2020 年第三季度报告
公司代码：600726 900937 公司简称：华电能源
华电 B 股
华电能源股份有限公司
2020 年第三季度报告
1 / 31
2020 年第三季度报告
目录
一、 重要提示......................................................... 3
二、 公司基本情况..................................................... 3
三、 重要事项......................................................... 5
四、 附录............................................................. 8
2 / 31
2020 年第三季度报告
一、 +重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法
律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人董凤亮、主管会计工作负责人李西金及会计机构负责人（会计主管人
员）李丹保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
总资产 23,063,622,969.32 23,685,615,745.89 -2.63
归属于上市公司股东的 1,032,472,125.01 1,663,703,930.01 -37.94
净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告
比上年同期增减
（1-9 月） 期末
(%)
（1-9 月）
经营活动产生的现金流 674,929,688.46 1,204,905,387.46 -43.98
量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告
比上年同期增减
（1-9 月） 期末
（%）
（1-9 月）
营业收入 7,573,900,980.70 7,363,522,463.93 2.86
归属于上市公司股东的 -657,387,699.39 -212,105,531.50 不适用
净利润
归属于上市公司股东的 -688,710,720.94 -244,040,504.08 不适用
扣除非经常性损益的净
利润
加权平均净资产收益率 -48.76 -14.38 减少 34.38 个百
（%） 分点
3 / 31
2020 年第三季度报告
基本每股收益（元/股） -0.33 -0.11 不适用
稀释每股收益（元/股） -0.33 -0.11 不适用
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期
项目 说明
（7－9 月） 末金额（1-9 月）
非流动资产处置损益 305,563.27
计入当期损益的政府补助，但与 7,597,346.34 24,560,542.39
公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准
定额或定量持续享受的政府补助
除外
除同公司正常经营业务相关的有 7,499,567.74
效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、衍生金融资产、交易
性金融负债、衍生金融负债产生
的公允价值变动损益，以及处置
交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债
和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、 3,000,000.00 4,200,000.00
合同资产减值准备转回
除上述各项之外的其他营业外收 4,120,636.55 1,493,156.45
入和支出
少数股东权益影响额（税后） -1,716,372.74 -7,533,123.91
所得税影响额 577,178.14 797,315.61
合计 13,578,788.29 31,323,021.55
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）
持股情况表
单位：股
股东总数（户） 170,877
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结情况
股东名称 期末持股数 比例 限售条
股份 股东性质
（全称） 量 (%) 件股份 数量
状态
数量
中国华电集团有限公司 881,126,465 44.80 0 无 0 国有法人
黑龙江省新产业投资集 26,626,134 1.35 0 0 国有法人
无
团有限公司
4 / 31
2020 年第三季度报告
赵睿 11,430,100 0.58 0 无 0 境内自然人
陈才林 5,210,737 0.26 0 无 0 境内自然人
宗松森 3,475,545 0.18 0 无 0 境内自然人
黄社兰 3,043,700 0.15 0 无 0 境内自然人
季铁军 2,684,600 0.14 0 无 0 境内自然人
是裕兴 2,338,100 0.12 0 无 0 境内自然人
宋伟铭 2,164,900 0.11 0 无 0 境内自然人
刘洪生 1,910,000 0.10 0 无 0 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量
种类 数量
中国华电集团有限公 881,126,465 881,126,465
人民币普通股
司
黑龙江省新产业投资 26,626,134 26,626,134
人民币普通股
集团有限公司
赵睿 11,430,100 人民币普通股 11,430,100
陈才林 5,210,737 境内上市外资股 5,210,737
宗松森 3,475,545 境内上市外资股 3,475,545
黄社兰 3,043,700 人民币普通股 3,043,700
季铁军 2,684,600 境内上市外资股 2,684,600
是裕兴 2,338,100 境内上市外资股 2,338,100
宋伟铭 2,164,900 境内上市外资股 2,164,900
刘洪生 1,910,000 人民币普通股 1,910,000
上述股东关联关系或 公司未知上述无限售条件股东之间是否存在关联关系或属于《上市
一致行动的说明 公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。公司未
知前十名无限售条件股东和前十名股东之间是否存在关联关系。
报告期公司股东总数 170,877 户，其中 A 股 111,776 户;B 股 59,101 户。
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件
股东持股情况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
(1)资产负债表 单位：元 币种：人民币
报表项目 本期金额 年初金额 变动金额 变动幅度% 注释
应收款项融资 289,632,765.74 438,536,792.38 -148,904,026.64 -33.95% 注1
预付账款 51,499,934.95 39,145,342.54 12,354,592.41 31.56% 注2
5 / 31
2020 年第三季度报告
其他应收款 72,902,760.29 20,586,605.73 52,316,154.56 254.13% 注3
短期借款 4,714,834,392.87 7,726,843,233.57 -3,012,008,840.70 -38.98% 注4
应付票据 1,170,072,156.55 861,154,092.48 308,918,064.07 35.87% 注5
预收账款 - 853,311,508.17 -853,311,508.17 -100% 注6
合同负债 327,686,835.28 - 327,686,835.28 100% 注7
应付职工薪酬 46,486,783.28 35,591,116.99 10,895,666.29 30.61% 注8
应交税费 29,254,254.30 123,250,060.85 -93,995,806.55 -76.26% 注9
一年内到期的非
1,608,240,406.98 3,944,063,245.75 -2,335,822,838.77 -59.22% 注 10
流动负债
其他流动负债 - 19,774,197.70 -19,774,197.70 -100% 注 11
长期借款 4,179,939,476.17 6,524,155,700.00 156.08% 注 12
10,704,095,176.17
其他综合收益 12,363,966.89 -648,520.00 13,012,486.89 2006.49% 注 13
注 1：应收款项融资减少 33.95%，主要是因为本报告期收到的应收票据金额减少所致,
注 2：预付账款增加 31.56%，主要是因为本报告期预付工程款、材料款增加所致；
注 3：其他应收款增加 254.131%，主要是因为本报告期应收劳务派遣费及非生产用能等款项增加
所致；
注 4：短期借款减少 38.98%，主要是因为本报告期优化融资结构，调整短期借款和中长期借款比
例所致；
注 5：应付票据增加 35.87%，主要是因为本报告期开具银行承兑汇票支付燃料款所致；
注 6：预收账款减少 100%，主要是因为一是本报告期将预收的热费转为收入所致；二是本报告期
按照新收入准则要求，将“预收账款”重分类至“合同负债”所致；
注 7：合同负债增加 100%，原因同注 6；
注 8：应付职工薪酬增加 30.61%，主要是因为补充医疗保险尚未支付所致；
注 9：应交税费减少 76.26%，主要是因为本报告期末增值税待抵扣金额增加所致；
注 10：一年内到期的非流动负债减少 59.22%，主要是因为本报告期一年内到期的长期借款减少所
致；
注 11：其他流动负债减少 100%，主要是由于本报告期待转销项税额减少所致；
注 12：长期借款增加 156.08%，主要是因为本报告期优化融资结构，调整短期借款和中长期借款
比例所致；
注 13：其他综合收益增加 2006.49%，主要是因为本报告期参股单位-北京中电恒基能源技术有限
公司参股单位持有股票价值变化所致；
（2）利润表 单位：元 币种：人民币
报表项目 本期金额 上期金额 变动金额 变动幅度% 注释
投资收益 9,322,777.33 56,067,467.52 -46,744,690.19 -83.37% 注1
资产处置收益 648,366.42 6,868.96 641,497.46 9339.08% 注2
信用减值损失
（损失以负数表 3,369,194.51 2,348,211.09 1,020,983.42 43.48% 注3
示）
营业外收入 9,698,468.52 4,605,609.87 5,092,858.65 110.58% 注4
6 / 31
2020 年第三季度报告
营业外支出 7,899,748.80 1,748,022.85 6,151,725.95 351.92% 注5
所得税费用 9,255,307.09 22,737,625.16 -13,482,318.07 -59.30% 注6
注 1：投资收益减少 83.37%，主要是因为上年同期参股单位-华电煤业集团有限公司盈利增加所致,
公司已于 2019 年底出售华电煤业股权，今年无此项投资收益；
注 2：资产处置收益增加 9339.08%，主要是因为本报告期公司控股公司-哈尔滨热电有限责任公司
处置固定资产所致；
注 3：信用减值损失增加 43.48%，主要是因为本报告期公司控股公司-北京龙电宏泰环保科技有限
公司将以前年度计提坏账准备的应收账款收回所致；
注 4：营业外收入增加 110.58%，主要是因为本报告期公司内核电厂-华电能源股份有限公司哈尔
滨第三发电厂转入无法支付的款项所致；
注 5：营业外支出增加 351.92%，主要是因为本报告期公司控股公司-黑龙江华电齐齐哈尔热电有
限公司缴纳涉诉案件赔偿款，公司内核电厂-华电能源股份有限公司富拉尔基热电厂缴纳税收滞纳
金以及公司控股公司-陈巴尔虎旗天顺矿业有限责任公司缴纳安监局罚款所致；
注 6：所得税费用减少 59.30%，主要是因为本报告期利润总额减少所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、报告期公司获得政府补贴及减免社会保险费，详见本公司2020年7月18日公告。
2、报告期公司全资电厂——华电能源股份有限公司牡丹江第二发电厂涉及诉讼，详
见本公司 2020 年 8 月 6 日公告。
3、报告期公司按照国资委有关部署，规范推进处置低效无效资产、僵尸企业工作，
决定注销公司全资子公司——双鸭山市华电能源双峰矿业投资有限公司，该事项
经公司十届二次董事会已审议通过。详见本公司 2020 年 8 月 28 日公告。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重
大变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 华电能源股份有限公司
法定代表人 董凤亮
日期 2020 年 10 月 31 日
7 / 31
2020 年第三季度报告
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:华电能源股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,829,197,180.92 1,446,008,535.12
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 38,610,577.04 38,803,077.04
应收账款 1,621,830,871.19 1,511,779,569.80
应收款项融资 289,632,765.74 438,536,792.38
预付款项 51,499,934.95 39,145,342.54
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 72,902,760.29 20,586,605.73
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 541,365,933.93 471,305,483.01
合同资产 342,738.98
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 95,724,512.52 113,703,095.82
流动资产合计 4,541,107,275.56 4,079,868,501.44
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,522,080,203.30 1,507,267,242.59
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 39,169,894.62 35,105,094.62
8 / 31
2020 年第三季度报告
投资性房地产 9,652,953.73 10,134,830.20
固定资产 15,616,120,368.88 16,760,913,662.83
在建工程 443,324,111.92 385,643,075.19
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 588,322,236.39 600,530,530.86
开发支出
商誉 221,014,544.44 221,014,544.44
长期待摊费用 2,234,859.95 2,902,969.37
递延所得税资产 80,584,115.07 82,232,297.94
其他非流动资产 12,405.46 2,996.41
非流动资产合计 18,522,515,693.76 19,605,747,244.45
资产总计 23,063,622,969.32 23,685,615,745.89
流动负债：
短期借款 4,714,834,392.87 7,726,843,233.57
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,170,072,156.55 861,154,092.48
应付账款 1,300,904,479.28 1,755,162,740.46
预收款项 853,311,508.17
合同负债 327,686,835.28
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 46,486,783.28 35,591,116.99
应交税费 29,254,254.30 123,250,060.85
其他应付款 193,575,029.39 204,443,256.86
其中：应付利息 23,655,883.30 21,739,076.20
应付股利 14,346,404.83 8,794,700.83
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,608,240,406.98 3,944,063,245.75
其他流动负债 19,774,197.70
流动负债合计 9,391,054,337.93 15,523,593,452.83
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 10,704,095,176.17 4,179,939,476.17
9 / 31
2020 年第三季度报告
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 1,153,252,020.46 1,411,509,513.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 550,744,486.75 629,450,592.45
递延所得税负债 3,884,097.34 3,884,097.34
其他非流动负债
非流动负债合计 12,411,975,780.72 6,224,783,678.96
负债合计 21,803,030,118.65 21,748,377,131.79
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,966,675,153.00 1,966,675,153.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,713,366,667.76 1,708,186,059.57
减：库存股
其他综合收益 12,363,966.89 -648,520.00
专项储备 112,003,968.00 98,489,464.69
盈余公积 125,455,180.11 125,455,180.11
一般风险准备
未分配利润 -2,897,392,810.75 -2,234,453,407.36
归属于母公司所有者权益（或股东 1,032,472,125.01 1,663,703,930.01
权益）合计
少数股东权益 228,120,725.66 273,534,684.09
所有者权益（或股东权益）合计 1,260,592,850.67 1,937,238,614.10
负债和所有者权益（或股东权益）总 23,063,622,969.32 23,685,615,745.89
计
法定代表人：董凤亮 主管会计工作负责人：李西金 会计机构负责人：李丹
母公司资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:华电能源股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,252,580,483.92 702,510,976.18
交易性金融资产
衍生金融资产
10 / 31
2020 年第三季度报告
应收票据 22,006,725.72 25,437,576.01
应收账款 1,225,977,020.79 1,229,318,654.06
应收款项融资 195,830,016.68 353,481,972.33
预付款项 33,885,989.91 14,914,143.37
其他应收款 410,042,333.39 343,549,134.58
其中：应收利息
应收股利 52,887,285.46
存货 391,112,618.76 336,207,119.19
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 83,624,185.82 103,551,485.16
流动资产合计 3,615,059,374.99 3,108,971,060.88
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 2,786,347,717.30 2,771,095,324.21
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 30,692,361.62 26,627,561.62
投资性房地产
固定资产 11,777,583,351.04 12,585,517,676.87
在建工程 235,092,146.66 194,122,295.88
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 483,333,615.90 486,739,765.97
开发支出
商誉 190,161,982.89 190,161,982.89
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 15,503,211,175.41 16,254,264,607.44
资产总计 19,118,270,550.40 19,363,235,668.32
流动负债：
短期借款 3,507,809,952.67 6,077,809,952.67
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 935,103,851.32 711,083,150.22
应付账款 854,657,566.70 1,414,077,943.03
预收款项 539,005,458.90
合同负债 267,524,865.10
11 / 31
2020 年第三季度报告
应付职工薪酬 29,440,130.60 21,902,400.71
应交税费 15,527,007.55 50,398,122.35
其他应付款 109,738,117.83 132,350,537.92
其中：应付利息 20,188,904.23 17,115,393.14
应付股利 2,178,896.40 2,178,896.40
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,175,605,738.98 3,317,463,444.82
其他流动负债 19,774,197.70
流动负债合计 6,895,407,230.75 12,283,865,208.32
非流动负债：
长期借款 9,564,695,176.17 3,477,739,476.17
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 950,430,451.23 1,327,873,741.26
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 277,106,417.05 322,182,253.69
递延所得税负债 573,167.24 573,167.24
其他非流动负债
非流动负债合计 10,792,805,211.69 5,128,368,638.36
负债合计 17,688,212,442.44 17,412,233,846.68
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,966,675,153.00 1,966,675,153.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,737,416,830.72 1,735,553,641.68
减：库存股
其他综合收益 12,363,966.89 -648,520.00
专项储备
盈余公积 124,220,993.37 124,220,993.37
未分配利润 -2,410,618,836.02 -1,874,799,446.41
所有者权益（或股东权益）合计 1,430,058,107.96 1,951,001,821.64
负债和所有者权益（或股东权 19,118,270,550.40 19,363,235,668.32
益）总计
法定代表人：董凤亮 主管会计工作负责人：李西金 会计机构负责人：李丹
12 / 31
2020 年第三季度报告
合并利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：华电能源股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季度 2019 年第三季度 2020 年前三季度 2019 年前三季度
项目
（7-9 月） （7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业总 2,119,691,724.17 2,145,170,693.83 7,573,900,980.70 7,363,522,463.93
收入
其中：营业 2,119,691,724.17 2,145,170,693.83 7,573,900,980.70 7,363,522,463.93
收入
利息收入
已赚保费
手续费及佣
金收入
二、营业总 2,660,805,341.62 2,439,630,116.90 8,310,381,444.50 7,668,499,825.40
成本
其中：营业 2,396,899,003.63 2,170,169,508.57 7,510,931,326.34 6,854,640,487.51
成本
利息支出
手续费及佣
金支出
退保金
赔付支出净
额
提取保险责
任准备金净
额
保单红利支
出
分保费用
税金及附加 33,068,189.98 31,258,996.41 109,192,110.08 105,766,206.33
销售费用 1,242,522.63 1,752,071.46 3,738,541.94 4,761,089.66
管理费用 12,849,983.80 12,976,112.01 37,768,647.81 38,300,883.53
研发费用 1,876,835.45 2,556,011.05 5,955,990.69 6,322,149.30
财务费用 214,868,806.13 220,917,417.40 642,794,827.64 658,709,009.07
其中：利息 210,787,945.72 218,812,083.94 636,258,018.17 657,718,376.54
费用
利息收入 623,340.53 3,038,405.44 9,124,858.87 10,960,145.97
加：其他 7,500,475.72 11,619,655.66 24,890,757.90 27,842,998.69
收益
投资收益 -17,816,566.47 22,702,529.38 9,322,777.33 56,067,467.52
（损失以
13 / 31
2020 年第三季度报告
“－”号填
列）
其中：对联 -10,316,998.73 12,277,499.38 9,322,777.33 35,862,437.52
营企业和合
营企业的投
资收益
以摊余成本
计量的金融
资产终止确
认收益
汇兑
收益（损失
以“－”号
填列）
净敞
口套期收益
（损失以
“-”号填
列）
公允
价值变动收
益（损失以
“－”号填
列）
信用 3,235,701.03 201,868.88 3,369,194.51 2,348,211.09
减值损失
（损失以
“－”号填
列）
资产
减值损失
（损失以
“－”号填
列）
资产 648,366.42 - 648,366.42 6,868.96
处置收益
（损失以
“－”号填
列）
三、营业利 -547,545,640.75 -259,935,369.15 -698,249,367.64 -218,711,815.21
润（亏损以
“－”号填
列）
14 / 31
2020 年第三季度报告
加：营业 7,744,375.69 1,093,859.00 9,698,468.52 4,605,609.87
外收入
减：营业 3,623,739.14 838,897.42 7,899,748.80 1,748,022.85
外支出
四、利润总 -543,425,004.20 -259,680,407.57 -696,450,647.92 -215,854,228.19
额（亏损总
额以“－”
号填列）
减：所得 -5,912,930.81 3,161,148.31 9,255,307.09 22,737,625.16
税费用
五、净利润 -537,512,073.39 -262,841,555.88 -705,705,955.01 -238,591,853.35
（净亏损以
“－”号填
列）
（一）按经营持续性分类
1.持 -537,512,073.39 -262,841,555.88 -705,705,955.01 -238,591,853.35
续经营净利
润（净亏损
以“－”号
填列）
2.终
止经营净利
润（净亏损
以“－”号
填列）
（二）按所有权归属分类
1.归 -484,282,436.73 -224,646,463.32 -657,387,699.39 -212,105,531.50
属于母公司
股东的净利
润（净亏损
以“-”号
填列）
2.少 -53,229,636.66 -38,195,092.56 -48,318,255.62 -26,486,321.85
数股东损益
（净亏损以
“-”号填
列）
六、其他综 6,097,641.98 - 13,012,486.89 4,184.00
合收益的税
后净额
（一）归 6,097,641.98 - 13,012,486.89 4,184.00
属母公司所
有者的其他
15 / 31
2020 年第三季度报告
综合收益的
税后净额
1.不能 6,097,641.98 - 13,012,486.89 4,184.00
重分类进损
益的其他综
合收益
（1）重
新计量设定
受益计划变
动额
（2）权 6,097,641.98 - 13,012,486.89 4,184.00
益法下不能
转损益的其
他综合收益
（3）其
他权益工具
投资公允价
值变动
（4）企
业自身信用
风险公允价
值变动
2.将重
分类进损益
的其他综合
收益
（1）权
益法下可转
损益的其他
综合收益
（2）其
他债权投资
公允价值变
动
（3）金
融资产重分
类计入其他
综合收益的
金额
（4）其
他债权投资
信用减值准
备
16 / 31
2020 年第三季度报告
（5）现
金流量套期
储备
（6）外
币财务报表
折算差额
（7）其
他
（二）归
属于少数股
东的其他综
合收益的税
后净额
七、综合收 -531,414,431.41 -262,841,555.88 -692,693,468.12 -238,587,669.35
益总额
（一）归 -478,184,794.75 -224,646,463.32 -644,375,212.50 -212,101,347.50
属于母公司
所有者的综
合收益总额
（二）归 -53,229,636.66 -38,195,092.56 -48,318,255.62 -26,486,321.85
属于少数股
东的综合收
益总额
八、每股收益：
（一）基 -0.24 -0.11 -0.33 -0.11
本每股收益
(元/股)
（二）稀 -0.24 -0.11 -0.33 -0.11
释每股收益
(元/股)
定代表人：董凤亮 主管会计工作负责人：李西金 会计机构负责人：
李丹
母公司利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：华电能源股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季度 2019 年第三季度 2020 年前三季度 2019 年前三季度
项目
（7-9 月） （7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营 1,196,424,575.42 1,727,791,796.00 6,031,093,445.19 5,667,721,569.58
业收入
减：营 1,399,936,084.13 1,739,349,765.53 6,023,039,977.44 5,370,508,522.33
17 / 31
2020 年第三季度报告
业成本
税金及 21,118,903.64 19,947,244.64 71,151,313.07 69,631,408.02
附加
销售费
用
管理费 6,471,812.15 5,935,283.93 18,047,017.81 18,863,979.21
用
研发费
用
财务费 176,221,673.04 178,932,354.86 527,430,038.22 535,357,213.60
用
其中： 178,265,649.18 181,362,645.95 531,167,801.43 546,193,531.39
利息费
用
利息收 4,909,002.99 5,898,892.21 14,971,923.98 19,105,171.54
入
加： 1,710,981.62 2,070,445.59 7,404,332.01 7,528,465.17
其他收
益
投 35,108,792.93 76,709,951.46 60,763,570.36 107,459,130.87
资收益
（损失
以“－”
号填
列）
其 -10,065,395.08 2,764,361.53 8,089,814.61 33,513,540.94
中：对
联营企
业和合
营企业
的投资
收益
以
摊余成
本计量
的金融
资产终
止确认
收益
净
敞口套
期收益
（损失
18 / 31
2020 年第三季度报告
以“-”
号填
列）
公
允价值
变动收
益（损
失以
“－”
号填
列）
信 147,518.88 -1,066,506.52 1,463,631.98
用减值
损失
（损失
以“－”
号填
列）
资
产减值
损失
（损失
以“－”
号填
列）
资 6,868.96
产处置
收益
（损失
以“－”
号填
列）
二、营 -370,504,122.99 -137,444,937.03 -541,473,505.50 -210,181,456.60
业利润
（亏损
以“－”
号填
列）
加： 7,473,388.95 957,969.35 8,690,496.91 3,349,478.47
营业外
收入
减： 228,923.65 378,796.06 3,036,381.02 690,738.81
营业外
19 / 31
2020 年第三季度报告
支出
三、利 -363,259,657.69 -136,865,763.74 -535,819,389.61 -207,522,716.94
润总额
（亏损
总额以
“－”
号填
列）
减
：所得
税费用
四、净 -363,259,657.69 -136,865,763.74 -535,819,389.61 -207,522,716.94
利润
（净亏
损以
“－”
号填
列）
（一 -363,259,657.69 -136,865,763.74 -535,819,389.61 -207,522,716.94
）持续
经营净
利润
（净亏
损以
“－”
号填
列）
（二
）终止
经营净
利润
（净亏
损以
“－”
号填
列）
五、其 537,828.62 - 7,452,673.53 4,184.00
他综合
收益的
税后净
额
（一 537,828.62 - 7,452,673.53 4,184.00
）不能
20 / 31
2020 年第三季度报告
重分类
进损益
的其他
综合收
益
1.
重新计
量设定
受益计
划变动
额
2. 537,828.62 - 7,452,673.53 4,184.00
权益法
下不能
转损益
的其他
综合收
益
3.
其他权
益工具
投资公
允价值
变动
4.
企业自
身信用
风险公
允价值
变动
（二
）将重
分类进
损益的
其他综
合收益
1.
权益法
下可转
损益的
其他综
合收益
2.
21 / 31
2020 年第三季度报告
其他债
权投资
公允价
值变动
3.
金融资
产重分
类计入
其他综
合收益
的金额
4.
其他债
权投资
信用减
值准备
5.
现金流
量套期
储备
6.
外币财
务报表
折算差
额
7.
其他
六、综 -362,721,829.07 -136,865,763.74 -528,366,716.08 -207,518,532.94
合收益
总额
七、每股收益：
（一） -0.22 -0.07 -0.30 -0.11
基本每
股收益
(元/
股)
（二） -0.22 -0.07 -0.30 -0.11
稀释每
股收益
(元/
股)
22 / 31
2020 年第三季度报告
法定代表人：董凤亮 主管会计工作负责人：李西金 会计机构负责人：
李丹
合并现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：华电能源股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 9,420,689,538.42 8,044,807,204.53
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 11,061,127.75 8,371.77
收到其他与经营活动有关的现金 61,104,404.96 81,794,208.49
经营活动现金流入小计 9,492,855,071.13 8,126,609,784.79
购买商品、接受劳务支付的现金 7,260,307,262.39 5,521,731,123.98
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 967,473,350.21 949,890,321.21
支付的各项税费 493,604,354.22 356,236,356.31
支付其他与经营活动有关的现金 96,540,415.85 93,846,595.83
经营活动现金流出小计 8,817,925,382.67 6,921,704,397.33
经营活动产生的现金流量净 674,929,688.46 1,204,905,387.46
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 16,425,030.00
23 / 31
2020 年第三季度报告
取得投资收益收到的现金 9,385,492.55 9,780,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长 326,553.17
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 15,052,800.00
投资活动现金流入小计 24,438,292.55 26,531,583.17
购建固定资产、无形资产和其他长 358,596,026.48 889,994,223.27
期资产支付的现金
投资支付的现金 4,064,800.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 2,333,145.34 -
投资活动现金流出小计 364,993,971.82 889,994,223.27
投资活动产生的现金流量净 -340,555,679.27 -863,462,640.10
额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 12,259,954,796.63 9,832,395,686.70
收到其他与筹资活动有关的现金 1,566,977.19 -
筹资活动现金流入小计 12,261,521,773.82 9,832,395,686.70
偿还债务支付的现金 11,622,803,812.57 9,594,759,370.73
分配股利、利润或偿付利息支付的 585,426,564.03 671,050,681.37
现金
其中：子公司支付给少数股东的股 400,607.13
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 12,208,230,376.60 10,265,810,052.10
筹资活动产生的现金流量净 53,291,397.22 -433,414,365.40
额
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 387,665,406.41 -91,971,618.04
加：期初现金及现金等价物余额 1,435,734,409.83 1,755,371,203.69
六、期末现金及现金等价物余额 1,823,399,816.24 1,663,399,585.65
法定代表人：董凤亮 主管会计工作负责人：李西金 会计机构负责人：李丹
24 / 31
2020 年第三季度报告
母公司现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：华电能源股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 7,204,691,412.31 5,891,114,403.88
收到的税费返还 4,219,430.95 1,196.35
收到其他与经营活动有关的现金 19,496,569.35 38,209,704.94
经营活动现金流入小计 7,228,407,412.61 5,929,325,305.17
购买商品、接受劳务支付的现金 5,621,404,587.54 4,293,560,774.46
支付给职工及为职工支付的现金 683,598,472.08 677,153,001.82
支付的各项税费 283,174,225.28 199,710,298.42
支付其他与经营活动有关的现金 39,116,845.50 51,930,102.00
经营活动现金流出小计 6,627,294,130.40 5,222,354,176.70
经营活动产生的现金流量净额 601,113,282.21 706,971,128.47
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 16,425,030.00
取得投资收益收到的现金 7,499,567.74 34,780,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长 326,553.17
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 58,673,449.99 266,555,884.19
投资活动现金流入小计 66,173,017.73 318,087,467.36
购建固定资产、无形资产和其他长 410,911,308.01 800,258,193.78
期资产支付的现金
投资支付的现金 4,064,800.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 6,157,693.73 198,022,000.21
投资活动现金流出小计 421,133,801.74 998,280,193.99
投资活动产生的现金流量净 -354,960,784.01 -680,192,726.63
额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 10,666,354,796.63 8,782,395,686.70
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 10,666,354,796.63 8,782,395,686.70
偿还债务支付的现金 9,876,509,403.56 8,346,052,644.29
分配股利、利润或偿付利息支付的 485,928,383.53 548,473,920.05
25 / 31
2020 年第三季度报告
现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 10,362,437,787.09 8,894,526,564.34
筹资活动产生的现金流量净 303,917,009.54 -112,130,877.64
额
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 550,069,507.74 -85,352,475.80
加：期初现金及现金等价物余额 702,510,976.18 1,245,452,490.18
六、期末现金及现金等价物余额 1,252,580,483.92 1,160,100,014.38
法定代表人：董凤亮 主管会计工作负责人：李西金 会计机构负责人：
李丹
4.2 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相
关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,446,008,535.12 1,446,008,535.12
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 38,803,077.04 38,803,077.04
应收账款 1,511,779,569.80 1,511,436,830.82 -342,738.98
应收款项融资 438,536,792.38 438,536,792.38
预付款项 39,145,342.54 39,145,342.54
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备
金
其他应收款 20,586,605.73 20,586,605.73
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 471,305,483.01 471,305,483.01
合同资产 342,738.98 342,738.98
持有待售资产
一年内到期的非流
26 / 31
2020 年第三季度报告
动资产
其他流动资产 113,703,095.82 113,703,095.82
流动资产合计 4,079,868,501.44 4,079,868,501.44
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,507,267,242.59 1,507,267,242.59
其他权益工具投资
其他非流动金融资 35,105,094.62 35,105,094.62
产
投资性房地产 10,134,830.20 10,134,830.20
固定资产 16,760,913,662.83 16,760,913,662.83
在建工程 385,643,075.19 385,643,075.19
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 600,530,530.86 600,530,530.86
开发支出
商誉 221,014,544.44 221,014,544.44
长期待摊费用 2,902,969.37 2,902,969.37
递延所得税资产 82,232,297.94 82,232,297.94
其他非流动资产 2,996.41 2,996.41
非流动资产合计 19,605,747,244.45 19,605,747,244.45
资产总计 23,685,615,745.89 23,685,615,745.89
流动负债：
短期借款 7,726,843,233.57 7,726,843,233.57
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 861,154,092.48 861,154,092.48
应付账款 1,755,162,740.46 1,755,162,740.46
预收款项 853,311,508.17 -853,311,508.17
合同负债 853,311,508.17 853,311,508.17
卖出回购金融资产
款
吸收存款及同业存
放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 35,591,116.99 35,591,116.99
27 / 31
2020 年第三季度报告
应交税费 123,250,060.85 123,250,060.85
其他应付款 204,443,256.86 204,443,256.86
其中：应付利息 21,739,076.20 21,739,076.20
应付股利 8,794,700.83 8,794,700.83
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流 3,944,063,245.75 3,944,063,245.75
动负债
其他流动负债 19,774,197.70 19,774,197.70
流动负债合计 15,523,593,452.83 15,523,593,452.83
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 4,179,939,476.17 4,179,939,476.17
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 1,411,509,513.00 1,411,509,513.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 629,450,592.45 629,450,592.45
递延所得税负债 3,884,097.34 3,884,097.34
其他非流动负债
非流动负债合计 6,224,783,678.96 6,224,783,678.96
负债合计 21,748,377,131.79 21,748,377,131.79
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,966,675,153.00 1,966,675,153.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,708,186,059.57 1,708,186,059.57
减：库存股
其他综合收益 -648,520.00 -648,520.00
专项储备 98,489,464.69 98,489,464.69
盈余公积 125,455,180.11 125,455,180.11
一般风险准备
未分配利润 -2,234,453,407.36 -2,234,453,407.36
归属于母公司所有 1,663,703,930.01 1,663,703,930.01
者权益（或股东权益）
合计
少数股东权益 273,534,684.09 273,534,684.09
所有者权益（或股 1,937,238,614.10 1,937,238,614.10
28 / 31
2020 年第三季度报告
东权益）合计
负债和所有者 23,685,615,745.89 23,685,615,745.89
权益（或股东权益）总
计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了《关于修订印发<企业会计准则 14 号—收入>的通知》
（财会〔2017〕22 号），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财
务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业自 2018 年 1 月 1 日起施行，其他境
内上市企业自 2020 年 1 月 1 日起施行。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 702,510,976.18 702,510,976.18
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 25,437,576.01 25,437,576.01
应收账款 1,229,318,654.06 1,229,318,654.06
应收款项融资 353,481,972.33 353,481,972.33
预付款项 14,914,143.37 14,914,143.37
其他应收款 343,549,134.58 343,549,134.58
其中：应收利息
应收股利
存货 336,207,119.19 336,207,119.19
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流
动资产
其他流动资产 103,551,485.16 103,551,485.16
流动资产合计 3,108,971,060.88 3,108,971,060.88
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 2,771,095,324.21 2,771,095,324.21
其他权益工具投资
其他非流动金融资 26,627,561.62 26,627,561.62
产
29 / 31
2020 年第三季度报告
投资性房地产
固定资产 12,585,517,676.87 12,585,517,676.87
在建工程 194,122,295.88 194,122,295.88
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 486,739,765.97 486,739,765.97
开发支出
商誉 190,161,982.89 190,161,982.89
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 16,254,264,607.44 16,254,264,607.44
资产总计 19,363,235,668.32 19,363,235,668.32
流动负债：
短期借款 6,077,809,952.67 6,077,809,952.67
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 711,083,150.22 711,083,150.22
应付账款 1,414,077,943.03 1,414,077,943.03
预收款项 539,005,458.90 -539,005,458.90
合同负债 539,005,458.90 539,005,458.90
应付职工薪酬 21,902,400.71 21,902,400.71
应交税费 50,398,122.35 50,398,122.35
其他应付款 132,350,537.92 132,350,537.92
其中：应付利息 17,115,393.14 17,115,393.14
应付股利 2,178,896.40 2,178,896.40
持有待售负债
一年内到期的非流 3,317,463,444.82 3,317,463,444.82
动负债
其他流动负债 19,774,197.70 19,774,197.70
流动负债合计 12,283,865,208.32 12,283,865,208.32
非流动负债：
长期借款 3,477,739,476.17 3,477,739,476.17
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 1,327,873,741.26 1,327,873,741.26
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 322,182,253.69 322,182,253.69
递延所得税负债 573,167.24 573,167.24
30 / 31
2020 年第三季度报告
其他非流动负债
非流动负债合计 5,128,368,638.36 5,128,368,638.36
负债合计 17,412,233,846.68 17,412,233,846.68
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,966,675,153.00 1,966,675,153.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,735,553,641.68 1,735,553,641.68
减：库存股
其他综合收益 -648,520.00 -648,520.00
专项储备
盈余公积 124,220,993.37 124,220,993.37
未分配利润 -1,874,799,446.41 -1,874,799,446.41
所有者权益（或股 1,951,001,821.64 1,951,001,821.64
东权益）合计
负债和所有者 19,363,235,668.32 19,363,235,668.32
权益（或股东权益）总
计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了《关于修订印发<企业会计准则 14 号—收入>的通知》
（财会〔2017〕22 号），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财
务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业自 2018 年 1 月 1 日起施行，其他境
内上市企业自 2020 年 1 月 1 日起施行。
4.3 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
31 / 31
