上海振华重工（集团）股份有限公司
2019年度控股股东
及其他关联方资金占用情况的专项说明
关于上海振华重工（集团）股份有限公司
2019 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
安永华明（2020）专字第61249778_B02号
上海振华重工（集团）股份有限公司
上海振华重工（集团）股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了上海振华重工（集团）股份有限公司（以下简称“贵
公司”）及其子公司（以下统称“贵集团”）的财务报表，包括2019年12月31日的
合并及公司的资产负债表，2019年度合并及公司的利润表、股东权益变动表、
现金流量表以及财务报表附注，于2020年3月31日出具了报告号为安永华明
（2020）审字第61249778_B01号的无保留意见的审计报告。我们的审计是按
照中国注册会计师独立审计准则进行的。
根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上
市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的要求，贵公司编制
了后附的2019年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总
表”）。
我们现根据贵公司及贵集团2019年度财务会计资料，对贵公司2019年度控
股股东及其他关联方款项情况作出如下专项说明。如实对外披露这些情况并对
其真实性、合法性、完整性负责是贵公司的责任。汇总表所列资料及数据完全
摘自贵公司及贵集团2019年度财务会计资料，除了为出具上述年度财务报表审
计报告而执行的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解贵公司2019年度控股股东及其他关联方资金占用情况，后
附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
1
关于上海振华重工（集团）股份有限公司
2019 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明（续）
安永华明（2020）专字第61249778_B02号
上海振华重工（集团）股份有限公司
本专项说明仅供上海振华重工（集团）股份有限公司向中国证券监督管理
委员会内有关机构和上海证券交易所报送之用。未经我所书面同意，不得用作
其他用途。
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：刘 炜
（项目合伙人）
中国注册会计师：顾承历
中国 北京 2020年3月31日
2
附表
上海振华重工（集团）股份有限公司2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：人民币元
非经营 占用方与上 2019年度占用累积
上市公司核算 2019年期初占 2019年度占用资金 2019年度偿还 2019年期末占用 占用形成 占用
性资金 资金占用方名称 市公司的关 发生金额
的会计科目 用资金余额 的利息（如有） 累计发生金额 资金余额 原因 性质
占用 联关系 （不含利息）
现大股
东及其 非经营
无 无 无 无 无 无 无 无 无
附属企 性占用
业
前大股
东及其 非经营
无 无 无 无 无 无 无 无 无
附属企 性占用
业
其他关 往来方与上 2019年度往来累计
上市公司核算 2019年期初往 2019年度往来资金 2019年度偿还 2019年期末往来 往来形成 往来
联资金 资金往来方名称 市公司的关 发生金额
的会计科目 来资金余额 的利息（如有） 累计发生金额 资金余额 原因 性质
往来 联关系 （不含利息）
控股母公司 销售产品/提供 经营性
中交融资租赁有限公司
之附属企业 应收账款 14,850,000 211,635,073 - - 226,485,073 租赁等服务 往来
中交第一航务工程局有限 控股母公司 销售产品/提供 经营性
公司 之附属企业 应收账款 164,008,643 65,739,729 - 99,048,200 130,700,172 租赁等服务 往来
中交第二航务工程局有限 控股母公司 销售产品/提供 经营性
公司 之附属企业 应收账款 105,083,335 118,973,656 - 111,531,735 112,525,256 租赁等服务 往来
中交第二公路工程局有限 控股母公司 销售产品/提供 经营性
大股东 公司 之附属企业 应收账款 63,391,227 527,487,427 - 486,459,261 104,419,393 租赁等服务 往来
及其附 控股母公司 销售产品/提供 经营性
属企业 中交隧道工程局有限公司
之附属企业 应收账款 109,822,612 - - 17,736,721 92,085,891 租赁等服务 往来
中交一航局第一工程有限 控股母公司 销售产品/提供 经营性
公司 之附属企业 应收账款 85,793,713 4,727,057 - 30,688,260 59,832,510 租赁等服务 往来
控股母公司 销售产品/提供 经营性
中交路桥建设有限公司
之附属企业 应收账款 9,118,927 136,056,501 - 89,649,186 55,526,242 租赁等服务 往来
中交第三航务工程局有限 控股母公司 销售产品/提供 经营性
公司 之附属企业 应收账款 48,250,022 60,413,554 - 60,646,358 48,017,218 租赁等服务 往来
中国交通建设股份有限 控股母公司 销售产品/提供 经营性
公司 之附属企业 应收账款 34,063,397 88,855,846 - 78,827,883 44,091,360 租赁等服务 往来
3
附表
上海振华重工（集团）股份有限公司2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
单位：人民币元
其他关 往来方与上 2019年度往来累计
上市公司核算 2019年期初往 2019年度往来资金 2019年度偿还 2019年期末往来资 往来形 往来
联资金 资金往来方名称 市公司的关 发生金额
的会计科目 来资金余额 的利息（如有） 累计发生金额 金余额 成原因 性质
往来 联关系 （不含利息）
中交第一公路工程局有限 控股母公司 销售产品/提供 经营性
公司 之附属企业 应收账款 4,694,962 38,535,895 - - 43,230,857 租赁等服务 往来
中交二航局第三工程有限 控股母公司 销售产品/提供 经营性
公司 之附属企业 应收账款 84,077,626 12,030,872 - 72,170,392 23,938,106 租赁等服务 往来
中交二航局第一工程有限 控股母公司 销售产品/提供 经营性
公司 之附属企业 应收账款 2,750,000 61,372,390 - 42,409,890 21,712,500 租赁等服务 往来
中国路桥工程有限责任 控股母公司 销售产品/提供 经营性
公司 之附属企业 应收账款 167,321,390 24,108,000 - 173,353,390 18,076,000 租赁等服务 往来
控股母公司 销售产品/提供 经营性
Friede&Goldman,LLC.
之附属企业 应收账款 15,970,344 2,973,765 - 1,053,644 17,890,465 租赁等服务 往来
湘潭中交基础设施投资建 控股母公司 销售产品/提供 经营性
大股东 设有限公司 之附属企业 应收账款 - 15,052,800 - - 15,052,800 租赁等服务 往来
及其附 中交第四航务工程勘察设 控股母公司 销售产品/提供 经营性
属企业 计院有限公司 之附属企业 应收账款 12,592,000 29,592,000 - 27,388,000 14,796,000 租赁等服务 往来
（续） 中交第一航务工程勘察设 控股母公司 销售产品/提供 经营性
计院有限公司 之附属企业 应收账款 - 58,972,376 - 45,681,957 13,290,419 租赁等服务 往来
中交路桥华南工程有限 控股母公司 销售产品/提供 经营性
公司 之附属企业 应收账款 26,581,168 18,178,839 - 31,581,168 13,178,839 租赁等服务 往来
中交海洋工程船舶技术研 控股母公司 销售产品/提供 经营性
究中心有限公司 之附属企业 应收账款 1,100,000 14,212,827 - 2,489,900 12,822,927 租赁等服务 往来
中交第四航务工程局有限 控股母公司 销售产品/提供 经营性
公司 之附属企业 应收账款 12,000,000 750,000 - - 12,750,000 租赁等服务 往来
中交第三公路工程局有限 控股母公司 销售产品/提供 经营性
公司 之附属企业 应收账款 22,746,125 22,712,408 - 34,094,942 11,363,591 租赁等服务 往来
中交二公局第二工程有限 控股母公司 销售产品/提供 经营性
公司 之附属企业 应收账款 4,817,096 67,908,617 - 64,600,000 8,125,713 租赁等服务 往来
4
附表
上海振华重工（集团）股份有限公司2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
单位：人民币元
其他关 往来方与上 2019年度往来累计
上市公司核算 2019年期初往 2019年度往来资金 2019年度偿还 2019年期末往来资 往来
联资金 资金往来方名称 市公司的关 发生金额 往来形成原因
的会计科目 来资金余额 的利息（如有） 累计发生金额 金余额 性质
往来 联关系 （不含利息）
大股东 中国港湾工程有限责任 控股母公司 应收账款 8,779,024 10,396,861 - 11,837,648 7,338,237 销售产品/提供 经营性
5
及其附 公司 之附属企业 租赁等服务 往来
属企业 路桥集团国际建设股份有 控股母公司 销售产品/提供 经营性
（续） 限公司 之附属企业 应收账款 39,658,009 13,524,976 - 46,229,453 6,953,532 租赁等服务 往来
海南中交四航建设有限 控股母公司 销售产品/提供 经营性
公司 之附属企业 应收账款 6,200,000 - - - 6,200,000 租赁等服务 往来
中交二航局第二工程有限 控股母公司 销售产品/提供 经营性
公司 之附属企业 应收账款 7,808,358 4,503,521 - 6,112,512 6,199,367 租赁等服务 往来
中交一公局第六工程有限 控股母公司 销售产品/提供 经营性
公司 之附属企业 应收账款 6,098,300 - - - 6,098,300 租赁等服务 往来
中交上海装备工程有限 控股母公司 销售产品/提供 经营性
公司 之附属企业 应收账款 844,000 8,038,000 - 2,882,000 6,000,000 租赁等服务 往来
控股母公司 销售产品/提供 经营性
中交天津工贸有限公司
之附属企业 应收账款 - 12,058,290 - 7,000,000 5,058,290 租赁等服务 往来
中交一航局城市交通工程 控股母公司 销售产品/提供 经营性
有限公司 之附属企业 应收账款 3,415,780 887,804 - - 4,303,584 租赁等服务 往来
中交第四公路工程局有限 控股母公司 销售产品/提供 经营性
公司 之附属企业 应收账款 - 9,000,000 - 5,000,000 4,000,000 租赁等服务 往来
中交天航（海南）实业有 控股母公司 销售产品/提供 经营性
限公司 之附属企业 应收账款 - 2,156,675 - - 2,156,675 租赁等服务 往来
中交一航局安装工程有限 控股母公司 销售产品/提供 经营性
公司 之附属企业 应收账款 1,197,764 3,202,859 - 3,089,364 1,311,259 租赁等服务 往来
中交一公局第三工程有限 控股母公司 销售产品/提供 经营性
公司 之附属企业 应收账款 - 1,126,432 - - 1,126,432 租赁等服务 往来
中交二公局第三工程有限 控股母公司 销售产品/提供 经营性
公司 之附属企业 应收账款 5,548,004 1,209,994 - 5,742,685 1,015,313 租赁等服务 往来
6
附表
上海振华重工（集团）股份有限公司2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
单位：人民币元
其他关 往来方与上 2019年度往来累计
上市公司核算 2019年期初往 2019年度往来资金 2019年度偿还 2019年期末往来资 往来
联资金 资金往来方名称 市公司的关 发生金额 往来形成原因
的会计科目 来资金余额 的利息（如有） 累计发生金额 金余额 性质
往来 联关系 （不含利息）
中交二公局电务工程有限 控股母公司 销售产品/提供 经营性
公司 之附属企业 应收账款 - 2,228,094 - 1,457,773 770,321 租赁等服务 往来
中交三航局兴安基建筑工 控股母公司 销售产品/提供 经营性
程有限公司 之附属企业 应收账款 331,860 - - - 331,860 租赁等服务 往来
中交隧道局电气化工程有 控股母公司 销售产品/提供 经营性
限公司 之附属企业 应收账款 - 172,787 - - 172,787 租赁等服务 往来
中交第三航务工程勘察设 控股母公司 销售产品/提供 经营性
计院有限公司 之附属企业 应收账款 150,000 - - - 150,000 租赁等服务 往来
中交一航局第二工程有限 控股母公司 销售产品/提供 经营性
公司 之附属企业 应收账款 5,019,557 - - 4,889,057 130,500 租赁等服务 往来
贵州中交贵都高速公路建 控股母公司 销售产品/提供 经营性
设有限公司 之附属企业 应收账款 79,332 - - - 79,332 租赁等服务 往来
控股母公司 销售产品/提供 经营性
中交广州航道局有限公司
大股东 之附属企业 应收账款 - 69,200 - - 69,200 租赁等服务 往来
及其附 控股母公司 销售产品/提供 经营性
岳阳城陵矶新港有限公司
属企业 之附属企业 应收账款 84,660 - - 35,980 48,680 租赁等服务 往来
（续） 控股母公司 销售产品/提供 经营性
香港海事建设有限公司
之附属企业 应收账款 137,133,578 - - 137,133,578 - 租赁等服务 往来
中交二公局第四工程有限 控股母公司 销售产品/提供 经营性
公司 之附属企业 应收账款 7,755,561 - - 7,755,561 - 租赁等服务 往来
中交四航局第二工程有限 控股母公司 销售产品/提供 经营性
公司 之附属企业 应收账款 564,537 - - 564,537 - 租赁等服务 往来
中交二航局成都城市建设 控股母公司 销售产品/提供 经营性
工程有限公司 之附属企业 应收账款 277,527 - - 277,527 - 租赁等服务 往来
控股母公司 销售产品/提供 经营性
中交机电工程局有限公司
之附属企业 应收账款 250,000 - - 250,000 - 租赁等服务 往来
中交（天津）生态环保设 控股母公司 销售产品/提供 经营性
计研究院有限公司 之附属企业 应收账款 220,000 - - 220,000 - 租赁等服务 往来
控股母公司 销售产品/提供 经营性
广州中交物流有限公司
之附属企业 应收账款 60,000 - - 60,000 - 租赁等服务 往来
7
附表
上海振华重工（集团）股份有限公司2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
单位：人民币元
其他关 往来方与上 2019年度往来累计
上市公司核算 2019年期初往 2019年度往来资金 2019年度偿还 2019年期末往来 往来形成 往来
联资金 资金往来方名称 市公司的关 发生金额
的会计科目 来资金余额 的利息（如有） 累计发生金额 资金余额 原因 性质
往来 联关系 （不含利息）
控股母公司 经营性
中交财务有限公司
之附属企业 货币资金 1,566,030 2,807,283,341 465,261 2,373,970,548 435,344,084 资金存入 往来
中国交通建设股份有限 控股母公司 经营性
公司 之附属企业 货币资金 1,631,873 1,412,108,164 2,101,285 1,415,841,322 - 资金拆出 往来
中交第二航务工程局有限 控股母公司 销售产品/提供 经营性
公司 之附属企业 应收票据 36,868,000 - - 36,868,000 - 租赁等服务 往来
控股母公司 销售产品/提供 经营性
中交路桥建设有限公司
之附属企业 应收票据 27,223,000 - - 27,223,000 - 租赁等服务 往来
中交路桥华东工程有限 控股母公司 销售产品/提供 经营性
公司 之附属企业 应收款项融资 - 46,389,055 - - 46,389,055 租赁等服务 往来
中交第二航务工程局有限 控股母公司 销售产品/提供 经营性
公司 之附属企业 应收款项融资 - 15,998,000 - - 15,998,000 租赁等服务 往来
中交第四航务工程局有限 控股母公司 销售产品/提供 经营性
大股东 公司 之附属企业 应收款项融资 - 8,045,547 - - 8,045,547 租赁等服务 往来
及其附
属企业 中交第一航务工程局有限 控股母公司 销售产品/提供 经营性
（续） 公司 之附属企业 应收款项融资 - 4,000,000 - - 4,000,000 租赁等服务 往来
控股母公司 销售产品/提供 经营性
中交机电工程局有限公司
之附属企业 应收款项融资 - 2,000,000 - - 2,000,000 租赁等服务 往来
中交南京交通工程管理有 控股母公司 经营性
限公司 之附属企业 应收股利 - 1,072,390 - - 1,072,390 股利分配 往来
中国交通建设股份有限 控股母公司 经营性
公司 之附属企业 其他应收款 54,620,094 9,197,298 - 15,971,816 47,845,576 提供劳务 往来
中交融资租赁有限公司
（曾用名：中交建融租赁 控股母公司 经营性
有限公司） 之附属企业 其他应收款 176,800,000 367,120 - 157,167,120 20,000,000 提供劳务 往来
中交第三航务工程局有限 控股母公司 经营性
公司 之附属企业 其他应收款 - 11,312,360 - - 11,312,360 提供劳务 往来
控股母公司 经营性
中交华东投资有限公司
之附属企业 其他应收款 - 9,129,287 - - 9,129,287 提供劳务 往来
8
附表
上海振华重工（集团）股份有限公司2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
单位：人民币元
其他关 往来方与上 2019年度往来累计
上市公司核算 2019年期初往 2019年度往来资金 2019年度偿还 2019年期末往来 往来形成 往来
联资金 资金往来方名称 市公司的关 发生金额
的会计科目 来资金余额 的利息（如有） 累计发生金额 资金余额 原因 性质
往来 联关系 （不含利息）
中交一公局第五工程有限 控股母公司 经营性
公司 之附属企业 其他应收款 - 8,897,903 - - 8,897,903 提供劳务 往来
中交公路规划设计院有限 控股母公司 经营性
公司 之附属企业 其他应收款 - 4,629,287 - - 4,629,287 提供劳务 往来
中交三航局第三工程有限 控股母公司 经营性
公司 之附属企业 其他应收款 - 3,975,000 - - 3,975,000 提供劳务 往来
中交盐城建设发展有限 控股母公司 经营性
公司 之附属企业 其他应收款 750,908 2,606,821 - - 3,357,729 提供劳务 往来
中交天和西安装备制造有 控股母公司 经营性
限公司 之附属企业 其他应收款 164,787 3,034,957 - - 3,199,744 提供劳务 往来
中交第二公路勘察设计研 控股母公司 经营性
究院有限公司 之附属企业 其他应收款 3,180,000 - - - 3,180,000 提供劳务 往来
中交第三公路工程局有限 控股母公司 经营性
公司 之附属企业 其他应收款 732,473 3,200,000 - 800,000 3,132,473 提供劳务 往来
大股东
及其附 中交海洋工程船舶技术研 控股母公司 经营性
属企业 究中心有限公司 之附属企业 其他应收款 - 1,100,000 - - 1,100,000 提供劳务 往来
（续） 中交一航局安装工程有限 控股母公司 经营性
公司 之附属企业 其他应收款 300,000 1,400,000 - 1,100,000 600,000 提供劳务 往来
中交第二公路工程局有限 控股母公司 经营性
公司 之附属企业 其他应收款 1,000,000 280,000 - 1,080,000 200,000 提供劳务 往来
控股母公司 经营性
上海江天实业有限公司
之附属企业 其他应收款 - 77,552 - - 77,552 提供劳务 往来
控股母公司 经营性
中交隧道工程局有限公司
之附属企业 其他应收款 - 60,000 - - 60,000 提供劳务 往来
上海真砂隆福机械有限 控股母公司 经营性
公司 之附属企业 其他应收款 21,503 - - - 21,503 提供劳务 往来
中交第二航务工程局有限 控股母公司 经营性
公司 之附属企业 其他应收款 - 10,000 - - 10,000 提供劳务 往来
中交南京交通工程管理有 控股母公司 经营性
限公司 之附属企业 其他应收款 6,789,498 - - 6,789,498 - 提供劳务 往来
9
附表
上海振华重工（集团）股份有限公司2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
单位：人民币元
其他关 往来方与上 2019年度往来累计
上市公司核算 2019年期初往 2019年度往来资金 2019年度偿还 2019年期末往来 往来形成 往来
联资金 资金往来方名称 市公司的关 发生金额
的会计科目 来资金余额 的利息（如有） 累计发生金额 资金余额 原因 性质
往来 联关系 （不含利息）
经营性
中交集团 控股母公司
其他应收款 1,350,000 - - 1,350,000 - 提供劳务 往来
中交二航局第二工程有限 控股母公司 经营性
公司 之附属企业 其他应收款 800,000 - - 800,000 - 提供劳务 往来
中交路桥华东工程有限 控股母公司 经营性
公司 之附属企业 其他应收款 800,000 - - 800,000 - 提供劳务 往来
中交第三航务工程勘察设 控股母公司 经营性
计院有限公司 之附属企业 其他应收款 250,000 - - 250,000 - 提供劳务 往来
中交成都轨道交通投资建 控股母公司 经营性
设有限公司 之附属企业 其他应收款 164,787 - - 164,787 - 提供劳务 往来
中交基础设施养护集团有 控股母公司 经营性
大股东 限公司 之附属企业 其他应收款 提供劳务 往来
157,018 - - 157,018 -
及其附
属企业 中交一公局桥隧工程有限 控股母公司 经营性
（续） 公司 之附属企业 其他应收款 100,000 - - 100,000 - 提供劳务 往来
中交海洋工程船舶技术研 控股母公司 经营性
究中心有限公司 之附属企业 预付账款 - 773,861 - 6,479 767,382 采购产品 往来
控股母公司 经营性
中和物产株式会社
之附属企业 预付账款 7,141,035 - - 7,141,035 - 采购产品 往来
中国交通建设股份有限 控股母公司 经营性
公司 之附属企业 预付账款 1,423,515 - - 1,423,515 - 采购产品 往来
中交上海航道装备工业有 控股母公司 经营性
限公司 之附属企业 预付账款 354,000 1,164,000 - 1,518,000 - 采购产品 往来
中交第三公路工程局有限 控股母公司 经营性
公司 之附属企业 长期应收款 797,873 - - - 797,873 提供劳务 往来
10
附表
上海振华重工（集团）股份有限公司2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
单位：人民币元
其他关 往来方与上
上市公司核算 2019年期初往来 2019年度往来累计发 2019年度往来资金 2019年度偿还 2019年期末往来
联资金 资金往来方名称 市公司的关 往来形成原因 往来性质
的会计科目 资金余额 生金额（不含利息） 的利息（如有） 累计发生金额 资金余额
往来 联关系
上市公 上海振华重工启东海洋 非经营性
子公司 其他应收款 360,597,851 - - - 360,597,851 代垫款项
司的子 工程股份有限公司 往来
公司及
非经营性
其附属 上海振华船运有限公司 子公司 其他应收款 898,118,213 - - - 898,118,213 代垫款项
往来
企业
关联自
无 无 无 无 无 无 无 无 无 无
然人
其他关
非经营性
联方及 振华海洋能源（香港） 担保责任
合营企业 其他应收款 164,124,678 - - - 164,124,678 往来
其附属 有限公司 还款
（注1）
企业
总计 2,968,335,574 6,006,977,068 2,566,546 5,760,470,700 3,217,408,488
注1： 该其他应收款系因本公司为振华海洋能源（香港）有限公司的银行借款提供担保，在其到期未偿还时履行担保责任，代其归还借款所致。本公
司对该其他应收款已全额计提了坏账准备。
此表已于2020年3月31日获董事会批准。
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
11