股票简称:伊泰B股 股票代码:900948
内蒙古伊泰煤炭股份有限公司2006年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3信永中和(香港)会计师事务所有限公司、北京立信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4公司负责人张东海先生，主管会计工作负责人张东海先生，会计机构负责人（会计主管人员）吕贵良先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 伊泰B股
股票代码 900948
上市交易所 上海证券交易所
内蒙古鄂尔多斯市东胜区天骄北路;内蒙古鄂尔多斯市
注册地址和办公地址
东胜区天骄北路伊泰大厦
邮政编码 017000
公司国际互联网网址 http://www.yitaigroup.com
电子信箱 ytmt@yitaigroup. com
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 菅青娥 刘琨
内蒙古鄂尔多斯市东胜区天骄北路伊泰 内蒙古鄂尔多斯市东胜区天骄北路伊泰
联系地址
大厦 大厦
电话 0477-8565735 0477-8565733
传真 0477-8565415 0477-8565415
电子信箱 jianqe@vip.sina.com liukun74@sina.com
3会计数据和财务指标摘要
3.1主要会计数据
单位:元币种:人民币
主要会计数据 2006年 2005年 本年比上年增减(%) 2004年
主营业务收入 3,637,277,418.58 3,507,916,404.95 3.69 2,568,898,402.08
利润总额 872,691,725.04 850,781,288.60 2.58 409,253,031.09
净利润 706,477,868.99 705,379,755.12 0.16 348,667,495.24
扣除非经常性损益的净利润 725,293,250.90 727,978,146.27 -0.37 410,837,146.80
经营活动产生的现金流量净
1,111,593,900.67 1,038,281,862.97 7.06 651,088,416.34
额
本年末比上年末增减
2006年末 2005年末 2004年末
(%)
总资产 5,434,999,111.58 3,712,294,439.41 46.41 2,952,061,973.89
股东权益（不含少数股东权
2,179,116,013.72 1,651,118,052.08 31.98 1,205,067,932.80
益）
3.2主要财务指标
单位:元
本年比上年增减
主要财务指标 2006年 2005年 2004年
(%)
每股收益 1.93 1.93 0.00 0.95
最新每股收益 1.93
净资产收益率（%） 32.42 42.72 减少10.30个百分点 28.93
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资
33.28 44.09 减少14.81个百分点 34.09
产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 3.04 2.84 7.04 1.78
2006年 2005年 本年末比上年末增 2004年
末 末 减(%) 末
每股净资产 5.95 4.51 31.93 3.29
调整后的每股净资产 5.91 4.40 34.32 3.18
扣除非经常性损益项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
-10,375,292.87
产产生的损益
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 563,787.00
短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的
24,996.00
金融机构获得的短期投资收益）
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
-12,433,240.39
各项营业外收入、支出
所得税影响数 3,404,368.35
合计 -18,815,381.91
3.3国内外会计准则差异
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
国内会计准则 境外会计准则
净利润 706,477,868.99 845,302,910.00
1.根据中国会计准则和国家相关规定，公司按照一定的标准提取煤炭生产的安全费和维简
费，此费用根据国际财务报告准则需要在实际发生时计入费用，因此调增国际财务报告准则
下公司2006年的净利润人民币118,499,372元和净资产人民币224,071,707元。
2.2004年公司收购准东铁路时由于国际财务报告准则下确认资产的基准与国内的会计准则
不同，涉及金额人民币169,881,115元，因此2006年须补计提折旧和摊销调减净利润和调
减净资产人民币3,623,989元。
3.以前年度，公司的子公司伊泰药业在国内会计准则下计入的一些长期待摊费用，而在国际
财务报告准下则确认为发生当期费用，由于这些费用的本年摊销造成国际财务报告准则下公
司2005年度净利润增加人民币50453元(b)；同时2004年度公司新增投资的子公司伊泰准
东铁路国内会计准则下计入的一些长期待摊费用，根据国际财务报告准则也应在当期确认为
费用，由于这些费用的本年摊销造成国际财务报告准则下公司2005年度净利润增加人民币
928,458元(c).综上所述，2006年净利润调增人民币978,911元和净资产人民币412,641
元。
4.以前年度，由于公司的子公司无偿受让赤峰政府转让其持有的赤峰丹龙之国家优先股，故
国内会计准则将这部分收益确认为资本公积，但根据国际财务报告准则，应作为负商誉。从
2005年1月1日起，2004年3月31日前产生的负商誉未摊销的余额须转入期初未分配利
差 润，因而调增净资产人民币1,190,347元。
异
5.以前年度，原记入公司之子公司伊泰药业长期应付款的地方配套资金人民币6,200,000
说
元，根据地方政府的要求公司转为资本公积。根据国际财务报告准则，应作为递延收入，由
明
于这部分长期应付款实际是对公司土地出让金的减免，所以递延收入按照土地使用证的期限
50年摊销，故对公司2006年调减净利润的影响为人民币115,754元；调减对净资产人民币
4,764,824元。
6.由于国际财务报告准则与国内会计准则在对公司的子公司伊泰丹龙收购职工股的过程中
对净资产的确认存在差异，因而国际财务报告准则产生负商誉人民币7,939元(d)；同时在
收购公司的子公司准东铁路过程中确认的净资产存在差异，故商誉产生差额人民币
1,415,676元(f)。综上所述，应调增2006年国际财务报告准则下净资产f-d=人民币
1,407,737元。
7.国际财务报告准则要求从2005年1月1日起商誉不再进行摊销而须于每一资产负债表日
进行减值评估,由于伊泰药业连年亏损,因此2005年度对伊泰药业计提商誉减值人民幤
6,463,679元(g)。本年冲回本期商誉摊销伊泰药业人民币1,099,008元(h)和淮东铁路人民
币16,988,112元(j)，综上所述，应调增2005年国际财务报告准则下净利润人民币
18,071,120元。
8.公司的联营公司呼准铁路在中国会计准则下计入开办费的金额将于正式生产经营的第一
个月计入费用，但根据国际财务报告准则应于发生时计入费用，因此调减净资产人民币
2,670,292元。
9.公司的子公司非金属在中国会计准则下计入开办费的金额将于正式生产经营时计入费用，
但根据国际财务报告准则应于发生时计入费用，因此调减2006年利润人民币35,182元和净
资产人民币302,410元。
10.确认在中国会计准则下计入资本公积的债务重组收入为当期利润人民币5,883,880元。
11.确认在中国会计准则下不予确认的长期股权投资未确认投资损失人民币1,080,825元。
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行新 送 公积金转 其 小 比例
数量 数量
(%) 股 股 股 他 计 (%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份 200,000,000 54.64 200,000,000 54.64
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 200,000,000 54.64 200,000,000 54.64
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合
200,000,000 54.64 200,000,000 54.64
计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资
166,000,000 45.36 166,000,000 45.36
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合
166,000,000 45.36 166,000,000 45.36
计
三、股份总数 366,000,000 100 366,000,000 100
4.2股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 16,852
前十名股东持股情况
持有非流通 质押或冻结的股份
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数
股数量 数量
内蒙古伊泰集团有限公
其他 54.64 200,000,000 200,000,000 未知
司
GUOTAI JUNAN
SECURITIES(HONGKONG) 外资股东 5.22 19,088,886
LIMITED
第4页共30页
内蒙古伊泰煤炭股份有限公司2006年度报告摘要
DBS VICKERS (HONG
外资股东 2.50 9,144,202
KONG) LTD A/C CLIENT
Golden China Master
外资股东 1.98 7,258,385
Fund
UBS Warburg Custody
外资股东 1.37 4,999,200
Pte Ltd.
SCBHK A/C KG
INVESTMENTS ASIA 外资股东 1.11 4,077,183
LIMITED
HSBC BROKING
SECURITIES (ASIA)
外资股东 0.95 3,488,416
LIMITED CLIENTS
ACCOUNT
BOCI SECURITIES
外资股东 0.90 3,301,523
LIMITED
FIRST SHANGHAI
外资股东 0.83 3,026,430
SECURITIES LTD.
SHENYIN WANGUO
外资股东 0.60 2,204,600
NOMINEES (H.K.) LTD.
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG)
19,088,886 境内上市外资股
LIMITED
DBS VICKERS (HONG KONG) LTD A/C
9,144,202 境内上市外资股
CLIENT
Golden China Master Fund 7,258,385 境内上市外资股
UBS Warburg Custody Pte Ltd. 4,999,200 境内上市外资股
SCBHK A/C KG INVESTMENTS ASIA
4,077,183 境内上市外资股
LIMITED
HSBC BROKING SECURITIES (ASIA)
3,488,416 境内上市外资股
LIMITED CLIENTS ACCOUNT
BOCI SECURITIES LIMITED 3,301,523 境内上市外资股
FIRST SHANGHAI SECURITIES LTD. 3,026,430 境内上市外资股
SHENYIN WANGUO NOMINEES (H.K.)
2,204,600 境内上市外资股
LTD.
TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C
2,115,630 境内上市外资股
CLIENT
公司前十名股东中境内法人股股东内蒙古伊泰集团有限公司与其它股东不存
上述股东关联关系或一致行动关系的
在关联关系和一致行动人关系,公司未知其它外资股股东是否存在关联关系和
说明
一致行动人关系。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：内蒙古伊泰集团有限公司
法人代表：张双旺
注册资本：545,700,000元
成立日期：1999年10月27日
主要经营业务或管理活动：主营原煤生产、加工、运输、销售；铁路建设、铁路客货运输；矿山设备、零配件及技术进口业务；公路建设与经营；煤化工及产品销售。
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股币种:人民币
年 年
变 报告期内从公 是否在股东
初 末
性 年 动 司领取的报酬 单位或其他
姓名 职务 任期起止日期 持 持
别 龄 原 总额(万元)税 关联单位领
股 股
因 后 取
数 数
董事长、 2004年5月25日～2007年5月25
张东海 男 36 0 0 137.23 否
总经理 日
2004年8月16日～2007年5月25
苏中友 副董事长 男 51 0 0 65.16 否
日
2004年5月25日～2007年5月25
祁文彬 董事 男 43 0 0 93.17 是
日
2004年5月25日～2007年5月25
李成才 董事 男 48 0 0 1.15 是
日
2004年5月25日～2007年5月25
刘春林 董事 男 40 0 0 107.28 否
日
2004年5月25日～2007年5月25
李文山 董事 男 44 0 0 53.13 否
日
2004年5月25日～2007年5月25
刘文光 独立董事 男 53 0 0 3.07 否
日
2004年5月25日～2007年5月25
秦明 独立董事 男 60 0 0 3.07 否
日
2004年5月25日～2007年5月25
刘怀宽 独立董事 男 51 0 0 3.07 否
日
监事会主 2004年5月25日～2007年5月25
朱爱国 男 53 0 0 0.72 是
席 日
2004年5月25日～2007年5月25
赵世荣 监事 男 54 0 0 32.69 否
日
2004年5月25日～2007年5月25
常宏 监事 男 50 0 0 0.72 是
日
2004年5月25日～2007年5月25
白在良 监事 男 47 0 0 0.72 是
日
2004年5月25日～2007年5月25
睢国庆 监事 男 47 0 0 0.72 是
日
2004年8月16日～2007年5月25
张瑞莲 监事 41 0 0 0.72 是
日
2004年5月25日～2007年5月25
张明亮 监事 男 38 0 0 11.62 否
日
2004年5月25日～2007年5月25
邓育新 监事 男 46 0 0 3.18 是
日
2004年5月25日～2007年5月25
袁斌 监事 男 40 0 0 0.72 是
日
2004年5月25日～2007年5月25
康治 副总经理 男 48 0 0 52.14 否
日
2004年10月29日～2007年5月25
张新荣 副总经理 男 42 0 0 68.84 否
日
副总经
2005年8月15日～2007年5月25
张振金 理、总工 男 37 0 0 58.42 否
日
程师
2005年8月15日～2007年5月25
郝瑞 副总经理 男 38 0 0 45.38 否
日
合计 / / / / / 742.92 /
6董事会报告
6.1.1管理层讨论与分析
1、报告期内公司总体经营情况
报告期内，国家发改委颁布了《煤炭工业“十一五”发展规划》，提出了以煤炭整合、有序开发为重点，构建与社会主义市场经济体制相适应的新型煤炭工业体系。主要任务是优化煤炭布局，调控煤炭总量，建设大型煤炭基地，培育大型煤炭企业集团，整合改造中小型煤矿，淘汰资源回收率低、安全隐患大的小煤矿，加快煤炭科技创新，提高煤矿安全生产水平，贯彻科学发展观，健全和完善煤炭宏观调控体系，促进煤炭与相关产业协调发展。公司积极响应国家关于煤炭企业重组联合及整合、技改的政策精神，通过政府推动、市场运作、企业实施等措施整合煤矿资源，改革采煤工艺，提高回采率，延长矿井服务年限，以适应公司长远发展的需要。公司坚持“安全第一、以人为本、诚信经营”的原则，抓住煤炭市场有利时机，克服铁路运输制约、煤矿技改、货源紧张、公路施工等诸多因素的影响，有效地解决了煤矿生产与技改矿建、优质煤源组织与铁路外运受限等突出矛盾，加强煤炭生产和基本建设力度，产业技术层次显著提高，圆满完成全年各项生产经营任务，取得了良好的经营业绩。在生产与建设方面，公司随时关注煤炭产业政策的变化，及时调整工作策略和安排，在有计划推进项目进度的同时，精心组织煤炭生产，最大限度地提高煤炭产量，以制度为基础、安全责任制为保障，以“一通三防”为重点，坚持以综合机械化推动煤炭生产，生产效率显著提高，公司第一座年产300万吨大采高机械化矿井－纳林庙煤矿二号井于2006年10月3日完工并试生产，截至报告期末累计生产原煤71.9万吨，开创了公司机械化生产煤炭的先河。公司年产1200万吨的酸刺沟煤矿土建工程、井巷工程、进矿及货运公路、110KV变电站、锅炉房、机修车间等均已全部完工；单身宿舍、原煤仓、生活污水处理调节水池等工程主体已全部完工；动筛车间、浓缩车间主体框架已完工，具备了安装条件，安装工程稳步推进。公司始终坚持“安全第一、预防为主、综合治理”的方针，牢固树立“安全为天、责任重于泰山”的思想观念，将安全工作始终放在各项工作的首位，健全安全生产组织，完善各项安全生产制度，层层分解落实安全生产控制指标，签订安全生产责任状，强化安全管理人员的责任心和风险意识，提高技术装备水平，开展安全生产大检查。通过一年多的努力，公司安全生产继续保持良好水平，实现了全年煤矿生产无死亡事故的奋斗目标。在铁路运输方面，公司始终坚持把铁路外运计划的争取与落实摆在首要位置，抢抓一切有利时机，统筹规划，克服铁路施工及运力竞争等诸多困难，提高运输计划的落实与兑现，超额完成了年初的发运任务。在煤炭调运方面，实施计划管理，确保产调平衡，适时调整上站与地销煤、品种煤比例，有效保证自办矿的煤炭调运和各发运站的合理库存；公司通过购买运输汽车对外承包租赁，组织自己的运输车队，既控制了运费又稳定了运输力量。通过以上措施，保证了公司铁路外运的需要及煤矿生产技改的顺利进行。在对外销售方面，公司本着既要效益最大化又要立足长远的原则，与用户建立长远的战略合作伙伴关系，提高服务意识和质量，实现全过程质量控制和管理，及时反馈市场变化、用户需求、价格预测等信息，不断提高合同兑现率，扩大市场份额。为配合外运销售，公司通过完善制度，规范管理，科学组织装车，合理安排发运、港口存储及船货衔接，达到了降耗增效和满足用户合同需求的目的。在其它经营业务方面，公路运输成为公司又一个利润增长点，日通车量达到8千到1万辆，实现公路收费收入6780万元，同比增长30.20％。伊泰酒店紧紧围绕“稳定经营、优质服务、品牌维护”三大主题，扩大酒店影响，稳定老客户，开拓新客源，提高了客房入住率，带动了餐饮收入。公司在企业管理方面改革创新、规范内部各项管理制度和运作程序，深化质量标准化进程，实现“全程监控、动态考核、绩效挂钩”的管理模式。公司人力资源部门先后出台了竞争上岗、技术职务管理、员工见习管理、培训管理等一系列规章制度，完善了公司的优胜劣汰机制，提高了人力资本利用率，全方位加强员工培训，有力地支持了公司的大建设和大发展。公司大力加强品牌战略的建设和推广工作，整合企业形象识别系统，全方位进行了商标的注册和保护，“伊泰”商标于2006年6月2日被国家工商局商标局认定为“中国驰名商标”，“伊泰精煤”于2006年12月21日被国家技术监督局认定为煤炭行业首家免检产品，扩大了品牌保护力度，极大地提升了品牌价值和整体竞争力。
经公司上下的共同努力，报告期内共生产原煤991.25万吨，较上年同期增长6.47%；发运煤炭688.04万吨，较上年同期下降6.46%；销售煤炭1,295.52万吨，较上年同期减少0.42%，其中外销煤炭687.19万吨，地销煤炭608.33万吨。
报告期内，公司实现主营业务收入363,727.74万元，较上年同期增长3.69%。实现主营业务利润240,031.30万元，较上年同期增长4.18%。实现净利润70,647.79万元，比上年同期增长0.16%。公司本年度拟订的经营计划收入为320,329万元，实际完成363,727.74万元；拟定的计划成本及费用为：246,155万元，实际完成273,023.16万元。
2006年，公司计划生产煤炭800万吨，发运煤炭680万吨，销售煤炭980万吨。实际生产煤炭991.25万吨，发运煤炭688.04万吨，销售煤炭1,142.55万吨。
收入成本发生变化的原因:由于受行业宏观调控的影响，公司对2006年年初计划制定的较为保守，在实际运行中公司克服困难，努力协调，使公司产量、销售量均较计划有所增长，使公司的主营业务收入、主营业务利润较上年有所增长，财务费用涨幅比较大，导致净利润增幅很小。
2、公司主营业务的范围及其经营情况
(1)公司主营业务经营情况的说明
公司主营业务的经营范围为原煤的生产、运输、销售、铁路运输、公路运输、酒店餐饮、甘草及其中药材的种植、加工、药品生产经营。
(2)主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币
主营业 主营业务 主营业务
主营业务收入
务利润 成本比上 利润率比
分行业 主营业务收入 主营业务成本 比上年同期增
率(%) 年同期增 上年同期
减（％）
减（％） 增减(%)
煤炭 3,415,963,482.12 1,065,707,271.77 70.18 2.98 0.47 2.83
(3)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币
主营业务收入 主营业务收入比上年增减
地 区
本年发生数 上年发生数 （％）
华 北 1,978,468,674.88 1,713,800,932.43 15.44%
华 东 1,322,993,748.04 1,437,170,437.55 -7.23%
东 北 162,929,954.57 98,729,346.46 65.03%
华 南 172,885,041.09 257,139,746.03 -32.77%
西 北 1,075,942.48 -100.00%
合 计 3,637,277,418.58 3,507,916,404.95 3.69%
（4）公司主要供应商和客户情况 单位:元 币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 45,875,807.11 占年度采购总额比重 15.16%
前五名销售客户销售金额合计 990,775,840.85 占年度销售总额比重 27.24%
3、报告期内公司资产构成发生重大变化的情况和原因 单位:元 币种:人民币
2006年12月31日 2005年12月31日
2006年较2005年增
项 目 占总资产的比 占总资产的 减
金额 金额
重（％） 比重（％）
总资产 5,434,999,111.58 100.00 3,712,294,439.41 100.00 1,722,704,672.17
流动资产 1,547,221,860.45 28.47 1,197,710,356.70 32.26 349,511,503.75
其中:货币资金 971,722,358.81 17.88 606,679,862.58 16.34 365,042,496.23
应收帐款 199,410,122.82 3.67 144,494,997.77 3.89 54,915,125.05
其他应收款 63,907,485.33 1.18 57,484,425.00 1.55 6,423,060.33
预付帐款 47,887,901.89 0.88 37,883,739.50 1.02 10,004,162.39
存货 260,569,904.06 4.79 326,852,767.49 8.80 -66,282,863.43
长期股权投资 437,247,741.35 8.05 349,076,335.72 9.40 88,171,405.63
固定资产原价 2,485,890,764.49 45.74 2,242,550,343.61 60.41 243,340,420.88
其中:固定资产净额 1,944,794,112.73 35.78 1,678,078,554.01 45.20 266,715,558.72
在建工程 1,318,157,996.39 24.25 336,755,211.96 9.07 981,402,784.43
无形资产 177,872,173.21 3.27 139,178,985.27 3.75 38,693,187.94
负债合计 3,042,104,349.94 55.97 1,924,209,263.02 51.83 1,117,895,086.92
流动负债: 1,466,021,885.25 26.97 1,024,855,550.83 27.61 441,166,334.42
其中:短期借款 876,550,000.00 16.13 386,141,800.00 10.40 490,408,200.00
其他应付款 145,479,789.82 2.68 92,112,446.71 2.48 53,367,343.11
长期借款 1,290,055,295.52 23.74 708,050,965.83 19.07 582,004,329.69
（1）、截至2006年12月31日公司总资产较年初增加172,270.47万元，比年初增加46.4%的主要原因是报告期内经营状况良好，应收款项和存货周转率高，导致流动资产较年初增加29.2%；由于电气化铁路等工程转入固定资产，固定资产原价较年初增加10.85%，本期煤矿技改、煤制油、铁路等工程相继开工，使得在建工程较年初增加291.43%。
（2）、由于本期新增贷款，短期借款较年初增加127%，长期借款较年初增加82.2%。
4、期间费用及所得税变化情况 单位:元 币种:人民币
2006年较2005年 2006年较2005年增
项 目 2006年 2005年
增减金额 减(%)
营业费用 1,158,154,690.08 1,075,037,540.02 83,117,150.06 7.73
管理费用 265,371,220.75 236,030,282.38 29,340,938.37 12.43
财务费用 112,203,646.69 64,948,040.66 47,255,606.03 72.76
期间费用小计 1,535,729,557.52 1,376,015,863.06 159,713,694.46 11.61
所得税 140,762,549.24 145,027,190.61 -4,264,641.37 -3.03
主要原因是:管理费用较去年同期增长12.43%，主要是由于工资、奖金增加所致。财务费用较去年同期增长71.76%，主要是由于本期银行贷款增加，相应利息支出增加。
5、现金流量相关变化情况及原因 单位:元 币种:人民币
项 目 2006年 2005年 2006年较2005年增减
经营活动产生的现金流量净额 1,111,593,900.67 1,038,281,862.97 73,312,037.70
投资活动产生的现金流量净额 -1,520,880,777.46 -958,002,796.24 -562,877,981.22
筹资活动产生的现金流量净额 774,329,373.02 172,150,566.99 602,178,806.03
现金及现金等价物净增加额 365,042,496.23 252,429,633.72 112,612,862.51
（1）、由于本期的平均售价比去年同期略高,使得经营活动产生的现金流量净额比去娘同去增加6.6%。
（2）、由于本期公司对准朔铁路、新包神铁路、伊泰煤制油、胜利能源等公司的股权投资增加，以及煤矿技改、公路等工程投资增加，导致投资活动产生的现金流量净额比去年同期减少37.01%。
（3）、由于本期从银行贷款增加，使得筹资活动产生的现金流量净额比去年同期增加30.84%。
6、公司主要控股公司的经营情况及业绩分析 单位:元 币种:人民币
公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润
内蒙古伊泰准
东铁路有限责 铁路运输经营 铁路运输 300,000,000 1,286,542,682.33 60,247,358.23
任公司
内蒙古伊泰药
中药材种植、加 甘草系列制品、中 157,620,634.94 -18,065,971.12
业有限责任公 165,400,000
工、中药制药 成药
司
煤化工产品（液化
内蒙古伊泰煤 气、汽油、石脑油、
210,522,887.44
制油有限责任 煤化工产品 煤油、柴油、焦油）700,000,000
公司 及其附属产品的生
产和销售
非金属材料(膨润
内蒙古伊泰非 土)的采矿、加工；
24,060,185.01 -1,228,633.51
金属科技有限 原料、半成品、成 膨润土系列产品 10,000,000
责任公司 品生产、加工、运
输销售、服务
鄂尔多斯市伊
150,370,709.01 6,758,731.74
泰汽车运输有 汽车煤炭运输 煤炭汽车运输 5,000,000
限公司
内蒙古伊泰准东铁路有限责任公司为公司与集团公司共同出资设立的企业，本公司持股比例为62%，主要经营业务为煤炭铁路运输，注册资本为30000万元。报告期内，伊泰准东铁路公司积极协调，努力增加运量，强化企业管理，使公司整体工作呈现出快速和谐、健康发展的良好势头。为了顺应电气化运能扩张的需要，2005年7月新开工建设的周家湾站和10月开工建设的虎石站站场扩能改造工程，已于2006年10月竣工验收完成，为公司下一步运能的增长奠定了基础。同时，准东铁路公司还顺利完成了准东二期工程开工前期准备工作，上报了项目所需的全部支持性文件，完成了工程项目的立项核准，顺利完成了征地拆迁等外业登记工作，并深入现场调查，配合设计院完成了方案的比选优化工作。准东铁路公司全面推行成本控制管理，从严掌控，从紧支出，注重过程控制，使得“向管理要效益”的企业经营理念得以进一步显现。报告期共发运煤炭1,336.55万吨，较上年同期912.61万吨，增长了46.45％；全年累计实现运输收入23,902.46万元，较上年同期17,874.53万元增长33.72%；实现利润总额7,614.69万元，较上年同期2,553.29万元增长198.23％。在安全管理方面，准东铁路公司加强安全监察力度，并且常抓不懈，安全形势呈现良好态势，保持了自开通运营以来安全生产2207天无行车责任重大事故、无人身伤亡事故和险性事故的纪录，胜利实现第六个安全年。
内蒙古伊泰药业有限责任公司是由公司与国投创业投资有限公司共同出资设立的有限责任公司，公司注册资本为16540万元，公司持有93.35%的股权，主要经营范围为地产药材、甘草种植、生产加工、销售。其控股子公司内蒙古伊泰丹龙药业有限责任公司注册资本为3,129.06万元，经营范围为生产、销售中西药及其制剂、片剂、冲剂、胶囊、口服液、丸剂、散剂、胶剂。报告期内，国家加大对医药行业的整治和监管力度，行业竞争进一步加剧，各生产厂家利润大幅下滑，伊泰药业有限责任公司积极应对，加强内部管理，严格控制费用支出，巩固原有市场，努力开辟新的营销渠道，适时调整营销策略，严格GSP物流程序，打造伊泰药业品牌，使产品的销售收入较上年有所增长。同时，伊泰药业公司顺利完成了伊泰丹龙药业和伊泰圣龙药业的GMP复检工作；完成了“镇心痛颗粒的审批工作，获得了新药证书和生产批件，产品已投放市场；完成了11款颗粒剂试行标准转正资料编写上报工作，三个蒙药仿制品种已进入国家局在审阶段；完成了药品注册现场自查自纠工作，顺利通过了自治区药品监管局的核查。公司自主研发的新产品“麝香救心滴丸”，专业审评已经完成，开始进入行政审批最后一道程序，预计在2007年初可以完成审批工作，进入生产及市场投放阶段。针对目前的亏损状况，伊泰药业公司积极开辟新的发展途径，与北京协和医药研究所共同合作，成立伊泰（北京）合成技术有限公司，该公司注册资本1000万元，药业公司以实物和现金出资，占注册资本的51％，经营范围为：研究、开发新型药用小分子化合物；技术转让、技术咨询。报告期内，伊泰药业有限责任公司完成销售收入5,940.9万元，亏损1,806.6万元。
内蒙古伊泰煤制油有限责任公司是公司与集团公司共同出资设立的公司，注册资本7亿元，公司投资5.6亿元，占注册资本的80%。该公司主要建设年产48万吨煤基合成油项目，总投资约49.75亿元,其中,一期工程年产16万吨，总投资21.76亿元。该项目在2005年12月已经内蒙古自治区发改委核准，项目所需技术主要依托伊泰集团参股投资与中国科学院山西煤炭化学研究所共同开发的低温浆态床费托合成技术，以及相应的系统集成核心技术，该技术以催化剂技术、自主浆态床合成工艺为核心技术，配套先进的煤气化技术，达到了煤间接液化的目的。该技术在千吨级中试装置上已取得了成功，于2004年10月通过中国科学院技术鉴定，2005年9月通过科技部“国家863”项目验收。该公司先行筹建16万吨/年的煤基合成油工程,项目所需资金除双方股东投入的7亿元资本金外，其余15亿元资金通过向国家开发银行贷款取得。目前，项目控制性的主要工艺技术软件包的初步设计审查工作已经完成，施工图已陆续交接，控制性的长周期设备订货已完成，桩基勘测工程完工，部分桩基工程、地下管网已完成。气化框架、锅炉基础已开工，在基础设施方面，与地方政府就水、电、路、讯、“三废”处理等达成了协议，土地征用及相关手续全部完成，相应的水土保持、环境评价、安全评价、水资源的落实均已通过了自治区有关部门的批准。涉及项目建设的各类政府支持性文件全部获得审批。项目纳入了准旗政府对园区的统一规划中。该项目于2006年4月下旬开工建设，计划在2007年年底前所有装置安装完毕，2008年一季度投入试运行。
内蒙古伊泰非金属科技有限责任公司是公司与集团公司共同出资设立的公司，该公司注册资本1000万元，公司投资750万元，占注册资本的75％。非金属公司在2006年上半年已经完成了园区生产设施的建设，完成了膨润土GCL防水毯生产线的设备安装、调试并正式投入使用。公司综合办公楼于6月份完成招投标工作，并开工建设，现已完成主体工程。报告期内该公司共生产防水毯26.32万平方米，累计销售防水毯18.9万平方米，实现销售收入363.9万元。同时，该公司将加快膨润土矿区开发利用，苏州非矿设计院对高庙子矿的开发设计已经完成，采用剥离法开采总量约为3万吨原矿的准备工作已经就绪，运用先进技术，将当地优质膨润土资源尽快转化为经济优势。
鄂尔多斯市伊泰汽车运输有限公司是公司与集团公司共同出资设立的公司，公司投资450万元，占注册资本的90％。汽车运输公司共组建五个车队，共有运输汽车500多辆，2006年运输任务完成良好，保证了公司煤炭的调运，降低了运输成本，为公司整体目标的实现做出了应有的贡献。
公司投资参股的内蒙古呼准铁路有限责任公司，注册资本6亿元，公司出资1.8亿元，占该公司注册资本的30％。呼准铁路于2004年4月开工建设，正线全长124.18公里，总投资16.23亿元，于2006年11月12日建成通车，设计年运输能力初期1000万吨、近期1250万吨、远期1600万吨。
6.1.2、对公司未来发展的展望
1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局
从行业自身发展趋势分析，“十一五”期间，煤炭行业将通过加强大型煤炭基地建设，加快煤炭企业重组，促进煤炭与相关产业协调发展，加强煤矿安全综合治理，发展循环经济，保护矿区环境，提高矿工劳动保障和生活水平，解决煤矿历史遗留问题，我国煤炭产业将步入健康发展轨道。同时，国家鼓励打破区域界限，发展跨区域企业集团；打破行业界限，发展煤、电、化、路、港为一体的跨行业企业集团；打破所有制界限，发展各类资本参与的混合所有制企业集团。煤炭企业面临着发展壮大的良好机遇，煤炭行业重组联合的步伐将加快，煤电联营、煤路联营、煤化联营的上下游战略合作将加强。同时，《煤炭行业十一五规划》确定煤炭开发思路为“整合为主，新建为辅”，使煤炭企业新矿建设的准入门槛提高。国家通过规划煤炭产量来控制煤炭供给，在煤炭需求不断增强的情况下，预计未来我国煤炭市场将总体偏紧。但煤炭行业产业技术水平的升级将导致投资规模的加大及折旧成本的增长。能源、资源类商品进口税调低、出口税调高，完善矿业权有偿转让、建立煤炭开采综合补偿机制、建立煤矿转产发展资金等重大改革举措把煤炭“完全成本”摆上了台面，煤炭企业的成本会相应增长。与此相配套我国将加快建立统一开放、竞争有序的现代煤炭市场体系，重点电煤的特殊优惠政策彻底结束，煤炭价格将完全放开。由于煤炭企业政策性成本支出增加，煤炭企业可能将部分增加的成本转嫁给电力企业，电力企业通过“煤电联动”实现成本向下游转让。
从国民经济发展趋势分析，2007年，我国国民经济将保持平稳快速的发展态势，全社会对煤炭的需求将进一步增长，预计2007年煤炭需求增幅将有所回落，主要因为随着国家宏观调控成效的逐步显现，固定资产投资增幅将有所回落，拉动能源消耗及煤炭需求的动力将有所减弱；由于产业升级，投资结构和产业结构将继续改善，重工业的综合能耗将有所下降，低效率、高能耗的生产工艺淘汰步伐将加快；国家提倡环保型社会，节能降耗抑制煤炭需求。从煤炭产能看，根据在建煤矿规模和建设周期，2007年将是煤炭产能的集中释放期；资源整合将导致生产能力进一步提高；从煤炭运输来看大秦线经过改造，运能还将增长。综合以上因素：预计2007年煤炭市场将逐步转入平稳过渡期，供需基本平衡，煤价将趋于高位运行并可能波动。
2、公司面临的发展机遇及未来发展战略
十一五期间，国家将重点支持大型煤炭企业兼并整合中小型煤矿，引导形成6～8个亿吨级和8～10个5000万吨级大型煤炭企业集团，其产量将占全国的50%以上。煤炭企业战略性重组的重点区域是晋陕蒙宁、华东、东北、西南等地区，将依托大型煤炭基地内外部优势条件，兼并联合区域内中小型煤矿，加快发展坑口电厂，以神骅铁路、大秦铁路和拟规划建设的输煤铁路为纽带，加强与铁路沿线电厂联营，参与铁路、港口的建设和股份制改造，形成煤炭、电力、化工、铁路和港口运输等综合经营的大型企业集团。大型煤炭企业将面临政策扶持和难得的发展机遇。
同时，国家12部委发布《关于进一步做好煤矿整顿关闭工作的意见》，要求按照2005年《国务院关于预防煤矿生产安全事故的特别规定》等有关法律法规以及煤炭产业政策的有关规定，2008年前，16类煤矿要一律关闭。我国小煤矿数量将大大减少，有利于进一步推动煤炭产业结构调整和优化、促进煤炭工业可持续发展。
国家发改委还将进一步推进煤炭订货改革，用三至五年的时间，加快建立以全国煤炭交易中心为主体，以区域市场为补充的现代煤炭市场体系。煤炭价格市场化使煤炭价格充分反映市场供求关系，有利于优质煤炭资源得到合理定价，对一些煤炭企业的电煤价格低于市场价格的企业尤其是一个重大利好。
国家《煤炭工业十一五发展规划》中的“有序推进煤炭转化示范工程建设”部分也明确“采用不同的自主知识产权技术，分别完成16万吨/年和100万吨/年间接液化示范装置和示范工程”，因此，煤炭间接液化项目属于国家鼓励发展的重大科技创新项目。公司正面临着国家调整煤炭产业结构，支持建设大型煤炭企业集团的良好机遇。在未来的发展中，公司将集中精力做大做强煤炭主业，加快大矿的建设进程，早日完成现有煤矿的整合技改工程，提高煤矿机械化开采水平和回采率，进行规模化集约化生产，实现煤炭产业结构调整升级；从多方向、多渠道控股或参股铁路建设，着力解决铁路运输的瓶颈，加快准东二期铁路项目开工建设工作，做好呼准铁路开通运力保障工作，参股新包神铁路、准朔铁路的建设，为公司做大做强提供运能上的保障。加强与下游产业的战略性合作，探索煤电联营的渠道和方式，在共赢的基础上解决公司的资金需求和产品销售市场。同时，加快煤制油项目的建设步伐，争取在2008年年初一次试车成功，提高煤炭深加工的科技含量和附加值，提升公司产业层级，为公司的飞跃发展寻求新的突破。
3、新年度公司的经营计划
2007年是公司实现跨越式发展的关键一年，公司将以确保安全生产为中心，以全面企业管理为重点，继续实施“以煤为主，做大做强”的发展战略，牢固树立和落实科学发展观，坚持以人为本，实施科技创新，走新型工业化和循环经济发展道路。全面完成现有各矿的技改工程及新矿和配套设施的建设进程，着重提升产业规模和生产效率，实现煤炭生产的规模化、集约化和现代化。年内在保证煤炭产量的前提下，配合公司技改矿的投产，制订科学严谨的管理制度和各项成本控制指标，开展专业协作和分工，试行井下采煤外包，引进有经验和实力的采煤专业队伍，通过定额支付劳务费用的方式解决公司采煤技术力量的不足。继续完善运销系统的运行管理，增加运力指标，扩大市场份额，通过成本控制继续挖潜降耗，提升效益，同时，加大与铁路部门、广大客户的沟通协调力度，促使公司各项工作在和谐共赢的氛围中发展。合理筹备、科学组织，年内争取完成伊泰煤制油工程的安装调试工作。加快项目审批协调及新建矿采矿权的申报工作，解决目前公司发展中的制约因素，完善管理和各项流程，努力打造现代化一流企业，充分发挥资源优势，最大限度实现全体股东的即期利益和长远投资价值。根据2006年度公司整体经营情况，2007年度计划生产原煤1175万吨，发运煤炭720万吨，销售煤炭1290万吨。
4、资金需求及使用计划
公司将按照总体发展战略要求和未来项目资金需求情况，充分利用公司良好信用状况和融资平台，统筹考虑多种方式筹措资金。
5、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素及其解决方案。
（1）政策风险：十一五期间，国家对煤炭产业开发以“整合为主，新建为辅”，加大了项目审批难度，对公司新建煤矿的进程产生影响，使公司做大做强的战略目标受到了制约。采矿权有偿使用制度的试行、煤炭开采综合补偿机制、建立煤矿转产发展资金的试点，长远来讲，将增加公司成本。不可预见的其它政策性收费也会增加公司产品成本。
（2）安全风险：煤炭生产为地下开采作业，虽然公司安全管理水平较高，但随着矿井服务年限的延长，诸多不确定因素，给安全管理带来了困难。
（3）技术风险：公司投资的煤制油项目，尽管国内中试已取得成功，但由于是国内第一座放大的煤间接液化加工厂，技术集成方面属于首次，因此，存在一定的技术风险。
（4）财务风险：根据经营计划，公司2007年是项目建设的主要投入期，资金需求量较大，对公司的融资效率及现金流产生新的考验。
公司将采取以下对策和措施，来规避和弱化上述风险：
（1）随时了解国家对煤炭行业的调控政策，了解国家对矿产资源管理的政策变化，提前准备项目审批所需支持性文件，熟悉审批流程，加强协调与沟通，早日办理好公司新建煤矿的项目批文及矿权有关证件，为公司的跨跃式发展做好铺垫。
（2）推行目标管理体系，严格控制成本费用，挖潜增效，降低公司产业结构升级及其它政策性调整所带来的成本上升风险。
（3）通过多种渠道融通资金，加强资金筹划和管理，发挥资金使用效益，降低财务成本，加大商业信用融资力度，提高公司抗风险能力。
（4）加大安全投入，强化职工职业安全培训，进一步完善在机械化作业下的安全管理模式，严格执行安全奖惩机制，加强安全监管力度，确保安全生产。
（5）加大科技攻关力度，引进成熟技术力量，抓住关键环节，争取使项目早日获得成功。
6、执行新会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用□不适用
（1）2007年1月1日新准则首次执行日现行会计准则和新会计准则股东权益的差异分析：根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号《关于印发<企业会计准则第1号－存货>等38项具体准则的通知》的规定，公司应于2007年1月1日起执行新会计准则。公司目前依据财政部新企业会计准则规定已经辨别认定的2007年1月1日首次执行日现行会计准则与新会计准则的差异情况如下：
同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额，在2007年1月1日，属于同一控制下企业合并产生的长期股权投资，尚未摊销完毕的股权投资差额应全额冲销，并调整留存收益，导致减少所有者权益134,489,215.94元，其中归属于母公司所有者权益为134,489,215.94元。
所得税核算应采用资产负债表债务法，在2007年1月1日，对资产、负债的帐面价值与其计税基础不同形成的暂时性差异，应当按照相关条件确认递延所得税资产，并将影响金额调整留存收益，导致增加所有者权益2,642,953.55元，其中归属于母公司所有者权益为2,392,134.52元，归属于少数股东权益为250,819.03元。
少数股东权益，按照新会计准则，在2007年1月1日，本公司2006年12月31日按照现行会计准则编制的合并财务报表中的少数股东权益应转列为所有者权益，导致所有者权益增加213,778,747.92元。本公司2006年12月31日按照现行会计准则编制的合并财务报表中少数股东权益为213,778,747.92元，在2007年1月1日，按照新会计准则纳入合并财务报表范围的子公司少数股东权益增加250,819.03元，导致合并财务报表中的少数股东权益应为214,029,566.95元。
（2）执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和经营成果的影响；
a、根据新企业会计准则第2号长期股权投资的规定，公司将现行政策下公司对控股子公司的投资由权益法改为成本法核算，因此将减少子公司经营成果对母公司当期收益的影响，但不影响公司合并会计报表。
b、根据新企业会计准则第18号所得税的规定，公司将现行政策的应付税款法变更为资产负债表的纳税影响会计法，将会影响公司当期所得税费用，从而影响公司当期利润和股东权益。
c、根据新企业会计准则第33号合并财务报表的规定，少数股东权益由原来的单独列示变更为在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。此变化将影响股东权益的计算口径。
(3)、上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步解释而进行调整。
6.2主营业务分行业、产品情况表请见前述6.1
6.3主营业务分地区情况请见前述6.1
6.4募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
酸刺沟煤矿铁路专用线 503,000,000 36.67%
合计 / /
6.6董事会对会计师事务所"非标意见"的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
根据北京立信会计师事务所有限公司和信永中和（香港）会计师事务所有限公司分别按照中国会计准则和国际会计准则审计，本公司2006年度的净利润分别为706,477,868.99元和845,302,910元，按照《公司章程》规定，提取10%的法定盈余公积金70,647,786.90元，加期初未分配利润679,688,005.92元和825,654,016元，可供分配的利润为1,315,518,088.01元和1,600,309,139元，减2005年度现金股利183,000,000元，期末可供股东分配的利润为1,132,518,088.01元和1,417,309,139元。本次分配根据孰低原则，按以中国会计制度确认的可供股东分配的利润1,132,518,088.01元进行分配。公司拟定按公司总股本36600万股计算，向全体股东每10股派发人民币现金红利3元（含税），股利分配总额为109,800,000元，尚余1,022,718,088.01元（境内数）和1,307,509,139元（境外数）未分配利润结转下次分配。B股股东红利以人民币计算，以美元支付，美元与人民币的汇率按股东大会派发红利决议日期的下个营业日，中国人民银行公布的美元兑人民币中间价计算。
本报告年度公司不实施资本公积金转增股本方案。公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
□适用√不适用
7重要事项
7.1收购资产
□适用√不适用
7.2出售资产
□适用√不适用
7.3重大担保
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
是否
是否
担保对象 发生 担保 为关
担保金额 担保期 履行
名称 日期 类型 联方
完毕
担保
报告期内担保发生额合计 29,000,000
报告期末担保余额合计 98,000,000
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 200,000,000
报告期末对控股子公司担保余额合计 323,000,000
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 421,000,000
担保总额占公司净资产的比例(%) 19.32
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供
43,000,000
的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额
上述三项担保金额合计 43,000,000
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方 占同类交易金额 占同类交易金额
交易金额 交易金额
的比例(%) 的比例(%)
内蒙古伊泰集团有限公
19,769,326.59 15.06
司
内蒙古伊泰集团有限公
88,554,506.75 67.49
司(铁路运输）
内蒙古伊泰集团有限公
22,888,311.41 17.45
司（汽车运输）
内蒙古伊泰集团有限公
3,868,704.29 100
司
合计 131,212,144.75 100
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额131,212,144.75元。
7.4.2关联债权债务往来
□适用√不适用
7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
报告期内新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
□适用√不适用
报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况
□适用√不适用
7.6.2未股改公司的股改工作时间安排说明
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
8监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
9财务报告
9.1审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
审计意见全文
审计报告
京信审字[2007]589号
内蒙古伊泰煤炭股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的内蒙古伊泰煤炭股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2006年12月31日合并资产负债表及资产负债表、2006年度的合并利润表及利润表、合并现金流量表及现金流量表和股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。
北京立信会计师事务所有限公司
中国注册会计师：管建新、杨和平
中国●北京
2007年4月20日
9.2披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表
资产负债表
2006年12月31日
编制单位:内蒙古伊泰煤炭股份有限公司
单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 971,722,358.81 606,679,862.58 836,604,935.98 500,012,634.00
短期投资 286,500.00 286,500.00
应收票据 614,267.00
应收股利
应收利息
应收账款 199,410,122.82 144,494,997.77 140,802,675.48 112,712,489.33
其他应收款 63,907,485.33 57,484,425.00 247,801,545.72 92,414,585.89
预付账款 47,887,901.89 37,883,739.50 33,190,461.26 26,927,818.68
应收补贴款
存货 260,569,904.06 326,852,767.49 233,298,572.95 299,916,218.98
待摊费用 3,109,820.54 24,028,064.36 3,109,820.54 22,099,819.88
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,547,221,860.45 1,197,710,356.70 1,494,808,011.93 1,054,370,066.76
长期投资：
长期股权投资 437,247,741.35 349,076,335.72 907,484,871.45 603,754,074.95
长期债权投资
长期投资合计 437,247,741.35 349,076,335.72 907,484,871.45 603,754,074.95
其中：合并价差(贷差以“-”号表示，
合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-”号
表示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 2,485,890,764.49 2,242,550,343.61 940,671,585.60 1,074,721,488.75
减：累计折旧 513,291,810.93 506,923,429.45 301,860,938.36 364,875,782.57
固定资产净值 1,972,598,953.56 1,735,626,914.16 638,810,647.24 709,845,706.18
减：固定资产减值准备 27,804,840.83 57,548,360.15 29,656,400.52
固定资产净额 1,944,794,112.73 1,678,078,554.01 638,810,647.24 680,189,305.66
工程物资
在建工程 1,318,157,996.39 336,755,211.96 1,014,542,036.33 221,616,069.01
固定资产清理
固定资产合计 3,262,952,109.12 2,014,833,765.97 1,653,352,683.57 901,805,374.67
无形资产及其他资产：
无形资产 177,872,173.21 139,178,985.27 148,492,990.30 122,745,933.42
长期待摊费用 9,705,227.45 11,494,995.75
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 187,577,400.66 150,673,981.02 148,492,990.30 122,745,933.42
递延税项：
递延税款借项
资产总计 5,434,999,111.58 3,712,294,439.41 4,204,138,557.25 2,682,675,449.80
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 876,550,000.00 386,141,800.00 728,550,000.00 156,141,800.00
应付票据 35,931,106.85 35,931,106.85
应付账款 98,934,815.59 208,242,695.65 29,777,817.21 158,803,647.34
预收账款 25,418,396.37 14,477,257.72 20,185,076.89 10,470,062.78
应付工资 4,442,054.75 23,201,202.62 2,015,443.39 17,713,279.26
应付福利费 8,385,748.84 6,057,952.71 260,766.73
应付股利
应交税金 63,615,982.93 50,947,215.89 52,118,051.46 46,457,870.88
其他应交款 51,260.84 112,527.71 15,106.01
其他应付款 145,479,789.82 92,112,446.71 37,631,536.67 47,480,447.96
预提费用 1,365,863.13 7,673,099.68 1,330,058.13 2,642,956.38
预计负债
一年内到期的长期负债 205,846,866.13 235,889,352.14 157,823,989.13 106,996,400.00
其他流动负债
流动负债合计 1,466,021,885.25 1,024,855,550.83 1,065,623,846.46 546,721,570.61
长期负债：
长期借款 1,290,055,295.52 708,050,965.83 732,450,000.00 350,000,000.00
应付债券
长期应付款 286,027,169.17 191,302,746.36 221,151,829.10 130,402,746.36
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 1,576,082,464.69 899,353,712.19 953,601,829.10 480,402,746.36
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 3,042,104,349.94 1,924,209,263.02 2,019,225,675.56 1,027,124,316.97
少数股东权益(合并报表填列) 213,778,747.92 136,967,124.31
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 366,000,000.00 366,000,000.00 366,000,000.00 366,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 366,000,000.00 366,000,000.00 366,000,000.00 366,000,000.00
资本公积 418,352,540.17 412,468,660.30 418,352,540.17 412,468,660.30
盈余公积 268,042,253.51 197,394,466.61 268,042,253.51 197,394,466.61
其中：法定公益金 65,798,155.52
减：未确认投资损失(合并报表填列) 5,796,867.97 4,433,080.75
未分配利润 1,132,518,088.01 679,688,005.92 1,132,518,088.01 679,688,005.92
拟分配现金股利 109,800,000.00 183,000,000.00
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 2,179,116,013.72 1,651,118,052.08 2,184,912,881.69 1,655,551,132.83
负债和股东权益总计 5,434,999,111.58 3,712,294,439.41 4,204,138,557.25 2,682,675,449.80
公司法定代表人:张东海 主管会计工作负责人:张东海 会计机构负责人:吕贵良
利润及利润分配表
2006年1-12月
编制单位:内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 3,637,277,418.58 3,507,916,404.95 3,428,430,500.67 3,338,114,315.22
减：主营业务成本 1,194,502,038.39 1,173,586,587.73 1,100,953,484.01 1,068,180,905.51
主营业务税金及附加 42,462,401.82 30,268,982.56 31,560,273.59 22,756,507.71
二、主营业务利润（亏损以“-”
2,400,312,978.37 2,304,060,834.66 2,295,916,743.07 2,247,176,902.00
号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”
48,283,565.52 37,848,872.73 35,948,820.70 27,455,860.94
号填列）
减:营业费用 1,158,154,690.08 1,075,037,540.02 1,219,734,599.04 1,096,177,053.32
管理费用 265,371,220.75 236,030,282.38 214,682,341.62 192,612,113.72
财务费用 112,203,646.69 64,948,040.66 72,969,359.69 31,641,797.70
三、营业利润（亏损以“-”号填
912,866,986.37 965,893,844.33 824,479,263.42 954,201,798.20
列）
加：投资收益（损失以“-”号填
-18,475,283.30 -22,823,598.61 20,090,637.15 -52,996,756.93
列）
补贴收入 313,000.00
营业外收入 4,014,860.99 5,399,006.44 3,681,413.88 4,409,408.19
减：营业外支出 26,027,839.02 97,687,963.56 25,281,691.57 61,734,843.55
四、利润总额（亏损总额以“-”
872,691,725.04 850,781,288.60 822,969,622.88 843,879,605.91
号填列）
减：所得税 140,762,549.24 145,027,190.61 116,491,753.89 138,499,850.79
减：少数股东损益(合并报表填列) 26,532,131.43 3,311,265.08
加：未确认投资损失(合并报表填
1,080,824.62 2,936,922.21
列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 706,477,868.99 705,379,755.12 706,477,868.99 705,379,755.12
加：年初未分配利润 679,688,005.92 336,315,214.06 679,688,005.92 336,315,214.06
其他转入
六、可供分配的利润 1,386,165,874.91 1,041,694,969.18 1,386,165,874.91 1,041,694,969.18
减：提取法定盈余公积 70,647,786.90 70,537,975.50 70,647,786.90 70,537,975.50
提取法定公益金 35,268,987.76 35,268,987.76
提取职工奖励及福利基金(合并报
表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 1,315,518,088.01 935,888,005.92 1,315,518,088.01 935,888,005.92
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 183,000,000.00 256,200,000.00 183,000,000.00 256,200,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”
1,132,518,088.01 679,688,005.92 1,132,518,088.01 679,688,005.92
号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所
得收益
2.自然灾害发生的损失 80,901.76 80,901.76
3.会计政策变更增加(或减少)利
润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利
7,036,196.10 -14,297,001.46 7,036,196.10 -14,297,001.46
润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:张东海 主管会计工作负责人:张东海 会计机构负责人:吕贵良
现金流量表
2006年1-12月
编制单位:内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,237,484,364.39 4,017,936,485.53
收到的税费返还 24,197,762.50 23,884,762.50
收到的其他与经营活动有关的现金 67,338,406.36 5,503,861.91
经营活动现金流入小计 4,329,020,533.25 4,047,325,109.94
购买商品、接受劳务支付的现金 1,240,424,496.30 1,203,731,624.16
支付给职工以及为职工支付的现金 168,152,337.75 132,244,398.48
支付的各项税费 573,648,689.25 527,950,784.79
支付的运输费 883,355,833.96 956,936,588.63
支付的港杂费 114,992,432.65 114,992,432.65
支付的其他与经营活动有关的现金 236,852,842.67 358,039,293.39
经营活动现金流出小计 3,217,426,632.58 3,293,895,122.10
经营活动产生的现金流量净额 1,111,593,900.67 753,429,987.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 505,004.00 505,004.00
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 24,996.00 24,996.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 5,558,059.00 5,504,059.00
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 6,088,059.00 6,034,059.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,420,079,177.11 871,228,891.58
投资所支付的现金 106,889,659.35 283,723,659.35
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,526,968,836.46 1,154,952,550.93
投资活动产生的现金流量净额 -1,520,880,777.46 -1,148,918,491.93
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 49,956,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 49,956,000.00
借款所收到的现金 2,042,000,000.00 1,539,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 200,000.00
筹资活动现金流入小计 2,092,156,000.00 1,539,000,000.00
偿还债务所支付的现金 996,559,259.48 534,553,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 306,945,967.50 258,059,793.93
其中：支付少数股东的股利 83,000,000.00 83,000,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金 14,321,400.00 14,306,400.00
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 1,317,826,626.98 806,919,193.93
筹资活动产生的现金流量净额 774,329,373.02 732,080,806.07
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 365,042,496.23 336,592,301.98
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 706,477,868.99 706,477,868.99
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 26,532,131.43
减：未确认的投资损失 1,080,824.62
加：计提的资产减值准备 5,133,868.23 2,643,906.64
固定资产折旧 161,620,444.19 91,714,364.79
无形资产摊销 11,828,407.48 10,594,614.54
长期待摊费用摊销 1,836,677.10
待摊费用减少（减：增加） 20,918,243.82 18,989,999.34
预提费用增加（减：减少） -7,301,177.05 -2,271,033.75
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收
-1,385,438.67 -1,324,072.93
益)
固定资产报废损失 11,760,731.54 11,760,731.54
财务费用 114,579,855.52 76,770,783.11
投资损失（减：收益） 18,475,283.30 -20,090,637.15
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 65,133,430.75 66,617,646.03
经营性应收项目的减少(减：增加) -75,751,570.89 -192,178,087.47
经营性应付项目的增加(减：减少) -56,229,853.26 -121,331,578.58
其他(预计负债的增加)
自提未用的煤矿维简费、安全费 100,924,422.81 96,949,082.74
其他 8,121,400.00 8,106,400.00
经营活动产生的现金流量净额 1,111,593,900.67 753,429,987.84
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 971,722,358.81 836,604,935.98
减：现金的期初余额 606,679,862.58 500,012,634.00
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 365,042,496.23 336,592,301.98
公司法定代表人:张东海 主管会计工作负责人:张东海 会计机构负责人:吕贵良
9.3如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明。
根据本公司三届十三次董事会《关于审议调整公司固定资产残值率的决议》，从2006年10月1日起将公司固定资产残值率由原来的3％调整为10％；根据本公司三届十三次董事会《关于审议调整公司固定资产折旧年限的决议》，从2006年10月1日起将公司固定资产中房屋建筑物折旧年限由原来的8－33年调整为20年，机器、机械和其他生产设备折旧年限由原来的2－10年调整为10年，电子设备、交通工具以及与生产经营有关的器具、工具、家具等由原来的3年调整为5年。
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。
本报告期无重大会计差错更正
9.5如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明
合并会计报表范围变化
⑴本期本公司与集团公司共同出资设立内蒙古伊泰煤制油有限责任公司(以下简称“煤制油”)，注册资本柒亿元人民币，其中本公司出资伍亿陆仟万元，持有80%的股权，集团公司出资壹亿肆仟万元，持有20%的股权，公司首期出资壹亿肆仟万元，从成立之日2006年3月起，将其纳入合并范围。
⑵本期本公司与集团公司共同出资设立内蒙古伊泰胜利能源有限责任公司(以下简称“胜利能源”)，注册资本贰亿元人民币，其中本公司出资壹亿肆仟万元，持有70%的股权，集团公司出资陆仟万元，持有30%的股权，公司首期出资陆仟万元，从成立之日2006年4月起，将其纳入合并范围。
⑶本期本公司与鄂尔多斯市华源煤焦有限责任公司共同出资设立内蒙古伊泰华源煤炭有限责任公司(以下简称“华源煤炭”)，注册资本壹仟万元人民币，其中本公司出资柒佰万元，持有70%的股权，鄂尔多斯市华源煤焦有限责任公司出资叁佰万元，持有30%的股权，公司首期出资贰佰万元，从成立之日2006年7月起，将其纳入合并范围。
9.6新旧会计准则股东权益差异调节表
关于内蒙古伊泰煤炭股份有限公司
新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告
京信核字[2007]395号
内蒙古伊泰煤炭股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的内蒙古伊泰煤炭股份有限公司（以下简称“贵公司”）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是贵公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
此外，我们提醒差异调节表的使用者关注，如后附差异调节表中重要提示所述：差异调节表中所列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中所列报的相应数据可能存在差异。
本报告仅供贵公司在年报中披露新旧会计准则股东权益差异调节表之用，不得用作其他目的。为了更好地理解差异调节表，后附差异调节表应当与贵公司已审财务报表一并阅读。
北京立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：管建新、杨和平
中国●北京 二○○七年四月二十日
重要提示
本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。
股东权益调节表 单位:元币种:人民币
项 注
项目名称 金额
目 释
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 2,179,116,013.72
1 长期股权投资差额 -134,489,215.94
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -134,489,215.94
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及
8
可供出售金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的收益
11 衍生金融工具
12 所得税 2,642,953.55
14 少数股东权益 213,778,747.92
13 其他
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 2,261,048,499.25
公司法定代表人:张东海 主管会计工作负责人:张东海 会计机构负责人:吕贵良
内蒙古伊泰煤炭股份有限公司
董事长：张东海
2007年4月24日
