2018 年年度报告
公司代码：600295 公司简称：鄂尔多斯
公司代码：900936 公司简称：鄂资 B 股
债券代码：143252 债券简称：17 鄂资 01
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司
2018 年年度报告
1 / 208
2018 年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名
董事 张奕龄 因故未能出席 王臻
独立董事 康喜先生 因故未能出席 史哲女士
独立董事 卢淑琼女士 因故未能出席 史哲女士
三、 立信会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人王臻、主管会计工作负责人王贵生及会计机构负责人（会计主管人员）王贵生声
明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
本次股利分配拟按以 2018 年年末总股本 103,200 万股为基数，每 10 股按人民币 1.50 元（含税）
分红，实分股利总额 15,480 万元。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本年度报告涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述，该等陈述不构成公司对投资者的实质承诺，
请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第四节经营情况讨论与分析”中公
司关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分。
十、 其他
□适用 √不适用
2 / 208
2018 年年度报告
目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 7
第四节 经营情况讨论与分析....................................................................................................... 16
第五节 重要事项........................................................................................................................... 25
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 44
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 48
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 49
第九节 公司治理........................................................................................................................... 55
第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 57
第十一节 财务报告........................................................................................................................... 60
第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 207
3 / 208
2018 年年度报告
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
上交所 指 上海证券交易所
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
立信会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
公司/本公司 指 内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司
控股集团公司 指 内蒙古鄂尔多斯投资控股集团有限公司
集团公司、羊绒集团 指 内蒙古鄂尔多斯羊绒集团有限责任公司
电力冶金、电冶公司 指 内蒙古鄂尔多斯电力冶金集团股份有限公司
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司
公司的中文简称 鄂尔多斯
公司的外文名称 Inner Mongolia EerduosiResources Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写 ERDOS
公司的法定代表人 王臻
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 郭升 李丽丽
联系地址 内蒙古鄂尔多斯市东胜区罕台轻纺街1号 内蒙古鄂尔多斯市东胜区罕台轻纺街1号
电话 0477-8543805 0477-8543776
传真 0477-8520402 0477-8520402
电子信箱 Guo_s@chinaerdos.com lilili@chinaerdos.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 内蒙古鄂尔多斯市东胜区罕台轻纺街1号
公司注册地址的邮政编码 017000
公司办公地址 内蒙古鄂尔多斯市东胜区罕台轻纺街1号
公司办公地址的邮政编码 017000
公司网址 http://www.chinaerdos.com
电子信箱 Guo_s@chinaerdos.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 《上海证券报》、《香港商报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司本部证券业务部
五、 公司股票简况
公司股票简况
4 / 208
2018 年年度报告
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 鄂尔多斯 600295
B股 上海证券交易所 鄂资B股 900936 鄂绒B股
六、 其他相关资料
名称 立信会计师事务所
公司聘请的会计师事务所（境 办公地址 北京市朝阳区安定路 5 号院 7 号楼中海国际
内） 中心 A 座 18 层
签字会计师姓名 蔡晓丽 王贤
七、 近三年主要近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期
比上
主要会计数据 2018年 2017年 年同 2016年
期增
减(%)
营业收入 23,858,165,635.57 22,126,925,198.22 7.82 16,591,206,640.08
归属于上市公司股东的净利 923,367,607.76 520,966,388.50 77.24 265,631,733.92
润
归属于上市公司股东的扣除 860,244,929.43 564,492,681.34 52.39 71,978,581.68
非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净 7,091,757,686.38 4,343,437,214.05 63.28 4,273,045,526.30
额
本期
末比
上年
2018年末 2017年末 同期 2016年末
末增
减（%
）
归属于上市公司股东的净资 9,109,347,647.31 7,836,022,050.80 16.25 7,271,298,569.44
产
总资产 47,619,591,788.62 46,060,997,725.20 3.38 45,264,443,222.11
(二) 主要财务指标
本期比上年同期
主要财务指标 2018年 2017年 2016年
增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.89 0.50 78.00 0.26
稀释每股收益（元／股） 0.89 0.50 78.00 0.26
扣除非经常性损益后的基本每股收 0.83 0.55 50.91 0.07
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 10.80 6.91 增加3.89个百分 3.63
点
扣除非经常性损益后的加权平均净 10.06 7.49 增加2.57个百分 0.98
资产收益率（%） 点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
5 / 208
2018 年年度报告
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2018 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 4,730,151,874.77 5,718,804,052.77 7,592,184,098.00 5,817,025,610.03
归属于上市公司股东
208,025,198.73 70,815,132.59 219,306,414.83 425,220,861.61
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 215,418,055.07 51,810,676.99 227,986,974.31 365,029,223.06
后的净利润
经营活动产生的现金
1,289,781,896.83 1,041,407,212.11 4,000,240,189.28 760,328,388.16
流量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注（如
非经常性损益项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额
适用）
非流动资产处置损益 40,275,614.93 -10,999,183.35 -22,214,194.89
越权审批，或无正式批准文件，或
偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公 98,550,413.54 37,510,153.37 220,828,399.40
司正常经营业务密切相关，符合国
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收 9,717,497.98 2,691,085.22 11,285,058.95
取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营
企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害
而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支
出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的
6 / 208
2018 年年度报告
超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公 17,758,011.66
司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有
事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有 -1,968,510.65 -60,016,425.03 6,902,164.70
效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公
允价值变动损益，以及处置交易性
金融资产、交易性金融负债和可供
出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减 9,347,376.26 26,424,367.89 1,426,791.40
值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量
的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要
求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收 -78,480,708.39 -83,875,145.39 468,505.55
入和支出
其他符合非经常性损益定义的损
益项目
少数股东权益影响额 -8,377,780.44 35,357,783.44 -30,846,920.06
所得税影响额 -5,941,224.90 9,381,071.01 -11,954,664.47
合计 63,122,678.33 - -43,526,292.84 193,653,152.24
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
对当期利润的影响金
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
额
期货合约 17,124,111.75 -17,124,111.75 -1,968,510.65
合计 17,124,111.75 -17,124,111.75 -1,968,510.65
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
公司主要业务可分为羊绒服装、电力冶金化工两大板块。其中，羊绒服装板块为公司所从事的
羊绒品类服装及服饰为主的生产加工、品牌建设与市场销售；电力冶金化工板块为公司下属子公司
电冶集团下属公司及联营公司所从事的煤炭采选、发电、硅类铁合金、氯碱化工、多晶硅等产品的
加工及销售。
（一）服装板块
1、羊绒服装业务及其经营模式
7 / 208
2018 年年度报告
1）羊绒服装业务及产品
公司羊绒服装板块主要产品包括四季服装、围巾披肩等。其中，四季服装覆盖女装、男装、童
装等类别，通过精准品牌定位，面向不同年龄层次消费群体。在核心品类羊绒服装业务上，公司凭
借享誉市场的品牌知名度与美誉度、深耕羊绒产业近四十年的丰富经验，建立了从羊绒原绒采购到
初加工、深加工、成衣生产、品牌推广、渠道建设、产品销售的全产业链协同发展的经营模式，现
已成为全世界产销规模最大、产业体系最完善、综合技术装备最先进、营销网络成熟的羊绒类服装
生产企业和销售企业，连续多年位列全国十大服装品牌。
羊绒板块流程图片展示
2）经营模式
公司羊绒服装板块的经营模式为全产业链协同发展，公司以集中原料采购、自制生产为主、直
营与经销、线上线下打通的销售模式，生产和销售公司的服装产品。
采购方面，公司采购的原料主要是羊绒原绒和无毛绒，采购期主要为每年 4-9 月，公司每年除
根据生产计划进行必要采购外，还会根据当期绒价、产量等因素进行战略性采购，以避免下一年度
产生收购风险而给生产经营带来影响。各种原料到现场后，公司会对原料进行严格的分级、分类质
量控制检查，合格后再进行验收入库。
生产方面，公司采取自主生产为主的生产模式，以合理分配订单，确保产品供应的高效、经济
与弹性，实现快速供货。公司原则上以销定产，根据订货会订单情况以及自营店销售状况综合安排
产能并制订生产计划、协调原辅材料采购，进而有效降低库存水平，减少生产过程对资金的占用。
8 / 208
2018 年年度报告
销售方面，公司采用“直营与经销相结合，线上线下打通，全渠道运营”的销售模式。直营模
式是公司直接在全国一二线城市等重点城市和海外重点市场的中高端商业场所开设商场店或专卖
店。截至报告期末，公司直营及控股门店达 658 家，主要位于国内一二线城市核心商圈内。经销模
式是公司将产品按一定折扣销售给经销商，经销商通过自行开设百货店、专卖店等形式对外销售，
门店主要位于二三四线城市核心商圈。截至 2018 年 12 月 31 日，公司的经销商门店数量达 592 家。
会员主题活动已经成为我们的特色项目。ERDOS“光影流晶”、“刻画”，鄂尔多斯 1980“溢彩午
后”、“编织时光 ”，报告期进行共 78 场次，覆盖 21 个重点城市，与全国 VIP 会员共同开启生
活美学创想的同时，有效提升会员回店率，并吸引更多新会员的加入。
品牌方面，报告期末，公司除了原有的三个品牌外，打造并推出童装品牌“ERDOS Kids”，市
场定位对准现代而又积极向上的新一代父母，市场反响良好。“ERDOS” 定义羊绒新时尚，品牌风
格深度塑造，报告期，延续明星带动品牌时尚形象的策略，全年 80 多位明星演绎, 170 多个明星
造型，引领年轻时尚客人对品牌的认可。“鄂尔多斯 1980”传承着鄂尔多斯专业羊绒的匠心，报
告期该品牌推出全新的羊绒生活家的店铺形象的，完美诠释了 1980 倡导的历久弥新、相伴相随的
温暖。“BLUE ERDOS”提供面向都市年轻客群的简约舒适羊绒服装，进一步释放出更加鲜明有独立
个性和时尚引领度的品牌风格，销售业绩不俗。
2、行业情况说明
羊绒服装是服装行业中一个比较特殊的子行业，羊绒服装因为原料成本高和加工要求高，导致
零售价格与价值一致性强、价格稳定性强。同时，因为羊绒服装在穿着舒适度、保暖性能、外观设
计等方面的特殊优势，深受消费者喜爱，虽然单品价格较高，但市场需求仍然旺盛。羊绒服装的原
料——山羊绒主要产于我国，尤其是高档羊绒，产区主要在内蒙、青海、甘肃等地区，目前，世界
9 / 208
2018 年年度报告
大部分的羊绒原料在中国完成初加工处理，超过 3/4 的羊绒消费品产自中国，其中公司所在地鄂尔
多斯市及周边地区是传统优质羊绒出产、交易和加工中心。
由于初加工进入壁垒相对较低，羊绒纺织工业在内蒙古、宁夏、新疆等地分布较广，生产厂家
众多，但企业质量参差不齐，大部分企业缺乏核心竞争力，只充当产业链中的环节角色，尤其欠缺
高质量的延伸加工能力和品牌销售能力。公司作为世界最大羊绒服装生产和销售企业，处于绝对优
势地位。
近年，包括羊绒服装在内的整个纺织品产业都受到宏观经济周期性下行的影响，同时，国内劳
动力成本上升和人民币汇率波动也对纺织服装类企业的盈利水平造成了负面影响。宏观经济环境进
一步加剧了行业竞争激烈程度，但也同时为公司进一步巩固和扩大行业领先地位创造了条件。相比
同业，公司在羊绒原料储备、生产加工、渠道销售方面都拥有明显优势，尤其是技术研发能力、设
计能力和品牌影响力，不但在国内处于绝对领先，而且具备了国际顶尖水平。如前所述，公司致力
于创立和经营具有国际影响力的羊绒时装品牌，近年也招募了国际顶级设计师为公司提供具备国际
一流水准的产品设计，同时，公司也是全球羊绒服装行业标准的制订人之一，掌握着大量相关技术
专利，并且承担着国家羊绒质量检测实验室的重任。在品牌、设计和技术各方面保证下，公司产品
在市场上有着明显的溢价能力，虽然近年整个服装行业处于调整周期，但公司的高端服装和时尚设
计系列服装却呈现逆势增长态势，公司产品结构不断优化，整体市场占有率进一步巩固，吸引的消
费者群体越来越广泛，品牌影响力不断扩大。
（二）电力冶金化工板块
1、电力冶金化工业务及其经营模式
1） 电力冶金化工业务及产品
公司电力冶金化工板块业务是依托鄂尔多斯市当地丰富的煤炭、硅石、石灰石资源，以资源深
加工转化提升价值为主线，按照循环经济产业链模式，以煤炭产业为基础，电力产业为能源中枢，
围绕硅铁合金和氯碱化工产品的生产，综合利用“三废”（废气、废渣、废水），形成国内最为完
整的“煤—电—硅铁合金”、"煤－电－氯碱化工”生产线。目前公司已实现了电力冶金化工业务
上下游产品有序链接、多层次利用、转化增值的模式，打造了一个以资源转换升级为主导的配套完
善、结构合理、链条丰富的重化工产业集群，形成了以全产业链参与终端产品市场竞争和上下游一
体化运作的经营格局。2018 年公司电力冶金化工板块共生产铁合金产品近 200 万吨。公司的一体
化产业结构如下图所示：
10 / 208
2018 年年度报告
由上图可知，电力冶金的业务范围涵盖了煤炭采选、火力发电、铁合金冶炼、氯碱化工等环节。
煤炭采选
煤炭采选是电力冶金循环经济产业链的上游环节，包括煤炭开采及洗选两个环节。在煤炭开采
方面，电力冶金及其控股子公司拥有棋盘井地区 5 个矿井的采矿权，具备约 470 万吨/年的产能；
在煤炭洗选方面，电力冶金及其控股子公司具备 480 万吨/年的洗选能力。
原煤经洗选后，一部分煤炭产品（中煤、煤泥、煤矸石等）用于电力冶金自备电厂发电，另一
部分煤炭产品（精煤）对外销售。
火力发电
11 / 208
2018 年年度报告
火力发电是电力冶金循环经济产业链的中游环节，电力冶金利用自备电厂，以煤炭作为主要能
源进行发电，所发电力主要输送下游产业生产使用。电力冶金及其控股子公司的电力总装机容量为
302 万千瓦。自备电厂发电不受地方电网调峰限制，为下游冶金及化工业务提供低成本、稳定的能
源供应，是电力冶金一体化产业结构的能源中枢。
铁合金冶炼
铁合金冶炼业务是电力冶金的重要收入来源。铁合金冶炼业务是指利用硅石、锰矿石、兰炭、
球团矿、白云石和电极糊等原材料，由自备电厂提供电力，进行精炼硅铁、高纯硅铁、硅锰合金等
铁合金及微硅粉等附属产品的冶炼，产品主要销向钢铁冶炼厂商。
氯碱化工
氯碱化工业务同为电力冶金的重要收入来源。氯碱化工业务是指利用石灰石、兰炭和电极糊等
原材料，由自备电厂提供电力，生产电石和 PVC 等主要产品以及副产品烧碱。产品主要销向 PVC
生产厂商、塑料制品生产厂商、氧化铝产品生产厂商等。
报告期内，电力冶金主营业务未发生重大变化。
2） 经营模式
12 / 208
2018 年年度报告
采购方面，采取统一采购的形式，各业务版块不设立采购部门，而由电力冶金设立采购中心，
统筹所有原辅材料的采购。由各子公司按需求提交物料需求清单，总部审定后集中安排采购，以形
成规模采购优势，降低采购成本，保障采购与生产需求精准匹配。与此同时，由财务部门对采购计
划做总体资金预算管理，对资金使用充分全面监控。电力冶金采购实施方式包括比价采购（采购数
量较小的零散物资或涉及金额较小的物资）、招标采购（大宗原料、燃料、重要材辅料以及常用物
资、机配件要实行招标采购）、战略协议（根据业务开展需要，对于大宗原料等，采购中心与战略
合作伙伴签订长期协议，合作有效期内直接下订单）三种，根据采购内容选择对应采购方式。
生产方面，电力冶金采取“以销定产+适量库存”的模式，根据产品的销售合同、库存量及其
他相关因素，编制生产计划。生产部门根据季节特点及生产现场的实际情况，将年度生产计划具体
分解为半年度生产任务、季度生产任务和月度生产任务，做到：月计划、周分解、日安排、班落实。
销售方面，公司以直销模式为主。对于硅铁、硅锰合金产品，电力冶金采取以直销为主、经销
为辅的销售模式。主要客户为大型钢铁厂和金属镁生产企业等，高纯硅铁、精炼硅铁等特种铁合金
产品主要客户还包括铸造企业。对于电石、PVC、烧碱产品，电力冶金采取直销和经销相结合的销
售模式。电石产品的主要客户为 PVC 生产厂商；PVC 产品的主要客户为塑料生产加工企业；烧碱产
品的主要客户为氧化铝生产企业和化工企业等。经过多年的市场实践，电力冶金已经形成了一整套
的销售体系和稳固的客户群体。电力冶金采取以质量和价格优势创造品牌优势的策略来吸引客户，
以持续的产品服务建立长期战略合作关系，稳定客户资源。
2、 行业情况说明
电力冶金的主要业务为铁合金冶炼和化工产品的生产，其中，硅铁、硅锰合金的冶炼属于铁合
金行业；电石、PVC、烧碱等产品的生产属于氯碱化工行业。
（1）铁合金行业情况
铁合金行业属于能源密集型行业，主要生产成本是电力。以硅铁为例，电力成本占硅铁生产成
本 50%以上，生产一吨硅铁耗电高达 8,000 度左右。近年来，在产业政策的引导下，铁合金行业逐
步转型，向更加健康及合理的方向调整。根据中国铁合金在线数据，近年西北地区铁合金企业用电
价格在 0.30-0.45 元/度之间，远低于全国其他地区水平。西北地区的成本优势导致国内铁合金主
要产能逐渐集中到内蒙古、宁夏、青海和甘肃等省份。我国自 2011 年起，国家推行了一系列铁合
金去产能措施，“十二五”期间淘汰落后产能 1,137.92 万吨；同时，工信部陆续修订发布《铁合
金、电解金属锰行业规范条件》、《铁合金行业准入条件（2015 年修订）》等，抑制产能盲目新
增；2016 年开始，中央环保督察工作持续开展，进一步淘汰了铁合金行业中耗能、排放或生产效
率等方面不符合国家现行标准的落后产能。
（2）氯碱化工行业情况
与铁合金行业类似，产业政策也对氯碱化工行业产生深刻的影响：首先，氯碱行业落后产能持
续淘汰，2014 年至 2016 年产能连续三年净减少，且“十三五”规划中提出将进一步化解产能，建
立健全市场准入与退出机制；同时，国务院办公厅关于石化产业调结构促转型增效益的指导意见》、
13 / 208
2018 年年度报告
《关于汞的水俣公约》等文件还从准入条件和工艺上限制新增产能；2016 年开始，中央环保督察
工作持续开展，进一步淘汰了氯碱行业中环保不达标的落后产能。
在行业政策的引导下，铁合金行业及氯碱行业的落后产能逐步淘汰，先进产能得到保护与支持，
行业集中度处于迅速提升的进程中，行业发展的前景逐步改善。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
本报告期，公司核心竞争力未发生重大变化。
（一）羊绒服装板块核心竞争力
1、全产业链优势
公司是全世界最大的羊绒类服装生产企业和销售企业，建立了从原料采购到初加工、深加工、
成衣生产、品牌推广、渠道建设，产品销售的全产业链。在原料控制环节，公司建立了完善的储备
机制，保证了原料供应的稳定，最大限度地降低了原料价格的波动风险；在生产加工环节，生产工
艺、技术专利和规模化生产优势保证了产品质量的稳定和生产成本的最优控制；在销售环节，由于
羊绒的高端属性，其制品附加值较高，价格较为刚性，利润空间较大，受原材料和人工涨价的冲击
远小于传统服装。
2、 品牌和渠道优势
报告期，鄂尔多斯品牌经国际权威品牌评审机构——世界品牌实验室发布的 2018 年《中国 500
最具价值品牌》分析报告中，鄂尔多斯品牌价值攀升至 931.58 亿元，位居我国纺织服装行业第一
位。
在渠道方面，公司服装销售渠道覆盖了国内大部分一二线城市和部分三四线城市，并且拥有部
分在一线城市核心商圈销售领先的高端门店。截至 2018 年 12 月 31 日，公司的门店数量共 1250
家，其中直营及控股店 658 家。公司与国内多家主流高档连锁百货、购物中心建立了稳定的战略合
作关系，目前市场可选择销售渠道也日益多样化，随着公司品牌升级将继续在全国范围精准布局、
扩张销售渠道。除了线下销售，公司也积极拓展线上销售，且销售业绩不俗。
3、 优良的品质和核心生产技术优势
公司在羊绒服装产业以自主创新和产学研合作多种方式开展各项研发工作，已形成了多项核心
技术和特色产品。在深加工领域，公司不但引进具有当今世界一流水平的设备，还注重对设备、技
术的持续更新，使公司的生产技术水平始终紧跟世界先进水平，并实现了以秋冬粗纺产品为主向高
支精纺、轻薄型、四季服装的重大跨越。
14 / 208
2018 年年度报告
4、 持续的创新能力优势
公司作为羊绒服装行业的龙头企业，有深厚的研发基础和强大的研发能力，并且每年投入大量
的科研经费，以自主创新研发为主，并与国家羊绒制品工程技术研究中心等机构展开了产学研合作，
研发成果丰硕。报告期内，公司主持或参与发布实施的国家标准 2 项、行业标准修订 1 项、团体标
准 9 项，地方标准 3 项、企业标准 2 项；获得授权专利 65 项，其中实用新型 5 项，外观专利 60
项，持续增强公司的行业话语权和技术储备。
（二）电力冶金化工板块的核心竞争力
1、 产业链整体竞争优势
公司电力冶金化工业务涵盖了煤炭采选、发电、冶金和化工等产业，所实行循环经济模式是以
资源的高效利用和循环利用为核心，以“减量化、再利用、资源化”为原则，以低消耗、低排放、
高效率为基本特征，追求最佳经济规模和最大限度的自我配套及内部增值，尽可能提高资源的利用
效率，将当地的资源优势有效地转化为成本优势和竞争优势，符合可持续发展理念的经济增长模式，
具有较强的抵御风险能力和较明显的成本优势，有利于充分发挥协同效应，提升整体竞争能力，尤
其在行业低谷期优势更加明显。
2、设备与技术优势
电力冶金投入大量资金引进国内外先进生产设备、先进工艺，并不断进行技术研发和改良，在
低压补偿技术、电炉尾气利用技术、水冷却旋转加料系统、自动化操作技术等方面取得突破并加以
运用，使生产呈现高效、循环利用与节能环保的特点。
同时，电力冶金积极开展科研创新活动，从余热发电技术、除尘改造、破碎工艺、浇注方式、
原料配比、操作工艺等方面确立了多项研究课题，按计划扎实推进，为生产指标提升奠定了坚实的
基础。
3、持续提升的创新能力
报告期，电力冶金创研步伐明显加快，创新工作卓有成效。冶金全产线自动化雏形初现，机械
臂自动加料、双擎低损破碎机、炉前机器人等取得了非凡成绩。氯碱化工正在自主研发的无汞催化
剂取得重要进展，得到了工信部和联合国汞消减基金的高度认可。兰炭定制化供应及锰系兰炭替代
石油焦成功落地，用创新方法支持冶金精细化。
上述这些优势,为公司可持续发展奠定了坚实基础。
15 / 208
2018 年年度报告
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
报告期内，公司仍面临着复杂而多变的经营环境，中美贸易摩擦的此起彼伏，国内经济增长内
生动力不足，安全环保力度的持续加大，面对挑战和压力，董事会及管理层带领全体干部员工，紧
密围绕“转型升级、提质增效”的发展主题，积极转变经营理念，创新产品供应与服务模式，精化
业务流程，规范技术标准，深挖潜能，提升运营，经营业绩得到明显提升。
1、羊绒服装板块
报告期内，公司生产从精细排产、精准投料、工艺标准优化等关键点入手，着力寻求生产系统
升级的新途径，经过近一年的研究，针织系统实施了从样品到大货全链条的精细化排产，全年旺季
生产周期平均延长了 2-3 个月，淡季缩短至 2 个月，并拉动染纺前道生产协同性和均衡性得到大幅
提升。公司品牌重塑得到消费者的高度认可，订货超预期增长，按照不同品牌管理和运营标准，为
各个品牌分别建立针对不同细分市场的竞争策略。随着品牌重塑与渠道升级，国内销售订单不断增
加；销售业务同时全面入驻各大线上平台，截止报告期末，电商已入驻天猫、唯品会、寺库、苏宁、
淘宝 5 个线上渠道，共开设店铺 10 个；同时公司积极创新外销营销机制，深入推进大客户维护，
着力发展中小客户和新型客户，外销市场拓展也稳中有升。报告期内，公司服装板块完成各类技术
和研发项目 61 项，累计有 12 大类新产品被公司设计团队采用推广。
2、电力冶金化工板块
报告期内，电冶板块生产方面，精心调度和准确把控，各环节密切配合，保持了园区内部供用
电、产供销运整体平衡，确保全产业链满负荷运行和超强效能的充分释放。电力冶金加强研发力度，
报告期内，推进 21 个持改项目，立足节能降耗，聚焦挖潜增效，创新方法贯穿于运营系统，精益
工具应用在核心领域，目前已推动和在研发项目中硅铁精整、自动加料系统、自动配料系统等项目
取得良好进展，并获得良好效益。
3、安全和环保
安全方面：公司将安全生产作为新常态来抓，紧紧围绕设备安全、操作安全、仓储安全、运输
安全、职工的健康安全、饮食安全、交通安全开展工作，通过对电力冶金园区重大危险源进行登记
建档，同时通过对安全风险分级逐一落实到厂级、车间、班组、岗位上，形成全员安全生产责任链，
保证了高风险作业环节处于受控范围。环保方面：公司积极响应国家提出的全面开展蓝天、碧水、
净土保卫战，提出“环保是企业的责任，环保也是产业，环保更是新的竞争力”的环保理念，报告
期，电力冶金主要开展了超低排放改造、物料全封闭、废弃物管控等项目，公司将继续推进棋盘井
园区三废利用、羊绒园区绿色生产等工作的深入开展，打造新的环保竞争力。
16 / 208
2018 年年度报告
二、报告期内主要经营情况
本报告期公司实现营业总收入 2,385,816.56 万元，归属于上市公司股东的净利润 92,336.76
万元，每股收益为 0.89 元。截至 2018 年末，公司总资产达 4,761,959.18 万元，同比增长 3.38%；
归属上市公司股东的净资产达 910,934.76 万元，同比增长 16.25%。
公司报告期主要产品生产情况：生产羊绒衫 340 万件，围巾、披肩 73 万条；生产原煤 535
万吨，生产精煤 127.7 万吨；生产硅铁 161.65 万吨、硅锰 37.38 万吨；生产电石 155.82 万吨，烧
碱 32.47 万吨，PVC 47.09 万吨，水泥 70.52 万吨。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 23,858,165,635.57 22,126,925,198.22 7.82
营业成本 16,765,527,394.19 16,122,503,123.27 3.99
销售费用 1,566,270,458.52 1,349,988,800.75 16.02
管理费用 1,163,130,785.35 1,079,293,360.63 7.77
研发费用 35,052,923.19 15,294,773.67 129.18
财务费用 1,449,218,984.52 1,373,073,822.94 5.55
经营活动产生的现金流量净额 7,091,757,686.38 4,343,437,214.05 63.28
投资活动产生的现金流量净额 -496,920,274.25 -514,125,909.35 3.35
筹资活动产生的现金流量净额 -3,489,628,661.49 -4,474,229,880.94 22.01
财务报表数据变动幅度达 30%（含 30%）以上项目分析：
1、本期研发费用 35,052,923.19 元，比上年同期增幅 129.18%，主要是本期本公司之子公司电力
冶金公司研发投入增加。
2、本期经营活动产生的现金流量净额 7,091,757,686.38 元，比上年同期增幅 63.28，主要是本期
公司采购商品支付票据增加现金流较上期减少。
2. 收入和成本分析
□适用 √不适用
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入比 营业成本比
毛利率比上
分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 上年增减 上年增减
年增减（%）
（%） （%）
服装板块 3,355,759,732.07 1,722,022,354.73 48.68 17.85 19.26 减少 0.61
个百分点
电冶板块 20,130,577,735.83 14,869,637,877.73 26.13 5.77 2.29 增加 2.51
个百分点
主营业务分产品情况
营业收入比 营业成本比
毛利率比上
分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 上年增减 上年增减
年增减（%）
（%） （%）
服装 3,155,972,199.28 1,518,911,565.16 51.87 16.35 15.03 增加 0.55
17 / 208
2018 年年度报告
个百分点
硅铁 9,633,150,377.52 7,429,561,367.02 22.88 13.41 11.33 增加 1.45
个百分点
硅锰合金 2,534,443,258.09 2,120,412,419.68 16.34 -17.86 -25.84 增加 9.00
个百分点
煤炭 932,725,054.45 456,872,647.87 51.02 34.16 11.38 增加 10.02
个百分点
电石 2,315,027,259.12 1,766,052,399.65 23.71 -9.05 -9.32 增加 0.22
个百分点
PVC 树脂 2,606,621,432.49 2,004,144,608.05 23.11 0.61 6.99 减少 4.59
个百分点
烧碱 876,305,699.58 267,239,811.25 69.50 -9.48 -8.80 减少 0.23
个百分点
主营业务分地区情况
营业收入比 营业成本比
毛利率比上
分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%） 上年增减 上年增减
年增减（%）
（%） （%）
国内市场 21,894,286,056.96 15,510,205,026.96 29.16 4.34 1.70 增加 1.84
个百分点
国外市场 1,592,051,410.94 1,081,455,205.50 32.07 77.86 48.32 增加 13.52
个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
□适用 √不适用
(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用
(3). 成本分析表
单位：元
分行业情况
上年同 本期金额
本期占
期占总 较上年同 情况
分行业 成本构成项目 本期金额 总成本 上年同期金额
成本比 期变动比 说明
比例(%)
例(%) 例(%)
服装板块 原材料 133,498.61 8.05 113,418.68 7.10 17.70
服装板块 其他 38,703.63 2.33 30,971.80 1.94 24.96
电冶板块 原材料 684,854.35 41.28 718,042.01 44.93 -4.62
电冶板块 其他 802,109.44 48.34 735,624.21 46.03 9.04
分产品情况
上年同 本期金额
本期占
期占总 较上年同 情况
分产品 成本构成项目 本期金额 总成本 上年同期金额
成本比 期变动比 说明
比例(%)
例(%) 例(%)
服装 原材料 133,498.61 8.05 113,418.68 7.10 17.70
服装 其他 38,703.63 2.33 30,971.80 1.94 24.96
硅铁 原材料 229,083.85 13.81 215,896.64 13.51 6.11
硅铁 其他 513,872.29 30.97 451,457.84 28.25 13.83
硅锰合金 原材料 152,107.50 9.17 206,171.07 12.90 -26.22
硅锰合金 其他 59,933.74 3.61 79,736.31 4.99 -24.84
煤炭 原材料 39,676.55 2.39 36,338.01 2.27 9.19
煤炭 其他 6,010.71 0.36 4,682.65 0.29 28.36
电石 原材料 83,024.51 5.00 82,591.21 5.17 0.52
电石 其他 93,580.73 5.64 112,171.51 7.02 -16.57
18 / 208
2018 年年度报告
PVC 原材料 163,601.08 9.86 152,695.28 9.56 7.14
PVC 其他 36,813.38 2.22 34,622.26 2.17 6.33
烧碱 原材料 7,607.52 0.46 17,819.18 1.12 -57.31
烧碱 其他 19,116.46 1.15 11,482.57 0.72 66.48
成本分析其他情况说明
□适用 √不适用
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 180,083.30 万元，占年度销售总额 7.55%；其中前五名客户销售额中关联方销
售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
前五名供应商采购额 250,185.47 万元，占年度采购总额 34.32%；其中前五名供应商采购额中关联
方采购额 57,588.46 万元，占年度采购总额 7.90%。
其他说明
无
3. 费用
√适用 □不适用
费用项目 2018 年度 2017 年度 变动幅度（%）
销售费用 1,566,270,458.52 1,349,988,800.75 16.02
管理费用 1,163,130,785.35 1,079,293,360.63 7.77
研发费用 35,052,923.19 15,294,773.67 129.18
财务费用 1,449,218,984.52 1,373,073,822.94 5.55
4. 研发投入
研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
本期费用化研发投入 35,052,923.19
本期资本化研发投入 0
研发投入合计 35,052,923.19
研发投入总额占营业收入比例（%） 0.15
公司研发人员的数量 1130
研发人员数量占公司总人数的比例（%） 4.49
研发投入资本化的比重（%） 0
情况说明
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
19 / 208
2018 年年度报告
报表项目 本期发生额 上期发生额 变动幅度%
经营活动产生的现金流量净额 7,091,757,686.38 4,343,437,214.05 63.28
投资活动产生的现金流量净额 -496,920,274.25 -514,125,909.35 3.35
筹资活动产生的现金流量净额 -3,489,628,661.49 -4,474,229,880.94 22.01
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末
本期期末
上期期末数 金额较上
数占总资
项目名称 本期期末数 上期期末数 占总资产的 期期末变 情况说明
产的比例
比例（%） 动 比 例
（%）
（%）
货币资金 9,283,171,289.18 19.49 4,682,377,746.98 10.17 98.26 主要原因是资金存
量增加。
以公允价值计 17,124,111.75 0.04 -100.00 主要原因是期末无
量且其变动计 期货合约持仓。
入当期损益的
金融资产
应收票据及应 3,394,313,885.39 7.13 5,838,556,876.56 12.68 -41.86 主要原因是以承兑
收账款 汇票回笼的销售货
款增加。
其他流动资产 412,132,068.34 0.87 773,397,119.46 1.68 -46.71 主要原因是本期理
财产品中国民生银
行结构性存款减
少。
在建工程 869,556,197.36 1.83 242,606,004.35 0.53 258.42 主要原因是本公司
之子公司电力冶金
PVC 二期工程投入增
加。
长期待摊费用 243,342,574.12 0.51 167,140,288.18 0.36 45.59 主要原因是取水权
使用费增加。
其他非流动资 382,020,716.52 0.80 120,000,000.00 0.26 218.35 主要原因是本公司
产 之子公司电力冶金
PVC 二期预付工程及
设备款增加.
预收款项 718,109,233.71 1.51 486,635,362.26 1.06 47.57 主要原因是预收货
款增加。
应付职工薪酬 131,694,790.42 0.28 92,554,928.96 0.20 42.29 主要原因是应付职
工工资及奖金增
加。
资本公积 1,848,589,837.84 3.88 1,402,120,655.56 3.04 31.84 主要原因是本公司
和少数股东共同对
电冶集团增资。
其他综合收益 7,913,290.51 0.02 3,615,414.02 0.01 118.88 主要原因是外币报
表折算差额增加。
其他说明
无
20 / 208
2018 年年度报告
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
固定资产 4,559,089,874.87 抵押、质押
货币资金 3,792,107,403.95 质押
子公司股权 1,354,402,862.21 抵押、质押
无形资产 535,455,915.51 抵押
应收票据 700,221,678.58 银行承兑汇票保证金及其他
联营公司股权 548,131,383.86 质押
合计 11,489,409,118.98
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
根据中国证监会公布的 2018 年 4 季度上市公司行业分类结果，公司所属行业为“C31 黑色金属冶
炼及压延加工业”。
公司的主要终端产品硅铁合金和羊绒服装这两项产品，其生产和销售都位居全球第一方阵，并且相
对业内其他企业有着巨大的领先优势。以下主要以硅铁合金行业和羊绒服装做行业说明。
1、硅铁合金行业
（1）行业基本情况
公司是全球最大的硅铁合金生产和销售企业。硅类铁合金主要包括硅铁合金、硅锰合金，是有色金
属冶炼和黑色金属冶炼的重要原材料，主要在金属冶炼时作为脱氧剂。铁合金行业属于能源密集型
行业，主要生产成本是电力。以硅铁为例，电力成本占硅铁生产成本 50%以上，生产一吨硅铁耗电
高达 8,000 度左右。
（2）行业市场竞争格局
随着国家相关产业政策的落地、环保督察的展开，铁合金行业逐渐从分布广泛、企业规模较小、污
染严重的高能耗产业，向分布集中、企业规模较大、环保投入高的优质新型工业化产业发展。
因此，目前行业内正常运营的企业均为运作较规范、具备规模优势的头部企业，正充分受益于目前
良好的供需格局。
同时，由于铁合金产品同质性较高，生产企业之间的竞争主要体现在成本控制方面。电冶公司通过
向上游煤、电领域延伸产业链，掌握了资源和能源供应，从而大幅降低生产成本，并在竞争中占据
明显优势。
（3）严格行业准入
为防止行业出现无序竞争状况，提高行业整体竞争力，国家先后出台多项政策，在节能减排和环境
保护方面进行严格管理，强化行业能耗和环保要求，设置准入规模门槛，提高行业集中度，出清过
剩产能，凸显优势企业竞争力。
2、羊绒服装行业
（1）行业基本情况
2018 年，面临多年少有的国内外复杂严峻形势，经济出现新的下行压力，我国经济增长 6.6%的背
景下，纺织行业认真贯彻新发展理念，以供给侧结构性改革为主线，坚持稳中求进，经济运行平稳、
内需稳步增长、外需温和回暖、效益稳步提升。作为衣食住行之首，服装属于生活必需品，我国是
世界上最大的服装生产国，同时也是世界上最大的服装消费国，近年随着我国产业升级，结构优化
的发展态势，受土地、资源、劳动力成本等因素的影响，近年来我国服装产能逐渐由东部地区向中
西部地区转移，同时，部分低端产能向成本更低廉的东南亚和非洲地区转移。
21 / 208
2018 年年度报告
羊绒服装是一个小规模的高端服装子市场，羊绒原料是一种稀缺资源，得益于对优质原料的掌控和
生产加工能力的提升，近年羊绒加工产业不断向中国集中。但中国企业虽然在羊绒服装行业有资源
优势和生产加工能力的优势，但缺乏品牌优势，大多数企业处于产业链低端，无法获取高端消费市
场的高额利润。
（2）行业市场竞争格局
公司在羊绒服装行业中处于绝对领先地位，但羊绒服装行业仅为时装行业的众多细分行业之一，由
于客群、产品定价具有重叠性，所以公司不仅要面临羊绒类服装企业的竞争，而且要面临非羊绒服
装企业的替代性竞争。随着中国消费能力的日益提升以及服装消费需求的升级，国际品牌时装企业
对中国市场日益重视并不断加强渠道建设力度，对国内中高端羊绒品牌时装企业也产生一定的竞争
压力。
羊绒服装行业是内蒙古地区的特色优势产业，2013 年，内蒙古自治区政府出台了《关于振兴羊绒
产业的意见》（内政发【2013】74 号），鄂尔多斯市政府出台了《关于振兴羊绒产业发展的实施
意见》（鄂府发【2015】54 号），提出要将鄂尔多斯市建成产业特色明显、产业链协作效率高、
企业集聚效应显著和绿色环保的“中国羊绒之都”。
羊绒服装行业是顺应消费升级的高端消费品行业，随着我国经济的持续发展和人民生活水平的不断
提升，行业前景是光明的。
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
2018 年 8 月 28 日，公司召开第八届董事会第五次会议，审议通过电力冶金拟出资 5,768 万元
向羊绒集团收购其持有的榆林华龙盐化科技有限责任公司 45%的股权。收购完成后，电力冶金将持
有榆林盐化 100%的股权。具体内容详见 2018 年 8 月 29 日上交所网站披露的《关于控股子公司收
购榆林华龙盐化科技有限责任公司股权暨关联交易公告》。截止目前已完成收购。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
公
持
司
股比 业务性质 注册资本 总资产 净资产 净利润 营业收入
名
例
称
22 / 208
2018 年年度报告
发电、供热、供电、
电
铁合金、硅铁、硅锰、
力 60% 1,028,742.25 3,650,706.05 1,654,286.19 165,537.98 1,985,877.64
多晶硅、煤炭加工及
冶
其产品销售
金
多
51% 生产、销售多晶硅 248,000.00 233,801.79 104,706.20 -2,274.26 39,301.46
晶
硅
生产合成氨、化肥
联 和天然气化工、煤化
合 21% 工、氧气及精细化工 50,000.00 498,559.69 459,897.16 16,523.69 134,978.64
化 产品的生产与销售
工 及化肥出口业务
电力、蒸汽、热气
双 的生产、供应及本企
欣 45% 业所需的产品、设 37,000.00 238,372.47 96,638.88 3,427.60 69,764.92
电 备、技术服务的进出
力 口业务
办理成员单位之间
财
的委托贷款、吸收成
务 45% 200,000.00 995,856.28 243,613.95 16,878.46 25,346.17
员单位的存款、对成
公
员单位办理贷款
司
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
1、羊绒服装行业的格局和趋势
伴随着持续的城市化而来的消费升级、收入水平的不断提升及资讯快速传播，中国消费者行为
日益趋于成熟、理性和多元，对于服装的消费选择不再仅限于满足功能性需求，而更加追求服装的
设计、材质、剪裁及代表的生活理念。《中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲
要》提到，十三五期间将以扩大服务消费为重点带动消费结构升级，支持信息、绿色、时尚、品质
等新型消费，推动线上线下融合等消费新模式发展。提供更时尚、更有品质的产品和服务、向服务
型消费靠拢，将是中国服装企业的发展机遇和发展趋势。
在消费升级大发展的背景下，凭借其天然的品质优势，中国羊绒行业的升级恰逢其时，也是势
在必行。中国作为世界最大、最优质的羊绒产地，过去更多在全球羊绒产业链中扮演上游的角色，
国内存在大量同质化的羊绒产品和品牌，给消费者造成了国内羊绒品牌产品传统老套的刻板印象。
如何扭转偏见，让中国消费者感受到羊绒服装的品质和时尚，准确满足消费者消费升级的需求，正
是中国羊绒服装行业所需要的升级，也是巨大的结构性机会所在。
2、电力冶金化工行业的格局和趋势
（1）铁合金市场竞争格局
国家相关政策的发布，提高了铁合金行业的准入门槛，抑制了行业内的不良竞争。随着国家各
项产业政策的实施，技术及设备落后、规模较小、管理水平较差的铁合金企业将逐步退出竞争，这
无疑为行业内的优势企业创造了更为优良的发展环境，并有利于铁合金行业优势企业进行规模化、
集约化的生产，提高企业的生产管理水平。
（2）PVC 市场竞争格局
国内 PVC 市场基本属于完全竞争市场，产品差异较小，行业集中度不高。高能耗是 PVC 行业的
重要特征之一。西北地区电力价格较内陆地区低，且煤矿、石灰石矿、盐矿等资源丰富，与同行业
相比，该地区的 PVC 企业具备天然的成本优势。未来随着我国 PVC 产能逐步向中西部资源富集地区
转移，尤其是政府对优惠电价的取消和差别电价的执行，环保、节能减排力度的加大，氯碱行业传
统价格竞争模式必然会向企业综合竞争模式转变。同时具备原料优势、成本优势、技术优势、资金
23 / 208
2018 年年度报告
优势、管理优势的企业，并发展为“煤－电－电石－PVC－其他衍生产品”产业链一体化的大型综
合企业，将在未来竞争中处于有利地位。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
未来三年，公司将充分关注国家优化产能结构、发展先进产能的调控政策，在完善产业链条的基础
上，加快产业升级、品牌升级步伐，将鄂尔多斯打造成为更具国际竞争力、更具品牌影响力、更具
行业引领力的优势特色企业。
1、持续不断推动品牌升级和渠道升级
公司从 2016 年开始对服装品牌进行重塑，全面铺开各个品牌的品牌建设和市场推广，取得了明显
成效。公司将继续推动品牌升级：首先，鄂尔多斯要牢牢占住羊绒可持续发展这个话题，保持品牌
高度和文化的引领度；其次，以目标消费者为中心，进一步提升全渠道推广投放的精准度，提升品
牌形象与产品和消费体验的内在一致性。在渠道升级方面，在渠道拓展的同时，加强跟进管理，做
好会员运营和服务，打造线上线下全渠道、全场景消费者和更多潜在市场客群，增强消费者对鄂尔
多斯品牌的认同感，形成品牌合力；同时其他产品都要借“鄂尔多斯”之力，深度发扬工匠精神和
大力弘扬创新精神，持续不断向国际一流品牌迈进。
2、持续提升研发能力、运营能力和抗风险能力
在目前两大板块形成行业最为完整的产业链条的基础上，继续加粗、拉长、补齐短板，羊绒板块要
从“推进活性染料在羊绒领域的替代技术”、“针织瓶颈工序自动化改造”、“新三防、抗起球、
抗静电等功能整理技术突破”等方面对设计研发能力进行提升；电冶板块从余热发电技术、除尘改
造、破碎工艺、浇注方式、原料配比、操作工艺、三废利用、自动化等方面加大研发力度，从而持
续优化提升技术、生产、信息、安全、环保等各方面的品质，创建行业新标杆；与此同时积极推进
优质资源的整合进程，创建稳定的原料供应基地，逐步形成强壮的循环产业链条、突出的产能优势
和极具韧性的经营能力。
3、持续创建生态、和谐的幸福企业
持续打造智能化、集群化的资源节约型、环境友好型的绿色、生态、安全、宜居的产业园区，持续
打造引才、育才、集才的优秀人才的培育平台、成长平台和晋升平台，持续不断的改进薪酬激励措
施，改善职工收入水平和吃住行娱条件，不断提升职工幸福指数，持续带动周边农牧民共同致富，
努力打造和谐型的幸福企业。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
2019 年，公司将围绕做强做优产业链、提升先进产能、促进营销升级、增强综合竞争力的工
作主题，不断坚持创新、深挖潜能，努力实现企业供产销运全链条高效运行，助推企业持续向好、
持续向优、持续向强的发展目标迈进。
1、继续推进产业升级。在目前两大板块形成行业最为完整的产业链条基础上，继续加粗、拉
长、补齐短板，2019 年要有针对性的分期推进重点技术改造项目，特别是重点针对环保设施的优
化和升级、“三废”综合利用项目研发推进、产业链条的补充完善等方面根据轻重缓急有计划的分
期推进，进一步夯实发展基础，增强发展活力。
2、继续推进品牌和渠道升级。总结羊绒服装品牌重塑的成功经验，公司将进一步加强品牌建
设，根据不同产品和不同消费群体属性制定相应的品牌推广计划，进一步扩大品牌知名度和提升品
牌美誉度。在渠道建设上同时发挥线上、线下双轮驱动作用，并大力拓展新兴销售渠道，加大开发
国外市场的力度。
3、以信息化为抓手，推动标准化建设，加强精细化管理。一是完善岗位、制度、流程、安全
的标准化，助推组织扁平，人员精干，事事有人负责、有章可循，简化繁琐手续，以信息促动属地
管理，现场监管，用网络提升风险预警，隐患治理。通过信息化驱动可视化管控、定制化管理进而
实现精细化到精益化转变。
4、继续推进生产系统优化。公司将通过持续改进、柔性生产、精益生产等继续加强生产环节
管理；继续加强产品结构调整，要灵活把握市场变化，适时推进小众产品，以新取胜；继续加强科
24 / 208
2018 年年度报告
学的调度工作，确保上下游产业的和谐高效运转，充分发挥各环节的效能，最大限度实现各环节的
降本增效。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、市场竞争风险
公司服装产品及电力冶金涉及业务包括煤炭、电力、冶金和化工等产品所在行业均为充分市场化的
行业，业内竞争比较激烈。
2、原材料价格上涨风险
公司电冶板块所需的矿石、煤焦等大宗原辅材料在成本中占比较大，2018 年原材料价格均出现较
大上涨幅度，对公司产品成本造成了很大影响，未来原材料价格如果持续上涨，可能会给公司的营
业成本造成不小的压力，从而直接影响公司的经营业绩。
3、安全生产风险
公司羊绒服装板块虽采取了各种安全管理和检测措施，但在洗绒、分梳、梳纺、编织等生产环节仍
存在因不可抗力或操作失误等发生安全事故的可能性；电冶板块相关行业为安全事故易发行业，在
煤炭开采及利用、发电、冶金以及化工产品生产过程中均存在安全生产风险。设备安全、操作安全、
仓储安全、运输安全是安全管理的重中之重，职工的健康安全、饮食安全、交通安全也必须时刻关
注。
4、环保法规风险
公司羊绒服装板块业务在生产过程中会产生一定量的废水等污染物。电冶板块业务涉及重污染行业，
在煤炭开采及利用、发电、冶金以及化工产品生产过程中会产生粉尘、噪声和废气、废水等污染物。
近年来国家致力于推动供给侧改革，同时加强环保监管，火电、冶金及化工行业可能面临更为严格
的行业标准和监管要求。公司将密切关注宏观经济走势和国家相关产业政策，根据市场变化和政策
导向，及时调整发展思路和经营计划，提高公司抗风险能力和保持竞争优势。
5、汇率风险
公司海外市场业务收入占据一定的比重，每年羊绒衫外销量在上百万件左右，主要集中在日本及欧
美等国家，同时，也对外出口一定数量的铁合金产品。汇率的波动会对公司造成一定的风险。
(五) 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
报告期内，公司未对现有现金分红政策进行调整。
报告期内，经公司 2017 年度股东大会审议通过《2017 年度利润分配预案》，本次股利分配拟按以
2017 年年末总股本 103,200 万股为基数，每 10 股按人民币 1.00 元（含税）分红，实分股利总额
10,320 万元，其余未分配利润结转下一年度。报告期内，公司严格按照上述规定执行。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
25 / 208
2018 年年度报告
单位：元 币种：人民币
占合并报表
每 10 股 分红年度合并报 中归属于上
每 10 股送
分红 派息数 每 10 股转 现金分红的数额 表中归属于上市 市公司普通
红股数
年度 (元)（含 增数（股） （含税） 公司普通股股东 股股东的净
（股）
税） 的净利润 利润的比率
(%)
2018 年 0 1.5 0 154,800,000.00 923,367,607.76 16.76
2017 年 0 1.0 0 103,200,000.00 520,966,388.50 19.81
2016 年 0 0.5 0 51,600,000.00 265,631,733.92 19.43
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期
内的承诺事项
√适用 □不适用
如未
是 能及 如未
是
否 时履 能及
否
承 承 承诺 及 行应 时履
有
诺 诺 承诺 承诺 时间 时 说明 行应
履
背 类 方 内容 及期 严 未完 说明
行
景 型 限 格 成履 下一
期
履 行的 步计
限
行 具体 划
原因
解 羊绒 1、本公司及其下属全资、控股子公司及其他可实际控制企业 2018 否 是
决 集 （以下简称“本公司及其控制的企业”）在今后的任何时间内， 年 11
同 团、 将不会以任何形式直接或间接地增加与鄂尔多斯及其下属公 月 21
业 控股 司相同或相似的业务。 日
与 竞 集团 2、如本公司及其控制的企业未来从任何第三方获得的任何商
重 争 公司 业机会与鄂尔多斯及其下属公司的主营业务有竞争或可能有
大 竞争，则本公司及其控制的企业将立即通知鄂尔多斯，在征得
第三方允诺后，尽力将该商业机会给予鄂尔多斯及其下属公
资
司。
产
3、本公司将不利用对鄂尔多斯及其下属公司了解和知悉的信
重
息协助第三方从事、参与或投资与鄂尔多斯相竞争的业务或项
组
目。
相 4、如鄂尔多斯今后从事新的业务领域，则本公司及其控制的
关 企业将不从事与鄂尔多斯新的业务领域相同或相似的业务活
的 动。
承 5、本公司保证将赔偿鄂尔多斯因本公司违反本承诺而遭受或
诺 产生的任何损失。
解 羊绒 1、本公司及所控制的其他企业将尽量避免与鄂尔多斯之间产 2018 否 是
决集 生关联交易，对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在 年 11
关 团、 平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行， 月 21
交易价格将按照市场公允价格确定。
26 / 208
2018 年年度报告
联 控股 2、本公司将严格遵守《上海证券交易所股票上市规则》、鄂 日
交 集团 尔多斯《公司章程》、《关联交易决策制度》等规范性文件中
易 公司 关于关联交易的规定，所涉及的关联交易均将按照规定的决策
程序进行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息
披露。本公司承诺不会利用关联交易转移、输送利润，不会通
过对鄂尔多斯的经营决策权损害鄂尔多斯及其他股东的合法
权益。
3、本公司及所控制的其他企业今后将不以借款、代偿债务、
代垫款项或者其他任何方式占用鄂尔多斯的资金。
4、如因本公司违反本承诺给鄂尔多斯及其相关股东造成损失
的，由本公司负责赔偿鄂尔多斯及相关股东的一切损失。
股 羊绒 1、本公司以电力冶金股权所认购而取得的上市公司股份，自 2018 是 是
份 集团 该等股份上市之日起 36 个月内，以及《内蒙古鄂尔多斯资源 年 11
限 股份有限公司与内蒙古鄂尔多斯羊绒集团有限责任公司关于 月 21
售 内蒙古鄂尔多斯电力冶金集团股份有限公司之利润补偿协议》 日
项下利润补偿义务履行完毕之日前，将不以任何方式转让，包
括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式转让，也不
由上市公司回购（因业绩补偿回购的除外）；该等股份由于上
市公司送红股、转增股本等原因而孳息的股份，亦遵照前述锁
定期进行锁定；本次交易完成后 6 个月内如上市公司股票连续
20 个交易日的收盘价低于发行价，或者交易完成后 6 个月期
末收盘价低于发行价的，其持有公司股票的锁定期自动延长至
少 6 个月。
2、在本次交易完成后 12 个月内，本公司将不以任何方式转让
本公司在本次交易前直接或间接持有的上市公司股份，包括但
不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式转让该等股份，
也不由上市公司回购该等股份。如因该等股份由于公司送红
股、转增股本等原因而孳息的股份，亦遵照前述的锁定期进行
锁定。
3、本公司以现金认购取得的上市公司股份，自该等股份上市
之日起 36 个月内，将不以任何方式转让，包括但不限于通过
证券市场公开转让或通过协议方式转让，也不由上市公司回
购；该等股份由于上市公司送红股、转增股本等原因而孳息的
股份，亦遵照前述锁定期进行锁定。
4、上述锁定期届满后，该等股份的转让和交易依照届时有效
的法律、法规，以及中国证券监督管理委员会及上海证券交易
所的规定、规则办理。
盈 羊绒 采用未来收益法估值的矿业权资产于 2019 年度、2020 年度、 2019 是 是
利 集团 2021 年度实现扣除非经常性损益后的净利润数分别为不低于 年度、
预 人民币 52,022.67 万元、52,991.86 万元、49,496.09 万元。 2020
测 如未达到，羊绒集团集团将履行业绩补偿义务。 年度、
及 2021
补 年度
偿
其 羊绒 本公司已提供了出具本次重组相关披露文件所需的全部事实 2018 否 是
他 集团 材料、批准文件、证书和其他有关文件，本公司提供的所有文 年 11
件均真实、合法、有效、完整，并无任何虚假记载、误导性陈 月 21
述或重大遗漏，文件上所有的签名、印鉴均为真实，所有的复 日
印件或副本均与原件或正本完全一致。本公司对所提供资料的
真实、准确和完整性承担全部法律责任，如因提供的信息存在
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给上市公司或投资者造
成损失的，本公司将依法承担赔偿责任。
27 / 208
2018 年年度报告
如本次重组因涉嫌所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性
陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立
案调查的，在案件调查结论明确之前，本公司将暂停转让在上
市公司拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日
内将暂停转让的书面申请和股票账户提交本公司董事会，由董
事会代为向证券交易所和登记结算公司申请锁定；未在两个交
易日内提交锁定申请的，授权董事会核实后直接向证券交易所
和登记结算公司报送本公司身份信息和账户信息并申请锁定；
董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本公司身份信息
和账户信息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关
股份。如调查结论发现存在违法违规情节，本公司承诺锁定股
份自愿用于相关投资者赔偿安排。
其 本公 本人承诺本次重大资产重组申请文件的内容真实、准确、完整， 2018 否 是
他 司全 不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承诺对所提 年 11
体董 供资料的合法性、真实性和完整性承担个别和连带的法律责 月 21
事、 任。如本次重组因涉嫌所提供或披露的信息存在虚假记载、误 日
监事 导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监
及高 会立案调查的，在案件调查结论明确之前，本人将暂停转让在
级管 上市公司拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易
日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交本公司董事会，由
理人
董事会代为向证券交易所和登记结算公司申请锁定；未在两个
员
交易日内提交锁定申请的，授权董事会核实后直接向证券交易
所和登记结算公司报送本人身份信息和账户信息并申请锁定；
董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本人身份信息和
账户信息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股
份。如调查结论发现存在违法违规情节，本人承诺锁定股份自
愿用于相关投资者赔偿安排。
其 集团 在增持计划实施期间及法定期限内不减持其所持有的本公 2017 是 是 不适 不适
其 他 公司 司股份 年 11 用 用
他 及其 月2
承 一致 日起
诺 行动 12 个
人 月内
其 集团 在增持计划实施期间及法定期限内不减持其所持有的本公 2018 是 是 不适 不适
其 他 公司 司股份 年2 用 用
他 及其 月 23
承 一致 日起
诺 行动 12 个
人 月内
上述有关重大资产重组相关承诺事项，详见 2019 年 3 月 1 日披露于上交所网站的《内蒙古鄂尔多
斯资源股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）（修订稿）》（以
下简称“重组报告书”）。
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
28 / 208
2018 年年度报告
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
2019 年 3 月 26 日，公司召开第八届董事会第十二次会议和第八届监事会第六次会议，审议通过了
《关于会计政策变更的议案》，具体为：2018 年 6 月 15 日，中华人民共和国财政部（以下简称“财
政部”）发布《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15 号），要
求执行企业会计准则的非金融企业应当按照企业会计准则和通知要求编制财务报表。根据上述会计
准则的修订要求，公司按照该文件规定的一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新
收入准则的企业）编制公司的财务报表。
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四） 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 立信会计师事务所
境内会计师事务所报酬 120
境内会计师事务所审计年限 7
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 立信会计师事务所 40
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
经公司第八届董事会第十次会议、2018 年第七次临时股东大会审议通过了《关于续聘会计师事务
所的议案》，拟定续聘立信会计师事务所为本公司进行 2018 年年度财务报告和内部控制的审计。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
29 / 208
2018 年年度报告
七、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二) 公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
关于对公司 2017 年度日常关联交易实际发生额 详细内容见 2018 年 4 月 27 日披露于上海证券
与预计的差异进行确认及对 2018 年度日常关联 报、香港商报及上交所网站的《关联交易公告》
30 / 208
2018 年年度报告
交易进行预计
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
公司对控股子公司电冶集团出资252,000万元 详细内容见 2018 年 3 月 24 日披露于上海证券
认购其股份1,774,647,887股，增资后对电冶 报、香港商报及上交所网站的《关于对公司控股
集团的持股比例变更为63.91%。 子公司增资的关联交易公告》
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
公司之控股子公司电冶集团以自有资金向关联 详细内容见 2018 年 3 月 6 日披露于上海证券报、
方内蒙古鄂尔多斯永煤矿业投资有限公司（以下 香港商报及上交所网站的《关于公司控股子公司
简称“永煤矿业”）提供为期一年、金额为人民 向关联方提供借款暨关联交易公告》
币 2 亿元的借款，用于永煤矿业的资金周转。
关于对 2018 年与关联方非经营性资金拆入进行 详细内容见 2018 年 8 月 30 日披露于上海证券
预计 报、香港商报及上交所网站的《关于对 2018 年
与关联方非经营性资金拆入进行预计暨关联交
易公告》
31 / 208
2018 年年度报告
公司之控股子公司电冶集团以自有资金向关联 详细内容见 2018 年 10 月 13 日披露于上海证券
方永煤矿业提供为期一年、金额为人民币 2 亿元 报、香港商报及上交所网站的《关于公司控股子
的借款，用于永煤矿业的资金周转。 公司向关联方提供借款暨关联交易公告》
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联交易 2018 年预计发 2018 年实际发 2018 年实际与
关联方名称
内容 生额 生额 预计差额
财务公司 242,000.00 408,111.00 166,111.00
资金拆入
控股股东及其成员企业、青海华电 280,000.00 823,750.00 543,750.00
资金拆出 金鼎矿业 - 56.00 56.00
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
√适用 □不适用
1、公司与鄂尔多斯财务有限公司（以下简称“财务公司”）签署《金融服务协议》，由财务
公司提供相关金融服务，详细内容见 2018 年 3 月 6 日披露于上交所网站的《关于与鄂尔多斯财
务有限公司签署<金融服务协议>的关联交易公告》；
2、公司及所属分子公司向包括但不限于鄂尔多斯财务有限公司、浙商银行股份有限公司在内
的合作金融机构开展资产池业务和票据池业务，票据池业务从属于资产池业务,票据池业务也
可以独立办理，详细内容见 2018 年 8 月 30 日披露于上交所网站的《关于开展资产池业务暨关联
交易公告》；
3、永煤矿业拟向中国民生银行股份有限公司呼和浩特分行申请 15 亿元、5 年期、其他中长期
贷款，电冶集团持有永煤矿业 25%的股权，拟按其持股比例为永煤矿业本次贷款中的 3.75 亿
元提供股权质押担保及保证担保，详细内容见 2018 年 10 月 31 日披露于上交所网站的《关于控
股子公司内蒙鄂尔多斯电力冶金集团股份有限公司为参股公司提供贷款担保暨关联交易的公告》，
截止目前，该款项尚未贷入；
4、关于公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易的事项，详细内容见 2018 年 11 月 22
日、12 月 14 日、2019 年 2 月 20 日、3 月 1 日、6 日、7 日分别披露于上交所网站的相关公告。目
前，公司该事项获得中国证监会重组委的无条件通过。
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
32 / 208
2018 年年度报告
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保
担保
方与 是否 是否
担保发生日 是否 担保 担保
担保 上市 被担 担保金 担保 担保 担保 存在 为关 关联
期(协议签 已经 是否 逾期
方 公司 保方 额 起始日 到期日 类型 反担 联方 关系
署日) 履行 逾期 金额
的关 保 担保
完毕
系
青海 控股 西宁 3,500 2011-8-8 2011-8-11 2021-8-9 连带 否 否 0 否 否
百通 子公 城投 责任
高纯 司 设备 担保
材料 投资
开发 经营
有限 有限
公司 公司
本公 公司 内蒙 20,990 2016-11-21 2016-11-22 2019-6-20 连带 否 否 0 是 否
司 本部 古伊 责任
东煤 担保
炭有
限公
司
本公 公司 内蒙 34,995 2016-11-21 2016-11-22 2019-6-20 连带 否 否 0 是 否
司 本部 古伊 责任
东煤 担保
炭有
限公
司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担 0
保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司 59,485
的担保）
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 794,907.19
报告期末对子公司担保余额合计（B） 1,070,962.46
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 1,130,447.46
担保总额占公司净资产的比例(%) 124.10%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象 220,844.00
提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 674,980.08
上述三项担保金额合计（C+D+E） 895,824.08
33 / 208
2018 年年度报告
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
担保情况说明 无
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
类型 资金来源 发生额 未到期余额 逾期未收回金额
保本浮动收益型 企业自有 -300,000,000.00 0 0
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
减
未
值
预 来
是 准
期 是
委 报 年 实 否 备
资 收 否
托 资 酬 化 际 经 计
受 委托理 委托理 金 益 实际 有
理 委托理财金 金 确 收 收 过 提
托 财起始 财终止 来 ( 收益或损 委
财 额 投 定 益 回 法 金
人 日期 日期 源 如 失 托
类 向 方 率 情 定 额
有 理
型 式 况 程 (
) 财
序 如
计
有
划
)
中 保 200,000,000 2017.7. 2018.7. 企 到 4.0 8,088,888 已 否 0
国 本 .00 14 13 业 期 0 .89 收
民 浮 自 收 回
生 动 有 取
银 收 理
行 益 财
股 型 本
份 金
有 和
限 收
公 益
司
中 保 100,000,000 2017.4. 2018.4. 企 到 3.8 3,842,222 已 否 0
国 本 .00 5 4 业 期 .22 收
民 浮 自 收 回
生 动 有 取
银 收 理
行 益 财
34 / 208
2018 年年度报告
股 型 本
份 金
有 和
限 收
公 益
司
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
公司拟发行公司债事项：公司于 2018 年 4 月 25 日召开的第八届董事会第四次会议及 2018 年 5 月
18 日召开的 2017 年年度股东大会,审议通过了关于公司拟发行公司债事项的相关议案，并于 2018
年 7 月 12 日收到中国证券监督管理委员会核准批复（证监许可〔2018〕1109 号），该事项后续进
展情况公司会及时进行披露。
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
√适用 □不适用
35 / 208
2018 年年度报告
公司作为内蒙古鄂尔多斯地区的龙头企业，积极响应党和政府提出的“坚定不移打赢脱贫攻坚战”
的号召，多年来始终把脱贫攻坚作为企业履行社会责任的使命和责任，以“尽力而为、量力而行、
突出精准、解决急需”为原则，结合公司优势资源与贫困地区精准对接，通过项目带动、产业扶贫、
定点帮扶、民生建设等多种形式，积极引导、帮助对接区域实现脱贫。
2. 年度精准扶贫概要
√适用 □不适用
2018 年度，公司认真贯彻落实地区有关脱贫攻坚重大战略部署，认真组织开展脱贫攻坚工作。主
要开展如下工作：
（1）电力冶金党委牵头、工会具体负责，成立专门的扶贫工作小组，在全年进行 20 余次“精准识
别、精准帮扶”遍访工作，共同研讨如何脱贫攻坚，及时研究解决实际困难；
（2）面向对口村嘎查应往届大学生提供 100 多个需求岗位开展专项招工活动，通过现场观摩、面
洽形式让大学生优选适合、特长、感兴趣的岗位，解决了农牧民就业问题；
（3）帮助呼和陶勒盖嘎查建起饲料加工厂并已投入生产，为 5 个嘎查提供草颗粒加工服务用于畜
牧养殖。
（4）为早稍、深井村等 4 个村嘎查提供现金和石料、化肥、钢材等物资帮扶农牧业产业发展和村
集体经济建设。
3. 精准扶贫成效
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
指 标 数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金 251.42
2.物资折款 69.19
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）
二、分项投入
1.产业发展脱贫
√ 农林产业扶贫
□ 旅游扶贫
□ 电商扶贫
其中：1.1 产业扶贫项目类型
□ 资产收益扶贫
□ 科技扶贫
□ 其他
1.2 产业扶贫项目个数（个） 2
1.3 产业扶贫项目投入金额 156.2
1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）
2.转移就业脱贫
其中：2.1 职业技能培训投入金额
2.2 职业技能培训人数（人/次）
2.3 帮助建档立卡贫困户实现就业人数（人） 22
3.易地搬迁脱贫
36 / 208
2018 年年度报告
其中：3.1 帮助搬迁户就业人数（人）
4.教育脱贫
其中：4.1 资助贫困学生投入金额 2.3
4.2 资助贫困学生人数（人） 23
4.3 改善贫困地区教育资源投入金额 27
5.健康扶贫
其中：5.1 贫困地区医疗卫生资源投入金额
6.生态保护扶贫
□ 开展生态保护与建设
□ 建立生态保护补偿方式
其中：6.1 项目名称
□ 设立生态公益岗位
□ 其他
6.2 投入金额
7.兜底保障
其中：7.1 帮助“三留守”人员投入金额
7.2 帮助“三留守”人员数（人）
7.3 帮助贫困残疾人投入金额
7.4 帮助贫困残疾人数（人）
8.社会扶贫
其中：8.1 东西部扶贫协作投入金额
8.2 定点扶贫工作投入金额 55.79
8.3 扶贫公益基金
9.其他项目
其中：9.1 项目个数（个） 9
9.2 投入金额 79.32
9.3 帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）
9.4 其他项目说明
三、所获奖项（内容、级别）
4. 后续精准扶贫计划
√适用 □不适用
公司将全面贯彻落实党中央、国务院关于做好精准扶贫工作的精神，落实中国证监会“发挥资本市
场作用服务国家脱贫攻坚战略”的工作部署，扎实推进公司 2019 年扶贫工作，确保精准扶贫成效。
2019 年公司将重点推进在鄂尔多斯市棋盘井镇周边对口帮扶乡苏木、村嘎查的畜牧产业扶贫，加
强种山羊基地建设及原绒直购通道建设，将继续加大并进一步落实各项扶贫措施。
(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
本报告期，公司始终将依法经营作为公司运行的基本原则，注重企业经济效益与社会效益的同步共
赢，积极履行社会责任，积极维护股东、职工、客户、环境等相关方的权益。2018 年度公司认真
遵守国家法律、法规、政策的要求，始终依法经营，积极纳税，严把产品质量，发展就业岗位 30000
多个，带动了当地农牧民发展，支持了地方经济的发展，未发生过有损社会经济发展、环境保护等
社会责任的事故。
公司自上市以来，一直坚持采取现金分红等方式来回报股东，自上市以来已累计派发现金红利
25.15 亿元；积极按照合同约定履行债务人义务，按时足额偿还债务款项；严格按照国家有关法律
法规和《公司章程》等内部控制制度规范公司运作，及时履行信息披露义务，答复投资者的来函来
37 / 208
2018 年年度报告
电，平等对待所有股东，2018 年度公司累计披露定期报告 4 期、临时公告 79 份。 公司始终坚持
与供应商和客户“互利共赢”，把企业诚信建设放在首位，对供应商和客户诚实守信，恪守商业道
德，维护良好的市场环境。公司始终坚持质量为先，严格把控产品质量，充分保护客户利益，为客
户提供优质的产品。“鄂尔多斯”品牌产品荣获"中国驰名商标"称号，公司多次荣获"全国用户满
意企业"称号，并通过了 ISO9001 质量体系、ISO14001 国际环境管理体系认证。
公司长期坚持以人为本，把对员工负责视为自身的责任，积极采取多种手段保障员工工作环境的安
全与舒适；认真落实年度培训计划，建立培训、考核与使用、待遇相结合的激励机制，做好上岗、
在岗、转岗人员的职业技能和实用技能培训，提高员工技术业务素质和技能水平；公司经常性地开
展丰富多彩的体育类、益智类等文化活动，促进了公司和员工以及员工间的交流和沟通，极大地活
跃了职工文化生活，增强企业的凝聚力和向心力。
公司认真贯彻落实国家和地方政府各项环保政策法规和标准要求，坚持绿色制造、资源节约、环境
友好型发展方式，大力推广循环经济和节能减排新技术新工艺；将公司环保工作落到实处，实现了
污染物稳定达标排放环境，管理水平再上新台阶。
公司重视建立良好的社会公共关系，关注并参与社会公益事业，努力做好企地共建、和谐社区建设
工作，开展各项捐助等慈善活动，自觉履行社会责任，营造了和谐的企业发展环境。报告期内，电
力冶金向内蒙古光彩事业基金会、内蒙古自治区红十字会捐款 500 万现金。公司还致力于周边环境
的和谐稳定，实现了无政治案件、无重大火灾事故、无治安灾害事故的目标。
公司将一如既往的积极履行社会责任，实现商业利益与社会责任的共赢。
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
(1) 排污信息
√适用 □不适用
公司坚持“环保是企业的责任，环保也是产业，环保更是新的竞争力”的环保理念，通过多年不懈
的努力，公司的环保水平已步入行业前列，公司入围国家第二批绿色制造名单，被认定为绿色工厂。
核定排
全年排
污染物名 排放方 排口数 分布情 排放浓度 标准浓度 达标情 放总量
公司名称 3 现行执行标准 3 放总量
称 式 量 况 mg/m mg/m 况 （吨/
（吨）
年）
PH(无量
8.3 6月9日 - -
纲) 纺织染整工业水
间接排 综合污
本公司 氨氮 1 1.62mg/L 污染物排放标准 20mg/L 达标 0.414 4.25
放 水排口
化学需氧 GB4287-2012
91.83mg/L 200mg/L 22.827 42.456
量（CODcr）
内蒙古鄂尔 连续排
二氧化硫 烟囱 98mg/m GB13223-2011 200 239.4 285
多斯热电有 放
限责任公司 连续排
氮氧化物 1 烟囱 119mg/m GB13223-2011 200 达标 288.7 291
（以下简称 放
“热电公 连续排
颗粒物 烟囱 20mg/m GB13223-2011 30 46.6 70.943
司”） 放
连续排 《火电厂大气污
颗粒物 烟囱 3.7 30 达标 180 1164
内蒙古鄂尔 放 染物排放标准》
多斯电力有
限责任公司 连续排 《火电厂大气污
二氧化硫 2 烟囱 30 200 达标 1088 4568
（以下简称 放 染物排放标准》
“电力公
司”） 连续排 《火电厂大气污
氮氧化物 烟囱 42 100 达标 1302 4224
放 染物排放标准》
内蒙古鄂尔 连续排
氮氧化物 2 烟囱 163.33 GB16297-1996 240 达标 20.94 -
多斯电力冶 放
38 / 208
2018 年年度报告
金集团股份 连续排
二氧化硫 烟囱 8.15 GB16297-1996 550 达标 1.04 1.95
有限公司氯 放
碱化工分公
司 PVC 公司
连续排 14
（以下简称 颗粒物 烟囱 10 GB16297-1996 120 达标 32.44 -
放
“PVC 公
司”）
鄂尔多斯市 连续排
二氧化硫 烟囱 107.54 GB13223-2011 200 达标 1583.05 2624
双欣电力有 放
限公司（公 连续排
司重要参股 氮氧化物 放 2 烟囱 129.83 GB13223-2011 200 达标 1738.21 2624
子公司，以
下简称“双 颗粒物 连续排 烟囱 17.32 GB13223-2011 30 达标 204.52 393.7
欣电力”） 放
内蒙古鄂尔 颗粒物 连续排 2 烟囱 14 GB16297-1996 30 达标 83.66 447.53
多斯联合化 放
工有限公司 连续排
氮氧化物 2 烟囱 90 GB13271-2014 400 达标 192.03 1170.6
（公司重要 放
参股子公 连续排
二氧化硫 2 烟囱 5 GB13271-2014 100 达标 8.999 242.16
司，以下简 放
称“联合化 连续排
工”） 氨 3 烟囱 4 GB14554-93 50 达标 17.38 580.8
放
(2) 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
A、 本公司：公司拥有 2500 吨/天的污水处理系统。污水采用污污分治的原则，先将洗羊绒
废水进行预处理后，再与生活污水和染色纺织废水混合，一同进行生化处理、深度处理、双膜处理。
处理后的废水中水回用，一部分用于绿化，一部分回用于生产。剩余的反渗透浓水，COD、氨氮浓
度分别为 91.83mg/L、1.62mg/L，能够达到《纺织染整工业水污染物排放标准》（GB4287-2012）
表 2 中间接排放标准，排入罕台水质净化厂。
B、热电公司：我公司脱硫采用炉内喷钙+石灰石-石膏炉外湿法脱硫工艺；脱硝采用低氮燃
烧+SNCR 工艺脱硝；并且对烟气拖尾进行了工艺改造；脱硫、脱硝能满足环保规定范围。
C、电力公司：配套环保设施为低氮燃烧+SCR 脱硝技术+电袋复合除尘技术+石灰石石膏脱硫
湿法脱硫，所有机组进行了超低排放改造，满足环保要求。
D、PVC 公司：采用 NF、MBR、抗污染 UF、RO 等国际上领先的废水处理设备和工艺系统对废水进行
了处理回用，不外排。废气利用布袋及旋风除尘，除尘效率 95%以上，各环保设施运行正常，满足
环保要求。PVC 公司产生的危险废物，为废汞触媒，年产生量约 800 吨，PVC 公司设有专门的危废
库房进行储存。当储存量达到 200 吨左右的时候，公司将向内蒙古自治区环保厅申请办理危废拉运
业务，送往有资质的回收厂家处理。VCM 装置产生的含汞废水，采用中地金盾专利技术工艺 CGST
3
进行深度处理，处理后汞含量在 0.003mg/L 以下，处理规模为 60m /h，处理后的废水作为乙炔发生
器反应用水。土壤检测主要针对镉、汞、铍及氰化物氰化物等进行检测，执行《土壤环境质量建设
用地土壤污染风险管控标准》GB 36600-2018 第二类用地标准，2018 年度按环保要求检测两次，均
达标，并在鄂尔多斯市环保局备案。
E、双欣电力：配套环保设施为低氮燃烧技术+SNCR 脱硝技术+电袋复合除尘技术+石灰石石
膏脱硫湿法脱硫，满足环保要求。
F、联合化工：配套有 CASS+BAF 生化处理系统，采用低氮燃烧技术，达标排放，满足环保要求。
(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
A、本公司：本公司各类环保审批手续齐备。
B、热电公司：2017 年 2 月 23 日鄂尔多斯市环境保护局签发了鄂环监字 2017 26 号文号的验收文
件。
39 / 208
2018 年年度报告
C、电力公司：环保审批手续齐备。
D、PVC 公司：环保审批手续齐备。
E、双欣电力：环保审批手续齐备。
F、联化公司：环保审批手续齐备。
(4) 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
A、本公司：公司编制了突发环境事件应急预案，并在鄂尔多斯市环保局进行备案。
B、我公司编制了《环境风险评估报告》、《环境应急资源调查报告》、《突发环境应急预案》，
并在东胜区区环境保护局进行备案，备案号：15060220170003L。
C、电力公司：编有突发环境事件应急预案，并在鄂尔多斯市鄂托克经济开发区环境保护局备案。
D、PVC 公司：本公司突发环境应急预案在鄂尔多斯市鄂托克经济开发区环境保护局备案。
E、双欣电力：编有突发环境事件应急预案，并在鄂尔多斯市鄂托克经济开发区环境保护局备案。
F、联化公司：编有突发环境事件应急预案，在鄂尔多斯市环境保护局备案。
(5) 环境自行监测方案
√适用 □不适用
A、本公司：公司委托第三方检测机构，根据有关规定，按时进行检测，每月形成检测报告。
B、热电公司：环境自行监测方案严格按照环保局下发文件进行整理报送，并上传平台。
C、电力公司：委托有资质的第三方检测公司按季度进行监测，在报送鄂尔多斯市鄂托克经济开发
区环境保护局的同时上传至环境保护信息公示平台。
D、PVC 公司：委托有资质第三方检测公司按季度进行监测，报送鄂尔多斯市鄂托克经济开发区环
境保护局的同时上传至环境保护信息公示平台，PVC 分厂监测数据已上传到内蒙古自治区重点监控
企业自行监测信息发布平台。土壤全年进行了 2 次检测，检测结果全部合格，并在鄂尔多斯市环保
局进行了备案。
E、双欣电力：委托有资质的第三方检测公司按季度进行监测，在报送鄂尔多斯市鄂托克经济开发
区环境保护局的同时上传至环境保护信息公示平台。
F、联化公司：委托有资质的第三方检测公司按季度进行监测，在报送鄂尔多斯市鄂托克经济开发
区环境保护局的同时上传至环境保护信息公示平台。
(6) 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
a、排污信息
排放 标准 全年排
污染物 排放方 排口数 分布情 达标 核定排放总
公司名称 浓度 执行标准 浓度 放总量
名称 式 量 况 情况 量（吨/年）
㎎/m ㎎/m （吨）
《火电厂大气
连续排
颗粒物 烟囱 11.92 污染物排放标 30 达标 219.11 729.79
放
准》
内蒙古鄂尔多
斯高新材料有 《火电厂大气
二氧化 连续排
限公司 3 烟囱 44.51 污染物排放标 100 达标 841.16 2432.64
硫 放
（2*50MW,4*13 准》
5MW）
《火电厂大气
氮氧化 连续排
烟囱 73.47 污染物排放标 100 达标 1369.82 2169.36
物 放
准》
40 / 208
2018 年年度报告
《火电厂大气
连续排
颗粒物 烟囱 4.54 污染物排放标 30 达标 60.3 372.76
放
准》
内蒙古鄂尔多
斯高新材料有 《火电厂大气
二氧化 连续排 1
限公司 烟囱 27.33 污染物排放标 100 达标 366.9 1270.5
硫 放
（2*330MW） 准》
《火电厂大气
氮氧化 连续排
烟囱 41.83 污染物排放标 100 达标 560.2 1270.5
物 放
准》
b、污染物防治设施的建设和运行情况
配套环保设施为电除尘器+布袋除尘器+炉内脱硫与尾部半干法脱硫+SNCR 脱硝系统，满足环保要求。
目前正在进行超低排放改造。
c、项目环境影响评价及其它环境保护行政许可情况
环保审批手续齐备。
d、突发环境事件应急预案
编有突发环境事件应急预案，并在鄂尔多斯市鄂托克经济开发区环境保护局备案。
e、环境自行监测方案
委托有资质的第三方检测公司按季度进行监测，在报送鄂尔多斯市鄂托克经济开发区环境保护局的
同时上传至环境保护信息公示平台。
B、鄂尔多斯市西金矿冶有限责任公司（以下简称“西金矿冶”）
a、排污信息
标准
公司 污染物名 排放方 排口 分布 排放浓度 浓度 达标 全年排放 核定排放
执行标准
名称 称 式 数量 情况 （mg/m） （mg/ 情况 总量（吨）总量（吨）
m）
连续排
颗粒物 9-49 GB28666-2012 50 达标 42.97 30100
放
硅铁 连续排 GB16297-1996
二氧化硫 56 烟囱 12-68 550 达标 463.57 5000
一期 放 二级
连续排 GB16297-199
氮氧化物 12-71 240 达标 477.01 -
放 6 二级
连续排 GB16297-1996
二氧化硫 6-187 550 达标 167.96 293.5
放 二级
硅铁 连续排 GB16297-1996
氮氧化物 18 烟囱 1-141 240 达标 161.59 226.2
二期 放 二级
连续排
颗粒物 5-29 GB28666-2012 50 达标 8.48 -
放
b、污染防治设施的建设和运行情况
矿热炉配套有布袋除尘器，并能达标平稳运行。
c、建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
环保审批手续齐备。
d、环境事件应急预案
编制了突发环境事件应急预案，并在鄂尔多斯市鄂托克经济开发区环境保护局备案。
e、环境自行监测方案
委托第三方有资质的环境检测公司进行月度检测，定期出具环境检测报告。
C、青海华晟铁合金冶炼有限责任公司（以下简称“青海华晟”）
a、排污信息统计
污染
公司 排放 排口 分布 排放浓 标准浓度 达标 全年排放 核定排放
物名 3 执行标准 3
名称 方式 数量 情况 度 mg/m mg/m 情况 总量（吨）总量（吨）
称
41 / 208
2018 年年度报告
颗粒 连续 GB28666-2
青海 - 50 - 1299.52 6178.89
物 排放 012
华晟 16 烟囱
公司 二氧 连续
27.5
GB28666-2
550 达标 63.42 160.786
化硫 排放 012
b、污染物防治设施的建设和运行情况
每台矿热炉配套有布袋除尘器，满足生产时环保要求。
c、项目环境影响评价及其它环境保护行政许可情况
环保审批手续齐备。
d、突发环境事件应急预案
编制有突发环境事件应急预案，在青海省湟源县环保局备案。
e、环境自行监测方案
以环境保护局监督性监测数据为依据报送相关数据，并按照环保局下发文件上传企业信息公开调度
管理系统。
D、青海百通高纯材料开发有限公司（以下简称“青海百通”）
a、排污信息统计
排放浓 核定排
公司 污染物 排放 排口 分布 标准浓 达标 全年排放
度 执行标准 3 放总量
名称 名称 方式 数量 情况 3 度 mg/m 情况 总量（吨）
mg/m （吨）
连续 GB
颗粒物 - 50 - 1289.56 1800
排放 28666-2012
青海百
16 烟囱
通公司
二氧化 连续 GB16297-1996
70 550 达标 62.93 540
硫 排放 二级
b、污染物防治设施的建设和运行情况
矿热炉配套有布袋除尘器，满足生产时环保要求。
c、项目环境影响评价及其它环境保护行政许可情况
环保审批手续齐备。
d、突发环境事件应急预案
编制有突发环境事件应急预案，并在西宁市环境保护局井河工业园区分局备案。
e、环境自行监测方案
公司环保设施为正压反吸布袋除尘器，目前正在咨询有资质的第三方委托其开展自行监测。
E、内蒙古鄂尔多斯电力冶金集团股份有限公司氯碱化工分公司（电石）
a、排污信息
污染物 排放方 排口 分布 排放浓 标准浓度 达标情 全年排放 核定排放总
公司名称 3 执行标准 3
名称 式 数量 情况 度 mg/m mg/m 况 总量（吨） 量（吨）
内蒙古鄂尔 氮氧化 连续排 GB16297-
烟囱 39.66 240 达标 241.71 1759.2
多斯电力冶 物 放 1996
28
金集团股份 二氧化 连续排 GB9078-1
烟囱 47.21 850 达标 310.62 467.72
有限公司氯 硫 放 996
碱化工分公 连续排 GB16297-
司（电石） 颗粒物 83 烟囱 24.94 120 达标 580.6 484.49
放 1996
b、污染物防治设施的建设和运行情况。
电石公司电石炉配套有布袋过滤除尘器，满足环保要求。
c、项目环境影响评价及其它环境保护行政许可情况
环保审批手续齐备。
d、突发环境事件应急预案
编制有突发环境事件应急预案，并在鄂尔多斯市鄂托克经济开发区环境保护局备案。
e、环境自行监测方案
委托有资质第三方检测公司按季度进行监测，报送鄂尔多斯市鄂托克经济开发区环境保护局的同时
上传至环境保护信息公示平台。
42 / 208
2018 年年度报告
F、水泥项目——所在公司内蒙古鄂尔多斯电力冶金集团股份有限公司资源综合利用分公司
a、排污信息
排放浓
主要污 排放 核定排
公司名 排放 分布 度 标准浓 达标 排放总
染物名 口数 执行标准 放总量
称 方式 情况 （mg/m 度 mg/m 情况 量(吨)
称 量 （吨）
）
内蒙古 氮氧化 连续 129.92
GB4915-20
400 达标 377.58 612.5
鄂尔多 物 排放 13
斯电力 1
冶金集
烟囱
团股份 二氧化 连续 7.2
GB4915-20
200 达标 22.33 62.94
有限公 硫 排放 13
司资源
综合利 连续 GB4915-20
烟尘 2 11.46 30 达标
用分公 排放 13
141.52 160.83
司
一般性 间接 GB4915-20
57 烟囱 11.53 20 达标
粉尘 排放 13
b、污染物防治设施的建设和运行情况
环保设施运行至今，我公司定期组织人员对各收尘器进行更换布袋、笼骨等附件，对运行不正常的
环保设施及时进行维护和维修，各生产环保设施均运行正常。
c、项目环境影响评价及其它环境保护行政许可情况
环保审批手续齐备。
d、突发环境事件应急预案
我公司编制了《突发环境事件应急预案》并在鄂尔多斯市鄂托克经济开发区环境保护局备案。
e、环境自行监测方案
公司聘请了第三方中介机构根据排污许可证要求按时对各排放口进行检测，每季度形成检测报告。
G、内蒙古鄂尔多斯多晶硅业有限公司（以下简称“多晶硅公司”）
a、排污信息
排放
主要污染物 排放 分布 排放浓度 达标
口数 排放总量(吨) 执行标准（mg/L）
名称 方式 情况 （mg/L） 情况
量
PH(无量纲) 7.98 6-9
废水送内蒙古西
间接
氨氮 1.35mg/L 清环保工程有限 25
排 废水
公司（以下简称
放、 1 总排 达标
“西清公司”）
间断 口
集中处理，不向
化学需氧量 排放
35.2mg/L 环境排放废水。 500
（CODcr）
b、污染物防治设施的建设和运行情况
多晶硅公司的废水排放实行“清污分流”。废水各处理设施完备，运行情况良好，无超标排放情况。
c、项目环境影响评价及其它环境保护行政许可情况
多晶硅公司编制了项目环境影响报告书，并获得鄂尔多斯市环境保护局批复，因项目处于试运行阶
段，尚未进行环境验收工作。
d、突发环境事件应急预案
多晶硅公司已编制突发环境事件应急预案，目前正在鄂尔多斯市鄂托克经济开发区环境保护局办理
备案。
e、环境自行监测方案
43 / 208
2018 年年度报告
多晶硅有两套污水在线监测设备，自行监测 COD 和氨氮。环保验收通过后，公司将聘请第三方中介
机构编制环境自行监测方案。
3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
44 / 208
2018 年年度报告
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) 68,459
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 65,753
(户)
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数 0
（户）
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先 0
股股东总数（户）
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持 质押或冻结情况
有
有
限
售
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 股东
条 股份
（全称） 减 量 (%) 数量 性质
件 状态
股
份
数
量
内蒙古鄂尔多 0 420,000,000 40.70% 0 420,000,000 境内非国
斯羊绒集团有 质押 有法人
限责任公司
鄂尔多斯资产 42,965,849 134,092,658 12.99% 0 0 境外法人
管理（香港）有 无
限公司
招商证券香港 -14,010,577 27,131,192 2.63% 0 境外法人
未知
有限公司
45 / 208
2018 年年度报告
中國光大證券 -20,011,253 13,948,100 1.35% 0 境外法人
（香港）有限公 未知
司
SKY ORIGIN 0 11,745,839 1.14% 0 境外法人
未知
LIMITED
BEST MOULD 0 10,806,443 1.05% 0 境外法人
未知
LIMITED
WISE STATE 0 9,218,159 0.89% 0 境外法人
未知
LIMITED
VANGUARD 0 6,099,550 0.59% 0 境外法人
EMERGING
未知
MARKETS STOCK
INDEX FUND
VANGUARD 503,841 5,759,741 0.56% 0 境外法人
TOTAL
INTERNATIONAL 未知
STOCK INDEX
FUND
香港中央结算 3,379,092 4,472,216 0.43% 0 其他
未知
有限公司
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量
股东名称
量 种类 数量
内蒙古鄂尔多斯羊绒集团有限 420,000,000 人民币普 420,000,000
责任公司 通股
鄂尔多斯资产管理（香港）有 134,092,658 境内上市 134,092,658
限公司 外资股
招商证券香港有限公司 27,131,192 境内上市 27,131,192
外资股
中國光大證券（香港）有限公 13,948,100 境内上市 13,948,100
司 外资股
SKY ORIGIN LIMITED 11,745,839 境内上市 11,745,839
外资股
BEST MOULD LIMITED 10,806,443 境内上市 10,806,443
外资股
WISE STATE LIMITED 9,218,159 境内上市 9,218,159
外资股
VANGUARD EMERGING MARKETS 6,099,550 境内上市 6,099,550
STOCK INDEX FUND 外资股
VANGUARD TOTAL 5,759,741 5,759,741
境内上市
INTERNATIONAL STOCK INDEX
外资股
FUND
香港中央结算有限公司 4,472,216 其它 4,472,216
上述股东关联关系或一致行动 鄂尔多斯资产管理（香港）有限公司与羊绒集团系一致行动人
的说明
表决权恢复的优先股股东及持 无
股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
46 / 208
2018 年年度报告
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 内蒙古鄂尔多斯羊绒集团有限责任公司
单位负责人或法定代表人 王林祥
成立日期 2000 年 6 月 1 日
主要经营业务 发电、供电、供热、供汽（项目筹建）；羊绒系列产品项目
的投资；开发羊绒工业新技术、培育运作品牌；开拓开发市
场；电子、陶瓷、饮食、住宿、矿泉水、供电、供水等多种
经营项目的投资业务；服装、服饰、纤维生产销售；金融证
券购买；机电设备、建材销售
报告期内控股和参股的其他境内外 无
上市公司的股权情况
其他情况说明 无
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 内蒙古鄂尔多斯投资控股集团有限公司
单位负责人或法定代表人 王林祥
成立日期 2001 年 6 月 27 日
主要经营业务 羊绒、羊毛系列产品的生产、加工、销售；电子、陶瓷、热
电、信息；对外投资
报告期内控股和参股的其他境内外 无
上市公司的股权情况
其他情况说明 无
47 / 208
2018 年年度报告
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
48 / 208
2018 年年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期 是
年 内从公 否
度 司获得 在
内 增 的税前 公
股 减 报酬总 司
性 年 任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 份 变 额（万 关
姓名 职务(注)
别 龄 期 期 数 数 增 动 元） 联
减 原 方
变 因 获
动 取
量 报
酬
王臻 董事长兼 女 39 2015.5.5 2020.12.27 1,302,956 1,302,956 0 150 否
总经理
赵魁 副董事长 男 59 2014.3.26 2020.12.27 138.20 否
张奕龄 董事 男 39 2014.3.26 2020.12.27 36,800 36,800 0 150 否
张晓慧 董事 男 54 2015.5.5 2020.12.27 6,900 6,900 0 118.20 否
张梅荣 董事 女 64 2017.12.27 2018.3.20 1,200 1,200 0 13.90 否
李中秋 董事 男 56 2018.3.21 2020.12.27 60.02 否
郭升 董事兼董 男 45 2017.12.8 2020.12.27 26.85 否
事会秘书
康喜 独立董事 男 52 2017.12.27 2020.12.27 5.5 否
卢淑琼 独立董事 女 51 2017.12.27 2020.12.27 5.5 否
史哲 独立董事 女 38 2017.12.27 2020.12.27 5.5 否
赵玉福 监事会主 男 57 2015.5.5 2020.12.27 50 是
席
康利军 监事 男 54 2014.3.26 2020.12.27 76.61 否
刘广军 监事 男 46 2014.3.26 2020.12.27 35.93 否
王贵生 财务总监 男 49 2005.5.26 2020.12.27 85.46 否
合计 / / / / / 1,347,856 1,347,856 0 / 921.67 /
姓名 主要工作经历
王臻 研究生学历,2006 年入本公司工作,现任公司董事长兼总经理。曾任深圳鄂尔多斯创展
服装有限公司总经理、北京鄂尔多斯创展服装有限公司董事长、总经理、鄂尔多斯服
装公司总经理。
赵魁 中共党员，本科学历，1998 年入本公司工作，现任本公司副董事长。曾任鄂尔多斯电
力冶金股份有限公司常务副总经理、总经理。现还担任内蒙古自治区工商联副主席。
张晓慧 中共党员，大学学历，1987 年入本公司工作，现任本公司董事。曾任鄂尔多斯天骄大
酒店总经理助理、北京鄂尔多斯宾馆任总经理、棋盘井置业集团任副总裁、总裁。
张奕龄 研究生学历，2006 年入本公司工作，现任本公司董事、电冶集团总经理。曾任深圳鄂
尔多斯服装有限公司副总经理、内蒙古鄂尔多斯服装有限公司副总经理、总经理、本
公司董事长兼总经理。
49 / 208
2018 年年度报告
张梅荣 中共党员，大学学历，优高级工程师，1999 年入本公司工作，2014 年 3 月 26 日至 2018
年 3 月 20 日任本董事。曾任本公司技术中心主任、东昊公司总经理、本公司绒纺事业
部总经理。
李中秋 中共党员，大学本科， 1980 年入本公司工作，现任本公司董事、绒纺事业部总经理，
曾任公司针织一厂工作总经理、绒纺事业部副总经理。
郭升 中共党员，本科学历，1995 年入本公司工作，现任公司董事会秘书及董事，曾任东华
公司财务部部长、内蒙古鄂尔多斯电力冶金集团股份有限公司财务处处长、内蒙古鄂
尔多斯电力有限责任公司财务处处长、内蒙古鄂尔多斯投资控股集团财税管理部经理。
康喜 中共党员，研究生学历，1991 年 7 月参加工作，现任本公司独立董事，中弘卓业集团
有限公司总裁。曾任包头草原糖业集团有限责任公司财务处副处长、包头华资实业股
份有限公司计财部部长、上海爱使股份有限公司财务总监、中弘卓业集团有限公司财
务总监、安徽科苑集团股份有限公司董事、副总裁兼财务总监、中弘控股股份有限公
司董事、副总裁兼财务总监、云南金源再生资源开发利用有限公司董事、副总裁兼财
务总监、中资蓝天生态科技集团有限公司副总裁兼财务总监。
卢淑琼 高级经济师，研究生学历，1987 年 9 月参加工作，现任本公司独立董事，江西铜业香
港有限公司担任总监。曾在中国建设银行株洲市中心支行工作、曾任中国建设银行总
行外汇清算处副处长、外汇财会处副处长、研发部主管处长、埃森哲（中国）有限公
司总监、上海国际瑞力投资基金管理有限公司合伙人、江西铜业（北京）国际投资公
司担任总监。
史哲 中共党员，注册会计师，本科学历，2006 年 1 月参加工作，现任本公司独立董事，2013
年至今在鄂尔多斯晨光联合会计师事务所工作，现为合伙人。曾任北京美廉美商业连
锁有限责任公司会计、北京兴华会计师事务所项目经理、内蒙古宏丰置业集团有限责
任公司财务部长。
赵玉福 中共党员，大学学历，1983 年入本公司工作，现任公司监事会主席，曾任鄂尔多斯工
贸中心副总经理、财务总监、控股集团监事、鄂尔多斯财务公司总经理。
康利军 中共党员，大专学历，现任本公司监事，2005 年至今担任本公司针织二厂厂长。
刘广军 中共党员，本科学历，现任本公司监事，物资采购处处长。曾任公司人力资源处处长。
王贵生 大学学历，2005 年至今担任本公司财务总监。
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
在股东
任职人 单位担
股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
员姓名 任的职
务
王臻 内蒙古鄂尔多斯投资控股集团有限公司 董事
王臻 内蒙古鄂尔多斯羊绒集团有限责任公司 董事
王臻 鄂尔多斯财务有限公司 董事长
王臻 深圳鄂尔多斯星月资产管理有限公司 董事长
王臻 鄂尔多斯商业保理（天津）有限公司 董事长
王臻 天津星月璞瑜资产管理有限责任公司 执 行 董
事
赵魁 内蒙古鄂尔多斯投资控股集团有限公司 董事
50 / 208
2018 年年度报告
赵魁 内蒙古鄂尔多斯羊绒集团有限责任公司 董事
赵魁 鄂尔多斯财务有限公司 董事
赵魁 内蒙古鄂尔多斯鸿骏投资有限公司 董事
赵魁 内蒙古鄂尔多斯化学工业有限公司 董事
赵魁 内蒙古鄂尔多斯联海煤业有限公司 副 董 事
长
赵魁 内蒙古鄂尔多斯永煤矿业投资有限公司 董事长
张奕龄 内蒙古鄂尔多斯投资控股集团有限公司 董事
张奕龄 内蒙古鄂尔多斯羊绒集团有限责任公司 董事
张奕龄 内蒙古鄂尔多斯鸿骏投资有限公司 董事
张奕龄 内蒙古鄂尔多斯联海煤业有限公司 董事
张奕龄 鄂尔多斯财务有限公司 董事
张奕龄 内蒙古鄂尔多斯永煤矿业投资有限公司 董事
张奕龄 天津鄂尔多斯供应链科技有限公司 执 行 董
事
张奕龄 鄂尔多斯商业保理（天津）有限公司 总经理、
董事
张晓慧 内蒙古鄂尔多斯投资控股集团有限公司 董事
张晓慧 内蒙古鄂尔多斯羊绒集团有限责任公司 董事
张晓慧 鄂尔多斯财务有限公司 董事
张晓慧 鄂尔多斯商业保理（天津）有限公司 董事
李中秋 内蒙古鄂尔多斯羊绒集团有限责任公司 董事
赵玉福 内蒙古鄂尔多斯羊绒集团有限责任公司 监 事 会
主席
赵玉福 内蒙古鄂尔多斯鸿骏投资有限公司 董事
赵玉福 内蒙古鄂尔多斯化学工业有限公司 董事
赵玉福 内蒙古鄂尔多斯永煤矿业投资有限公司 监事
赵玉福 内蒙古鄂尔多斯联海化工有限公司 监事
赵玉福 内蒙古鄂尔多斯多晶硅业有限公司 监 事 会
主席
赵玉福 鄂尔多斯财务有限公司 监事
王贵生 鄂尔多斯财务有限公司 监事
王贵生 内蒙古鄂尔多斯投资控股集团有限公司 监事
在股东
单位任
职情况
的说明
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
在其他单
任职人
其他单位名称 位担任的 任期起始日期 任期终止日期
员姓名
职务
王臻 北京鄂尔多斯创展服装有限公司 董事长、经
理
王臻 北京鄂尔多斯电子商务有限公司 董事长、经
理
王臻 北京鄂尔多斯服装有限责任公司 董事长、经
51 / 208
2018 年年度报告
理
王臻 北京鄂尔多斯国际传媒广告有限公司 执行董事、
经理
王臻 北京鄂尔多斯时装有限公司 经理
王臻 北京兴东鄂尔多斯商贸有限责任公司 执行董事
王臻 鄂尔多斯市创展投资有限公司 执行董事、
经理
王臻 鄂尔多斯市融丰投资有限公司 执行董事、
经理
王臻 内蒙古鄂尔多斯电力冶金集团股份有限 董事
公司
王臻 内蒙古融丰小额贷款有限公司 董事
王臻 内蒙古臻品羊绒有限公司 执行董事、
经理
王臻 深圳鄂尔多斯创展服装有限公司 董事长、总
经理
王臻 深圳市鄂尔多斯服装有限公司 董事长
王臻 天津鄂尔多斯供应链管理有限责任公司 董事
王臻 北京上善易金企业管理有限责任公司 监事
王臻 鄂尔多斯（缅甸）针织品有限公司 董事
赵魁 内蒙古鄂尔多斯电力冶金集团股份有限 董事
公司
赵魁 内蒙古鄂尔多斯高新材料有限公司 董事
赵魁 内蒙古鄂尔多斯循环经济技术研发有限 董事
公司
赵魁 天津鄂尔多斯供应链管理有限责任公司 董事
赵魁 乌海市呼铁同洲物流有限责任公司 董事
张奕龄 北京爱瑞邦德服装有限公司 董事长
张奕龄 北京鄂尔多斯创展服装有限公司 董事
张奕龄 北京鄂尔多斯服装有限责任公司 董事
张奕龄 深圳市鄂尔多斯服装有限公司 董事
张奕龄 北京鄂尔多斯羊毛制品有限公司 执行董事
张奕龄 北京上善易金企业管理有限责任公司 执行董事,
经理
张奕龄 鄂尔多斯市鄂尔多斯双欣电力有限公司 董事
张奕龄 鄂尔多斯市华实投资有限责任公司 监事
张奕龄 内蒙古东乌铁路有限责任公司 董事
张奕龄 内蒙古鄂尔多斯电力冶金集团股份有限 董事长、总
公司 经理
张奕龄 内蒙古鄂尔多斯电力有限责任公司 董事
张奕龄 内蒙古鄂尔多斯煤炭有限责任公司 董事
张奕龄 内蒙古鄂尔多斯物流有限公司 董事
张奕龄 内蒙古福瑞医疗科技股份有限公司 董事
张奕龄 内蒙古配售电有限公司 董事长
张奕龄 山西鄂尔多斯羊绒制品商贸有限责任公 董事
司
张奕龄 深圳鄂尔多斯创展服装有限公司 副董事长
张奕龄 深圳市鄂尔多斯服装有限公司 董事
张奕龄 深圳市中科招商创业投资有限公司 董事
52 / 208
2018 年年度报告
张奕龄 天津鄂尔多斯供应链管理有限责任公司 董事
张奕龄 浙江派瑞德羊绒服饰有限公司 经理
张晓慧 内蒙古鄂尔多斯电力冶金集团股份有限 监事
公司
张晓慧 天津鄂尔多斯供应链管理有限责任公司 监事
李中秋 北京鄂尔多斯科技发展有限公司 执行董事
李中秋 鄂尔多斯集团东升包装印刷有限责任公 执行董事、
司 经理
李中秋 鄂尔多斯市东绒第二资产管理有限公司 执行董事、
经理
李中秋 鄂尔多斯市东绒资产管理有限公司 执行董事、
经理
李中秋 鄂尔多斯游泳馆有限责任公司 执行董事、
经理
李中秋 内蒙古东泉制衣有限公司 执行董事、
经理
李中秋 内蒙古羊绒技术研究院有限公司 董事长、总
经理
李中秋 乌兰浩特市鄂尔多斯羊绒制品有限公司 执行董事
李中秋 鄂尔多斯（缅甸）针织品有限公司 董事长
郭升 内蒙古鄂尔多斯物流有限公司 监事
郭升 内蒙古鄂尔多斯循环经济技术研发有限 监事
公司
郭升 内蒙古鄂尔多斯粉煤灰活化科技有限公 监事
司
郭升 乌海市呼铁同洲物流有限责任公司 监事
赵玉福 内蒙古鄂尔多斯电力冶金集团股份有限 监事会主
公司 席
赵玉福 内蒙古同煤鄂尔多斯矿业投资有限公司 监事会主
席
赵玉福 内蒙古鄂尔多斯集团久大房地产开发有 董事
限公司
赵玉福 深圳市中科招商创业投资有限公司 监事
赵玉福 天津鄂尔多斯供应链管理有限责任公司 监事会主
席
王贵生 鄂尔多斯集团东升包装印刷有限责任公 监事
司
王贵生 鄂尔多斯市东绒第二资产管理有限公司 监事
王贵生 鄂尔多斯市东绒资产管理有限公司 监事
王贵生 鄂尔多斯市东祥碳化硅有限责任公司 监事
王贵生 鄂尔多斯游泳馆有限责任公司 监事
王贵生 内蒙古东泉制衣有限公司 监事
王贵生 内蒙古鄂尔多斯国际贸易有限公司 监事
王贵生 内蒙古鄂尔多斯热电有限责任公司 监事
王贵生 内蒙古羊绒技术研究院有限公司 监事
王贵生 内蒙古臻品羊绒有限公司 监事
王贵生 上海鄂尔多斯服装控股有限公司 监事
王贵生 深圳市鄂尔多斯资源商贸有限公司 监事
王贵生 乌兰浩特市鄂尔多斯羊绒制品有限公司 监事
53 / 208
2018 年年度报告
王贵生 内蒙古鄂尔多斯资源资产管理有限公 监事
司
史哲 赛罕区目明尔来视力矫正中心 个体法人
在其他
单位任
职情况
的说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报 董事、高管薪酬由薪酬与考核委员会向董事会提交方案，监事薪
酬的决策程序 酬由监事会会议提交方案，最终董事、监事薪酬均需提交股东大
会审议批准；高管人员薪酬由董事会决定。
董事、监事、高级管理人员报 根据岗位责任、行业市场水平、企业经营情况等。
酬确定依据
董事、监事和高级管理人员报 921.67 万元
酬的实际支付情况
报告期末全体董事、监事和高 921.67 万元
级管理人员实际获得的报酬
合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
李中秋 董事 聘任 新聘任
张梅荣 董事 离任 个人原因辞职
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
54 / 208
2018 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 3,899
主要子公司在职员工的数量 21,286
在职员工的数量合计 25,185
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 1,689
人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 21,199
销售人员 722
技术人员 1,130
财务人员 406
行政人员 1,728
合计 25,185
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士及以上 132
大学 2,388
大专 5,275
中专 2,404
高中及以下 14,986
合计 25,185
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司制定了以月度固定薪酬与年度绩效薪酬相结合的薪酬政策，员工薪酬主要由工资、奖金、津
贴等项目构成；依据社会同行业薪酬的水平，结合公司业绩和员工绩效，对员工薪酬进行动态调
整,保持外部的竞争性。此外，公司按规定为职工按时缴纳社会保险费。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司坚持“以人为本、按需施教、统筹兼顾、分级管理、勇于创新”原则，以提升管理技能和水
平为目标，服务于生产经营管理、宣贯集团企业文化、构筑和谐企业、助推员工职业发展为宗旨，
制定了着眼于公司发展战略、同时兼顾员工个人职业能力发展的需要的培训计划。培训对象覆盖
全员，培训方式由内部培训和外部培训相结合，积极打造学习型企业组织。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
第九节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事
会议事规则》的规定和要求，规范股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序，行使章
程规定的决策、监督职能；信息披露做到了真实、准确、完整、及时；董事会各专门委员会均能
够按照各自的职责开展工作，独立董事在公司发展战略制定、高管人员的选聘、激励与约束及财
55 / 208
2018 年年度报告
务审计、内部控制等方面发挥了重要作用。报告期内，公司组织了网上投资者见面会，组织公司
高级管理人员与投资者之间的沟通和交流，提升公司在资本市场的声誉及影响力。
公司控股股东严格规范自己的行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。
公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，
公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司未向控股股东、实际控制人提供担保，不存在控
股股东、实际控制人占用上市公司资金的行为等公司治理不规范的情况。
公司将继续严格遵守《公司法》及有关公司治理的规定和要求，持续完善公司法人治理制度，逐
步提高公司法人治理能力。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
决议刊登的指定
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
网站的查询索引
2018 年第一次临时股东大会 2018 年 3 月 21 日 www.sse.com.cn 2018 年 3 月 22 日
2018 年第二次临时股东大会 2018 年 4 月 10 日 www.sse.com.cn 2018 年 4 月 11 日
2017 年年度股东大会 2018 年 5 月 18 日 www.sse.com.cn 2018 年 5 月 19 日
2018 年第三次临时股东大会 2018 年 9 月 18 日 www.sse.com.cn 2018 年 9 月 19 日
2018 年第四次临时股东大会 2018 年 10 月 29 日 www.sse.com.cn 2018 年 10 月 30 日
2018 年第五次临时股东大会 2018 年 11 月 15 日 www.sse.com.cn 2018 年 11 月 16 日
2018 年第六次临时股东大会 2018 年 11 月 30 日 www.sse.com.cn 2018 年 12 月 1 日
2018 年第七次临时股东大会 2018 年 12 月 19 日 www.sse.com.cn 2018 年 12 月 20 日
股东大会情况说明
□适用 √不适用
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股
参加董事会情况 东大会
情况
是否
董事 以现场
独立 本年应
姓名 亲自 以通讯 结合通 委托 是否连续两 出席股
董事 参加董 缺席
出席 方式参 讯方式 出席 次未亲自参 东大会
事会次 次数
次数 加次数 参加次 次数 加会议 的次数
数
数
王臻 否 9 2 4 2 1 0 否 2
赵魁 否 9 2 4 2 1 0 否 1
张奕龄 否 9 2 4 2 1 0 否 2
张晓慧 否 9 3 4 2 0 0 否 2
张梅荣 否 1 0 1 0 0 0 否 0
李中秋 否 8 2 3 2 1 0 否 3
郭升 否 9 3 4 2 0 0 否 7
康喜 是 9 3 4 2 0 0 否 1
卢淑琼 是 9 3 4 2 0 0 否 1
史哲 是 9 3 4 2 0 0 否 4
56 / 208
2018 年年度报告
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 9
其中：现场会议次数 3
通讯方式召开会议次数 4
现场结合通讯方式召开会议次数 2
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
应当披露具体情况
□适用 √不适用
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司高级管理人员实行年薪制，年薪的制定是在综合考虑行业及当地薪酬水平、以及公司盈利能
力等因素确定的。另外在年度结束，根据公司经营情况，根据绩效评定标准考虑奖惩。公司继续
探求有效的激励机制，充分调动高级管理人员工作的积极性，以利于公司的长远、持续健康发展。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
2019 年 3 月 26 日，公司第八届董事会第十二次会议审议通过了《2018 年度内部控制评价报告》，
全文详见 3 月 28 日上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
□适用 √不适用
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、公司债券基本情况
单位:亿元 币种:人民币
债券名称 简称 代码 发行日 到期日 债券余 利率（%） 还本付息 交易场
57 / 208
2018 年年度报告
额 方式 所
内蒙古鄂尔 17 鄂资 143252 2017 年 8 2022 年 8 13 6.77 每年付息 上海证
多斯资源股 01 月 15 日 月 16 日 一次，到 券交易
份有限公司 期一次还 所
2017 年公开 本，最后
发行公司债 一期利息
券（第一期） 随本金的
兑付一起
支付。
公司债券付息兑付情况
√适用 □不适用
公司于 2018 年 8 月 7 日在上交所网站披露了《内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司“17 鄂资 01”2018
年付息公告》，并于 8 月 16 日通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司对债券持有人进行
了付息。
公司债券其他情况的说明
√适用 □不适用
公司于 2018 年 7 月 18 日收到中国证监会的核准批文——《关于核准内蒙古鄂尔多斯资源股份有
限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》（证监许可〔2018〕1109 号），同意公司发行 5
年期、不超过 30 亿元公司债（详见 2018 年 7 月 19 日上交所网站披露了《内蒙古鄂尔多斯资源股
份有限公司关于向合格投资者公开发行公司债券申请获得中国证券监督管理委员会核准批复的公
告》）。截至报告期末，公司未发行本期债券。
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
名称 招商证券股份有限公司
办公地址 广东省深圳市福田区福华一路 111 号招商证券
债券受托管理人 大厦 26 楼
联系人 梁健、刘光虎、陈邦柱、李桢
联系电话 0755-83734484
名称 联合信用评级有限公司
资信评级机构
办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 2 号 PICC 大厦 10 层
其他说明：
□适用 √不适用
三、公司债券募集资金使用情况
√适用 □不适用
17 鄂资 01 所募集的资金扣除发行费用后全部用于偿还公司银行贷款和补充公司流动资金。本期
公司债券募集资金已按照募集说明书约定用途全部使用完毕。
四、公司债券评级情况
√适用 □不适用
报告期内，联合信用评级有限公司对公司 17 鄂资 01 债进行了跟踪评级，评级结果为：债项信用
等级为 AA+，公司主体信用等级为 AA+，评级展望为稳定。
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
□适用 √不适用
六、公司债券持有人会议召开情况
□适用 √不适用
58 / 208
2018 年年度报告
七、公司债券受托管理人履职情况
√适用 □不适用
公司 17 鄂资 01 受托管理人为招商证券股份有限公司(以下简称“招商证券”)。报告期内，招商
证券严格按照《债券受托管理协议》约定履行受托管理人职责，包括持续关注公司的资信情况，
重点核查是否出现可能影响债券持有人重大权益的事项；积极督促公司按照《募集说明书》的约
定履行信息披露义务等。
八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
本期比上年同 变动
主要指标 2018 年 2017 年
期增减（%） 原因
息税折旧摊销前利润 5,628,756,492.04 4,953,116,602.96 13.64
流动比率 0.65 0.58 0.07
速动比率 0.52 0.46 0.06
资产负债率（%） 67.96 69.98 -2.02
EBITDA 全部债务比 0.23 0.19 0.04
利息保障倍数 2.60 2.12 0.48
现金利息保障倍数 6.93 4.82 2.12
EBITDA 利息保障倍数 4.47 3.91 0.56
贷款偿还率（%） 1.00 1.00
利息偿付率（%） 1.00 1.00
九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
□适用 √不适用
十、公司报告期内的银行授信情况
√适用 □不适用
截止 2018 年末，本公司及控股子公司在各银行申请的授信总额为 3,108,619.55 万元，已用授信
额度为 1,844,178.33 万元，剩余授信额度为 1,264,441.22 万元。
十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
√适用 □不适用
报告期内，公司严格履行募集说明书相关约定，兑现承诺，未发生违约情况，未发生影响投资者
资金安全事项。
十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
□适用 √不适用
59 / 208
第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
审计报告
信会师报字[2019]第 ZG10769 号
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司全体股东：
一、 审计意见
我们审计了内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司（以下简称“鄂尔多斯”）财务报表，包括 2018 年 12 月 31
日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东
权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了鄂尔多斯 2018 年
12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责
任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于鄂尔多斯，并
履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务
报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报
告中沟通的关键审计事项。
关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的
（一）收入的确认
收入确认的会计政策详情及收入的分析请参阅财 与评价收入确认相关的审计程序中包括以下程
务报表附注“五、公司重要会计政策、会计估计”注 序：
释（11）所述的会计政策及“七、合并财务报表附 1、了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部
注”注释（63）。 控制的设计和运行的有效性；
于 2018 年度，鄂尔多斯销售铁合金、PVC、羊绒 2、选取样本检查销售合同，识别与商品所有权上
制品等产品确认的主营业务收入 23,486,337,467.90 的风险和报酬转移相关的合同条款与条件，评价
元。 鄂尔多斯收入确认时点是否符合企业会计准则的
鄂尔多斯对于产品销售产生的收入是在商品所有 要求；
权上的风险和报酬已转移至客户时确认的，根据销 3、结合产品对收入以及毛利情况执行分析，判断
售合同约定自提客户以出库确认收入，送货商品对 本期收入金额是否出现异常波动的情况；
方验收无误开具结算单为销售收入的确认时点。 4、对本期记录的收入交易选取样本，核对发票、
由于收入是鄂尔多斯的关键业绩指标之一，从而存 销售合同及出库单，评价相关收入确认是否符合
在管理层为了达到特定目标或者期望而操纵收入 公司收入确认的会计政策；
确认时点的风险，我们将鄂尔多斯收入确认识别为 5、就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样
关键审计事项。 本，核对出库单及其他支持性文档，以评价收入
是否被记录于恰当的会计期间。
（二）应收账款的可收回性
应收款项坏账准备的会计政策详情及应收账款的 我们审计过程中对应收账款的可收回性实施的审
分析请参阅财务报表附注“五、公司重要会计政策、 计程序包括： 1、了
会计估计”注释（11）所述的会计政策及“七、合并 解、评估并测试了鄂尔多斯自审批客户信用期至
财务报表附注”注释（4）。 定期审阅客户应收账款坏账准备的流程以及管理
于 2018 年 12 月 31 日，鄂尔多斯合并财务报表中 层关键内部控制；
应收账款的余额 1,926,023,334.15 元，坏账准备为 2、审阅销售合同及与对管理层的访谈，了解和评
151,896,246.35 元。 估了鄂尔多斯的应收账款坏账准备政策；
鄂尔多斯管理层在确定应收账款预计可收回金额 3、获取管理层评估应收账款是否发生减值以及计
时需要评估相关客户的信用情况，包括可获抵押或 提坏账准备所依据的资料，评价其恰当性和充分
质押物状况以及实际还款情况等因素。 性；通过比较前期坏账准备计提数与实际发生数，
由于鄂尔多斯管理层在确定应收账款预计可收回 并结合对期后回款的检查，评价应收账款坏账准
金额时需要运用重大会计估计和判断，且影响金额 备计提的充分性；
重大，为此我们确定应收账款的可收回性为关键审 4、抽样检查了应收账款坏账评估所依据资料的相
计事项。 关性和准确性，对重要应收账款与管理层讨论其
可收回性，并执行独立函证程序。
审计报告 第 60 页
四、 其他信息
鄂尔多斯管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括鄂尔多斯 2018 年年度报告中涵
盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或
我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无
任何事项需要报告。
五、 管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部
控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估鄂尔多斯的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），
并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督鄂尔多斯的财务报告过程。
六、 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计
意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能
发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表
作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工
作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，
并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述
或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对鄂尔多
斯持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不
确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应
当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致鄂尔多
斯不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事
项。
（6）就鄂尔多斯中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。
我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别
出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我
们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。
我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审
计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
立信会计师事务所 中国注册会计师：蔡晓丽（项目合伙人）
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：王贤
中国上海 2019 年 3 月 26 日
审计报告 第 61 页
二、财务报表
合并资产负债表
2018 年 12 月 31 日
编制单位: 内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 七、1 9,283,171,289.18 4,682,377,746.98
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益 七、2 17,124,111.75
的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 七、4 3,394,313,885.39 5,838,556,876.56
其中：应收票据 七、4 1,620,186,797.59 3,650,106,997.21
应收账款 七、4 1,774,127,087.80 2,188,449,879.35
预付款项 七、5 460,720,755.76 518,666,182.74
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 七、6 728,502,614.75 680,619,659.22
其中：应收利息 七、6 30,189,748.22 14,580,765.27
应收股利
买入返售金融资产
存货 七、7 3,788,898,013.40 3,109,002,626.31
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七、10 412,132,068.34 773,397,119.46
流动资产合计 18,067,738,626.82 15,619,744,323.02
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 七、11 247,274,897.00 255,376,442.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 七、14 6,252,844,535.05 5,985,994,080.20
投资性房地产 七、15 309,965,158.31 299,632,273.89
固定资产 七、16 20,066,187,614.48 22,186,973,321.35
在建工程 七、17 869,556,197.36 242,606,004.35
生产性生物资产
油气资产
无形资产 七、20 1,073,000,033.32 1,063,008,767.41
开发支出
商誉 七、22 8,447,474.18 10,475,757.25
长期待摊费用 七、23 243,342,574.12 167,140,288.18
递延所得税资产 七、24 99,213,961.46 110,046,467.55
其他非流动资产 七、25 382,020,716.52 120,000,000.00
非流动资产合计 29,551,853,161.80 30,441,253,402.18
资产总计 47,619,591,788.62 46,060,997,725.20
流动负债：
短期借款 七、26 16,677,148,138.40 17,389,930,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债
衍生金融负债
审计报告 第 62 页
应付票据及应付账款 七、29 7,049,264,188.09 5,875,773,801.92
预收款项 七、30 718,109,233.71 486,635,362.26
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 七、31 131,694,790.42 92,554,928.96
应交税费 七、32 649,689,865.12 543,838,876.53
其他应付款 七、33 886,839,212.24 938,488,688.39
其中：应付利息 七、33 188,955,804.23 198,736,442.16
应付股利 七、33 2,500,000.00 56,428,741.80
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 七、35 1,598,084,690.30 1,784,080,769.05
其他流动负债
流动负债合计 27,710,830,118.28 27,111,302,427.11
非流动负债：
长期借款 七、37 3,093,090,431.13 3,586,094,015.48
应付债券 七、38 1,296,609,331.34 1,295,838,813.86
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 七、42 188,439,691.49 161,655,124.53
递延所得税负债 七、24 38,841,413.74 39,550,888.83
其他非流动负债 七、43 36,053,528.03 38,703,553.52
非流动负债合计 4,653,034,395.73 5,121,842,396.22
负债合计 32,363,864,514.01 32,233,144,823.33
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 七、44 1,032,000,000.00 1,032,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七、46 1,848,589,837.84 1,402,120,655.56
减：库存股
其他综合收益 七、48 7,913,290.51 3,615,414.02
专项储备 七、49 44,140,850.60 41,749,920.62
盈余公积 七、50 812,356,703.47 699,955,997.52
一般风险准备
未分配利润 七、51 5,364,346,964.89 4,656,580,063.08
归属于母公司所有者权益合计 9,109,347,647.31 7,836,022,050.80
少数股东权益 6,146,379,627.30 5,991,830,851.07
所有者权益（或股东权益）合计 15,255,727,274.61 13,827,852,901.87
负债和所有者权益（或股东权益）总 47,619,591,788.62 46,060,997,725.20
计
法定代表人：王臻 主管会计工作负责人：王贵生 会计机构负责人：王贵生
母公司资产负债表
2018 年 12 月 31 日
编制单位:内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司
单位:元 币种:人民币
审计报告 第 63 页
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,074,141,285.89 1,184,533,810.88
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 十七、1 887,243,073.28 711,980,988.94
其中：应收票据 十七、1 11,350,000.00 164,760,000.00
应收账款 十七、1 875,893,073.28 547,220,988.94
预付款项 69,025,346.14 51,077,928.94
其他应收款 十七、2 2,772,341,827.75 1,553,246,476.95
其中：应收利息 十七、2 7,851,599.31 8,932,987.49
应收股利
存货 943,152,568.09 843,146,143.23
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 34,043,858.42 38,342,668.30
流动资产合计 5,779,947,959.57 4,382,328,017.24
非流动资产：
可供出售金融资产 59,354,897.00 67,456,442.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十七、3 9,981,834,203.55 8,472,737,856.81
投资性房地产 405,487,762.99 411,300,223.83
固定资产 1,543,991,511.56 1,613,889,646.77
在建工程 16,370,456.64
生产性生物资产
油气资产
无形资产 267,386,520.04 271,645,305.24
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 12,274,425,351.78 10,837,029,474.65
资产总计 18,054,373,311.35 15,219,357,491.89
流动负债：
短期借款 5,682,648,138.40 6,095,580,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 2,096,525,579.76 550,586,440.61
预收款项 403,454,727.54 19,043,107.67
应付职工薪酬 66,581,220.84 44,727,219.69
应交税费 54,045,046.38 15,484,476.60
其他应付款 84,577,544.19 84,763,271.97
其中：应付利息 54,386,129.98 47,999,999.85
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 728,715,055.58 553,992,694.45
其他流动负债
流动负债合计 9,116,547,312.69 7,364,177,210.99
非流动负债：
长期借款 991,090,000.00 925,090,000.00
应付债券 1,296,609,331.34 1,295,838,813.86
其中：优先股
永续债
审计报告 第 64 页
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 10,925,976.46 15,681,967.64
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,298,625,307.80 2,236,610,781.50
负债合计 11,415,172,620.49 9,600,787,992.49
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,032,000,000.00 1,032,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,225,903,111.54 1,226,078,979.63
减：库存股
其他综合收益 4,057,372.90 4,057,372.90
专项储备
盈余公积 809,856,703.47 697,455,997.52
未分配利润 3,567,383,502.95 2,658,977,149.35
所有者权益（或股东权益）合计 6,639,200,690.86 5,618,569,499.40
负债和所有者权益（或股东权 18,054,373,311.35 15,219,357,491.89
益）总计
法定代表人：王臻 主管会计工作负责人：王贵生 会计机构负责人：王贵生
合并利润表
2018 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 七、52 23,858,165,635.57 22,126,925,198.22
其中：营业收入 七、52 23,858,165,635.57 22,126,925,198.22
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 22,282,433,562.45 20,723,222,875.23
其中：营业成本 七、52 16,765,527,394.19 16,122,503,123.27
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 七、53 690,793,506.66 430,027,819.43
销售费用 七、54 1,566,270,458.52 1,349,988,800.75
管理费用 七、55 1,163,130,785.35 1,079,293,360.63
研发费用 七、56 35,052,923.19 15,294,773.67
财务费用 七、57 1,449,218,984.52 1,373,073,822.94
其中：利息费用 七、57 1,260,234,286.06 1,280,510,289.02
利息收入 七、57 130,705,286.48 47,875,832.42
资产减值损失 七、58 612,439,510.02 353,041,174.54
加：其他收益 七、59 136,036,809.29 71,555,273.88
审计报告 第 65 页
投资收益（损失以“－”号填列） 七、60 329,835,923.27 28,599,576.54
其中：对联营企业和合营企业的投 七、60 324,691,537.29 89,218,261.57
资收益
公允价值变动收益（损失以“－” 七、61 1,099,690.00
号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填 七、62 2,422,334.99 -11,496,613.35
列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,044,027,140.67 1,493,460,250.06
加：营业外收入 七、63 67,555,740.86 16,834,189.73
减：营业外支出 七、64 100,120,130.54 98,516,670.99
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,011,462,750.99 1,411,777,768.80
减：所得税费用 七、65 460,658,168.20 377,750,989.72
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,550,804,582.79 1,034,026,779.08
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－” 1,550,804,582.79 1,034,026,779.08
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 923,367,607.76 520,966,388.50
2.少数股东损益 627,436,975.03 513,060,390.58
六、其他综合收益的税后净额 6,319,528.53 -1,213,892.61
归属母公司所有者的其他综合收益的税 4,297,876.49 -1,136,855.64
后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合
收益
（二）将重分类进损益的其他综合收 4,297,876.49 -1,136,855.64
益
1.权益法下可转损益的其他综合收 110,575.24
益
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 4,297,876.49 -1,247,430.88
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后 2,021,652.04 -77,036.97
净额
七、综合收益总额 1,557,124,111.32 1,032,812,886.47
归属于母公司所有者的综合收益总额 927,665,484.25 519,829,532.86
归属于少数股东的综合收益总额 629,458,627.07 512,983,353.61
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.89 0.50
（二）稀释每股收益(元/股) 0.89 0.50
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现的
净利润为：0 元。
法定代表人：王臻 主管会计工作负责人：王贵生 会计机构负责人：王贵生
母公司利润表
审计报告 第 66 页
2018 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 十七、4 2,283,671,708.06 1,961,279,979.74
减：营业成本 1,483,581,193.90 1,235,071,020.85
税金及附加 65,693,422.04 35,513,834.30
销售费用 10,408,345.89 25,533,438.14
管理费用 257,779,941.09 208,124,044.15
研发费用 5,479,854.45 9,178,817.76
财务费用 506,932,757.02 493,151,099.50
其中：利息费用 369,416,717.97 569,552,955.28
利息收入 46,187,270.19 52,487,518.18
资产减值损失 16,501,185.44 971,925.90
加：其他收益 13,657,404.00
投资收益（损失以“－”号填列） 十七、5 1,171,507,081.80 2,125,709,774.85
其中：对联营企业和合营企业的投 110,718,079.08 27,662,801.61
资收益
公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填 -804,154.40 676,739.12
列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,121,655,339.63 2,080,122,313.11
加：营业外收入 2,362,668.08 683,478.44
减：营业外支出 10,948.16 391,144.70
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,124,007,059.55 2,080,414,646.85
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,124,007,059.55 2,080,414,646.85
（一）持续经营净利润（净亏损以 1,124,007,059.55 2,080,414,646.85
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
五、其他综合收益的税后净额 110,575.24
（一）不能重分类进损益的其他综合收
益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收
益
（二）将重分类进损益的其他综合收益 110,575.24
1.权益法下可转损益的其他综合收益 110,575.24
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 1,124,007,059.55 2,080,525,222.09
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：王臻 主管会计工作负责人：王贵生 会计机构负责人：王贵生
审计报告 第 67 页
合并现金流量表
2018 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 22,866,911,143.56 23,646,126,990.92
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 118,634,999.96 69,915,694.39
收到其他与经营活动有关的现金 七、67 8,343,449,685.91 982,601,130.16
经营活动现金流入小计 31,328,995,829.43 24,698,643,815.47
购买商品、接受劳务支付的现金 10,101,652,922.17 14,030,629,462.50
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 1,953,498,907.06 1,804,789,161.97
支付的各项税费 2,576,190,988.28 2,317,893,095.59
支付其他与经营活动有关的现金 七、67 9,605,895,325.54 2,201,894,881.36
经营活动现金流出小计 24,237,238,143.05 20,355,206,601.42
经营活动产生的现金流量净额 7,091,757,686.38 4,343,437,214.05
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 353,911,535.74 180,559,228.91
取得投资收益收到的现金 63,856,762.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 42,119,432.35 11,664,130.41
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 347,925,621.19
收到其他与投资活动有关的现金 七、67 198,320,246.88 296,657,780.54
投资活动现金流入小计 658,207,976.97 836,806,761.05
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 438,801,528.32 610,201,931.52
的现金
投资支付的现金 144,050,000.00 445,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 1,200,000.00
支付其他与投资活动有关的现金 七、67 572,276,722.90 294,530,738.88
投资活动现金流出小计 1,155,128,251.22 1,350,932,670.40
投资活动产生的现金流量净额 -496,920,274.25 -514,125,909.35
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 554,400,000.00 16,445,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 554,400,000.00 16,445,000.00
取得借款收到的现金 33,471,802,430.84 33,762,388,800.00
发行债券收到的现金 1,300,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 七、67 4,639,955,525.09 2,304,467,822.48
筹资活动现金流入小计 38,666,157,955.93 37,383,301,622.48
偿还债务支付的现金 34,609,083,955.54 35,508,901,376.80
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,862,849,832.89 2,675,777,184.95
审计报告 第 68 页
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 587,643,180.27 1,359,598,852.92
支付其他与筹资活动有关的现金 七、67 5,683,852,828.99 3,672,852,941.67
筹资活动现金流出小计 42,155,786,617.42 41,857,531,503.42
筹资活动产生的现金流量净额 -3,489,628,661.49 -4,474,229,880.94
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2,723,120.87 56,580,902.52
五、现金及现金等价物净增加额 3,102,485,629.77 -588,337,673.72
加：期初现金及现金等价物余额 2,388,578,255.46 2,976,915,929.18
六、期末现金及现金等价物余额 5,491,063,885.23 2,388,578,255.46
法定代表人：王臻 主管会计工作负责人：王贵生 会计机构负责人：王贵生
母公司现金流量表
2018 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,784,301,064.02 1,936,731,658.66
收到的税费返还 30,854,347.52 27,381,906.91
收到其他与经营活动有关的现金 6,058,838,403.19 436,056,629.86
经营活动现金流入小计 8,873,993,814.73 2,400,170,195.43
购买商品、接受劳务支付的现金 917,745,443.62 959,663,091.25
支付给职工以及为职工支付的现金 322,106,325.05 308,927,627.85
支付的各项税费 118,436,480.24 178,811,445.95
支付其他与经营活动有关的现金 5,531,176,832.77 246,093,532.32
经营活动现金流出小计 6,889,465,081.68 1,693,495,697.37
经营活动产生的现金流量净额 1,984,528,733.05 706,674,498.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,111,759,393.51 2,129,569,104.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 41,537,170.61 11,599,180.41
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 1,083,200,000.00
收到其他与投资活动有关的现金 1,624,000,000.00
投资活动现金流入小计 3,860,496,564.12 2,141,168,284.49
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 32,978,326.14 25,290,116.25
的现金
投资支付的现金 2,524,685,897.75 23,969,789.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,654,000,000.00
投资活动现金流出小计 4,211,664,223.89 49,259,905.25
投资活动产生的现金流量净额 -351,167,659.77 2,091,908,379.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 7,906,216,031.46 6,190,565,800.00
发行债券收到的现金 1,300,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 1,188,930,000.00 3,109,705,671.63
筹资活动现金流入小计 9,095,146,031.46 10,600,271,471.63
偿还债务支付的现金 8,623,105,531.93 10,054,358,501.45
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 613,748,097.96 528,955,844.53
支付其他与筹资活动有关的现金 1,803,863,101.46 3,316,796,267.32
筹资活动现金流出小计 11,040,716,731.35 13,900,110,613.30
筹资活动产生的现金流量净额 -1,945,570,699.89 -3,299,839,141.67
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 21,317,101.62 58,841,346.45
五、现金及现金等价物净增加额 -290,892,524.99 -442,414,917.92
加：期初现金及现金等价物余额 494,533,810.88 936,948,728.80
审计报告 第 69 页
六、期末现金及现金等价物余额 203,641,285.89 494,533,810.88
法定代表人：王臻 主管会计工作负责人：王贵生 会计机构负责人：王贵生
审计报告 第 70 页
合并所有者权益变动表
2018 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 少数股东 所有者权
减：库存 其他综合 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本 优 永 资本公积
先 续 其他 股 收益 备 积 险准备 利润
股 债
一、上年期末余 1,032,000,000.0 1,402,120,655.56 3,615,414 41,749, 699,955 4,656,5 5,991,830 13,827,85
额 0 .02 920.62 ,997.52 80,063. ,851.07 2,901.87
08
加：会计政策变
更
前期差错更
正
同一控制下
企业合并
其他
二、本年期初余 1,032,000,000.0 1,402,120,655.56 3,615,414 41,749, 699,955 4,656,5 5,991,830 13,827,85
额 0 .02 920.62 ,997.52 80,063. ,851.07 2,901.87
08
三、本期增减变 446,469,182.28 4,297,876 2,390,9 112,400 707,766 154,548,7 1,427,874
动金额（减少以 .49 29.98 ,705.95 ,901.81 76.23 ,372.74
“－”号填列）
（一）综合收益 4,297,876 923,367 629,458,6 1,557,124
总额 .49 ,607.76 27.07 ,111.32
（二）所有者投 440,887,878.82 221,004,1 661,892,0
入和减少资本 95.61 74.43
1．所有者投入的 728,140,0 728,140,0
普通股 00.00 00.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
审计报告 第 71 页
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他 440,887,878.82 -507,135, -66,247,9
804.39 25.57
（三）利润分配 112,400 -215,60 -707,475, -810,675,
,705.95 0,705.9 328.41 328.41
5
1．提取盈余公积 112,400 -112,40
,705.95 0,705.9
5
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -103,20 -707,475, -810,675,
股东）的分配 0,000.0 328.41 328.41
0
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
（五）专项储备 2,390,9 11,561,28 13,952,21
29.98 1.96 1.94
1．本期提取 91,385, 14,557,15 105,942,2
134.46 5.92 90.38
2．本期使用 88,994, 2,995,873 91,990,07
204.48 .96 8.44
（六）其他 5,581,303.46 5,581,303
.46
审计报告 第 72 页
四、本期期末余 1,032,000,000.0 1,848,589,837.84 7,913,290 44,140, 812,356 5,364,3 6,146,379 15,255,72
额 0 .51 850.60 ,703.47 46,964. ,627.30 7,274.61
89
上期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 1,032,0 1,306,4 4,752,2 40,907, 491,914 4,395,2 6,745,490 14,016,78
00,000. 68,726. 69.66 900.93 ,532.83 55,139. ,570.50 9,139.94
00 75 27
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 1,032,0 1,306,4 4,752,2 40,907, 491,914 4,395,2 6,745,490 14,016,78
00,000. 68,726. 69.66 900.93 ,532.83 55,139. ,570.50 9,139.94
00 75 27
三、本期增减变动金额（减 95,651, -1,136, 842,019 208,041 261,324 -753,659, -188,936,
少以“－”号填列） 928.81 855.64 .69 ,464.69 ,923.81 719.43 238.07
（一）综合收益总额 -1,136, 520,966 512,983,3 1,032,812
855.64 ,388.50 53.61 ,886.47
（二）所有者投入和减少 95,651, 128,364 145,668,5 241,448,8
资本 928.81 .83 45.93 39.57
1．所有者投入的普通股 94,445,00 94,445,00
0.00 0.00
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他 95,651, 128,364 51,223,54 147,003,8
928.81 .83 5.93 39.57
（三）利润分配 208,041 -259,64 -1,413,73 -1,465,33
审计报告 第 73 页
,464.69 1,464.6 7,043.71 7,043.71
9
1．提取盈余公积 208,041 -208,04
,464.69 1,464.6
9
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -51,600 -1,413,73 -1,465,33
分配 ,000.00 7,043.71 7,043.71
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结
转留存收益
5．其他
（五）专项储备 713,654 1,425,424 2,139,079
.86 .74 .60
1．本期提取 63,571, 47,754,88 111,326,2
351.70 5.00 36.70
2．本期使用 62,857, 46,329,46 109,187,1
696.84 0.26 57.10
（六）其他
四、本期期末余额 1,032,0 1,402,1 3,615,4 41,749, 699,955 4,656,5 5,991,830 13,827,85
00,000. 20,655. 14.02 920.62 ,997.52 80,063. ,851.07 2,901.87
00 56 08
法定代表人：王臻 主管会计工作负责人：王贵生 会计机构负责人：王贵生
母公司所有者权益变动表
2018 年 1—12 月
审计报告 第 74 页
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 1,032,000 1,226,078 4,057,37 697,455, 2,658,97 5,618,569
,000.00 ,979.63 2.90 997.52 7,149.35 ,499.40
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,032,000 1,226,078 4,057,37 697,455, 2,658,97 5,618,569
,000.00 ,979.63 2.90 997.52 7,149.35 ,499.40
三、本期增减变动金额（减 -175,868. 112,400, 908,406, 1,020,631
少以“－”号填列） 09 705.95 353.60 ,191.46
（一）综合收益总额 1,124,00 1,124,007
7,059.55 ,059.55
（二）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 112,400, -215,600 -103,200,
705.95 ,705.95 000.00
1．提取盈余公积 112,400, -112,400
705.95 ,705.95
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他 -103,200 -103,200,
,000.00 000.00
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
审计报告 第 75 页
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 -175,868. -175,868.
09 09
四、本期期末余额 1,032,000 1,225,903 4,057,37 809,856, 3,567,38 6,639,200
,000.00 ,111.54 2.90 703.47 3,502.95 ,690.86
上期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 1,032,000 1,224,851 3,946,79 489,414, 838,203, 3,588,416
,000.00 ,529.63 7.66 532.83 967.19 ,827.31
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,032,000 1,224,851 3,946,79 489,414, 838,203, 3,588,416
,000.00 ,529.63 7.66 532.83 967.19 ,827.31
三、本期增减变动金额（减 1,227,450 110,575. 208,041, 1,820,77 2,030,152
少以“－”号填列） 24 464.69 3,182.16 ,672.09
（一）综合收益总额 110,575. 2,080,41 2,080,525
24 4,646.85 ,222.094
（二）所有者投入和减少资 1,227,450 1,227,450
本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他 1,227,450 1,227,450
审计报告 第 76 页
（三）利润分配 208,041, -259,641 -51,600,0
464.69 ,464.69 00.00
1．提取盈余公积 208,041, -208,041
464.69 ,464.69
2．对所有者（或股东）的分 -51,600, -51,600,0
配 000.00 00.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,032,000 1,226,078 4,057,37 697,455, 2,658,97 5,618,569
,000.00 ,979.63 2.90 997.52 7,149.35 ,499.40
法定代表人：王臻 主管会计工作负责人：王贵生 会计机构负责人：王贵生
审计报告 第 77 页
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司(以下简称“本公司”)是于 1995 年 10 月 15 日，以原鄂尔多斯
羊绒衫厂为发起人，采取募集设立方式向境外投资者发行人民币特种股票(B 股)而创立的中外合
资股份有限公司。公司的企业法人统一社会信用代码：911506006264022554。A 股、B 股分别于
2001 年 4 月、1995 年 10 月在上海证券交易所挂牌上市。所属行业为制造业。截至 2018 年 12 月
31 日，本公司累计发行股本总数 103,200.00 万股，注册资本为 103,200.00 万元，注册地：内蒙古
鄂尔多斯市东胜区罕台轻纺街 1 号，总部地址：内蒙古鄂尔多斯市东胜区罕台镇羊绒工业园区。
本公司及本公司之子公司(以下简称“本集团”)主要经营活动为羊绒制品的生产和销售；发电、
供热、供电、铁合金、硅铁、硅锰、硅钙、硅铝、原铝、金属镁、工业硅的生产及销售；电石、
PVC、烧碱、液氨、酸、水泥、粉煤灰加工及其产品销售；煤矿开采、煤炭深加工、焦炭、粉煤
灰加工及其产品的销售；引水、供水、污水处理、相关物资的供应、机械设备及其配件的储运、
代销；经营本集团自产产品及技术的出口业务和本集团所需的机械设备、零配件、原辅材料及技
术的进口业务；包装袋生产销售；废渣、废水（液）、废气、余热、余压资源综合利用；电石渣脱
硫剂生产销售；机器设备租赁、房屋租赁及其他现代服务业。本公司的母公司为内蒙古鄂尔多斯
羊绒集团有限责任公司(以下简称“鄂尔多斯集团”)，本公司的实际控制人为内蒙古鄂尔多斯投
资控股集团有限公司（以下简称“鄂尔多斯投资控股集团”）。
本财务报表业经公司董事会于 2019 年 3 月 26 日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他主体
中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本集团以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——
基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以
下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规
则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2. 持续经营
√适用 □不适用
审计报告 第 78 页
本集团自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
以下披露内容已涵盖了本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附
注五中应收款项坏账准备、固定资产、无形资产和收入。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本集团营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本集团的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并：本集团在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债
（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调
整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本集团在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按
照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本集团对合并成本大于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入
当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
审计报告 第 79 页
1、合并范围
本集团合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方
可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、合并程序
本集团以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编
制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列
报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司
采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、
会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公
允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债
（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其
财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中
所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股
东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减
少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；
将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务
合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，
视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方
开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得
原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其
他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；
将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自
购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方
的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计
入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净
损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他
所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净
审计报告 第 80 页
资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本集团处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳
入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本集
团按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之
和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与
商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益
或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投
资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会
计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易
的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交
易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一
项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处
置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失
控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按
不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，
按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本集团因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日
（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股
本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权
审计报告 第 81 页
投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产
负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本集团是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本集团确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理：
（1）确认本集团单独所持有的资产，以及按本集团份额确认共同持有的资产；
（2）确认本集团单独所承担的负债，以及按本集团份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。
本集团对合营企业投资的会计政策见本附注“五、长期股权投资”。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于
与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处
理外，均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分
配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易
发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当
期损益。
审计报告 第 82 页
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或
金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作
为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认
金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，
在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
本集团对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场
上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款
作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和
相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入
其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及
与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入
其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
审计报告 第 83 页
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
本集团发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则
终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金
融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。本集团
将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，
将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资
产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和
未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损
益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本集团若与债
权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同
条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，
同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金
资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本集团若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将
该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出
的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，
采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据
和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债
特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得
不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
审计报告 第 84 页
6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账
面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种
下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成
的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原
减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项应收款项账面余额超过 900.00 万元以上
的款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项，应当单独进行
减值测试。有客观证据表明其发生了减值，应
当根据其未来现金流量现值低于其账面价值的
差额，计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
组合 1 单项金额重大但组合风险较小
组合 2 单项金额虽不重大但组合风险较小
组合 3 组合风险较大
按组合计提坏账准备的计提方法
组合 1 个别认定法
组合 2 个别认定法
组合 3 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）
其中：1 年以内分项，可添
加行
审计报告 第 85 页
1－2 年 50.00 50.00
2－3 年 100.00 100.00
3 年以上 100.00 100.00
3－4 年 100.00 100.00
4－5 年 100.00 100.00
5 年以上 100.00 100.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明可能发生了减值，如债务人出现
撤销、破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，
仍不能收回、现金流量严重不足等情况的。
坏账准备的计提方法 对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项，
将其从相关组合中分离出来，单独进行减值测试，
确认减值损失。
12. 存货
√适用 □不适用
1、 存货的分类
存货分类为：原材料、周转材料、委托加工材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、
产成品（库存商品）。
2、发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。产成品和在产品成本包括原材料、直接人
工以及在正常生产能力下按系统的方法分配的制造费用。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该
存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的
材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的
成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同
而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量
的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计
提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，
且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价
审计报告 第 86 页
格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
13. 持有待售资产
√适用 □不适用
本集团将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售
将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得
批准。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控
制权的参与方一致同意后才能决策。本集团与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被
投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本集团的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方
一起共同控制这些政策的制定。本集团能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本集团
联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：本集团以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性
证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账
面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资
单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账
面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达
到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，
调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
审计报告 第 87 页
非同一控制下的企业合并：本集团按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价
值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非
货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资
成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，
以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
本集团对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含
的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润
确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本
小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本集团按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收
益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金
股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综
合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为
基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资
期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有
者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
本集团与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司
的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于
资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资
产构成业务的，按照本附注八、（5）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法和（6）
合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在本集团确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投
审计报告 第 88 页
资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位
净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经
过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，
计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负
债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、
其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损
益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改
按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间
的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法
核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损
益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益
法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被
投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影
响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不
能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行
会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股
权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处
理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用
权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于
出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
本集团对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建
筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执
行。
审计报告 第 89 页
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的
有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20.00-35.00 0.00、3.00 2.80-5.00
机器设备 年限平均法 10.00-20.00 0.00、3.00 4.90-10.00
运输工具 年限平均法 5.00-10.00 0.00、3.00 4.90-10.00
办公设备 年限平均法 5.00-10.00 0.00、3.00 9.70-20.00
本集团固定资产主要分为：房屋及建筑物、井巷工程、机器设备、运输工具及办公设备等，固定
资产折旧除井巷工程外，折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定
固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧
方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定
资产和单独计价入账的土地之外，本集团对所有固定资产计提折旧。
井巷工程按照工作量法计提折旧。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
17. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价
值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使
用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本
公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估
价值，但不调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
√适用 □不适用
1、 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
审计报告 第 90 页
本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者
可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转
移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期
间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费
用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该
资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，
则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状
态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期
损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款
费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的
金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款
部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借
款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
审计报告 第 91 页
21. 无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1、 无形资产的计价方法
（1）本集团取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生
的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资
产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并
将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非
货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据
表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价
值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资
产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销，无法可靠确定预期实现方
式的，采用直线法摊销。
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
截至资产负债表日,本集团没有使用寿命不确定的无形资产。
4、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产
出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
5、开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资
审计报告 第 92 页
产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售
该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计
入当期损益。
(2).内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形
资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可
收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允
价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按
单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资
产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本集团进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法
分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的
账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相
关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产
组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组
组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，
并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减
值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）
与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减
值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本集团长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要包括
取水权使用费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使
审计报告 第 93 页
以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24. 职工薪酬
(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。
本集团为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在
职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金
额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2).离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）设定提存计划
本集团按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的
会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相
关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充
养老保险）/企业年金计划。本集团按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划
缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本集团根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务
的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益
计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本集团以设定受益计划的盈余和资产上限两项
的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义
务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司
债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资
产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会
计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部
结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认
审计报告 第 94 页
结算利得或损失。
(3).辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支
付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入
当期损益。
(4).其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
25. 预计负债
√适用 □不适用
1、 预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本集团确
认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本集团；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、各类预计负债的计量方法
本集团预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本集团在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。
对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数
按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可
能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事
项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本集团清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，
作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
审计报告 第 95 页
28. 收入
√适用 □不适用
1、 收入的确认一般原则
（1）销售商品
①本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③收入的金额能够可靠地计量；
④相关的经济利益很可能流入本集团；
⑤相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）确认让渡资产使用权收入
与交易相关的经济利益很可能流入本集团，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让
渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定；
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2、具体原则
（1）销售商品
本集团在国内市场销售产品，客户自提货物方式在货物出库后确认收入，其他方式根据合同约定
交货完毕，验收后由卖方出具合同结算单或结算汇总表，待买方确认无误确认收入。
本集团在国际市场销售产品在出口货物通关后确认收入。
供电收入按照实际上网电量于每月底确认。
（2）确认让渡资产使用权收入
本集团在合同约定付款日并且相关的经济利益很可能流入本集团时确认让渡资产使用权收入。
29. 政府补助
√适用 □不适用
1、 类型
政府补助，是本集团从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助
和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本集团将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：取得的用于购建或以其他方式形成长期资产
的政府补助。
本集团将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本集团将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判
断依据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。
审计报告 第 96 页
2、确认时点
政府补助在同时满足下列条件的，才能予以确认
（1）本集团能够满足政府补助所附条件；
（2）本集团能够收到政府补助。
3、会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关
资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他
收益；与本集团日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，
并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；
与本集团日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本集团已发
生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与
本集团日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本集团取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公
司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款
费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本集团的，本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差
异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵
扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的
发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得
税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得
税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，
但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结
算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以
抵销后的净额列报。
审计报告 第 97 页
31. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）本集团租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计
入当期费用。本集团支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由本集团承担的与租赁相关的费用时，本集团将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）本集团出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确
认为租赁相关收入。本集团支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大
的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
本集团承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，本集团将该部分费用从租金收入总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）融资租入资产：本集团在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较
低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确
认的融资费用。本集团采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务
费用。本集团发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：本集团在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额
确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本集团发生的与出租交易
相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
（1）资产负债表中“应收票据”和 第八届董事会第十二 “应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票
“应收账款”合并列示为“应收票 次会议和第八届监事 据及应收账款”，期末金额 3,394,313,885.39 元，
据及应收账款”；“应付票据”和 会第六次会议审议通 期初金额 5,838,556,876.56 元；
“应付账款”合并列示为“应付票 过 “应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票
据及应付账款”；“应收利息”和 据及应付账款”，期末金额 7,049,264,188.09 元，
“应收股利”并入“其他应收款” 期初金额 5,875,773,801.92 元；
列示；“应付利息”和“应付股 调增“其他应收款”期末金额 30,189,748.22 元，
利”并入“其他应付款”列示； 期初金额 14,580,765.27 元；
“固定资产清理”并入“固定资 调增“其他应付款”期末金额 191,455,804.23 元，
产”列示；“工程物资”并入“在 期初金额 255,165,183.96 元；
建工程”列示；“专项应付款”并 调增“固定资产”期末金额 0.00 元，期初金额 0.00
入“长期应付款”列示。比较数据 元；
审计报告 第 98 页
相应调整。 调增“在建工程”期末金额 24,478,863.72 元，期
初金额 21,020,796.95 元；
调增“长期应付款”期末金额 0.00 元，期初金额
0.00 元。
（2）在利润表中新增“研发费用” 第八届董事会第十二 调减“管理费用”本期金额 35,052,923.19 元，上
项目，将原“管理费用”中的研发 次会议和第八届监事 期金额 15,294,773.67 元，重分类至“研发费
费用重分类至“研发费用”单独列 会第六次会议审议通 用”。
示；在利润表中财务费用项下新增 过
“其中：利息费用”和“利息收
入”项目。比较数据相应调整。
（3）所有者权益变动表中新增“设 第八届董事会第十二 “设定受益计划变动额结转留存收益”期末金额
定受益计划变动额结转留存收益” 次会议和第八届监事 0.00 元，期初金额 0.00 元。
项目。比较数据相应调整。 会第六次会议审议通
过
其他说明
无
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务 17%、16%、13%、10%、11%、6%、5%、
收入为基础计算销项税额，在扣除当期 4%、3%
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
交增值税
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税额计缴 5%、7%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 25%
土地使用税 实际占用的土地面积 3 元至 15 元/平方米
资源税 石灰石、煤炭销售收入 3 元/吨、9%
水资源税 地表水和地下水取水量 0.1 元至 2.5 元/立方米
环境保护税 大气污染物排放量、固体废物排放量 1.2 元至 12 元/当量、5 元/吨、25 元
/吨
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用 □不适用
1、根据《财政部 海关总署 国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关的税收优惠政策的通
知》财税【2011】58 号第二条“设在西部地区的鼓励类产业减按 15%的税率征收企业所得税”，
本公司之子公司本期所得税税率为 15%。
报告期内主要子公司适用的企业所得税情况如下：
审计报告 第 99 页
纳税主体名称 所得税税率 减免税政策
根据《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关的税
内蒙古鄂尔多斯电力冶金集团股
15% 收优惠政策的通知》财税【2011】58 号第二条“设在西部地区的鼓励类产业
份有限公司（“电冶集团”）
减按 15%的税率征收企业所得税”，本期所得税税率为 15%。
根据《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关的税
内蒙古东泉制衣有限公司 15% 收优惠政策的通知》财税【2011】58 号第二条“设在西部地区的鼓励类产业
减按 15%的税率征收企业所得税”，本期所得税税率为 15%。
根据《财政部 海关总署 国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关的
鄂尔多斯市西达选煤有限责任公
15% 税收优惠政策的通知》财税【2011】58 号第二条“设在西部地区的鼓励类产
司
业减按 15%的税率征收企业所得税”， 本期所得税税率为 15%。
根据《财政部 海关总署 国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关的
内蒙古鄂尔多斯电力有限责任公
15% 税收优惠政策的通知》财税【2011】58 号第二条“设在西部地区的鼓励类产
司
业减按 15%的税率征收企业所得税”， 本期所得税税率为 15%。
根据《财政部 海关总署 国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关的
鄂尔多斯市西金矿冶有限责任公
15% 税收优惠政策的通知》财税【2011】58 号第二条“设在西部地区的鼓励类产
司
业减按 15%的税率征收企业所得税”， 本期所得税税率为 15%。
根据《财政部 海关总署 国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关的
内蒙古鄂尔多斯 EJM 锰合金有
15% 税收优惠政策的通知》财税【2011】58 号第二条“设在西部地区的鼓励类产
限公司
业减按 15%的税率征收企业所得税”， 本期所得税税率为 15%。
根据《财政部 海关总署 国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关的
乌海市西汇水务有限责任公司 15% 税收优惠政策的通知》财税【2011】58 号第二条“设在西部地区的鼓励类产
业减按 15%的税率征收企业所得税”， 本期所得税税率为 15%。
根据《财政部 海关总署 国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关的
内蒙古鄂尔多斯高新材料有限公
15% 税收优惠政策的通知》财税【2011】58 号第二条“设在西部地区的鼓励类产
司
业减按 15%的税率征收企业所得税”， 本期所得税税率为 15%。
根据青海省科技厅等部门颁发的高新技术企业证书，青海百通高纯材料开发
青海百通高纯材料开发有限公司 15%
有限公司享受高新技术企业税收优惠政策，所得税率为 15%。
注 1：报告期内除上述公司外，本公司之其余子公司适用的企业所得税率为 25%。
注 2：2018 年 1 月 1 日后本集团取得内蒙古自治区发展和改革委员会享受西部大开发税收优惠政
策批复无需每年备案。
注 3：根据《财政部、国家税务总局关于印发<资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录>的通知》
（财税【2015】78 号），内蒙古鄂尔多斯电力冶金集团股份有限公司资源综合利用分公司、内蒙
古鄂尔多斯电力冶金集团股份有限公司余热发电分公司、青海百通高纯材料开发有限公司余热发
电分公司、青海华晟铁合金冶炼有限责任公司余热发电分公司、内蒙古鄂尔多斯高新材料有限公
司电力二公司、内蒙古西清环保工程有限公司本期享受增值税即征即退优惠政策。
注 4：根据《财政部 国家税务总局关于执行资源综合利用企业所得税优惠目录有关问题的通知》
（财税【2008】47 号），内蒙古鄂尔多斯电力冶金集团股份有限公司（以下简称“电冶集团”）、
青海百通高纯材料开发有限公司、青海华晟铁合金冶炼有限责任公司本期部分产品符合相关行业
标准收入，在计算应纳税所得额时，减按 90%计入当年收入总额的所得税优惠政策。
注 5：根据《中华人民共和国企业所得税法》和中华人民共和国主席令第 63 号第二十七条相关规
定，内蒙古西清环保工程有限公司从事公共污水处理业务，2017 年度在当地税务局备案，享受 2016
年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日免征企业所得税，2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日减半征
收企业所得税优惠政策。
审计报告 第 100 页
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 381,878.26 1,312,627.47
银行存款 5,415,591,625.67 2,380,764,776.37
其他货币资金 3,867,197,785.25 2,300,300,343.14
合计 9,283,171,289.18 4,682,377,746.98
其中：存放在境外的 3,086,602.69 10,158,286.17
款项总额
其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如
下：
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金、信用证保证金 3,663,417,478.95 2,158,516,714.95
银行借款保证金及其他 128,689,925.00 135,282,776.57
合计 3,792,107,403.95 2,293,799,491.52
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 17,124,111.75
其中：债务工具投资
权益工具投资
衍生金融资产 17,124,111.75
其他
指定以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资
权益工具投资
其他
合计 17,124,111.75
其他说明：
无
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
审计报告 第 101 页
4、 应收票据及应收账款
总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收票据 1,620,186,797.59 3,650,106,997.21
应收账款 1,774,127,087.80 2,188,449,879.35
合计 3,394,313,885.39 5,838,556,876.56
其他说明：
□适用 √不适用
应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 1,323,482,631.63 3,250,479,114.72
商业承兑票据 296,704,165.96 399,627,882.49
合计 1,620,186,797.59 3,650,106,997.21
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 700,221,678.58
商业承兑票据
合计 700,221,678.58
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 7,947,427,782.26 5,042,138,558.09
商业承兑票据 53,888,179.77
合计 8,001,315,962.03 5,042,138,558.09
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
审计报告 第 102 页
应收账款
(1).应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 比 计提 账面
比例 计提比
金额 金额 价值 金额 例 金额 比例 价值
(%) 例(%)
(%) (%)
单项金额重大并 34,477 1.79 30,593,687 88.74 3,883,588.06 31,797, 1.3 31,797,4 100.
单独计提坏账准 ,275.1 .07 498.27 5 98.27 00
备的应收账款 3
按信用风险特征 1,875, 97.4 105,686,54 1,770,243,499. 2,302,5 97. 114,083, 2,188,44
组合计提坏账准 930,04 0 4.34 74 33,221. 67 342.27 9,879.35
备的应收账款 4.08 62
单项金额不重大 15,616 0.81 15,616,014 100.00 23,050, 0.9 23,050,6 100.
但单独计提坏账 ,014.9 .94 690.56 8 90.56 00
准备的应收账款 4
1,926, 100. 151,896,24 1,774,127,087. 2,357,3 100 168,931, 2,188,44
合计 023,33 00 6.35 80 81,410. .00 531.10 9,879.35
4.15 45
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款 期末余额
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
银川浩天世纪商贸 24,952,005.71 21,068,417.65 84.44 预计部分无法收
有限公司 回
天津渤天化工有限 9,525,269.42 9,525,269.42 100.00 预计无法收回
责任公司
合计 34,477,275.13 30,593,687.07 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 216,737,345.93
1 年以内小计 216,737,345.93
1至2年 21,231,351.30 10,615,675.65 50.00
2至3年 95,070,868.69 95,070,868.69 100.00
合计 333,039,565.92 105,686,544.34
确定该组合依据的说明：
无
审计报告 第 103 页
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用 √不适用
(2).
(3).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-3,111,558.99 元；本期收回或转回坏账准备金额 9,317,232.94 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 收回或转回金额 收回方式
银川浩天世纪商贸有限公司 4,456,290.32 预计收回可能性较小
天津渤天化工有限责任公司 3,222,200.00 预计收回可能性较小
鄂尔多斯市铭远市政工程有限责任公司 500,000.00 预计收回可能性较小
江苏弘博新材料有限公司 455,444.30 预计收回可能性较小
合计 8,633,934.62 /
其他说明
无
(4).本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 4,606,492.82
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
深圳市鄂尔多斯实业 货款 1,927,787.02 无法收回 管理层批准 否
有限公司
鄂尔多斯市金洲供热 货款 853,858.58 无法收回 管理层批准 否
有限责任公司
吉林省万乘商贸有限 货款 588,796.58 无法收回 管理层批准 否
公司
合计 / 3,370,442.18 / / /
应收账款核销说明：
√适用 □不适用
无
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位名称 期末余额
审计报告 第 104 页
占应收账款合计数的
应收账款 坏账准备
比例(%)
河钢股份有限公司 131,383,553.33 6.82
内蒙古鄂尔多斯化学工业有限公司 117,567,703.04 6.10
陕钢集团韩城钢铁有限责任公司 75,001,639.44 3.89
内蒙古包钢钢联股份有限公司 42,245,088.70 2.19
通化钢铁股份有限公司 38,076,161.97 1.98
合计 404,274,146.48 20.99
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 457,847,235.03 99.38 514,894,427.88 99.27
1至2年 2,284,454.95 0.50 2,523,454.61 0.49
2至3年 228,481.85 0.05 496,827.94 0.10
3 年以上 360,583.93 0.08 751,472.31 0.14
合计 460,720,755.76 100.00 518,666,182.74 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
占预付款项期末余额合计数
预付对象 期末余额
的比例
鄂尔多斯市鄂尔多斯双欣电力有限公司 234,084,348.74 50.32
SAMANCOR MARKETING PTE.LTD 63,987,309.52 13.76
内蒙古奥兰维绒业有限公司 19,442,813.87 4.18
上海沪金投资管理有限公司 13,167,900.00 2.83
兴润建设集团有限公司 11,354,321.01 2.44
合计 342,036,693.14 73.53
其他说明
√适用 □不适用
本期计提坏账准备金额 1,509,143.85 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
审计报告 第 105 页
6、 其他应收款
总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 30,189,748.22 14,580,765.27
应收股利
其他应收款 698,312,866.53 666,038,893.95
合计 728,502,614.75 680,619,659.22
其他说明：
√适用 □不适用
注：其他应收款期末余额中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
应收利息
(1).应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款 30,189,748.22 14,580,765.27
委托贷款
债券投资
合计 30,189,748.22 14,580,765.27
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
□适用 √不适用
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1).其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 计提 账面
计提比例 比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%)
审计报告 第 106 页
单项金额重大 142,687, 16.72 142,687,517. 100.00 152,674, 18.56 152,674 100.0
并单独计提坏 517.22 22 922.90 ,922.90 0
账准备的其他
应收款
按信用风险特 710,171, 83.24 11,858,505.6 698,312, 668,965, 81.31 2,926,9 666,
征组合计提坏 372.22 9 866.53 873.64 79.69 038,
账准备的其他 893.
应收款 95
单项金额不重 302,640. 0.04 302,640.39 100.00 1,107,24 0.13 1,107,2 100.0
大但单独计提 39 5.83 45.83 0
坏账准备的其
他应收款
853,161, 100.00 154,848,663. 698,312, 822,748, 100.0 156,709 666,
529.83 30 866.53 042.37 0 ,148.42 038,
合计
893.
95
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
（按单位）
宁夏大正伟业冶金有 66,036,998.59 66,036,998.59 100.00 预计无法收回
限责任公司
天津旺优贸易有限公 55,490,518.63 55,490,518.63 100.00 预计无法收回
司
李吉同 21,160,000.00 21,160,000.00 100.00 预计无法收回
合计 142,687,517.22 142,687,517.22 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 59,381,373.00
1 年以内小计 59,381,373.00
1至2年 100,741.00 50,370.50 50.00
2至3年 11,808,135.19 11,808,135.19 100.00
合计 71,290,249.19 11,858,505.69
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用 √不适用
审计报告 第 107 页
(2).按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金及押金 119,070,158.56 404,010,804.17
备用金 4,016,968.63 5,772,221.56
往来借款 622,764,516.78 253,100,856.98
往来款项 107,309,885.86 159,864,159.66
合计 853,161,529.83 822,748,042.37
(3).本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 9,294,496.16 元；本期收回或转回坏账准备金额 30,143.32 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(4).本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 11,124,837.96
其中重要的其他应收款核销情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其他应收 履行的核销 款项是否由关联
单位名称 核销金额 核销原因
款性质 程序 交易产生
深圳市鄂尔多斯 往来款 10,403,816.68 公司注销 管理层批准 否
实业有限公司
合计 / 10,403,816.68 / / /
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
期末余额
数的比例(%)
内蒙古鄂尔多 往来借款 409,134,666.66 一年以内 47.96
斯永煤矿业投
资有限公司
宁夏大正伟业 往来借款 66,036,998.59 2-3 年 4,415,846.93 7.74 66,036,998.59
冶金有限责任 元；3-4 年
公司 26,873,807.22 元;4-5
年 34,747,344.44 元
审计报告 第 108 页
天津旺优贸易 往来借款 55,490,518.63 1-2 年 416,411.00 元； 6.50 55,490,518.63
有限公司 2-3 年以内 200,000.00
元；3-4 年
20,780,000.00 元；3-4
年 34,094,107.63 元
鄂托克旗人民 往来借款 39,900,000.00 4-5 年 4.68
政府
李吉同 往来借款 21,160,000.00 5 年以上 2.48 21,160,000.00
合计 / 591,722,183.88 69.36 142,687,517.22
(6).涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(8).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 存货
(1).存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 1,800,569, 124,529,199 1,676,040,62 1,480,572,608.2 54,537,494.39 1,426,035,113.8
825.94 .64 6.30 0 1
在产品 150,464,35 150,464,354. 319,739,739.01 319,739,739.01
4.62 62
库存商品 2,261,968, 301,079,278 1,960,888,93 1,601,192,537.0 243,377,302.4 1,357,815,234.6
212.78 .25 4.53 9 5 4
周转材料
消耗性生物资
产
建造合同形成
的已完工未结
算资产
低值易耗品 1,504,097. 1,504,097.95 5,412,538.85 5,412,538.85
95
合计 4,214,506, 425,608,477. 3,788,898,01 3,406,917,423.1 297,914,796.84 3,109,002,626.3
491.29 89 3.40 5 1
(2).存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
审计报告 第 109 页
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 54,537,494 72,550,769 2,559,064. 124,529,19
.39 .79 54 9.64
在产品
库存商品 243,377,30 185,790,72 128,088,75 301,079,27
2.45 6.67 0.87 8.25
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完
工未结算资产
合计 297,914,79 258,341,49 130,647,81 425,608,47
6.84 6.46 5.41 7.89
(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4).期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
存货跌价准备情况：
本期转回存货跌价准 本期转回金额占该项存货期末
项目 计提存货跌价准备的依据
备的原因 余额的比例（%）
成本高于可变现净值，主要为库龄较长及受损的原
原材料
材料
成本高于可变现净值，主要为石灰石、普通硅铁及
库存商品
库龄较长的羊绒制品等库存商品
8、 持有待售资产
□适用 √不适用
9、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
其他说明
无
10、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 386,439,499.49 465,737,129.80
关税 14,662,250.14
中国民生银行结构性存款 D-1 款 300,000,000.00
所得税 9,599,289.18 1,645,296.74
其他 1,431,029.53 6,014,692.92
合计 412,132,068.34 773,397,119.46
审计报告 第 110 页
其他说明
无
11、 可供出售金融资产
(1).可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债
务工具：
可供出售权 256,376, 9,101,545.0 247,274,897.0 256,376,442.0 1,000,000.0 255,376,442.0
益工具： 442.00 0 0 0 0 0
按公允
价值计量的
按成本 256,376, 9,101,545.0 247,274,897.0 256,376,442.0 1,000,000.0 255,376,442.0
计量的 442.00 0 0 0 0 0
256,376, 9,101,545.0 247,274,897.0 256,376,442.0 1,000,000.0 255,376,442.0
合计
442.00 0 0 0 0 0
(2).期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3).期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账面余额 减值准备 在被投
被投资 资单位 本期现
单位 持股比 金红利
本期 本期 本期 本期
期初 期末 期初 期末 例(%)
增加 减少 增加 减少
新包神 153,12 153,12 6.00
铁路有 0,000. 0,000.
限责任 00 00
公司
鄂尔多 24,800 24,800 1.22
斯南部 ,000.0 ,000.0
铁路有 0 0
限责任
公司
天津商 10,000 10,000 6.36
品交易 ,000.0 ,000.0
服务管 0 0
理集团
有限公
司
深圳市 59,354 59,354 14.25 7,125,
中科招 ,897.0 ,897.0 000.00
商创业 0 0
投资有
限公司
宁夏鄂 8,101, 8,101, 8,101, 8,101, 18.00
审计报告 第 111 页
尔多斯 545.00 545.00 545.00 545.00
荣昌羊
绒制品
有限公
司
三英中 1,000, 1,000, 1,000, 1,000, 6.59
电科技 000.00 000.00 000.00 000.00
（北
京）有
限责任
公司
256,37 256,37 1,000, 8,101, 9,101, 7,125,
合计 6,442. 6,442. 000.00 545.00 545.00 000.00
00 00
(4).报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售权益 可供出售债务
可供出售金融资产分类 合计
工具 工具
期初已计提减值余额 1,000,000.00 1,000,000.00
本期计提 8,101,545.00 8,101,545.00
其中：从其他综合收益转入
本期减少
其中：期后公允价值回升转
/
回
期末已计提减值金余额 9,101,545.00 9,101,545.00
(5).可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
12、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
13、 长期应收款
(1).长期应收款情况
□适用 √不适用
(2).因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
审计报告 第 112 页
(3).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
14、 长期股权投资
√适用 □不适用
审计报告 第 113 页
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
期初 其他综 期末
被投资单位 权益法下确认的 宣告发放现金 计提减值准 减值准备期末余额
余额 追加投资 减少投资 合收益 其他权益变动 其他 余额
投资损益 股利或利润 备
调整
一、合营企业
若羌县金鼎矿业 3,307,333.57 3,307,333.57 3,307,333.57
开发有限责任公
司
小计 3,307,333.57 3,307,333.57 3,307,333.57
二、联营企业
内蒙古鄂尔多斯 3,340,775,016.25 170,141,690.88 9,008,248.39 3,519,924,955.52
永煤矿业投资有
限公司
鄂尔多斯财务有 1,020,309,688.84 75,953,078.88 1,096,262,767.72
限公司
内蒙古鄂尔多斯 982,076,067.67 34,699,750.76 -175,868.09 50,931,762.00 65,249.4 965,733,437.78
联合化工有限公 4
司
鄂尔多斯市鄂尔 419,204,545.78 15,424,188.51 1,840,500.00 -1,612,8 431,175,413.29
多斯双欣电力有 21.00
限公司
内蒙古东乌铁路 213,944,924.00 30,022,181.04 10,800,000.00 233,167,105.04
有限责任公司
宁夏大正伟业冶 25,853,146.13 25,853,146.13 25,853,146.13
金有限责任公司
北京爱瑞邦德服 4,751,454.46 156,623.27 4,908,077.73
装有限公司
深圳鄂尔多斯创 1,572,998.57 99,779.40 1,672,777.97
展服装有限公司
乌海市呼铁同洲 3,359,384.63 -258,183.89 -2,906,762.79 194,437.95 194,437.95 194,437.95
物流有限责任公
司
小计 6,011,847,226.33 326,239,108.85 5,925,617.51 63,572,262.00 194,437.95 -1,547,5 6,278,892,119.13 26,047,584.08
71.56
6,015,154,559.90 326,239,108.85 5,925,617.51 63,572,262.00 194,437.95 -1,547,5 6,282,199,452.70 29,354,917.65
合计
71.56
审计报告 第 114 页
其他说明
无
审计报告 第 115 页
15、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1).采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 571,188,762.12 571,188,762.12
2.本期增加金额 53,785,299.91 53,785,299.91
（1）外购
（2）存货\固定资产\在 53,785,299.91 53,785,299.91
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 19,780,763.68 19,780,763.68
（1）处置 9,989,015.17 9,989,015.17
（2）其他转出
（3）转入固定资产 9,791,748.51 9,791,748.51
4.期末余额 605,193,298.35 605,193,298.35
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 271,556,488.23 271,556,488.23
2.本期增加金额 35,338,377.05 35,338,377.05
（1）计提或摊销 20,786,576.21 20,786,576.21
（2）固定资产转入 14,551,800.84 14,551,800.84
3.本期减少金额 11,666,725.24 11,666,725.24
（1）处置 4,335,873.06 4,335,873.06
（2）其他转出
（3）转入固定资产 7,330,852.18 7,330,852.18
4.期末余额 295,228,140.04 295,228,140.04
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 309,965,158.31 309,965,158.31
2.期初账面价值 299,632,273.89 299,632,273.89
(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
审计报告 第 116 页
16、 固定资产
总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 20,066,187,614.48 22,186,973,321.35
固定资产清理
合计 20,066,187,614.48 22,186,973,321.35
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1).固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 井巷工程 办公设备 合计
一、
账面
原
值：
1
.期 14,004,650,739 20,268,449,441 400,554,368 496,070,285 118,072,394 35,287,797,229
初余 .34 .51 .86 .30 .51 .52
额
2
.本
9,788,543.2 26,853,534. 16,768,324.
期增 101,598,922.45 442,842,520.40 597,851,845.23
5 85 28
加金
额
（
9,763,757.2 1,125,460.0 16,764,686.
1）购 231,554,281.94 259,208,185.79
2 6 57
置
（
2）在
25,728,074.
建工 91,692,340.25 210,900,558.81 328,320,973.85
79
程转
入
（
3）企
业合
并增
加
（
4）汇
兑损 114,833.69 387,679.65 24,786.03 3,637.71 530,937.08
益变
动
（
5）投
9,791,748.51 9,791,748.51
资性
房地
审计报告 第 117 页
产转
入
3
.本
25,288,128. 6,980,374.8
期减 63,567,211.55 290,075,416.24 385,911,131.31
64 8
少金
额
（
1）处 25,288,128. 6,980,374.8
9,781,911.64 290,075,416.24 332,125,831.40
置或 64 8
报废
（
2）转
入投
53,785,299.91 53,785,299.91
资性
房地
产
（
3）转
入在
建工
程
4
.期 14,042,682,450 20,421,216,545 385,054,783 522,923,820 127,860,343 35,499,737,943
末余 .24 .67 .47 .15 .91 .44
额
二、
累计
折旧
1
.期 3,682,722,243. 8,595,036,617. 253,681,829 101,223,533 83,901,458. 12,716,565,681
初余 88 24 .17 .13 05 .47
额
2
.本
1,547,859,702. 49,541,813. 20,068,658. 9,957,972.3 2,239,873,285.
期增 612,445,138.60
65 30 97 3 85
加金
额
（
1,547,859,702. 49,541,813. 20,068,658. 9,957,972.3 2,232,542,433.
1）计 605,114,286.42
65 30 97 3 67
提
（ 7,330,852.18 7,330,852.18
2）投
资性
房地
产转
入
3
.本
22,511,135. 6,131,800.7
期减 18,757,849.14 205,175,122.43 252,575,907.84
57 0
少金
额
（
1）处 22,511,135. 6,131,800.7
4,206,048.30 205,175,122.43 238,024,107.00
置或 57 0
报废
（ 14,551,800.84 14,551,800.84
2）转
审计报告 第 118 页
入投
资性
房地
产
4
.期 4,276,409,533. 9,937,721,197. 280,712,506 121,292,192 87,727,629. 14,703,863,059
末余 34 46 .90 .10 68 .48
额
三、
减值
准备
1
.期 1,942,449.5
214,236,137.76 168,055,108.54 24,530.84 384,258,226.70
初余 6
额
2
.本
期增 314,476,683.95 30,939,489.89 11,365.65 1,503.29 345,429,042.78
加金
额
（
1）计 314,476,683.95 30,939,489.89 11,365.65 1,503.29 345,429,042.78
提
（
2）在
建工
程转
入
3
.本
期减
少金
额
（
1）处
置或
报废
（
2）转
入在
建工
程
4
.期 1,953,815.2
528,712,821.71 198,994,598.43 26,034.13 729,687,269.48
末余 1
额
四、
账面
价值
1
.期
9,237,560,095. 10,284,500,749 102,388,461 401,631,628 40,106,680. 20,066,187,614
末账
19 .78 .36 .05 10 .48
面价
值
2
.期 10,107,692,357 11,505,357,715 144,930,090 394,846,752 34,146,405. 22,186,973,321
初账 .70 .73 .13 .17 62 .35
面价
审计报告 第 119 页
值
(2).暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4).通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
注 1：本集团期末尚有部分房屋未办理产权证明。
注 2：本集团期末抵押的固定资产详见附注七、70 所有权或使用受到限制的资产披露。
注 3：本集团期末有原值 2,261,625,390.41 元、净值 79,711,268.48 元的房屋及建筑物、机器设备已
提足折旧但仍在继续使用。
固定资产清理
□适用 √不适用
17、 在建工程
总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 845,077,333.64 221,585,207.40
工程物资 24,478,863.72 21,020,796.95
合计 869,556,197.36 242,606,004.35
其他说明：
√适用 □不适用
无
在建工程
(1).在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
PVC 项目 480,100,853.15 480,100,853.15 111,762.93 111,762.93
二期
审计报告 第 120 页
多晶硅技 165,798,701.16 165,798,701.16
术改造项
目
华龙盐业 76,145,508.40 7,059,001.72 69,086,506.68 55,395,988.70 7,059,001.72 48,336,986.98
600kt/a
真空制盐
项目
西清环保 27,016,951.87 27,016,951.87
工业污水
综合利用
项目
阿尔巴斯 15,328,695.70 15,328,695.70 8,589,146.98 8,589,146.98
二矿南部
风井、硐室
建设
西清环保 10,486,363.59 10,486,363.59
鄂托克矿
友废渣填
埋工程
调试待机 10,115,958.72 10,115,958.72
器设备
兰炭立式 9,740,768.80 9,740,768.80
烘干项目
炉前作业 9,641,006.05 9,641,006.05
机器人、捣
炉机器人
项目
气柜改扩 9,580,624.76 9,580,624.76
建项目
中税井下 8,517,520.25 8,517,520.25 88,695,531.45 88,695,531.45
水文补勘
青海百通 25,421,757.83 25,421,757.83 25,421,757.83 25,421,757.83
冶炼炉六
期工程
3#、4#机 21,411,936.85 21,411,936.85
组脱硝超
低排放
白云乌素 12,889,529.80 12,889,529.80
保温工程
其他 29,663,382.91 29,663,382.91 41,550,312.41 41,550,312.41
合计 877,558,093.19 32,480,759.55 845,077,333.64 254,065,966.95 32,480,759.55 221,585,207.40
(2).重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
审计报告 第 121 页
其
本
利 中：
本 期
工程 息 本
期 利
累计 资 期
其 息 资
投入 本 利
期初 本期增加 本期转入固 他 期末 工程 资 金
项目名称 预算数 占预 化 息
余额 金额 定资产金额 减 余额 进度 本 来
算比 累 资
少 化 源
例 计 本
金 率
(%) 金 化
额 (%
额 金
)
额
PVC 项目二期 3,350,0 111,762. 479,989, 480,100,853. 14.3
00,000. 93 090.22 15 3 自
00 筹
21.6
6
多晶硅提质降耗改 165,798, 165,798,701.
造项目 701.16 16 自
筹
95.0
0
华龙盐业 600kt/a 680,146 55,395,9 20,749,5 76,145,508.4 11.4
真空制盐项目 ,500.00 88.70 19.70 0 0 自
筹
11.4
0
西清环保工业污水 43,400, 27,016,9 27,016,951.8 62.2
综合利用项目 000.00 51.87 7 5 自
筹
62.2
5
阿尔巴斯二矿南部 36,400, 8,589,14 6,739,54 15,328,695.7 42.1
风井、硐室建设 000.00 6.98 8.72 0 1 自
筹
42.1
1
西清环保鄂托克矿 10,486,3 10,486,363.5
友废渣填埋工程 63.59 9 自
筹
调试待验收设备 10,115,9 10,115,958.7
58.72 2 自
筹
98.0
0
兰炭立式烘干项 36,000, 9,740,76 9,740,768.80 27.0
目 000.00 8.80 6 自
筹
27.0
6
炉前作业机器人、 67,272, 9,641,00 9,641,006.05 14.3
捣炉机器人项目 000.00 6.05 3 自
筹
14.3
3
审计报告 第 122 页
气柜改扩建项目 28,000 9,580,62 9,580,624.76 34.2
,000.0 4.76 2 自
筹
0
34.2
2
中税井下水文补 88,695,5 30,876,3 111,054,33 8,517,520.25
勘 31.45 20.99 2.19 自
筹
75.9
3
烧碱 PVC 公司废酸 7,824,59 16,304,6 24,129,217
裂解装置 1.25 26.09 .34 自
10 筹
0.00
二公司机组超低排 20,617,6 20,617,628
放改造工程 28.36 .36 自
10 筹
0.00
电冶本部-3#、4# 21,411,9 21,411,936
机组脱硝超低排放 36.85 .85 自
10 筹
0.00
煤场全封闭二期工 15,836,1 15,836,177
程 77.46 .46 自
10 筹
0.00
4,241,2 182,028, 833,493, 193,049,29 822,472,952. /
合计 18,500. 958.16 286.49 2.20 45
00
(3).本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1).工程物资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
专用材料 5,585,444.15 5,585,444.15
专用设备 18,893,419.57 18,893,419.57 21,020,796.95 21,020,796.95
合计 24,478,863.72 24,478,863.72 21,020,796.95 21,020,796.95
其他说明：
无
审计报告 第 123 页
18、 生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
19、 油气资产
□适用 √不适用
20、 无形资产
(1).无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 商标使用权 土地使用权 软件使用权 采矿权 专利技术 合计
一、
账面
原值
72,080,000.0 773,831,434.7 91,949,887.25 385,173,317.2 78,389,988.5 1,401,424,627.6
1.期 0 3 0 0 8
初余
额
2 46,233,376.36 17,153,244.48 1,591,193.00 64,977,813.84
.本
期增
加金
额
( 46,233,376.36 17,153,244.48 1,591,193.00 64,977,813.84
1)购
置
(
2)内
部研
发
(
3)企
业合
并增
加
1,442,192.43 1,442,192.43
3.本
期减
少金
额
( 1,442,192.43 1,442,192.43
1)处
置
72,080,000.0 820,064,811.0 107,660,939.3 386,764,510.2 78,389,988.5 1,464,960,249.0
4.期 0 9 0 0 0 9
末余
额
审计报告 第 124 页
二、
累计
摊销
1 72,080,000.0 128,805,244.3 20,539,558.65 65,596,971.69 43,943,692.7 330,965,467.43
.期 0 3 6
初余
额
2 17,815,804.69 17,704,434.08 12,537,105.80 6,814,381.85 54,871,726.42
.本
期增
加金
额
（ 17,815,804.69 17,704,434.08 12,537,105.80 6,814,381.85 54,871,726.42
1）计
提
3 1,327,370.92 1,327,370.92
.本
期减
少金
额
1,327,370.92 1,327,370.92
(1)
处置
4 72,080,000.0 146,621,049.0 36,916,621.81 78,134,077.49 50,758,074.6 384,509,822.93
.期 0 2 1
末余
额
三、
减值
准备
1 171,158.73 90,465.75 7,188,768.36 7,450,392.84
.期
初余
额
2
.本
期增
加金
额
（
1）计
提
3
.本
期减
少金
额
(
1)处
置
4 171,158.73 90,465.75 7,188,768.36 7,450,392.84
.期
末余
额
四、
账面
价值
673,272,603.3 70,744,317.49 308,539,966.9 20,443,145.5 1,073,000,033.3
审计报告 第 125 页
1.期 4 6 3 2
末账
面价
值
644,855,031.6 71,410,328.60 319,485,879.7 27,257,527.3 1,063,008,767.4
2.期 7 6 8 1
初账
面价
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
注 1：本集团期末抵押的无形资产详见附注七中的短期借款、长期借款、所有权或使用权受到限
制的资产披露。
注 2：本集团期末部分土地使用权尚未取得产权证明。
21、 开发支出
□适用 √不适用
22、 商誉
(1).商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形
期初余额 企业合并形 期末余额
成商誉的事项 处置
成的
鄂尔多斯集团东升包 13,190,938 13,190,938
装印刷有限责任公司 .61 .61
北京鄂尔多斯羊绒有 5,514,224. 5,514,224.
限公司 00 00
北京鄂尔多斯时装有 5,552,142. 5,552,142.
限公司 24 24
鄂尔多斯市东祥碳化 2,895,331. 2,895,331.
硅有限公司 94 94
天津铁合金交易所有 998,946.03 998,946.03
限公司
北京物通博信国际贸 636,721.62 636,721.62
易有限公司
鄂托克旗联峰矿业有 631,494.02 631,494.02
限责任公司
鄂托克旗西成工贸有 274,889.98 274,889.98
限责任公司
鄂尔多斯市同源化工 117,725.44 117,725.44
审计报告 第 126 页
有限责任公司
29,812,413 29,812,413
合计
.88 .88
(2).商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称或形成商誉 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
的事项 计提 处置
鄂尔多斯集团东升包装印刷 13,190,938.61 13,190,938.61
有限责任公司
北京鄂尔多斯羊绒有限公司 5,514,224.00 5,514,224.00
天津铁合金交易所有限公司 998,946.03 998,946.03
鄂托克旗联峰矿业有限责任 631,494.02 631,494.02
公司
北京物通博信国际贸易有限 636,721.62 636,721.62
公司
鄂托克旗西成工贸有限责任 274,889.98 274,889.98
公司
鄂尔多斯市同源化工有限责 117,725.44 117,725.44
任公司
合计 19,336,656.63 2,028,283.07 21,364,939.70
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5).商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
注 1：北京鄂尔多斯时装有限公司
2018 年 12 月末，公司评估了商誉的可收回金额，并确定了与北京鄂尔多斯时装有限公司相关的
商誉未发生减值。可收回金额是按照资产组的预计未来现金流量的现值确定。根据管理层批准的
5 年期财务预算基础上的现金流预测来确定，减值测试中采用的其他关键假设包括：产品预计售
价、销量、毛利率、收入增长率、生产成本及其他相关费用。管理层根据历史经验及对市场发展
的预测确定上述关键假设。现金流预测所用的税前折现率是 16.15%。上述假设用于分析本资产组
（或者资产组组合）的可回收性。根据目前的测算结果不需计提商誉减值，但资产组的未来现金
流量现值所依据的关键假设可能会发生改变，管理层认为如果关键假设发生负面变动，则可能会
导致公司包含商誉的资产组账面价值超过可收回金额。
注 2：鄂尔多斯市东祥碳化硅有限公司
审计报告 第 127 页
2018 年 12 月末，公司评估了商誉的可收回金额，并确定了与鄂尔多斯市东祥碳化硅有限公司相
关的商誉未发生减值。可收回金额是按照资产组的预计未来现金流量的现值确定。根据管理层批
准的 5 年期财务预算基础上的现金流预测来确定，减值测试中采用的其他关键假设包括：产品预
计售价、销量、毛利率、收入增长率、生产成本及其他相关费用。管理层根据历史经验及对市场
发展的预测确定上述关键假设。现金流预测所用的税前折现率是 16.40%。上述假设用于分析本资
产组（或者资产组组合）的可回收性。根据目前的测算结果不需计提商誉减值，但资产组的未来
现金流量现值所依据的关键假设可能会发生改变，管理层认为如果关键假设发生负面变动，则可
能会导致公司包含商誉的资产组账面价值超过可收回金额。
注 3：天津铁合金交易所有限公司
2018 年 12 月末，本公司评估了商誉的可收回金额，并确定了与鄂托克旗西成工贸有限责任公司
相关的商誉发生了减值迹象。可收回金额是按照资产组的公允价值减去处置费用确定。根据目前
的测算结果天津铁合金交易所有限公司本年商誉减值需要计提的金额为 998,946.03 元。
注 4：北京物通博信国际贸易有限公司
2018 年 12 月末，本公司评估了商誉的可收回金额，并确定了与北京物通博信国际贸易有限公司
相关的商誉发生了减值迹象。可收回金额是按照资产组的预计未来现金流量的现值确定。管理层
按照 5 年的详细预测期和后续预测期预计资产组（或资产组组合）未来现金流量；减值测试中采
用的其他关键假设包括：产品预计售价、销量、毛利率、收入增长率、生产成本及其他相关费用。
管理层根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键假设。现金流预测所用的税前折现率是
15.56%。上述假设用于分析本资产组的可回收性。根据目前的测算结果北京物通博信国际贸易有
限公司本年商誉减值需要计提的金额为 636,721.62 元。
注 5：鄂托克旗西成工贸有限责任公司
2018 年 12 月末，本公司评估了商誉的可收回金额，并确定了与鄂托克旗西成工贸有限责任公司
相关的商誉发生了减值迹象。可收回金额是按照资产组的预计未来现金流量的现值确定。管理层
按照 5 年的详细预测期和后续预测期预计资产组（或资产组组合）未来现金流量；减值测试中采
用的其他关键假设包括：产品预计售价、销量、毛利率、收入增长率、生产成本及其他相关费用。
管理层根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键假设。现金流预测所用的税前折现率是
16.88%。上述假设用于分析本资产组（或者资产组组合）的可回收性。根据目前的测算结果鄂托
克旗西成工贸有限责任公司本年商誉减值需要计提的金额为 274,889.98 元。
注 6：鄂尔多斯市同源化工有限责任公司
2018 年 12 月末，本公司评估了商誉的可收回金额，并确定了与鄂尔多斯市同源化工有限责任公
司相关的商誉发生了减值迹象。可收回金额是按照资产组的预计未来现金流量的现值确定。管理
层按照 5 年的详细预测期和后续预测期预计资产组（或资产组组合）未来现金流量；减值测试中
采用的其他关键假设包括：产品预计售价、销量、毛利率、收入增长率、生产成本及其他相关费
用。管理层根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键假设。现金流预测所用的税前折现率
审计报告 第 128 页
是 16.47%。上述假设用于分析本资产组（或者资产组组合）的可回收性。根据目前的测算结果鄂
尔多斯市同源化工有限责任公司本年商誉减值需要计提的金额为 117,725.44 元。
23、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少 期末余额
金额
取水权使 124,549,644.72 100,000,000.00 12,082,709.21 212,466,935.51
用费
其他 42,590,643.46 25,061,004.63 36,776,009.48 30,875,638.61
合计 167,140,288.18 125,061,004.63 48,858,718.69 243,342,574.12
其他说明：
无
24、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 241,609,655.06 42,871,767.41 220,178,533.52 43,033,144.43
内部交易未实现利润 502,049,694.39 50,884,138.64 261,865,936.89 61,312,619.90
可抵扣亏损
预提费用 34,345,049.34 5,151,757.40 31,172,207.67 4,675,831.15
非同一控制企业合并资 1,225,192.04 306,298.01 5,943,226.15 1,024,872.07
产评估减值
合计 779,229,590.83 99,213,961.46 519,159,904.23 110,046,467.55
(2).未经抵销的递延所得税负债
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性差 递延所得税
异 负债 异 负债
非同一控制企业合并资 166,225,363.81 38,841,413.74 169,244,467.35 39,550,888.83
产评估增值
可供出售金融资产公允
价值变动
合计 166,225,363.81 38,841,413.74 169,244,467.35 39,550,888.83
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
审计报告 第 129 页
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 1,300,385,897.64 860,700,164.34
可抵扣亏损 2,362,584,581.64 2,517,217,592.75
合计 3,662,970,479.28 3,377,917,757.09
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 315,639,991.71
2019 542,051,576.24 572,894,800.33
2020 706,560,391.00 753,902,631.03
2021 677,040,512.15 635,295,197.90
2022 208,824,955.22 239,484,971.78
2023 228,107,147.03
合计 2,362,584,581.64 2,517,217,592.75 /
其他说明：
□适用 √不适用
25、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付工程及设备款 262,020,716.52
场平工程 120,000,000.00 120,000,000.00
合计 382,020,716.52 120,000,000.00
其他说明：
无
26、 短期借款
(1).短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 452,730,000.00 3,203,050,000.00
抵押借款 1,556,964,923.40 1,873,000,000.00
保证借款 7,717,423,215.00 6,916,330,000.00
信用借款
已贴现票据 6,950,030,000.00 5,397,550,000.00
合计 16,677,148,138.40 17,389,930,000.00
审计报告 第 130 页
短期借款分类的说明：
注 1：截至 2018 年 12 月 31 日，短期质押借款包括：
银行质押借款 37,730,000.00 元系由本集团银行承兑汇票作为质押物；
银行质押借款 338,000,000.00 元系由本集团股权和银行存款作为质押物；
银行质押借款 77,000,000.00 元系由电冶集团定期存单作为质押物。
注 2：截至 2018 年 12 月 31 日，短期抵押借款包括：
银行抵押借款 26,000,000.00 元系由本集团房产作为抵押物；
银行抵押借款 676,964,923.40 元系由本集团土地使用权和房产作为抵押物并由鄂尔多斯集团提供
保证；
银行抵押借款 551,000,000.00 元系本集团机器设备和土地使用权作为抵押物；
银行抵押借款 303,000,000.00 元系本集团房产、土地使用权作为抵押物。
注 3：截至 2018 年 12 月 31 日，短期保证借款包括：
银行保证借款 300,000,000.00 元系由鄂尔多斯集团提供保证并由本集团银行承兑汇票作为质押物；
银行保证借款 1,000,000,000.00 元系由鄂尔多斯投资控股集团提供保证；
银行保证借款 61,400,000.00 元系由本公司提供保证；
银行保证借款 220,000,000.00 元系由鄂尔多斯市鄂尔多斯双欣电力有限公司提供保证；
银行保证借款 293,683,215.00 元系由中国光大银行呼和浩特分行提供保证，鄂尔多斯投资控股集
团、北京鄂尔多斯宾馆、内蒙古天骄大酒店有限公司提供反担保保证；
银行保证借款 1,485,000,000.00 元系由鄂尔多斯集团提供保证；
银行保证借款 156,000,000.00 元系由本公司、鄂尔多斯投资控股集团、北京鄂尔多斯宾馆、内蒙
古天骄大酒店有限公司提供保证；
银行保证借款 145,000,000.00 元系由鄂尔多斯投资控股集团、北京鄂尔多斯宾馆、内蒙古天骄大
酒店有限公司提供保证；
银行保证借款 200,000,000.00 元系由鄂尔多斯集团、电冶集团提供保证；
银行保证借款 615,300,000.00 元系由电冶集团提供保证；
银行保证借款 400,000,000.00 元系由鄂尔多斯投资控股集团提供担保；
银行保证借款 1,060,000,000.00 元系由本公司提供保证；
银行保证借款 126,040,000.00 元系由鄂尔多斯集团、本公司提供保证；
银行保证借款 400,000,000.00 元系由本公司、内蒙古鄂尔多斯高新材料有限公司提供保证；
银行保证借款 630,000,000.00 元系由本公司、电冶集团提供保证；
银行保证借款 450,000,000.00 元系由本公司、鄂尔多斯投资控股集团、北京鄂尔多斯宾馆、内蒙
古天骄大酒店有限公司提供保证；
银行保证借款 55,000,000.00 元系由青海天诚信用担保有限责任公司为青海华晟铁合金冶炼有限责
任公司提供保证，内蒙古鄂尔多斯冶金有限责任公司、青海华电铁合金股份有限公司以青海华晟
铁合金冶炼有限责任公司股权做反担保质押，青海华晟铁合金冶炼有限责任公司以机器设备、土
审计报告 第 131 页
地做反担保抵押，杜利平、祁秀梅提供反担保保证；
银行保证借款 60,000,000.00 元系由青海天诚信用担保有限责任公司为青海华晟铁合金冶炼有限责
任公司提供保证，青海华晟铁合金冶炼有限责任公司以房屋、土地做反担保抵押，杜利平、祁秀
梅提供反担保保证；
银行保证借款 15,000,000.00 元系由青海金泰融资担保有限公司为青海华晟铁合金冶炼有限责任公
司提供保证，内蒙古鄂尔多斯冶金有限责任公司、青海华电铁合金股份有限公司以青海华晟铁合
金冶炼有限责任公司股权做反担保质押，青海华晟铁合金冶炼有限责任公司以机器设备做反担保
抵押，青海华电铁合金股份有限公司、内蒙古鄂尔多斯冶金有限责任公司提供反担保保证；
银行保证借款 45,000,000.00 元系由青海省信用担保集团有限责任公司为青海华晟铁合金冶炼有限
责任公司提供保证；内蒙古鄂尔多斯冶金有限责任公司、青海华电铁合金股份有限公司以青海华
晟铁合金冶炼有限责任公司股权做反担保质押；青海华晟铁合金冶炼有限责任公司以不动产做反
担保抵押。
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
27、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
28、 衍生金融负债
□适用 √不适用
29、 应付票据及应付账款
总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付票据 2,039,550,386.49 1,412,750,004.30
应付账款 5,009,713,801.6 4,463,023,797.62
合计 7,049,264,188.09 5,875,773,801.92
其他说明：
审计报告 第 132 页
□适用 √不适用
应付票据
(1).应付票据列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 477,327,202.37 795,231,329.12
银行承兑汇票 1,562,223,184.12 617,518,675.18
合计 2,039,550,386.49 1,412,750,004.30
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
应付账款
(1).应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内(含 1 年) 3,581,495,442.52 3,226,803,577.94
1至2年 1,009,794,307.71 573,954,101.89
2至3年 264,705,345.49 437,518,468.80
3 年以上 153,718,705.88 224,747,648.99
合计 5,009,713,801.6 4,463,023,797.62
(2).账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
中国能源建设集团天津电力建设有限公司 67,065,846.95 尚未结算
鄂尔多斯市金达机电有限责任公司 46,624,545.00 尚未结算
山东电力建设第三工程公司 45,101,264.53 尚未结算
宁夏第二建筑有限公司 27,791,088.03 尚未结算
中铁一局集团有限公司 22,637,917.49 尚未结算
合计 209,220,662.00 /
其他说明
□适用 √不适用
30、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内(含 1 年) 694,391,186.12 457,509,341.12
审计报告 第 133 页
1至2年 16,245,314.78 13,690,841.03
2至3年 2,321,584.49 2,768,366.81
3 年以上 5,151,148.32 12,666,813.30
合计 718,109,233.71 486,635,362.26
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
鄂尔多斯集团美国公司 4,275,401.06 尚未结算
鄂尔多斯日本株式会社 2,076,861.22 尚未结算
杭连祥 1,000,000.00 尚未结算
宁夏铸峰特殊合金有限公司 696,711.44 尚未结算
宽城大成铸造有限公司 622,579.74 尚未结算
合计 8,671,553.46 /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
31、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 84,453,125.74 1,870,353,653 1,831,077,091 123,729,687.2
.16 .66 4
二、离职后福利-设定提存 427,654.75 148,045,183.8 148,108,479.7 364,358.81
计划 0 4
三、辞退福利 7,674,148.47 5,382,659.15 5,456,063.25 7,600,744.37
四、一年内到期的其他福
利
92,554,928.96 2,023,781,496 1,984,641,634 131,694,790.4
合计
.11 .65 2
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 78,801,994.57 1,771,577,755 1,736,901,687 113,478,062.6
补贴 .67 .63 1
二、职工福利费 10,122,663.00 10,122,663.00
审计报告 第 134 页
三、社会保险费 708,939.34 61,211,690.11 60,861,540.45 1,059,089.00
其中：医疗保险费 578,060.13 43,918,086.68 43,502,494.35 993,652.46
工伤保险费 104,819.74 9,906,478.02 9,953,476.22 57,821.54
生育保险费 26,059.47 7,387,125.41 7,405,569.88 7,615.00
四、住房公积金 130,757.00 4,418,282.64 4,545,955.64 3,084.00
五、工会经费和职工教育 4,811,434.83 23,023,261.74 18,645,244.94 9,189,451.63
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
84,453,125.74 1,870,353,653 1,831,077,091 123,729,687.2
合计
.16 .66 4
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 383,826.69 144,810,524.9 144,872,882.9 321,468.68
2 3
2、失业保险费 43,828.06 3,234,658.88 3,235,596.81 42,890.13
3、企业年金缴费
427,654.75 148,045,183.8 148,108,479.7 364,358.81
合计
0 4
其他说明：
□适用 √不适用
32、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 318,390,144.40 351,822,236.51
企业所得税 208,016,598.89 118,574,337.08
房产税 27,541,023.33 6,969,758.64
水利建设基金 27,032,682.83 26,625,620.29
资源税 26,763,252.61 3,348,130.15
个人所得税 11,004,892.85 3,639,085.02
教育费附加 6,886,601.68 6,034,209.05
城市维护建设税 6,840,219.65 5,807,279.75
土地使用税 5,951,591.33 6,257,337.70
环境保护税 3,507,414.55
水资源税 3,001,345.40
印花税 2,198,098.69 1,220,386.41
关税 277,092.56 8,396,779.41
其他 2,278,906.35 5,143,716.52
合计 649,689,865.12 543,838,876.53
审计报告 第 135 页
其他说明：
无
33、 其他应付款
总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息 188,955,804.23 198,736,442.16
应付股利 2,500,000.00 56,428,741.80
其他应付款 695,383,408.01 683,323,504.43
合计 886,839,212.24 938,488,688.39
其他说明：
□适用 √不适用
应付利息
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 168,744,055.70 165,709,299.73
企业债券利息
短期借款应付利息 20,211,748.53 33,027,142.43
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计 188,955,804.23 198,736,442.16
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利
划分为权益工具的优先股\永续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
应付股利-严秀华 1,500,000.00
应付股利-刘嘉敏 1,000,000.00
应付股利-盛祥集团有限公司 54,000,000.00
应付股利-鄂尔多斯集团香港有限公司 2,428,741.80
审计报告 第 136 页
合计 2,500,000.00 56,428,741.80
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
股权转让款 13,500,000.00 13,500,000.00
往来借款 178,695,607.21 170,594,093.00
保证金 89,831,964.91 80,365,970.21
往来款项 413,355,835.89 418,863,441.22
合计 695,383,408.01 683,323,504.43
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
鄂托克旗蒙晨投资集团有限责任公司 108,700,000.00 尚未到还款期
JFE 钢铁株式会社 34,334,284.39 尚未到还款期
三井物产株式会社 17,930,288.63 尚未到还款期
鄂尔多斯市公共资源交易综合管理办 16,562,092.00 尚未结算
公室
赵云龙 13,500,000.00 尚未结算
合计 191,026,665.02 /
其他说明：
√适用 □不适用
注：其他应付款期末余额中应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位鄂尔多斯集团
金额 3,443,761.30 元，占其他应付款期末余额的 0.50%。
34、 持有待售负债
□适用 √不适用
35、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 1,563,369,634.72 1,750,588,074.60
1 年内到期的应付债券 34,715,055.58 33,492,694.45
1 年内到期的长期应付款
合计 1,598,084,690.30 1,784,080,769.05
审计报告 第 137 页
其他说明：
无
36、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 357,000,000.00
抵押借款 1,771,192,825.12 1,842,000,000.00
保证借款 487,535,106.01 1,705,309,398.16
信用借款 477,362,500.00 38,784,617.32
合计 3,093,090,431.13 3,586,094,015.48
长期借款分类的说明：
注 1：截至 2018 年 12 月 31 日，长期质押借款包括：
银行质押借款 28,000,000.00 元系由杨华、赵文清、刘军、贾旭成和张文利持有山西鄂尔多斯羊绒
制品商贸有限责任公司股权质押；
银行质押借款 329,000,000.00 元系由内蒙古鄂尔多斯煤炭有限责任公司股权做质押并本公司提供
保证；
注 2：截至 2018 年 12 月 31 日，长期抵押借款包括：
银行抵押借款 300,000,000.00 元系由本集团土地使用权和房产作为抵押物并由鄂尔多斯集团提供
保证；
银行抵押借款 1,470,000,000.00 元系由本集团机器设备、土地抵押；
抵押借款 1,192,825.12 元系由内蒙古鄂尔多斯物流有限公司抵押车辆并鄂尔多斯市力辉汽车销售
有限责任公司提供保证；
注 3：截至 2018 年 12 月 31 日，长期保证借款包括：
银行保证借款 231,090,000.00 元系由鄂尔多斯集团提供保证；
保证借款 48,445,106.01 元系由电冶集团提供保证；
保证借款 200,000,000.00 元系由本公司提供保证；
银行保证借款 8,000,000.00 元系由西宁城市投资管理有限公司、电冶集团提供保证。
审计报告 第 138 页
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
38、 应付债券
(1).应付债券
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
公司债券 1,296,609,331.34 1,295,838,813.86
合计 1,296,609,331.34 1,295,838,813.86
(2).应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
溢
本
按面值 折
债券 面 发行 债券 发行 期初 期 本期 期末
计提利 价
名称 值 日期 期限 金额 余额 发 偿还 余额
息 摊
行
销
内蒙古鄂 100 2017 5年 1,300, 1,295,8 89,232, 770 1,296,6
尔多斯资 .00 年8 000,00 38,813. 361.13 ,51 09,331.
源股份有 月 15 0.00 86 7.4 34
限公司 日 8
2017 年公
司债券
合计 / / / 1,300, 1,295,8 89,232, 770 1,296,6
000,00 38,813. 361.13 ,51 09,331.
0.00 86 7.4 34
8
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
审计报告 第 139 页
39、 长期应付款
总表情况
(1).分类列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1).按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(1).按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
40、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
41、 预计负债
□适用 √不适用
42、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 161,655,124.53 49,540,000.00 22,755,433.04 188,439,691.49
合计 161,655,124.53 49,540,000.00 22,755,433.04 188,439,691.49
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计入其他 与
收益金额 资
产
其 相
负债 本期新增补助 本期计入营业 他 关/
期初余额 期末余额
项目 金额 外收入金额 变 与
动 收
益
相
关
铁路 56,571,428.58 1,714,285.69 54,857,142.89 与
审计报告 第 140 页
专用 资
线项 产
目 相
关
10,262,000.00 8,000,000.00 1,359,533.33 16,902,466.67 与
超低 资
排放 产
补助 相
关
排污 17,523,541.67 902,499.98 16,621,041.69 与
费环 资
境保 产
护专 相
项资 关
金
高盐 18,500,000.00 2,183,852.53 16,316,147.47 与
水处 资
理项 产
目补 相
助 关
煤场 4,916,666.70 11,750,000.00 868,750.01 15,797,916.69 与
全封 资
闭补 产
助资 相
金 关
中央 15,812,499.98 1,900,000.00 13,912,499.98 与
财政 资
大气 产
污染 相
防治 关
专项
资金
4,788,250.00 4,630,000.00 1,501,583.34 7,916,666.66 与
22MW
资
余热
产
发电
相
项目
关
工业 7,699,166.73 1,030,000.01 6,669,166.72 与
转型 资
升级 产
资金 相
绿色 关
制造
项目
羊绒 11,809,021.54 5,617,622.71 6,191,398.83 与
制品 资
绿色 产
设计 相
平台 关
建设
项目
半密 5,000,000.00 166,666.67 4,833,333.33 与
闭技 资
改尾 产
气综 相
合利 关
用节
能项
审计报告 第 141 页
目
土壤 4,936,000.00 617,000.00 4,319,000.00 与
污染 资
防治 产
专项 相
资金 关
4,815,000.00 540,000.00 4,275,000.00 与
资
节能
产
项目
相
关
硅钙 4,341,000.00 631,565.68 3,709,434.32 与
合金 资
矿热 产
炉技 相
改项 关
目扶
持财
政补
贴款
羊绒 4,076,505.66 2,458,799.68 1,617,705.98 与
产业 资
创新 产
与绿 相
色发 关
展关
键技
术研
究与
示范
工程
1,750,000.00 212,444.97 1,537,555.03 与
矿热
资
炉补
产
助资
相
金
关
2015 1,500,000.00 1,500,000.00 与
年外 资
贸检 产
测公 相
共服 关
务平
台
全自 1,479,207.83 1,479,207.83 与
动电 资
脑嵌 产
花横 相
机应 关
用研
究与
推广
余热 1,500,000.00 180,576.06 1,319,423.94 与
发电 资
二期 产
补助 相
资金 关
环境 1,269,050.00 149,300.00 1,119,750.00 与
综合 资
审计报告 第 142 页
整治 产
补贴 相
资金 关
矿井 1,480,000.00 370,000.00 1,110,000.00 与
水回 资
收利 产
用项 相
目财 关
政拨
款
2013 1,000,000.00 1,000,000.00 与
年高 资
层次 产
创新 相
创业 关
基地
多晶 1,000,000.00 16,666.67 983,333.33 与
硅项 资
目技 产
术改 相
造补 关
贴
国家 897,341.96 897,341.96 与
高新 资
技术 产
研究 相
发展 关
计划
专项
经费
环境 883,333.37 100,000.00 783,333.37 与
综合 资
治理 产
清洁 相
生产 关
项目
中小 874,285.71 154,285.71 720,000.00 与
企业 资
发展 产
专项 相
资金 关
污水 650,000.00 50,000.00 600,000.00 与
前段 资
增加 产
预处 相
理工 关
程补
助款
内蒙 500,000.00 500,000.00 与
古自 资
治区 产
羊绒 相
工程 关
技术
研究
中心
能力
建设
审计报告 第 143 页
第五 210,824.80 210,824.80 与
批 资
“草 产
原英 相
才” 关
高层
次人
才创
新创
业基
地
聚氯 200,000.00 200,000.00 与
乙烯 资
聚合 产
体系 相
高效 关
引发
剂的
研发
氧化 200,000.00 200,000.00 与
硅基 资
先进 产
功能 相
材料 关
院士
工作
站
产业 170,000.00 170,000.00 与
创新 资
（研 产
发)人 相
才团 关
队扶
持资
金
90,000.00 90,000.00 与
标准 资
补助 产
经费 相
关
2016 100,000.00 30,000.00 70,000.00 与
年度 资
高层 产
次人 相
才及 关
科研
机构
特聘 10,000.00 10,000.00 与
科技 收
专家 益
补助 相
款 关
合 161,655,124.53 49,540,000.00 5,647,622.71 17,107,810.33 188,439,691.49
计
其他说明：
审计报告 第 144 页
□适用 √不适用
43、 其他非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
土地配套费 9,045,261.29 9,885,842.66
供热系统管网初装费 27,008,266.74 28,817,710.86
合计 36,053,528.03 38,703,553.52
其他说明：
无
44、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 1,032,000,000.00 1,032,000,000.00
其他说明：
无
45、 其他权益工具
(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
46、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本 1,186,758,549.94 487,840,511.40 46,952,632.58 1,627,646,428.76
溢价）
其他资本公积 122,669,225.25 122,669,225.25
少数股东增资 92,529,300.00 92,529,300.00
其他 163,580.37 5,581,303.46 5,744,883.83
合计 1,402,120,655.56 493,421,814.86 46,952,632.58 1,848,589,837.84
审计报告 第 145 页
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：本期资本公积增加主要由于本公司和少数股东共同对电冶集团增资，出资金额与享有的净资
产的差额增加资本公积；本期资本公积减少主要由于电冶集团收购榆林华龙盐化科技有限责任公
司、鄂托克旗祥屹矿业有限责任公司少数股东股权，支付收购款与享有净资产差额减少资本公积。
47、 库存股
□适用 √不适用
48、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：前期计 税后
期初 税后归属 期末
项目 本期所得税 入其他综合 减：所得税 归属
余额 于少数股 余额
前发生额 收益当期转 费用 于母
东
入损益 公司
一、不能重分类进损
益的其他综合收益
其中：重新计量设定
受益计划变动额
权益法下不能转
损益的其他综合收
益
二、将重分类进损益 3,615,41 4,297,876. 4,297 2,021,65 7,913,290.51
的其他综合收益 4.02 49 ,876. 2.04
49
其中：权益法下可转 4,057,37 4,057,372.90
损益的其他综合收 2.90
益
可供出售金融资
产公允价值变动损
益
持有至到期投资
重分类为可供出售
金融资产损益
现金流量套期损
益的有效部分
外币财务报表折 -441,958 4,297,876. 4,297 2,021,65 3,855,917.61
算差额 .88 49 ,876. 2.04
49
3,615,41 4,297,876. 4,297 2,021,65 7,913,290.51
其他综合收益合计 4.02 49 ,876. 2.04
49
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
49、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
审计报告 第 146 页
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 41,749,920.62 91,385,134.46 88,994,204.48 44,140,850.60
合计 41,749,920.62 91,385,134.46 88,994,204.48 44,140,850.60
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
专项储备为本集团按照国家规定提取的维简费、安全生产费用及其他类似费用，期末余额为尚未
使用的维简费、安全生产费用及其他类似费用。
50、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 699,955,997.52 112,400,705.95 812,356,703.47
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 699,955,997.52 112,400,705.95 812,356,703.47
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
51、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 4,656,580,063.08 4,395,255,139.27
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 4,656,580,063.08 4,395,255,139.27
加：本期归属于母公司所有者的净利 923,367,607.76 520,966,388.50
润
减：提取法定盈余公积 112,400,705.95 208,041,464.69
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 103,200,000.00 51,600,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 5,364,346,964.89 4,656,580,063.08
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
审计报告 第 147 页
52、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业 23,486,337,467.90 16,591,660,232.46 21,879,140,225.58 15,980,567,098.78
务
其他业 371,828,167.67 173,867,161.73 247,784,972.64 141,936,024.49
务
合计 23,858,165,635.57 16,765,527,394.19 22,126,925,198.22 16,122,503,123.27
53、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 88,729,188.86 73,408,035.16
教育费附加 84,459,213.62 72,916,842.71
资源税 86,312,723.26 41,979,870.53
房产税 95,626,388.30 66,259,675.69
土地使用税 54,878,321.78 59,007,634.48
车船使用税
印花税 29,391,523.18 21,823,036.56
关税 190,982,837.26 85,186,950.19
水资源税 19,458,023.88
环境保护税 15,528,705.07
土地增值税 14,927,112.43
其他 10,499,469.02 9,445,774.11
合计 690,793,506.66 430,027,819.43
其他说明：
无
54、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
运杂费 803,739,063.07 718,311,932.70
职工薪酬 205,082,985.44 189,240,937.00
广告费 134,492,224.89 109,637,665.12
商场费用 142,527,726.02 90,987,138.83
仓储租赁费 133,813,668.44 84,728,927.16
资产摊销 69,606,904.21 71,038,935.03
办公费 23,041,069.54 31,171,779.47
审计报告 第 148 页
佣金及手续费 16,429,324.63 11,420,312.69
报关费 12,810,007.76 10,287,239.68
包装费 4,989,587.60 8,222,550.26
车辆交通费 2,428,354.01 3,784,630.90
其他 17,309,542.91 21,156,751.91
合计 1,566,270,458.52 1,349,988,800.75
其他说明：
无
55、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 605,144,452.14 489,724,982.63
资产摊销 180,961,058.72 143,111,171.73
办公费 122,626,202.73 131,758,481.59
咨询费 69,890,807.71 43,303,631.50
停工损失 67,216,866.54 165,880,538.94
修理费 29,745,894.79 26,384,213.44
业务招待费 24,582,196.77 18,564,759.77
机物料消耗 16,136,987.59 8,838,168.12
车辆交通费 28,294,745.21 30,937,756.93
物业费 11,200,584.27 9,924,472.69
矿产资源补偿费 2,785,120.80 4,311,321.50
保险费 1,215,311.21 867,119.96
其他 3,330,556.87 5,686,741.83
合计 1,163,130,785.35 1,079,293,360.63
其他说明：
无
56、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 13,661,454.47 6,236,548.67
材料投入 11,730,964.18 2,424,172.82
设计费用 1,872,889.83 1,575,893.93
差旅费用 1,122,155.18 563,051.02
折旧 934,710.51 66,242.70
修理费 924,812.20 1,708.74
其他费用 4,805,936.82 4,427,155.79
合计 35,052,923.19 15,294,773.67
其他说明：
无
审计报告 第 149 页
57、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 1,260,234,286.06 1,280,510,289.02
减：利息收入 -130,705,286.48 -47,875,832.42
汇兑损益 2,723,120.87 -56,580,902.52
其他 316,966,864.07 197,020,268.86
合计 1,449,218,984.52 1,373,073,822.94
其他说明：
无
58、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -1,655,295.24 97,683,802.40
二、存货跌价损失 258,341,496.46 80,558,785.92
三、可供出售金融资产减值损失 8,101,545.00
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失 194,437.95 19,150,401.41
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失 345,429,042.78 130,170,474.01
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失 19,701,862.32
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失 261,624.48
十三、商誉减值损失 2,028,283.07 5,514,224.00
十四、其他
合计 612,439,510.02 353,041,174.54
其他说明：
无
59、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 136,036,809.29 71,555,273.88
合计 136,036,809.29 71,555,273.88
其他说明：
注：政府补助的具体明细详见附注政府补助。
审计报告 第 150 页
60、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 324,691,537.29 89,218,261.57
处置长期股权投资产生的投资收益 -12,103.37 497,430.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 -1,968,510.65 -61,116,115.03
融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益 7,125,000.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生
的利得
合计 329,835,923.27 28,599,576.54
其他说明：
无
61、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 1,099,690.00
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 1,099,690.00
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计 1,099,690.00
其他说明：
无
62、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
资产处置利得 2,422,334.99 -11,496,613.35
合计 2,422,334.99 -11,496,613.35
其他说明：
无
63、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
审计报告 第 151 页
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 45,916,318.71 2,192,664.13 45,916,318.71
违约金收入 50,000.00 50,000.00
保险索赔收入 5,543,508.23 4,770,602.75 5,543,508.23
罚款收入 4,285,636.05 2,860,873.20 4,285,636.05
无须支付的款项 5,824,121.10 2,641,262.67 5,824,121.10
其他 5,936,156.77 4,368,786.98 5,936,156.77
合计 67,555,740.86 16,834,189.73 67,555,740.86
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
中央工业企业结构调整专项补助 18,650,000.00 与收益相关
化解煤炭行业过剩产能配套奖补资金 18,000,000.00 与收益相关
羊绒制品绿色设计平台建设项目 5,617,622.71 340,978.46 与收益相关
应用及创新奖励 2,010,000.00 与收益相关
企业发展基金 965,896.00 570,000.00 与收益相关
总部认定支持资金 526,400.00 与收益相关
2016 年度高层次人才及科研机构 30,000.00 24,000.00 与收益相关
稳岗就业补贴 30,192.22 与收益相关
纺织行业转变外贸增长方式专项资金 161,387.63 与收益相关
第五批“草原英才”高层次人才创新创 289,175.20 与收益相关
业基地
知名品牌发展专项技术改造资金 40,850.62 与收益相关
高新技术企业奖励款 450,000.00 与收益相关
其他 116,400.00 286,080.00 与收益相关
合计 45,916,318.71 2,192,664.13
其他说明：
□适用 √不适用
64、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 89,584,463.51 73,861,914.30 89,584,463.51
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
审计报告 第 152 页
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 5,619,140.00 665,488.70 5,619,140.00
罚款 1,575,631.87 20,434,363.25 1,575,631.87
滞纳金 691,282.69 854,628.57 691,282.69
其他 2,649,612.47 2,700,276.17 2,649,612.47
合计 100,120,130.54 98,516,670.99 100,120,130.54
其他说明：
无
65、 所得税费用
(1).所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 450,535,137.20 390,444,486.32
递延所得税费用 10,123,031.00 -12,693,496.60
合计 460,658,168.20 377,750,989.72
(2).会计利润与所得税费用调整过程
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
66、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七.48
67、 现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
财政拨款 103,301,766.98 55,720,070.00
利息收入 52,647,918.93 26,220,510.16
往来款项 8,187,500,000.00 900,660,550.00
合计 8,343,449,685.91 982,601,130.16
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
审计报告 第 153 页
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用 1,122,297,719.71 960,905,260.66
管理费用 292,274,605.83 257,806,527.12
往来款项 8,191,323,000.00 983,183,093.58
合计 9,605,895,325.54 2,201,894,881.36
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
投标保证金及履约保证金 198,320,246.88 96,010,484.63
往来利息收入 647,295.91
往来款项 200,000,000.00
合计 198,320,246.88 296,657,780.54
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
投标保证金及履约保证金 172,276,722.90 90,030,738.88
往来款项 400,000,000.00 204,500,000.00
合计 572,276,722.90 294,530,738.88
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回保证金 3,917,805,525.09 2,045,967,822.48
往来款项 722,150,000.00 258,500,000.00
合计 4,639,955,525.09 2,304,467,822.48
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
审计报告 第 154 页
项目 本期发生额 上期发生额
三个月以上票据保证金 4,430,945,243.99 1,388,800,000.00
存出保证金 415,635,601.46 1,999,152,324.67
往来款项 743,711,883.54 276,307,617.00
收购少数股东股权 67,555,000.00
融资费用 26,005,100.00 8,593,000.00
合计 5,683,852,828.99 3,672,852,941.67
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
68、 现金流量表补充资料
(1).现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 1,550,804,582.79 1,034,026,779.08
加：资产减值准备 612,439,510.02 353,041,174.54
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 2,253,329,009.88 2,203,883,080.19
旧
无形资产摊销 54,871,726.42 42,798,582.64
长期待摊费用摊销 48,858,718.69 28,685,477.46
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 -40,275,614.93 10,999,183.35
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 89,584,463.51 73,861,914.30
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -1,099,690.00
财务费用（收益以“－”号填列） 1,501,866,903.45 1,399,294,333.10
投资损失（收益以“－”号填列） -329,848,026.64 -28,102,146.54
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 10,832,506.09 -11,715,218.67
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -709,475.09 -978,277.93
存货的减少（增加以“－”号填列） -807,589,068.14 428,685,613.27
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 987,426,744.44 -623,087,511.63
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 1,160,165,705.89 -566,856,079.11
其他
经营活动产生的现金流量净额 7,091,757,686.38 4,343,437,214.05
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 5,491,063,885.23 2,388,578,255.46
减：现金的期初余额 2,388,578,255.46 2,976,915,929.18
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 3,102,485,629.77 -588,337,673.72
审计报告 第 155 页
(2).本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3).本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4).现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 5,491,063,885.23 2,388,578,255.46
其中：库存现金 381,878.26 1,312,627.47
可随时用于支付的银行存款 5,415,591,625.67 2,380,764,776.37
可随时用于支付的其他货币资金 75,090,381.30 6,500,851.62
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 5,491,063,885.23 2,388,578,255.46
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现
金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
69、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
70、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 3,792,107,403.95 质押
应收票据 700,221,678.58 银行承兑汇票保证金及其他
存货
固定资产 4,559,089,874.87 抵押、质押
无形资产 535,455,915.51 抵押
子公司股权 1,354,402,862.21 抵押、质押
联营公司股权 548,131,383.86 质押
合计 11,489,409,118.98
其他说明：
审计报告 第 156 页
无
71、 外币货币性项目
(1).外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 94,883,722.47
其中：美元 13,467,941.09 6.8632 92,433,173.29
欧元 166,087.23 7.8473 1,303,336.32
港币 104.37 0.8762 91.45
日元 12,140,688.00 0.0619 751,508.59
缅甸元 5,464,265.50 0.0724 395,612.82
应收账款 88,962,227.65
其中：美元 11,961,638.41 6.8632 82,095,116.74
欧元 702,114.00 7.8473 5,509,699.19
日元 21,929,107.00 0.0619 1,357,411.72
应付账款 27,280,379.48
美元 228,454.01 6.8632 1,567,925.56
欧元 1,033,627.00 7.8473 8,111,181.16
日元 284,350,125.30 0.0619 17,601,272.76
其他应收款 680,920.19
美元 28,360.22 6.8632 194,641.86
欧元 30,134.00 7.8473 236,470.54
日元 4,035,667.00 0.0619 249,807.79
其他应付款 76,175,534.63
美元 7,653,928.58 6.8632 52,530,442.63
欧元 3,013,150.00 7.8473 23,645,092.00
短期借款 1,541,296,276.80
美元 224,574,000.00 6.8632 1,541,296,276.80
其他说明：
无
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
公司名称 主要经营地 记账本位币 记账本位币选择依据
ErdosEuropeS.R.LconSocioUnico 意大利 欧元 当地货币
ERDOSCASHMEREFASHIONJAPANCO.,LTD 日本 日元 当地货币
ERDOS（MYANMAR）KNITWEAR COMPANY
缅甸 美元 日常使用货币
LIMITED
审计报告 第 157 页
72、 套期
□适用 √不适用
73、 政府补助
(1).政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期损益的
种类 金额 列报项目
金额
羊绒制品绿色设计平台建设项目 13,500,000.00 营业外收入 5,617,622.71
羊绒产业创新与绿色发展关键技术研究与示范工程 5,000,000.00 其他收益 2,458,799.68
高盐水处理项目补助 18,500,000.00 其他收益 2,183,852.53
中央财政大气污染防治专项资金 19,000,000.00 其他收益 1,900,000.00
铁路专用线项目 60,000,000.00 其他收益 1,714,285.69
22MW 余热发电项目 10,000,000.00 其他收益 1,501,583.34
超低排放补助 18,262,000.00 其他收益 1,359,533.33
工业转型升级资金绿色制造项目 10,000,000.00 其他收益 1,030,000.01
排污费环境保护专项资金 18,050,000.00 其他收益 902,499.98
煤场全封闭补助资金 16,750,000.00 其他收益 868,750.01
硅钙合金矿热炉技改项目扶持财政补贴款 6,240,000.00 其他收益 631,565.68
土壤污染防治专项资金 6,170,000.00 其他收益 617,000.00
节能项目 5,400,000.00 其他收益 540,000.00
矿井水回收利用项目财政拨款 3,700,000.00 其他收益 370,000.00
矿热炉改造工程 2,000,000.00 其他收益 212,444.97
铁合金矿热炉余热发电（二期）项目补助 1,955,555.56 其他收益 180,576.06
半密闭技改尾气综合利用节能项目 5,000,000.00 其他收益 166,666.67
中小企业发展专项资金 900,000.00 其他收益 154,285.71
环境综合整治补贴资金 1,493,000.00 其他收益 149,300.00
环境综合治理清洁生产项目 1,000,000.00 其他收益 100,000.00
污水前段增加预处理工程补助款 650,000.00 其他收益 50,000.00
2016 年度高层次人才及科研机构 124,000.00 营业外收入 30,000.00
多晶硅项目技术改造补贴 1,000,000.00 其他收益 16,666.67
知名品牌发展专项技术改造资金 500,000.00 营业外收入
第五批“草原英才”高层次人才创新创业基地 600,000.00 营业外收入
纺织行业转变外贸增长方式专项资金 3,000,000.00 营业外收入
2015 年外贸检测公共服务平台 1,500,000.00
全自动电脑嵌花横机应用研究与推广 1,479,207.83
2013 年高层次创新创业基地 1,000,000.00
国家高新技术研究发展计划专项经费 897,341.96
内蒙古自治区羊绒工程技术研究中心能力建设 500,000.00
第五批“草原英才”高层次人才创新创业基地 210,824.80
聚氯乙烯聚合体系高效引发剂的研发 200,000.00
氧化硅基先进功能材料院士工作站 200,000.00
产业创新（研发)人才团队扶持资金 170,000.00
标准补助经费 90,000.00
与资产相关的政府补助合计 235,041,930.15 22,755,433.04
增值税退税返还 87,817,014.46 其他收益 87,817,014.46
中央工业企业结构调整专项补助 18,650,000.00 营业外收入 18,650,000.00
化解煤炭行业过剩产能配套奖补资金 18,000,000.00 营业外收入 18,000,000.00
稳岗就业补贴 10,204,234.08 其他收益 10,204,234.08
产业发展基金 8,817,379.42 其他收益 8,817,379.42
财政贴息 4,414,300.00 财务费用 4,414,300.00
羊绒产业发展基金 3,500,000.00 其他收益 3,500,000.00
外经贸补贴款 2,400,000.00 其他收益 2,400,000.00
审计报告 第 158 页
应用及创新奖励 2,010,000.00 营业外收入 2,010,000.00
对外经贸发展专项资金 2,000,000.00 其他收益 2,000,000.00
科技成果转化引导补助款 1,800,000.00 其他收益 1,800,000.00
地方财政局公交补贴款 1,123,672.00 其他收益 1,123,672.00
企业发展基金 965,896.00 营业外收入 965,896.00
青海省生产促进中心加计扣除补助 697,999.00 其他收益 697,999.00
总部认定支持资金 526,400.00 营业外收入 526,400.00
煤电人力 2017 高效储备人才补助 179,800.00 其他收益 179,800.00
冶金化工行业多种创新方法融合应用补助款 150,000.00 其他收益 150,000.00
财政局补贴收入 112,200.00 其他收益 112,200.00
2018 年新招员工补贴 79,200.00 其他收益 79,200.00
鄂托克旗就业服务局 2018 年见习补贴款 71,400.00 营业外收入 71,400.00
上海长宁区政府扶持金 45,000.00 营业外收入 45,000.00
专利补偿款 38,500.00 其他收益 38,500.00
进出口补贴款 5,000.00 其他收益 5,000.00
鄂托克旗财政局国库集中支付中心资助款 4,000.00 其他收益 4,000.00
流动资金补贴 12,000,000.00 其他收益
环保专项资金 5,000,000.00 其他收益
燃油价格补贴 1,013,400.00 其他收益
地方特色产业中小企业发展资金 800,000.00 其他收益
堆场全封闭补偿资金 443,000.00 其他收益
现代物流业发展扶持资金 300,000.00 其他收益
高新技术企业奖励款 450,000.00 营业外收入
科技园区支持资金 177,538.00 营业外收入
经济发展专项资金 50,000.00 营业外收入
稳岗就业补贴 30,192.22 营业外收入
奖励超比例安排残疾人就业 24,542.00 营业外收入
2014 年储备高校毕业生生活补贴 24,000.00 营业外收入
湟源县司法局补贴资金 15,000.00 其他收益
西宁市环保局补助资金 12,670.00 其他收益
鄂尔多斯市东胜区旅游业发展办-企业奖励资金 10,000.00 营业外收入
2017 年特聘科技专家补助款 10,000.00
与收益相关的政府补助合计 183,972,337.18 163,611,994.96
(2).政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
74、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
审计报告 第 159 页
审计报告 第 160 页
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
与原子公
股
处置价款与处置 司股权投
权 按照公允价值 丧失控制权之日
投资对应的合并 丧失控制权之 丧失控制权之 丧失控制权之 资相关的
处 股权处置比 股权处置方 丧失控制权 丧失控制权时 重新计量剩余 剩余股权公允价
子公司名称 财务报表层面享 日剩余股权的 日剩余股权的 日剩余股权的 其他综合
置 例（%） 式 的时点 点的确定依据 股权产生的利 值的确定方法及
有该子公司净资 比例（%） 账面价值 公允价值 收益转入
价 得或损失 主要假设
产份额的差额 投资损益
款
的金额
鄂尔多斯市西通 100.00 注销 2018 年 3 月 工商注销
煤炭运销有限公
司
宁夏西卫工贸有 100.00 注销 2018 年 6 月 工商注销
限公司
深圳市鄂尔多斯 100.00 注销 2018 年 3 月 工商注销
实业有限公司
鄂尔多斯市东润 100.00 注销 2018 年 6 月 工商注销
欣物业服务有限
公司
青海多巴福利特 100.00 注销 2018 年 9 月 工商注销
种合金有限公司
其他说明：
√适用 □不适用
本集团本期分别投资设立青海互助互惠供应链管理有限公司、青海华晟矿业有限责任公司、天津绒耀空间商贸有限公司、浙江鄂尔多斯服饰科技有限公
司，持股比例均为 100%。
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
审计报告 第 161 页
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
审计报告 第 162 页
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
主 持股比例(%)
要
子公司 取得
经 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
营
地
北京东胜鄂尔多斯工贸 北京市昌平区永 羊绒制品的生产 100.00 设立
中心 安路 47 号 与销售
内蒙古鄂尔多斯国际贸 内蒙古鄂尔多斯 自营及代理出口 100.00 设立
易有限公司 市东胜区达拉特 羊绒制品等
南路 102 号
内蒙古鄂尔多斯服装有 内蒙古鄂尔多斯 生产销售服装服 100.00 设立
限公司 市东胜区达拉特 饰、羊绒制品
南路 32 号
北京鄂尔多斯大酒店有 北京市西城区华 住宿 100.00 设立
限公司 远街 5、7 号
上海鄂尔多斯实业有限 上海市长宁区仙 销售羊绒制品 100.00 设立
公司 霞路 317 号 B 栋 31
楼 3102 室
鄂尔多斯游泳馆有限责 内蒙古鄂尔多斯 体育场地设施服 99.00 1.00 设立
任公司 市东胜区白天马 务
路2号
乌兰浩特市鄂尔多斯羊 乌兰浩特市乌兰 山羊绒、毛、畜产 100.00 设立
绒制品有限公司 哈达经济开发区 品收购、加工、选
洗、分输、纺织、
针织、羊绒和毛织
品的销售
内蒙古鄂尔多斯资源资 内蒙古自治区鄂 资产管理、房屋租 100.00 设立
产管理有限公司 尔多斯市东胜区 赁
达拉特南路 102 号
ERDOSCASHMEREFASHIONJ 日本 销售羊绒制品 100.00 设立
APANCO.LTD
深圳市鄂尔多斯资源商 深圳罗湖区罗沙 生产和销售羊绒 70.00 同一控制
贸有限公司 路莲塘鹏基工业 制品 下企业合
区(709 栋 4 楼) 并
大连三友毛绒制品有限 大连经济技术开 生产和销售羊绒 71.77 同一控制
公司 发区兴城路 9 号 制品 下企业合
并
电冶集团 内蒙古鄂尔多斯 发电、供电、铁合 63.91 同一控制
市鄂托克旗棋盘 金、煤炭加工及其 下企业合
井工业园区 产品销售，引水、 并
供水、污水处理
内蒙古鄂尔多斯热电有 鄂尔多斯市东胜 电力供热、碳化硅 100.00 同一控制
限责任公司 区达拉特南路 37 销售、污水处理 下企业合
号 并
鄂尔多斯市东绒资产管 鄂尔多斯市东胜 不动产管理、租 100.00 同一控制
理有限公司 区达拉特南路 102 赁、维护 下企业合
号 并
鄂尔多斯市东绒第二资 鄂尔多斯市东胜 不动产管理、租 100.00 同一控制
产管理有限公司 区达拉特南路 102 赁、维护 下企业合
号 并
鄂尔多斯集团东升包装 内蒙古鄂尔多斯 装潢印刷，纸箱纸 100.00 非同一控
印刷有限责任公司 市东胜区乌审东 盒、纸袋生产销 制下企业
街 11 号 售；毛绒洗净剂等 合并
审计报告 第 163 页
的生产销售
北京鄂尔多斯羊绒有限 北京市通州区漷 羊绒制品的生产 88.28 非同一控
公司 县镇北京市汽车 与销售 制下企业
雨刷厂 合并
上海鄂尔多斯服装控股 上海市青浦区外 服装服饰、羊绒制 51.00 非同一控
有限公司 青松公路 7888 号 品及纺织品销售 制下企业
合并
鄂尔多斯市东祥碳化硅 内蒙古自治区鄂 保温材料、耐火材 100.00 非同一控
有限公司 尔多斯市东胜区 料、硅铁、建材、 制下企业
铜川镇倪家梁社 炉料、刚玉及其它 合并
磨料的销售；生
产、销售碳化硅及
其制品；自营和代
理各类商品及技
术的进出口业务
内蒙古羊绒技术研究院 内蒙古鄂尔多斯 羊绒行业新产品、 100.00 同一控制
有限公司 市东胜区罕台轻 新材料、新技术、 下企业合
纺街 1 号 新工艺的开发和 并
示范使用、羊绒政
策研究服务、羊绒
信息咨询服务、羊
绒培训服务、羊绒
技术服务、羊绒专
业协作服务
内蒙古臻品羊绒有限公 内蒙古自治区鄂 无毛绒、羊绒纱、 100.00 设立
司 尔多斯市东胜区 羊绒衫等纺织纤
罕台轻纺街 1 号鄂 维制品的生产、加
尔多斯现代羊绒 工、销售及技术开
产业园 发和咨询
ERDO（MYANMAR）KNITWEAR 缅甸 羊绒制品生产、加 100.00 设立
COMPANY LIMITED 工与销售
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
本公司通过非全资子公司电冶集团间接持有内蒙古鄂尔多斯多晶硅业有限公司 25.00%的股
权，因此持股比例不同于表决权比例。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位
的依据：
公司名称 持股比例（%） 纳入合并范围的原因
鄂尔多斯市同源化工有限责任公司 46.00 具有控制权（注 1）
青海华晟铁合金冶炼有限责任公司 50.00 具有控制权（注 2）
注 1：电冶集团之子公司内蒙古鄂尔多斯冶金有限责任公司 2008 年对鄂尔多斯市同源化工
有限责任公司持有 26%的股权，按照权益法核算，根据 2009 年 12 月内蒙古鄂尔多斯冶金有
限责任公司的董事会决议和鄂尔多斯市同源化工有限责任公司的股东会决议，内蒙古鄂尔多
斯冶金有限责任公司受让乌海市海丰化工有限责任公司持有鄂尔多斯市同源化工有限责任
公司 20%的股权，自 2009 年 12 月 31 日，内蒙古鄂尔多斯冶金有限责任公司持有鄂尔多斯
市同源化工有限责任公司 46%的股权，2011 年 11 月内蒙古鄂尔多斯冶金有限责任公司将同
源化工 46%的股权转让给电冶集团。根据鄂尔多斯市同源化工有限责任公司章程及股东授权
审计报告 第 164 页
委托书规定，该公司的五名董事其中 2 名（1 人为董事长）由电冶集团委派，并且代理其他
股东董事会 2 名董事表决权，三名监事其中 1 名由电冶集团委派，财务负责人由电冶集团委
派，生产经营、财务管理和人事委派均由电冶集团控制，据此可以判定电冶集团对其拥有实
际控制权，本集团已于 2009 年 12 月 31 日将其纳入合并财务报表范围。
注 2：电冶集团之子公司内蒙古鄂尔多斯冶金有限责任公司 2015 年根据青海华晟铁合金冶
炼有限责任公司股东会决议，在董事会五名董事中由内蒙古鄂尔多斯冶金有限责任公司委派
3 名（1 人为董事长），并且董事会对生产经营、财务管理和人事委派等事项具有最终决策权，
据此可以判定内蒙古鄂尔多斯冶金有限责任公司对其拥有实际控制权，本集团 2015 年将其
纳入合并财务报表范围。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2).重要的非全资子公司
□适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股东权益
子公司名称
比例 股东的损益 宣告分派的股利 余额
电冶集团 36.09 636,589,098.45 702,451,754.34 5,719,876,197.88
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子 期末余额 期初余额
公
非流 非流 非流 非流
司 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
动资 动负 动资 动负
名 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
称
电 14,4 22,0 36,5 17,6 2,32 19,9 11,6 22,8 34,5 18,2 2,87 21,1
冶 26,5 80,4 07,0 41,9 2,21 64,1 56,7 96,9 53,6 36,1 8,46 14,6
集 99,3 61,1 60,5 79,5 9,07 98,6 36,2 18,7 54,9 80,1 1,84 41,9
审计报告 第 165 页
团 27.6 78.5 06.1 22.0 9.37 01.4 37.3 57.1 94.5 20.8 4.78 65.6
3 3 6 7 4 3 8 1 6 4
子 本期发生额 上期发生额
公
经营活 经营活
司 综合收 综合收
营业收入 净利润 动现金 营业收入 净利润 动现金
名 益总额 益总额
流量 流量
称
电 19,858,7 1,655,3 1,660,9 6,033,0 19,001,5 1,224,0 1,223,8 4,086,3
冶 76,388.9 79,799. 81,495. 94,675. 21,046.6 66,289. 73,696. 34,010.
集 5 18 05 60 7 28 86 97
团
其他说明：
无
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
√适用 □不适用
(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明
√适用 □不适用
2018 年 3 月电冶集团收购鄂托克旗祥屹矿业有限责任公司少数股东股权，收购完成后持股
比例由 75%变更为 100%。
2018 年 4 月本公司与少数股东一起对电冶集团进行增资，增资完成后持股比例由 60%变更
为 63.91%。
2018 年 8 月电冶集团收购榆林华龙盐化科技有限责任公司少数股东股权，收购完成后持股
比例由 55%变更为 100%。
(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
鄂托克旗祥屹矿业有限责 电冶集团 榆林华龙盐化科技
任公司 有限责任公司
购买成本/处置对价 9,875,000.00 2,520,000,000.00 57,680,000.00
--现金 9,875,000.00 2,520,000,000.00 57,680,000.00
--非现金资产的公允价值
审计报告 第 166 页
购买成本/处置对价合计 9,875,000.00 2,520,000,000.00 57,680,000.00
减：按取得/处置的股权比例计 8,030,830.17 3,007,840,511.40 13,234,069.31
算的子公司净资产份额
差额 1,844,169.83 -487,840,511.40 44,445,930.69
其中：调整资本公积 1,844,169.83 -487,840,511.40 44,445,930.69
调整盈余公积
调整未分配利润
其他说明
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1).重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业或 持股比例(%) 对合营企业或联营
联营企业名 主要经营地 注册地 业务性质 企业投资的会计处
称 直接 间接 理方法
若羌县金鼎 若羌县 若羌县白石 锰矿采选 50.00 权益法
矿业开发有 滩
限责任公司
内蒙古鄂尔 鄂尔多斯市 鄂尔多斯市 矿业投资；矿 25.00 权益法
多斯永煤矿 东胜区达拉 山设备销售；
业投资有限 特南路１０ 投资咨询、矿
公司 ２号 业信息咨询
服务
内蒙古东乌 鄂尔多斯市 鄂尔多斯市 铁路及其附 20.00 权益法
铁路有限责 东胜康巴什 属设施的建
任公司 新区管委会 设、经营；铁
路货物运输
乌海市呼铁 乌海市 乌海市海南 铁路发运 30.00 权益法
同洲物流有 区西来峰工
限责任公司 业园区东南
鄂尔多斯市 鄂尔多斯市 鄂尔多斯市 电力、蒸气、 45.00 权益法
鄂尔多斯双 鄂托克旗棋 热水的生产
欣电力有限 盘井镇镇政
公司 府西 7 公里
处
宁夏大正伟 中卫市 中卫市沙坡 硅铁生产、销 25.00 权益法
业冶金有限 头区宣和镇 售
责任公司 工业园区
北京爱瑞邦 北京市 北京市怀柔 羊绒制品、针 50.00 权益法
德服装有限 区桥梓镇金 织品的生产
公司 桥工业园区 和销售
68 号
深圳鄂尔多 深圳市 深圳市福田 纺织原料及 30.00 权益法
斯创展服装 区新洲路东 纺织制品、服
有限公司 深圳国际商 装服饰的销
会大厦 2505 售
内蒙古鄂尔 鄂尔多斯市 鄂尔多斯市 生产合成氨、 21.00 权益法
多斯联合化 鄂托克旗棋 鄂托克旗棋 化肥和天然
工有限公司 盘井镇 盘井镇 气化工、煤化
工、氧气及精
细化工产品
的生产与销
审计报告 第 167 页
售及化肥出
口业务
鄂尔多斯财 呼和浩特市 呼和浩特市 办理成员单 45.00 权益法
务有限公司 金桥开发区 位之间的委
世纪六路宇 托贷款、吸收
泰广场 A 座 成员单位的
9层 存款、对成员
单位办理贷
款
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
注 1：2018 年 6 月联营企业乌海市呼铁同洲物流有限责任公司其他股东减资，本集团对其持
股比例由 22.50%增加至 30.00%。
注 2：北京爱瑞邦德服装有限公司董事会由 5 名成员组成，其中本公司之子公司北京鄂尔多
斯科技发展有限公司派出 2 名成员，表决权的比例为 40%。
注 3：本公司之子公司内蒙古鄂尔多斯冶金有限责任公司 2013 年对合营企业若羌县金鼎矿
业开发有限责任公司全额计提长期股权投资减值准备，金额为 3,307,333.57 元。
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
(2).重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3).重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
内蒙古鄂尔多斯 内蒙古东乌铁路 鄂尔多斯市鄂尔 内蒙古鄂尔多斯 内蒙古东乌铁路 鄂尔多斯市鄂尔
永煤矿业投资有 有限责任公司 多斯双欣电力有 永煤矿业投资有 有限责任公司 多斯双欣电力有
限公司 限公司 限公司 限公司
1,107,954,701.6 140,723,747.67 1,096,799,554. 599,300,832.85 189,286,975.80 1,906,310,655.
流动资产 8 28 84
17,725,137,380. 2,166,328,816.7 1,286,925,164. 16,367,079,319 2,189,871,232. 1,346,211,763.
非流动资产 43 7 75 .87 52 42
18,833,092,082. 2,307,052,564.4 2,383,724,719. 16,966,380,152 2,379,158,208. 3,252,522,419.
资产合计 11 4 03 .72 32 26
3,618,411,971.8 166,518,531.79 1,135,335,898. 3,266,774,090. 136,867,992.19 1,665,319,572.
流动负债 9 03 03 72
1,134,980,288.1 1,025,522,661.1 282,000,000.00 336,505,997.69 1,223,389,749. 651,000,000.00
非流动负债 2 0 78
4,753,392,260.0 1,192,041,192.8 1,417,335,898. 3,603,280,087. 1,360,257,741. 2,316,319,572.
负债合计 1 9 03 72 97 72
少数股东权益
归属于母公司股东 14,079,699,822. 1,115,011,371.5 966,388,821.00 13,363,100,065 1,018,900,466. 936,202,846.54
权益 10 5 .00 35
按持股比例计算的 3,519,924,955.5 223,002,274.32 434,874,969.45 3,340,775,016. 203,780,093.28 421,291,280.94
净资产份额 3 25
调整事项 10,164,830.72 -3,699,556.16 10,164,830.72 -2,086,735.16
--商誉 10,164,830.72 10,164,830.72
审计报告 第 168 页
--内部交易未实现 -3,699,556.16 -2,086,735.16
利润
--其他
对联营企业权益投 3,519,924,955.5 233,167,105.04 431,175,413.29 3,340,775,016. 213,944,924.00 419,204,545.78
资的账面价值 3 25
存在公开报价的联
营企业权益投资的
公允价值
2,327,735,864.1 462,551,533.25 697,649,190.26 490,920,666.02 646,414,287.09
营业收入 6
净利润 680,566,763.53 150,110,905.20 34,275,974.46 -5,286,996.57 181,196,596.92 41,755,638.44
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 680,566,763.53 150,110,905.20 -5,286,996.57 181,196,596.92 41,755,638.44
本年度收到的来自 10,800,000.00 1,840,500.00
联营企业的股利
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
内蒙古鄂尔多斯 鄂尔多斯财务有 深圳鄂尔多斯创 内蒙古鄂尔多斯 鄂尔多斯财务有 深圳鄂尔多斯
联合化工有限公 限公司 展服装有限公司 联合化工有限公 限公司 创展服装有限
司 司 公司
634,023,297.90 9,939,717,618.5 100,892,756.63 804,381,254.18 6,279,746,617.2 112,326,402.0
流动资产 8 2 5
4,351,573,585.6 18,845,227.69 12,683,425.88 4,502,716,917.2 2,656,379.19 18,333,238.88
非流动资产 9 4
4,985,596,883.5 9,958,562,846.2 113,576,182.51 5,307,098,171.4 6,282,402,996.4 130,659,640.9
资产合计 9 7 2 1 3
136,625,327.09 7,522,423,362.4 108,189,164.92 629,993,856.19 4,015,048,132.3 125,605,221.3
流动负债 5 2 3
非流动负债 250,000,000.00
386,625,327.09 7,522,423,362.4 108,189,164.92 629,993,856.19 4,015,048,132.3 125,605,221.3
负债合计 5 2 3
少数股东权益
归属于母公司股东 4,598,971,556.5 2,436,139,483.8 5,387,017.59 4,677,104,315.2 2,267,354,864.0 5,054,419.60
权益 0 2 3 9
按持股比例计算的 965,784,026.87 1,096,262,767.7 1,616,105.28 982,191,906.20 1,020,309,688.8 1,516,325.88
净资产份额 2 4
调整事项 -50,589.09 56,672.69 -115,838.53 56,672.69
--商誉 56,672.69 56,672.69
--内部交易未实现 -50,589.09 -115,838.53
利润
--其他
对联营企业权益投 965,733,437.78 1,096,262,767.7 1,672,777.97 982,076,067.67 1,020,309,688.8 1,572,998.57
资的账面价值 2 4
存在公开报价的联
营企业权益投资的
公允价值
1,349,786,430.7 253,461,666.41 142,083,945.65 789,703,651.31 292,676,674.48 142,252,661.4
营业收入 4 0
净利润 165,236,908.38 168,784,619.73 332,597.99 -79,542,454.74 97,396,254.67 1,666,653.44
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 165,236,908.38 168,784,619.73 332,597.99 -79,542,454.74 97,396,254.67 1,666,653.44
本年度收到的来自 50,931,762.00
联营企业的股利
其他说明
无
审计报告 第 169 页
(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7).与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本集团在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。本集团董事会
全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会
已授权本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通
过财务部门递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。
本集团的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本集团风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低
风险的风险管理政策。
（一）、信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本集团主要面
临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本集团会对新客户的信用风险进行评估，
审计报告 第 170 页
包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。本集团对每一客
户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
本集团通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司
的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。
被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，本
集团才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
（二）、市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
集团面临的利率风险主要来源于银行借款以及应付债券。公司目前的借款中浮动利率借款的
425,737.70 万元,其余为固定利率借款。于 2018 年 12 月 31 日，在其他变量保持不变的情况
下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 100 个基点，则本公司的净利润将减少或增
加 3,215.53 万元、利息资本化 0.00 万元。管理层认为 100 个基点合理反映了下一年度利率
可能发生变动的合理范围。
审计报告 第 171 页
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本集团
尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货
币互换合约以达到规避汇率风险的目的。
本集团面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融
负债折算成人民币的金额列示如下：
期末余额 年初余额
项目
折合人民币 折合人民
美元 欧元 日元 港元 缅币 美元 欧元 日元 港元 缅币
合计 币合计
货币资 13,467,9 166,08 12,140,6 104 5,464,2 94,883,72 27,923,0 642,56 15,486,3 120 47,722,6 188,594,
金 41.09 7.23 88.00 .37 65.50 2.47 90.76 2.43 84.22 .58 58.28 355.69
应收账 11,961,6 702,11 21,929,1 88,962,22 60,681,2 68,028 1,800,04 397,138,
款 38.41 4.00 07.00 7.65 07.41 .24 9.92 145.09
其他应 28,360.2 30,134. 4,035,66 680,920.1 29,247.1 6,921,98 591,889.
收款 2 00 7.00 9 4 3.69 52
应付账 228,454. 1,033,6 284,350, 27,280,37 51,405,4 335,893,
款 01 27.00 125.30 9.48 31.14 368.15
短期借 224,574, 1,541,296, 150,000, 980,130,
款 000.00 276.80 000.00 000.00
其他应 7,653,92 3,013,1 76,175,53 10,006,2 65,382,6
付款 8.58 50.00 4.63 23.37 64.74
2018 年 12 月 31 日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果美元对人民币升值或贬值 10%，则
将减少或增加净利润 4,886.74 万元。管理层认为 10%合理反映了下一年度美元对人民币可能发生
变动的合理范围。如果欧元对人民币升值或贬值 10%，则公司将减少或增加净利润 148.22 万元。
管理层认为 10%合理反映了下一年度欧元对人民币可能发生变动的合理范围。如果日元对人民币
升值或贬值 10%，则公司将减少或增加净利润 99.06 万元。管理层认为 10%合理反映了下一年度
日元对人民币可能发生变动的合理范围。如果港元对人民币升值或贬值 10%，则公司将增加或减
少净利润 0.00 万元。管理层认为 10%合理反映了下一年度港元对人民币可能发生变动的合理范围。
如果缅币对人民币升值或贬值 10%，则公司将增加或减少净利润 2.65 万元。管理层认为 10%合理
反映了下一年度缅币对人民币可能发生变动的合理范围。
（三）、流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风
险。本集团的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本集团的财务部门集中
控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预
测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
期末余额
项目
1 年以内（含 1 年） 2-5 年 5 年以上 合计
短期借款 16,677,148,138.40 16,677,148,138.40
应付票据及应付账款 7,049,264,188.09 7,049,264,188.09
应付职工薪酬 131,694,790.42 131,694,790.42
审计报告 第 172 页
应付利息 188,955,804.23 188,955,804.23
应付股利 2,500,000.00 2,500,000.00
其他应付款 695,383,408.01 695,383,408.01
一年内到期的非流动负债 1,598,084,690.30 1,598,084,690.30
应付债券 1,296,609,331.34 1,296,609,331.34
长期借款 3,093,090,431.13 3,093,090,431.13
合计 26,343,031,019.45 4,389,699,762.47 30,732,730,781.92
年初余额
项目
1 年以内（含 1 年） 2-5 年 5 年以上 合计
短期借款 17,389,930,000.00 17,389,930,000.00
应付票据及应付账款 5,875,773,801.92 5,875,773,801.92
应付职工薪酬 92,554,928.96 92,554,928.96
应付利息 198,736,442.16 198,736,442.16
应付股利 56,428,741.80 56,428,741.80
其他应付款 683,323,504.43 683,323,504.43
一年内到期的非流动负债 1,784,080,769.05 1,784,080,769.05
应付债券 1,295,838,813.86 1,295,838,813.86
长期借款 3,586,094,015.48 3,586,094,015.48
合计 26,080,828,188.32 4,881,932,829.34 30,962,761,017.66
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
审计报告 第 173 页
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
母公司对本企 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 的表决权比例
(%) (%)
内蒙古鄂 发电、供电、供热、 631,148 40.70 40.70
尔多斯市 供汽（项目筹建）；
东胜区达 羊绒系列产品项目
拉特南路 投资；开发羊绒工业
102 号 新技术、培育运作品
牌；开拓开发市场；
鄂尔多斯集 电子、陶瓷、饮食、
团 住宿、矿泉水、供电、
供水等多种经营项
目的投资业务；服
装、服饰、纤维生产
销售；金融证券购
买；机电设备、建材
销售
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是鄂尔多斯投资控股集团
其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益。
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益。
√适用 □不适用
审计报告 第 174 页
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
内蒙古东乔建筑陶瓷有限公司 与本公司同受母公司控制
鄂尔多斯日本株式会社 与本公司同受母公司控制
鄂尔多斯集团香港有限公司 与本公司同受母公司控制
鄂尔多斯集团美国公司 与本公司同受母公司控制
鄂尔多斯集团房地产开发有限责任公司 与本公司同受母公司控制
内蒙古鄂尔多斯物业管理有限责任公司 与本公司同受母公司控制
内蒙古天骄大酒店有限公司 与本公司同受母公司控制
北京鄂尔多斯宾馆 与本公司同受母公司控制
内蒙古同煤鄂尔多斯矿业投资有限公司 与本公司同受最终控股公司控制
三井物产株式会社 子公司之少数股东
鄂尔多斯市惠正包装制品有限责任公司 与本公司同受最终控股公司控制
三井物产（中国）有限公司 受子公司之少数股东控制
北京鄂尔多斯创展服装有限公司 受本公司之联营企业控制
鄂尔多斯市东友绒业有限公司 与本公司同受母公司关键管理人员重大影响
鄂尔多斯市东瑞羊绒制品有限责任公司 与本公司同受母公司关键管理人员重大影响
鄂托克旗长蒙天然气有限责任公司 受母公司重大影响
内蒙古中蒙煤炭有限公司 与本公司同受母公司控制
鄂尔多斯羊绒实业投资有限责任公司 与本公司同受母公司关键管理人员重大影响
内蒙古鄂尔多斯化学工业有限公司 与本公司同受母公司控制
内蒙古鄂尔多斯联海煤业有限公司 与本公司同受最终控股公司控制
内蒙古东科纺织品检测服务有限责任公司 与本公司同受母公司关键管理人员重大影响
JFE 钢铁株式会社 子公司之少数股东
盛祥集团有限公司 子公司之少数股东
额济纳旗居延商贸有限责任公司 受本公司同受母公司控制
青海华电铁合金股份有限公司 子公司之少数股东
上海鄂尔多斯物业管理有限公司 与本公司同受母公司控制
上海久元实业有限公司 与本公司同受母公司控制
上海久大实业有限公司 与本公司同受母公司控制
鄂尔多斯南部铁路有限责任公司 电冶集团参股企业
宁夏鄂尔多斯荣昌羊绒制品有限公司 本公司参股企业
中山市鄂尔多斯房地产开发有限公司 与本公司同受最终控股公司控制
鄂尔多斯市瀚博科技有限公司 与本公司同受最终控股公司控制
额济纳中蒙煤炭有限公司 与本公司同受母公司控制
额济纳锦达煤业有限责任公司 与本公司同受母公司控制
内蒙古鄂尔多斯联海化工有限公司 与本公司同受母公司控制
呼和浩特市协和房地产开发有限公司 与本公司同受母公司控制
乌拉特中旗运通贸易有限公司 与本公司同受母公司控制
法国庞贝公司 与本公司同受母公司控制
刘嘉敏 子公司之少数股东
审计报告 第 175 页
严秀华 子公司之少数股东
青岛行云通路物流有限公司 同受最终控制方控制
青岛达象致远物流有限公司 同受最终控制方控制
内蒙古鄂尔多斯达象物流有限公司 同受最终控制方控制
内蒙古达象物流有限公司 同受最终控制方控制
新余达象供应链管理有限公司 同受最终控制方控制
淮安新领物流有限公司 同受最终控制方控制
JFE Shoji Trade Corporation 子公司之少数股东
其他说明
无
5、 关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
鄂尔多斯市鄂尔多斯双欣电力有限公司 电 575,884,646.07 550,489,860.23
青岛行云通路物流有限公司 运输服务 312,743,922.34
青岛达象致远物流有限公司 运输服务 298,215,211.04
内蒙古鄂尔多斯达象物流有限公司 运输服务 183,247,392.81
内蒙古达象物流有限公司 运输服务 66,895,348.78
鄂尔多斯市惠正包装制品有限责任公司 材辅料 47,795,777.09 23,405,526.53
鄂托克旗长蒙天然气有限责任公司 天然气 27,894,271.46 15,155,919.07
新余达象供应链管理有限公司 运输服务 27,382,940.86
内蒙古中蒙煤炭有限公司 煤 25,561,961.84 20,194,124.23
淮安新领物流有限公司 运输服务 22,376,999.54
鄂尔多斯市瀚博科技有限公司 引发剂、高效终止 20,511,667.52 9,377,945.29
剂、防粘釜剂
内蒙古同煤鄂尔多斯矿业投资有限公司 煤 18,837,445.00
北京鄂尔多斯创展服装有限公司 羊绒制品 17,785,755.88 11,006,694.04
内蒙古鄂尔多斯羊绒集团有限责任公司 咨询费 16,188,679.30 19,018,867.99
内蒙古鄂尔多斯化学工业有限公司 液氨 7,978,803.84 9,800,633.93
鄂尔多斯日本株式会社 佣金 7,270,362.55 3,129,464.20
鄂尔多斯联合化工有限公司 液氨 5,422,689.67
额济纳中蒙煤炭有限公司 材辅料 4,561,262.07
鄂尔多斯集团香港有限公司 佣金 2,816,242.01 2,617,489.35
鄂尔多斯集团美国公司 佣金 2,179,736.01 1,625,069.30
内蒙古东科纺织品检测服务有限责任公 检测费 1,624,160.47 767,315.54
司
内蒙古天骄大酒店有限公司 羊绒制品、业务招 339,412.90 19,669,466.40
待费
乌海市呼铁同洲物流有限责任公司 运输费 290,638.77 1,192,679.71
额济纳锦达煤业有限责任公司 煤 257,914.63
三井物产（中国）有限公司 物业费 212,264.16 318,396.23
青海华电铁合金股份有限公司 代理费 131,439.68 68,414.05
上海久元实业有限公司 物业费 77,114.13 89,114.69
审计报告 第 176 页
鄂尔多斯市东瑞羊绒制品有限责任公司 材辅料 29,963.42
上海鄂尔多斯物业管理有限公司 水电物业费 24,909.27 148,492.08
北京爱瑞邦德服装有限公司 羊绒制品 677,984.50
合计 1,694,538,933.11 688,753,457.36
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
法国庞贝公司 羊绒制品 132,999,520.58
内蒙古鄂尔多斯化学工业有限公司 运费、油 115,989,676.24 73,504,307.43
青海华电铁合金股份有限公司 硅铁 112,605,147.78 52,106,468.01
三井物产株式会社 铁合金、住宿服 32,480,412.99 301,538.45
务
鄂尔多斯市鄂尔多斯双欣电力有限公司 运费、油 27,027,948.55 32,509,521.39
北京鄂尔多斯创展服装有限公司 羊绒制品 23,712,336.29 19,786,578.50
青岛达象致远物流有限公司 运费、油 14,093,429.18
JFE Shoji Trade Corporation 硅铁 9,459,484.57
内蒙古达象物流有限公司 运费、油 5,305,468.90
内蒙古鄂尔多斯联合化工有限公司 材辅料 1,715,176.60 65,075,441.56
鄂尔多斯市瀚博科技有限公司 羊绒制品 1,578,901.28 275,516.81
内蒙古鄂尔多斯达象物流有限公司 运费、油 1,284,319.78
鄂尔多斯市惠正包装制品有限责任公司 材辅料 1,172,058.17 917,516.66
青岛行云通路物流有限公司 运费、油 932,647.97
鄂尔多斯集团 材辅料 427,033.85 319,463.93
内蒙古东科纺织品检测服务有限责任公司 材辅料 284,165.44 59,011.58
鄂尔多斯日本株式会社 羊绒制品 224,155.73 21,704.05
内蒙古鄂尔多斯联海化工有限公司 物业管理费 188,342.12
额济纳中蒙煤炭有限公司 羊绒制品 135,006.90 33,811.96
内蒙古中蒙煤炭有限公司 物业管理费 65,593.93 46,765.21
内蒙古鄂尔多斯联海煤业有限公司 羊绒制品 23,504.27 179,028.89
乌拉特中旗运通贸易有限公司 羊绒制品 11,346.56 4,265.81
鄂尔多斯集团美国公司 材辅料 570.30
额济纳锦达煤业有限责任公司 物业管理费 450.00 900.00
内蒙古天骄大酒店有限公司 水电费、羊绒及 4,690,933.17
羊绒制品
乌海市呼铁同洲物流有限责任公司 水费 1,696.60
北京爱瑞邦德服装有限公司 羊绒及羊绒制品 175,813.85
鄂尔多斯羊绒实业投资有限责任公司 材辅料 607.69
鄂尔多斯集团房地产开发有限责任公司 羊绒其他 273.50
鄂尔多斯财务有限公司 羊绒其他 115.38
合计 481,716,697.98 250,011,280.43
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
审计报告 第 177 页
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期确认的租赁
承租方名称 租赁资产种类 上期确认的租赁收入
收入
鄂托克旗长蒙天然气有限责任公司 房屋及建筑物 283,018.87
北京爱瑞邦德服装有限公司 房屋及建筑物 193,584.91
内蒙古鄂尔多斯化学工业有限公司 土地使用权 125,231.63 125,231.63
内蒙古鄂尔多斯化学工业有限公司 房屋及建筑物 17,229.08
鄂尔多斯集团 房屋及建筑物 12,000.00
内蒙古鄂尔多斯达象物流有限公司 房屋及建筑物 612,500.00
合计 737,731.63 631,064.49
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
鄂尔多斯集团 土地使用权 1,785,600.00 1,785,600.00
上海久元实业有限公司 房屋及建筑物 1,682,139.01
上海久大实业有限公司 房屋及建筑物 1,120,841.24 1,328,749.96
鄂尔多斯集团 房屋及建筑物 135,135.14
合计 2,906,441.24 4,931,624.11
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4).关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
担保是否已
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
鄂尔多斯投资控股集团 200,000,000.00 2018/8/1 2019/7/30 否
鄂尔多斯投资控股集团 200,000,000.00 2018/7/26 2019/7/25 否
鄂尔多斯投资控股集团 100,000,000.00 2018/6/11 2019/6/11 否
鄂尔多斯投资控股集团 100,000,000.00 2018/6/12 2019/6/12 否
鄂尔多斯投资控股集团 100,000,000.00 2018/6/13 2019/6/13 否
鄂尔多斯投资控股集团 100,000,000.00 2018/6/13 2019/6/13 否
审计报告 第 178 页
鄂尔多斯投资控股集团 100,000,000.00 2018/6/14 2019/6/14 否
鄂尔多斯投资控股集团 100,000,000.00 2018/6/14 2019/6/14 否
鄂尔多斯投资控股集团 70,000,000.00 2018/9/27 2019/9/26 否
鄂尔多斯投资控股集团 140,000,000.00 2018/8/1 2019/7/30 否
鄂尔多斯投资控股集团 180,000,000.00 2018/6/6 2019/6/5 否
鄂尔多斯投资控股集团 180,000,000.00 2018/6/1 2019/5/31 否
鄂尔多斯投资控股集团 130,000,000.00 2018/10/15 2019/10/14 否
鄂尔多斯投资控股集团 100,000,000.00 2018/12/20 2019/12/9 否
鄂尔多斯投资控股集团 200,000,000.00 2018/9/27 2019/9/26 否
鄂尔多斯集团 120,000,000.00 2018/6/13 2019/6/13 否
鄂尔多斯集团 90,000,000.00 2018/6/14 2019/6/14 否
鄂尔多斯集团 90,000,000.00 2018/7/5 2019/7/5 否
鄂尔多斯集团 10,000,000.00 2018/11/29 2019/5/28 否
鄂尔多斯集团 20,000,000.00 2018/11/30 2019/5/29 否
鄂尔多斯集团 10,000,000.00 2018/12/5 2019/6/5 否
鄂尔多斯集团 10,000,000.00 2018/12/6 2019/6/6 否
鄂尔多斯集团 50,000,000.00 2018/12/7 2019/6/7 否
鄂尔多斯集团 476,964,923.40 2018/11/7 2019/11/6 否
鄂尔多斯集团 220,000,000.00 2018/3/28 2019/3/28 否
鄂尔多斯集团 345,000,000.00 2018/9/26 2019/9/25 否
鄂尔多斯集团 350,000,000.00 2018/10/12 2019/9/25 否
鄂尔多斯集团 100,000,000.00 2018/11/30 2019/10/30 否
鄂尔多斯集团 100,000,000.00 2018/11/12 2019/10/30 否
鄂尔多斯集团 3,000,000.00 2018/11/1 2019/3/29 否
鄂尔多斯集团 10,000,000.00 2018/11/1 2019/6/28 否
鄂尔多斯集团 15,000,000.00 2018/11/1 2019/9/30 否
鄂尔多斯集团 310,000,000.00 2018/11/1 2019/10/30 否
鄂尔多斯集团 170,000,000.00 2018/12/6 2019/12/5 否
鄂尔多斯集团 200,000,000.00 2018/12/6 2019/12/5 否
鄂尔多斯集团 200,000,000.00 2018/12/13 2019/12/9 否
鄂尔多斯集团 300,000,000.00 2018/10/10 2019/1/4 否
鄂尔多斯集团 300,000,000.00 2018/6/25 2019/9/6 否
鄂尔多斯集团 80,000,000.00 2017/8/14 2020/8/14 否
鄂尔多斯集团 147,000,000.00 2011/5/12 2019/12/22 否
鄂尔多斯集团 115,545,000.00 2011/5/12 2020/11/22 否
鄂尔多斯集团 147,000,000.00 2011/5/12 2019/12/22 否
鄂尔多斯集团 115,545,000.00 2011/5/12 2020/11/22 否
鄂尔多斯集团 100,000,000.00 2017/8/8 2019/8/7 否
鄂尔多斯集团 200,000,000.00 2018/10/18 2019/4/18 否
鄂尔多斯集团 100,000,000.00 2018/9/28 2019/9/23 否
鄂尔多斯集团 9,600,000.00 2018/12/19 2019/6/19 否
鄂尔多斯集团 16,440,000.00 2018/11/20 2019/5/20 否
内蒙古鄂尔多斯羊绒集团有限责任公司、内蒙古鄂 145,000,000.00 2018/9/21 2019/9/19 否
尔多斯投资控股集团有限公司、北京鄂尔多斯宾馆、
内蒙古天骄大酒店有限公司
内蒙古鄂尔多斯羊绒集团有限责任公司、内蒙古鄂 293,683,215.00 2018/11/20 2019/11/6 否
尔多斯投资控股集团有限公司、北京鄂尔多斯宾馆、
内蒙古天骄大酒店有限公司
内蒙古鄂尔多斯投资控股有限公司、北京鄂尔多斯 300,000,000.00 2018/7/10 2019/1/9 否
宾馆、内蒙古天骄大酒店有限公司
内蒙古鄂尔多斯投资控股有限公司、北京鄂尔多斯 150,000,000.00 2018/9/21 2019/9/19 否
宾馆、内蒙古天骄大酒店有限公司
内蒙古鄂尔多斯投资控股有限公司、北京鄂尔多斯 156,000,000.00 2018/9/28 2019/9/19 否
宾馆、内蒙古天骄大酒店有限公司
鄂尔多斯鄂尔多斯市双欣电力有限责任公司 170,000,000.00 2018/8/23 2019/8/22 否
鄂尔多斯鄂尔多斯市双欣电力有限责任公司 50,000,000.00 2018/8/13 2019/8/12 否
审计报告 第 179 页
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5).关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
鄂尔多斯财务有限公司 330,000,000.00 2018/2/27 2018/3/28
鄂尔多斯财务有限公司 446,000,000.00 2018/6/29 2018/11/23
鄂尔多斯财务有限公司 400,000,000.00 2018/10/25 2018/12/6
鄂尔多斯财务有限公司 100,000,000.00 2018/5/15 2018/8/14
鄂尔多斯财务有限公司 460,000,000.00 2018/12/27 2021/12/27
鄂尔多斯财务有限公司 2,000,000.00 2018/5/15 2019/12/16
鄂尔多斯财务有限公司 2,000,000.00 2018/5/15 2020/1/15
鄂尔多斯财务有限公司 2,000,000.00 2018/5/15 2020/2/14
鄂尔多斯财务有限公司 3,000,000.00 2018/5/15 2020/12/15
鄂尔多斯财务有限公司 3,000,000.00 2018/5/15 2021/1/15
鄂尔多斯财务有限公司 3,000,000.00 2018/5/15 2021/2/24
鄂尔多斯财务有限公司 3,000,000.00 2018/5/15 2021/3/15
鄂尔多斯财务有限公司 12,000,000.00 2018/5/22 2021/4/15
鄂尔多斯财务有限公司 109,100,000.00 2018/1/9 2018/9/25
鄂尔多斯财务有限公司 68,000,000.00 2018/1/26 2018/10/19
鄂尔多斯财务有限公司 5,500,000.00 2018/1/29 2018/10/13
鄂尔多斯财务有限公司 48,000,000.00 2018/1/29 2018/10/19
鄂尔多斯财务有限公司 168,840,000.00 2018/2/26 2018/10/26
鄂尔多斯财务有限公司 171,120,000.00 2018/2/27 2018/10/26
鄂尔多斯财务有限公司 3,100,000.00 2018/3/30 2018/9/21
鄂尔多斯财务有限公司 600,000.00 2018/3/30 2018/9/30
鄂尔多斯财务有限公司 4,810,000.00 2018/4/18 2019/1/19
鄂尔多斯财务有限公司 41,000,000.00 2018/4/18 2018/9/25
鄂尔多斯财务有限公司 64,190,000.00 2018/4/18 2018/10/19
鄂尔多斯财务有限公司 74,000,000.00 2018/4/26 2019/3/19
鄂尔多斯财务有限公司 104,080,000.00 2018/5/24 2019/4/15
鄂尔多斯财务有限公司 60,000,000.00 2018/6/20 2019/2/19
鄂尔多斯财务有限公司 195,920,000.00 2018/6/20 2019/4/15
鄂尔多斯财务有限公司 300,000,000.00 2018/7/31 2019/7/24
鄂尔多斯财务有限公司 324,850,000.00 2018/9/28 2019/8/21
鄂尔多斯财务有限公司 130,000,000.00 2018/10/29 2019/9/19
鄂尔多斯财务有限公司 262,200,000.00 2018/11/15 2019/9/10
鄂尔多斯财务有限公司 179,800,000.00 2018/12/4 2019/9/23
鄂尔多斯财务有限公司 170,000,000.00 2017/6/29 2018/2/21
鄂尔多斯财务有限公司 163,000,000.00 2017/7/20 2018/7/20
鄂尔多斯财务有限公司 160,000,000.00 2017/10/24 2018/1/19
鄂尔多斯财务有限公司 137,000,000.00 2017/7/20 2018/7/19
鄂尔多斯财务有限公司 136,000,000.00 2017/9/29 2018/6/22
鄂尔多斯财务有限公司 116,000,000.00 2017/8/8 2018/6/20
鄂尔多斯财务有限公司 111,500,000.00 2017/7/31 2018/5/24
鄂尔多斯财务有限公司 107,000,000.00 2017/8/29 2018/4/10
鄂尔多斯财务有限公司 100,000,000.00 2017/9/11 2018/9/11
鄂尔多斯财务有限公司 81,500,000.00 2017/8/1 2018/5/24
鄂尔多斯财务有限公司 41,000,000.00 2017/7/24 2018/5/24
鄂尔多斯财务有限公司 19,900,000.00 2017/12/29 2018/9/25
青海华电铁合金股份有 10,000,000.00 2018/6/4 2018/6/30
限公司
审计报告 第 180 页
青海华电铁合金股份有 10,000,000.00 2018/7/1 2018/7/9
限公司
青海华电铁合金股份有 10,000,000.00 2018/10/10 2018/10/31
限公司
青海华电铁合金股份有 10,000,000.00 2018/11/1 2018/11/30
限公司
青海华电铁合金股份有 10,000,000.00 2018/12/1 2018/12/17
限公司
JFE 钢铁株式会社 8,616,219.41 2017/11/1 2018/10/26
JFE 钢铁株式会社 34,334,284.39 2017/11/1 2019/10/31
三井物产株式会社 4,308,109.70 2017/11/1 2018/10/26
三井物产株式会社 17,167,142.19 2017/11/1 2019/10/31
鄂尔多斯市惠正包装制 7,500,000.00 2017/8/1 2018/8/1
品有限责任公司
控股股东及其成员企业 8,187,500,000.00 截至报告期末资金已全部归还
拆出
宁夏大正伟业冶金有限 30,000,000.00 2014/7/24
责任公司
宁夏大正伟业冶金有限 10,000,000.00 2014/10/13
责任公司
宁夏大正伟业冶金有限 5,000,000.00 2015/2/25
责任公司
宁夏大正伟业冶金有限 14,000,000.00 2015/3/25
责任公司
宁夏大正伟业冶金有限 6,000,000.00 2015/6/30
责任公司
内蒙古鄂尔多斯永煤矿 200,000,000.00 2018/4/24 2019/4/23
业投资有限公司
内蒙古鄂尔多斯永煤矿 200,000,000.00 2018/11/1 2019/10/31
业投资有限公司
乌海市呼铁同洲物流有 6,000,000.00 2010/8/14 待运营形成利润后偿还或经股东大
限责任公司 会研究办理债转股手续
若羌县金鼎矿业开发有 560,000.00 2018/6/1 2019/6/1
限责任公司
(6).关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
鄂尔多斯集团 购买榆林盐化股权 57,680,000.00
(7).关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 921.67 611.56
(8).其他关联交易
√适用 □不适用
审计报告 第 181 页
（1） 关联方票据贴现
关联方 交易类型 本期发生额 上期发生额
鄂尔多斯财务有限公司 贴现支出 4,547,146.00 5,947,416.73
合计 4,547,146.00 5,947,416.73
（2） 关联方存款
关联方 关联交易内容 关联交易类型 期末余额 年初余额
鄂尔多斯财 日常存款 资金往来 4,337,087,342.86 1,748,483,315.94
务有限公司 票据池业务 票据保管 1,279,359,466.75 3,554,133,448.82
合计 5,616,446,809.61 5,302,616,764.76
收取存款利息
关联方 本期发生额 上期发生额
鄂尔多斯财务有限公司 36,795,864.25 10,270,465.41
合计 36,795,864.25 10,270,465.41
支付手续费
关联方 本期发生额 上期发生额
鄂尔多斯财务有限公司 1,195,122.98 1,210,182.09
合计 1,195,122.98 1,210,182.09
（3）关联方代本集团收取货款
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
鄂尔多斯日本株式会社 代收销售货款 33,753,514.52 8,859,491.27
鄂尔多斯集团香港有限公司 代收销售货款 70,099,871.78 81,407,684.71
合计 103,853,386.30 90,267,175.98
（4）与关联方共同出资
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
鄂尔多斯集团 554,400,000.00
三井物产株式会社 电冶集团增资 105,700,000.00
盛祥集团有限公司 68,040,000.00
鄂尔多斯集团 多晶硅增资 78,000,000.00
合计 728,140,000.00 78,000,000.00
（5）票据池业务
关联交易内 本期发生额 上期发生额
关联方
容 购入 卖出 购入 卖出
459,120,996. 100,963,693. 213,629,153. 67,749,408.3
内蒙古鄂尔多斯化学工业有限公司 票据转让
42 91 59 8
200,571,610.
额济纳锦达煤业有限责任公司 票据转让 8,000,965.67
27
审计报告 第 182 页
关联交易内 本期发生额 上期发生额
关联方
容 购入 卖出 购入 卖出
74,659,487.8
额济纳中蒙煤炭有限公司 票据转让 4,839,197.79
4
31,055,366.0
乌拉特中旗运通贸易有限公司 票据转让 2,020,000.00 4,000,000.00
0
鄂尔多斯市惠正包装制品有限责任 17,474,800.2 50,321,540.0 36,015,438.0
票据转让 6,928,622.00
公司 7 0 0
13,000,000.0
青岛行云通路物流有限公司 票据转让
0
81,174,383.0
鄂尔多斯市瀚博科技有限公司 票据转让 9,596,935.11 200,000.00 3,754,473.31
9
内蒙古中蒙煤炭有限公司 票据转让 2,300,000.00 7,300,000.00 7,651,000.00 1,600,000.00
鄂尔多斯投资控股集团 票据转让 2,000,000.00 1,000,000.00
鄂尔多斯市鄂尔多斯双欣电力有限 143,467,437. 357,560,242. 653,837,269.
票据转让
公司 22 51 02
19,470,000.0 49,220,000.0
鄂尔多斯集团 票据转让 3,150,000.00
0 0
内蒙古鄂尔多斯联海煤业有限公司 票据转让 100,000.00 600,000.00 600,000.00
内蒙古鄂尔多斯联合化工有限公司 票据转让 3,000,000.00
呼和浩特市协和房地产开发有限公
票据转让 474,000.00 3,500,000.00
司
鄂尔多斯集团房地产开发有限责任 11,400,000.0
票据转让
公司 0
10,637,358.5
内蒙古鄂尔多斯联海化工有限公司 票据转让 600,000.00
0
809,779,195. 412,974,576. 610,513,018. 831,276,588.
合计
91 18 10 71
（6）支付资金利息
关联方 本期发生额 上期发生额
鄂尔多斯财务有限公司 87,693,706.41 55,410,972.72
三井物产株式会社 577,075.67 682,996.64
JFE 钢铁株式会社 1,072,358.91 1,322,714.02
鄂尔多斯市惠正包装制品有限责任公司 254,475.00 168,471.88
青海华电铁合金股份有限公司 291,666.66 297,222.23
合计 89,889,282.65 57,882,377.49
（7）收取资金利息
关联方 本期发生额 上期发生额
内蒙古鄂尔多斯永煤矿业投资有限公司 9,134,666.66
内蒙古鄂尔多斯联合化工有限公司 268,666.67
若羌县金鼎矿业开发有限责任公司 16,793.59
鄂尔多斯市惠正包装制品有限责任公司 97,706.60
合计 9,151,460.25 366,373.27
审计报告 第 183 页
6、 关联方应收应付款项
(1).应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
内蒙古鄂尔多斯化学工业有限公 117,567,703.04 30,955,250.10
应收账款
司
应收账款 北京鄂尔多斯创展服装有限公司 31,652,202.51 29,106,856.77
应收账款 内蒙古天骄大酒店有限公司 30,929,311.23 26,446,218.23
应收账款 法国庞贝公司 19,931,079.11
鄂尔多斯市鄂尔多斯双欣电力有 17,011,966.15 2,144,189.30
应收账款
限公司
应收账款 青海华电铁合金股份有限公司 15,948,438.64 6,711,519.04
应收账款 JFE Shoji Trade Corporation 6,664,167.20
内蒙古鄂尔多斯联合化工有限公 2,841,249.13 29,258,724.60
应收账款
司
应收账款 上海鄂尔多斯物业管理有限公司 1,069,145.63
应收账款 鄂尔多斯市东友绒业有限公司 559,885.20 559,885.20 559,885.20 559,885.20
鄂尔多斯集团房地产开发有限责 374,674.00
应收账款
任公司
应收账款 鄂尔多斯集团 264,076.00
应收账款 内蒙古中蒙煤炭有限公司 6,280.00 34,281.30
内蒙古鄂尔多斯联海化工有限公 0.40
应收账款
司
应收账款 深圳市鄂尔多斯实业有限公司 1,927,787.02 1,927,787.02
应收账款 额济纳锦达煤业有限责任公司 900.00
应收账款 额济纳中蒙煤炭有限公司 39,560.00
应收账款合 244,820,178.24 559,885.20 127,185,171.56 2,487,672.22
计
鄂尔多斯市鄂尔多斯双欣电力有 234,084,348.74 5,501,474.37
预付款项
限公司
预付款项 北京鄂尔多斯创展服装有限公司 1,144,997.87 1,077,239.18
预付款项 青岛达象致远物流有限公司 345,968.27
内蒙古同煤鄂尔多斯矿业投资有 19,800,000.00
预付款项
限公司
预付款项 额济纳旗居延商贸有限责任公司 5,000,000.00
预付款项 北京鄂尔多斯宾馆 39,857.92
预付款项 内蒙古天骄大酒店有限公司 2,090.00
内蒙古东科纺织品检测服务有限 42,402.36
预付款项
责任公司
预付款项合 235,575,314.88 31,463,063.83
计
内蒙古鄂尔多斯永煤矿业投资有 409,134,666.66
其他应收款
限公司
其他应收款 宁夏大正伟业冶金有限责任公司 66,036,998.59 66,036,998.59 66,036,998.59 66,036,998.59
乌海市呼铁同洲物流有限责任公 6,163,269.15 6,163,269.15 6,073,052.45
其他应收款
司
鄂尔多斯市鄂尔多斯双欣电力有 2,972,250.64
其他应收款
限公司
其他应收款 内蒙古中蒙煤炭有限公司 1,250,722.42 82,587.57
其他应收款 内蒙古东科纺织品检测服务有限 958,803.19
审计报告 第 184 页
责任公司
其他应收款 北京鄂尔多斯创展服装有限公司 900,000.00 900,000.00
若羌县金鼎矿业开发有限责任公 576,793.59
其他应收款
司
其他应收款 上海久元实业有限公司 386,810.00 194,185.00 386,840.00 193,420.00
其他应收款 上海久大实业有限公司 168,812.49 168,812.49 114,191.66 114,191.66
其他应收款 额济纳中蒙煤炭有限公司 96,800.00
内蒙古鄂尔多斯联海化工有限公 68,300.00
其他应收款
司
内蒙古鄂尔多斯化学工业有限公 67,991.80
其他应收款
司
其他应收款 上海鄂尔多斯物业管理有限公司 31,080.00 31,080.00 19,408.38 19,408.38
其他应收款 内蒙古达象物流有限公司 3,350.00
其他应收款 深圳市鄂尔多斯实业有限公司 10,403,816.68 10,403,816.68
内蒙古鄂尔多斯联合化工有限公 600,000.00
其他应收款
司
其他应收款 488,816,648.53 72,594,345.23 84,616,895.33 76,767,835.31
合计
(2).应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 淮安新领物流有限公司 35,386,899.22
应付账款 青岛行云通路物流有限公司 31,861,619.42
应付账款 新余达象供应链管理有限公司 27,105,432.96
应付账款 内蒙古鄂尔多斯达象物流有限公司 22,164,819.58
应付账款 鄂尔多斯市瀚博科技有限公司 3,816,164.86 2,413,859.81
应付账款 青岛达象致远物流有限公司 3,639,767.91
应付账款 额济纳锦达煤业有限责任公司 3,344,112.86
应付账款 额济纳中蒙煤炭有限公司 3,237,601.58
应付账款 鄂尔多斯市惠正包装制品有限责任公司 2,023,999.35 949,597.25
应付账款 内蒙古鄂尔多斯永煤矿业投资有限公司 1,830,998.55 2,314,785.36
应付账款 鄂尔多斯日本株式会社 382,581.05 3,267,099.87
应付账款 鄂尔多斯集团房地产开发有限责任公司 2,325,446.00
应付账款 鄂托克旗长蒙天然气有限责任公司 2,487,383.55
应付账款 内蒙古东乌铁路有限责任公司 1,149,810.40
应付账款 北京爱瑞邦德服装有限公司 792,538.85
应付账款 内蒙古东乔建筑陶瓷有限公司 6,500,000.47
应付账款合计 134,793,997.34 22,200,521.56
其他应付款 JFE钢铁株式会社 34,334,284.39 43,326,921.28
其他应付款 青海华电铁合金股份有限公司 18,494,180.63
其他应付款 三井物产株式会社 17,930,288.63 22,426,607.05
其他应付款 鄂尔多斯市惠正包装制品有限责任公司 7,500,000.00 7,550,000.00
其他应付款 鄂尔多斯集团 3,443,761.30 3,207,285.30
其他应付款 鄂尔多斯市瀚博科技有限公司 1,010,700.00 700.00
其他应付款 呼和浩特市协和房地产开发有限公司 757,226.40 757,226.40
其他应付款 额济纳锦达煤业有限责任公司 700,000.00
其他应付款 内蒙古鄂尔多斯联海煤业有限公司 571,556.95
其他应付款 内蒙古中蒙煤炭有限公司 500,000.00
其他应付款 鄂尔多斯羊绒实业投资有限责任公司 1,000.00
其他应付款 盛祥集团有限公司 170,880.00
其他应付款合计 85,241,998.30 77,440,620.03
预收款项 鄂尔多斯集团美国公司 4,275,401.06 5,571,245.28
预收款项 鄂尔多斯日本株式会社 2,076,861.22 4,790,789.97
审计报告 第 185 页
预收款项 鄂尔多斯集团香港有限公司 1,080,082.44 1,135,694.53
预收款项 宁夏鄂尔多斯荣昌羊绒制品有限公司 391,199.11 391,199.11
预收款项 内蒙古鄂尔多斯达象物流有限公司 428,535.88
预收款项 法国庞贝公司 377,821.56
预收款项 乌海市呼铁同洲物流有限责任公司 1,290.70
预收款项合计 8,252,079.71 12,268,041.15
应付利息 JFE钢铁株式会社 221,684.01 1,322,714.02
应付利息 三井物产株式会社 99,860.79 682,996.64
应付利息合计 321,544.80 2,005,710.66
应付股利 鄂尔多斯集团香港有限公司 2,428,741.80
应付股利 盛祥集团有限公司 54,000,000.00
应付股利 严秀华 1,500,000.00
应付股利 刘嘉敏 1,000,000.00
应付股利合计 2,500,000.00 56,428,741.80
短期借款 鄂尔多斯财务有限公司 1,635,660,000.00 1,342,900,000.00
一年内到期的非流 鄂尔多斯财务有限公司 2,000,000.00
动负债
长期借款 鄂尔多斯财务有限公司 488,000,000.00
短期借款合计 2,125,660,000.00 1,342,900,000.00
7、 关联方承诺
√适用 □不适用
以下为本集团于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关的承
诺事项：
关联方 期末余额 年初余额
租赁
—租入
鄂尔多斯集团 47,169,600.00 48,955,200.00
担保
—接受担保
鄂尔多斯集团 1,052,448,777.00
内蒙古天骄大酒店有限公司 160,438,933.33
北京鄂尔多斯宾馆有限公司 110,438,933.33
鄂尔多斯投资控股集团 110,438,933.33
投资
鄂尔多斯南部铁路有限责任公司 99,200,000.00 99,200,000.00
8、 其他
□适用 √不适用
审计报告 第 186 页
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
1、资产负债表日存在的重要承诺
本公司与鄂尔多斯集团于 2018 年 11 月 21 日签订电冶集团之利润补偿协议，根据协议约定本公司
收购鄂尔多斯集团持有电冶集团 14.06%的股权，鄂尔多斯集团承诺电冶集团下属 9 家矿业权资产
在利润补偿期间（2019 年-2021 年）扣除非经常性损益后的净利润合计不低于人民币 154,510.61
万元。上述收购少数股东股权重大资产重组在 2019 年 3 月 6 日已经获得中国证券监督委员会批准。
电冶集团之子公司内蒙古鄂尔多斯冶金有限责任公司于 2011 年 11 月 2 日收回对鄂尔多斯天可华
能源科技有限公司的全部投资，并承诺在鄂尔多斯天可华能源科技有限公司电站投入运营后生产
的全部电力（除鄂尔多斯天可华能源科技有限公司自用外），全部供应内蒙古鄂尔多斯冶金有限责
任公司用于生产，购电价格参照低于内蒙古鄂尔多斯电力有限责任公司向内部成员企业的正常售
电价格 0.02 元/度（含税），该供电价格随鄂尔多斯集团内部供电价格的比例同时浮动。
2、对外投资重大承诺事项
依据鄂尔多斯南部铁路有限责任公司章程，电冶集团应出资 124,000,000.00 元，截至 2018 年 12
月 31 日电冶集团已出资 24,800,000.00 元，尚有 99,200,000.00 元的出资义务将于以后年度继续履
行。
3、资本性承诺事项
期末已签约而尚不必在资产负债表上确认的资本支出承诺
明细项目 期末余额 年初余额
审计报告 第 187 页
房屋、建筑物及机器设备 1,018,493,390.50 88,287,668.25
无形资产 18,380,030.73
合计 1,036,873,421.23 88,287,668.25
4、经营租赁承诺事项
根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同，未来最低应支付租金汇总如下
项目 期末余额 年初余额
1 年以内(含 1 年) 1,785,600.00 1,785,600.00
1至2年 1,785,600.00 1,785,600.00
2至3年 1,785,600.00 1,785,600.00
3 年以上 41,812,800.00 43,598,400.00
合计 47,169,600.00 48,955,200.00
2、 或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
1、 本公司对子公司担保情况如下
被担 担保到期
项目类型 贷款金额 担保金额 担保起始日
保方 日
鄂尔 9,600,000.00 9,600,000.00 2018/12/19 2019/6/19
多斯
16,300,000.00 16,300,000.00 2018/11/20 2019/5/20
市西
金矿
短期借款
冶有
限责 200,000,000.00 200,000,000.00 2018/7/18 2019/7/18
任公
司
北京
鄂尔
多斯
科技 短期借款 11,400,000.00 11,400,000.00 2018/12/21 2019/12/19
发展
有限
公司
北京
鄂尔
多斯
羊毛 短期借款 5,000,000.00 5,000,000.00 2018/12/18 2019/12/13
制品
有限
公司
鄂尔
多斯
集团
东升
包装 短期借款 8,400,000.00 8,400,000.00 2018/12/7 2019/12/4
印刷
有限
责任
公司
审计报告 第 188 页
被担 担保到期
项目类型 贷款金额 担保金额 担保起始日
保方 日
鄂尔
多斯
市西
泰物
资供 短期借款 140,000.00 140,000.00 2018/11/20 2019/5/20
应有
限责
任公
司
湖北 短期借款
鄂尔
多斯
8,400,000.00 8,400,000.00 2018/12/12 2019/12/10
商贸
有限
公司
内蒙 短期借款
古东
泉制
8,400,000.00 8,400,000.00 2018/12/7 2019/12/4
衣有
限公
司
短期借款 200,000,000.00 100,000,000.00 2018/7/31 2019/7/31
短期借款 300,000,000.00 150,000,000.00 2018/8/1 2019/8/1
短期借款 300,000,000.00 150,000,000.00 2018/8/2 2019/8/2
短期借款 100,000,000.00 70,000,000.00 2018/12/26 2019/12/26
短期借款 96,670,000.00 2018/8/23 2019/2/23
100,000,000.00
应付票据 70,000,000.00 2018/8/23 2019/2/23
短期借款 250,000,000.00 150,000,000.00 2018/3/16 2019/3/16
短期借款 250,000,000.00 150,000,000.00 2018/3/26 2019/3/22
短期借款 140,000,000.00 140,000,000.00 2018/6/15 2019/6/15
短期借款 120,000,000.00 120,000,000.00 2018/7/26 2019/7/25
短期借款 150,000,000.00 150,000,000.00 2018/1/15 2019/1/14
电冶
短期借款 150,000,000.00 150,000,000.00 2018/1/17 2019/1/16
集团
短期借款 200,000,000.00 200,000,000.00 2018/1/19 2019/1/18
短期借款 551,000,000.00 424,000,000.00 2018/6/27 2019/6/26
一年内到期的非流动负债 500,000.00 500,000.00 2017/9/27 2019/9/27
长期借款 1,000,000.00 1,000,000.00 2017/9/27 2020/9/27
长期借款 1,000,000.00 1,000,000.00 2017/9/27 2021/9/27
长期借款 890,000,000.00 890,000,000.00 2017/9/27 2022/9/1
一年内到期的非流动负债 100,000.00 100,000.00 2017/9/29 2019/9/2
长期借款 11,000,000.00 11,000,000.00 2017/9/29 2020/9/1
长期借款 88,800,000.00 88,800,000.00 2017/9/29 2021/9/1
一年内到期的非流动负债 400,000.00 400,000.00 2017/9/29 2019/9/2
长期借款 44,000,000.00 44,000,000.00 2017/9/29 2020/9/1
审计报告 第 189 页
被担 担保到期
项目类型 贷款金额 担保金额 担保起始日
保方 日
长期借款 355,200,000.00 355,200,000.00 2017/9/29 2021/9/1
一年内到期的非流动负债 1,000,000.00 1,000,000.00 2018/9/28 2019/9/1
长期借款 79,000,000.00 79,000,000.00 2018/9/28 2020/9/1
一年内到期的非流动负债 500,000.00 500,000.00 2018/12/21 2019/6/20
一年内到期的非流动负债 500,000.00 500,000.00 2018/12/21 2019/12/20
长期借款 500,000.00 500,000.00 2018/12/21 2020/6/22
长期借款 500,000.00 500,000.00 2018/12/21 2020/12/21
长期借款 500,000.00 500,000.00 2018/12/21 2021/6/21
长期借款 327,500,000.00 327,500,000.00 2018/12/21 2021/12/20
内蒙 短期借款
古鄂
尔多
斯电
力冶
金集
团股 300,000,000.00 300,000,000.00 2018/7/24 2019/7/23
份有
限公
司氯
碱化
工分
公司
短期借款 300,000,000.00 300,000,000.00 2018/7/10 2019/1/9
应付票据 94,200,000.00 65,940,000.00 2018/6/29 2019/6/14
短期借款 166,500,000.00 2018/2/28 2019/2/28
100,000,000.00
应付票据 170,000.00 2018/2/28 2019/2/28
内蒙 短期借款 83,000,000.00 2018/1/26 2019/1/25
49,990,000.00
古鄂 应付票据 330,000.00 2018/1/26 2019/1/25
尔多
斯电 短期借款 200,000,000.00 200,000,000.00 2018/1/11 2019/1/10
力有 短期借款 200,000,000.00 200,000,000.00 2018/1/11 2019/1/10
限责
任公 短期借款 50,000,000.00 50,000,000.00 2018/1/25 2019/1/24
司 短期借款 200,000,000.00 200,000,000.00 2018/2/13 2019/2/12
短期借款 100,000,000.00 100,000,000.00 2018/4/19 2019/4/18
短期借款 100,000,000.00 100,000,000.00 2018/4/20 2019/4/19
一年内到期的非流动负债 300,000,000.00 300,000,000.00 2016/11/11 2019/11/11
一年内到期的非流动负债 200,000,000.00 200,000,000.00 2017/1/22 2019/1/21
内 蒙
古 鄂
尔 多
斯 服 短期借款 156,000,000.00 156,000,000.00 2018/9/28 2019/9/19
装 有
限 公
司
内蒙 短期借款 100,000,000.00 100,000,000.00 2018/9/28 2019/9/23
审计报告 第 190 页
被担 担保到期
项目类型 贷款金额 担保金额 担保起始日
保方 日
古鄂 短期借款 150,000,000.00 150,000,000.00 2018/9/21 2019/9/19
尔多
短期借款 389,000,000.00 2018/11/12 2019/11/12
斯高 200,000,000.00
新材 应付票据 11,000,000.00 2018/11/12 2019/11/12
料有
应付票据 200,000,000.00 100,000,000.00 2018/12/5 2019/12/5
限公
司 短期借款 76,000,000.00 2018/12/7 2019/6/7
100,000,000.00
应付票据 124,000,000.00 2018/12/7 2019/6/7
短期借款 180,000,000.00 180,000,000.00 2018/12/13 2019/12/12
青 海
百 通
高 纯
材 料 一年内到期的非流动负债 50,000,000.00 50,000,000.00 2017/3/31 2019/3/29
开 发
有 限
公司
山 西
鄂 尔
多 斯
羊 绒
制 品 短期借款 11,400,000.00 11,400,000.00 2018/12/21 2019/12/19
商 贸
有 限
责 任
公司
上 海
鄂 尔
多 斯
羊 绒 短期借款 8,400,000.00 8,400,000.00 2018/12/21 2019/12/19
制 品
有 限
公司
一年内到期的非流动负债 10,000,000.00 10,000,000.00 2017/7/19 2019/2/19
一年内到期的非流动负债 10,000,000.00 10,000,000.00 2017/7/19 2019/5/19
一年内到期的非流动负债 10,000,000.00 10,000,000.00 2017/7/19 2019/8/19
一年内到期的非流动负债 10,000,000.00 10,000,000.00 2017/7/19 2019/11/19
长期借款 10,000,000.00 10,000,000.00 2017/7/19 2020/2/19
乌海 长期借款 10,000,000.00 10,000,000.00 2017/7/19 2020/5/19
市西
长期借款 10,000,000.00 10,000,000.00 2017/7/19 2020/8/19
汇水
务有 长期借款 10,000,000.00 10,000,000.00 2017/7/19 2020/11/19
限责 长期借款 10,000,000.00 10,000,000.00 2017/7/19 2021/2/19
任公
司 长期借款 10,000,000.00 10,000,000.00 2017/7/19 2021/5/19
长期借款 10,000,000.00 10,000,000.00 2017/7/19 2021/8/19
长期借款 10,000,000.00 10,000,000.00 2017/7/19 2021/11/19
长期借款 10,000,000.00 10,000,000.00 2017/7/19 2022/2/19
长期借款 10,000,000.00 10,000,000.00 2017/7/19 2022/5/19
一年内到期的非流动负债 10,000,000.00 10,000,000.00 2017/8/10 2019/3/10
审计报告 第 191 页
被担 担保到期
项目类型 贷款金额 担保金额 担保起始日
保方 日
一年内到期的非流动负债 10,000,000.00 10,000,000.00 2017/8/10 2019/6/10
一年内到期的非流动负债 10,000,000.00 10,000,000.00 2017/8/10 2019/9/10
一年内到期的非流动负债 10,000,000.00 10,000,000.00 2017/8/10 2019/12/10
长期借款 10,000,000.00 10,000,000.00 2017/8/10 2020/3/10
长期借款 10,000,000.00 10,000,000.00 2017/8/10 2020/6/10
长期借款 10,000,000.00 10,000,000.00 2017/8/10 2020/9/10
长期借款 10,000,000.00 10,000,000.00 2017/8/10 2020/12/10
长期借款 10,000,000.00 10,000,000.00 2017/8/10 2021/3/10
长期借款 10,000,000.00 10,000,000.00 2017/8/10 2021/6/10
长期借款 10,000,000.00 10,000,000.00 2017/8/10 2021/9/10
长期借款 10,000,000.00 10,000,000.00 2017/8/10 2021/12/10
长期借款 10,000,000.00 10,000,000.00 2017/8/10 2022/3/10
长期借款 10,000,000.00 10,000,000.00 2017/8/10 2022/6/10
合计 8,977,310,000.00 7,625,370,000.00
注：上述贷款金额合计与担保金额合计的差异原因为只担保部分借款金额。
2、 子公司对本公司担保情况如下
担保方 债务类型 贷款金额 担保金额 担保起始日 担保到期日
电冶集团 短期借款 200,000,000.00 200,000,000.00 2018/10/18 2019/4/18
3、 子公司对子公司担保情况如下
担保 债务类
被担保方 借款金额 担保金额 担保起始日 担保到期日
方 型
内蒙古鄂尔多斯高新材 应付票
11,000,000.00 2018/11/12 2019/11/12
料有限公司 据
200,000,000.00
内蒙古鄂尔多斯高新材 短期借
389,000,000.00 2018/11/12 2019/11/12
料有限公司 款
内蒙古鄂尔多斯高新材 短期借
200,000,000.00 100,000,000.00 2018/12/5 2019/12/5
料有限公司 款
内蒙古鄂尔多斯高新材 应付票
124,000,000.00 2018/12/7 2019/6/7
料有限公司 据
100,000,000.00
内蒙古鄂尔多斯高新材 短期借
76,000,000.00 2018/12/7 2019/6/7
料有限公司 款
电冶 内蒙古鄂尔多斯高新材 短期借
180,000,000.00 180,000,000.00 2018/12/13 2019/12/12
集团 料有限公司 款
内蒙古鄂尔多斯电力有 短期借
166,500,000.00 2018/2/28 2019/2/28
限责任公司 款
100,000,000.00
内蒙古鄂尔多斯电力有 应付票
170,000.00 2018/2/28 2019/2/28
限责任公司 据
内蒙古鄂尔多斯电力有 短期借
83,000,000.00 2018/1/26 2019/1/25
限责任公司 款
49,990,000.00
内蒙古鄂尔多斯电力有 应付票
330,000.00 2018/1/26 2019/1/25
限责任公司 据
内蒙古鄂尔多斯电力有 短期借
200,000,000.00 200,000,000.00 2018/1/11 2019/1/10
限责任公司 款
审计报告 第 192 页
担保 债务类
被担保方 借款金额 担保金额 担保起始日 担保到期日
方 型
内蒙古鄂尔多斯电力有 短期借
200,000,000.00 200,000,000.00 2018/1/11 2019/1/10
限责任公司 款
内蒙古鄂尔多斯电力有 短期借
50,000,000.00 50,000,000.00 2018/1/25 2019/1/24
限责任公司 款
一年内
内蒙古鄂尔多斯电力有 到期的
300,000,000.00 300,000,000.00 2016/11/11 2019/11/11
限责任公司 非流动
负债
内蒙古鄂尔多斯电力有 短期借
110,000,000.00 110,000,000.00 2018/6/15 2019/6/15
限责任公司 款
内蒙古鄂尔多斯电力有 短期借
160,000,000.00 160,000,000.00 2018/9/18 2019/9/17
限责任公司 款
一年内
内蒙古鄂尔多斯电力有 到期的
200,000,000.00 200,000,000.00 2017/1/22 2019/1/21
限责任公司 非流动
负债
一年内
鄂尔多斯市西金矿冶有 到期的
22,552,731.49 22,552,731.49 2016/11/25 2019/11/12
限责任公司 非流动
负债
一年内
青海百通高纯材料开发 到期的
8,000,000.00 8,000,000.00 2012/9/6 2019/11/20
有限公司 非流动
负债
青海百通高纯材料开发 长期借
8,000,000.00 8,000,000.00 2012/9/6 2020/9/5
有限公司 款
乌海市西汇水务有限责 短期借
11,400,000.00 11,400,000.00 2018/12/25 2019/12/20
任公司 款
内蒙古鄂尔多斯物流有 短期借
11,400,000.00 11,400,000.00 2018/12/24 2019/12/18
限公司 款
鄂尔多斯西苑物业管理 短期借
7,500,000.00 7,500,000.00 2018/12/24 2019/12/19
服务有限责任公司 款
鄂尔多斯市西烨供热有 短期借
7,500,000.00 7,500,000.00 2018/12/25 2019/12/20
限责任公司 款
鄂尔多斯市联峰矿业有 短期借
7,500,000.00 7,500,000.00 2018/12/24 2019/12/23
限责任公司 款
内蒙古鄂尔多斯煤炭有 短期借
300,000,000.00 300,000,000.00 2018/3/20 2019/3/19
限责任公司 款
一年内
内蒙古鄂尔多斯煤炭有 到期的
36,026,749.18 36,026,749.18 2018/4/10 2019/3/12
限责任公司 非流动
负债
内蒙古鄂尔多斯煤炭有 长期借
48,445,106.01 48,445,106.01 2018/4/10 2021/3/12
限责任公司 款
内蒙 应付票
94,200,000.00 65,940,000.00 2018/6/29 2019/6/14
古鄂 据
尔多 内蒙古鄂尔多斯电力有 短期借
200,000,000.00 200,000,000.00 2018/2/13 2019/2/12
斯高 限责任公司 款
新材 短期借
料有 100,000,000.00 100,000,000.00 2018/4/19 2019/4/18
款
审计报告 第 193 页
担保 债务类
被担保方 借款金额 担保金额 担保起始日 担保到期日
方 型
限公 短期借
100,000,000.00 100,000,000.00 2018/4/20 2019/4/19
司 款
合计 3,412,524,586.68 2,884,254,586.68
4、 本集团对外担保情况如下
担保到期
担保方 被担保方 债务类型 贷款金额 担保金额 担保起始日
日
内蒙古伊东煤炭集 长期借款 209,900,000.00 209,900,000.00 2016/11/22 2019/6/20
本公司
团有限责任公司 长期借款 349,950,000.00 349,950,000.00 2016/11/22 2019/6/20
青海百通高纯
西宁城投设备投资
材料开发有限 长期借款 35,000,000.00 35,000,000.00 2011/8/10 2021/8/9
经营有限公司
公司
合计 594,850,000.00 594,850,000.00
5、 其他或有事项
（1）开出的保函、信用证
截至 2018 年 12 月 31 日，本集团开立未到期美元信用证余额为 1,035.63 万美元，其中票据质押
2,585.32 万美元、货币资金质押 1,512.04 万美元，剩余额度由本公司提供保证。
截至 2018 年 12 月 31 日，本集团开立未到期欧元信用证余额 20.59 万欧元，由本公司提供保证。
截至 2018 年 12 月 31 日，本集团开立保函金额为 4,315.00 万美元，由鄂尔多斯投资控股集团、内
蒙古天骄大酒店有限公司、北京鄂尔多斯宾馆提供担保。
（2）股权质押
截至 2018 年 12 月 31 日鄂尔多斯集团持有本公司 40.70%股份（A 股）全部处于质押状态。
（3）诉讼事项
天津港保税区海汇国际贸易发展有限公司与内蒙古鄂尔多斯电力冶金集团股份有限公司氯碱化工
分公司签署了《产品购销合同》，合同约定：天津港保税区海汇国际贸易发展有限公司向内蒙古鄂
尔多斯电力冶金集团股份有限公司氯碱化工分公司采购聚氯乙烯 2,000.00 吨。合同签订后，天津
港保税区海汇国际贸易发展有限公司以承兑汇票方式支付货款 1,012.86 万元，剩余货款 5.04 万元
以双方的往来款余款折抵。氯碱化工分公司依合同发货 1,050 吨货物，天津港保税区海汇国际贸
易发展有限公司主张未收到上述 1,050 吨货物，现诉请解除双方签订的合同，返还货款 937.52 万
元。截至本报告出具日该案件正在审理阶段。根据本集团了解到的相关资料和情况，并收到代理
律师回复判断本集团承担的赔偿损失可能性较小。
天津市化轻贸易有限公司与内蒙古鄂尔多斯电力冶金集团股份有限公司氯碱化工分公司签订了
《买卖合同》，合同约定：天津市化轻贸易有限公司向内蒙古鄂尔多斯电力冶金集团股份有限公司
氯碱化工分公司购买 PVC。合同签订后，天津市化轻贸易有限公司向氯碱化工支付了货款 980.58
万元，内蒙古鄂尔多斯电力冶金集团股份有限公司氯碱化工分公司已向天津市化轻贸易有限公司
发了对应数量的 PVC，同时天津市化轻贸易有限公司也给内蒙古鄂尔多斯电力冶金集团股份有限
审计报告 第 194 页
公司氯碱化工分公司出具了提货手续。但是天津化轻主张没有收到相应的货物，要求返还货款
980.58 万元。截至本报告出具日第二次开庭尚未开庭。根据本集团了解到的相关资料和情况，并
收到代理律师回复判断预计不会造成损失。
（4）受限资产
本集团受限资产详见附注七货币资金、短期借款、长期借款和所有权或者使用权受限的资产。
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 15,480
经审议批准宣告发放的利润或股利 15,480
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
本公司董事会于 2019 年 3 月 26 日表决通过了关于 2018 年度利润分配的预案，该预案的主要内容
为：公司拟以截至 2018 年 12 月 31 日总股数 1,032,000,000.00 股为基数，每 10 股派发现金红利
1.50 元（含税），共计分配利润 154,800,000.00 元，该预案尚需提交公司股东大会审议表决。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1).追溯重述法
□适用 √不适用
(2).未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
审计报告 第 195 页
3、 资产置换
(1).非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。本集团的经营分部是
指同时满足下列条件的组成部分
(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用。
(2)管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩。
(3)能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本集团以行业分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按销售商品类别进行划分，
资产和负债按经营实体所处行业进行划分。
(2).报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 羊绒板块 电冶板块 分部间抵销 合计
营业收入 3,599,077,615.06 20,522,174,343.64 263,086,323.13 23,858,165,635.57
营业成本 1,873,147,565.61 15,155,466,151.71 263,086,323.13 16,765,527,394.19
资产总额 10,196,021,927.31 39,159,131,585.50 1,735,561,724.19 47,619,591,788.62
负债总额 9,614,732,149.56 24,484,694,088.64 1,735,561,724.19 32,363,864,514.01
(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).其他说明
□适用 √不适用
审计报告 第 196 页
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收票据及应收账款
总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收票据 11,350,000.00 164,760,000.00
应收账款 875,893,073.28 547,220,988.94
合计 887,243,073.28 711,980,988.94
其他说明：
□适用 √不适用
应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 11,350,000.00 14,660,000.00
商业承兑票据 150,100,000.00
合计 11,350,000.00 164,760,000.00
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收账款
(1).应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
审计报告 第 197 页
坏账准
账面余额 账面余额 坏账准备
备
账面 账面
计提 计提
比例 金 价值 比例 价值
金额 比例 金额 金额 比例
(%) 额 (%)
(%) (%)
单项金
额重大
并单独
计提坏
账准备
的应收
账款
按信用 875,893,073.28 100.00 875,893,073.28 548,013,223.94 100.00 792,235.00 547,220,988.94
风险特
征组合
计提坏
账准备
的应收
账款
单项金
额不重
大但单
独计提
坏账准
备的应
收账款
合计 875,893,073.28 100.00 875,893,073.28 548,013,223.94 100.00 792,235.00 547,220,988.94
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 1,589,490.66
1 年以内小计 1,589,490.66
合计 1,589,490.66
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
审计报告 第 198 页
□适用 √不适用
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-792,235.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3).本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 0
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
期末余额
单位名称 占应收账款合计数的
应收账款 坏账准备
比例(%)
内蒙古鄂尔多斯服装有限公司 660,592,091.46 75.42
北京鄂尔多斯时装有限公司 81,297,866.71 9.28
内蒙古东泉制衣有限公司 45,812,838.84 5.23
北京鄂尔多斯创展服装有限公司 35,806,095.33 4.09
天津绒耀空间商贸有限公司 26,632,725.00 3.04
合计 850,141,617.34 97.06
(5).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(6).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
审计报告 第 199 页
2、 其他应收款
总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 7,851,599.31 8,932,987.49
应收股利
其他应收款 2,764,490,228.44 1,544,313,489.46
合计 2,772,341,827.75 1,553,246,476.95
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款 7,851,599.31 8,932,987.49
委托贷款
债券投资
合计 7,851,599.31 8,932,987.49
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
□适用 √不适用
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
类别 期末余额 期初余额
审计报告 第 200 页
坏账 坏账
账面余额 账面余额
准备 准备
计 计
提 账面 提 账面
比例 金比 价值 比例 金 比 价值
金额 金额
(%) 额例 (%) 额 例
(% (%
) )
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征 2,764 100.00 2,764,490,228 1,544,313,489 100.0 1,544,313,489
组合计提坏账准 ,490, .44 .46 0 .46
备的其他应收款 228.4
4
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的其他应收
款
2,764 100.0 2,764,490,228 1,544,313,489 100.0 1,544,313,489
,490, 0 .44 .46 0 .46
合计
228.4
4
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 3,906,472.27
1 年以内小计 3,906,472.27
合计 3,906,472.27
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
审计报告 第 201 页
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金及押金 36,280,000.00 36,471,000.00
备用金 3,020.47 1,723.99
往来借款 2,724,333,756.17 1,495,471,362.74
往来款项 3,873,451.80 12,369,402.73
合计 2,764,490,228.44 1,544,313,489.46
(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 0
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收
款期末余额 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
合计数的比 期末余额
例(%)
鄂尔多斯市东绒资产管理 往来借款 1,241,188,405.54 1 年以内 893,986,758.7 元；1-2 44.90
有限公司 年 1,730,271.88 元；2-3 年
12,236,167.00 元；3-4 年
27,330,308.85 元；4 年以上
305,904,899.11 元
内蒙古鄂尔多斯热电有限 往来借款 411,873,659.12 1 年以内 17,250,000.03 元；1-2 14.90
责任公司 年 23,333,333.30 元；2-3 年
27,999,999.99 元；3 年以上
343,290,325.8 元
鄂尔多斯市东祥碳化硅有 往来借款 383,376,528.69 1 年以内 152,259,132.46；1-2 13.86
限责任公司 年 18,550,000.03 元；2-3 年
12,466,666.66 元；3 年以上
200,100,729.54 元
内蒙古鄂尔多斯多晶硅业 往来借款 198,919,087.20 1 年以内 2,246,427.00 元；1-2 7.20
有限公司 年 2,246,427.00 元；2-3 年
730,159.14 元；3 年以上
193,696,074.06 元
电冶集团 往来借款 185,228,788.40 1 年以内 6.70
合计 / 2,420,586,468.95 / 87.56
审计报告 第 202 页
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
注：其他应收款期末余额中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减
项目 值
账面余额 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
准
备
对子公司投 7,919,837 7,919,837,998.0 6,473,852,100.3 3,500,000.0 6,470,352,100.3
资 ,998.05 5 0 0 0
对联营、合 2,061,996 2,061,996,205.5 2,002,385,756.5 2,002,385,756.5
营企业投资 ,205.50 0 1 1
9,981,834 9,981,834,203.5 8,476,237,856.8 3,500,000.0 8,472,737,856.8
合计
,203.55 5 1 0 1
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本 减
期 值
计 准
提 备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减 期
值 末
准 余
备 额
4,887,207,3 2,520,000,0 7,407,207,3
电冶集团
22.00 00.00 22.00
内蒙古鄂尔多斯服装有限 147,000,000 147,000,000
公司 .00 .00
鄂尔多斯集团东升包装印 47,113,843. 47,113,843.
刷有限责任公司 69 69
审计报告 第 203 页
上海鄂尔多斯服装控股有 40,800,000. 40,800,000.
限公司 00 00
内蒙古鄂尔多斯国际贸易 40,000,000. 40,000,000.
有限公司 00 00
北京东胜鄂尔多斯工贸中 30,630,000. 30,630,000.
心 00 00
ERDO（MYANMAR）KNITWEAR 23,969,789. 4,685,897.7 28,655,686.
COMPANY LIMITED 00 5 75
内蒙古鄂尔多斯热电有限 26,425,755. 26,425,755.
责任公司 48 48
大连三友毛绒制品有限公 25,533,172. 25,533,172.
司 00 00
北京鄂尔多斯羊绒有限公 25,142,843. 25,142,843.
司 93 93
ERDOSCASHMEREFASHIONJA 22,072,175. 22,072,175.
PANCO.,LTD 00 00
乌兰浩特市鄂尔多斯羊绒 20,000,000. 20,000,000.
制品有限公司 00 00
鄂尔多斯市东祥碳化硅有 10,668,800. 10,668,800.
限公司 00 00
内蒙古羊绒技术研究院有 1,000,664.8 9,000,000.0 10,000,664.
限公司 0 0 80
鄂尔多斯市东绒资产管理 9,999,980.0 9,999,980.0
有限公司 0 0
鄂尔多斯市东绒第二资产 9,121,066.4 9,121,066.4
管理有限公司 0 0
深圳鄂尔多斯资源商贸有 7,520,588.0 7,520,588.0
限公司 0 0
内蒙古鄂尔多斯资源资产 5,000,000.0 5,000,000.0
管理有限公司 0 0
鄂尔多斯游泳馆有限责任 2,946,100.0 2,946,100.0
公司 0 0
上海鄂尔多斯实业有限公 2,000,000.0 2,000,000.0
司 0 0
北京鄂尔多斯大酒店有限 2,000,000.0 2,000,000.0
公司 0 0
内蒙古鄂尔多斯多晶硅业 892,800,000 892,800,000
有限公司 .00 .00
北京鄂尔多斯科技发展有 190,400,000 190,400,000
限公司 .00 .00
深圳市鄂尔多斯实业有限 3,500,000.0 3,500,000.0
公司 0 0
鄂尔多斯市东润欣物业服 1,000,000.0 1,000,000.0
务有限公司 0 0
6,473,852,1 2,533,685,8 1,087,700,0 7,919,837,9
合计
00.30 97.75 00.00 98.05
审计报告 第 204 页
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
权益 宣告
减值
法下 其他 发放
投资 期初 其他 计提 期末 准备
追加 减少 确认 综合 现金
单位 余额 权益 减值 其他 余额 期末
投资 投资 的投 收益 股利
变动 准备 余额
资损 调整 或利
益 润
一、合营企业
小计
二、联营企业
鄂尔 1,020 75,95 1,096
多斯 ,309, 3,078 ,262,
财务 688.8 .88 767.7
有限 4 2
公司
内蒙 982,0 34,69 -175 50,93 65,24 965,7
古鄂 76,06 9,750 ,868 1,762 9.44 33,43
尔多 7.67 .76 .09 .00 7.78
斯联
合化
工有
限公
司
小计 2,002 110,6 -175 50,93 65,24 2,061
,385, 52,82 ,868 1,762 9.44 ,996,
756.5 9.64 .09 .00 205.5
1 0
2,002 110,6 -175 50,93 65,249 2,061
.44
,385, 52,82 ,868 1,762 ,996,
合计
756.5 9.64 .09 .00 205.5
1 0
其他说明：
无
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,980,385,280.38 1,430,046,510.33 1,704,961,581.96 1,191,328,172.20
其他业务 303,286,427.68 53,534,683.57 256,318,397.78 43,742,848.65
合计 2,283,671,708.06 1,483,581,193.90 1,961,279,979.74 1,235,071,020.85
其他说明：
审计报告 第 205 页
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 1,053,677,631.51 2,129,569,104.08
权益法核算的长期股权投资收益 110,718,079.08 27,662,801.61
处置长期股权投资产生的投资收益 -13,628.79 -31,522,130.84
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 7,125,000.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量
产生的利得
合计 1,171,507,081.80 2,125,709,774.85
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 40,275,614.93
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准 98,550,413.54
定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 9,717,497.98
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融 -1,968,510.65
资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
审计报告 第 206 页
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 9,347,376.26
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的
损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当
期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -78,480,708.39
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -5,941,224.90
少数股东权益影响额 -8,377,780.44
合计 63,122,678.33 -
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 10.80 0.89 0.89
扣除非经常性损益后归属于公司普通 10.06 0.83 0.83
股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十二节 备查文件目录
备查文件目录 载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
备查文件目录
公告的原稿。
董事长：王臻
董事会批准报送日期：2019 年 3 月 26 日
审计报告 第 207 页
修订信息
□适用 √不适用
审计报告 第 208 页