重要提示
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。董事王治国、翁祖亮未出席本次董事会,委托吕长春代为行使表决权,董事孙久余、申昌明未出席本次董事会,委托王驰巍代为行使表决权。公司本季度财务会计报告未经审计。
一、公司基本情况
1、 公司股票上市证券交易所：上海证券交易所
股票简称：凯马B股
股票代码：900953
2、公司董事会秘书：徐贤卿
联系地址：上海市中山北路1958号华源世界广场6楼
电话：（021）62034925 （021）62031188-6616
传真：（021）62030851
电子信箱：xuxqing＠kama.com.cn
3、主要财务数据与指标
单位：元
项目 2002年1-9月
净利润 1,898,214.89
扣除非经常性损益后的净利润 -12,679,959.08
净资产收益率（%） 0.192
每股收益 0.003
项目 2002年9月30日 2001年12月31日
股东权益（不包含少数股东权益） 986,212,622.33 964,275,272.72
每股净资产 1.54 1.51
调整后的每股净资产 1.49 1.47
注：非经常性损益项目和涉及金额：
1、 营业外收支净额9,770,950.64元；
2、出售被投资单位所得收益4,807,223.33元。
本报告期扣除的非经常性损益金额合计14,578,173.97元。
二、股本变动和主要股东持股情况
1、本报告期公司股份总数及股本结构对比年初未发生变化。
2、本报告期末,公司股东总数为40795户。
3、本报告期末,前十名股东持股情况
名次 股东名称 持股数量 持股比例 持股类别 增减数量
（万股） （%） （万股）
① 中国华源集团有限公司 23,517.1741 36.74 国有法人股 -
② 山东莱动内燃机有限公司 3,686.1602 5.76 国有法人股 -
③ 山东拖拉机厂 3,538.7216 5.53 国有法人股 -
④ 山东潍坊拖拉机集团总公司 2,349.5783 3.67 国有法人股 -
⑤ 黑龙江省富锦拖拉机制造厂 2,218.0214 3.47 国有法人股 -
⑥ 山东寿光聚宝农用车辆总厂 2,170.5332 3.39 社会法人股 -
⑦ 山东光明机器厂 1,293.6891 2.02 国有法人股 -
⑧ 中国农业机械总公司 351.9152 0.55 国有法人股 -
⑨ 机械工业部第四设计院 340.4528 0.53 国有法人股 -
⑩ 中国纺织科学技术开发总公司 305.6346 0.48 国有法人股 -
注： （1）前十名股东所持股份报告期内未发生质押、冻结的情况；中国华源集团有限公司所持公司29.5%的股份,计18880万股委托中泰信用担保有限公司进行管理（相关信息披露见2002年7月13日中国证券报、上海证券报）。
（2）前十名股东间的关联关系
前十名股东中,山东莱动内燃机有限公司、山东光明机器厂、山东潍坊拖拉机集团总公司均为中国华源集团有限公司股东,分别持有股份500万股,各占总股本的1.046%。其余股东没有关联关系。
三、经营情况阐述与分析
（一） 报告期内主要经营情况
报告期内,公司通过采取扭亏增盈等各项措施,生产经营已基本遏制了去年开始的下滑趋势,实现主营业务收入17.75亿元,主营业务利润19158万元,公司主营业务经营已趋平稳。
（二）投资情况
（1）募集资金使用情况
报告期内,公司尚未使用募集资金为4803.2万元,主要用于投资技术开发中心项目,该项目原定于本年度三季度完工,由于实施方案有待进一步完善,目前尚未完成。
（2）非募集资金投资情况
① 2002年7月3日公司与南昌市机械国有资产经营有限责任公司共同出资设立南昌华源凯马柴油机有限公司,注册资本4000万元,公司出资3000万元人民币,持有该公司75%的股权。该公司将主要开发、生产为船舶、联合收割机、发电机、工程机械配套的中大马力柴油机。
② 2002年7月8日公司对上海华源凯马进出口有限公司增资1800万元,该公司经增资后,公司仍持有上海华源凯马进出口有限公司90%股权。
（三） 经营成果以及期末财务状况
1、 经营成果
（1）主营业务收入、主营业务利润、净利润
项目 金额（万元）
2002年1-9月
主营业务收入 177,527
主营业务利润 19,158
净利润 190
上述数据与去年同期相比无重大变化。
（2）收入及费用在利润总额中所占比例
项目 金额（万元） 占利润总额的比例（%）
2002年1-9月 2002年1-6月 2002年1-9月 2002年1-6月
主营业务利润 19,158 13,262 4,007.95 4,787.83
其他业务利润 1,656 1,167 346.44 421.30
期间费用 23,069 15,898 4,826.15 5,739.35
投资收益 1,748 799 365.69 288.45
补贴收入 7 - 1.46 -
营业外收支净额 977 946 204.39 341.52
上述各项比例未发生重大变化。
2、财务状况
（1） 变动及原因分析
项目 金额（万元） 占总资产的比例（%） 增减幅度（%）
2002年9月30日 2001年12月31日 2002年9月30日 2001年12月31日
货币资金 59459 71874 17.60 21.85 -19.44
应收账款 35277 36536 10.44 11.11 -5.97
其他应收款 39907 33124 11.81 10.07 17.33
存货 58211 66612 17.23 20.25 -14.90
长期投资 8183 -3284 2.42 -1.00 342.67
固定资产净额 70038 72827 20.73 22.14 -6.34
无形资产 21497 18648 6.36 5.67 12.26
注：长期投资占总资产比例与年初数相比的变化原因系对外投资增加所致。
（2）报告期内公司无重大委托理财、重大资金借贷行为。
（3） 报告期内公司无重大逾期债务。
2、 或有事项与期后事项
（1） 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
（2） 公司对外担保情况
a. 2002年7-9月本公司对外担保情况
被担保企业 期限 金额（万元）
上海三毛纺织股份有限公司 2002.7.31-2003.7.30 1000
上海三毛纺织股份有限公司 2002.8.30-2004.12.10 1500
上海三毛纺织股份有限公司 2002.8.30-2005.12.10 1500
注：以上担保是在我公司与上海三毛纺织股份有限公司互保协议范围内发生,该议案于一届董事会十三次会议通过,并于2001年8月11日公告。
b. 截止2002年9月30日本公司对外担保累计19800万元。
（3） 公司无重大资产负债表日后事项
3、 其他重要事项
（1）报告期内公司生产经营环境、政策法规未发生变化。
（2）关联交易
子公司向山东莱动内燃机有限公司租用部分厂房设备,1-9月共支付租费115万元,7-9月增加38万元。
（5）报告期内公司无重大合同履行。
（6）报告期内公司或股东无承诺事项。
（四）第四季度工作展望
公司力争全年完成扭亏为盈的经营目标,并努力做好以下几项工作：
（1）继续抓好产品销售工作,加大货款回收清欠力度,保证企业资金安全高效地运转。
（2）积极进行产品结构调整和产业结构调整,开展多种经营,加强企业内部管理,采取各种降本增效的措施,减少各项费用的支出。
（3）积极组织科技人员攻关,解决新产品生产中的不稳定因素,培育新的利润增长点,使其尽快达到预期效益。
四、财务报告（未经审计）
（一）会计报告
简要合并资产负债表
编制单位：中泰凯马股份有限公司 单位：万元
项目 2001年12月31日 2002年9月30日
流动资产 232138 225029
长期投资 -3284 8184
固定资产净值 74087 70288
无形资产及其他资产 18811 21739
资产总计 328993 335072
流动负债 206915 208700
长期负债 22166 23245
少数股东权益 3484 4506
股东权益 96428 98621
负债及股东权益合计 328993 335072
简要合并利润表
编制单位：中泰凯马股份有限公司 单位：万元
项目 2002年7-9月 2002年1-9月
主营业务收入 54521 177527
主营业务利润 5896 19158
其他业务利润 490 1656
期间费用 7171 23069
投资收益 949 1748
营业外收支净额 31 977
所得税 -7 123
净利润 148 190
（二）财务报表附注
1、2002年第三季度财务报告与2002年半年度报告相比,主要会计政策、会计估计无重大变化,2002年7月3日起南昌华源凯马柴油机有限公司纳入财务报表合并范围。
2、2002年第三季度财务报告采用的会计政策与2001年度财务报告无重大差异。
3、2002年度第三季度财务报告无应纳入而未纳入合并范围的子公司。
中泰凯马股份有限公司董事会
二00二年十月三十日
