海南航空股份有限公司一九九八年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告。
一、公司简介
1、法定名称:海南航空股份有限公司(简称“海航”)
英文名称:Hainan Airlines Company LTD(简称“HNA”)
2、法定代表人:陈 峰
3、董事会秘书:张尚辉
海南航空股份有限公司合作发展部股份制管理办公室
电话:0898-6722714
传真:0898-6798687
4、注册地址:海南省海口市机场路168号
办公地址:海南省海口市海秀路29号海航发展大厦
邮编:570206
电子信箱:webmaster@hnair.com
公司主页:http://www.hnair.com
5、公司年度报告备置地点:海航合作发展部股份制管理办公室
6、股票上市地:
境内上市外资股:上海证券交易所
股票简称:海航B股
股票代码:900945
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要利润指标情况
公司本年度实现的利润总额为11686.5万元,净利润为10061.4万元,其中主营业务利润为41022.5万元,其它业务利润为2915万元,投资收益为-46万元,营业外收支净额801万元,经营活动产生的现金流量净额为2357.3万元,现金及现金等价物净增加额为-8309.9万元。
2、主要会计数据和财务指标
序号 项 目 1998年 1997年 1996年
1 主营业务收入(万元) 136087.8 118848.4 91462.9
2 净利润(万元) 10061.4 12090.4 13165.3
3 总资产(万元) 363808.2 296620.9 247627.4
4 股东权益(万元) 106463.4 96402 65470.5
5 每股收益(元)(摊薄) 0.214 0.26 0.329
(加权) 0.214 0.28 0.329
6 每股净资产(元) 2.26 2.05 1.64
7 净资产收益率(％)(摊薄) 9.45 12.54％ 20.1％
(加权) 9.92 14.94％ 20.1％
8 调整后的每股净资产(元) 1.71 1.62 1.22
注:主要财务指标的计算公式:
每股收益(摊薄)=净利润/年度末普通股股份总数
(加权)=净利润/[(年初股份总数+年末股份总数)÷2]
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率(摊薄)=净利润/年末股东权益总数×100％
(加权)=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)÷2]×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收帐款-待处理(流动、固定)资产净损失—开办费-长期待摊费用-待摊费用)/年度末普通股股份总数
3、主要运输总量指标
98年度 97年度 比上年增、减
飞行时间(小时) 46866 31025 +51％
飞行班次 33793 21734 +55％
旅客运输量(万人) 202 160 +26％
货邮行李运输量(吨) 28744 23475 +22％
总周转量(万吨公里) 18797 15063 +25％
4、按国际会计准则对中国法定帐户的综合股东应占溢利所作的调整。
一九九八年十二月三十一日
综合股东应占溢利
人民币千元
根据中国审计帐目所列报 100,614
国际会计准则及其他调整
增加固定资产折旧费用 (16,691)
增加高价周转件费用 (14,474)
增加坏帐准备 (5,000)
增加融资租赁利息 (3,220)
出售飞机及发动机之盈利 24,331
其他 (14)
国际会计准则及其他调整后所列报 85,546
5、股东权益变动情况
单位:万元 1998年12月31日
项 目 股本 资本公积 盈余公积 其中:法定 未分配 合计
公益金 利润
期初数 47116 25700 7028.8 3125.5 16557.2 96402
本期增加 -- -- +1509.2 +503.1 +8552.2 10061.4
本期减少 -- -- -- -- -- --
期末数 47116 25700 8538 3628.6 25109.4 106463.4
注:盈余公积及法定公积金本期增加主要为本期利润的提取数,未分配利润增加数为提取两金之后剩余数。
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
单位:股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 124,848,662 124,848,662
其中:
国家拥有股份 16,008,662 16,008,662
境内法人持有股份108,840,000 108,840,000
2、募集法人股 215,311,339 215,311,339
其中:
境内法人持有股份115,271,338 115,271,338
外资法人持有股份 100,040,00 1100,040,001
3、内部职工股 60,000,000 60,000,000
尚未流通股份合计 400,160,00 1400,160,001
二、已流通股份
境内上市的外资股 71,000,000 71,000,000
已流通股份合计 71,000,000 71,000,000
三、股份总额 471,160,001 471,160,001
(二)股东情况介绍
1、报告期末股东总数11376户,其中内部职工股股东数量5535户。
2、公司前十名股东持股情况
单 位 持股数 本期股份 持有
增减 比例
(万股) (万股) (％)
1 海南省国有资产管理局(国有股持股单位)
1600.8 -- 3.4
2 Amercian Aviation LDC(非流通外资股东)
10004 -- 21.2
3 海南琪兴实业投资有限公司 4789.51 +4189.51 10.17
4 中国光大国际信托投资公司 3074.8 -- 6.5
5 海南祥云实业开发有限公司 2326.62 +2326.62 4.94
6 海南海航飞机维修有限公司 1420 -- 3.0
7 中安成长基金大连海珍品(香港)有限公司
925 -- 2.0
8 NAITO SECURITIES Co,LTD(外资股东) 878.91 +63.2 1.87
9 WARDLEY JAMES CAPEL FAR EAST LTD6 71.3 +30 1.42
(外资股东)
10 中国国际旅行总社 600 -- 1.3
交通银行海南省分行 600 -- 1.3
注:海南海航飞机维修有限公司为本公司与香港海信投资有限公司于1995年2月在海南省海口市投资兴办的中外合资经营企业,表中所列为其持有公司的股票。
3、持股10％以上法人股股东情况简介:
Amercian Aviation LDC
经营范围:开展投资业务,并且以公司或任何被指定人的名义,获得和持有由世界任何地方的政府、主权统治者、委托人、公共机构或最高当局、独立管辖当局、市级或地方当局发行或担保的股份、债券、借款股份、票据等证券。
所持股份质押情况:没有质押
海南琪兴实业投资有限公司
法定代表人:陈义勇
经营范围:房地产开发经营及其咨询服务,证券投资以及投资的咨询业务,航空器材贸易及租赁业务,建筑材料经营等。
所持股份质押情况:没有质押
注:海南琪兴实业投资有限公司期初持有我司600万股,本期由于该公司在我司STAQ系统海航法人股撤牌时购进4189.51万股,期末持股数增至4789.51万股,持股比例增至10.17％。
4、现任董事、监事和高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初持 年度内股份 年末持 变动原因
股数(股) 增减量 股数(股)
陈 峰 董事长、总裁 38400 -- 38400 --
王 健 副董事长、常务副总裁33600 -- 33600 --
李 清 董事、副总裁 34800 -- 34800 --
陈文理 董事、副总裁 33000 -- 33000 --
谭向东 董事 24000 -- 24000 --
李 兵 监事 10800 -- 10800 --
李先华 总裁高级助理 22200 -- 22200 --
以上人员所持股份已按有关规定锁定,其他董、监事和高级管理人员持本公司股票数量为零。
四、股东大会简介
(一)1998年5月18日,在海航发展大厦召开了海南航空股份有限公司1997年度股东大会,出席会议股东人数89人,代表股数25098.3603万股(其中B股代表1人,代表股数156.90万股),占总股本53.2693％,符合中国法律和《公司章程》规定。会议采取记名投票方式,逐项表决通过如下决议:
1、《海航1997年计划完成情况和1998年计划安排》;
2、《海南航空股份有限公司1997年年度报告》;
3、《海航1997年财务报告和1998年财务计划》;
4、《海航1997年度利润分配方案》;
5、《海南航空股份有限公司关于A股发行情况的报告》;
6、《关于海航STAQ系统法人股撤牌的情况报告》;
7、《关于兼并中国电子租赁有限公司的决议》;
8、《关于美兰基地建设和参与美兰机场建设有关情况的报告》;
9、《关于成立海南海航边防航空服务有限公司的报告》;
10、《关于成立海航酒店有限公司的报告》;
11、《关于修改公司章程的报告》;
12、《海航监事会1997年工作总结和1998年工作计划》。
注:董事会通过的《关于受托运营海南省三家商业企业的报告》,因主管部门对这三家商业企业另有安排,本公司不再参与对其受托运营,故从本次股东大会议程中取消。
(二)现任董事、监事情况:
姓 名 职务 性别 年龄 年度报酬(元)
陈 峰 董事长兼总裁 男 46 70,000
王 健 副董事长、常务副总裁 男 38 50,000
李 清 董事、副总裁兼财务总监 男 42 50,000
陈文理 董事、副总裁 男 36 50,000
谭向东 董事 男 32 50,000
李禄安 董事 男 55 50,000
李 雄 董事 男 52 50,000
W.James Peet
董事 男 -- 50,000
Bharat Bhise
董事 男 -- 50,000
杜小平 监事会召集人 男 38 30,000
李 兵 监事 男 34 不在本公司领取报酬
钱道云 监事 男 48 不在本公司领取报酬
赵宗涛 监事 男 47 不在本公司领取报酬
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1998年3月20日,在海航发展大厦召开海南航空股份有限公司第二届第二次董事会会议,会议审议并通过了上述股东大会中所提之决议并在实际工作中认真执行,本次董事会通过的《关于受托运营海南省三家商业企业的报告》,因主管部门对这三家商业企业另有安排,故本公司不再参与对其受托运营。
(二)公司1998年度国际审计实现税后利润8,554.6万元,国内审计实现税后利润10,061.4万元。累计未分配利润国际审计值8,583.3万元,较国内审计累计未分配利润26,618.6万元低,按照 孰低 的原则,我司在利润分配时的依据值为国际审?频睦奂莆捶峙淅?8,583.3万元。
从本年度实现税后利润10,061.4万元之中提取10％法定盈余公积金1,006.14万元,提取5％法定公益金503.07万元。按国际审计结果,可供分配的累计未分配利润7,074.09万元。公司董事会决定,本次不进行股利分配,也不进行资本公积金转增股本。
(三)公司一九九七年度利润分配方案已经公司一九九七年度股东大会通过,即向发起法人股、内部职工股、定向募集法人股股东每10股派发1.50元(含税)现金红利,B股股东每10股派发0.014494美元(含税)现金红利,此方案已刊登在1998年7月28日的《中国证券报》、《香港文汇报》、《上海证券报》,并于1998年8月5日正式派发红利。
六、监事会报告
报告期内公司监事会本着向股东负责的精神,按照《公司法》、《公司章程》以及
《海航监事会工作条例》规定的职权,列席了董事会,参加年度股东大会,并在1998年4月20日召开了一次监事会会议,通过了《海航监事会1997年工作总结和1998年工作计划的报告》,对董事会行使监督职能,向股东大会报告工作。
公司监事会认为在1998年度公司严格按照《公司法》和《公司章程》的规定规范运作,公司董事和高级管理人员在执行公司职务时遵纪守法,无违反《公司法》和损害公司利益的行为;并且公司在经营过程中资金投向合理,符合法定程序。
七、业务报告
(一)公司报告期经营情况
1、公司主营业务为经批准的国内航空客货运输业务;国内公务包机业务;航空维修和服务;航空旅游;航空食品,机上供应品,航空器材,航空地面设备及零配件的生产;候机楼服务和经营等。其中国内航空客货运输业务收入占总收入90％以上。
2、公司财务状况及经营情况
1998年,在亚洲金融危机和国内持续的宏观经济调控的双重影响下,中国民航企业在经过19年的高速增长后首次出现了低速增长,民航企业之间爆发的“票价大战”导致民航业出现改革开放以来首次大面积亏损。
面对严峻的市场考验,公司在不断强化安全运营的基础上,继续健全安全飞行管理系统,实现了公司第六个“安全年”;同时在国内航空客货源市场萎缩的情况下,及时调整经营策略,增强了销售网络的辐射面,推出了新的服务产品,较好地完成了全年工作任务。
全年共完成总飞行班次33793班,较上年增长55％;总飞行46866小时,比去年增长了51％;运输旅客202万人次,较去年增长了26％;货邮运输总量28744吨,较去年增长了22％;总周转量18797万吨公里,较去年增长了25％。
公司经济效益也保持着持续上升的态势,各项经济指标均表现良好,见下图:
单位:万元
98年 97年 同比±％
总资产 363808.2 296620.9 +22.7％
长期负债 156773.2 88947 +76.25％
股东权益 106463.4 96402 +10.43％
主营业务利润 41022.5 39252.2 +4.5％
净利润 10061.4 12090.4 -16.78％
3、经营中出现的问题及对策
(1)1998年民航企业爆发“票价大战”,市场竞争激烈。针对客源萎缩和票价大战,公司采取如下策略:
———设立广州营运站,与海口、宁波两个基地形成互为犄角、全面辐射的战略格局,进一步减少了海口夜航关闭等不利因素的影响。
———实行积极的市场策略,在保证主要航线占有率的前提下,增加飞行班次,开辟新航线。
———扩大市场销售网络和情报收集网络,在海口、桂林、西安、郑州和深圳建立合办售票处,并在政府机关和企事业单位中发展106家协议购票单位,扩大市场销售网络。同时在市场情报收集上采取计算机化,建立起各地代理人、旅行社以及竞争对手等市场情况档案。
———推出了“89999”和“800”业务,拓展了新的服务产品,方便了旅客;与海南16家星级酒店合作,拓宽了航空服务的深度;在民航首家推出“国色天香”彩色机身图案机队,造成良好的社会反映。
(2)公司向集团公司发展所需的人才储备不足,现有的管理人员素质仍然偏低,与集团公司的要求有一定差距。针对这个问题,公司加大了人员引进和培训工作力度。全年共引进453人,其中研究生16人,本科生143人,专科生120人,专科以下175人;主办各类培训257班次,培训5432人次,平均每个员工参加培训2～3次,全年实际培训支出共1650万元,并且取得了较好的成绩。
(二)本公司投资情况:
1、本年公司新增投资海航西域大酒店183.7万元,主要用于酒店工程的建设;新增投资海口美兰机场有限责任公司投入2000万元,为公司第一期股本投入。
2、非募集资金使用情况:
本期新增中国银行贷款4200万美元,用于支付购买飞机预付款;新增中国建设银行贷款3亿元,主要用于购置新引进飞机的配套航空器材。
(三)1999年业务发展计划
1999年是风险和机遇并存的一年,也是公司发展壮大最关键的一年。面对1999年的机遇与风险,公司的工作方针为:“抓住世纪之交的历史机遇,以提高飞行安全品质和运营效益为中心,完成向大中型航空公司和运营国际航线的航空企业集团历史性的过渡和转变。”
为此公司将重点抓好充实和完善飞行安全管理和机务保障系统,实现运输飞行和空防安全年工作;提高整体市场占有率,建立有效的成本控制系统,提高公司整体运行效率和水平;调整公司产业结构,形成航空运输主业为龙头,以资本经营为手段,相关产业为补充的航空集团公司的产业格局。
按照上述工作方针和工作目标,将推进以下工作:
1、完成引进4架B737、1架Hawker800Xp和1架贝尔206B-3飞机,并用10架1900D更换9架Metro-23飞机,为支线机队输入新鲜血液。
2、完成国际航线的审批,力争开通1～2条国际航线。同时,有关部门要作好国际航线开通的准备工作,包括市场、人员准备等方面工作的提前准备。
3、完成公司A股、3.5亿美元外债的发行以及其他在国际资本市场上的重大资金筹措工作,进一步调整公司股本金结构和资本结构。
4、完成海航酒店集团的组建,完善集团内部管理框架和运行制度,理顺与总公司的关系,初步形成两个酒店、一个食品公司的管理格局。
5、完成金鹿公务机公司股本金结构调整,建立健全完整的运行系统、市场体系和内部的核算体系,理顺同总公司的关系,同时创造出名牌效应,继续保持对中国公务机市场100％的占有率。
6、完成海口基地的搬迁以及海口基地的一期工程。同时,成立维修基地,在美兰机场建立海南航空高科技工业,带动相关产业的发展。
7、作好基建工作。一是完成琼海培训基地建设;二是完成马坡二期、海航会馆和长秀海航小区工程。
8、ISO9000和121部运行合格审定工作。以ISO9000的推广和121部运行合格审定为手段,提高整个公司管理素质,特别是飞行安全品质。1999年要完成ISO9000在公司的推广、应用、验收以及121部运行合格审定工作,在各个领域全部达到国际标准化的要求。
八、重大事项
1、2000年电脑问题
民航是广泛应用高技术的部门,能否妥善解决计算机2000年问题对于飞行安全、航班正常和优质服务有直接的影响。在1998年4月,公司就开始着手解决有关“千年虫问题”。公司成立了计算机2000年问题领导小组,组长为公司总裁助理,组员为各部门领导,由公司工程部和飞航部在总局适航司和空管局的协助下分别负责机载设备和空管系统的计算机2000年问题;计算机办公、网络、通讯设备2000年问题由公司计算机信息中心负责解决;集中的计算机定座、离港、货运系统的2000年问题由公司计算机信息中心协调各相关部门负责解决;结算系统的2000年问题,由结算中心负责解决。1999年1月1日前已基本完成存在2000年问题的设备和系统,剩下的结算系统,本公司正在与厂商联系,准备联手调查并根据需要作出解决方案,预计在1999年6月1日前能完成。
2、1998年1月5日,公司与中国银行签订了65亿元授信额度的“银企合作协议”。根据这项协议,中国银行将向我司提供包括担保、信贷、国内国际结算、信用卡、外汇资金和投资银行业务等形式在内的总额高达65亿元人民币的授信额度。
3、1998年全年,公司共引进四架B737型客机,其中包括两家B737—800型客机,一架国内首家采取“金牡丹”机身彩色喷涂;另有两架B737—400型客机,公司的机队规模和运力情况得到了进一步的壮大。
4、1998年4月30日,根据海南省证管办琼证办[1998]53号文,公司取得1997年度2亿元的A股发行额度,并同时取得1995年的发行额度419万元用于内部职工股随同上市。
5、根据中国证监会的证发预审字[1998]011号文要求,公司原在STAQ系统流通的法人股11527.1338万股于1998年6月26日进行了撤牌。
6、1998年8月21日,公司与民航中南管理局、中国航空油料总公司、海南省国际信托投资公司等联合签署了《海口美兰机场有限责任公司股东协议》。该公司注册资本8亿元,投资总额18.3亿元,其中我司出资2亿元,占25％。在协议签署后四个月内以现金和少量资产分四批投资入股,股本金全部用于海口美兰国际机场项目建设。海航是中国民航总局批准的首家投资机场的航空公司。
7、公司聘任的国内会计师事务所为中信永道会计师事务所,国际会计师事务所为香港永道会计师事务所,本报告期内未发生改聘、解聘情况。
8、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
9、重大关联交易事项:
(1)1998年本公司有下列存在控制关系的关联方
公司名称
关系 主营业务 经济性质 法定 注册地
代表人
海南金鹿航空销售有限公司
子公司 机票销售代理、航空货运 有限责任公司 陈 峰 海口
代理及包机业务代理服务
海南海航飞机维修有限公司
子公司 飞机及地面航空设备 合资经营 陈文理 海口
维修服务
海南航空公务服务有限公司
子公司 代理包机服务 合资经营 陈 峰 海口
上海海航西域大酒店管理有限公司
子公司 酒店管理 有限责任公司 李维艰 上海
海航酒店有限责任公司
子公司 酒店项目开发、经营管理 有限责任公司 陈文理 海口
咨询、装修、物业管理等
(2)定价政策
本公司重大关联交易以市场价为定价政策。
(3)交易
本公司有下列关联公司往来及重要交易
A、服务及采购
关联公司名称 关系 交易性质 金额(万元)
海南省航空进出口贸易公司 股东 购买飞机及航材 1,378.2
之手续费
海南航空食品有限公司 联营公司 飞机配餐 1,751.5
B、关联方应收应付款余额
项 目 关联公司名称 金额(万元)
其他应收款 海南航空食品有限公司 373.6
其他应收款 海南省航空进出口贸易公司 1,972.9
九、财务报告
(一)审计报告
本公司财务报告经中信永道会计师事务所及容永道会计师事务所审计,并都出具了无保留意见的审计报告。
(二)会计报表(附后)
(三)会计报表附注
海南航空股份有限公司会计报表注释
截至1998年12月31日止年度
(本注释除特别注明外,均以人民币千元列示)
一、概况
海南航空股份有限公司是由原海南省航空公司等十多家法人股东共同发起设立,并于1993年1月8日完成股份制规范化改组,在海南省工商局注册登记的全国第一家规范化的股份制航空运输企业。1995年底,经国家外经贸部批准并在国家工商局重新登记注册,成为国内首家中外合资的航空公司。1997年6月26日,7100万股“海航B股”在上交挂牌交易。公司注册资本为471160001元人民币,注册地址为海口市机场路168号,法人代表为公司董事长兼总裁陈峰。
二、编制基准
1.股份公司的合并报表包括股份公司本公司及合并子公司截至1998年12月31日止三个个别年度的会计报表,其内部重大交易及往来均于合并报表时互相抵销。
以下为股份公司于1998年12月31日纳入合并报表的主要子公司的资料:
公司名称 成立时间 注册资本
法定代表人 注册 所占权 主要业务
地点 益比例
海南金鹿航空销售有限公司* 1995.5.3 人民币8,000,000元
陈 峰 海口 95％ 机票销售代理、航空货运
代理及包机业务代理服务
海南海航飞机维修有限公司** 1995.2.27 20,000,000美元
陈文理 海口 75％ 飞机及地面航空设备
维修服务
海南航空公务服务有限公司*** 1995.5.14 1,020,408美元
陈 峰 海口 51％ 代理包机服务
海航酒店有限责任公司＃＃ 1997.9.26 人民币90,000,000元
陈文理 海口 90％ 酒店项目开发,经营管理
咨询,装修,物业管理等
未纳入合并报表范围股权比例在50％以上的子公司:
公司名称 成立时间 注册资本 法定代表人 注册地点
所占权 主要业务
益比例
上海海航西域大酒 1996.9.4 人民币 李维艰 上海
店管理有限公司 4,000,000元
51％ 酒店管理
2.股份公司的会计报表系根据《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》、《运输(民用航空)企业会计制度》,并依照中国民用航空总局的有关规定及海南省经济特区的有关政策编制。
三、重要会计政策
1.会计期间
股份公司的会计年度自公历每年1月1日至12月31日。
2.记帐基础和计价原则
会计报表系以权责发生制为记帐原则,除股份公司1992年成立时所投入之资产与负债以评估值入帐外,资产的计价以历史成本为计价基础。
3.外币折算
股份公司以人民币为记帐本位币,对于发生的非本位币经济业务,以发生日中国人民银行公布的市场汇价为记帐汇率折合为人民币记帐,以外币为单位的货币性资产及负债按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇价进行调整。外币折算所产生的汇兑差异计入当期损益。
4.营业收入
客运、包机营运及货运收益于提供运输服务时确认为营业收入。
5.短期投资
短期投资为股份公司进行的不超过一年的投资。
6.存货
高价周转件:股份公司董事会根据中国民用航空总局颁发的《民航运输企业高价周转件以摊销形式计入成本的试行办法》的通知,并结合股份公司特点制定的高价周转件的核算方法为:高价周转件购入当年不摊销,以后按六年平均摊销。
航材消耗件:航材消耗件按实际成本入帐,并于使用时作为开支处理。
低值易耗品:低值易耗品采用一次摊销法。
7.坏帐准备
一般坏帐准备企业按不超过年末应收帐款余额的3‰提取。
8.长期投资
对投资额占被投资企业资本20％以下的股权投资采用成本法核算。由于股份公司本公司投资占被投资企业资本20％以上及50％以下的和占被投资企业资本50％以上但未经合并之子公司的报表对股份公司整体报表之影响并不重大,故有关长期投资采用成本法核算。对占被投资企业资本50％以上之合并子公司采用权益法核算。
9.固定资产
固定资产除融资租赁飞机及发动机外均按实际成本计价。融资租赁飞机及发动机按租赁合同确定的价款加租赁有关费用计价。拥有的固定资产及融资租赁飞机及发动机?劬砂垂兰瓶墒褂媚晗蘅鄢ぜ撇兄岛笠
灾毕叻扑悖ぜ撇兄德饰?5％。固定资产之估计可使用年限如下:
房屋建筑物 40年
飞机及发动机 15年至20年
运输工具 10年
器具设备 8年至14年
10.在建工程
在建工程指股份公司按成本列帐的兴建中的职工宿舍、办公楼、酒店、旅游开发设施,有偿转让土地使用权预付款及购买飞机之预付款。包括所有属于该等建筑物及安装之费用及其他直接成本、预付款项及定金,以及于建造期间在建工程借款所应付的利息。在建工程不计提折旧直至有关资产完成及转移作有关用途为止。
11.开办费、长期待摊费用的计价和摊销
开办费为股份公司1993年4月30日前为筹备正式航空营运业务期间及其后筹建各地营业部及分公司期间发生的费用,开办费自营运之日起分5年平均摊销。
长期待摊费用主要为股份公司租入固定资产改良支出及融资租入与经营租入飞机有关的接机费、签订飞机经营租赁协议的手续费、飞行人员培训费及长期贷款的手续费等。除长期贷款手续费按有关贷款之年期摊销外,其他的长期待摊费用按3-7年平均摊销。
12.机架及发动机大修
对于可以提高营运性能或延长机架及发动机使用期限之大修费用,根据估计成本按实际飞行小时及在两次大修期间的估计飞行小时之比例,预提有关费用入帐。大修的估计成本与实际成本间的差额将包括在大修当期的经营业绩内。日常维修与保养费用按实际发生数入帐。
13.主要税项
股份公司应纳税项列示如下:
(1)企业所得税
股份公司从开始获利的年度起,第一年和第二年免征企业所得税,第三年至第五年减半征收企业所得税(现时税率为15％)。股份公司从1993年开始获利,故1998年应按15％税率计征所得税。但依据海南省政府《关于鼓励投资税收优惠办法》,利润的63％部分按交通运输企业税收政策执行,全额交纳;37％部分按基础设施企业税收优惠政策,减半征收所得税,即股份公司实际所得税率为12.225％。
股份公司在计算其应纳税所得额时采用应付税款法核算。
(2)流转税及附加费
税 目 计税依据 税率
营业税 运输收入及手续费收入 3％
城市维护建设税 营业税额 7％
教育费附加 营业税额 3％
物价调节基金 营业税额 1％
14.利润分配
按适用于股份公司的有关规则及公司章程,股份公司税后利润须按下列顺序分配:
(1)弥补亏损;
(2)提取10％法定盈余公积金;
(3)提取法定公益金;
(4)提取任意盈余公积金;
(5)支付股利。按有关规定,可供派发股利之利润根据中国法定帐目及按国际会计准则调整后之帐目两者较低的为利润分配标准。
四、合并会计报表数据说明
1.货币资金
1998年12月31日
现金 895
银行存款 152,698
其他货币资金 3,056
合计 156,649
2.短期投资
短期投资人民币3,137.1万元中无股票投资及债券投资,所有投资均为其他投资。
3.应收帐款
应收帐款人民币13,876.4万元主要为一年以内的应收其它航空公司票款。无持有股份公司5％以上股份的股东欠款。
4.预付帐款
A、帐龄 1998年12月31日
1年以内 18,502
1-2年 10,356
2-3年 808
3年以上 85
合计 29,751
B、无持有股份公司5％以上股份的股东欠款
5.其他应收款及保证金
A、帐龄 1998年12月31日
1年以内 189,089
1-2年 196,410
2-3年 25,511
3年以上 12,821
合计 423,831
B、其他应收款及保证金主要为股份公司支付的飞机定金及保证金
其中:
公司名称 金额 注释
美国国际租赁财务公司 81,578 (a)
中国租赁有限公司 6,292 (b)
FAIRCHILD AIRCRAFT 2,484 (c)
波音民用飞机集团 4,760 (d)
ADVANCEAVI ATION CORPORATION 26,326 (e)
BARONAVI ATION CORPORATION 26,326 (f)
TRITON AVIATION INVESTMENT 13,661 (g)
GE CAPITAL AVIATION SERVICE 2,732 (h)
SUN ROCK AIRCRAFT 14,504 (i)
RAYTHEON AIRCRAFT 6,209 (j)
EURO-CHINA AVIATION SERVICE CO.,LTD
2,070
友天福国际航空集团 1,531
个人备用金 11,189
其他单位 224,169
合计 423,831
(a)股份公司从该公司以经营租赁方式租入3架波音737-400,2架波音737-800及3架波音737-300飞机所支付的飞机定金及租赁保证金。
(b)股份公司支付的融资租赁2架M-23小型飞机的租赁保证金。
(c)股份公司支付的购买10架M-23小型飞机的定金。
(d)股份公司与该公司签订的购买4架B737,3架B767飞机意向书的定金。
(e)股份公司从该公司以融资租赁方式租入1架B-737飞机的租赁保证金。
(f)股份公司从该公司以融资租赁方式租入1架B-737飞机的租赁保证金。
(g)股份公司从该公司以经营租赁方式租入1架B-737飞机的租赁保证金。
(h)股份公司支付的经营性租赁2架B737飞机的保证金。
(i)股份公司支付的经营性租赁1架B737飞机的保证金。
(j)股份公司支付的购买2架雷神飞机定金。
6.待摊费用
飞机租金* 飞机保险费 其他 合计
期初金额 28,770 1,343 1,603 31,716
本期增加 248,537 18,761 34,277 301,575
本期摊销 245,773 18,826 28,502 293,101
期末余额 31,534 1,278 7,378 40,190
*股份公司以经营租赁方式租入飞机需每季支付租金一次。上列金额主要为公司截至1998年12月31日止所付租金尚未摊销之余额。
7.长期投资
被投资单位 金额 占被投资
单位比例
海口美兰机场有限责任公司＃ 20,000 25％
海航西域大酒店* 44,793 51％
上海海航西域大酒店管理有限公司 2,040 51％
海南航空食品有限公司 2,168 30％
海南航空股份有限公司** 35,000 3％
北京美洲中心房地产开发公司*** 38,069 20％
海南高目助商科技股份有限公司 1,000 1.6％
北京鸿运置业股份有限公司 3,162 2.1％
海南航空旅业开发股份有限公司 3,273 3.3％
海南阳光城开发股份有限公司 12,000 4％
东方物华(无锡)置业股份有限公司 1,000 3％
海南发展银行**** 2,500 0.31％
三亚椰花酿酒度假中心有限公司 1,000 20％
海南长秀高尔夫俱乐部有限公司 7,500 15％
其他 925
合计 174,430
＃根据国家发展计划委员会计基础(1998)1980号文件及“中国民用航空总局和海省人民政府关于合资建设经营海口机场的协议”,股份公司已被批准与中国民用航空中南管理局等几家公司为海口美兰机场项目,共同出资组建美兰机场有限责任公司。项目总投资预计为人民币18.3亿元,注册资本金8亿元,其中股份公司入资2亿元,占总股本的25％。该项目目前尚在建设之中,截止本报告发出日,各方股东尚未按协议规定投入其应缴的注册资本,有关股本验证也尚未进行。
*为股份公司在上海投资的酒店项目,该项目投资总额为人民币6,380万元。至1998年12月31日此项目尚处于建设阶段,未产生效益,所以有关投资于1998年12月31日按成本法核算。
**为海南海航飞机维修有限公司所持有的股份公司的股票投资。
***该公司是为开发北京美洲中心项目而成立的合资房地产公司,该项目投资总额为人民币2亿元.由于受房地产市场的影响,股份公司在本期内无工程款支付。
****中国人民银行1998年6月21日发布公告:鉴于海南发展银行不能及时支付到期债务,为了保护债权人的合法权益,于1998年6月21日关闭海南发展银行,同时指定中国工商银行托管海南发展银行的债权债务。对股份公司投资款,我们已从中国工商银行托管海南发展银行取得确认函。鉴于以上情况,我们对股份公司投资海南发展银行的投资款计提50％投资减值准备。
8.在建工程
工程项目 批准文号 期初数 本期增加 期末数
淘金大厦公寓房 海口市国用(籍) 15,314 1,521 16,835
字第G0279号
G0280,G0281号
湛江市31,000平 湛府抵押(95)字 28,898 1,484 30,382
方米土地 第051号
北京航空发展大厦 无 35,507 (3,000) 32,507
三亚南中国度假中 三亚市计字 50,361 15,235 65,596
心 (1995)104号
滨海酒店项目 海口市计(1997) 28,619 3,428 32,047
字第119号
长秀开发区 海口市土交第119号 8,389 5,426 13,635
金崖度假村 无 8,019 649 8,668
美兰基地 国家计建设(1996) 5,010 51,464 56,474
978号
B737-400飞机 国家计交能(1997) 0 95,847 95,847
2506号
B737-800飞机 国家计交能(1997) 0 93,453 93,453
2508号
B737-800飞机发动机 无 0 14,030 14,030
上海兴国路土地 协议 32,034 24,954 56,988
马坡单身公寓 琼计字(1992)147号7,978 2,568 10,546
假日海滩 海口市计(1998)109号 0 8,613 8,613
海航发展大厦B 无 0 11,880 11,880
东方迷你花园 无 4,754 362 5,116
琼海航空培训中心 无 1,207 5,637 6,844
其他 无 35,951 174,515 17,440
合计 262,041 508,066 576,901
续上表：
工程项目 资金来源 工程进度 注释
淘金大厦公寓房 银行贷款 土建设计施工阶段
湛江市31,000平
方米土地 银行贷款 尚未开工
北京航空发展大厦 银行贷款 已完成征地拆迁工程 (a)
三亚南中国度假中心
银行贷款 主体工程完成,进行内装修 (b)
滨海酒店项目 银行贷款 已完成征地工程
长秀开发区 银行贷款 尚未完工 (c)
金崖度假村 银行贷款 已完成土地征购工程
美兰基地 其他来源 施工阶段 (d)
B737-400飞机 银行贷款 飞机预付款 (d)
B737-800飞机 银行贷款 飞机预付款 (f)
B737-800飞机发动机
银行贷款 飞机发动机预付款 (g)
上海兴国路土地 其他来源 尚未开工
马坡单身公寓 其他来源 完工未结算
假日海滩 其他来源 施工阶段
海航发展大厦B 其他来源 施工阶段 (h)
东方迷你花园 其他来源 施工阶段
琼海航空培训中心 其他来源 施工阶段
其他
合计
1998年在建工程利息资本化金额为人民币3,909万元。
1997年度在建工程利息资本化金额为人民币3,165万元。
(a)此为股份公司在北京长安街兴建之北京办事处大厦。
(b)股份公司在三亚市三亚湾海坡渡假村开发区购买了30亩土地,用以兴建一渡假村。
(c)为股份公司在海口市长秀开发区购买50.9亩土地70年使用权及相关之开发支出。
(d)股份公司在美兰机场购买478亩土地,用以开展航空基地建设。
(e)股份公司购买一架B737-400飞机的预付款金额。
(f)股份公司购买一架B737-800飞机的预付款金额。
(g)股份公司购买一架B737-800飞机发动机的预付款金额。
(h)为股份公司在海口市海秀路购买的华益商务大厦(现改名为海航发展大厦B幢)的第一期购房款。
9.开办费及长期待摊费用
开办费 长期待摊费用 合计
原值
1998年1月1日 39,034 217,324 256,358
本期增加 638 86,925 87,563
本期减少 0 0 0
1998年12月31日 39,672 304,249 343,921
累计摊销
1998年1月1日 23,768 61,321 85,089
本期增加 5,630 36,790 42,420
本期减少 0 0 0
1998年12月31日 29,398 98,111 127,509
净值
1998年12月31日 10,274 206,138 216,412
1998年1月1日 15,266 156,003 171,269
10.短期借款
借款类别 期末数 年利率(％) 借款期限
银行借款:
其中:抵押 32,000 9.5-11.0 97.05-98.12
担保 0 - -
信用 204,836 6.6-11.19 7.08-99.02
非银行金融机构借款:
其中:抵押 6,209 Libor+2.7％ 97.11-98.12
担保 0 - -
信用 78,648 Libor+1％ 98.02-99.02
其他单位借款:
信用 15,602 7.5-18.09 7.3-98.12
总计 337,295
11.应付帐款
帐龄 1998年12月31日
1年以内 58,636
1-2年 115
2-3 47
合计 58,798
应付帐款主要为股份公司应付其他航空公司票款及应付航材款,其中并无持股份公司5％或以上股份的股东的帐款。
12.其他未交款
其他未交款为应交国家财政的机场建设费。
13.其他应付款
1998年12月31日
帐龄
1年以内 64,360
1-2年 914
2-3年 239
合计 65,513
上述款项无持股份公司5％或以上股份的股东帐款。
14.一年内到期的长期负债
一年内到期的长期负债包括:
金额
长期借款 (a) 298,250
长期应付款 (b) 38,054
336,304
(a)一年内到期的长期借款
借款类别 期末数 年利率(％)
银行借款:
其中:抵押 197,853 7.1-15.3
担保 16,000 6.0-15.2
信用 81,557 6.7-11.7
非银行金融机构借款:
信用 2,840 8.3-18
总计 298,250
(b)一年内到期的长期应付款
借款单位
美元 汇率 人民币 年利率 担保及抵押
(千元) (千元) (％)
中国租赁有限公司
922 8.2787 7,632 12.6 存入76万美元
保证金
海南美洲有限公司
278 8.2787 2,290 10.0-12.5
Advance Aviation Corporation
1,699 8.2787 14,066 6.4
Baron Aviation Corporation
1,699 8.2787 14,066 6.4
合计 4,598 38,054
15.长期借款
借款类别 期末数 借款期限范围 年利率(％)
银行借款:
其中:抵押 744,852 1995.12-2007.12 7.3-15.2
担保 133,951 1994.09-2003.06 9.4-15.2
信用 59,837 1995.08-2003.08 8.3-11.1
其他单位借款:
其中:担保 253,650 1998.09-2010.09 6.0-7.0
总计 1,192,290
16.长期应付款
借款单位 期初金额 期末金额 借款期限 年利率 担保
(％) 及抵押
海南美洲有限公司 0 2,290 1997-2000 10
中国租赁有限公司 15,264 7,632 1994-2000 12.6 存入
76万美元
保证金
Baron Aviation 194,644 182,760 1997.6-2008.12 6.4
Corporation
Advance Aviation 194,644 182,760 1997.06-2008.12 6.4
Corporation
合 计 404,552 375,442
17.主营业务收入
1998年 1997年
项 目
客运收入 1,144,905 876,564
货运及逾重行李收入 82,474 68,480
专包机收入 133,499 243,440
合计 1,360,878 1,188,484
18.其他业务利润
1998年 1997年
项 目
退票手续费收入 4,239 5,331
代理手续费收入 3,944 7,627
其他 20,967 4,176
合计 29,150 17,134
19.投资收益
股份公司投资收益均为其他投资收益。
项 目 1998年 1997年
东方物华无锡置业公司 40 0
海南航空食品有限公司 2,000 1,656
海南发展银行 (2,500)* 0
海南嘉均达物业总公司 0 800
海南航空旅游服务有限公司 0 311
海南美洲公司 0 3,419
合计 (460) 6,186
*股份公司对海南发展银行人民币500万元的投资款计提50％投资减值准备。
20.营业外收入
1998年 1997年
保险公司赔款 0 1,171
接受免费航材 8,00 13,152
处理固定资产清理净收益 920 0
合计 8,921 4,323
21.营业外支出
项 目 1998年 1997年
出售融资租赁Learjet55飞机之亏损 0 16,093
提前终止融资租赁Learjet60飞机之亏损 0 3,929
捐赠支出 452 423
处理固定资产清理净亏损 459 0
合计 911 20,445
22.所得税
股份公司1998年利润表上所反映的所得税是按其应纳税所得额的12.225％计算的。
(股份公司1996年及1997年所得税税率分别为5.25％、5.175％;金鹿公司1996年、1997年所得税税率分别为0和7.5％)
23.关联方交易
(1)1998年,本公司有下列存在控制关系的关联方
企业名称
关系 主营业务 经济性质或类型 法定代表人 注册地
海南金鹿航空销售有限公司
子公司 机票销售代理 有限责任公司 陈 峰 海口
航空货运代理
及包机业务代理服务
海南海航飞机维修有限公司
子公司 飞机及地面航空 合资经营 陈文理 海口
设备维修服务
海南航空公务服务有限公司
子公司 代理包机服务 合资经营 陈 峰 海口
上海海航西域大酒店管理有限公司
子公司 酒店管理 有限责任公司 李维艰 上海
海航酒店有限责任公司
子公司 酒店项目开发, 有限责任公司 陈文理 海口
经营管理咨询,
装修,物业管理等
(2)定价政策
本公司重大关联交易以市场价为定价政策
(3)交易
本公司有下列的关联公司往来及重要交易
(a)服务及采购
关联公司名称 关系 交易性质 金额
海南省航空进出口贸易公司 股东 购买飞机及航材 13,782
之手续费
海南航空食品有限公司 联营公司 飞机配餐 17,515
(b)关联方应收应付款余额
项 目 关联公司名称 金额
其他应收款 海南航空食品有限公司 3,736
其他应收款 海南省航空进出口贸易公司 19,729
五、其他事项
1.根据国家财政部及中国民用航空总局(“民航总局”)的有关规定,国内各航空公司均须按国内航线运输收入的10％缴纳民航基础设施建设基金。按此规定,股份公司于截至1998年12月31日止年度应上缴民航基础设施建设基金为人民币136,087,800元,而于1998年12月31日之累计应上缴之民航基础设施建设基金为人民币445,819,800元,另一方面,海南省人民政府于1994年11月以琼府函[1994]77号致财政部申请减免股份公司的民航基础设施建设基金或将该上交基金视同民航总局下拨基础设施投资。至本报告发出日,财政部尚未批准上述申请。
海南省财政税务厅于1996年10月18日以琼财税函[1996]企字第132号批复同意就股份公司民航基础设施建设基金减免事宜尽全力与财政部及民航总局进行协商,若要缴纳可由其通过其他途径予以解决。就此,鹏程律师事务所出具了法律意见,认为股份公司已被免除缴纳前述民航基础设施建设基金和不用在其财务报表中作出准备。因此,本报表并无计提民航基础设施建设基金。
2.1998年5月18日,海南航空股份公司股东大会同意并通过《海南航空股份有限公司关于A股发行情况的报告》,即股份公司将发行2亿A股,另将419万股公司内部职工股上市,此次股份公司A股公开发行额度共计为20,419万元,已得到海南省证券管理办公室批准。
3.1998年5月18日,海南航空股份有限公司股东大会同意并通过《关于海航STAQ系统法人股撤牌的情况报告》,全国证券交易自动报价系统STAQ(企)字第(98009)号文件已批准股份公司法人股从STAQ系统撤牌。股份公司在STAQ系统交易的法人股已于1998年6月撤牌。
六、期后事项
1.1998年12月31日,海南航空股份有限公司与中国工商银行洋浦分行签订2.5亿元人民币贷款合同。该笔贷款主要用于公司海口基地建设,期限3年,月利率为6.105‰。预计于1999年1月4日提款。
2.1999年1月5日,海南航空股份有限公司与中国银行总行签订了《银企合作协议》,根据该协议,中国银行总行核定1999年度给予海南航空股份有限公司65.69亿元人民币的总授信额度,其中新增额度29.74亿元,授信项目主要包括人民币,外汇贷款,飞机租赁,免税担保,免保证金开立信用证等。
3.1998年12月30日,海南航空股份有限公司与海南国际财务公司和上海国际财务公司签订了350万美元贷款合同。该项贷款主要用于海南航空股份有限公司流动资金周转,期限1年,利率为LIBOR+1.85％。
4.1998年2月26日,海南航空股份有限公司与波音公司签订了购买两架B737-400,一架B737-800飞机的合同。其中一架B737-400飞机已于98年9月引进,其余两架飞机预计于99年4月和8月引进。待引进的B737-400和B737-800飞机价值分别为4374.8万美元和5333.5万美元,由美国进出口银行和中国银行纽约分行分别为海南航空股份有限公司提供85％和15％的贷款资金。
5.1998年7月30日,海南航空股份有限公司与ILFC签订了租赁两架B737-800飞机的合同,租期为7年,每季租金各为98.94万美元。两架飞机各价值4,850万美元,预计于1999年3月和5月引进。
6.1998年12月,海南航空股份有限公司与波音公司签订了购买两架B737-800飞机的合同。两架飞机价值分别为5,141.5万美元和5,215万美元,预计于2000年7月和12月引进。1999年海南航空股份有限公司需支付的飞机预付款共计2,358.375万美元。
7.1998年6月,股份公司与国内某航空公司股东之一签订了股权转让意向书,收购其持有的此航空公司25％的股权价值人民币2亿元,双方将正式签署股权转让协议。
十、公司的其它资料
1、公司首次注册登记日期:1989年10月
地点:海口市
2、报告期内变更注册日期:1997年6月20日
地点:海口市
3、企业法人营业执照注册号:企股琼总字第008368号
4、税务登记号码:1150805791
5、公司未上市股票的托管机构名称:
上海证券中央登记结算公司
6、公司报告期内证券主承销机构名称:
君安证券有限责任公司
7、会计师事务所名称及办公地址:
中信永道会计师事务所
办公地址:北京市朝阳区新源南路6号
容永道会计师事务所
办公地址:香港铜锣湾希慎道10号
十二、备查文件
公司办公地点备置有齐备、完整的备查文件,以供中国证监会、深交所、省证管办及有关主管部门及股东查询,备查文件包括:
(一)载有董事长亲笔签署的年度报告正本;
(二)载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表;
(三)载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
(四)报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》、《香港文汇报》披露过的公司文件的正本及公告的原告。
海南航空股份有限公司
一九九九年四月十六日
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本公司资产负债表
编制单位：海南航空股份有限公司 单位：人民币千元
资产 1998年 1997年
12月31日 12月31日
流动资产：
货币资金 54471 168383
短期投资 31371 33471
应收帐款 124420 110131
减：坏帐准备 95 95
应收帐款净额 124325 110036
预付帐款 19613 3698
其他应收款及保证金 404814 297422
待摊费用 40296 31425
存货 347621 201429
流动资产合计 1022511 845864
长期投资：
长期股权投资 345680 301861
长期债权投资 0 0
减：长期投资减值准备 2500 0
长期投资净额 343180 301861
固定资产：
固定资产原价 1821556 1676130
减：累计折旧 325849 253734
固定资产净值 1495707 1422396
在建工程 511304 262041
固定资产清理 53 52
固定资产合计 2007064 1684489
无形资产及其他资产：
无形资产 0 0
开办费 1573 8644
长期待摊费用 206919 156004
无形资产及其他资产合计 208492 164648
资产总计 3581247 2996862
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 337295 408456
应付帐款 61253 148194
预收帐款 0 5181
国内票据结算 2233 3460
其他应付款 7327 63892
未交税金 15244 11523
其他未交款 14138 8214
未付股利 35779 74846
预提费用 131706 95211
一年内到期的长期负债 336304 328554
待处理固定资产收益 0 0
流动负债合计 941279 1147531
长期负债：
长期借款 1188130 480759
长期应付款 375442 404552
长期负债合计 1563572 885311
负债合计 2504851 2032842
股东权益
股本 471160 471160
资本公积 257000 257000
盈余公积 85380 70288
未分配利润 262856 165572
股东权益合计 1076396 964020
负债及股东权益总计 3581247 2966862
合并资产负债表
编制单位：海南航空股份有限公司 单位：人民币千元
资产 1998年 1997年
12月31日 12月31日
流动资产：
货币资金 156649 239748
短期投资 31371 33471
应收帐款 138764 96777
减：坏帐准备 95 95
应收帐款净额 138669 96682
预付帐款 29751 13833
其他应收款及保证金 423831 323395
待摊费用 40190 31716
存货 351163 203735
流动资产合计 1171624 942580
长期投资：
长期股权投资 176930 165093
长期债权投资 0 0
减：长期投资减值准备 2500 0
长期投资净额 174430 165093
固定资产：
固定资产原价 1824828 1679079
减：累计折旧 326166 253905
固定资产净值 1498662 1425174
在建工程 576901 252041
固定资产清理 53 52
固定资产合计 2075616 1687267
无形资产及其他资产：
无形资产 0 0
开办费 7486 10654
长期待摊费用 208925 160615
无形资产及其他资产合计 216412 171269
资产总计 3638082 2966209
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 337295 408456
应付帐款 58798 104808
预收帐款 2605 5181
国内票据结算 2233 3460
其他应付款 65513 69703
未交税金 13057 6717
其他未交款 14138 8214
未付股利 35779 74846
预提费用 134077 96782
一年内到期的长期负债 336304 328554
待处理固定资产收益 0 0
流动负债合计 999799 1106721
长期负债：
长期借款 1192290 484918
长期应付款 375442 404552
长期负债合计 1567732 889470
少数股东权益 5917 5998
负债合计 2573448 2002189
股东权益
股本 471160 471160
资本公积 257000 257000
盈余公积 85380 70288
未分配利润 251094 165572
股东权益合计 1064634 964020
负债及股东权益总计 3638082 2966209
本公司利润表
编制单位：海南航空股份有限公司 单位：人民币千元
项目 1998年 1997年
一、主营业务收入 1366056 1195990
减：主营业务成本 896683 743137
主营业务税金及附加 45476 39973
二、主营业务利润 423897 412880
加：销售费用 27382 15346
减：存货跌价损失 99763 88856
管理费用 73210 64453
财务费用 129870 116105
机场服务费用 24853 22117
三、营业利润 123583 22117
加：投资收益 (2645) 8599
营业外收入 8681 3055
减：营业外支出 911 20445
四、利润总额 128708 127904
减：所得税 16332 7000
五、净利润 112376 120904
合并利润表
编制单位：海南航空股份有限公司 单位：人民币千元
项目 1998年 1997年
一、主营业务收入 1360878 1188484
减：主营业务成本 905120 755918
主营业务税金及附加 45533 40044
二、主营业务利润 410225 392522
加：其他业务利润 29150 17134
减：销售费用 100300 79704
管理费用 76081 65380
财务费用 128826 114946
机场服务费用 24853 22117
三、营业利润 109315 127509
加：投资收益 (460) 6186
营业外收入 8921 4323
减：营业外支出 911 20445
四、利润总额 116865 117573
减：所得税 16332 7000
加:少数股东权益 81 10331
五、净利润 100614 120904
本公司现金流量表
一九九八年一月至十二月
编制单位：海南航空股份有限公司 单位：人民币千元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1244654
收取的租金 1332
收到的其他与经营活动有关的现金 55798
现金流入小计 1301784
购买商品、接受劳务支付的现金 551023
经营租赁所支付的现金 246902
支付给职工以及为职工支付的现金 48250
支付的所得税款 12000
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 45432
支付的其他与经营活动有关的现金 320090
现金流出小计 1223697
经营活动产生的现金流量净额 78087
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 5927
分得股利或利润所收到的现金 996
取得债券利息收入所收到的现金 0
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 193
收到的其他与投资活动有关的现金 3130
现金流入小计 10246
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 505396
权益性投资所支付的现金 109293
债权性投资所支付的现金 0
支付的其他与投资活动有关的现金 0
现金流出小计 614689
投资活动产生的现金流量净额 (60443)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 0
子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 0
发行债券所收到的现金 0
借款所收到的现金 1279716
收到的其他与筹资活动有关的现金 3299
现金流入小计 1283015
偿还债务所支付的现金 617144
发生筹资费用所支付的现金 0
分配股利或利润所支付的现金 38387
偿付利息所支付的现金 141283
融资租赁所支付的现金 67942
支付的其他与筹资活动有关的现金 6127
现金流出小计 6127
筹资活动产生的现金流量净额 870883
四、汇率变动对现金的影响 412132
五、现金及现金等价物净增加额 (113912)
合并现金流量表
一九九八年一月至十二月
编制单位：海南航空股份有限公司 单位：人民币千元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1284004
收取的租金 1332
收到的其他与经营活动有关的现金 55798
现金流入小计 1341134
购买商品、接受劳务支付的现金 551023
经营租赁所支付的现金 246902
支付给职工以及为职工支付的现金 49744
支付的所得税款 12000
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 45432
支付的其他与经营活动有关的现金 412460
现金流出小计 1317561
经营活动产生的现金流量净额 23573
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 5340
分得股利或利润所收到的现金 996
取得债券利息收入所收到的现金 0
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 193
收到的其他与投资活动有关的现金 3130
现金流入小计 9659
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 506000
权益性投资所支付的现金 22794
债权性投资所支付的现金 0
支付的其他与投资活动有关的现金 0
现金流出小计 528794
投资活动产生的现金流量净额 (519135)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 0
子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 4500
发行债券所收到的现金 0
借款所收到的现金 1279716
收到的其他与筹资活动有关的现金 3317
现金流入小计 1287533
偿还债务所支付的现金 617143
发生筹资费用所支付的现金 0
分配股利或利润所支付的现金 38387
偿付利息所支付的现金 141283
融资租赁所支付的现金 67942
减少注册资本支付的现金 4500
支付的其他与筹资活动有关的现金 6127
现金流出小计 875382
筹资活动产生的现金流量净额 412151
四、汇率变动对现金的影响 312
五、现金及现金等价物净增加额 (83099)
合并现金流量表
一九九八年一月至十二月
附注： 单位：人民币千元
项目 金额
1不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务 0
以投资偿还债务 0
以固定资产进行长期投资 0
以存货偿还债务 0
融资租赁固定资产 6872
2将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 100614
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 300
固定资产折旧 86222
无形资产摊销 42420
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) -8273
固定资产报废损失 0
财务费用 128826
投资损失(减收益) 460
递延税款贷项(减借项) 0
存货的减少(减增加) -147428
经营性应收项目的减少(减增加) -133193
经营性应付项目的增加(减减少) -46375
增值税增加净额(减减少) 0
其他 0
经营活动产生的现金流量净额 23573
3现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 156649
减:货币资金的期初余额 239748
现金等价物的期末余额 0
减:现金等价物的期初余额 0
现金及现金等价物净增加额 -83099
