内蒙古伊泰煤炭股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2023]005729 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
内蒙古伊泰煤炭股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2022 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2022 年度非经 1
营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总
表
大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
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控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华核字[2023]005729 号
内蒙古伊泰煤炭股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了内蒙古
伊泰煤炭股份有限公司（以下简称伊泰煤炭公司）2022 年度财务报
表，包括 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2022 年度
的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所
有者权益变动表以及财务报表附注，并于 2023 年 3 月 29 日签发了大
华审字[2023]001830 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号
——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26
号)和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指
南第 2 号——业务办理（2023 年 2 月修订）》的规定，就伊泰煤炭
公司编制的 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇
总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是伊泰煤炭公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计
伊泰煤炭公司 2022 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财
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大华核字[2023]005729 号关联方资金占用情况的专项说明
务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了
对伊泰煤炭公司实施 2022 年度财务报表审计中所执行的对关联方交
易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程
序。为了更好地理解伊泰煤炭公司 2022 年度控股股东及其他关联方
资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和上海证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 2022 年度非经营性资金占
用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
弓新平
中国注册会计师：
中国北京
赵熙
二〇二三年三月二十九日
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附件：
内蒙古伊泰煤炭股份有限公司
2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
非经营性资金 资金占用方 占用方与上市公司的关联 上市公司核算的 2022年期初占 2022年度占用累计发生 2022年度占用资金 2022年度偿还 2022年期末占
占用形成原因 占用性质
占用 名称 关系 会计科目 用资金余额 金额（不含利息） 的利息(如有) 累计发生金额 用资金余额
现大股东及 -
其附属企业
小计 - - - - - - - - - -
前大股东及
其附属企业
小计 - - - - -
总计 - - - - - - - - - -
其它关联资金 资金往来方 往来方与上市公司的关联 上市公司核算的 2022年期初占 2022年度占用累计发生 2022年度占用资金 2022年度偿还 2022年期末占
往来形成原因 往来性质
往来 名称 关系 会计科目 用资金余额 金额（不含利息） 的利息(如有) 累计发生金额 用资金余额
科领环保股份有限公司 同一母公司 应收账款 0.43 487.53 - 360.87 127.09 资产、电力、材料等 经营性往来
内蒙古伊泰北牧田园资源开发有限公司 同一母公司 应收账款 0.85 8.35 - 9.20 - 油品、资产等 经营性往来
内蒙古伊泰集团有限公司 本公司的母公司 应收账款 127.20 139.64 - 266.84 - 管理服务、固定资产 经营性往来
内蒙古伊泰新能源开发有限公司 同一母公司 应收账款 2.99 37.43 - 39.56 0.86 电力、煤炭等 经营性往来
中科合成油工程有限公司 同一母公司 应收账款 84.70 2.99 - 51.39 36.30 设备 经营性往来
中科合成油技术股份有限公司 同一母公司 应收账款 2.15 - - 2.15 - 公用介质、餐饮住宿 经营性往来
中科合成油内蒙古技术研究院有限公司 同一母公司 应收账款 116.93 498.30 - 615.23 - 设备、化工品、土地使用权、餐饮住 经营性往来
中科合成油内蒙古有限公司 同一母公司 应收账款 997.08 2,042.38 - 2,763.73 275.73 宿服务
油品、液化气、电力等 经营性往来
大股东及 内蒙古伊泰煤基新材料研究院有限公司 同一母公司 应收账款 3.50 187.02 - 190.52 - 化工品、设备 经营性往来
其附属企业 内蒙古伊泰新能源开发有限公司 同一母公司 预付账款 - - - -98.37 98.37 电力、煤炭等 经营性往来
中科合成油工程有限公司 同一母公司 其他应收款 21.03 - - - 21.03 设备 经营性往来
内蒙古伊泰广联煤化有限责任公司 同一母公司 应收账款 - 24.88 - 24.88 - 材料、设备等 经营性往来
内蒙古伊泰投资股份有限公司 本公司的母公司 应收账款 - 10.60 - 10.60 - 法律服务 经营性往来
伊古道（北京）食品营销有限公司 同一母公司 应收账款 - 4.11 - 4.11 - 固定资产 经营性往来
内蒙古伊泰财务有限公司 同一母公司 应收账款 - 1.36 - 1.36 - 固定资产、材料 经营性往来
内蒙古伊泰印象花卉有限责任公司 同一母公司 应收账款 - 122.82 - 122.82 - 公用介质、固定资产 经营性往来
内蒙古伊泰生态农业有限公司 同一母公司 应收账款 - 0.08 - 0.08 - 汽车 经营性往来
内蒙古伊泰财务有限公司 同一母公司 银行存款 1,017,646.98 15,425,906.82 4,078.28 15,336,149.84 1,111,482.23 金融服务 经营性往来
小计 - - - 1,019,003.84 15,429,474.31 4,078.28 15,340,514.81 1,112,041.61 -
上市公司的子
公司及其附属
企业
小计 - - - - - - - - - -
-
关联自然人
小计 - - - - - - - - - -
其他关联方
及其附属企业
小计 - - -
总计 - - - 1,019,003.84 15,429,474.31 4,078.28 15,340,514.81 1,112,041.61 - -
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