恒天凯马股份有限公司
（股票代码：900953）
2009 年年度报告摘要1
恒天凯马股份有限公司
2009 年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带
责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全
文。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 天职国际会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否。
1.5 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否。
1.6 公司董事长傅伟民先生、总经理李颜章先生、主管会计工作负责人王婉君女士及会计机
构负责人（会计主管人员）陈瑶琴女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 基本情况简介
股票简称 凯马B 股
股票代码 900953
股票上市交易所 上海证券交易所
公司注册地址和办公地址 上海市中山北路1958 号华源世界广场15 楼
邮政编码 200063
公司国际互联网网址 http://www.kama.com.cn
电子信箱 km@kama.com.cn
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 童文军 周丽
联系地址
上海市中山北路1958 号华源世
界广场15 楼
上海市中山北路1958 号华源世
界广场15 楼
电话 021-62034925 021-62036446
传真 021-62030851 021-62030851
电子信箱 twj@kama.com.cn zhouli@kama.com.cn2
§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
2009 年 2008 年
本期比上年同
期增减(%)
2007 年
营业收入 5,527,064,154.05 3,845,336,326.79 43.73 3,470,512,789.44
利润总额 197,409,486.79 73,410,631.20 168.91 -173,544,383.02
归属于上市公司股
东的净利润
130,428,966.08 36,603,271.49 256.33 -180,440,112.23
归属于上市公司股
东的扣除非经常性
损益的净利润
128,436,361.48 6,199,856.00 1,971.60 -183,345,051.90
经营活动产生的现
金流量净额
350,818,366.12 80,856,928.13 333.88 77,557,609.02
2009 年末 2008 年末
本期末比上年
同期末增减(%)
2007 年末
总资产 3,050,474,068.06 2,387,072,597.57 27.79 2,328,844,414.40
所有者权益（或股
东权益）
733,198,220.15 581,715,664.06 26.04 545,308,811.70
3.2 主要财务指标
2009 年 2008 年
本期比上年同期
增减(%)
2007 年
基本每股收益（元／股） 0.2038 0.0572 256.29 -0.2819
稀释每股收益（元／股） 0.2038 0.0572 256.29 -0.2819
扣除非经常性损益后的基本每股收益
（元／股）
0.2007 0.0097 1,969.07 -0.2865
加权平均净资产收益率（%） 20.11 6.49 增加13.62 个百分点-28.39
扣除非经常性损益后的加权平均净资
产收益率（%）
19.84 1.10 增加18.74 个百分点-28.84
每股经营活动产生的现金流量净额（元
／股）
0.55 0.13 323.08 0.12
2009 年末2008 年末
本期末比上年同期末
增减(%)
2007 年末
归属于上市公司股东的每股净资产（元
／股）
1.15 0.91 26.37 0.853
非经常性损益项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -8,072,281.01
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
3,141,221.96
债务重组损益 30,716,799.79
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,488,819.47
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -24,765,634.19
所得税影响额 849,565.08
少数股东权益影响额（税后） 2,611,752.44
合计 1,992,604.60
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
□适用 √不适用
限售股份变动情况表
□适用 √不适用
4.2 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 37,573 户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质
持股比例
(%)
持股总数
持有有限售条
件股份数量
质押或冻结的股份
数量
中国恒天集团有限
公司
国有法人 29.3 187,521,992 187,521,992 无
南昌工业控股集团
有限公司
国有法人 10 64,000,000 64,000,000 无
上海全冠投资管理
有限公司
境内非国
有法人
7.24 46,371,741 46,371,741 冻结 30,000,000
山东莱动内燃机有
限公司
国有法人 5.76 36,861,602 36,861,602 无
山东浩信机械有限
公司
境内非国
有法人
4.89 31,278,112 31,278,112 冻结 31,278,112
寿光市资产经营公
司
国有法人 3.39 21,705,332 21,705,332 无
陈杰
境内自然
人
0.73 4,690,085 无
挂账账户 0.55 3,519,152 3,519,152 无4
机械工业第四设计
研究院
国有法人 0.53 3,404,528 3,404,528 无
吴元芬
境内自然
人
0.46 2,950,000 无
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称
持有无限售条件股份的数
量
股份种类及数量
陈杰 4,690,085 境内上市外资股 4,690,085
吴元芬 2,950,000 境内上市外资股 2,950,000
DEUTSCHE BANK AG SINGAPORE
BRANCH
2,159,534 境内上市外资股 2,159,534
GUOTAI JUNAN
SECURITIES(HONGKONG) LIMITED
1,931,250 境内上市外资股 1,931,250
严根才 1,264,050 境内上市外资股 1,264,050
朱旭东 1,000,000 境内上市外资股 1,000,000
SHENYIN WANGUO NOMINEES
(H.K.) LTD.
924,200 境内上市外资股 924,200
NORGES BANK 809,803 境内上市外资股 809,803
邢福荣 631,664 境内上市外资股 631,664
秦永春 594,200 境内上市外资股 594,200
上述股东关联关系或一致行动的
说明
公司未知前十名无限售条件股东之间存在关联关系或属于《上市公
司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□适用 √不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
4.3.2.1 控股股东及实际控制人具体情况介绍
中国恒天集团有限公司（以下简称“中国恒天”）是本公司的控股股东。中国恒天成立
于1988 年9 月，由原国家纺织工业部所属中国纺织机械（集团）有限公司、中国纺织工业
对外经济技术合作公司、中国纺织机械和技术进出口有限公司、中国化纤总公司、中国丝绸
工业总公司、中恒科学技术发展中心等六家单位组建而成，后成为国务院国有资产监督管理
委员会出资监管的国有独资大型企业集团。2006 年12 月，中国恒天成为国务院国资委董事
会试点企业，建立了科学规范的法人治理结构。目前中国恒天旗下拥有4 家上市公司，业务
范围包括纺织装备制造、载货汽车装备制造、纺织生产贸易、新型纤维材料、地产和投资等
六大板块，现有员工5 万余人，直属子公司15 家，所属企业分布在国内20 多个省、市、自
治区及境外近20 个国家和地区。
国务院国有资产监督管理委员会是本公司的实际控制人。5
4.3.2.2 控股股东情况
○ 法人
单位：元 币种：人民币
名称 中国恒天集团有限公司
单位负责人或法定代表人 刘海涛
成立日期 1988 年9 月9 日
注册资本 2,612,876,000
主要经营业务或管理活动
纺织机械成套设备和零配件、其他机械设备和电
子设备开发、生产、销售；纺织品、纺织原辅材
料、化工材料、木材、服装、建筑材料、汽车配
件的销售等。
4.3.2.3 实际控制人情况
本公司实际控制人为国务院国资委。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
4.3.4 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位：股
姓名 职务 性别 年龄
任期起
始
日期
任期终止
日期
年初
持股数
年末
持股
数
变动
原因
报告期内
从公司领
取的报酬
总额（万
元）
是否在股
东单位或
其他关联
单位领取
报酬、津贴
傅伟民 董事长 男 54 2008 年6 2011 年6 0 0 62 否6
月27 日月26 日
李颜章
董事兼总
经理
男 48
2008 年6
月27 日
2011 年6
月26 日
0 0 62 否
李晓红 董事 男 44
2008 年6
月27 日
2011 年6
月26 日
0 0 0 是
葛彬林 董事 男 53
2008 年6
月27 日
2011 年6
月26 日
0 0 0 是
张健行 董事 男 44
2008 年6
月27 日
2011 年6
月26 日
0 0 0 否
王柏松 董事 男 60
2008 年6
月27 日
2011 年6
月26 日
0 0 0 是
梅 均 独立董事男 70
2008 年6
月27 日
2010 年5
月16 日
0 0 5 否
张银杰 独立董事女 55
2008 年6
月27 日
2010 年5
月16 日
0 0 5 否
蔡建民 独立董事男 66
2008 年6
月27 日
2011 年6
月26 日
0 0 5 否
陆云良
监事会主
席
男 60
2008 年6
月27 日
2011 年6
月26 日
0 0 17 是
杜谦益 监事 男 45
2008 年6
月27 日
2011 年6
月26 日
0 0 0 是
吴坤荣 监事 男 46
2008 年6
月27 日
2011 年6
月26 日
0 0 0 是
高 程 监事 男 44
2008 年6
月27 日
2011 年6
月26 日
0 0 16 否
沈福明 监事 男 56
2008 年6
月27 日
2011 年6
月26 日
0 0 16 否
董宜顺 副总经理男 57
2005 年5
月17 日
0 0 109 否
王婉君
副总经理
兼总会计
师
女 57
2005 年5
月17 日
0 0 50 否
王 忠 副总经理男 49
2005 年5
月17 日
0 0 42 否
童文军
副总经理
兼董秘
女 41
2005 年5
月17 日
0 0 42 否
徐小技 总工程师男 56
2005 年5
月17 日
0 0 42 否
王济海 总经济师男 56
2005 年5
月17 日
0 0 42 否
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析7
1、总体经营情况
2009 年是21 世纪以来中国经济发展最为困难的一年，面对严峻复杂的外部环境和快
速变化的市场环境，公司进一步加强对市场形势的跟踪研判，准确把握市场走向，提前进
行资金、原材料、零部件、产成品贮备，提前对生产工艺流程和产能进行调整，抢抓难得
机遇，快速反应，上下协同，赢得了宝贵的商机，取得了较好的经营业绩。2009 年，公司
实现营业收入55.27 亿元，比2008 年增长43.7%；营业利润为17412 万元，利润总额为19741
万元，归属于上市公司股东的净利润为13043 万元，为未来3-5 年的发展奠定了坚实的基
础。
2、公司主营业务及其经营状况
公司主要产品为载货汽车及内燃机、机床及矿山机械。 报告期内，公司立足于制度创
新，形成了“全面预算、授权经营、绩效考核、责任追究”的完整体系，顺利完成了两家
控股子公司的股权优化工作；立足于产品研发和技术改造，产品结构调整取得了新进展；
立足于抢占市场，低成本领先，做精重点产品，做强区域市场；立足于提高资源效率，深
入开展降低应收账款、降低存货、增加经营性现金流的“两压一增”活动，有序推进品牌
经营。报告期内，公司销售载货汽车10 万辆，实现营业收入339915 万元，比2008 年增长
71.42%；销售各类内燃机55 万台，实现营业收入148072 万元，比2008 年增长27.58%；
机床、矿山机械的营业收入为22423 万元，比2008 年减少17.64%。
3、生产经营的主要产品和市场占有率情况
根据中国汽车工业信息网统计，报告期内公司轻型载货汽车市场占有率为6.62%，中
型载货汽车市场占有率为4.57%；车用柴油机市场占有率为3.13%，均比2008 年有一定幅
度的增长。
4、主要供应商、客户情况
报告期内，公司前五名供应商合计采购额87071 万元，占全年采购总额的15.95％；前
五名客户合计销售额77297 万元，占全年销售总额的13.99％。
5、报告期内公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
单位：万元
项 目 本期数
期初数
（上期数）
差 异 增减率原 因
货币资金 36,218.72 18,132.15 18,086.57 100% 销售业务增长导致现金流结余增加。
应收票据 14,914.40 10,125.77 4,788.63 47%
以票据结算的销售业务量增长导致应收票据增
加。
预付款项 14,673.74 6,906.49 7,767.25 112%
业务量增长和为下一年年初产能增长需要所作
采购准备。
存货 75,039.41 54,971.58 20,067.83 37% 扩大存货备货量以满足正常生产、销 售需要。
长期股权投资 399.43 1,229.11 -829.67 -68%
计提参股中国重汽集团泰安五岳专用汽车有限
公司和上海交大顶峰长期投资减值准备所致。
在建工程 13,529.45 3,202.21 10,327.25 323%
本期公司改造工程以及汽车零部件基地项目开
工。
开发支出 1,856.92 -1,856.92 -100% 完工转入无形资产
递延所得税资
产
157.30 715.97 -558.67 -78% 前期计提的预提费用在本期列支8
短期借款 24,477.00 59,076.55 -34,599.55 -59% 主要系本期短期借款到期偿还所致。
应付票据 7,001.00 3,058.00 3,943.00 129%
主要系以票据方式结算的应付货款增长所
致。
应付账款 86,753.43 61,386.90 25,366.53 41%
主要系正常生产经营量增加导致采购量增加所
致。
预收款项 24,161.99 10,279.17 13,882.83 135% 主要系以预付货款方式的经营业务增长所致。
应付职工薪酬 15,697.78 7,486.44 8,211.33 110%
主要是补充计提了预计解除劳动关系给予的补
偿,以及计提了相关员工激励 尚未发放所致。
应交税费 -3,944.03 -7.13 -3,936.91
主要系子公司山东凯马汽车制造有限公司在本
期取得高新技术企业认证之前，按25%的企业
所得税税率预缴了较多企业所得税所致。
应付利息 771.85 2,942.65 -2,170.79 -74% 主要系债务重组豁免了相关借款利息所致。
一年内到期的
非流动负债
1,850.00 2,677.00 -827.00 -31%
偿还到期的长期借款，期末余额为新形成的一
年内到期的长期借款。
营业收入 552,706.42 384,533.63 168,172.78 44%
主要受国家“汽车下乡”、“费改税”等政策
影响，及公司产品结构调整初见成效等因素，
使公司销量大幅增长。
营业成本 483,589.83 349,395.58 134,194.25 38% 营业收入增加,营业成本相应增加。
营业税金及附
加
1,457.37 525.48 931.89 177% 营业收入增加,按增值税计提的费用增加。
销售费用 21,317.55 13,859.81 7,457.74 54%
收入增加,销售服务及业务费、差旅费、业务费、
发出商品运输费增加。
管理费用 23,964.44 13,525.27 10,439.18 77%
计提职工辞退福利以及经营规模扩大，导致相
关费用增加。
资产减值损失 2,571.44 475.28 2,096.16 441%
主要系经检测部分资产发生减值，计提减值准
备所致。
投资收益 -42.23 2,502.39 -2,544.62
主要系上期处置无锡生命科技发展股份有限公
司25%股权和华源集团地毯有限公司73.53%的
股权取得处置收益。
营业外收入 3,629.48 1,039.39 2,590.09 249% 主要系本期取得了债务重组豁免的利息所致。
营业外支出 1,300.40 439.65 860.75 196%
营业外支出增长主要系集中处理了部分固定资
产产生的损失所致。
营业利润 17411.87 6741.32 10670.55 158%
营业收入较08 年增加44%,毛利率较08 年增加
3.4%,导致营业利润增加。
利润总额 19,740.95 7,341.06 12,399.89 169%
营业收入较2008 年增加44%,毛利率较2008 年
增加3.4%,导致利润总额增加。
所得税费用 5,802.84 2,540.28 3,262.56 128% 利润总额增加，导致所得税费用增加。
净利润 13,938.11 4,800.79 9,137.33 190% 利润总额增加，导致净利润增加。
归属于母公司
所有者的净利
润
13,042.90 3,660.33 9,382.57 256.33% 净利润增加所致。
经营活动现金
流量净额
35081.84 8,085.69 26,996.15 334% 经营性增长导致现金流增加。9
投资活动产生
的现金净流量
-23,392.43 -2,764.08 -20,598.35 扩建厂房、增加技改投入等。
筹资活动产生
的现金净流量
5,314.56 -1,018.22 6,332.78 主要系子公司吸收少数股东投资收到的现金。
6、主要控股公司、对公司净利润产生重大影响的控参股公司经营情况及业绩分析
（1）山东凯马汽车制造有限公司
注册资本34200 万元，本公司持有其83.66%的股权，主要从事载货汽车及配件的生产
和销售，报告期末总资产为132627 万元，所有者权益为53945 万元，报告期实现营业收入
350242 万元，实现利润总额28924 万元。
（2）山东华源莱动内燃机有限公司
注册资本19300 万元，本公司持有其66.68%的股权，主要从事内燃机及配件的生产和
销售，报告期末总资产为61996 万元，所有者权益为14529 万元，报告期实现营业收入
114519 万元，实现利润总额704 万元。
（3）无锡华源凯马发动机有限公司
注册资本3500 万元，报告期末本公司持有其35%的股权，主要从事内燃机及配套机械
的生产和销售，报告期末总资产为28869 万元，所有者权益为7052 万元，报告期实现营业
收入38428 万元，实现利润总额3627 万元。
（4）南昌凯马有限公司
注册资本20000 万元，本公司直接、间接持有其84.86%的股权，主要从事机床和矿山
机械的生产和销售，报告期末总资产为43202 万元，所有者权益为14485 万元，报告期实
现营业收入13366 万元，实现利润总额-7318 万元。
（5）南昌凯马柴油机有限公司
注册资本15800 万元，本公司持有其93.67%的股权，主要从事内燃机及配件的生产和
销售，报告期末总资产为18956 万元，所有者权益为4452 万元，报告期实现营业收入6131
万元，实现利润总额-2707 万元。
7、技术创新情况
报告期内，公司计划技改、技措投资项目 27 项，预算投资14998.9 万元，实际完成
投资18929.41 万元；新产品开发及老产品改进预算计划34 项，全年实际完成28 项，完成
开发费用5712 万元，新产品产值贡献率为38.8%。
8、对公司未来发展的展望
（1）2010 年面临的形势
机遇：2010 年国内“汽车下乡”、“农机具补贴”政策的继续实施将拉动汽车行业、
大中拖、微耕机及其配套市场的持续增长；根据《国家装备业振兴纲要》的总体规划，工
程矿山机械产业有望活跃和兴旺；实施了股权优化的3 家子公司内生的发展动力与以往相
比发生了质的变化，企业内在活力充分迸发。
挑战：政策的递减作用以及国家政策在力度、节奏和重点上随时可能进行的调整，对
公司的业绩增长将构成诸多的不确定因素；行业竞争加剧，生产资料价格上涨，节能减排
政策将使公司面临严峻的竞争考验；公司产业链短、价值链低、抗风险能力弱的矛盾在新
一轮的竞争中将更加突出。
基于以上分析，可以预判，2010 年是机遇大于挑战，生产经营形势总体上会与2009
年相当，尽管存在一些不确定因素，但仍然会保持较好的发展势头和盈利水平。10
（2）公司未来发展方向和目标
“十二·五”期间，公司将抓住国家产业政策机遇，以服务“三农”为宗旨，以载货
汽车、配套动力等“三农”装备为主导，关联产品协同发展，坚持“专业化、差异化、精
细化”的产品竞争策略，走“快速响应、成本领先、有效协同”的发展道路，成为细分行
业领先、国内知名的优秀上市公司。
9、2010 年工作计划
2010 年公司经营目标：实现营业收入55 亿元以上。
10、2010 年公司主要工作安排
2010 年公司将以“专注、提升、致远”为工作主线，坚持科学发展观，继续深化“全
面预算、授权经营、绩效考核、责任追究”管理体系，确保公司“十一·五”规划目标全
面超额完成，为“十二·五”实现“五年再造”目标奠定坚实的基础。
（1）以“全面预算、授权经营、绩效考核、责任追究”为主线，推动制度创新，提升
总部价值。科学编制预算计划，确保经营目标切实可行；创新绩效考核机制，完善子公司
经营者年薪核定办法；强化责任追究，及时发现管理缺陷，及时纠正行为偏差；不断创新
管理模式，提升公司管控能力。
（2）以“快速响应、成本领先、强化执行、风险控制”为中心，推动管理创新，提升
运营效率。积极推进信息化建设，实现企业管理的变革；持续改进生产组织方式，提高企
业运营质量和效率；创新商务政策，构建成本更低的价值链；加强风险控制和效能监察，
促进企业规范管理和自我完善。
（3）以“统筹规划，分步实施、滚动发展”为指导，推动技术创新，提升发展后劲。
2010 年公司预算安排产品开发及改进计划26 项，新产品贡献率保持30%以上；加大投资力
度，加快重大项目建设进程；强化产品质量管理，提高全员质量意识。
（4）以“差异化、专业化、精细化”为特色，推动营销创新，提升市场份额。以差异
化产品，打造区域市场品牌；以精细化管理，培育稳定的客户群体；以专业化服务，创建
服务品牌；大力拓展国际市场，培育新的增长极。
11、2010 年资金需求和使用计划
为完成2010 年度的经营计划和工作目标，预计公司2010 年资金需求约10 亿元人民币，
资金的来源渠道主要是自有资金和银行贷款。资金主要用于企业的正常生产和经营。
公司是否披露过盈利预测或经营计划：是
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测或经营计划是否低20%以上或高20%
以上：是
实际经营状况好于预测。11
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业
或分产
品
营业收入 营业成本
营业利
润率
(%)
营业收
入比上
年增减
(%)
营业成
本比上
年增减
(%)
营业利润率
比上年增减
（%）
分行业
制造 5,112,627,995.7 4,447,791,949.32 13.00 48.63 42.43
增加3.78 个
百分点
贸易 285,454,792.47 279,436,391.68 2.11 -6.80 -6.38
减少0.44 个
百分点
合计 5,398,082,788.17 4,727,228,341.00 12.43 44.10 38.17
增加3.76 个
百分点
分产品
内燃机 1,480,722,291.95 1,283,334,839.26 13.33 27.58 23.86
增加2.60 个
百分点
载货汽
车
3,399,149,188.36 2,961,785,625.49 12.87 71.42 62.38
增加4.85 个
百分点
贸易 285,454,792.47 279,436,391.68 2.11 -6.80 -6.38
减少0.44 个
百分点
机车工
程机械
224,226,531.48 195,289,257.25 12.91 -17.64 -19.79
增加2.34 个
百分点
其他收
入
8,529,983.91 7,382,227.32 13.46 -64.46 -61.51
减少6.62 个
百分点
合计 5,398,082,788.17 4,727,228,341.00 12.43 44.10 38.17
增加3.76 个
百分点
6.3 主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
山东 4,502,650,668.84 53.82
江苏 380,763,056.04 44.98
上海 282,146,394.11 -7.88
江西 189,876,332.15 -13.22
黑龙江 42,646,337.03 36.25
合计 5,398,082,788.17 44.10
6.4 募集资金使用情况
□适用 √不适用
变更项目情况
□适用 √不适用12
6.5 非募集资金项目情况
□适用 √不适用
6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√适用 □不适用
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 未用于分红的资金留存公司的用途
经天职国际会计师事务所有限公司审计,本年度公司实现净利
润为130428966.08 元,年末可供股东分配的净利润为
-416454557.03 元。根据《公司法》和《公司章程》的有关规
定，董事会决定以本年实现的净利润用于弥补以前年度亏损，
公司不向股东分配利润，亦不进行资本公积转增股本。
§7 重要事项
7.1 收购资产
□适用 √不适用
7.2 出售资产
□适用 √不适用
7.3 重大担保
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称
发生日期(协
议签署日)
担保金额
担保类
型
担保期
担保是否
已经履行
完毕
是否为关
联方担保
山东华源山拖有限
公司
2003 年12 月
29 日
9,950,000.00
连带责
任担保
2003 年12
月29 日～
2004 年12
月28 日
否 否
报告期末担保余额合计 9,950,000.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 107,710,000.00
报告期末对子公司担保余额合计 102,710,000.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 112,660,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 15.37
其中：13
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象
提供的债务担保金额
72,660,000.00
上述三项担保金额合计 72,660,000.00
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√适用 □不适用
单位:元 币种：人民币
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方
交易金额
占同类交易金额的
比例(%)
交易金额
占同类交易金额的
比例(%)
经纬纺织机械
股份有限公司
3,476,860.85
山东莱动内燃
机有限公司
3,345,301.65 0.22
合计 3,345,301.65 3,476,860.85
7.4.2 关联债权债务往来
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
山东莱动内燃机有限
公司
246,926.35
经纬纺织机械股份有
限公司
-2,205,409.50 1,321.10
山东莱动内燃机有限
公司
322,084.73
山东莱动内燃机有限
公司
6,380,277.17 37,843,477.17
上海凯宁进出口有限
公司
143,360,055.00 5,429,920.61
山东凯马汽车制造有
限公司
179,441,931.78 55,000,000.00
山东华源莱动内燃机
有限公司
11,900,000.00 2,205,401.00
南昌凯马有限公司 82,647,300.00 144,376,577.58
南昌凯马柴油机有限
公司
54,841,600.00 22,674,698.08
黑龙江富锦凯马车轮
制造有限公司
3,352,246.92 11,179,786.92
ORLDBEST KAMA
MACHINERY
MEXICO,S.A.DE C.V.
10,723,591.1314
其中：报告期内公司未向控股股东及其子公司提供资金
7.4.3 报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
控股股东及其他关联方非经营性报告期内已清欠情况
占用上市公司资金的余额
报告期初
报告期内
发生额
报告期末
报告期内
发生的期
间占用、期
末归还的
总金额
报告期内
清欠总额
清欠方式清欠金额 清欠时间（月份）
550.88 -550.88 0 0 550.88 现金偿还550.88 2009 年5 月30 日
截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方
案
□适用 √不适用
7.5 委托理财
□适用 √不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
□适用 √不适用
7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达
到原盈利预测及其原因作出说明
□适用 √不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
诉讼(仲裁)基本
情况
诉讼(仲裁)涉及
金额
诉讼(仲裁)进展
诉讼(仲裁)审理
结果及影响
诉讼(仲裁)判决
执行情况
承担担保责任 2,150 审结，强制执行
相关单位承诺解
除公司担保责任
尚有本金995 万元
未偿还
承担担保责任 2,370 初审进行中 已获得保全资金
重大及未决事项:
1. 本公司在2008 年年度报告中披露了盐城市宇王机械有限公司诉无锡华源行星动力
有限公司涉及本公司的合同纠纷一案，涉案标的为1196704.97 元。2009 年10 月12 日，江
苏省高级人民法院作出终审判决（（2005）苏民二终字第042 号），驳回原告对公司的诉讼
请求。本案终结。
2. 本公司在2008 年年度报告中披露了常州新区兴源物资有限公司诉无锡华源行星动
力有限公司涉及本公司的合同纠纷一案，涉案标的为1055151.72 元。2009 年6 月16 日，
江苏无锡市中级人民法院经过再审，作出判决，驳回原告对公司的诉讼请求（（2004）锡民15
二初字第0137 号）。常州新区兴源物资有限公司上诉至江苏省高级人民法院。2009 年10
月28 日，原告撤回上诉。11 月2 日江苏高院作出终审裁定（（2009）苏民二终字第0197
号），准许原告撤回上诉。本案终结。
3. 本公司在2008 年年度报告中披露了南昌工商银行诉南昌凯马柴油机有限公司贷款
纠纷涉及本公司担保一案（（2007）东民初字第719 号），该项贷款本金3980 万元，本公
司对此债务承担连带清偿责任。经与工行协商，各方达成谅解，协议在一定条件下将该贷款
转成正常贷款，公司继续承担担保责任。本案终结。
4. 本公司在2008 年年度报告中披露了与华源集团地毯有限公司借款纠纷案（（2008）
浦民二（商）初字第3690 号），借款额5059786.85 元。本报告期内华源集团地毯有限公司
已全额履行了还款义务。本案终结。
5. 本公司在2008 年年度报告中披露了建行兖州支行诉山东华源山拖有限公司借款纠
纷涉及本公司担保一案（（2005）济民二初字第49 号），此项贷款本金为2150 万元。本公
司于2006 年10 月代为清偿了华源山拖公司所欠中国建设银行兖州支行500 万元款项及诉讼
费用556265 元。截至2006 年12 月31 日，尚有本金995 万元未支付。由于山东华源山拖公
司经营不善，山东省济宁市中级人民法院于2007 年5 月31 日宣告华源山拖公司进入破产还
债程序。本公司已经向华源山拖公司破产清算组申报优先抵押债权17136949.79 元。本公司
将积极处理华源山拖公司提供反抵押的部分设备厂房，以免除本公司的担保责任及相关债
务。目前华源山拖公司破产程序尚未结束，本报告期内该案无进展。
6. 本公司在2008 年年度报告中披露了为中国华源集团有限公司向兴业银行贷款提供
本公司持有的上海市中山北路1958 号6 楼房产担保的诉讼案，涉及贷款本金2370 万元。
本案由于管辖权的重新界定，已经移至上海市高级人民法院受理（（2009）沪民二（商）初
字第10 号），正在审理中。鉴于本公司与中国华源集团有限公司已签署了关于该房产的相
关协议，并已获得了资金，保全了资产，基本释放了担保风险，预计诉讼结果对本公司经营
影响不大。
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□适用 √不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□适用 √不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□适用 √不适用
7.9 公司是否披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告：否
§8 监事会报告
8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见
报告期内，公司监事会成员共参加了2 次股东大会、列席了6 次董事会会议，对股东
大会、董事会的召集召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、董事、高级16
管理人员履行职责情况进行了全过程的监督和检查。监事会认为：2009 年度公司严格按照
《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《公司章程》的规定规范运行，
各项决策程序合法；股东大会、董事会决议能够得到很好的落实，内部控制制度健全完善；
公司董事、高级管理人员在2009 年的工作中，忠于职守，严格遵守国家有关的法律、法规
及公司的各项规章制度，努力为公司的发展尽职尽责，圆满完成了年初制定的各项任务；2009
年度没有发现董事、高级管理人员在执行职务时有违反法律、法规、《公司章程》或损害本
公司股东利益的行为。
8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见
监事会成员通过审议公司2009 年度报告、审查董事会准备提交股东大会审议的公司
2009 年度各项财务报告等有关资料，对公司财务运作情况进行检查、监督。监事会认为：
公司财务制度健全，各项费用提取合理；公司2009 年度财务报告已经天职国际会计师事务
所审计，并出具了标准无保留意见的审计报告，监事会认为该报告符合《公司会计准则》的
有关规定，客观、公正、真实地反映了公司2009 年度的财务状况和经营成果。
8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
报告期内公司无募集资金事项。公司最近一次募集资金使用，已提请股东大会和董事会
审议通过了变更该项目募集资金投向议案。监事会对该议案的审议进行了监督，认为程序合
规，符合公司利益和股东权益。
8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见
报告期内，公司收购资产能够按照《公司章程》和相关规章制度办理，决策科学，程序
合法，没有发现内幕交易，也没有发现损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。
8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见
报告期内，公司发生关联交易业务时，遵守相关规定，履行合法程序，定价原则公平合
理，严格执行相关协议价格，并按有关规定进行披露，无损害公司利益和股东利益的行为。17
§9 财务会计报告
9.1 审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
9.2 财务报表
合并资产负债表
2009 年12 月31 日
编制单位:恒天凯马股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 362,187,211.54 181,321,523.87
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 149,143,998.09 101,257,728.60
应收账款 358,386,578.80 302,676,361.20
预付款项 146,737,393.39 69,064,883.14
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 28,952,502.54 37,886,418.07
买入返售金融资产
存货 750,394,088.35 549,715,805.86
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 1,795,801,772.71 1,241,922,720.74
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款18
长期股权投资 3,994,314.14 12,291,058.68
投资性房地产
固定资产 828,309,233.54 840,561,825.99
在建工程 135,294,513.30 32,022,054.07
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 260,559,920.76 231,985,334.94
开发支出 18,569,212.31
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,573,008.71 7,159,738.29
其他非流动资产 24,941,304.90 2,560,652.55
非流动资产合计 1,254,672,295.35 1,145,149,876.83
资产总计 3,050,474,068.06 2,387,072,597.57
流动负债：
短期借款 244,770,000.00 590,765,537.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 70,010,000.00 30,580,000.00
应付账款 867,534,331.05 613,869,047.63
预收款项 241,619,928.56 102,791,659.51
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 156,977,755.05 74,864,416.30
应交税费 -39,440,317.98 -71,262.19
应付利息 7,718,519.10 29,426,453.47
应付股利 618,576.18 48,533.76
其他应付款 257,650,414.17 237,026,379.29
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款19
代理承销证券款
一年内到期的非流动
负债
18,500,000.00 26,770,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,825,959,206.13 1,706,070,764.77
非流动负债：
长期借款 273,570,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 273,570,000.00
负债合计 2,099,529,206.13 1,706,070,764.77
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 640,000,000.00 640,000,000.00
资本公积 510,935,946.88 489,883,301.69
减：库存股
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润 -416,454,557.03 -546,883,523.11
外币报表折算差额 -1,283,169.70 -1,284,114.52
归属于母公司所有者
权益合计
733,198,220.15 581,715,664.06
少数股东权益 217,746,641.78 99,286,168.74
所有者权益合计 950,944,861.93 681,001,832.80
负债和所有者权益
总计
3,050,474,068.06 2,387,072,597.57
法定代表人：傅伟民 主管会计工作负责人：王婉君 会计机构负责人：陈瑶琴20
母公司资产负债表
2009 年12 月31 日
编制单位:恒天凯马股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 61,828,853.05 273,536.68
交易性金融资产
应收票据 3,400,000.00
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款 235,766,549.89 209,155,676.01
存货
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 300,995,402.94 209,429,212.69
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 792,499,930.54 816,390,381.55
投资性房地产
固定资产 17,570,257.49 39,287,989.64
在建工程 2,351,949.98
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 22,821,550.6621
非流动资产合计 832,891,738.69 858,030,321.17
资产总计 1,133,887,141.63 1,067,459,533.86
流动负债：
短期借款 62,900,000.00 335,048,606.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 645,246.92
预收款项
应付职工薪酬 22,899,482.18 5,095,516.37
应交税费 64,857.21 20,457.00
应付利息 7,718,519.10 28,026,453.47
应付股利
其他应付款 51,706,612.82 61,776,779.87
一年内到期的非流动
负债
18,500,000.00
其他流动负债
流动负债合计 164,434,718.23 429,967,812.71
非流动负债：
长期借款 228,800,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 228,800,000.00
负债合计 393,234,718.23 429,967,812.71
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 640,000,000.00 640,000,000.00
资本公积 492,534,722.54 492,534,722.54
减：库存股
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润 -391,882,299.14 -495,043,001.3922
所有者权益（或股东权益）
合计
740,652,423.40 637,491,721.15
负债和所有者权益
（或股东权益）总计
1,133,887,141.63 1,067,459,533.86
法定代表人：傅伟民 主管会计工作负责人：王婉君 会计机构负责人：陈瑶琴23
合并利润表
2009 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 5,527,064,154.05 3,845,336,326.79
其中：营业收入 5,527,064,154.05 3,845,336,326.79
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 5,352,523,190.22 3,802,946,965.72
其中：营业成本 4,835,898,314.70 3,493,955,823.25
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 14,573,689.06 5,254,837.33
销售费用 213,175,523.15 138,598,105.05
管理费用 239,644,411.10 135,252,659.06
财务费用 23,516,893.18 25,132,756.65
资产减值损失 25,714,359.03 4,752,784.38
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
-422,283.27 25,023,886.17
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
-1,955,000.54
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 174,118,680.56 67,413,247.24
加：营业外收入 36,294,841.02 10,393,909.06
减：营业外支出 13,004,034.79 4,396,525.10
其中：非流动资产处置损失 9,184,998.40 386,663.49
四、利润总额（亏损总额以“－”号 197,409,486.79 73,410,631.2024
填列）
减：所得税费用 58,028,350.88 25,402,762.34
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 139,381,135.91 48,007,868.86
归属于母公司所有者的净利润 130,428,966.08 36,603,271.49
少数股东损益 8,952,169.83 11,404,597.37
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.2038 0.0572
（二）稀释每股收益 0.2038 0.0572
七、其他综合收益 944.82 68,857.92
八、综合收益总额 139,382,080.73 48,076,726.78
归属于母公司所有者的综合收益
总额
130,429,910.90 36,672,129.41
归属于少数股东的综合收益总额 8,952,169.83 11,404,597.37
法定代表人：傅伟民 主管会计工作负责人：王婉君 会计机构负责人：陈瑶琴25
母公司利润表
2009 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 1,816,450.38 8,292,696.74
减：营业成本 1,748,074.28 7,698,001.37
营业税金及附加
销售费用
管理费用 37,788,946.88 13,171,705.39
财务费用 10,515,684.35 4,931,016.36
资产减值损失 21,564,463.70 483,141.84
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
填列）
152,397,521.59 -7,726,110.38
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 82,596,802.76 -25,717,278.60
加：营业外收入 23,030,301.47 1,318,357.32
减：营业外支出 2,466,401.98 126,148.62
其中：非流动资产处置损失 2,466,401.98 25,988.49
三、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
103,160,702.25 -24,525,069.90
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 103,160,702.25 -24,525,069.90
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 103,160,702.25 -24,525,069.90
法定代表人：傅伟民 主管会计工作负责人：王婉君 会计机构负责人：陈瑶琴26
合并现金流量表
2009 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
收到的现金
6,417,022,656.38 3,410,087,160.66
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还 40,404,230.92 35,973,437.22
收到其他与经营活动
有关的现金
5,714,554.66 46,242,490.30
经营活动现金流入
小计
6,463,141,441.96 3,492,303,088.18
购买商品、接受劳务
支付的现金
5,458,633,307.33 3,008,006,967.66
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业27
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及
佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职
工支付的现金
295,732,377.30 264,840,710.08
支付的各项税费 239,530,432.29 70,438,488.47
支付其他与经营活动
有关的现金
118,426,958.92 68,159,993.84
经营活动现金流出
小计
6,112,323,075.84 3,411,446,160.05
经营活动产生的
现金流量净额
350,818,366.12 80,856,928.13
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金 6,115.04 800,000.00
取得投资收益收到的
现金
12,500.00 10,000.00
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
4,474,485.22 1,994,224.29
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
37,435,400.00
收到其他与投资活动
有关的现金
19,515,068.48
投资活动现金流入
小计
4,493,100.26 59,754,692.77
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付
的现金
238,417,412.22 86,596,550.23
投资支付的现金 478,500.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额28
支付其他与投资活动
有关的现金
320,455.36
投资活动现金流出
小计
238,417,412.22 87,395,505.59
投资活动产生的
现金流量净额
-233,924,311.96 -27,640,812.82
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金 144,360,000.00 2,970,000.00
其中：子公司吸收少
数股东投资收到的现金
144,360,000.00 2,970,000.00
取得借款收到的现金 579,945,441.00 247,144,372.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
有关的现金
31,286,328.00
筹资活动现金流入
小计
724,305,441.00 281,400,700.00
偿还债务支付的现金 622,369,488.00 258,378,835.00
分配股利、利润或偿
付利息支付的现金
38,665,201.10 33,204,089.04
其中：子公司支付给
少数股东的股利、利润
13,229,009.18 11,016,359.83
支付其他与筹资活动
有关的现金
10,125,105.56
筹资活动现金流出
小计
671,159,794.66 291,582,924.04
筹资活动产生的
现金流量净额
53,145,646.34 -10,182,224.04
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
700,881.61 69,878.84
五、现金及现金等价物净
增加额
170,740,582.11 43,103,770.11
加：期初现金及现金
等价物余额
156,241,523.87 113,137,753.76
六、期末现金及现金等价
物余额
326,982,105.98 156,241,523.87
法定代表人：傅伟民 主管会计工作负责人：王婉君 会计机构负责人：陈瑶琴29
母公司现金流量表
2009 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
收到的现金
2,125,246.92 10,702,455.20
收到的税费返还
收到其他与经营活动
有关的现金
2,569,236.54 40,413,679.33
经营活动现金流入
小计
4,694,483.46 51,116,134.53
购买商品、接受劳务
支付的现金
1,476,140.83 10,135,885.58
支付给职工以及为职
工支付的现金
15,771,795.79 13,481,598.80
支付的各项税费 2,460,319.40 2,396,702.92
支付其他与经营活动
有关的现金
41,579,001.92 64,290,161.34
经营活动现金流出
小计
61,287,257.94 90,304,348.64
经营活动产生的
现金流量净额
-56,592,774.48 -39,188,214.11
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
现金
155,443,046.36 8,915,056.76
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
38,684.00
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
53,635,400.00
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入 155,481,730.36 62,550,456.7630
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付
的现金
2,119,601.00 136,937.09
投资支付的现金
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
16,200,000.00
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
小计
2,119,601.00 16,336,937.09
投资活动产生的
现金流量净额
153,362,129.36 46,213,519.67
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 290,700,000.00
收到其他与筹资活动
有关的现金
28,000,000.00
筹资活动现金流入小计 290,700,000.00 28,000,000.00
偿还债务支付的现金 315,548,606.00 28,001,394.00
分配股利、利润或偿
付利息支付的现金
10,365,432.51 6,999,785.57
支付其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流出小计 325,914,038.51 35,001,179.57
筹资活动产生的
现金流量净额
-35,214,038.51 -7,001,179.57
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
增加额
61,555,316.37 24,125.99
加：期初现金及现金
等价物余额
273,536.68 249,410.69
六、期末现金及现金等价
物余额
61,828,853.05 273,536.68
法定代表人：傅伟民 主管会计工作负责人：王婉君 会计机构负责人：陈瑶琴合并所有者权益变动表
2009 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或股
本）
资本公积
减：库存
股
专项
储备
盈余
公积
一般风
险准备
未分配利润 其他
少数股东权益 所有者权益合计
一、上年年
末余额
640,000,000.00 489,883,301.69 -546,883,523.11 -1,284,114.52 99,286,168.74 681,001,832.80
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年
初余额
640,000,000.00 489,883,301.69 -546,883,523.11 -1,284,114.52 99,286,168.74 681,001,832.80
三、本期增
减变动金额
（减少以
“－”号填
列）
21,052,645.19 130,428,966.08 944.82 118,460,473.04 269,943,029.13
（一）净利
润
130,428,966.08 8,952,169.83 139,381,135.91
（二）其他 944.82 944.821
综合收益
上述（一）
和（二）小
计
130,428,966.08 944.82 8,952,169.83 139,382,080.73
（三）所有
者投入和减
少资本
21,052,645.19 123,307,354.81 144,360,000.00
1．所有者投
入资本
103,000,000.00 103,000,000.00
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他 21,052,645.19 20,307,354.81 41,360,000.00
（四）利润
分配
-13,799,051.60 -13,799,051.60
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）
的分配
-13,799,051.60 -13,799,051.60
4．其他
（五）所有
者权益内部2
结转
1．资本公积
转增资本
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（六）专项
储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期
末余额
640,000,000.00 510,935,946.88 -416,454,557.03 -1,283,169.70 217,746,641.78 950,944,861.93
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或股
本）
资本公积
减：库
存股
专项
储备
盈余
公积
一般
风险
准备
未分配利润 其他
少数股东权益 所有者权益合计
一、上年年末余额 640,000,000.00 490,148,578.74 -583,486,794.60 -1,352,972.44 58,329,487.32 603,638,299.02
加：会计政3
策变更
前期差错
更正
其他
二、本年年初余额 640,000,000.00 490,148,578.74 -583,486,794.60 -1,352,972.44 58,329,487.32 603,638,299.02
三、本期增减变动金额
（减少以“－”号填列）
-265,277.05 36,603,271.49 68,857.92 40,956,681.42 77,363,533.78
（一）净利润 36,603,271.49 11,404,597.37 48,007,868.86
（二）其他综合收益 68,857.92 68,857.92
上述（一）和（二）小
计
36,603,271.49 68,857.92 11,404,597.37 48,076,726.78
（三）所有者投入和减
少资本
-265,277.05 40,568,443.88 40,303,166.83
1．所有者投入资本 40,568,443.88 40,568,443.88
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他 -265,277.05 -265,277.05
（四）利润分配 -11,016,359.83 -11,016,359.83
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
-11,016,359.83 -11,016,359.83
4．其他
（五）所有者权益内部
结转4
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额 640,000,000.00 489,883,301.69 -546,883,523.11 -1,284,114.52 99,286,168.74 681,001,832.80
法定代表人：傅伟民 主管会计工作负责人：王婉君 会计机构负责人：陈瑶琴母公司所有者权益变动表
2009 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 实收资本（或股
本）
资本公积 减：库存股专项储备盈余公积
一般风
险准备
未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 640,000,000.00 492,534,722.54 -495,043,001.39 637,491,721.15
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 640,000,000.00 492,534,722.54 -495,043,001.39 637,491,721.15
三、本期增减变动金额（减少以“－”
号填列）
103,160,702.25 103,160,702.25
（一）净利润 103,160,702.25 103,160,702.25
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 103,160,702.25 103,160,702.25
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额 640,000,000.00 492,534,722.54 -391,882,299.14 740,652,423.40
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股专项储备盈余公积
一般风险
准备
未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 640,000,000.00 492,283,198.42 -470,517,931.49 661,765,266.93
加：会计政策变更
前期差错更正1
其他
二、本年年初余额 640,000,000.00 492,283,198.42 -470,517,931.49 661,765,266.93
三、本期增减变动金额
（减少以“－”号填列）
251,524.12 -24,525,069.90 -24,273,545.78
（一）净利润 -24,525,069.90 -24,525,069.90
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 -24,525,069.90 -24,525,069.90
（三）所有者投入和减少
资本
251,524.12 251,524.12
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他 251,524.12 251,524.12
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额 640,000,000.00 492,534,722.54 -495,043,001.39 637,491,721.15
法定代表人：傅伟民 主管会计工作负责人：王婉君 会计机构负责人：陈瑶琴
9.3 本报告期无会计政策、会计估计的变更。
9.4 本报告期无前期会计差错更正。
9.5 企业合并及合并财务报表
9.5.1 合并范围发生变更的说明
与上年相比，本年新增合并单位两家：①子公司山东华源莱动内燃机有限公司投资成立
莱阳莱动恒兴机械有限公司；②子公司无锡华源凯马发动机有限公司投资成立无锡凯马机械
有限公司。
9.5.2 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体2
9.5.2.1 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控
制权的经营实体
单位:元 币种:人民币
名称 期末净资产 本期净利润
莱阳莱动恒兴机械有限公司 761,427.91 55,312.87
无锡凯马机械有限公司 19,970,022.20 -29,977.80
9.5.3 境外经营实体主要报表项目的折算汇率
本公司设立于墨西哥的子公司WORLDBEST KAMA MACHINERY MEXICO,S.A.DE C.V.记账本
位币为美元，资产负债表中所有资产、负债类项目按资产负债表日的基准汇率6.8282 折算
为人民币；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按发生时的即期汇率折算为人民币，
多年没有经营损益。
