黑龙江电力股份有限公司一九九八年年度报告摘要1999-03-05
黑龙江电力股份有限公司一九九八年年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容应资产变动年度报告。
一、公司简介
1、公司法定中文名称：黑龙江电力股份有限公司
公司英文名称：HEILLNGJIANG ELECTRIC POWER COMPANY LIMITED
公司英文名称缩写：HLJEPCL
2、公司法定代表人：张志厚
3、公司董事会秘书：梅君超
联系地址：哈尔滨市南岗区大成街209号
电话：0451-2525998 0451-2525778
传真：0451-2525878
电子信箱：mjc@Londian.com
4、公司注册地址：哈尔滨市南岗区大成街209号
邮编：150001
5、公司年报备置地点：公司股权管理部
6、公司股票上市地址：上海证券报交易所
股票代码：600726(A股) 900937(B股)
二、会计数据和业务数据摘要
（一）公司本年度会计数据
单位：人民币元
利润总额 235140795.91
净利润 235140795.91
主营业务利润 170247414.00
其他业务利润 5029859.69
投资收益 108979264.58
补贴收入
营业外收支净额 545700.93
经营活动产生的现金流量净额 20481491.90
现金及现金等价物净增加额 -109117131.90
按国际会计准则对净利润及资产净值进行调整之影响
单位：人民币万元
净利润 净资产 净利润 净资产
1998年度 1998年 1997年度 1997年
12月31日 12月31日
根据中国会计
准则列报 23514.1 150187.3 20026.0 135488.8
按国际会计
准则调整
--折旧 738.9 1790.3 392.8 1051.4
--大修理 -694.5 -1450.0 -413.3 -755.5
小计 44.4 340.3 -20.5 295.9
根据国际会计
准则列报 23558.5 150527.6 20005.5 135784.7
(二)主要会计数据和财务指标
单位:人民币元
指标项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入 688973247.65 441175565.26 296739982.91
利润总额 235140795.91 200260102.80 147506494.86
其中:
主营业务利润 170247414.00 116717027.27 98702780.80
其他业务利润 5029859.69 4100640.14 2363697.40
投资收益 108979264.58 115933466.67 84871054.00
营业外收支净额 545700.93 56265.37 -6289.52
净利润 235140795.91 200260102.80 125279239.70
总资产 2466878310.31 1879858165.00 1010042904.92
股东权益 1501873374.79 1354888568.88 617286483.08
每股收益(元/股)(摊薄) 0.40 0.51 0.40
(加权) 0.40 0.56 0.44
每股净资产(元/股) 2.56 3.46 1.98
净资产收益率(%)(摊薄) 15.66 14.78 20.30
(加权) 16.46 20.31 23.00
调整后每股净资产(元/股) 2.53 3.46
(摊薄)
注:每股收益＝净利润／年度末普通股股份总数
（加权）＝净利润／年度末普通股股份总数
每股净资产＝年度末股东权益／年度末普通股股份总数
（摊薄）
净资产收益率＝净利润／年度末股东权益×100％
（加权）＝净利润／（年度初股东权益＋年度末股东权益）／2×100％
调整后每股净资产＝（年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理资产净损失－开办费－长期待摊费用）／年度末普通股股份总数
（三）股东权益变动情况 单位：万股 万元
项目
股本 资本公积 盈余公积 其中:法定 未分配利润 合计
公益金
期初数
39180.44 66455.02 8017.96 2393.25 21835.44 135488.86
本期增加
19590.22 3527.11 1175.70 3335.28 26452.61
本期减少
11754.13 11754.13
期末数
58770.66 54700.88 11545.07 3568.96 25170.73 150187.34
变动原因：
1、股本增加为本年度实施97年度送股及公积金转增股本方案所致。
2、资本公积减少为本年度实施公积金转增股本方案所致。
3、盈余公积增加为公司按98年度净利润的10提取盈余公积金。
4、公益金增加为公司按98年度净利润的5%提取公益金所致。
5、未分配利润增加系公司98年度盈余利润增加所致。
三、股本变动及股东情况介绍
（一）股本变动情况
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
送、转股
一.尚未流通股份
1.发起人股份 19865700 9932850 2978550
其中:境内法人持有股份 19865700 9932850 29798550
2.募集法人股 151938700 75969350 227908050
尚未流通股份合计 171804400 85902200 257706600
二.已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 40000000 20000000 60000000
2.境内上市的外资股 180000000 90000000 270000000
已流通股份合计 220000000 110000000 330000000
三.股份总数 391804400 195902200 587706600
(二)股东情况介绍
1.截至1998年12月31日，本公司股东总数为57208户，Ａ股51964户，其中法人6户，Ｂ股5244户。
2、1998年12月31日主要股东持股情况（前十名）
名次 股东名称 持股数（万股） 占总股本比例（％）
1 中国东北电力集团公司 21915105 37.29
2 TOYO SECURITIES ASIA LTD.A/C CLIENT
1955355 3.33
3 黑龙江省电力公司 1702.77 2.90
4 NAITO SEXURITIES CO.LTD 1286.98 2.19
5 SCBHK A/C ROBERT FLEMING& CO.,LTD
LUXEMBOURG S/A FLEMING JLAGSHIP FUND
1041.25 1.77
6 WAH CHUN INTERNATIONAL LIMIED 868.08 1.48
7 HKSBCSB A/C MORGAN STANLEY BAND LUXEMBOURG
S/A HYPOBANK INTL S.A 668.91 1.14
8 CITIBANK N.A S/B JARDING FLEMING CHINA
REGION FUND 611.23 1.04
9 CBNY/BMO INVERTORS PACIFIC INTER NATIONAL
FUND 584.10 0.99
10 CHASE S/A SHELL PENSIONS TRUST LIMITED AS
TRT OF THE SHELL CONTRIBUTORY PENSION
543.8 0.93
注：(1)中国东北电力集团公司法人代表：张贵行，经营范围：电力、势力生产和销售，其持有的本公司股份无质押。
(2)黑龙江省电力公司为东北电力集团公司的全资子公司。
3、公司董事、监事和高级管理人员持股情况
姓 名 职务 期初持股(股) 变动(送、转股)(股) 期末持股(股)
张志厚 董事长 0 0 0
孙 光 副董事长、总经理 3700 1850 5550
孙俊明 副董事长 0 0 0
赵蜀亨 董事 0 0 0
李小琳 董事 0 0 0
赵东升 董事 2200 1100 3300
王德贤 董事 0 0 0
安静一 董事 2400 1200 3600
施凤上 董事 0 0 0
刘长青 董事、副总经理 1400 700 2100
袁纯暇 董事 0 0 0
付 祥 董事 0 0 0
李维翰 董事 0 0 0
顾建国 董事 1800 900 2700
魏精一 董事 0 0 0
李 扬 董事 0 0 0
滕秀芹 董事 700 350 1050
孙阳国 首席监事 1100 550 1650
赵庆斌 监事 0 0 0
王颖秋 监事 0 0 0
梅君超 副总经理 0 0 0
李天飞 副总经理 0 0 0
郝 彬 总会计师 0 0 0
栾恩连 总经济师 0 0 0
常立宏 总工程师 0 0 0
四、股东大会简介
（一）、股东大会情况
本公司1997年度股东大会于1998年5月8日在哈尔滨市公司本部召开。出席会议的股东（或股东代表）共22人，代表股份19678.99万股，占股本总数的50.23%，经大会审议表决，作出如下决议：
1、批准公司1997年度董事会报告；
2、批准公司1997年度监事会报告；
3、批准公司1997年度财务决算和1998年度财务预算报告；
4、批准公司1997年度利润分配方案；
5、批准公司资本公积金转增股本方案；
6、批准公司1998年度增资扩股议案；
7、批准修改公司章程议案；
8、批准公司购并富拉尔基第二发电厂的议案；
9、批准公司更换部分监事的议案。
（二）、董事、监事简历
1、董事
张志厚先生：公司董事长，1946年出生，大学本科，高级工程师，曾任东北电业管理局工委主任，现任黑龙江省电力公司副总经理。
孙光先生：公司副董事长，总经理，1955年出生，大学本科，高级经济师，公司筹建人之一，曾任黑龙江省电力试验研究所副总经济师。年度报酬32400元人民币
孙俊明先生：公司副董事长1939年出生，大学本科，高级经济师，曾任黑龙江省石油总公司总经理，现任黑龙江省电力开发公司总经理。
赵蜀亨先生：公司董事，1938年出生，重庆大学毕业，高级工程师，现任黑龙江省电力公司总经理。
李小琳女士：公司董事，1961年出生，工程师，曾任电力工业部国际司经贸处处长，现任中国国际电力投资有限公司董事兼副总经理。
赵东升先生：公司董事，中央财政金融学院毕业，高级会计师，曾任黑龙江省电力工业局财务处处长，现任黑龙江省电力公司总会计师。
王德贤先生：公司董事，1938年出生，东南大学毕业，高级工程师，曾任黑龙江省电力工业局计划处处长，现任黑龙江省电力公司副总经济师。
袁纯嘏先生：公司董事，1938年出生，哈尔滨建筑工业大学毕业，高级建筑师，曾任黑龙江省建筑工程管理局局长，省建委副主任，省环保局局长，中国建设银行黑龙江省分行行长。
付祥先生：公司董事，1941年出生，东北重型机械学院毕业，高级工程师，曾任哈尔滨电业局局长，现任黑龙江省电力公司副总经济师。
李维暑假先生：公司董事，1941年出生，大学本科，曾任牡丹江第二发电厂厂长，现任黑龙江省电力公司副总经理。
施凤上先生：公司董事，1946年出生，吉林电力学院毕业，高级政工师，曾任黑龙江省电力局工会副主席、政治部主任，现任黑龙江省华能发电公司总经理。
顾建国先生：公司董事，1950年出生，黑龙江大学毕业，高级经济师，曾任中国人民建设银行黑龙江省分行中央处处长，现任省建行信贷二处处长。
李杨先生：公司董事，1951年出生，山西机械学院毕业，高级工程师曾任中国电力信托投资有限公司经理部经理，现任中电信开发有限公司副董事长、总经理。
滕秀芹女士：公司董事，1949年出生，大学本科。会计师。黑龙江省电力开发公司经营处副处长。
魏精一先生：公司董事，1946年出生，大学本科，高级工程师，曾任双鸭山发电厂副厂长，总工程师，现任牡丹江第二发电厂厂长。
刘长青先生：公司董事，1961年出生，研究生，高级经济师，公司筹建人之一，曾就职于中国建设银行黑龙江省分行筹资处，现任本公司副总经理。年度报酬为27960元人民币。
安静一先生：公司董事，1954年出生，高级工程师，公司筹建人之一，现任黑龙江省电力公司计划发展部处处长。
2、监事
孙卫国先生：公司首席监事，1951年出生，哈尔滨工业大学毕业，经济师，曾任黑龙江省建设银行筹资处副处长，现任该行信用卡部副总经理。
赵庆斌先生：公司监事，1956年出生，硕士研究生，高级工程师，曾任黑龙江省电力开发公司处长，现任该公司副总经理。
王颖秋先生：公司监事，1965年出生，清华大学毕业，工程师，曾在哈尔滨热电厂工作，现任本公司电力经营部副经理。年度报酬为16320元人民币。
报告期内，高世民辞去公司监事的职务，选举赵庆斌同志为公司的监事。
公司董事和监事任期三年，二届董事会和监事会1999年届满。公司没有向不在公司管理层任职的董事、监事支付任何形式的报酬。
二、董事会报告
（一）、董事会工作报告
1、1998年度内董事会的会议情况及决议内容
董事会根据《公司法》、《公司章程》和股东大会赋予的权力和义务，尽职尽责地开展了工作，在1998年度召开了公司1997年度股东大会，并召开了二届八次、九次董事会。
二届八次董事会1998年3月17日召开，形成如下决议：
(1)审议通过《公司1997年年度报告及1998年工作安排》；
(2)审议通过《公司1997年度财务决算和1998年财务预算方案》；
(3)审议通过《公司1997年度利润分配预案》；
(4)审议通过《公司资本公积金转增股本的议案》；
(5)审议通过《公司购并富拉尔基第二发电厂的议案》；
(6)修改公司章程的方案；
(7)审议通过公司1998年增资配股的议案。
二届九次董事会于1998年12月28日召开，形成如下决议：
(1)听取公司1998年1-11月份经营情况汇报。
(2)审议关于公司1998年度筹资情况的报告。
(3)听取审议牡丹江第二发电厂＃7机组工程决算及经营管理情况的报告。
(4)公司事任免的议案。
2、聘任公司高级管理人员情况
二届九次董事会会议，聘任常立宏先生为公司总工程师。
（二）1998年度利润分配预案
1998年公司实现净利润235140795.91元，按10%提取法定盈余公积金23514079.59元，按5％提取法定公益金11757039.80元，加上年未分配利润218354449.80元，扣除报告期内分配1997年红股股利78360880.00元，1998年可供股东分配利润为339863246.32元。
公司拟以派送现金的形式分配1998年股利，以公司1998年12月31日的总股本58770.66万股为基数，向全体股东每10股派1.5元人民币（含税）。Ｂ股股东股利以美元支付。沿途未分配利润251707256.32元结转以后年度分配。
（三）报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本和配股方案执行情况
1、公司于1998年5月8日召开公司1997年度股东大会，审议通过公司1997年度利润分配及资本公积金转增股本方案，以1997年12月31日公司股本总数39180.44万股为基数，向全体股东每10股送红股2股，同时用资本公积金向全体股东每10股转增3股，共计每10股送、转增5股。送、转增后公司总股本由39180.44万股增至58770.66万股。本次送、转股已于1998年5月15日完成。
2、公司1997年度股东大会审议通过公司1998年增资配股方案为以公司1997年12月31日股本总数39180.44万股为基数，向全体股东以10:3的比例配股，配股价为每股4-6元人民币。目前，本次配股方案已上报中国证监会。
六、监事会报告
根据《公司法》、《公司章程》和股东大会赋予的权利和义务，公司监事会认真履行职责，积极主动开展工作。
1998年度共计召开二次会议，其主要议题有四个：
1、关于公司董事、经理和其他高级管理人员执行公司职务时遵守法律、法规和公司章程的报告；
2、关于公司1997年度财务情况的审查报告；
3、关于公司1998年度关联交易的审查报告；
4、关于修改公司章程的审查报告。
七、业务报告摘要
一、1998年工作回顾
1、主要经济指标完成情况
截止1998年12月31日，公司总资产达到24.67亿元，比1997年末的18.80亿元增长了31.22%；股东权益达到15.02亿元，比1997年末13.55亿元增长了10.85%；发电装机容量从1997年末的40.6万千瓦增加到90.6万千瓦，是公司资产规模和发电装机容量增长幅度最大的一年。资产大幅增加的主要原因是公司在1998年完成了收购牡丹江第二发电厂＃3？＃6发电机组（合计装机容量50万千瓦），公司的发电能力已跃居黑龙江省的第三位。
1998年公司的发电量为359133万千瓦时（含1-5月份租赁牡丹江第二发电厂＃3、＃4机组发电量46324万千瓦时），比上年的227988万千瓦时增长了57.5%，其中火力发电为348563万千瓦时，水力发电10570万千瓦时。发电量大幅增加主要系公司新收购的发电机组下半年发电贡献所致。销售电量（供电量）328963万千瓦时，比1997年208921万千瓦时增长了57.5%。实现主营业务收入68897.3万元，比1997年的44117.6万元增长了56.17%。
公司1998年实现净利润23514.08万元，比1997年的20026万元增长了17.42%。每股收益达到0.40元，每股净资产达到2.56元。股本总数1998年末比1997年末增加了50%。
2、资产重组工作
(1)经财政部和国家电力公司的批准，公司于1998年6月8日与黑龙江省电力公司签定了《资产转让协议》，完成了收购牡丹江第二发电厂＃5、＃6机组地方30％部分资产，对应装机容量12.6万千瓦（其中在1996年12月已预付8400万元收购款。）
(3)关于收购富拉尔基第二发电厂的工作
公司提出的购并富拉尔基第二发电研制的方案，经1997年度股东大会批准后，已开展了向有关部门的申报工作。但由于公司1998年的配股筹资工作尚未完成，而购并富拉尔基第二发电厂所需资金量大；再加之当前电力市场供大于求的矛盾比较突出，公司论证的收购边界条件难以满足，故此暂缓继续申报工作，视今后条件成熟与否再行确定。
3、筹资及使用情况
根据财政部和黑龙江省国资局确认的资产评估结果，公司收购牡丹江第二发电厂＃3？＃6机组总计应付收购款为9亿余元。
对于此次收购所需资金，公司原拟从两个渠道筹措：
(1)用1997年增发Ｂ股募集的资金已经向黑龙江省电力公司支付了首期预付款3.3亿元。
(2)拟用1998年配股资金来筹集收购资金缺口，但由于1998年的Ｂ股市场一直低迷，始终没有出现过能够实施配股的时机，因此公司一直没有实施配股方案。
星公司与黑龙江省电力公司、黑龙江省电力开发公司所签定的应付收购款的最后截止日期是1998年11月30日，公司最后通过增加商业银行贷款人民币4.77亿元（期限为3年期，年利率为7.11%），用于弥补收购资金的缺口。
4、其他情况
由于黑龙江省用电需求增长缓慢甚至呈现负增长，1998年全省用电量比1997年下降0.4%，而从1996年到1998年三年间全省有195万千瓦新机组投产发电，在在今后两年仍将约有100万千瓦机组要投产，加剧了黑龙江省电力供需矛盾，机组利用小时逐年下降，给公司的经营带来极大压力。
在电价调整方面，19098年由于国家出台了“两改一同价”及一系列清理电价空间的宏观调控政策，公司没有新的电价调整原有机组继续执行1997年电价水平，新购买的＃3？＃6机组上网电价按0.27元／造成时，并将在1999年逐步过渡到“一厂一价”。
1998年煤炭市场总体呈现买方市场，价格略有下降；由于从1998年6月1日上调了铁路运费并从8月1日对煤炭运费的增值税率下调，使煤炭的运输成本略有上升；总体来看燃料成本比1997年有所下降，但因为机组利用小时降低幅度较大，单位发电成本与上年比力量有上升。
由公司和华富电力投资有限公司共同投资建设的（分别占25％和75％）牡丹江第二发电厂＃7机组已顺利通过半年试生产，于1998年6月14日进入商业运营。
二、1999年工作安排
公司对1999年的工作总体安排是：
1、适时完成配股筹资工作，缓解收购牡丹江第二发电厂的负债压力；
2、以目标管理为中心，以利益为纽带，以多发电和降低成本为重点，探索并形成独立电厂的管理模式；
3、适应“厂网分开、兑价上网”的电力市场化改革进程，积极做好竞价上网、增供促销工作；
4、按照创一流电厂标准及要求，对机组进行大规模的技术改造；
5、调研论证新的投资及资产重组项目。
八、重大事项
1、公司与黑龙江省电力公司于1998年6月8日签订了收购牡丹江第二发电厂＃3、＃4机组100%权益和＃5、＃6机组50%部分权益的首次转让协议。根据该协议，公司收购该部分机组的代价总额为9亿余元。资产划转时间为1998年5月31日，公司从1998年6月1日起拥有收益权。详情见1998年6月9日公司在指定的信息披露报刊的公告。
该项资产收购属于关联交易。
2、公司与黑龙江省电力开发公司于1998年8月8日了收购牡丹江第二发电厂＃5、＃6机组30%部分权益的资产转让协议。根据该协议，公司收购该部分机组的代价总额为36540万元。资产划转时间为1998年5月31日，公司从1998年6月1日起拥有该部分机组的所有权。详情见1998年8月11日公司在指定的信息披露报刊的公告。
3、公司销售的全部电力均由黑龙江省电力公司按黑龙江省物价局批准的价格收购，黑龙江省电力公司为东弱电力集团公司的子公司。黑龙江省电力公司与东北电力集团公司共拥有公司40.19%的股份，详情见财务报告。
4、因配股未在预定时间完成，为支付购买机组价款，公司向商业银行贷款47700万元，年利率为7.11％。
5、公司没有逾期未收回的委托存款或委托贷款，公司的存款全部在商业银行。
6、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
7、计算机2000年问题的影响
公司的2000年问题可能主要集中在管理信息系统、发电机组自动控制部分，公司正按照国家电力公司的统一部署，分摸底清查、测试和改造三个阶段解决2000年问题，并列入1999年的更新改造项目，预计解决2000年问题产生的费用不会超过公司生产成本的千分之二。
8、报告期内本公司继续聘任安永华明会计师事务所为境内审计机构，聘任安永会计师事务所为公司境外审计机构。
九、财务报告
1、审计报告
公司九八年度按中国会计准则编制的财务报告业经安永华明会计师事务所葛用、金馨注册会计师审计，公司九八年度按国际会计准则编制的财务报告业经安永会计师事务所（香港注册会计师）审计，并出具无保留意见审计报告。
2、财务报表
a、比较式资产负债表（附后）
b、比较式利润分配表（附后）
c、现金流量表（附后）
3、会计报表附注
（一）公司简介
黑龙江电力股份有限公司是根据中中华人民共和国（中国）法律于1993年2月2日中国境内注册成立的股份有限公司，原注册登记号为：12697342-2。本公司于1996年10月16日获中国对外贸易经济合作部批准成为外商投资股份有限公司（批准号为：外经贸资审字[1996]153号），并于1996年10月28日经中国国家工商行政管理局变更登记核准（注册号为：工商企股黑字02036号；企业类别为：中外股份；经营范围为：建设、经营、维修电厂、生产销售电力、电力行业的技术服务、技术咨询、电力仪器、仪表及件的生产、销售）。
（二）公司主要会计政策
本会计报表所载财务信息乃根据下列主要会计政策编制，该等会计政策系根据《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其相关的补充规定以及财政部等颁布的有关准则、制度和规定而拟定。
1、会计年度
本公司的会计年度自每年1月1日起至12月31日止。
2、记帐原则及计价基础
记帐原则为发生制；计价基础为历史成本。
3、货币换算
本公司以人民币为记帐本位币，会计年度中涉及外币的经济业务按发生当日外汇市场汇率折合人民币入帐。月末将外币途额按期末外汇市场汇率折合本位币进行调整，差额列入当期损益。
4、坏帐准备
应收款项的坏帐准备乃根据对应收款项之帐龄以及债务人的经济状况及还款能力之分析，按本公司认为恰当的比率而提取。
5、存货
存货以成本与可变现净值孰低列示。已消耗煤（燃料）之成本按后进先出法计算确定；已消耗之其他存货之成本按加权平均法计算确定。
6、长期投资
持股比例在20%以下之长期股权投资按臧本法入帐。
长期投资按原值减董事会认为恰当的永久减值准备入帐。投资收益 权责发生制计列当期投资收益。
出售收回的对外投资与长期投资帐户的帐面价值之差额计列当期投资损益。
7、固定资产及折旧
固定资产以取得该等固定资产的合同、协议或评估价格的实际成本减累计折旧列示。与购玫房、发电设备有关的一切成本，包括建设期间有关借贷资金的利息开支及外币换算差额全部资本化为固定资产。固定资产折旧根据原价、预计列值（原价的0%-4%）和可使用年限，采用直线法计算。固定资产折旧年限和折旧率如下：
类别 折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 15-35 2.8%-6.5%
发电设备 3-18 5.4%-32.3%
交通工具 6 16.2%
其他设备 5 19.2%-20.0%
8、商誉
由于收购发电厂有关业务时所付价款超出所收购净资产之公允市价之溢价计入无形资产－商誉帐户，并自购并之日起采用直线法分五年平均摊销。
9、长期待摊费用
长期待摊费用主要为本公司收购发电厂之业务，其于开办期间发生之基础建设费用之摊余价值，自购并之日起分五年平均摊销。
10、经营租约
资产拥有之绝大部分风险仍属于出租人之租约均列为经营租约，该等经营租约之租金收入按租约年期以直线法计入损益帐。
11、现金等价物
现金等价物是指本公司持有的期限短于3个月、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险小的投资。
12、收入的确认
收入在当经济利益将归本公司所有，而有关之收入能够可靠地计算时，按下列基础确认：
－售电收入于电力已发出并已上网，取得价款或已取得索款时予以确认；
－租金收入乃根据租约条款按配比原则予以确认。
－租金收入乃根据租约条款按配比原则予以确认。
－利息收入乃按配比原则，并经考虑未偿还本金及适用实际利率予以确认及；
－股利于股东收款权利成立时予以确认。
（三）税项
本公司已于1996年10月16日由中国对外贸易经济合作部批准成为外商投资股份有限公司，根据哈尔滨市国家税务局开发分局1996年12月10日所签发的证明，本公司处1997年1月1日起享受企业所得税两免三减半的优惠政策。同 公司还相应地免征城建税和教育附加。
增值税适用税率为17%。
营业税按租赁收入的5％计算。
（四）会计报表主要项目注释
1.货币资金
1998.12.31 1997.12.31
现金 5298.27 1495.18
银行存款 232781081.82 341902016.81
232786380.09 341903511.99
货币资金减少人民币1亿元,主要是因为本公司于本年内支付收购发电厂价款所致.
2.其他应收款
其他应收款的帐龄情况如下:
1998.12.31 1997.12.31
金额 比例 金额 比例
一年以内 14312897.90 93.77% 9913403.46 94.44%
一至二年 367936.00 2.41%
二至三年 583822.33 5.56%
三年以上 583463.33 3.82%
合计 15264297.23 100% 10497225.79 100%
*本公司将未取得发票或记帐凭证之已付款项记入其他应收款帐户,于年末根据该类款项性质估计费用支出,并作出足够预提,记入费用帐户,于有关发票或记帐凭证讫之日,核销其他应收款帐户和费用帐户的有关金额.本公司认为,年末已就该类款项作出足够,故未额外计提坏帐准备.
本帐户余额中无持本公司5%以上股份的主要股东的欠款.
3.应收关联公司款1998年为473203450.45,1997年为237294505.11,其明细项目参见关联方关系及其交易.
4.长期投资
长期股权投资
1998.12.31 1997.12.31
占被投资公司 占被投资公司
股数 股权比例 投资金额 股数 股权比例 投资金额
华泰财产保险股份有限公司
20000000 1.50% 20000000 20000000 1.5% 20000000
黑龙江省华富电力投资有限公司
6500000 10.00% 5000000 5000000 10% 5000000
小计
25000000 25000000 25000000
长期债权投资:参与
发电机组投资 投资金额 投资金额
哈尔滨第三发电厂3号机组 150000000 150000000
牡丹江第二发电厂7号机组 187439800 187439800
预付牡丹江第二发电厂5、
6号机组50%的权益 330000000
小计 337739800 667439800
长期投资合计 362439800 692439800
长期投资减值准备 -21214000 -10607000
长期投资净值 341225800 681832800
5.长期待摊费用
1998.1.1 本年增加 本年摊销 1998.12.31
长期待摊费用 - 17578215.20 2050791.77 15527423.43
长期待摊费用主要为所收购发电厂有关业务于开办期间发生之基础建设费用之摊余价值.长期待摊费用自购并之日起采用直线法分五年平均摊销.
6.短期借款
1998.1.1 1998.12.31 借款期限 年利率
银行借款
155000000.00 112500000.00
其中:担保借款
115000000.00 112500000.00 1998.7.16-1999.7.14 6.93%-7.023%
信用借款
40000000.00
短期借款中人民币100000000元由黑龙江省电力公司提供担保,人民币12500000元由牡丹江水力发电总厂提供担保.
7.其他应付款
其他应付款明细如下:
1998.12.31 1997.12.31
预提收购资产的剩余价款及营业税 123172108.00
其他 13770117.16 4211783.88
合计 13770117.16 127383891.88
本帐户余额中无应付持本公司5%以上股份的主要股东的款项.
其他应付款减少主要因为1997年为收购资产所作已于本年度完成支付.
8.长期借款
借款单位 余额 借款期限 年利率
交通银行哈尔滨分行营业部
477000000.00 1998.10.9-2001.10.9 7.11%
长期借款增加人民币4亿7千万元,系本年新增之交通银行借款,用以支付收购发电厂之价款.上述借款由黑龙江省电力公司提供担保.
9.财务费用
1998年度 1997年度
利息支出 41225326.50 38148276.69
减;利息收入 17529241.58 16416939.18
利息净支出 23696084.92 21731337.51
汇兑损失 757323.49
其他 357415.46 305731.10
合计 24053500.38 22794392.10
10.投资收益
本公司获取的投资收益构成如下:
1998年度 1997年度
哈尔滨第三发电厂3号发电机组 69393000.00 82593000.00
牡二电厂7号机组 14576889.58 11649866.67
黑龙江电力公司其他电网建设项目 3284375.00
购买牡二电厂5、6号机组50%权益
首期付款之收益 20625000.00 20625000.00
转让中油龙昌股份有限公司法人股收益
1065600.00
华泰保险公司 1100000.00
合计 108979264.58 115933466.67
11.其它业务利润
其它业务利润主要为出租镜泊湖水力发电机组及办公用房的租赁收入.
(五)分行业资料
本公司之主要业务收入及溢利贡献主要来自在中国黑龙江省境内经营发电业务的收入。本公司无在黑龙江省以外及／或发电业务以外而超过主营业务收入10%的其他业务。因此本公司不再赘述按主要业务及营业地区划分之营业收入及溢利贡献的分类分析。
（六）关联方关系及其交易
1.存在控制关系的关联方情况：
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经营性质 法定代
或类型 表人
东北电力集团公司
沈阳市和平区 电力、热力 关联公司 国有 张贵行
宁波路18号 生产和销售
黑龙江省电力公司
哈尔滨市南岗 电力、热力 关联公司 国有 赵蜀亨
区红军街63号 生产和销售
东北电力集团公司拥有本公司37%的股票投票权，黑龙江省电力公司控制本公司40%的股票投票权（包括直接持有的3%及代表东北电力集团公司行使的37%）。因此，所有东北电力集团公司集团成员及与东北电力集团公司及黑龙江省电力公司存在控制关系的企业均为本公司存在共同控制（或重大影响）的关联公司。
(3)不存在控制关系的关联方情况
不存在控制关系的关联方关系的性质：
关联方名称 与本公司的关系
黑龙江省电力公司 参股公司
黑龙江省电力经营公司 省电力公司之子公司
黑龙江省电力开发公司 参股公司
黑龙江省华富电力投资有限公司 省电力公司参股的有限责任公司
龙电集团有限公司 省电力公司参股的有限责任公司
黑龙江龙电置业有限公司 龙电集团有限公司参股的有限责任公司
(4)关随着交易
a、收购牡丹江第二发电厂发电机组
见本摘要“重大事项”。
b、来自于东北电力集团公司之售电收入
本公司于本年度从黑龙江省电力公司及／或其下的属企业－黑龙江省电力经营公司收取的售电收入如下：
1998年度 1997年度
售电收入
-本公司自有发电机组 581355982.80 413507504.26
-本公司从黑龙江省电力公司租赁之发电机组
94147692.31 13648061.00
-由黑龙江省电力公司拥有本公司托管的发电机组
3213162.19 4020000.00
电价补偿收入 10256410.35 10000000.00
合计 688973247.65 441175565.26
c、应收及应付关随着公司款项
主要关联公司的余额如下:
1998.12.31 1997.12.31
应收关联公司款
黑龙江省电力公司 290863456.20 91498823.76
黑龙江省电力经营公司 9287738.42 58816053.54
黑龙江省华富电力投资有限公司 36281939.33 389961.57
龙电集团有限公司 45444333.08 44728550.71
黑龙江龙电置业有限公司 80698376.00 5045969.35
其他 10654607.42 36815146.18
合计 473230450.45 237294505.11
应收关联公司款项帐龄均在一年以内.于资产负债表之日起至本会计报表批准日止,本公司收到关联公司期后还款共计人民币,385642845.11元.
应付关随着公司款
双鸭山发电厂 1079981.60
洋浦天河泰富电力投资发展有限公司 187041.00
牡丹江第二发电厂检修公司 1720000.00
牡丹江电力实业公司 3201566.81
牡丹江第二发电厂 21325726.12
合计 5108607.81 22405707.72
（七）或有事项
本公司于1998年12月31日止无或有事项。
（八）资产负债表日后事项
1、截至本会计报表批准日止，本公司偿还电力建设债券到期本息共计人民币60000000元；
2、于资产负债表之日起至本会计报表批准日止，本公司收到关联公司期后还款共计人民币385642845.11元。
十、公司其他有关资料
1、公司于1993年2月2日在中国黑龙江省哈尔滨市首次注册登记。
2、公司于1996年6月18日在中国黑龙江省哈尔滨市变更注册登记。
3、公司于1996年10月28日在中国黑龙江省哈尔滨市再次变更注册登记。
4、公司于1997年6月10日在中国黑龙江省哈尔滨市再次变更注册登记。
5、公司于1998年8月27日在中国黑龙江省哈尔滨市再次变更注册登记。
6、工商登记号码：工商企股黑字02036号。
7、税务登记号码：国税哈开发登字22010912673422
8、股票主承销商：申银万国证券股份有限公司
国际协调人：霸菱兄弟有限公司
9、未上市股票的托管机构名称：上海证券中央登记结算公司。
10、会计师事务所：
国内会计师事务所：安永华明会计师事务所
办公地址：中国北京朝阳门北大街6号新中港万泰大厦802-7号
国际会计师事务所：安永会计师事务所
办公地址：香港中球厦悫道10号和记大厦15楼
11、法律顾问：北京市浩天律师事务所
办公地址：中国北京朝阳东三环北路甲二号京信大厦11楼1132房间
12、财务顾问：北京新民生理财顾问公司
办公地址：中国北京朝阳区北苑路200号天合大厦三层
十一、备查文件
1、载有董事长张志厚、总经理孙光先生新笔签署的年度报告正文；
2、载有法法定代表人张志厚、总会计师郝彬先生亲笔签字并盖章 财务报表；
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师葛明、金馨亲笔签字并盖章的审计报告下正本；
4、报告期内公司在《上海证券报》公告的所有文件的正本及公告的原稿；
5、《公司章程》。
黑龙江电力股份有限公司董事会
一九九九年三月四日
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资产负债表
编制单位：黑龙江电力股份有限公司 单位：人民币元
资产 1998年 1997年
流动资产：
货币资金 232786380.09 341903511.99
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款
减：坏帐准备
应收帐款净额
预付帐款
应收关联公司款 473230450.45 237294505.11
其他应收款 15264297.23 10497225.79
存货 23686494.38
减：存货跌价准备
存货净额 23686494.38
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 744967622.15 589695242.89
长期投资：
长期股权投资 25000000.00 25000000.00
长期债权投资 337439800.00 667439800.00
长期投资合计 362439800.00 692439800.00
减：长期投资减值准备 21214000.00 10607000.00
长期投资净额 341225800.00 681832800.00
固定资产：
固定资产原值 1489693496.78 691406988.25
减：累计折旧 162513123.72 83076866.14
固定资产净值 1327180373.06 608330122.11
工程物资
在建工程
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 1327180373.06 608330122.11
无形资产及其他资产：
无形资产 37977091.67
开办费
长期待摊费用 15527423.43
其他长期资产
无形资产合计 53504515.10
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2466878310.31 1879858165.00
负债及股东权益 1998年 1997年
流动负债：
短期借款 112500000.00 155000000.00
应付票据
应付帐款 33991655.00
预收帐款
代销商品款
应付工资 3422600.01
应付福利费 3220321.70 272526.69
应付股利 88155990.00
应交税金 10859172.04 25539187.40
其他应交款 13770117.16 127383891.88
其他应付款 187784.80 79595.43
预提费用 3038187.00 3038187.00
一年内到期的长期负债 213750500.00
应付关联公司款 5108607.81 22405707.72
流动负债合计 488004935.52 333719096.12
长期负债：
长期借款 477000000.00
应付债券 191250500.00
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 477000000.00 191250500.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 965004935.52 524969596.12
股东权益
股本 587706600.00 391804400.00
资本公积 547008834.32 664550154.32
盈余公积 115450684.15 80179564.76
其中：公益金 35689584.28 23932544.48
未分配利润 251707256.32 218354449.80
股东权益合计 15018733374.79 1354888568.88
负债及股东权益总计 2466878310.31 1879858165.00
利润及利润分配表
编制单位：黑龙江电力股份有限公司 单位:人民币元
项目 1998年度 1997年度
一、主营业务收入 688973247.65 441175565.26
减：主营业务成本 518725833.65 324458537.99
二、主营业务利润 170247414.00 116717027.27
加：其他业务利润 5029859.69 4100640.14
减：管理费用 24516541.05 13640373.81
财务费用 24053500.38 22794392.10
三、营业利润 126707232.26 84382901.50
加：投资收益 108979264.58 115933466.67
减：营业外支出 545700.93 56265.37
四、利润总额 235140795.91 200260102.80
减：所得税
五、净利润 235140795.91 200260102.80
加：年初未分配利润 218354449.80 48133362.42
六、可供分配的利润 453495245.71 248393465.22
减：提取法定公积金 23514079.59 20026010.28
提取法定公益金 11757039.80 10013005.14
提取任意盈余公积金
七、可供股东分配的利润 418224126.32 218354449.80
已分配1997年度红股股利 78360880.00
拟分配1998年度现金股利 88155990.00
八、未分配利润 251707256.32 218354449.80
现金流量表
编制单位：黑龙江电力股份有限公司 单位:人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金(含增值税) 808405847.59
收取的租金 1000000.00
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计 809405847.59
购买商品、接受劳务支付的现金(含增值税) 469745214.55
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 22565264.64
支付的增值税款 80659507.70
支付的所得税款 12227254.56
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
支付的其他与经营活动有关的现金 203727114.24
其中:支付关随着公司款项 203727114.24
现金流出小计 788924355.69
经营活动产生的现金流量净额 20481491.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 98961264.60
取得债券利息收入所收到的现金 18958823.86
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 20625000.00
现金流入小计 138545088.46
收购发电厂所支付的现金 294744205.60
为1997年增加之固定资产所支付的现金 123172108.00
购建固定资产支付的现金 46212756.98
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 464129070.58
投资活动产生的现金流量净额 -325583982.12
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 600000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 600000000.00
偿还债务所支付的现金 385289315.18
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金 18725326.50
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 404014641.68
筹资活动产生的现金流量净额 195985358.32
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -109117131.90
黑龙江电力股份有限公司
现金流量表(续)
编制单位:黑龙江电力股份有限公司 单位:人民币元
项目 金额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 235140795.91
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧 79471200.95
无形资产摊销 5015842.34
长期待摊费用摊销 2050791.77
长期投资减值准备 10607000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失 70556.63
财务费用 23696084.92
投资损失(减收益) -108979264.58
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 7514520.72
经营性应收项目的减少(减增加) 197353127.85
经营性应付项目的增加(减减少) -36752908.91
增值税增加净额(减减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额 20481491.90
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 232786380.09
减:货币资金的期初余额 341903511.99
现金等价物的期末余额1减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -109117131.90
