内蒙古鄂尔多斯资 源 股份 有 限公 司 独立意见

                 内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司
                               独立意见
    根据《中华人民共和国公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导
意见》等法律、法规和规范性文件以及《内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司章程》
等有关规定，我们作为内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司（以下简称“公司”）
独立董事，对第九届董事会第九次会议审议相关事项发表如下独立意见：
    一、公司 2021 年度利润分配预案事项
    公司 2021 年度利润分配预案以公司实施权益分派股权登记日登记的总股本为
基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 20 元（含税），以资本公积向全体股东每
10 股转增股本 4 股。我们认为：公司 2021 年度的利润分配预案符合《公司章程》
的相关规定，有利于保障公司分红政策的持续性和稳定性，也有利于维护广大投
资者特别是中小投资者的长远利益，因此同意该利润分配预案。我们也希望公司
切实提高盈利质量，努力回报投资者。
    二、关于确认 2021 年度日常关联交易执行情况及对 2022 年度日常关联交易
进行预计的事项
    经过审阅公司关联交易的相关资料，并就有关情况向公司董事及管理层进行
询问后，我们认为公司关联交易是按照正常商业条件进行的，定价采用了市场公
允价格，体现了公平、公正、合理的原则，决策程序合法有效，符合相关法律、
法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东利益的情况，对本公司
的经营起到了积极作用。
    三、关于为下属子公司提供贷款担保的事项
    本次担保事项为本公司控股子公司对其下属子公司提供担保，符合公司经营
发展需要，且不会增加公司在合并报表层面的潜在负债。
    四、关于会计政策变更事项
    本次会计政策变更系根据财政部会计司实施问答相关规定进行的合理变更，
变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司
和所有股东的利益。其决策程序合法、合规，不存在损害股东特别是中小股东利
益的情形。
    五、公司内部控制评价事项

                                     1
                                        内蒙古鄂尔多斯资 源 股份 有 限公 司 独立意见

    报告期内，公司对已制定内控管理情况进行了认真的梳理，并针对重点问题
进行了自查，自查表明公司的内部控制制度较为健全，其内容和操作程序符合有
关法律、行政法规和监管部门的要求。公司 2021 年度内部控制评价报告按照《企
业内部控制基本规范》等法律法规编制，真实、客观的反映了公司治理和内部控
制情况。
    六、关于签署《金融服务协议之补充协议》事项
    公司与鄂尔多斯财务有限公司签署《金融服务协议之补充协议》的关联交易
事项审议程序合法、有效，符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。本补充
协议是在原《金融服务协议》的基础上补充明确了各类金融业务交易限额，具有
合理性，符合《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与关联交
易》的规定，不存在损害公司及其他股东，特别是中小股东和非关联股东的利益，
同意公司与鄂尔多斯财务有限公司签署《金融服务协议之补充协议》。
    七、关于吸收合并全资子公司内蒙古东泉制衣有限公司的事项
    本次吸收合并全资子公司内蒙古东泉制衣有限公司（以下简称“东泉公司”）
事项有利于公司优化资源配置，降低管理成本，提高运营效率，符合公司经营发
展需要。东泉公司为公司全资子公司，其财务报表已纳入公司合并报表范围内，
本次吸收合并对公司的正常经营和财务状况均不构成实质性影响，不会对公司股
权结构、注册资本产生影响，不存在损害公司及中小股东利益的行为。董事会对
该项议案的审议和表决程序符合国家相关法律法规和《公司章程》的规定。
    八、关于计提信用减值损失和资产减值损失事项
    公司本次计提信用减值损失和资产减值损失是基于谨慎性原则，符合《企业
会计准则》等相关规定和公司实际情况。本次计提信用减值损失和资产减值损失
履行了必要的审批程序，符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损
害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。
    九、关于公司对外担保、资金占用情况的专项说明及独立意见
    1、截止 2021 年末，公司对外担保余额为 590,583.13 万元，其中对外担保为
38,180 万元，其余均为对内部公司担保。本年度新发生的担保均提交公司董事会、
股东大会审议通过后方可与金融机构签署相关协议。
    2、公司除与关联方发生的正常经营性资金往来外，没有发生控股股东及其他
关联方违规占用公司资金的情况。

                                    2
                                     内蒙古鄂尔多斯资 源 股份 有 限公 司 独立意见

我们一致同意上述各议案和报告。




                                 3
    内蒙古鄂尔多斯资 源 股份 有 限公 司 独立意见




4
    内蒙古鄂尔多斯资 源 股份 有 限公 司 独立意见




5
    内蒙古鄂尔多斯资 源 股份 有 限公 司 独立意见




6