,029.06 209,117,644.87 5,854,849,100.81 115,881,584.79 23,820,847,687.74
其中:分部账面负债                   4,687,964,594.61   11,985,577,679.38 209,117,644.87 5,854,849,100.81 115,881,584.79 22,621,627,434.88
收购日被收购方可辨认负债公允价值       605,099,903.18      594,120,349.68                                                 1,199,220,252.86
超过账面价值的摊余金额(注)
补充信息:
折旧                                   125,625,434.27       158,349,597.14         486,335.82          376,703.78                   284,838,071.01
摊销                                   322,464,299.99        34,209,392.62          65,178.12        3,489,867.33                   360,228,738.06
利息收入                                25,022,888.86           689,942.96         174,946.54        2,570,614.38                    28,458,392.74
利息支出                                 2,468,149.20        70,551,764.29       1,233,189.55       97,128,112.56                   171,381,215.60
当期确认(转回)的减值损失                 2,841,260.94         6,803,464.11                                                            9,644,725.05
采用权益法核算的长期股权投资确认        -5,674,116.33        -8,445,945.67        -622,507.05       46,156,071.53                    31,413,502.48
的投资收益(损失)
采用权益法核算的长期股权投资金额       225,564,434.15       57,725,557.70 174,973,805.73           140,596,271.98                   598,860,069.56
长期股权投资以外的非流动资产        16,755,125,272.53   12,340,328,627.12 411,086,691.78           290,235,954.02 231,459,626.44 29,565,316,919.01
资本性支出                             155,501,253.90      104,143,685.51      37,070.49                44,397.37                   259,726,407.27
其中:在建工程支出                     132,076,957.43       50,411,638.97                                                           182,488,596.40
       购置固定资产支出                 21,978,019.09       38,322,338.71      37,070.49                44,397.37                    60,381,825.66
        购置无形资产支出                   288,581.18        9,796,080.45                                                            10,084,661.63
        购置长期待摊费用支出             1,157,696.20        5,613,627.38                                                             6,771,323.58

(3) 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用

(4) 其他说明
√适用 □不适用
    注:系本集团非同一控制下收购时尚之旅、GDL、Keystone 以及维也纳酒店及百岁村餐饮时可辨认资产及负债公允价值超过账面价值在本报告期间的摊销金
额、递延所得税费用影响及本报告期末的摊余金额。

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7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用

8、 其他
□适用 √不适用

(十五)母公司财务报表主要项目注释
1、 货币资金
                                                                                           人民币元
                                   本期期末余额                           上期期末余额
           项目          外币金    折算
                                           人民币金额          外币金额    折算率     人民币金额
                           额        率
现金:
人民币                                           137,185.40                              120,253.88
银行存款:
人民币                                     4,360,749,002.44                   593,908,610.04
美元                          -        -                  - 368,587.83 6.5249   2,404,998.73
其他金融机构存款(注):
人民币                                       672,817,548.84                         170,751,428.81
        合计                               5,033,703,736.68 368,587.83              767,185,291.46


    注:其他金融机构存款系存放于财务公司的款项。

2、 交易性金融资产
                                                                                            人民币元
                         项目                                 本期期末余额          上期期末余额
 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产                 215,741,000.00        214,412,000.00
 其中:权益工具投资                                           215,741,000.00        214,412,000.00
                         合计                                 215,741,000.00        214,412,000.00


    注:系本公司自公开市场购入北京银行(股票代码:601169)股票共计 44,300,000 股,该股票为非
受限股。本公司按资产负债表日前最后一个交易日之收盘价确认其公允价值人民币 215,741,000.00 元。




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3、 应收账款
(1) 按账龄披露
√适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                          账龄                                          期末账面余额
 1 年以内
 其中:1 年以内分项
 1 年以内                                                                               34,077,605.10
 1 年以内小计                                                                           34,077,605.10
 1至2年
 2至3年
 3 年以上
 3至4年
 4至5年
 5 年以上
 1 年以上                                                                                  361,885.67
                          合计                                                          34,439,490.77

                                                                                              人民币元
                           本期期末余额                                  上期期末余额
  账龄                                        计提比例                                       计提比例
               应收账款          坏账准备                    应收账款          坏账准备
                                                (%)                                            (%)
 1 年以内   34,077,605.10        173,824.85       0.51      22,714,716.62       242,981.80       1.07
 1 年以上      361,885.67        361,885.67     100.00         920,475.46       920,475.46     100.00
   合计     34,439,490.77        535,710.52       1.56      23,635,192.08     1,163,457.26       4.92




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(2) 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                              期末余额                                                        期初余额
                             账面余额             坏账准备                                  账面余额              坏账准备
       类别                                                               账面                                                         账面
                                                        计提比例                                                        计提比例
                           金额     比例(%)   金额                        价值            金额      比例(%)   金额                     价值
                                                          (%)                                                               (%)
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备     34,439,490.77 100.00 535,710.52          1.56 33,903,780.25 23,635,192.08 100.00 1,163,457.26           4.92 22,471,734.82
其中:
都城客户组合           34,439,490.77 100.00 535,710.52          1.56 33,903,780.25 23,635,192.08 100.00 1,163,457.26           4.92 22,471,734.82
        合计           34,439,490.77   /    535,710.52      /        33,903,780.25 23,635,192.08   /    1,163,457.26       /        22,471,734.82

按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用




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按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:都城客户组合
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                        期末余额
      名称
                     计提比例(%)              应收账款            坏账准备          账面价值
 6 个月以内                     0.06           33,470,587.58            20,914.22   33,449,673.36
 6-12 个月                     25.19              607,017.52          152,910.63       454,106.89
 12 月以上                   100.00               361,885.67          361,885.67                -
       合计                     1.56           34,439,490.77          535,710.52    33,903,780.25

按组合计提坏账的确认标准及说明:
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                    上期期末余额
     账龄
                  预期平均损失率(%)             账面余额          损失准备           账面价值
 6 个月以内                      0.02          21,384,385.86          3,579.77      21,380,806.09
 6-12 个月                      18.00           1,330,330.76        239,402.03       1,090,928.73
 12 月以上                    100.00              920,475.46        920,475.46                  -
 合计                            4.92          23,635,192.08     1,163,457.26       22,471,734.82

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用

(3) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                        本期变动金额
        类别              期初余额                                                      期末余额
                                        计提    收回或转回 转销或核销        其他变动
应收账款坏账准备         1,163,457.26           627,746.74                              535,710.52
        合计             1,163,457.26           627,746.74                              535,710.52

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用

其他说明:
√适用 □不适用
    于本期末,应收账款的信用风险与预期信用损失情况如下:
                                                                                          人民币元
          本期期末余额               未发生信用减值         已发生信用减值            总计
 账面余额                              34,077,605.10              361,885.67        34,439,490.77
 预计信用损失                              173,824.85             361,885.67           535,710.52
 账面价值                              33,903,780.25                       -        33,903,780.25

(4) 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用




                                               190 / 225
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(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
□适用 √不适用

(6) 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用

(7) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用

4、 其他应收款
4.1 项目列示
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
               项目                         期末余额                          期初余额
应收利息                                          15,558,904.17                          4,111.25
应收股利                                        172,495,720.72                      25,913,430.55
其他应收款                                      125,518,931.67                    112,140,150.12
               合计                             313,573,556.56                    138,057,691.92

其他说明:
□适用 √不适用

4.2 应收利息
(1) 应收利息分类
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
             项目                        期末余额                           期初余额
定期存款
委托贷款
债券投资
应收利息                                         15,558,904.17                          4,111.25
             合计                                15,558,904.17                          4,111.25

(2) 重要逾期利息
□适用 √不适用

(3) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用




                                            191 / 225
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4.3 应收股利
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                项目(或被投资单位)                           期末余额              期初余额
 账龄一年以内的应收股利
 (1)杭州肯德基有限公司                                       48,096,535.22        11,408,151.43
 (2)苏州肯德基有限公司                                       25,001,187.23         7,606,919.94
 (3)无锡肯德基有限公司                                       15,372,100.04         6,898,359.18
 (4)上海肯德基有限公司                                       83,906,651.08                    -
 (5)上海锦江大仓花园饭店管理有限公司                            119,247.15                    -
                       合计                                 172,495,720.72        25,913,430.55

(1) 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用

(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用

其他说明:
√适用 □不适用
    于 2021 年 6 月 30 日,应收股利的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照未来 12 个月
内预期信用损失计量的损失准备并不重大。

4.4 其他应收款
(1) 按账龄披露
□适用√不适用

(2) 按款项性质分类
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
            款项性质                      期末账面余额                       期初账面余额
 关联方代垫资金                                 120,362,823.87                     107,928,549.37
 押金及保证金                                       274,353.35                         273,853.35
 业务周转金                                         158,200.00                         179,200.00
 其他                                             4,723,554.45                       3,758,547.40
              合计                              125,518,931.67                     112,140,150.12




                                             192 / 225
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(3) 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                             第一阶段           第二阶段           第三阶段
                                            整个存续期预期     整个存续期预期         合计
        坏账准备          未来 12 个月
                                            信用损失(未发      信用损失(已发
                          预期信用损失
                                              生信用减值)        生信用减值)
 2021年1月1日余额                                                    606,265.93      606,265.93
 2021年1月1日余额在本期
 --转入第二阶段
 --转入第三阶段
 --转回第二阶段
 --转回第一阶段
 本期计提
 本期转回
 本期转销
 本期核销
 其他变动
 2021年6月30日余额                                                  606,265.93      606,265.93




                                             193 / 225
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对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
√适用 □不适用
   于 2021 年 6 月 30 日,其他应收款的信用风险与预期信用损失情况如下:
                                                                                                                                           人民币元
                                     本期期末余额                                                           上期期末余额
                             整个存续期                                                             整个存续期
 内部信用                                  整个存续期预期                                                       整个存续期预期信
            未来 12 个月内   预期信用损                                           未来 12 个月内    预期信用损
   评级                                    信用损失 (已发         合计                                          用损失 (已发生信         合计
            预期信用损失     失(未发生                                            预期信用损失      失(未发生
                                             生信用减值)                                                              用减值)
                             信用减值)                                                              信用减值)
 正常       125,360,731.67             -                 -   125,360,731.67       111,960,950.12              -                  -   111,960,950.12
 关注                    -             -                 -                -                    -              -                  -                -
 损失                    -             -       606,265.93        606,265.93                    -              -         606,265.93       606,265.93
 账面余额
            125,360,731.67             -       606,265.93    125,966,997.60       111,960,950.12             -         606,265.93    112,567,216.05
 合计
 减:减值
                         -             -       606,265.93        606,265.93                     -            -         606,265.93       606,265.93
 准备
 账面价值   125,360,731.67             -                -    125,360,731.67       111,960,950.12             -                  -    111,960,950.12


本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用




                                                                      194 / 225
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(4) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                        本期变动金额
        类别            期初余额                                                        期末余额
                                        计提    收回或转回 转销或核销        其他变动
其他应收坏账准备        606,265.93                                                      606,265.93
        合计            606,265.93                                                      606,265.93

本期其他应收款坏账准备余额无变动。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用

(5) 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用

其他应收款核销说明:
□适用 √不适用

(6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                                        占其他应收款期
                               与本公                                                    坏账准备
单位名称       款项的性质                      期末余额       账龄      末余额合计数的
                               司关系                                                    期末余额
                                                                            比例(%)
锦亚餐饮   关联方代垫资金      子公司      47,900,000.00     3 年以上             37.98
维也纳     关联方代垫资金      子公司      17,529,715.75     1 年以内             13.90
闵行饭店   关联方代垫资金      子公司      15,250,226.88     3 年以上             12.09
锦江之星   关联方代垫资金      子公司      14,073,888.19     1 年以内             11.16
新都城     关联方代垫资金      子公司       9,990,294.80      1-2 年                7.92
    合计         /               /        104,744,125.62         /                83.05

(7) 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用

(8) 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用

(9) 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用




                                                 195 / 225
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5、 存货
                                                                                                 人民币元
                             本期期末余额                                    上期期末余额
   项目
               账面余额        跌价准备    账面价值            账面余额        跌价准备    账面价值
 原材料        962,078.47              -   962,078.47        1,249,077.53              - 1,249,077.53
 库存商品    1,889,345.65              - 1,889,345.65        1,088,940.23              - 1,088,940.23
   合计      2,851,424.12              - 2,851,424.12        2,338,017.76              - 2,338,017.76

6、 其他流动资产
                                                                                                人民币元
                             项目                                  本期期末余额          上期期末余额
 增值税                                                              2,647,660.08          3,857,402.49
 待摊费用                                                              509,040.14            996,410.63
                             合计                                    3,156,700.22          4,853,813.12

7、 一年内到期的非流动资产
                                                                                               人民币元
                         项目                                      本期期末余额          上期期末余额
 一年内到期的应收融资租赁款                                            772,600.98                     -
                         合计                                          772,600.98                     -

8、 长期应收款
                                                                                                 人民币元
                                            本期期末余额                           上期期末余额
            项目                                减值                                   减值
                                  账面余额               账面价值         账面余额              账面价值
                                                准备                                   准备
关联方资金拨款                  10,328,000.00       - 10,328,000.00     10,328,000.00      - 10,328,000.00
应收融资租赁款                  10,162,634.03       - 10,162,634.03                  -     -             -
减:未实现融资收益               1,747,550.18       -   1,747,550.18                 -     -             -
减:一年内到期的长期应收款          772,600.98      -      772,600.98                -     -             -
一年后到期的长期应收款          17,970,482.87       - 17,970,482.87     10,328,000.00      - 10,328,000.00


   关联方资金拨款系本公司应收全资子公司新亚食品的流动资金拨款。

(1) 坏账准备计提情况

   于 2021 年 6 月 30 日,本集团按照单项资产基础对上述长期应收款进行预期信用损失计量的损失
准备并不重大。




                                                 196 / 225
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9、 长期股权投资
√适用 □不适用
(1) 长期股权投资分类汇总如下:
                                                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                期末余额                                                        期初余额
            项目
                              账面余额          减值准备            账面价值                账面余额            减值准备          账面价值
对子公司投资               15,711,549,017.76   2,051,300.00      15,709,497,717.76       15,701,549,017.76     2,051,300.00   15,699,497,717.76
对联营、合营企业投资          347,701,798.86                        347,701,798.86          389,473,254.34                        389,473,254.34
其中:对合营企业投资              720,543.65                            720,543.65              706,496.84                            706,496.84
      对联营企业投资          346,981,255.21                        346,981,255.21          388,766,757.50                        388,766,757.50
          合计             16,059,250,816.62   2,051,300.00      16,057,199,516.62       16,091,022,272.10     2,051,300.00   16,088,970,972.10

(2) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                                                                     本期计提减 减值准备期末
      被投资单位                 期初余额                     本期增加             本期减少         期末余额
                                                                                                                       值准备        余额
 Keystone                         9,688,534,453.53                             -                 9,688,534,453.53                           -
 维也纳                           1,748,800,000.00                             -                 1,748,800,000.00                           -
 百岁村                                 800,000.00                             -                       800,000.00                           -
 旅馆投资                         2,033,088,660.71                             -                 2,033,088,660.71                           -
 时尚之旅                         1,286,345,057.89                             -                 1,286,345,057.89                           -
 锦江之星                           377,261,176.09                             -                   377,261,176.09                           -
 锦卢投资                           350,000,000.00                             -                   350,000,000.00                           -
 餐饮投资                           149,804,836.13                             -                   149,804,836.13                           -
 卢浮亚洲                             7,000,000.00                             -                     7,000,000.00                           -
 闵行饭店                             5,505,600.00                             -                     5,505,600.00                           -
 锦盘酒店                             5,000,000.00                             -                     5,000,000.00                           -
 锦江食品                             3,269,783.41                             -                     3,269,783.41                           -
 成套设备                             2,051,300.00                             -                     2,051,300.00                2,051,300.00


                                                                   197 / 225
                                                  上海锦江国际酒店股份有限公司 2021 年半年度报告


 新亚食品                                1,088,150.00                        -                           1,088,150.00                             -
 新都城                                 43,000,000.00                        -                          43,000,000.00                             -
 深圳锦江(附注六(5))                                -            10,000,000.00                          10,000,000.00                             -
          合计                      15,701,549,017.76            10,000,000.00                      15,711,549,017.76                  2,051,300.00

(3) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
                                                                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                                   本期增减变动
       投资             期初                                                                                                    期末         减值准备
                                    追加 减少   权益法下确认的投 其他综合 其他权         宣告发放现金股利       计提减 其
       单位             余额                                                                                                    余额         期末余额
                                    投资 投资       资损益       收益调整 益变动             或利润             值准备 他
一、合营企业
上海锦江大仓花园
                       706,496.84                       133,293.96                                 119,247.15                  720,543.65
饭店管理有限公司
小计                   706,496.84                       133,293.96                                 119,247.15                  720,543.65
二、联营企业
上海肯德基有限公
                   218,841,613.71                  74,134,637.29                             117,506,651.08                 175,469,599.92
司
上海新亚富丽华餐
                    29,995,281.21                   2,893,088.76                                           -                 32,888,369.97
饮股份有限公司
上海齐程网络科技
                    49,513,518.84                   1,668,527.87                                           -                 51,182,046.71
有限公司
上海锦江联采供应
                    90,416,343.74                  -2,975,105.13                                           -                 87,441,238.61
链有限公司
达华宾馆(注 2)                  -                              -                                          -                              -
小计               388,766,757.50                  75,721,148.79                             117,506,651.08                 346,981,255.21
      合计         389,473,254.34                  75,854,442.75                             117,625,898.23                 347,701,798.86




                                                                     198 / 225
                            上海锦江国际酒店股份有限公司 2021 年半年度报告



其他说明:
√适用 □不适用
对子公司投资:
(4) 本报告期内长期股权投资减值准备变动如下:
                                                                                              人民币元
         被投资单位             上期期末余额         本期增加           本期减少        本期期末余额
 上海饮食服务成套设备公司       2,051,300.00                     -                 -    2,051,300.00
             合计               2,051,300.00                     -                 -    2,051,300.00

                                       在被投资单位        在被投资单位
                                                                             在被投资单位持股比例与表
                       核算方法          持股比例            表决权比例
                                                                               决权比例不一致的说明
                                           (%)                   (%)
 Keystone                  成本法              96.50                96.50                     不适用
 维也纳                    成本法              80.00                80.00                     不适用
 百岁村                    成本法              80.00                80.00                     不适用
 旅馆投资                  成本法            100.00                100.00                     不适用
 时尚之旅                  成本法            100.00                100.00                     不适用
 锦江之星                  成本法            100.00                100.00                     不适用
 锦卢投资                  成本法            100.00                100.00                     不适用
 餐饮投资                  成本法            100.00                100.00                     不适用
 卢浮亚洲                  成本法            100.00                100.00                     不适用
 闵行饭店                  成本法              98.25                98.25                       注1
 锦盘酒店                  成本法            100.00                100.00                     不适用
 锦江食品                  成本法              18.00                18.00                       注1
 成套设备                  成本法            100.00                100.00                     不适用
 新亚食品                  成本法               5.00                 5.00                       注1
 新都城                    成本法            100.00                100.00                     不适用
 深圳锦江(附注六(5))       成本法            100.00                100.00                     不适用


   注:本公司及子公司餐饮投资对闵行饭店持股比例分别为 98.25%及 1.75%。本公司及子公司餐饮投
资对新亚食品持股比例分别为 5%及 95%。本公司及子公司餐饮投资对锦江食品持股比例分别为 18%及
82%。
   注 1:于 2021 年 6 月 30 日,本公司持有长期股权投资的被投资单位向本公司转移资金的能力未受
到限制。
   注 2:于 2021 年 6 月 30 日,达华宾馆净资产账面价值低于零,因此本公司对其长期股权投资余额
为零。

10、其他权益工具投资
(1) 其他权益工具投资情况
                                                                                              人民币元
                            项目                                     本期期末余额      上期期末余额
 农业银行(注)                                                        13,180,500.00     13,659,000.00
 长江联合发展(集团)股份有限公司                                        1,800,000.00      1,800,000.00
 上海商务中心股份有限公司                                              5,067,014.62      5,067,014.62
                           合计                                      20,047,514.62     20,526,014.62



                                               199 / 225
                            上海锦江国际酒店股份有限公司 2021 年半年度报告




    注:系本公司自公开市场购入并持有农业银行(股票代码:601288)股票共计 4,350,000 股,该股票
为非受限股。本公司按资产负债表日前最后一个交易日之收盘价确认其公允价值人民币 13,180,500.00
元。

(2) 非交易性权益工具投资的情况
                                                                                                     人民币元
                                               其他综合收益转 指定为以公允价值计量且其            其他综合收益
                     本期确认的
       项目                        累计利得    入留存收益的金 变动计入其他综合收益的原            转入留存收益
                       股利收入
                                                     额                    因                       的原因
农业银行             805,185.00 -3,394,814.67                - 长期持有且不以交易为目的             不适用
长江联合发展(集团)              -                            -
                                  1,100,000.00                 长期持有且不以交易为目的              不适用
股份有限公司
上海商务中心股份有            -                                 -
                                    -120,685.38                     长期持有且不以交易为目的         不适用
限公司
        合计         805,185.00 -2,415,500.05 -


11、其他非流动金融资产
                                                                                                     人民币元
                             项目                                      本期期末余额            上期期末余额
 杭州肯德基有限公司                                                   276,000,000.00          276,000,000.00
 苏州肯德基有限公司                                                   117,900,000.00          117,900,000.00
 无锡肯德基有限公司                                                    58,200,000.00           58,200,000.00
                             合计                                     452,100,000.00          452,100,000.00

12、固定资产
固定资产情况
                                                                                                     人民币元
           项目          房屋及建筑物        机器设备          运输工具       酒店装修支出          合计
 一、账面原值
 1.上期期末余额          56,538,721.71    115,827,456.27      1,419,719.51    21,516,432.38     195,302,329.87
 2.本期增加金额                      -      1,843,923.16                 -       238,946.43       2,082,869.59
 (1)购置                             -        978,595.74                 -                -         978,595.74
 (2)在建工程转入                     -        842,789.65                 -       238,946.43       1,081,736.08
 (3)调拨转入                         -         11,735.03                 -                -          11,735.03
 (4)竣工结算调整                     -         10,802.74                 -                -          10,802.74
 3.本期减少金额                      -        262,175.73        221,200.00       147,081.14         630,456.87
 (1)处置或报废                       -        262,175.73        221,200.00                -         483,375.73
 (2)竣工结算调整                     -                 -                 -       147,081.14         147,081.14
 4.本期期末余额          56,538,721.71    117,409,203.70      1,198,519.51    21,608,297.67     196,754,742.59
 二、累计折旧
 1.上期期末余额          27,882,457.42     71,426,706.36      1,283,813.15    20,323,788.10     120,916,765.03
 2.本期增加金额           1,019,454.48      7,248,967.47            771.90       394,243.44       8,663,437.29
 (1)本期计提              1,019,454.48      7,248,967.47            771.90       394,243.44       8,663,437.29
 3.本期减少金额                      -        237,966.47        199,080.00                -         437,046.47
 (1)处置或报废                       -        237,966.47        199,080.00                -         437,046.47
 4.本期期末余额          28,901,911.90     78,437,707.36      1,085,505.05    20,718,031.54     129,143,155.85
 三、减值准备
 1.上期期末余额                       -                   -               -              -                    -
 2.本期增加金额                       -                   -               -              -                    -
 3.本期减少金额                       -                   -               -              -                    -
 4.本期期末余额                       -                   -               -              -                    -




                                                  200 / 225
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 四、账面价值
 1.本期期末余额          27,636,809.81    38,971,496.34     113,014.46     890,266.13   67,611,586.74
 2.上期期末余额          28,656,264.29    44,400,749.91     135,906.36   1,192,644.28   74,385,564.84


13、在建工程
(1) 在建工程明细如下:
                                                                                          人民币元
                              本期期末余额                                 上期期末余额
        项目                      减值                                         减值
                     账面余额              账面净值               账面余额              账面净值
                                  准备                                         准备
“丽柏”上海武宁
                          72,477.05        -       72,477.05       72,477.05        -      72,477.05
路店装修工程
“丽芮”白玉兰酒
                   39,217,874.27           - 39,217,874.27 35,864,142.48            - 35,864,142.48
店装修工程
其他装修工程        8,041,019.23           - 8,041,019.23 8,415,931.48              - 8,415,931.48
      合计         47,331,370.55           - 47,331,370.55 44,352,551.01            - 44,352,551.01




                                               201 / 225
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(2) 重大在建工程项目变动情况
                                                                                                                                                               人民币元
                                                                                                  本期其他                               利息资   其中:本 本期利息
                                                                   本期转入       本期转入长期               本期转入无                                             资金
    项目名称        预算数       上期期末余额     本期增加                                        减少竣工                本期期末余额   本化累   期利息资 资本化率
                                                                   固定资产         待摊费用                   形资产                                               来源
                                                                                                  结算调整                               计金额   本化金额   (%)
“丽柏”上海武宁                                                                                                                             -          -        - 自筹
                 27,133,000.00     72,477.05                  -               -               -         -            -      72,477.05
路店装修工程                                                                                                                                                        资金
“丽芮”白玉兰酒                                                                                                                             -          -        - 自筹
                 39,281,500.00 35,864,142.48     4,289,974.24      194,265.92       741,647.27     329.26            - 39,217,874.27
店装修工程                                                                                                                                                          资金
                                                                                                                                             -          -        - 自筹
其他装修工程                 -    8,415,931.48   2,552,905.59      887,470.16     1,551,952.83 10,105.48 478,289.37       8,041,019.23
                                                                                                                                                                    资金
      合计                       44,352,551.01   6,842,879.83     1,081,736.08    2,293,600.10 10,434.74 478,289.37 47,331,370.55




                                                                                  202 / 225
                         上海锦江国际酒店股份有限公司 2021 年半年度报告



14、使用权资产
                                                                                            人民币元
                         项目                                             房屋及建筑物
 一、账面原值
     1.本期期初余额                                                              619,174,490.01
     2.本期增加金额                                                               18,554,054.20
     (1)购置                                                                      18,554,054.20
     3.本期减少                                                                               -
     (1)本期处置或报废                                                                        -
     4.本期期末余额                                                              637,728,544.21
 二、累计折旧
     1.本期期初余额                                                              316,576,841.65
     2.本期增加金额                                                               22,285,688.07
     (1)计提                                                                      22,285,688.07
     3.本期减少                                                                               -
     (1)本期处置或报废                                                                        -
     4.本期期末余额                                                              338,862,529.72
 三、减值准备
     1.本期期初余额                                                                               -
     2.本期增加金额                                                                               -
     3.本期减少金额                                                                               -
     4.本期期末余额                                                                               -
 四、账面价值
     1.本期期末余额                                                              298,866,014.49
     2.本期期初余额                                                              302,597,648.36
    本集团租赁了多项资产,包括房屋及建筑物、机器设备及运输工具等,租赁期为 2 年至 10 年。

15、无形资产
                                                                                             人民币元
                 项目                    土地使用权               其他                   合计
 一、账面原值
     1.上期期末余额                      91,847,425.45        14,857,867.95       106,705,293.40
     2.本期增加金额                                  -           531,432.63           531,432.63
     (1)购置                                         -            53,143.26            53,143.26
     (2)在建工程转入                                 -           478,289.37           478,289.37
     3.本期期末余额                      91,847,425.45        15,389,300.58       107,236,726.03
 二、累计摊销
     1.上期期末余额                      46,501,851.91          6,288,188.12       52,790,040.03
     2.本期计提                           1,171,202.88          1,314,999.75        2,486,202.63
     3.本期期末余额                      47,673,054.79          7,603,187.87       55,276,242.66
 三、减值准备
     1.上期期末余额                                     -                    -                    -
     2.本期增加金额                                     -                    -                    -
     3.本期减少金额                                     -                    -                    -
     4.本期期末余额                                     -                    -                    -
 四、账面价值
     1.本期期末余额                      44,174,370.66          7,786,112.71       51,960,483.37
     2.上期期末余额                      45,345,573.54          8,569,679.83       53,915,253.37
                                            203 / 225
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16、长期待摊费用
                                                                                                  人民币元
                                        本期增加额                          本期减少额
       项目          上期期末余额                          本期摊销额                        本期期末余额
                                          (注 1)                              (注 2)
租赁物业装修支出      37,301,749.43     2,293,929.36        9,997,000.45      36,093.31       29,562,585.03
租赁物业改良支出     136,432,994.64          7,275.73       8,895,845.14        2,738.09     127,541,687.14
        合计         173,734,744.07     2,301,205.09       18,892,845.59      38,831.40      157,104,272.17


    注 1:本期增加金额包括在建工程完工转入长期待摊费用人民币 2,293,600.10 元,购置增加长期
待摊费用人民币 7,604.99 元。


    注 2:其他减少金额包括因工程竣工结算调整而减少的长期待摊费用人民币 38,831.40 元。

17、递延所得税资产/递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                  人民币元
                                           本期期末余额                 上期期末余额
              项目                    可抵扣       递延所得税资    可抵扣       递延所得税资
                                    暂时性差异          产       暂时性差异          产
应付职工薪酬                        2,190,595.44     547,648.84 13,567,104.12 3,391,776.03
信用损失准备                        1,141,976.45     285,494.11 1,769,865.24      442,466.31
政府补助                            3,758,700.00     939,675.00 4,467,100.00 1,116,775.00
预收会员卡及积分的递延收益            298,913.38       74,728.35   281,993.75       70,498.43
与租赁相关                                     -               - 5,251,789.49 1,312,947.37
计入公允价值变动损益的交易性
                                    55,140,338.94 13,785,084.74 56,469,338.94 14,117,334.73
金融资产公允价值变动
计入其他综合收益的其他权益投
                                    2,415,500.05          603,875.01       1,937,000.05        484,250.01
资公允价值变动
             合计                   64,946,024.26 16,236,506.05 83,744,191.59 20,936,047.88

(2) 未经抵销的递延所得税负债
                                                                                              人民币元
                                       本期期末余额                             上期期末余额
           项目                  应纳税                                   应纳税
                                               递延所得税负债                           递延所得税负债
                               暂时性差异                               暂时性差异
 计入损益的其他非流动金
                           430,588,337.23      107,647,084.31       430,588,337.23         107,647,084.31
 融资产公允价值变动
         合计              430,588,337.23      107,647,084.31       430,588,337.23         107,647,084.31

(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                  人民币元
                                          本期期末余额                           上期期末余额
                                  递延所得税资      抵销后               递延所得税资      抵销后
              项目
                                  产和负债互抵    递延所得税             产和负债互抵    递延所得税
                                      金额        资产或负债                 金额        资产或负债
 递延所得税资产                  16,236,506.05               -          20,936,047.88               -
 递延所得税负债                  16,236,506.05 91,410,578.26            20,936,047.88 86,711,036.43
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18、短期借款
                                                                                         人民币元
                        项目                               本期期末余额         上期期末余额
 信用借款—银行(注)                                          570,000,000.00       620,000,000.00
                        合计                                 570,000,000.00       620,000,000.00


    注:于 2021 年 6 月 30 日,本公司自中国建设银行上海浦东分行融入的信用借款为人民币
570,000,000.00 元,借款期限为 2021 年 3 月 19 日至 2022 年 3 月 18 日,年利率为 3.20%。

19、应付职工薪酬
(1) 应付职工薪酬列示
                                                                                          人民币元
               项目              上期期末余额    本期增加      本期减少            本期期末余额
1、短期薪酬                      12,802,249.74 58,754,536.34 61,313,825.15         10,242,960.93
2、离职后福利-设定提存计划          496,538.29 12,826,139.95 12,630,250.23             692,428.01
3、辞退福利                       5,223,454.48     258,097.22   856,584.02           4,624,967.68
            合计                 18,522,242.51 71,838,773.51 74,800,659.40         15,560,356.62

(2) 短期薪酬列示
                                                                                         人民币元
              项目                      上期期末余额   本期增加      本期减少      本期期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴              11,989,631.91 47,065,803.10 49,650,614.17    9,404,820.84
2、职工福利费                                       - 1,785,368.49 1,785,368.49                 -
3、社会保险费                             175,892.31 4,058,177.81 4,042,641.53        191,428.59
其中:医疗保险费                          171,287.58 3,879,555.10 3,867,834.23        183,008.45
      工伤保险费                            4,367.29    170,611.17    166,795.76        8,182.70
      生育保险费                              237.44      8,011.54      8,011.54           237.44
4、住房公积金                             204,778.00 3,744,246.90 3,849,890.90         99,134.00
5、工会经费和职工教育经费                 431,947.52 1,048,803.21     933,173.23      547,577.50
6、其他                                             - 1,052,136.83 1,052,136.83                 -
              合计                     12,802,249.74 58,754,536.34 61,313,825.15   10,242,960.93

(3) 设定提存计划
                                                                                         人民币元
      项目            上期期末余额         本期增加             本期减少         本期期末余额
 1、养老保险费            483,983.88      12,476,726.38         12,288,288.64        672,421.62
 2、失业保险费             12,554.41         349,413.57            341,961.59          20,006.39
      合计                496,538.29      12,826,139.95         12,630,250.23        692,428.01


    本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划,根据该等计划,本公司分别按员工
上一年度月平均工资的一定比例每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外,本公司不再承担进
一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。



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    本公司本报告期内应分别向养老保险、失业保险计划缴存费用人民币 12,476,726.38 元及人民币
349,413.57 元。于 2021 年 6 月 30 日,本公司尚有人民币 672,421.62 元及人民币 20,006.39 元的应
缴存费用是于本报告期间到期而未支付给养老保险及失业保险计划的。有关应缴存费用已于报告期后
支付。

20、应交税费
                                                                                      人民币元
                       项目                               本期期末余额       上期期末余额
 企业所得税                                                   2,556,737.22       1,357,272.85
 个人所得税                                                     267,531.34         616,961.37
 房产税                                                         391,768.64         252,704.44
 其他                                                            24,448.67          12,401.99
                       合计                                   3,240,485.87       2,239,340.65

21、其他应付款
21.1分类列示
                                                                                      人民币元
                 其他应付款项目                           本期期末余额       上期期末余额
 应付利息                                                    12,576,578.63       5,849,364.58
 应付股利                                                       590,851.03         586,773.69
 其他应付款                                                 286,834,785.53     258,467,761.04
 合计                                                       300,002,215.19     264,903,899.31

21.2其他应付款
(1) 其他应付款明细如下:
                                                                                      人民币元
                      项目                                本期期末余额       上期期末余额
 关联方往来款                                               188,651,385.58     158,749,076.99
 预提重大资产置换及附属交易涉及税金                          58,623,448.29      58,623,448.29
 预提费用                                                    11,770,851.78       6,527,649.08
 Keystone 少数股东股权收购款                                             -       4,450,000.00
 其他                                                        27,789,099.88      30,117,586.68
                      合计                                  286,834,785.53     258,467,761.04

(2) 于 2021 年 6 月 30 日,账龄超过 1 年的的大额其他应付款包括:

    本公司预提尚未支付的最终金额尚需待相关税金的清算工作完成后确定的重大资产置换及附属交
易涉及税金人民币 58,623,448.29 元。

(3) 除(2)中所述项目外,本公司的其他应付款主要系与日常经营有关的预提费用、定金及押金等款项。




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22、一年内到期的非流动负债
(1) 一年内到期的非流动负债明细如下:
                                                                                              人民币元
                      项目                                      本期期末余额          上期期末余额
 一年内到期的长期借款(附注(十五)23)                            2,019,000,000.00       781,000,000.00
 一年内到期的租赁负债(附注(十五)24)                               64,484,526.00                     -
                      合计                                     2,083,484,526.00       781,000,000.00

23、长期借款
                                                                                              人民币元
                       项目                                  本期期末余额            上期期末余额
 质押借款—银行(注 1)                                        1,729,000,000.00        2,459,000,000.00
 信用借款—银行                                                             -            1,000,000.00
 信用借款—其他金融机构(注 2)                                2,457,000,000.00        2,487,000,000.00
 合计                                                        4,186,000,000.00        4,947,000,000.00
 减:一年内到期的长期借款                                    2,019,000,000.00          781,000,000.00
     一年后到期的长期借款                                    2,167,000,000.00        4,166,000,000.00
    注 1:于 2021 年 6 月 30 日,本公司从中国进出口银行融入质押借款人民币 1,729,000,000.00 元,
其中一年内到期借款为人民币 1,729,000,000.00 元。该借款以子公司 Keystone 81.0034%股权作为质
押。借款期限自 2016 年 2 月 18 日至 2022 年 2 月 18 日,年利率为浮动利率,2021 年 3 月 30 日起融资
成本下降至 3.325%,本报告期内加权平均融资成本为 3.4625%。


    注 2:于 2021 年 6 月 30 日,本公司从财务公司融入信用借款人民币 2,457,000,000.00 元,借款
期限自 2019 年 4 月 22 日至 2023 年 11 月 3 日,年利率为 3.325%及 3.60%,其中一年内到期的借款为
人民币 290,000,000.00 元。

24、租赁负债
                                                                                              人民币元
                       项目                                      本期期末余额           上期期末余额
 租赁负债                                                          354,172,031.10
 减:计入一年内到期的非流动负债的租赁负债                            64,484,526.00
 净额                                                              289,687,505.10

25、其他非流动负债
                                                                                              人民币元
                     项目                                     本期期末余额           上期期末余额
 政府补助                                                         3,758,700.00           4,467,100.00
   涉及政府补助的项目:
                                                                                              人民币元
                                         本期新增        本期计入                         与资产相关
      负债项目        上期期末余额                                       本期期末余额
                                         补助金额      其他收益金额                      /与收益相关
 都城品牌创新项目
                       4,467,100.00               -         708,400.00   3,758,700.00     与资产相关
 专项扶持资金
       合计            4,467,100.00               -         708,400.00   3,758,700.00

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26、资本公积
                                                                                                       人民币元
                                      2020 年                            本期                     2021 年
            项目                                            本期增加
                                    12 月 31 日                          减少                    6 月 30 日
资本溢价                         9,085,391,183.30       4,866,437,544.30   -                 13,951,828,727.60
其中:投资者投入的资本           7,785,762,028.28       4,866,437,544.30   -                 12,652,199,572.58
      同一控制下企业合并形
                                 1,299,629,155.02                            -       -        1,299,629,155.02
成的差额
其他资本公积                       105,344,937.78                            -       -          105,344,937.78
其中:原制度资本公积转入           138,656,064.50                            -       -          138,656,064.50
      被投资单位除净损益、
其他综合收益和利润分配外所         -33,311,126.72                            -       -          -33,311,126.72
有者权益其他变动
            合计                 9,190,736,121.08       4,866,437,544.30             -       14,057,173,665.38

                                                                                                       人民币元
                                                      2019 年          本期        本期            2020 年
                     项目
                                                    12 月 31 日        增加        减少           6 月 30 日
资本溢价                                         9,085,391,183.30          -           -     9,085,391,183.30
其中:投资者投入的资本                           7,785,762,028.28          -           -     7,785,762,028.28
      同一控制下企业合并形成的差额               1,299,629,155.02          -           -     1,299,629,155.02
其他资本公积                                       104,888,125.52          -           -       104,888,125.52
其中:原制度资本公积转入                           138,656,064.50          -           -       138,656,064.50
      被投资单位除净损益、其他综合收益和
                                           -33,767,938.98                    -           -     -33,767,938.98
利润分配外所有者权益其他变动
                  合计                   9,190,279,308.82                    -           - 9,190,279,308.82

27、其他综合收益
                                                                                                        人民币元
                                                            本期发生额
                               2020 年                                                                2021 年
           项目                              本期所得税前发     减:             税后归属于
                              12 月 31 日                                                            6 月 30 日
                                                 生额       所得税费用           母公司所有者
(一)以后不能重分类进损益的
                             -1,452,750.03      -478,500.00     119,625.00         -358,875.00      -1,811,625.03
其他综合收益(损失)
其他权益工具公允价值变动     -1,452,750.03      -478,500.00     119,625.00         -358,875.00      -1,811,625.03
(二)以后将重分类进损益的其
                              1,815,517.64                  -           -                       -    1,815,517.64
他综合收益
其中:权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综    1,815,517.64                  -           -                       -    1,815,517.64
合收益中享有的份额
            合计                362,767.61      -478,500.00     119,625.00         -358,875.00           3,892.61


                                                                                                        人民币元
                                                            上期发生额
                               2019 年                                                                2020 年
           项目                              本期所得税前发     减:             税后归属于
                              12 月 31 日                                                            6 月 30 日
                                                 生额       所得税费用           母公司所有者
(一)以后不能重分类进损益的
                                898,864.01    -1,348,500.00     337,125.00       -1,011,375.00       -112,510.99
其他综合收益(损失)
其他权益工具公允价值变动        898,864.01    -1,348,500.00     337,125.00       -1,011,375.00       -112,510.99
(二)以后将重分类进损益的其
                              1,898,625.67                  -           -                       -    1,898,625.67
他综合收益
其中:权益法下在被投资单位    1,898,625.67                  -           -                       -    1,898,625.67
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以后将重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
            合计              2,797,489.68    -1,348,500.00    337,125.00     -1,011,375.00   1,786,114.68


28、营业收入和营业成本
(1) 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                          本期发生额                            上期发生额
            项目
                                     收入            成本                  收入            成本
 主营业务                        99,224,442.86 98,238,949.97          56,769,706.17 84,053,994.27
 其他业务                         1,450,215.61             -             457,142.88             -
            合计                100,674,658.47 98,238,949.97          57,226,849.05 84,053,994.27


(2) 主营业务(分行业)
                                                                                                 人民币元
                                             本期发生额                           上期发生额
            行业名称
                                       营业收入      营业成本               营业收入      营业成本
有限服务型酒店营运及管理业务
其中:酒店客房                       86,634,798.79 91,579,521.11 43,813,869.42 74,044,625.63
      餐饮服务                        3,804,727.74 2,323,539.66 2,871,995.32 3,753,495.62
      商品销售                        3,533,020.76 3,309,777.09 5,272,397.05 4,919,386.83
租赁业务                              3,389,884.76      7,238.67 3,999,089.45     888,871.39
其他                                  1,862,010.81 1,018,873.44     812,354.93    447,614.80
              合计                   99,224,442.86 98,238,949.97 56,769,706.17 84,053,994.27

(3) 合同产生的收入情况
□适用 √不适用


(4) 履约义务的说明
□适用 √不适用


(5) 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用

29、按性质分类的成本与费用
                                                                                                人民币元
                     项目                                     本期发生额                上期发生额
商品成本                                                         3,309,777.09              4,919,386.83
职工薪酬                                                        71,838,773.51             49,019,021.04
其中: 工资和薪金                                               47,065,803.10             37,460,716.11
       社会保险费和住房公积金                                   20,628,564.66              8,824,379.93
       福利费和其他费用                                          4,144,405.75              2,733,925.00
能源及物料消耗                                                   9,284,147.49              7,642,369.98
折旧与摊销                                                      52,328,173.58             27,870,658.60
经营租赁费用                                                     7,388,399.45             18,431,841.72

                                                209 / 225
                         上海锦江国际酒店股份有限公司 2021 年半年度报告


维修和维护费                                                 2,495,831.75           1,914,484.51
广告费                                                       3,618,569.62           1,729,747.33
其他                                                        25,598,860.98          32,158,217.20
营业成本、销售费用及管理费用合计                           175,862,533.47         143,685,727.21

30、财务费用
                                                                                          人民币元
                  项目                         本期发生额                      上期发生额
 利息支出                                          92,307,623.64                   97,128,112.55
 租赁负债的利息费用                                  7,307,307.35                               -
 减﹕利息收入                                      36,117,993.01                     2,616,713.28
 汇兑差额                                              127,400.31                     -234,184.72
 其他                                                  235,169.91                      740,754.59
               合计                                63,859,508.20                   95,017,969.14

31、其他收益
                                                                                          人民币元
               项目                 本期发生额           上期发生额       与资产相关/与收益相关
 疫情专项支持补贴                             -         12,284,482.31           与收益相关
 都城品牌创新项目专项扶持资金       708,400.00           3,266,450.00           与资产相关
 进项税加计抵扣                               -            216,070.49           与收益相关
 财政扶持基金                         4,705.10               95,561.37          与收益相关
               合计                 713,105.10          15,862,564.17

32、投资收益
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                           项目                                    本期发生额       上期发生额
 权益法核算的长期股权投资收益                                     75,854,442.75    46,156,071.53
 成本法核算的长期股权投资收益                                    210,760,966.95       900,000.00
 处置长期股权投资产生的投资收益
 交易性金融资产在持有期间的投资收益
 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
 债权投资在持有期间取得的利息收入
 其他债权投资在持有期间取得的利息收入
 处置交易性金融资产取得的投资收益
 处置其他权益工具投资取得的投资收益
 处置债权投资取得的投资收益
 处置其他债权投资取得的投资收益
 债务重组收益
 交易性金融资产、其他权益工具投资及其他非流动金融资产持
                                                                  98,400,782.11   105,897,024.65
 有期间取得的股利收入
 处置子公司取得的投资收益                                                     -   157,351,470.93
 其他                                                                 63,819.58           705.19
                           合计                                  385,080,011.39   310,305,272.30

其他
√适用 □不适用
                                            210 / 225
                           上海锦江国际酒店股份有限公司 2021 年半年度报告


33、公允价值变动收益(损失)
                                                                                       人民币元
                      项目                                    本期发生额        上期发生额
交易性金融资产公允价值变动                                      1,329,000.00    -34,554,000.00
                      合计                                      1,329,000.00    -34,554,000.00

34、现金流量表项目注释
(1) 取得投资收益所收到的现金
                                                                                       人民币元
                         项目                                 本期发生额         上期发生额
收到股利                                                      280,205,357.12     75,623,094.66
收到委托贷款利息                                                   68,022.50                 -
                         合计                                 280,273,379.62     75,623,094.66

(2) 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
                                                                                        人民币元
                      项目                                    本期发生额         上期发生额
处置子公司收到的现金净额                                                    -    171,441,616.06

(3) 投资所支付的现金
                                                                                        人民币元
                         项目                                 本期发生额         上期发生额
联营企业支付的款项                                                         -         574,000.00
支付收购 Keystone 少数股东款项                                             -     20,198,438.78
支付委托贷款                                                               -     11,700,000.00
新设子公司出资款                                               10,000,000.00                  -
                        合计                                   10,000,000.00     32,472,438.78

35、现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
                                                                                       人民币元
                      补充资料                                本期发生额         上期发生额
 1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润                                                    247,414,130.56    118,340,672.28
    加:计提信用准备(转回)                                       -627,888.79         -6,353.56
        固定资产折旧                                            8,663,437.29      8,621,181.91
        使用权资产折旧                                         22,285,688.07
        无形资产摊销                                            2,486,202.63      2,449,415.91
        长期待摊费用摊销                                       18,892,845.59     16,800,060.78
        处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
                                                                  -153,976.39        -1,926.84
        (收益)
        固定资产报废损失(收益)                                     60,639.28           3,481.50
        公允价值变动损失(收益)                                 -1,329,000.00      34,554,000.00
        财务费用                                               99,614,930.99      97,128,112.55
        投资损失(收益)                                       -385,080,011.39    -310,305,272.30
        递延所得税负债增加(减少)                                3,506,219.46      -8,980,024.05
        存货的减少(增加)                                         -513,406.36        -200,037.86
                                              211 / 225
                           上海锦江国际酒店股份有限公司 2021 年半年度报告


        经营性应收项目的减少(增加)                            -37,423,428.54         -20,075,218.37
        经营性应付项目的增加(减少)                             29,239,093.60          73,903,999.13
        经营活动产生的现金流量净额                              7,035,476.00          12,232,091.08
 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:                                   -                      -
    融资租入固定资产                                                       -                      -
 3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额                                          5,033,703,736.68          324,552,011.82
    减:现金的期初余额                                        767,185,291.46          455,861,836.57
    加:现金等价物的期末余额                                               -                       -
    减:现金等价物的期初余额                                               -                       -
    现金及现金等价物净增加(减少)额                          4,266,518,445.22         -131,309,824.75

(2) 现金和现金等价物的构成
                                                                                             人民币元
                         项目                                本期期末余额            上期期末余额
 一、现金                                                   5,033,703,736.68         767,185,291.46
 其中:库存现金                                                   137,185.40             120,253.88
       可随时用于支付的银行存款                             5,033,566,551.28         767,065,037.58
 二、现金等价物                                                            -                       -
 三、期末现金及现金等价物余额                               5,033,703,736.68         767,185,291.46

36、关联方及关联交易
(1) 本公司的子公司、联营公司的基本情况及相关信息详见附注(十五)9,本公司的其他关联方的基本
    情况及相关信息详见附注(十)。


(2) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
   采购商品/接受劳务情况表:
                                                                                              人民币元
                关联方                          关联交易内容          本期发生额         上期发生额
上海锦江国际电子商务有限公司                    采购会籍礼包            437,217.32         226,263.01
Keystone                                      技术系统服务费             15,680.00                  -
上海锦江国际电子商务有限公司                      订房服务费             24,038.04                  -
上海锦江国际酒店物品有限公司                    采购酒店物品             11,048.59           3,288.37
                  小计                                                  487,983.95         229,551.38

   出售商品/提供劳务情况表:
                                                                                              人民币元
               关联方                         关联交易内容                  本期发生额    上期发生额
新都城                                  酒店管理费收入(持续加盟)            839,260.31              -
                小计                                                        839,260.31              -

(3) 关联租赁情况
   本公司作为出租方:
                                                                                            人民币元
  承租方名称             租赁资产种类               本期确认的租赁收入         上期确认的租赁收入
闵行饭店                     门店                             457,142.88                 457,142.88
锦亚餐饮           物流中心、共和店销售店铺                   158,730.15                 190,476.18
                                              212 / 225
                           上海锦江国际酒店股份有限公司 2021 年半年度报告


    小计                                                         615,873.03               647,619.06

   本公司作为承租方:
                                                                                              人民币元
        出租方名称                  租赁资产种类           本期确认的租赁费        上期确认的租赁费
锦江资本                              经营区域                 13,122,081.30           14,354,285.71
青年会大酒店                          经营区域                   5,863,293.52            4,741,599.26
南华亭酒店                            经营区域                   4,525,621.39            4,070,080.86
白玉兰宾馆                            经营区域                   4,733,699.35            4,229,649.60
锦江国际                        办公区域及经营区域               1,334,855.73            1,317,062.88
上海锦闵旅馆有限公司                  办公区域                     213,709.80              213,709.80
上海锦江物业管理公司                  办公区域                      84,361.73               74,994.30
            小计                                               29,877,622.82           29,001,382.41

(4) 关联担保情况
   本公司作为担保方:
                                                                                              人民币元
   关联方       担保金额             担保起始日              担保到期日         担保是否已经履行完毕
 GDL          458,097,520.00      2020 年 9 月 29 日      2023 年 9 月 29 日            否
 GDL          459,634,760.00      2020 年 11 月 13 日     2023 年 11 月 13 日           否
 GDL          229,817,380.00      2020 年 11 月 13 日     2023 年 11 月 13 日           否
 海路投资   1,147,549,660.00      2020 年 9 月 24 日      2023 年 9 月 23 日            否

(5) 关联方资金拆借
   本报告期间发生额及于本报告期末余额:
                                                                                             人民币元
   关联方            拆借金额                  起始日                     到期日             说明
 拆入
 财务公司             10,000,000.00      2020 年 6 月 12 日          2021 年 6 月 15 日    信用借款
 财务公司             10,000,000.00      2020 年 6 月 12 日         2021 年 12 月 15 日    信用借款
 财务公司            200,000,000.00      2020 年 6 月 12 日          2022 年 4 月 21 日    信用借款
 财务公司             10,000,000.00      2020 年 6 月 12 日          2021 年 6 月 15 日    信用借款
 财务公司             10,000,000.00      2020 年 6 月 12 日         2021 年 12 月 20 日    信用借款
 财务公司             10,000,000.00      2020 年 6 月 12 日          2022 年 6 月 20 日    信用借款
 财务公司             50,000,000.00      2020 年 6 月 12 日          2022 年 12 月 5 日    信用借款
 财务公司            500,000,000.00      2020 年 8 月 14 日          2022 年 12 月 5 日    信用借款
 财务公司             10,000,000.00      2020 年 9 月 28 日          2021 年 6 月 15 日    信用借款
 财务公司             10,000,000.00      2020 年 9 月 28 日         2021 年 12 月 15 日    信用借款
 财务公司             10,000,000.00      2020 年 9 月 28 日          2022 年 6 月 15 日    信用借款
 财务公司             10,000,000.00      2020 年 9 月 28 日         2022 年 12 月 15 日    信用借款
 财务公司             10,000,000.00      2020 年 9 月 28 日          2023 年 6 月 15 日    信用借款
 财务公司            550,000,000.00      2020 年 9 月 28 日          2023 年 9 月 27 日    信用借款
 财务公司             10,000,000.00      2020 年 11 月 4 日         2021 年 12 月 15 日    信用借款
 财务公司             10,000,000.00      2020 年 11 月 4 日          2022 年 6 月 15 日    信用借款
 财务公司             10,000,000.00      2020 年 11 月 4 日         2022 年 12 月 15 日    信用借款
 财务公司             10,000,000.00      2020 年 11 月 4 日          2023 年 6 月 15 日    信用借款
 财务公司            457,000,000.00      2020 年 11 月 4 日          2023 年 11 月 3 日    信用借款
 财务公司             10,000,000.00      2020 年 11 月 4 日         2021 年 12 月 15 日    信用借款
                                              213 / 225
                           上海锦江国际酒店股份有限公司 2021 年半年度报告


 财务公司          10,000,000.00         2020 年 11 月 4 日        2022 年 6 月 15 日      信用借款
 财务公司          10,000,000.00         2020 年 11 月 4 日       2022 年 12 月 15 日      信用借款
 财务公司          10,000,000.00         2020 年 11 月 4 日        2023 年 6 月 15 日      信用借款
 财务公司         390,000,000.00         2020 年 11 月 4 日        2023 年 11 月 3 日      信用借款
 财务公司         160,000,000.00         2020 年 11 月 17 日       2023 年 11 月 3 日      信用借款
   小计         2,487,000,000.00

                                                                                             人民币元
      关联方              拆借金额              起始日               到期日                说明
 拆出
 达华宾馆                11,700,000.00    2020 年 6 月 29 日   2023 年 6 月 28 日        委托贷款

   本公司与关联方之间资金拆借产生的利息费用和利息收入列示如下:
                                                                                              人民币元
                           项目                                   本期发生额            上期发生额
利息支出                                                          41,944,091.00         14,212,284.80
利息收入                                                           3,761,839.25          1,979,983.58
投资收益                                                              63,819.58                 705.19

   本公司将部分结算资金或闲置资金存入财务公司,期末余额及本期交易额列示如下:
                                                                                            人民币元
                         财务公司                                本期期末余额        上期期末余额
期末存款余额                                                     672,817,548.84      170,751,428.81

                                                                                         人民币元
                      财务公司                                    本期发生额       上期发生额
期内累计存入财务公司的存款资金                                 1,130,636,738.60 1,466,982,715.43
期内累计从财务公司取出的存款资金                                 628,570,618.57 1,374,280,853.88

(6) 关联方资产转让和债务重组
                                                                                            人民币元
            关联方                         关联交易内容            本期发生额         上期发生额
上海锦江国际投资管理有限公司                 股权转让                            -   170,436,388.68

(7) 本财务报告期内本公司并无其他关联交易。


(8) 关联方应收应付项目
i) 应收项目
                                                                                            人民币元
                                                   本期期末余额                   上期期末余额
   项目名称               关联方
                                                账面余额     坏账准备          账面余额     坏账准备
应收账款       锦江国际及其下属企业            4,464,522.73        -          4,464,522.73        -
应收账款       锦亚餐饮                                    -       -          1,279,313.54        -
应收账款       锦江之星                           889,615.92       -          2,315,226.76        -
应收账款       维也纳                                      -       -             433,301.22       -
小计                                           5,354,138.65        -          8,492,364.25
其他应收款     锦江资本及其下属企业                 6,350.00       -               6,350.00       -
其他应收款     锦江之星                       14,073,888.19        -          8,544,422.33        -
                                              214 / 225
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其他应收款       旅馆投资                      1,835,476.76            -       1,661,761.56        -
其他应收款       新都城                        9,990,294.80            -       9,954,741.70        -
其他应收款       锦江国际及其下属企业          1,461,237.33            -       1,248,242.34        -
其他应收款       闵行饭店                     15,250,226.88            -      14,869,252.68        -
其他应收款       卢浮亚洲                      5,500,000.00            -       5,500,000.00        -
其他应收款       餐饮投资                                 -            -          29,088.33        -
其他应收款       锦亚餐饮                     47,900,000.00            -      47,900,000.00        -
其他应收款       新亚食品                         48,956.23            -          19,867.90        -
其他应收款       成套设备                      6,766,677.93            -       6,500,742.02        -
其他应收款       维也纳                       17,529,715.75            -      11,694,080.51        -
小计                                         120,362,823.87            -     107,928,549.37        -
预付款项         锦江国际及其下属企业             22,764.00            -                  -        -
小计                                              22,764.00            -                  -        -
应收利息         锦江国际及其下属企业              3,737.50            -           4,111.25        -
小计                                               3,737.50            -           4,111.25        -
其他非流动资产   锦江国际及其下属企业         11,700,000.00            -      11,700,000.00        -
小计                                          11,700,000.00            -      11,700,000.00        -
长期应收款       新亚食品                     10,328,000.00            -      10,328,000.00        -
小计                                          10,328,000.00            -      10,328,000.00        -

ii) 应付项目
                                                                                             人民币元
      项目名称                关联方                       本期期末余额             上期期末余额
应付账款            国际食品                                              -                38,221.44
应付账款            锦江资本及其下属企业                       2,367,964.54                        -
应付账款            锦江国际及其下属企业                          95,365.51               105,354.58
小计                                                           2,463,330.05               143,576.02
其他应付款          锦江国际及其下属企业                       1,172,322.04               826,510.40
其他应付款          锦江资本及其下属企业                      71,337,669.33            33,695,540.31
其他应付款          青年会大酒店                                          -             4,749,868.02
其他应付款          白玉兰宾馆                                            -             8,418,606.37
其他应付款          锦江之星                                  85,317,864.50            85,005,192.92
其他应付款          旅馆投资                                   7,876,340.51             7,876,340.51
其他应付款          卢浮亚洲                                              -                        -
其他应付款          新都城                                     9,941,224.00             9,701,981.58
其他应付款          GDL                                        6,517,889.92             7,051,888.00
其他应付款          维也纳                                     6,488,075.28             1,423,148.88
小计                                                         188,651,385.58           158,749,076.99
应付利息            财务公司                                   2,290,701.40             2,551,931.25
小计                                                           2,290,701.40             2,551,931.25
租赁负债            南华亭酒店                                32,959,318.67                        -
租赁负债            白玉兰宾馆                                34,130,552.33                        -
租赁负债            锦江资本                                 233,052,975.77                        -
小计                                                         300,142,846.77                        -




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(十六)补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                     项目                                   金额           上期发生额      说明
非流动资产处置损益                                        5,576,916.14     -5,293,999.40
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免                             -                 -
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按
                                                        239,085,188.24    362,267,817.59
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                 182,159.62                 -
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小
于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产
减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的
损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当
期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,
持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负
债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处           -3,109,838.71    -18,989,642.27
置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负
债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转
                                                            45,155.95                 -
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允
价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行
一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                     15,781,688.12   15,420,681.75
子公司处置损益                                                       - 600,453,560.91
其他符合非经常性损益定义的损益项目                      -69,461,675.31 -172,149,432.72
所得税影响额                                            -48,745,831.78 -108,234,981.61
少数股东权益影响额                                       -1,745,478.11   -9,686,066.06
                      合计                              137,608,284.16 663,787,938.19

非经常性损益明细表编制基础
   根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损
益[2008]》的规定,非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系,以及虽与正常经营业务相关,


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但由于其性质特殊和偶发性,影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力作出正确判断的各项交易和
事项产生的损益。

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性
损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经
常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

    本净资产收益率和每股收益计算表是上海锦江国际酒店股份有限公司(以下简称“锦江酒店”)按
照中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第 09 号-净资产收益率和每
股收益的计算及披露》(2010 年修订)的有关规定而编制的。
√适用 □不适用
                                   加权平均净资产收                       每股收益
            报告期利润
                                       益率(%)              基本每股收益        稀释每股收益
  归属于公司普通股股东的净利润                  0.03                  0.0046              不适用
  扣除非经常性损益后归属于公司普
                                               -0.94                   -0.1311             不适用
  通股股东的净利润

    注:本公司并不存在稀释性潜在普通股。

3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用

其他
√适用 □不适用

4、 有限服务型酒店业务分部汇总会计报表和客房运营报表

    为方便报表使用者阅读并比较本公司有限服务型酒店业务分部 2021 年 6 月 30 日与 2020 年 12 月
31 日的资产负债变动状况、2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间和 2020 年 1 月 1 日至 2020 年
6 月 30 日止期间的经营成果、现金流量情况及有限服务型酒店业务分部的客房运营数据,本公司编制
了后附的有限服务型酒店业务分部汇总会计报表和客房运营报表。本有限服务型酒店业务分部汇总会
计报表并未对有限服务型酒店业务分部与本公司其他业务分部间的交易和往来余额进行抵销。本汇总
会计报表和客房运营报表仅供报表使用者参考。




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                                  有限服务型酒店业务分部汇总资产负债表
                                                                                                      人民币元
       项目       2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日         项目        2021 年 6 月 30 日   2020 年 12 月 31 日
流动资产:                                                流动负债:
货币资金          5,773,821,254.20 6,053,841,923.59 短期借款                     199,240,186.51      374,585,319.50
交易性金融资产       39,457,433.67       39,825,956.80 应付账款                  890,996,513.34    1,745,889,747.58
应收账款          1,239,925,991.91 1,062,264,320.40 预收款项                       6,951,946.02        5,481,209.40
预付款项            109,950,892.53      219,860,539.48 合同负债                  803,040,954.31      932,343,409.44
其他应收款          778,649,583.28      623,868,790.40 应付职工薪酬              944,328,066.76      887,491,015.70
存货                 64,589,892.63       69,279,719.62 应交税费                  394,023,612.96      468,870,738.46
一年内到期的非流
                     39,777,607.68                      - 其他应付款          1,755,290,408.10     1,770,682,407.66
动资产
                                                          一年内到期的非流
其他流动资产        408,623,594.21      366,788,886.83                        5,594,770,711.46       104,003,362.90
                                                          动负债
流动资产合计      8,454,796,250.11 8,435,730,137.12 流动负债合计             10,588,642,399.46     6,289,347,210.64
非流动资产:                                              非流动负债:
其他权益工具投资     25,559,358.51       26,649,550.82 租赁负债               9,057,283,478.29
长期应收款          431,092,520.82                      - 长期借款            6,469,234,249.10 10,338,856,203.12
长期股权投资        262,056,823.81      267,749,528.92 长期应付款                12,928,372.87    152,172,338.41
固定资产          5,419,795,931.11 5,833,181,846.23 长期应付职工薪酬             93,233,974.78     99,640,012.22
在建工程            394,510,361.82      451,205,727.14 预计负债                  53,260,683.70     51,368,852.96
使用权资产        8,790,975,351.88                        递延所得税负债      1,744,225,206.42 2,006,615,426.28
无形资产          6,886,132,682.39 7,194,768,546.84 其他非流动负债              171,363,137.02    176,991,195.19
商誉             11,293,048,219.91 11,503,365,924.11 非流动负债合计          17,601,529,102.18 12,825,644,028.18
长期待摊费用      1,734,164,995.37 1,992,368,168.78 负债合计                 28,190,171,501.64 19,114,991,238.82
递延所得税资产      786,091,878.15      926,434,432.00 股东权益:
其他非流动资产      120,082,448.96      106,915,441.81 股本                   3,144,882,875.13     3,134,882,875.13
                                                          资本公积            4,011,763,808.50     4,011,763,808.50
                                                          其他综合收益         -309,939,301.80      -314,953,677.16
                                                          盈余公积              165,038,712.59       165,038,712.59
                                                          未分配利润          2,923,472,372.04     4,161,158,830.44
                                                          母公司拨款          5,559,557,513.84     5,629,691,001.14
                                                          归属于有限服务型
                                                          酒店业务分部所有   15,494,775,980.30 16,787,581,550.64
                                                          者权益合计
                                                          少数股东权益          913,359,340.90    835,796,514.31
非流动资产合计   36,143,510,572.73 28,302,639,166.65 股东权益合计            16,408,135,321.20 17,623,378,064.95
                                                          负债和股东权益总
资产总计         44,598,306,822.84 36,738,369,303.77                         44,598,306,822.84 36,738,369,303.77
                                                          计




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                                 有限服务型酒店业务分部汇总利润表
                                                                                                 人民币元
                      项目                               2021 年 1 月 1 日至        2020 年 1 月 1 日至
                                                       2021 年 6 月 30 日止期间   2020 年 6 月 30 日止期间
一、营业总收入
    自有和租赁酒店                                            2,616,293,216.99          2,195,433,742.55
    加盟和管理酒店                                            2,471,699,211.42          1,743,278,636.00
    其他                                                         52,348,355.16             47,134,799.44
营业收入总额                                                  5,140,340,783.57          3,985,847,177.99
减:税金及附加                                                   60,653,129.50             62,321,709.58
营业收入净额                                                  5,079,687,654.07          3,923,525,468.41
营业成本和费用:
    租金                                                        941,662,991.42            876,891,581.05
    能源                                                        261,759,805.93            259,090,475.68
    自有和租赁酒店人工成本                                    1,070,448,868.55            918,617,120.54
    加盟和管理酒店人工成本                                      661,218,942.45            606,061,116.77
    加盟和管理酒店其他营运成本                                  218,207,447.61            222,456,128.66
    折旧及摊销                                                  482,543,041.17            569,097,312.66
    物耗、食品和饮料                                            276,453,395.54            228,216,322.08
    其他                                                        245,612,359.45            305,834,008.94
    酒店营运成本合计                                          4,157,906,852.12          3,986,264,066.38
    销售和市场费用                                              346,906,788.93            198,444,233.85
    一般行政管理费用                                            688,001,868.15            504,652,732.07
    开办费                                                        3,038,439.72              2,118,715.28
全部营业成本和费用合计                                        5,195,853,948.92          4,691,479,747.58
二、来自营业的利润                                             -116,166,294.85           -767,954,279.17
    投资收益                                                     -3,837,879.15            587,259,014.05
    利息收入                                                     39,114,600.12             25,712,831.82
    利息支出                                                     66,900,882.43             73,019,913.49
    长期资产减值损失                                                         -              1,742,052.04
    其他非营业收入                                              288,479,699.68            376,827,961.59
    其他非营业支出                                               19,775,509.17             22,821,280.43
    公允价值变动收益                                             -4,438,838.71             42,607,521.84
    汇兑收益(损失)                                                1,108,433.07              6,029,662.78
三、利润总额                                                    117,583,328.56            172,899,466.95
    所得税费用                                                  109,344,374.51            -86,533,013.63
四、净利润                                                        8,238,954.05            259,432,480.58
减:少数股东收益                                                105,484,919.46             15,409,653.66
归属于有限服务型酒店业务分部的净利润                            -97,245,965.41            244,022,826.92
五、其他综合收益(损失)的税后净额                                  5,697,553.29            -28,571,446.32
归属母公司所有者的其他综合收益(损失)的税后净额                    5,014,375.36            -28,399,915.19
(一)以后不能重分类进损益的的其他综合收益(损失)                    3,717,670.06                   -269.34
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动                        3,717,670.06                   -269.34
(二)以后将重分类进损益的的其他综合收益(损失)                      1,296,705.30            -28,399,645.85
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综
                                                                      50,764.07                          -
合收益中享有的份额
2.现金流量套期损益的有效部分                                                 -                 639,053.54
3.外币财务报表折算差额                                            1,245,941.23             -29,038,699.39
归属少数股东的的其他综合收益(损失)的税后净额                        683,177.93                -171,531.13
六、综合收益(损失)总额                                           13,936,507.34             230,861,034.26
归属母公司所有者的综合收益(损失)总额                            -92,231,590.05             215,622,911.73
归属少数股东的的综合收益(损失)总额                              106,168,097.39              15,238,122.53




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                         上海锦江国际酒店股份有限公司 2021 年半年度报告


                           有限服务型酒店业务分部汇总现金流量表
                                                                                             人民币元
                                             2021 年 1 月 1 日至              2020 年 1 月 1 日至
                 项目
                                           2021 年 6 月 30 日止期间        2020 年 6 月 30 日止期间
一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                        5,131,759,530.67          3,967,853,979.55
    收到其他与经营活动有关的现金                          363,522,686.16            169,900,120.18
    经营活动现金流入小计                                5,495,282,216.83          4,137,754,099.73
    购买商品、接受劳务支付的现金                        1,518,705,703.79          1,166,782,702.20
    支付给职工以及为职工支付的现金                      1,986,592,400.64          2,080,994,769.40
    支付的各项税费                                        505,624,412.12            467,804,816.77
    支付其他与经营活动有关的现金                          769,922,947.10          1,774,805,443.47
    经营活动现金流出小计                                4,780,845,463.65          5,490,387,731.84
    经营活动产生的现金流量净额                            714,436,753.18         -1,352,633,632.11
二、投资活动产生的现金流量:
    取得投资收益收到的现金                                     23,899.78              5,402,478.47
    处置固定资产、无形资产和其他长期资
                                                           35,310,681.61              6,547,798.56
    产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金
                                                            2,283,068.73            288,838,418.48
    净额
    收到其他与投资活动有关的现金                            2,927,515.32                         -
    投资活动现金流入小计                                   40,545,165.44            300,788,695.51
    购建固定资产、无形资产和其他长期资
                                                          252,710,167.81            357,112,627.76
产支付的现金
     投资所支付的现金                                      16,510,000.00             56,674,455.26
     支付其他与投资活动有关的现金                                      -              1,255,472.11
    投资活动现金流出小计                                  269,220,167.81            415,042,555.13
    投资活动产生的现金流量净额                           -228,675,002.37           -114,253,859.62
三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金                                     10,000,000.00                           -
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的
                                                                      -                            -
现金
    取得借款收到的现金                                    413,750,663.84            149,968,714.25
    筹资活动现金流入小计                                  423,750,663.84            149,968,714.25
    偿还债务支付的现金                                     29,336,027.48             30,524,064.21
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                    397,025,407.86            111,897,279.63
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利                  132,780,218.61             44,896,449.35
润
    支付其他与筹资活动有关的现金                          768,490,902.99             6,151,688.53
    筹资活动现金流出小计                                1,194,852,338.33           148,573,032.37
    筹资活动产生的现金流量净额                           -771,101,674.49             1,395,681.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                      -10,220,412.17             3,616,568.33
五、现金及现金等价物净增加(减少)额                       -295,560,335.85        -1,461,875,241.52
    加:期初现金及现金等价物余额                        6,047,461,168.62         5,482,497,863.87
六、期末现金及现金等价物余额                            5,751,900,832.77         4,020,622,622.35




                                            220 / 225
                        上海锦江国际酒店股份有限公司 2021 年半年度报告


                      有限服务型酒店业务分部息税折旧摊销前利润表
                                                                                             人民币元
                                                        2021 年 1 月 1 日至     2020 年 1 月 1 日至
                     项目                              2021 年 6 月 30 日止    2020 年 6 月 30 日止
                                                               期间                    期间
归属于有限服务型酒店分部的净利润                           -97,245,965.41           244,022,826.92
利息收入                                                   -39,114,600.12           -25,712,831.82
利息支出(不含租赁负债利息费用)                               66,900,882.43           73,019,913.49
所得税费用                                                 109,344,374.51           -86,533,013.63
折旧(不含使用权资产折旧)                                   256,740,208.20           283,975,031.41
摊销                                                       319,652,773.27           356,673,692.61
息税折旧摊销前的利润(EBITDA)-不含租赁准则                  616,277,672.88           845,445,618.98
息税折旧摊销前的利润占营业收入的比重(%)                                11.99                   21.21
汇兑损益                                                     -1,108,433.07           -6,029,662.78
开办费                                                        3,038,439.72             2,118,715.28
调整后息税折旧摊销前的利润(EBITDA)                         618,207,679.53           841,534,671.48
调整后息税折旧摊销前的利润占营业收入的比重                             12.03                   21.11
(%)


                            有限服务型酒店业务分部成本费用表
                                                                                           人民币元
                             2021 年 1 月 1 日至                       2020 年 1 月 1 日至
       项目               2021 年 6 月 30 日止期间                  2020 年 6 月 30 日止期间
                           金额           占营业收入(%)              金额           占营业收入(%)
营业收入              5,140,340,783.57            100.00        3,985,847,177.99            100.00
酒店营业成本          4,157,906,852.12             80.89        3,986,264,066.38            100.01
销售和市场费用          346,906,788.93              6.75          198,444,233.85              4.98
一般行政管理费用        688,001,868.15             13.38          504,652,732.07             12.66
开办费                    3,038,439.72              0.06            2,118,715.28              0.05
全部营业成本和费用    5,195,853,948.92            101.08        4,691,479,747.58            117.70




                                           221 / 225
                          上海锦江国际酒店股份有限公司 2021 年半年度报告


             境内、境外开业的中端酒店和经济型酒店分品牌客房运营表(上半年)

                                                    2021 年上半年          截至 2021 年 6 月 30 日
                 品牌
                                                     净开业家数                 净开业家数
1、中端酒店                                                         446                       4,868
其中:锦江都城                                                       11                         150
      麗枫                                                           77                         796
      喆啡                                                           25                         349
      希岸                                                           49                         375
      欢朋                                                           29                         188
      城品                                                           -2                           84
      维也纳国际                                                     72                         765
      维也纳智好                                                     16                         180
      维也纳酒店                                                     76                       1,064
      维也纳 3 好                                                    25                         294
      Golden Tulip 系列                                              -3                         238
      凯里亚德                                                       23                         152
      其他                                                           48                         233
2、经济型酒店                                                       -27                       4,957
其中:锦江之星                                                       -7                       1,010
      七天系列                                                      -41                       2,001
      IU                                                             11                         279
      派                                                            -15                         405
      白玉兰                                                         27                         178
      Première Classe                                                2                         252
      Campanile                                                      -6                         355
      Kyriad 系列                                                    -1                         317
      Sarovar 管理                                                    1                           92
      其他                                                            2                           68
                  合计                                              419                       9,825




                                             222 / 225
                       上海锦江国际酒店股份有限公司 2021 年半年度报告


                           境内有限服务型酒店客房运营表(上半年)

                                 截止至 2020 年        截止至 2021 年       截止至 2021 年
                                   6 月 30 日            3 月 31 日           6 月 30 日
开业酒店数量(家)
自有和租赁酒店                                656                     625                621
加盟和管理酒店                              6,876                   7,685              7,942
全部开业酒店                                7,532                   8,310              8,563
开业酒店全部客房数量(间)
自有和租赁酒店                             83,853                 80,821              80,032
加盟和管理酒店                            679,053                752,903             777,843
全部开业酒店                              762,906                833,724             857,875
全部签约酒店数量(家)
自有和租赁酒店                                680                     649                650
加盟和管理酒店                             11,657                  12,689             13,054
全部签约酒店                               12,337                  13,338             13,704
全部签约酒店客房数量(间)
自有和租赁酒店                            86,472                  83,382              83,397
加盟和管理酒店                         1,166,298               1,250,885           1,279,014
全部签约酒店                           1,252,770               1,334,267           1,362,411

                                2020 年第二季度        2021 年第一季度      2021 年第二季度
客房出租率(%)
自有和租赁酒店                              57.04                   57.04              71.60
加盟和管理酒店                              58.18                   59.14              72.43
全部开业酒店                                58.05                   58.93              72.35
平均房价(人民币元/间)
自有和租赁酒店                             157.37                 172.92              199.32
加盟和管理酒店                             183.63                 201.20              222.44
全部开业酒店                               180.63                 198.39              220.21
每间可供客房提供的客房收入
(人民币元/间)
自有和租赁酒店                              89.76                  98.63              142.71
加盟和管理酒店                             106.84                 118.99              161.11
全部开业酒店                               104.86                 116.91              159.32




                                          223 / 225
                        上海锦江国际酒店股份有限公司 2021 年半年度报告


                   境内可比酒店 RevPAR 与 2020 年同期及 2019 年同期比较

                                                       2021H1 同比                   2021H1 同比
                         2021 年         2020 年                         2019 年
                                                       2020H1 增减                   2019H1 增减
                          1-6 月          1-6 月                         1-6 月
                                                           (%)                           (%)
中端酒店
平均出租率(%)                 70.60           55.09         15.51            77.26         -6.66
  其中:直营酒店              72.19           55.95         16.24            80.64         -8.45
        加盟酒店              70.50           55.03         15.47            77.03         -6.53
平均房价(元/间)              245.72          225.60          8.92           259.94         -5.47
  其中:直营酒店             288.30          262.72          9.74           314.89         -8.44
        加盟酒店             242.96          222.97          8.97           256.02         -5.10
RevPAR(元/间)                173.48          124.28         39.59           200.83        -13.62
  其中:直营酒店             208.12          146.99         41.59           253.93        -18.04
        加盟酒店             171.29          122.70         39.60           197.21        -13.14
经济型酒店
平均出租率(%)                 60.39           40.74         19.65            70.99        -10.60
  其中:直营酒店              61.63           42.91         18.72            69.61         -7.98
        加盟酒店              60.05           40.16         19.89            71.37        -11.32
平均房价(元/间)              148.17          136.96          8.18           160.07         -7.43
  其中:直营酒店             147.65          147.78         -0.09           163.35         -9.61
        加盟酒店             148.31          133.91         10.75           159.20         -6.84
RevPAR(元/间)                 89.48           55.80         60.36           113.63        -21.25
  其中:直营酒店              91.00           63.41         43.51           113.71        -19.97
        加盟酒店              89.06           53.78         65.60           113.62        -21.62
合 计
平均出租率(%)                 65.76           47.88         17.88            74.15         -8.39
  其中:直营酒店              64.13           45.99         18.14            72.18         -8.05
        加盟酒店              66.01           48.18         17.83            74.46         -8.45
平均房价(元/间)              203.26          187.72          8.28           212.37         -4.29
  其中:直营酒店             185.19          180.81          2.42           202.78         -8.67
        加盟酒店             205.93          188.77          9.09           213.85         -3.70
RevPAR(元/间)                133.66           89.88         48.71           157.47        -15.12
  其中:直营酒店             118.76           83.15         42.83           146.37        -18.86
        加盟酒店             135.93           90.95         49.46           159.23        -14.63

   注:截至 2021 年 6 月底境内征用酒店数量 356 家,以上同店比较数据未剔除征用酒店。

                                                        可比酒店数量(家)
中端酒店                                                                                   2,452
其中:直营酒店                                                                                85
      加盟酒店                                                                             2,367
经济型酒店                                                                                 3,107
其中:直营酒店                                                                               487
      加盟酒店                                                                             2,620
            合计                                                                           5,559




                                           224 / 225
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                            境外有限服务型酒店客房运营表(上半年)

                                     截止至 2020 年        截止至 2021 年        截止至 2021 年
                                       6 月 30 日            3 月 31 日            6 月 30 日
 开业酒店数量(家)
 自有和租赁酒店                                    291                     293               294
 加盟和管理酒店                                    996                     960               968
 全部开业酒店                                    1,287                   1,253             1,262
 开业酒店全部客房数量(间)
 自有和租赁酒店                                22,755                23,203               23,439
 加盟和管理酒店                                83,269                77,374               77,844
 全部开业酒店                                 106,024               100,577              101,283
 全部签约酒店数量(家)
 自有和租赁酒店                                    295                     294               295
 加盟和管理酒店                                  1,090                   1,040             1,030
 全部签约酒店                                    1,385                   1,334             1,325
 全部签约酒店客房数量(间)
 自有和租赁酒店                                23,272                23,215               23,451
 加盟和管理酒店                                93,536                87,099               86,099
 全部签约酒店                                 116,808               110,314              109,550

                                    2020 年第二季度       2021 年第一季度        2021 年第二季度
 客房出租率(%)
 自有和租赁酒店                                  13.54                   31.56             34.77
 加盟和管理酒店                                  19.03                   37.75             38.71
 全部开业酒店                                    17.50                   36.28             37.72
 平均房价(欧元/间)
 自有和租赁酒店                                  51.54                   47.47             50.04
 加盟和管理酒店                                  52.31                   48.86             51.79
 全部开业酒店                                    52.14                   48.57             51.38
 可供客房提供的客房收入(欧元/间)
 自有和租赁酒店                                   6.98                   14.98             17.40
 加盟和管理酒店                                   9.95                   18.44             20.05
 全部开业酒店                                     9.12                   17.62             19.38




                                                                                   董事长:张晓强
                                                                  上海锦江国际酒店股份有限公司
                                                         董事会批准报送日期:2021 年 8 月 27 日




修订信息
□适用 √不适用



                                           225 / 225