关于上海振华重工(集团)股份有限公司
控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项报告
普华永道中天特审字(2016)第0169号
(第一页，共二页)
上海振华重工(集团)股份有限公司董事会：
我们审计了上海振华重工(集团)股份有限公司 2015 年 12 月 31 日的合并
及公司资产负债表，2015 年度合并及公司利润表、合并及公司股东权益变动
表和合并及公司现金流量表以及财务报表附注(以下简称“财务报表”)，并于
2016 年 3 月 28 日出具了报告号为普华永道中天审字(2016)第 10027 号的标准
无保留意见审计报告。财务报表的编制和公允列报是上海振华重工(集团)股份
有限公司管理层的责任，我们的责任是在按照中国注册会计师审计准则执行审
计工作的基础上对财务报表整体发表审计意见。
在对上述财务报表执行审计的基础上，我们对后附的上海振华重工(集团)
股份有限公司 2015 年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况汇总表(以下简称“情况表”)执行了有限保证的鉴证业务。
根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规
范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发
[2003]56 号文)的要求及参照上海证券交易所《上市公司 2011 年年度报告工
作备忘录第三号》规定的控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况汇总格式，上海振华重工(集团)股份有限公司编制了上述情况
表。设计、执行和维护与编制和列报情况表有关的内部控制、采用适当的编制
基础如实编制和对外披露情况表并确保其真实性、合法性及完整性是上海振华
重工(集团)股份有限公司管理层的责任。
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
中国上海市黄浦区湖滨路 202 号企业天地 2 号楼普华永道中心 11 楼 邮编 200021
总机: +86 (21) 2323 8888, 传真: +86 (21) 2323 8800, www.pwccn.com
关于上海振华重工(集团)股份有限公司
控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项报告
(续)
普华永道中天特审字(2016)第0169号
(第二页，共二页)
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对情况表发表结论。我们根据《中
国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号 - 历史财务信息审计或审阅以外的鉴
证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和
实施鉴证工作，以对我们是否发现任何事项使我们相信情况表所载资料与我们
审计财务报表时所审核的会计资料及财务报表中所披露的相关内容在重大方面
存在不一致的情况获取保证。在对财务报表执行审计的基础上，我们对情况表
实施了包括核对、询问、抽查会计记录等我们认为必要的工作程序。
根据我们的工作程序，我们没有发现后附由上海振华重工(集团)股份有限
公司编制的 2015 年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况汇总表所载资料与我们审计财务报表时所审核的会计资料及财务报
表中所披露的相关内容在重大方面存在不一致的情况。
本报告仅作为上海振华重工(集团)股份有限公司披露控股股东及其他关联
方非经常性资金占用及其他关联资金往来情况之用，不得用作任何其他目的。
普华永道中天 注册会计师 ___ ________
会计师事务所(特殊普通合伙) 赵 波
中国上海市 注册会计师 ____ ________
2016 年 3 月 28 日 金 雯
-2-
上海振华重工(集团)股份有限公司
2015 年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 单位：人民币元
占用方与上 上市公司核 2015 年度占用 2015 年度占
非经营性 资金占用 市公司的关 算的会计科 2015 年期初 累计发生金额 用资金的利 2015 年度偿还累 2015 年期末占 占用形成
资金占用 方名称 联关系 目 占用资金余额 (不含利息) 息(如有) 计发生金额 用资金余额 原因 占用性质
现大股东及
其附属企业 无 无 无 无 无 无 无 无 无 非经营性占用
前大股东及
其附属企业 无 无 无 无 无 无 无 无 无 非经营性占用
往来方与上 上市公司核 2015 年度往来 2015 年度往
其它关联 资金往来方 市公司的关 算的会计科 2015 年期初 累计发生金额 来资金的利 2015 年度偿还累 2015 年期末往 往来形成
资金往来 名称 联关系 目 往来资金余额 (不含利息) 息(如有) 计发生金额 来资金余额 原因 往来性质
中国交通建设股份有 销售产品/
限公司 控股母公司 应收账款 58,739,753 3,733,114 - (34,700,000) 27,772,867 出租产品 经营性往来
Friede & Goldman, 控股母公司
Llc. 之附属企业 应收账款 14,297,643 217,257,837 - (116,792,412) 114,763,068 销售产品 经营性往来
中交第一航务工程局 控股母公司
有限公司 之附属企业 应收账款 108,136,388 13,130,000 - (30,630,000) 90,636,388 销售产品 经营性往来
中交第二航务工程局 控股母公司
有限公司 之附属企业 应收账款 21,894,975 210,999,000 - (176,461,000) 56,432,975 销售产品 经营性往来
中交第三航务工程局 控股母公司 销售产品/
大股东及其 有限公司 之附属企业 应收账款 71,896,273 85,718,305 - (101,195,305) 56,419,273 提供劳务 经营性往来
附属企业 控股母公司
中和物产株式会社 之附属企业 应收账款 10,625,081 194,564,034 - (160,085,223) 45,103,892 销售产品 经营性往来
中交一航局第一工程 控股母公司
有限公司 之附属企业 应收账款 44,000,000 - - (4,000,000) 40,000,000 销售产品 经营性往来
中交第四航务工程勘 控股母公司
察设计院有限公司 之附属企业 应收账款 - 29,592,000 - - 29,592,000 销售产品 经营性往来
中交第二公路工程局 控股母公司
有限公司 之附属企业 应收账款 - 84,607,000 - (59,012,000) 25,595,000 销售产品 经营性往来
中交第四航务工程局 控股母公司
有限公司 之附属企业 应收账款 19,047,086 - - - 19,047,086 销售产品 经营性往来
-1-
上海振华重工(集团)股份有限公司
2015 年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 单位：人民币元
往来方与上 上市公司核 2015 年度往来 2015 年度往
其它关联 资金往来方 市公司的关 算的会计科 2015 年期初 累计发生金额 来资金的利 2015 年度偿还累 2015 年期末往 往来形成
资金往来 名称 联关系 目 往来资金余额 (不含利息) 息(如有) 计发生金额 来资金余额 原因 往来性质
中国港湾工程有限责 控股母公司
任公司 之附属企业 应收账款 91,815,595 58,223,777 - (134,913,492) 15,125,880 销售产品 经营性往来
中交二公局第二工程 控股母公司
有限公司 之附属企业 应收账款 - 70,000,000 - (55,246,954) 14,753,046 销售产品 经营性往来
中交一公局第六工程 控股母公司
有限公司 之附属企业 应收账款 14,725,599 - - (1,553,899) 13,171,700 销售产品 经营性往来
中交四航局第二工程 控股母公司
有限公司 之附属企业 应收账款 8,689,705 76,622,143 - (74,909,060) 10,402,788 销售产品 经营性往来
中交二航局第二工程 控股母公司
有限公司 之附属企业 应收账款 8,180,099 12,903,350 - (12,083,905) 8,999,544 销售产品 经营性往来
中交第三航务工程勘 控股母公司
大股东及其 察设计院有限公司 之附属企业 应收账款 9,270,000 11,989,124 - (15,259,124) 6,000,000 销售产品 经营性往来
附属企业 中交一公局第一工程 控股母公司
有限公司 之附属企业 应收账款 6,760,000 - - (1,000,000) 5,760,000 销售产品 经营性往来
中交一航局第二工程 控股母公司
有限公司 之附属企业 应收账款 4,034,049 6,719,508 - (5,000,000) 5,753,557 销售产品 经营性往来
中交隧道工程局有限 控股母公司 销售产品/
公司 之附属企业 应收账款 3,422,000 15,249,893 - (13,861,978) 4,809,915 出租产品 经营性往来
中交一航局城市交通 控股母公司
工程有限公司 之附属企业 应收账款 5,719,000 - - (1,000,000) 4,719,000 出租产品 经营性往来
中交天航滨海环保浚 控股母公司
航工程有限公司 之附属企业 应收账款 2,170,000 - - - 2,170,000 销售产品 经营性往来
中交二航局第三工程 控股母公司
有限公司 之附属企业 应收账款 - 19,671,628 - (18,425,818) 1,245,810 出租产品 经营性往来
-2-
上海振华重工(集团)股份有限公司
2015 年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 单位：人民币元
往来方与上 上市公司核 2015 年度往来 2015 年度往
其它关联 资金往来方 市公司的关 算的会计科 2015 年期初 累计发生金额 来资金的利 2015 年度偿还累 2015 年期末往 往来形成
资金往来 名称 联关系 目 往来资金余额 (不含利息) 息(如有) 计发生金额 来资金余额 原因 往来性质
控股母公司
之附属企业
中交海洋工程船舶技 及上市公司
术研究中心有限公司 之联营企业 应收账款 6,810,000 1,100,000 - (6,810,000) 1,100,000 销售商品 经营性往来
中交上海装备工程有 控股母公司
限公司 之附属企业 应收账款 48,425 1,040,265 - (5,265) 1,083,425 销售商品 经营性往来
中交一航局安装工程 控股母公司
有限公司 之附属企业 应收账款 160,797 740,000 - - 900,797 提供劳务 经营性往来
岳阳城陵矶新港有限 控股母公司
公司 之附属企业 应收账款 42,000 - - - 42,000 销售商品 经营性往来
中交水运规划设计院 控股母公司
有限公司 之附属企业 应收账款 28,237,000 5,206,000 - (33,443,000) - 销售商品 经营性往来
大股东及其 海南中交四航建设有 控股母公司
附属企业 限公司 之附属企业 应收账款 11,954,280 11,954,280 - (23,908,560) - 销售商品 经营性往来
中交第二航务工程勘 控股母公司
察设计院有限公司 之附属企业 应收账款 6,278,000 4,141,327 - (10,419,327) - 销售商品 经营性往来
中交建融租赁有限公 控股母公司
司 之附属企业 应收账款 - 28,951,560 - (28,951,560) - 销售商品 经营性往来
中交第三公路工程局 控股母公司
有限公司 之附属企业 应收账款 - 20,508,500 - (20,508,500) - 销售商品 经营性往来
中交四航局第三工程 控股母公司
有限公司 之附属企业 应收账款 - 18,699,952 - (18,699,952) - 提供劳务 经营性往来
中交公路规划设计院 控股母公司
有限公司 之附属企业 应收账款 422,750 - - (422,750) - 销售商品 经营性往来
中交一航局第五工程 控股母公司
有限公司 之附属企业 应收账款 52,861 - - (52,861) - 销售商品 经营性往来
-3-
上海振华重工(集团)股份有限公司
2015 年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 单位：人民币元
往来方与上 上市公司核 2015 年度往来 2015 年度往
其它关联 资金往来方 市公司的关 算的会计科 2015 年期初 累计发生金额 来资金的利 2015 年度偿还累 2015 年期末往 往来形成
资金往来 名称 联关系 目 往来资金余额 (不含利息) 息(如有) 计发生金额 来资金余额 原因 往来性质
中国交通建设股份有
限公司 控股母公司 预付账款 33,675,829 25,493 - (26,508,642) 7,192,680 接受劳务 经营性往来
中交三航局兴安基建控股母公司
筑工程有限公司 之附属企业 预付账款 2,200,000 - - - 2,200,000 接受劳务 经营性往来
控股母公司
中和物产株式会社 之附属企业 预付账款 571,437 8,583,693 - (9,155,130) - 采购产品 经营性往来
中交上海装备工程有 控股母公司
限公司 之附属企业 预付账款 - 2,930,000 - (2,300,000) 630,000 采购产品 经营性往来
中交华东投资有限公 控股母公司
大股东及其 司 之附属企业 预付账款 - 20,000,000 - (20,000,000) - 接受劳务 经营性往来
附属企业 中国交通建设股份有
限公司 控股母公司 其他应收款 - 5,208,000 - (5,208,000) - 政府补助 经营性往来
中交一航局第一工程 控股母公司
有限公司 之附属企业 其他应收款 10,000,000 - - - 10,000,000 资产转让 经营性往来
控股母公司
中和物产株式会社 之附属企业 其他应收款 758,174 - - (758,174) - 代缴个税 经营性往来
中交第二公路工程局 控股母公司
有限公司 之附属企业 其他应收款 500,000 - - (500,000) - 项目投标 经营性往来
控股母公司
中交财务有限公司 之附属企业 银行存款 120,420,504 13,497,855 616,290 - 134,534,649 资金拆出 经营性往来
-4-
上海振华重工(集团)股份有限公司
2015 年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 单位：人民币元
往来方与上 上市公司核 2015 年度往来 2015 年度往
其它关联 资金往来方 市公司的关 算的会计科 2015 年期初 累计发生金额 来资金的利 2015 年度偿还累 2015 年期末往 往来形成
资金往来 名称 联关系 目 往来资金余额 (不含利息) 息(如有) 计发生金额 来资金余额 原因 往来性质
上市公司的
子公司及其
附属企业 无 无 无 无 无 无 无 无 无 非经营性往来
关联自然人 无 无 无 无 无 无 无 无 无 非经营性往来
其他关联方
及其附属企
业 无 无 无 无 无 无 无 无 无 非经营性往来
总计 725,555,303 1,253,567,638 616,290 (1,223,781,891) 755,957,340
本表已于2016年3月28日获董事会批准。
企业负责人: 宋海良 主管会计工作的负责人:黄庆丰 会计机构负责人: 王珏
-5-
