重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本公司董事长刘道明先生，董事、总经理肖新才先生及财务负责人刘怡祥先生作出声明：保证2006年度中期报告中财务报告的真实、完整。
一、公司基本情况
（一）公司中文名称：名流置业集团股份有限公司
Celebrities Real Estate Development Group CO.,LTD
英文名称：
（二）公司法定代表人：刘道明
（三）公司董事会秘书：周明钧
联系地址：北京市朝阳区慧忠路5号远大中心B座11层
电话：010-84892788 传真：010-84892791
邮政编码：100101 电子信箱：mingjunzhou@sina.com
公司董事会证券事务代表：李瑞琦
联系地址：云南省昆明市国防路129号恒安写字楼5楼
电话：0871-3610134 传真：0871-3625615
邮政编码：650031 电子信箱：mingliuyn@vip.sina.com
（四）公司注册地址：昆明市国防路129号恒安写字楼5楼
公司办公地址：昆明市国防路129号恒安写字楼5楼
北京市朝阳区慧忠路5号远大中心B座11层
国际互联网网址：www.000667.com
公司电子信箱：mingliubj@vip.sina.com
（五）公司中期报告备置地点：董事会办公室、深圳证券交易所
公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》、《中国证券报》
登载半年报网址：http://www. cninfo. com. cn
（六）股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：G名 流
股票代码：000667
（七）其他有关资料
1、公司首次注册登记日期、地点：公司于1996年10月17日在云南省工商行政管理局办理了首次注册登记。
2、公司最近一次变更注册登记日期、地点：公司于2006年4月25日在云南省工商行政管理局办理了公司变更注册登记。
3、公司企业法人营业执照注册号：5300001004975
4、公司税务登记号码：53010221665904X
5、公司聘请的律师事务所名称：北京市赛德天勤律师事务所
办公地址：北京市海淀区北太平庄18号城建大厦
A座11层
邮 编：100027
二、主要财务数据和指标
单位：人民币元
本报告期末比
本报告期末 上年度期末
年初数增减（％）
流动资产 1,055,173,296.28 1,040,599,579.07 1.40
流动负债 391,860,153.20 502,913,144.83 -22.08
总资产 1,088,594,619.35 1,075,305,189.94 1.24
股东权益（不含少数股东权益） 606,734,466.15 539,431,051.04 12.48
每股净资产 2.2502 2.2015 2.21
调整后的每股净资产 2.2502 2.2015 2.21
本报告期比
报告期（1-6月） 上年同期
上年同期增减（％）
净利润 67,303,415.11 43,559,199.26 54.51
扣除非经常性损益后的净利润 65,044,059.58 39,414,187.33 65.03
每股收益（元/股） 0.2496 0.1779 40.30
每股收益（注） - - -
净资产收益率（％） 11.09% 7.43% 增加3.66个百分点
经营活动产生的现金流量净额 64,513,658.37 551,323.66 11,601.59
注:如果报告期末至报告披露日公司股本已发生变化，按新股本计算的每股收益。
非经常性损益的项目及金额 单位：人民币元
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资收益 2,849,287.85
营业外收支净额 1,887.28
股权投资差额摊销 -591,819.60
合计 2,259,355.53
三、股本变动和主要股东持股情况
（一）公司股份变动情况表（截止2006年6月30日）
数量单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
比例 比例
数量 公积金转股 其他 小计 数量
(%) (%)
一、有限售条件股份 181,524,000 74.08 32,508 0 32,508 181,556,508 67.33
1、国家持股 56,440,000 23.03 0 -56,440,000 -56,440,000 0 0.00
2、国有法人持股
3、其他内资持股 125,084,000 51.05 32,508 56,440,000 56,472,508 181,556,508 67.33
其中：
境内法人持股 125,000,000 51.01 0 56,440,000 56,440,000 181,440,000 67.29
境内自然人持股 84,000 0.03 32,508 0 32,508 116,508 0.04
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 63,504,000 25.92 24,576,048 0 24,576,048 88,080,048 32.67
1、人民币普通股 63,504,000 25.92 24,576,048 0 24,576,048 88,080,048 32.67
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 245,028,000 100.00 24,608,556 0 24,608,556 269,636,556 100.00
注：（1）公司原第二大股东昆明市五华区人民政府国有资产管理办公室已于2002年12月24日与北京国财创业投资有限公司签署了《股份转让协议书》，将其持有的本公司股份5644万股（占当时总股本的23.03%，占现在总股本的20.93%）进行转让，双方于2006年2月13日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成股权过户手续，北京国财创业投资有限公司为公司第二大股东。（详见公司于2006年2月16日在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网站刊登的《股东股权过户公告》）
（2）公司以股改前流通股总股本63,588,000股为基数，以资本公积金向方案实施股份变更登记日登记在册的全体流通股股东每10股转增1.37股，以盈余公积金向方案实施股份变更登记日登记在册的全体流通股股东每10股转增2.50股，合计向全体流通股股东每10股转增3.87股。（详见公司于2006年2月20日在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网站刊登的《名流置业集团股份有限公司股权分置改革方案实施公告》）
（二）前十名股东、前十名流通股股东持股表（截止2006年6月30）
股东总数 21,528
前10名股东持股情况
股东性持股比 持有有限售条 质押或冻结的股
股东名称 持股总数
质 例(%) 件股份数量 份数量
名流投资集团有限公司 其他 26.70 72,000,000 72,000,000 72,000,000
北京国财创业投资有限公司 其他 20.93 56,440,000 56,440,000 29,500,000
海南洋浦众森科技投资有限公司 其他 19.66 53,000,000 53,000,000 53,000,000
清华紫光科技创新投资有限公司 其他 0.38 1,032,683 0 0
银丰证券投资基金 其他 0.38 1,026,087 0 0
蔡一野 其他 0.37 1,000,000 0 0
杨少玲 其他 0.35 943,160 0 0
孙云华 其他 0.22 600,000 0 0
北京信诚致远投资管理有限公司 其他 0.20 533,561 0 0
汤连生 其他 0.18 475,117 0 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
清华紫光科技创新投资有限公司 1,032,683 人民币普通股
银丰证券投资基金 1,026,087 人民币普通股
蔡一野 1,000,000 人民币普通股
杨少玲 943,160 人民币普通股
孙云华 600,000 人民币普通股
北京信诚致远投资管理有限公司 533,561 人民币普通股
汤连生 475,117 人民币普通股
李斌成 466,809 人民币普通股
谌荣义 442,981 人民币普通股
焦桂芳 433,200 人民币普通股
公司持股5%以上股东名流投资集团有限公司、北京国财创业投
资有限公司、海南洋浦众森科技投资有限公司三方不存在关联
上述股东关联关系或一致行动的说 关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》
明 中规定的一致行动人。公司未知前十名股东与前十名流通股股
东是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股
变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
（三）公司有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股 持有的有限售 新增可上市交
序号 可上市交易时间 限售条件
东名称 条件股份数量 易股份数量
名流投资承诺其持有的原非流通股股份自获
2007年2月20日 13,481,827 得上市流通权之日起12月内不上市交易或转
让，在前项承诺期满后24个月内，通过交易
所挂牌交易的价格不低于8元/股。若名流置
名流投资集团
2008年2月20日 13,481,827 业派发红股、转增股本、增资扩股（包括可
1 72,000,000
有限公司 转换债券转换的股本）、配股、派息等情况
使股份数量或股东权益发生变化时，相应调
整最低出售价格。本承诺人如有违反承诺的
2009年2月20日 45,036,346
卖出交易，将卖出资金划入上市公司账户归
公司所有。
2007年2月20日 13,481,827 国财创业承诺其持有的非流通股份自获得上
市流通权之日起，至少在十二个月内不上市
交易或者转让，在前项承诺期期满后，通过
北京国财创业
2 56,440,000 2008年2月20日 13,481,827 证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占
投资有限公司
名流置业股份总数的比例在十二个月内不超
过百分之五，在二十四个月内不超过百分之
2009年2月20日 29,476,346 十。
2007年2月20日 13,481,827 海南洋浦承诺其持有的非流通股份自获得上
市流通权之日起，至少在十二个月内不上市
海南洋浦众森 交易或者转让，在前项承诺期期满后，通过
3 科技投资有限 53,000,000 2008年2月20日 13,481,827 证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占
公司 名流置业股份总数的比例在十二个月内不超
过百分之五，在二十四个月内不超过百分之
2009年2月20日 26,036,346十。
四、董事、监事、高级管理人员情况
（一）公司董事、监事、高级管理人员持股变动情况
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 变动原因
公司于2006年2月20日实施股权分置改
温一雷 董事 56,000.00 77,672.00 革，向股权登记日在册的全体流通股股东
每10股转增3.87股
注：除以上人员外，公司其他董事、监事及高级管理人员未持有公司股份。
（二）报告期内公司新聘或解聘董事、监事及高级管理人员情况。
①杨孝玉先生因工作变动，向公司董事会提出辞去公司总经理职务的请求，公司董事会于2006年3月3日召开会议，审议并一致通过了《关于改聘公司总经理的议案》。同意杨孝玉先生的辞职请求，聘任肖新才先生担任公司总经理职务。任期自聘任之日起至本届董事会任期届满之日止。（详见公司于2006年3月4日在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网站刊登的《第四届董事会第六次会议决议公告》）
②公司先后于2006年4月1日、2006年5月14日召开四届董事会七次会议、四届监事会三次会议、2005年年度股东大会，审议通过以下事项：
a.因工作变动，杨孝玉先生辞去公司董事职务，选举肖新才先生为公司董事；
b.因公司第二大股东变更，胡光泽先生不再担任董事，选举熊晟楼先生为公司董事；
c.因公司第二大股东变更，林春昆先生不再担任公司监事职务，选举许桂丽女士为公司监事。
d.因工作变动，同意副总经理黄伟明、张乐先生辞去公司副总经理职务。
五、管理层讨论与分析
（一）经营环境的讨论与分析
今年5月，国务院召开常务会议，出台了六项调控房地产业的措施（简称“国六条”），国务院办公厅转发了国家建设部等九部委《关于调整住房供应结构稳定住房价格的意见》（简称“九部委意见”）。随后，《关于落实新建住房结构比例要求的若干意见》、《关于规范房地产市场外资准入和管理的意见》等调控细则陆续出台。这一系列政策将对行业经营环境产生深刻的影响。公司管理层认为，国六条和九部委意见，是对2003年以来本轮国家房地产宏观调控的加强和完善。其出发点，是解决“少数城市房价上涨过快，住房供应结构不合理矛盾突出，房地产市场秩序比较混乱”等问题，其根本目的，是促进房地产市场持续健康稳定发展。九部委意见重申了房地产业的“重要支柱产业”地位，并用“三个有利于”，高度评价了房地产业健康发展对于经济社会进步的重要意义。九部委意见的出台是中国房地产业持续健康稳定发展时代的真正开始，但另一方面，宏观调控也将加速房地产企业的优胜劣汰，优秀的房地产开发企业将获得更多的发展机会。公司将会在一系列的政策调控中抓住机遇，实现快速成长。
（1）相关金融政策影响及公司对策
自2003年以来，国家发布了系列房地产金融政策，主要是体现在以下几个方面：一是加息，即对房地产贷款利率的上调；二是适当提高了个人住房贷款门槛；三是加强了房地产企业商业贷款的管理。以上政策出台，在一定程度上使人们购房成本加大，贷款门槛提高，它的作用可能是使需求回归到一个更加真实和理性的水平上来。
“国六条”中也指出考虑到中低收入群众的住房需求，对购买自住住房且套型建筑面积90平方米以下的仍执行首付款比例20％的规定。公司目前开发项目的重心城市武汉依然是一个以自住性购买为主的市场，同时，公司目前项目开发产品以普通住宅为主，北京市场未来假日花园一期为联排别墅，但目前已销售完毕，未来假日花园二期及武汉“名流 人和天地”先期开发项目均为普通住宅，从以上两点而言，公司业务未来发展都受上述政策影响不大。
名流置业作为一家专业的房地产上市公司，银行信用等级良好，因此，国家加强企业房地产行业贷款后，对于公司这类优秀企业从长期来说是利大于弊。在国家加强金融监管后，公司将加强对国家产业政策以及中长期房地产市场趋势的研究，及时预测和评估相关政策对市场的影响，适时调整公司的房地产开发业务策略；同时，在一如继往地坚持规范运作、稳健发展的前提下，利用与银行长期以来建立的良好合作关系，继续加强与往来商业银行及政府部门的沟通，争取获得其长期持续的支持，有计划、按规定的进行商业贷款，并加快正在开发项目的销售进度，加速资金周转；另一方面，公司更将利用上市公司优势，充分发挥资本市场融资渠道的作用，适时地通过直接融资的方式募集资金，增加自有资本金实力，积极有效地进行资金筹集。
（2）明确新建住房结构比例所带来的影响
对于市场需求结构问题，国家自2003年起相关文件中，就已经开始进行相关引导、调控，如2003年2月18日《关于清理各类园区用地，加强土地供应调控的紧急通知》规定，停止别墅类土地用地的供应；2005年4月27日召开国务院常务会议上提出的“新八条”，及之后2005年4月30日七部委下发的“关于做好稳定住房价格工作的意见”也明确指出，“房地产主管部门会同有关部门提出住房销售价位、套型面积等控制性要求，并作为土地出让的前置条件，以保证中低价位、中小套型住房的有效供应”；在2006年5月24日，九部委联合下发的《关于调整住房供应结构稳定住房价格的意见》中更是明确指出了“套型建筑面积90平方米以下住房必须达到开发建设总面积的70％以上”。
市场需求正常来说，应该由市场反映出来，但经济规律对市场的调控有一个滞后过程，当意识到现阶段的住宅供应结构出现偏差，且已经到了较为严重程度的时候，国家首次清晰明确的提出了这一比例。对于这个问题，我们认为，首先国家对于市场需求的判断是正确的，并且通过行政手段予以调控也是必要的；但如果每个项目都按此比例来起房，以后就不会再有所谓的高档社区了，产品的同质化将会非常严重。这一点也在之后国家出台实施细则得到了体现，在对“国六条”的实施细则中明确了“70%比例将针对各城市年度新审批、新开工的商品住房总面积”，也就是说并非对项目“一刀切”，从这点而言该条政策不会对公司项目有什么影响。
从公司现在开发情况来看，现开发项目中，北京未来假日花园二期、西安名流天地以及武汉“名流 人和天地”等处于销售阶段，北京“名流广场”为奥运交通枢纽工程的配套项目，规划设计为商业、写字楼及酒店，与该条款不形成关联；而处于建设及拟开发阶段的西安“名流 水晶宫”、惠州“名流山水”等项目，早在该条款没有出台之前，公司已经根据对市场情况研究分析，意识到了中小户型为市场需求，开始进行相应规划设计了。以武汉“名流 人和天地”太和园、广和园为例，在规划设计时，主力户型就以90平米房型，公司这一行为是根据市场需求所进行的，同时也完全满足了国家出台政策的要求。与此类似，公司西安“名流 水晶宫”项目也是如此，所以说，该项目条款与公司目前开发的项目所做的调研结果是一致的。
（3）税收政策影响
2005年4月30日、2006年5月30日，国家税务机关两次调整二手房营业税政策，进一步抑制投机和投资性购房需求，在此背景下，公司房地产业务随行业整体环境将受一定影响，但从长远来看，此项举措是维持行业正常有序发展的一个阵痛，同时由于国内各大城市行业发展水平不均衡，各地区消费构成也不一样，因此情况也不尽相同。
作为公司目前业务战略重点城市的武汉市，依然是一个以自住性购买为主的市场，相关资料显示，从近两年市场需求情况来看，武汉市目前约有90%的购房者为本地居民，10%的购房者为外地居民；在所有购房者中，投资性购房比例仅占到8%—8.5%，自用性购房占据着绝对的比例份额（该两项数据来自房地局2004年度市场报告）。因此，武汉房地产整体市场受营业税调整影响较小，而从05年各数据统计情况来看，房地产各项指标依然呈平稳上升趋势，行业景气度继续看好。
通过对公司项目武汉“名流 人和天地”现阶段销售情况反映，在5月30日国家营业税政策未出台之前，项目客户组成也主要由自住型购买为主，投资型购买比例不到10%，这一点也可以反映，税收政策出台对武汉等这类二线城市影响较小。
（二）经营成果及财务状况简析
（1）公司主营业务为房地产开发与经营。本报告期共实现主营业务收入336,807,260.95元，实现主营业务利润117,502,889.03元，净利润67,303,415.11元。
金额（元）
变动比率
报告期数 上年同期数
主营业务收入 336,807,260.95 302,637,787.77 11.29%
主营业务利润 117,502,889.03 86,727,866.41 35.48%
净利润 67,303,415.11 43,559,199.26 54.51%
经营活动产生的现金流量净额 64,513,658.37 551,323.66 11601.59%
①报告期主营业务收入较上年同期增加11.29%，主要原因是由于报告期各项目陆续进入结算期从而使主营业务收入较上年同期增加所致；
②报告期主营业务利润较上年同期增加35.48%，主要原因是由于报告期销售产品结构发生变化,销售商铺和车位所占比重较上年同期增加所致；
③净利润较上年同期增加54.51%，主要原因是主营业务利润增加，新增管理输出项目所产生的614.25万元净收益及转让子公司武汉市未来屋产有限公司67％的股权所产生的285万元投资收益所致；
④经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加11601.59%，主要原因是本报告期销售回款比上年同期增加所致。
（2）总资产、股东权益较期初变化情况
金额（元）
变动比率
期末数 期初数
总资产 1,088,594,619.35 1,075,305,189.94 1.24%
股东权益 606,734,466.15 539,431,051.04 12.48%
①报告期末，总资产较期初增加1.24%，主要是由于货币资金、预付帐款增加所致。其中货币资金期末余额较期初增加2,724万元，主要原因系出售子公司武汉市未来屋产有限公司的67％的股权而获得股权转让价款，以及销售回款增加所致；预付账款期末余额较期初增加3,573万元,主要原因系预付新项目款项所致。
②报告期末，股东权益较期初增加12.48%，是由于公司本期净利润增加所致。
（三）报告期内主要经营情况
（1）报告期内，公司房地产业务的各个项目经营正常。
①北京“未来假日花园二期”住宅楼已销（预）售96%；车库已销售62%；综合楼正在进行内部精装修，预计9-10月交付使用，预售情况良好。
②北京“名流广场”（北京六里桥客运主枢纽综合配套服务项目）施工图设计已基本完成，开工证正在办理之中。
③武汉“名流 人和天地”项目“太和园”部分完工，已售56.5%；“广和园”施工至正负零。
⑤西安“名流天地”项目已竣工，租售情况较好。
⑥西安“名流 水晶宫”项目已取得土地证、建设用地规划许可证，施工图设计已完成，开工证正在办理之中。
（2）公司不存在对报告期利润产生重大影响的其他经营业务。
（四）报告期内投资情况
（1）报告期内，公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续至报告期的情况。
（2）报告期内非募集资金投资项目
①公司和控股子公司北京名流未来置业有限公司（以下简称“乙方”）与寇正印、寇正民二位先生（以下简称“甲方”）于2006年6月30日签署出资转让及委托搬迁协议书，甲方将在广东省惠州市设立惠州市正信实业发展有限公司（以下简称“正信公司”）的全部出资转让给公司，股权及债权转让款共计2000万元，双方按约定共同办理正信公司的股东变更登记，法定代表人变更登记、名称变更登记等变更事项。该项交易未构成关联交易。
为了迅速进入广东惠州的房地产开发市场，公司与甲方签订了协议书，受让对正信公司的出资，享有该公司100%权益，正信公司现拥有两块土地的开发权，均已取得土地使用权证，一块位于惠州市河南岸下马庄，用地总面积75770平方米，依山傍水，自然环境优美，经公司前期市场调研及论证，拟将该地区建造成以普通住宅为主的房地产项目；另一块位于惠州市江北16号小区，占地面积3728.1平方米，地处惠州市中心繁华地段，公司将开发建设酒店式公寓。上述两个项目预期将为公司带来良好的收益。
②公司控股子公司北京名流未来置业有限公司（以下简称“未来置业”）与珠海宗成投资咨询有限公司（以下简称“宗成公司”）于2006年6月6日签署股权转让协议书，宗成公司将其持有的惠州逸铭实业有限公司（以下简称“逸铭公司”）全部股权（即逸铭公司30%的股权）以650元人民币转让给未来置业，该转让款含宗成公司对逸铭公司全部债权250万元。该项交易未构成关联交易。
逸铭公司现拥有惠州古塘坳猛虎跳墙地段两块土地，一块占地面积17570.3平方米，已取得土地使用权证；另一块以挂牌方式竞得，占地面积18925.3平方米。
3、下半年经营计划
（1）加强“未来假日花园二期”综合楼及住宅楼尾房的销售力度，做好综合楼交房工作；
（2）北京“名流广场”9月底前完成设计及开工手续，10月份正式开工；
（3）武汉“名流 人和天地”抓紧项目的施工和销售工作；
（4）西安“名流天地”积极开展写字楼部分的租售；
（5）西安“名流 水晶宫”争取四季度施工至正负零以上；
（6）针对惠州“名流山水”项目，组建开发团队，做好研发设计及前期开工准备工作；
（7）做好各地房地产市场的调研工作，积极寻找新的土地项目储备。
六、重要事项
（一）公司治理
2006年1月24日，公司召开2006年度第一次临时股东大会暨相关股东会议，审议公司股权分置改革相关议案。在广大股东积极配合下，公司圆满完成股权分置改革工作，以股改前流通股总股本63,588,000股为基数，以资本公积金向方案实施股份变更登记日登记在册的全体流通股股东每10股转增1.37股，以盈余公积金向方案实施股份变更登记日登记在册的全体流通股股东每10股转增2.50股，合计向全体流通股股东每10股转增3.87股。本公司于2006年2月20日刊登了《名流置业集团股份有限公司股权分置改革方案实施公告》，2月20日复牌交易，同时，股票简称由“名流置业”变更为“G名流”。
报告期内，根据2005年修订的《中华人民共和国公司法》和《中华人民共和国证券法》，以及中国证券监督管理委员会2006年发布的《上市公司股东大会规则》、《上市公司章程指引（2006年修订）》，结合公司实际情况，对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》及《对外担保管理制度》进行了全面修改，以在新的法律法规下进一步提高公司治理水平。
（二）报告期内未进行利润分配
（三）关联方资金占用及本公司对外担保情况的说明
1、截止2006年6月30日，公司不存在控股股东及其子公司占用资金的情况。
2、公司严格遵守中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，严格执行《公司章程》的规定，控制风险，维护公司和股东合法权益。报告期内，公司控股股东及其他关联方未占用公司资金，公司无违规对外担保的情况。
（四）报告期内公司重大诉讼、仲裁事项报告期内，公司无新增重大诉讼、仲裁事项；截止报告期末，无以前期间发生延续到本报告期的重大诉讼、仲裁事项。
（五）重大合同及履行情况
1、公司报告期内未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司的重大资产事项；也无以前期间发生但延续到报告的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的重大事项。
2、重大担保、借款事项
（1）截止2006年6月30日，公司第一大股东名流投资集团有限公司为公司及下属子公司向银行借款3380万元提供担保。担保明细见下表：
借款银行 借款金额 借款期限 担保期限
中国工商银行昆明市南屏
1000万元 2005.8.17-2006.11.18 2004.11.18-2006.11.18
支行
广东发展银行股份有限公 2004年11月26日至双方申
2000万元 2006.5.29-2006.11.27
司武汉分行 请解除质押时止
北京市海淀区东升农村信
380万元 2006.3.23-2007.3.23 2006.3.23-2007.3.23
用社
合 计 3380万元
（2）关联方为本公司担保情况
公司于2005年4月5日向华夏银行昆明分行圆通支行借款4000万元，由海南洋浦众森科技投资有限公司以其持有的公司股份中的4500万股作为质押担保，贷款期限为2005年4月5日至2007年4月5日。股份质押期限从贷款之日起至双方申请解冻之日止。
（3）公司为控股子公司担保情况：
公司为控股子公司北京名流未来置业有限公司向建设银行北京开发区支行借款5000万元提供信用担保，借款期限自2006年3月10日起至2007年3月9日止，借款年利率为6.138%。担保期限自2006年3月10日起至债务履行期限届满之日后两年。并且子公司北京名流未来置业用其拥有的未来假日花园部分综合楼建筑面积16,359.19平方米，土地使用权面积3,872.46平方米作为抵押物。
公司为控股子公司北京名流未来置业有限公司向建设银行北京开发区支行借款2300万元提供信用担保，借款期限自2006年5月25日起至2007年5月24日止，借款年利率为6.435%。担保期限自2006年5月25日起至债务履行期限届满之日后两年。并且子公司北京名流未来置业用其拥有的未来假日花园部分综合楼,建筑面积9,717.79平方米，土地使用权面积2,300.34平方米作为抵押物。
（4）公司控股子公司武汉名流地产有限公司于2006年3月31日向中国工商银行股份有限公司武汉黄浦支行借款9000万元，由子公司武汉名流地产以其开发的名流 人和天地项目之在建工程及土地使用权进行抵押担保，贷款期限为2006年3月31日至2008年3月28日。
（5）截止2006年6月30日，本公司下属子公司北京名流未来置业有限公司就自身开发的商品房销售，为商品房承购人向银行申请按揭贷款（总额30467万元）提供阶段性保证，待承购人取得房产证抵押给银行后，北京名流未来置业有限公司保证责任解除；本公司下属子公司武汉名流地产有限公司就自身开发的商品房销售，为商品房承购人向银行申请按揭贷款（总额3384.10万元）提供阶段性保证，待承购人取得房产证抵押给银行后，武汉名流地产有限公司保证责任解除。
3、公司与关联方资金往来情况如下（金额单位：元）：
期末数 年初数
报表项目 企业名称
占总额 占总额
金额 金额
比例% 比例%
其他应付款 名流投资集团有限公司 3,700,000.00 5.09
4、报告期内，公司没有进行现金资产委托管理，也无以前期间发生但持续到报告期的现金资产委托管理事项。
（六）重大资产出售事项
公司下属子北京名流未来置业有限公司与湖北鄂康房地产开发总公司2003年1月设立武汉市未来屋产有限公司，开发武汉市水果湖广场项目。截止出售之日项目已实现销售90％，为了公司业务发展需要，集中使用资金，经公司四届董事会七次会议审议通过，子公司北京名流未来置业有限公司与自然人赵守波先生于2006年4月1日签定了《股权转让协议》，决定将北京名流未来置业有限公司持有武汉市未来屋产有限公司的67％股权转让给赵守波先生。转让价格以武汉市未来屋产有限公司2005年12月31日经审计的帐面净资产为基础，确定金额为人民币叁仟捌佰万元整。武汉市未来屋产有限公司2006年1-3月份的收益由北京名流未来置业有限公司享有。该项转让已办理完毕产权变更及工商过户手续。就水果湖广场的股权事项及在建工程纠纷，受让方赵守波先生已了解并接受诉讼的起因和可能出现的结果。除此之外，未来置业保证不存在限制协议股权转让的任何判决、裁决，也没有任何会对协议股权转让产生不利影响的未决的或潜在的诉讼、仲载、法院裁决、裁定等。
本次股权转让后武汉市未来屋产有限公司不再属于公司会计报表合并范围，2005年12月31日武汉市未来屋产有限公司的资产总额113,163,528.15元，负债总额61,766,576.43元、净资产总额51,396,951.72元。2006年1-3月实现净利润6,066,797.76元。（详见公司于2006年4月4日刊登在《中国证券报》、《证券时报》上的公司出售资产的公告）
（七）重大关联事项
公司报告期内无重大关联事项。
（八）重大承诺事项
公司报告期内无重大承诺事项。
（九）其他重大事项
1、报告期内，公司新增管理输出项目。公司与信阳中远房地产开发有限公司（以下简称“信阳中远”）签订协议，对信阳中远开发的“茗阳天下”项目，进行项目策划、项目设计、对工程建设进行监督和管理、制定项目宣传方案、负责项目的招商及销售策划、协助信阳中远办理与项目开发有关的事项等。项目开发完成后，若多层住宅销售均价不低于1300元/平方米，毛利率不低于30％，则信阳中远按可销售面积（平方米）乘以每平方米100元的标准，向公司支付相应的项目管理费。若项目每平方米的销售价格超过1300元的，超过部分由公司分享20%的分成，相应的税费由双方按有关税收法律、法规及规范性文件的规定分担。报告期末，该管理输出项目已为公司带来收益。
2、为进一步提升企业品牌效益，树立良好的企业知名度，公司第一大股东名流投资集团有限公司与公司于2004年签订了《注册商标转让合同》，将其拥有的“名流”注册商标无偿转让给公司，双方已按有关程序办理了过户手续，国家工商行政管理总局商标局于2006年3月28日下发《核准商标转让证明》，核准转让。
3、公司于2006年5月19日召开四届董事会十次会议，于2006年6月5日召开2006年度第二次临时股东大会审议通过了非公开发行股票的议案。本次发行的股票种类为人民币普通股（A股），股票面值人民币1.00元/股，发行数量不超过12000股，募集资金金额不超过5亿元，本次发行价格不低于董事会决议公告日前二十个交易日公司股票收盘价均价的105%。本次非公开发行证券事项需经中国证券监督管理委员会批准后实施。
七、财务报告
1、财务报表
资产负债表
会企01表
编制单位：名流置业集团股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
期末数 期初数
项 目
行次注释号 合并数 母公司 合并数 母公司
流动资产：
货币资金 1 5.1.1 168,015,552.54 5,319,191.91 140,772,281.17 5,069,403.36
短期投资 2
应收票据 3
应收股利 4
应收利息 5
应收账款 6 5.1.2 18,203,356.07 11,562,496.07 3,742,529.17
其他应收款 7 5.1.3 12,539,346.70 222,341,484.56 11,719,034.98 161,866,996.62
预付账款 8 5.1.4 213,757,338.32 4,558,000.00 178,023,922.00 18,435,171.68
应收补贴款 9
存货 10 5.1.5 642,519,583.08 93,144,265.22 706,179,361.18 140,571,220.66
待摊费用 11 5.1.6 138,119.57 26,019.00 162,450.57 60,000.00
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 31 1,055,173,296.28 336,951,456.76 1,040,599,579.07 326,002,792.32
长期投资：
长期股权投资 32 5.1.7 5,500,000.00 764,617,309.45 5,500,000.00 727,194,756.74
长期债权投资 33
长期投资净额 34 5,500,000.00 764,617,309.45 5,500,000.00 727,194,756.74
合并价差（贷差以“-敽疟硎荆◇ 35 7,273,371.76 7,865,191.36
其中：股权投资差额（贷差以“-敽疟硎荆◇ 36 5,870,028.05 6,352,496.15
固定资产：
固定资产原价 39 5.1.8 27,246,931.26 1,647,640.20 27,389,618.71 1,620,730.20
减：累计折旧 40 6,445,983.99 725,759.66 5,842,077.95 610,371.80
固定资产净值 41 20,800,947.27 921,880.54 21,547,540.76 1,010,358.40
减：固定资产减值准备 42 564,923.51 564,923.51
固定资产净额 43 20,236,023.76 921,880.54 20,982,617.25 1,010,358.40
工程物资 44
在建工程 45
固定资产清理 46
固定资产合计 50 20,236,023.76 921,880.54 20,982,617.25 1,010,358.40
无形资产及其他资产：
无形资产 51 5.1.9 6,600.00 11,000.00
长期待摊费用 52 5.1.10 405,327.55 346,802.26
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 60 411,927.55 357,802.26
递延税项：
递延税款借项 61
资产总计 67 1,088,594,619.35 1,102,490,646.75 1,075,305,189.94 1,054,207,907.46
单位负责人：刘道明 主管会计工作负责人：肖新才 会计机构负责人：刘怡祥 编制日期：2006年8月25日
资产负债表（续）
会企01表
编制单位：名流置业集团股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
期末数 期初数
项 目 行次注释号 合并数 母公司 合并数 母公司
流动负债：
短期借款 68 5.1.11 155,300,000.00 70,000,000.00 163,000,000.00 91,000,000.00
应付票据 69 5.1.12 10,000,000.00
应付账款 70 5.1.13 20,492,633.46 7,757,512.79 22,518,885.37 4,475,088.48
预收账款 71 5.1.14 37,454,957.00 75,547,997.65 32,496,640.65
应付工资 72 77,404.02 77,404.02 39,942.37 39,942.37
应付福利费 73 1,172,660.97 230,953.66 1,071,718.20 184,365.04
应付股利 74 5.1.15 763.95 763.95 90,661,122.08 90,661,122.08
应交税金 75 5.1.16 85,922,141.82 20,497,475.93 111,803,137.54 8,646,916.95
其他应交款 80 5.1.17 141,219.26 103,803.87 428,446.63 -63,250.00
其他应付款 81 5.1.18 72,616,365.72 392,718,459.38 25,642,958.38 282,966,223.85
预提费用 82 5.1.19 8,682,007.00 4,369,807.00 12,198,936.61 4,369,807.00
预计负债 83
一年内到期的长期负债 86
其他流动负债 90
流动负债合计 100 391,860,153.20 495,756,180.60 502,913,144.83 514,776,856.42
长期负债：
长期借款 101 5.1.20 90,000,000.00 16,000,000.00
应付债券 102
长期应付款 103
专项应付款 106
其他长期负债 108
长期负债合计 110 90,000,000.00 16,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项 111
负债合计 114 481,860,153.20 495,756,180.60 518,913,144.83 514,776,856.42
少数股东权益 16,960,994.07
股东权益：
股本 115 5.1.21 269,636,556.00 269,636,556.00 245,028,000.00 245,028,000.00
减：已归还投资 116
股本净额 117 269,636,556.00 269,636,556.00 245,028,000.00 245,028,000.00
资本公积 118 5.1.22 452,106.76 452,106.76 9,163,662.76 9,163,662.76
盈余公积 119 5.1.23 204,801,886.70 160,254,777.72 220,698,886.70 176,151,777.72
未确认的投资损失（以“-敽盘盍校◇ 121
拟分配股利
未分配利润 122 5.1.24 131,843,916.69 176,391,025.67 64,540,501.58 109,087,610.56
股东权益合计 123 606,734,466.15 606,734,466.15 539,431,051.04 539,431,051.04
负债和股东权益总计 124 1,088,594,619.351,102,490,646.751,075,305,189.941,054,207,907.46
单位负责人：刘道明 主管会计工作负责人：肖新才 会计机构负责人：刘怡祥 编制日期：2006年8月25日
利 润 表
会企02表
编制单位：名流置业集团股份有限公司 2006年1-6月 单位：人民币元
2006年1-6月 2005年1-6月
项 目 行次注释
合并数 母公司 合并数 母公司
一、主营业务收入 1 5.1.25 336,807,260.95 131,807,245.45 302,637,787.77 52,865,654.15
减：主营业务成本 2 5.1.26 191,412,601.32 71,064,193.66 192,985,472.98 40,555,401.80
主营业务税金及附加 3 5.1.28 27,891,770.60 15,566,508.54 22,924,448.38 2,907,610.98
二、主营业务利润(亏损以“-”表示） 4 117,502,889.03 45,176,543.25 86,727,866.41 9,402,641.37
加：其他业务利润(亏损以“-”表示） 5 5.1.29 6,283,290.70 6,142,500.00 1,689,564.21
减：营业费用 6 4,057,879.94 744,556.91 5,718,011.64 1,524,525.15
管理费用 7 10,363,900.85 4,766,720.97 4,693,773.27 3,638,914.49
财务费用 8 5.1.30 7,566,446.46 2,836,665.86 6,405,829.31 3,639,978.06
三、营业利润(亏损以“-”表示） 9 101,797,952.48 42,971,099.51 71,599,816.40 599,223.67
加：投资收益(损失以“-”表示） 10 5.1.31 2,257,468.25 37,422,552.71 -583,414.89 45,434,195.08
补贴收入 11
营业外收入 12 5.1.32 15,693.20 75.05 248,657.59 70,046.65
减：营业外支出 13 5.1.33 13,805.92 310,902.83 68,444.20
四、利润总额(亏损总额以“-”表示） 14 104,057,308.01 80,393,727.27 70,954,156.27 46,035,021.20
减：所得税 15 34,751,849.64 13,090,312.16 23,834,223.05 2,475,821.94
少数股东收益 16 2,002,043.26 3,560,733.96
加：未确认的投资损失（以“+”表示） 17
五、净利润(净亏损以“-”表示） 18 67,303,415.11 67,303,415.11 43,559,199.26 43,559,199.26
补充资料：
项目 本年累计数 上年实际数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
单位负责人：刘道明 主管会计工作负责人：肖新才 会计机构负责人：刘怡祥 编制日期：2006年8月25日
利 润 分 配 表
会企02表附表1
编制单位：名流置业集团股份有限公司 2006年1-6月 单位：人民币元
2006年1-6月 2005年1-6月
项 目 行次注释
合并数 母公司 合并数 母公司
一、净利润(净亏损以“-”表示） 1 67,303,415.11 67,303,415.11 43,559,199.26 43,559,199.26
加：年初未分配利润 2 64,540,501.58 109,087,610.56 55,176,177.99 86,182,437.00
其他转入 3
二、可供分配的利润 4 131,843,916.69 176,391,025.67 98,735,377.25 129,741,636.26
减：提取法定盈余公积 5 5,713,890.80
提取法定公益金 6 4,811,267.35 1,954,321.95
提取职工奖励及福利基金 7
提取储备基金 8
提取企业发展基金 9
利润归还投资 10
三、可供投资者分配的利润 11 131,843,916.69 176,391,025.67 88,210,219.10 127,787,314.31
减：应付优先股股利 12
提取任意盈余公积 13
应付普通股股利 14 53,906,160.00 53,906,160.00
转作资本（或股本）的普通股股利 15
四、未分配利润 16 131,843,916.69 176,391,025.67 34,304,059.10 73,881,154.31
附 表：
本年数 上年数
报告期利润 净资产收益率 净资产收益率
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 19.37% 20.50% 14.80% 15.11%
营业利润 16.78% 17.76% 12.22% 12.47%
净利润 11.09% 11.74% 7.43% 7.59%
扣除非经常性损益后的净利润 10.72% 11.35% 6.72% 6.86%
每股收益 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.4358 0.4358 0.3540 0.3540
营业利润 0.3775 0.3775 0.2922 0.2922
净利润 0.2496 0.2496 0.1778 0.1778
扣除非经常性损益后的净利润 0.2412 0.2412 0.1609 0.1609
单位负责人：刘道明 主管会计工作负责人：肖新才 会计机构负责人：刘怡祥 编制日期：2006年8月25日
现 金 流 量 表
会企03表
编制单位：名流置业集团股份有限公司 2006年1-6月 单位：人民币元
项 目 行次注释号 合并数 母公司
一、经营活动产生的现金流量 1
销售商品、提供劳务收到的现金 2 287,684,669.80 93,639,556.30
收到的税费返还 3
收到的其他与经营活动有关的现金 4 5.1.34 64,750,400.00 134,793,206.89
现金流入小计 5 352,435,069.80 228,432,763.19
购买商品、接受劳务支付的现金 6 221,127,948.36 6,477,642.23
支付给职工以及为职工支付的现金 7 3,764,209.58 2,534,099.32
支付的各项税费 8 40,313,069.59 19,492,903.52
支付的其他与经营活动有关的现金 9 5.1.35 22,716,183.90 85,250,739.06
现金流出小计 10 287,921,411.43 113,755,384.13
经营活动产生的现金流量净额 11 64,513,658.37 114,677,379.06
二、投资活动产生的现金流量 12
收回投资所收到的现金 13 15,864,906.00
取得投资收益所收到的现金 14
处置固定资产、无形资产及其他长期资产所收回的现金净额 15 7,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金 16
现金流入小计 17 15,871,906.00
购建固定资产、无形资产及其他长期资产所支付的现金 18 685,235.00 26,910.00
投资所支付的现金 19
处置或置换子公司所支付的现金 20,283,555.59
支付的其他与投资活动有关的现金 20
现金流出小计 21 20,968,790.59 26,910.00
投资活动产生的现金流量净额 22 -5,096,884.59 -26,910.00
三、筹资活动产生的现金流量 23
吸收投资所收到的现金 24
借款所收到的现金 25 163,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 26
现金流入小计 27 163,000,000.00
偿还债务所支付的现金 28 96,700,000.00 21,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29 96,928,575.16 93,400,680.51
其中：子公司支付少数股东股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 30 1,544,927.25
现金流出小计 31 195,173,502.41 114,400,680.51
筹资活动产生的现金流量净额 32 -32,173,502.41 -114,400,680.51
四、汇率变动对现金的影响 33
五、现金及现金等价物净增加额 34 27,243,271.37 249,788.55
单位负责人：刘道明 主管会计工作负责人：肖新才 会计机构负责人：刘怡祥 编制日期：2006年8月25日
现 金 流 量 表（续）
会企03表
编制单位：名流置业集团股份有限公司 2006年1-6月 单位：人民币元
项 目 行次注释号 合并数 母公司
补充资料：
1、将净利润调节为经营活动现金流量 35
净利润 36 67,303,415.11 67,303,415.11
加：少数股东收益 37 2,002,043.26
未确认的投资损失 38
计提的资产减值准备 39 1,290,360.53 618,553.37
固定资产折旧 40 603,906.04 115,387.86
无形资产的摊销 41 4,400.00
长期待摊费用的摊销 42 58,525.29
待摊费用的减少（减：增加） 43 24,331.00 33,981.00
预提费用的增加（减：减少） 44 -3,429,876.70
处置固定资产、无形资产及其他长期资产的损失（减：收益） 45 -1,368.15
固定资产报废损失 46
财务费用 47 6,315,928.02 2,788,033.36
投资损失（减：收益） 48 -2,257,468.25 -37,422,552.71
递延税款贷项（减：借项） 49
存货的减少（减：增加） 50 18,256,715.67 47,426,955.44
经营性应收项目的减少（减：增加） 51 -78,485,093.13 -58,826,076.68
经营性应付项目的增加（减：减少） 52 52,827,839.68 92,639,682.31
其他 53
经营活动产生的现金流量净额 54 64,513,658.37 114,677,379.06
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 56
债务转为资本 57
一年内到期的可转换公司债券 58
融资租入固定资产 59
3、现金及现金等价物净增加情况 63
现金的期末余额 64 168,015,552.54 5,319,191.91
减：现金的期初余额 65 140,772,281.17 5,069,403.36
加：现金等价物的期末余额 66
减：现金等价物的期初余额 67
现金及现金等价物净增加额 68 27,243,271.37 249,788.55
单位负责人：刘道明 主管会计工作负责人：肖新才 会计机构负责人：刘怡祥 编制日期：2006年8月25日
资产减值准备明细表
企会01表附表1
编制单位:名流置业集团股份有限公司 2006年1-6月 单位：人民币元
本年减少数 年末余额
项 目 年初余额 本年增加数
本年转回数 本年转出数 合计
一、坏账准备合计 1,082,198.33 1,290,360.53 515,210.23 515,210.23 1,857,348.63
其中：应收账款 251,905.43 935,792.43 177,205.43 177,205.43 1,010,492.43
其他应收款 830,292.90 354,568.10 338,004.80 338,004.80 846,856.20
预付帐款
二、短期投资跌价准备合计
其中：基金投资
三、存货跌价准备合计 358,251.43 358,251.43
其中：库存商品
出租开发产品 358,251.43 358,251.43
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
五、固定资产减值准备合计 564,923.51 564,923.51
其中：房屋、建筑物 564,923.51 564,923.51
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
合 计 2,005,373.27 1,290,360.53 515,210.23 515,210.23 2,780,523.57
单位负责人：刘道明 主管会计工作负责人：肖新才 会计机构负责人：刘怡祥 编制日期：2006年8月25日
2、会计报表附注
一、公司简介
名流置业集团股份有限公司（以下简称“本公司”）原名云南华一投资集团股份有限公司，1989年经云南省经济体制改革委员会云体改[1989]6号文批准成立。本公司社会公众股于1996年12月5日在深圳证券交易所上市。上市时公司总股本8751万股，其中国有股6480万股，社会公众股2271万股。1997年度公司对全体股东实施了每10股送3股转增7股的分配方案，总股本由8751股变为17502万股，其中国有股12960万股，社会公众股4542万股。1998年度公司对全体股东实施了每10股送2股转增2股的分配方案，总股本由17502万股变为24502.8万股，其中国有股18144万股，社会公众股6358.8万股。2002年4月29日和6月14日公司国有股股东昆明市五华区国有资产管理办公室将其持有的公司股份分别转让给名流投资集团有限公司7200万股、海南洋浦众森科技投资有限公司5300万股，经批准，上述转让事项已于2003年5月办理股权变更及过户手续。于2006年2月13日，公司国有股东昆明市五华区国有资产管理办公室将其持有的公司5644万股国有股全部转让给北京国财创业投资有限公司，并在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成股权过户手续，至此昆明市五华区国有资产管理办公室不再持有公司股份，北京国财创业投资有限公司成为公司第二大股东。
2006年2月20日，公司股权分置改革方案实施完毕，公司以资本公积金向流通股股东每10股转增1.37股，以盈余公积金向流通股股东每10股转增2.5股，流通股股东每10股实得3.87股。股权分置完成后，公司股本总额为269,636,556股，其中有限售条件的流通股股份为181,556,508股，无限售条件的流通股股份为88,080,048股。
本公司主要业务包括投资、房地产业。经营范围是：资产管理、股权、产权的投资转让，投资策划咨询服务、实业投资；国内贸易（除专项规定）；房地产业、运输业、仓储业、科研信息咨询服务业及市场建设的开发投资和经营管理，房地产开发、经营；房屋租赁（凭许可证开展经营活动）。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度
本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》。
2、会计年度
本公司采用公历年度，即每年从1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，资产取得时以历史成本为计价原则。
5、外币核算方法
本公司发生外币业务时，以发生当日的汇率进行折算，报告期末按期末汇率进行调整，差额列入当期损益；为在建工程专门借入的外币借款的汇兑差额在该工程达到预定可使用状态前计入在建工程成本。
6、现金等价物的确定标准
本公司将持有期限短（一般指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资视为现金等价物。
7、短期投资计价及收益确认方法、短期投资跌价准备的确认标准及计提方法
（1）短期投资取得时，按实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的利息入账。
（2）短期投资持有期间所收到的股利、利息等冲减投资成本（如原已计入应收项目的，作为应收项目的收回）。处置短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及已计入应收项目但尚未收到的股利、利息后的余额，确认为投资收益或损失。
（3）短期投资年末按单项采用成本与市价孰低原则计价，将市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备，并单独核算。若已计提跌价准备的短期投资的价值又得以恢复，在原已计提的跌价准备范围内转回。在中期期末，对自上一会计年度末以来存在重大减值或恢复情况的短期投资，计提或转回短期投资跌价准备。
8、坏账核算方法
本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款，下同）的坏账损失采用备抵法核算，年末按账龄分析法计提坏账准备，具体提取比例如下：
账 龄 计提比例（%）
一年以内 5
一到二年 10
二到三年 15
三到四年 20
四到五年 30
五年以上 40
在中期期末，对自上一会计年度末以来存在重大减值或恢复情况的应收款项，计提或转回坏账准备。
坏账确认标准：
（1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的应收款项；
（2）债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的应收款项；
（3）对符合上述标准之一的应收款项，根据公司管理权限，经股东大会或董事会批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
9、存货核算方法
（1）本公司的存货包括原材料、低值易耗品、开发成本、开发产品、出租开发产品、周转房、库存商品等。
（2）存货取得时按实际成本计价。开发产品发出时采用个别计价法计价；原材料发出时采用先进先出法计价；低值易耗品于领用时采用一次摊销法计入开发成本。
（3）开发用土地的核算方法：对购置开发用土地的支出，在开发前，按全额确认为无形资产，并按预计尚可使用年限分期平均摊销，自房地产项目开工之日起按摊余净值转入开发成本，在开发成本科目中单独设置土地开发明细科目，核算土地开发过程中所发生的各项费用，包括土地征用及拆迁补偿费、购入土地使用权价款、交纳土地使用权出让金、过户费及三通一平前期工程费等直接或间接费用，计算每平米的土地开发单位成本，根据用途及使用面积，分别计算转入开发产品——其他项目；对连同房产整体开发的项目，其费用可分清负担对象的，一般按实际占用面积分摊计入商品房成本。
（4）公共配套设施费用的核算方法：因建设开发产品而一并开发建设的配套设施，包括道路、派出所、消防、水塔等非经营性的文教、卫生、行政管理设施以及将无偿交付市政管理部门使用的各种市政公共配套设施，其所需建设费用通过开发成本科目核算。上述支出，凡与开发产品同步开发的列入当期开发成本；凡与开发产品不同步进行的，将尚未发生的公共配套设施费根据预算成本采用预提方式计入开发成本科目。
（5）出租开发产品及周转房的摊销方法：出租开发产品按用于出租经营的房屋的实际成本，按固定资产——房屋建筑物的预计使用年限采用直线法计算出每月摊销额，计入成本费用。出租开发产品用途改变时，将其作为商品房对外销售，按出租开发产品的摊余价值结转销售成本；周转房摊销，根据用于安置拆迁居民周转使用的房屋实际成本，按固定资产——房屋建筑物的预计使用年限进行摊销，周转房用途改变时，作为商品房对外销售，按周转房摊余价值结转销售成本。
（6）为房地产开发项目专门借入资金所发生的利息及有关费用比照《企业会计准则——借款费用》对购建固定资产的专门借款所发生的借款费用资本化的相关规定予以资本化，计入开发产品成本。
（7）本公司存货年末按单个存货项目的成本与可变现净值孰低原则计价，可变现净值低于成本时，按其差额计提存货跌价准备并单独核算。若已计提跌价准备的存货的价值又得以恢复，在原已计提的跌价准备范围内转回。在中期期末，对自上一会计年度末以来存在重大减值或恢复情况的存货，计提或转回存货跌价准备。
可变现净值是指在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。
（8）本公司存货采用永续盘存制。年末或中期期末对存货进行实地盘点，出现盘盈盘亏的，将账面数量调整为实存数量，同时将盘盈的金额冲减当期管理费用，将盘亏的金额根据不同原因分别计入其他应收款、管理费用或营业外支出。
10、长期投资核算方法
（1）长期股权投资的核算方法
①长期股权投资计价：长期股权投资在取得时按实际投资成本作为初始投资成本入账。初始投资成本按以下原则确定：
以现金购入的，按实际支付的全部价款扣除已宣告但尚未领取的现金股利后的余额作为初始投资成本。
接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资或以应收债权换入的长期股权投资，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价时，收到补价的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费扣除所接受的长期股权投资中已宣告但尚未领取的现金股利及补价后的余额作为初始投资成本；支付补价的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费和补价减去所接受的长期股权投资中已宣告但尚未领取的现金股利后的余额作为初始投资成本。
以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价时，收到补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费及应确认的收益减去所接受的长期股权投资中已宣告但尚未领取的现金股利及补价后的余额作为初始投资成本；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价减去所接受的长期股权投资中已宣告但尚未领取的现金股利后的余额作为初始投资成本。
②长期股权投资的核算方法：本公司投资额占被投资单位有表决权资本总额20%或以上，或虽不足20%但对被投资单位具有重大影响的，采用权益法核算，其中对占被投资单位有表决权资本总额50%以上（不含50%）或低于50%但对被投资单位具有实质控制权的，纳入合并会计报表的编制范围；本公司投资额占被投资单位有表决权资本总额20%以下或虽占被投资单位有表决权资本总额20%以上（含20%）但不具有重大影响的，采用成本法核算。
采用成本法时，对被投资单位宣告分派的利润或现金股利，确认为当期投资收益。确认的投资收益，仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值。
采用权益法时，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的金额（法规或公司章程规定不属于投资企业的净利润除外），调整投资的账面价值，并确认为当期投资损益。按被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少投资的账面价值。
确认被投资单位发生的净亏损，以投资账面价值减记至零为限；如果被投资单位以后各期实现净利润，在计算的收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，恢复投资的账面价值。
③长期股权投资差额的摊销方法和期限：如合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销；投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入资本公积。
④长期股权投资减值准备的确认标准及计提方法：长期股权投资年末按单项采用账面价值与可收回金额孰低原则计价，长期股权投资可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备并单独核算。若已计提减值准备的长期股权投资的价值又得以恢复，在原已计提的减值准备范围内转回。在中期期末，对自上一会计年度末以来存在重大减值或恢复情况的长期股权投资，计提或转回长期投资减值准备。
可收回金额是指资产的出售净价与预期从该资产的持有和投资到期处置中形成的预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。其中，出售净价是指资产的出售价格减去所发生的资产处置费用后的余额。
（2）长期债权投资的核算方法
①长期债权投资计价：长期债权投资在取得时按实际成本作为初始投资成本入账，初始投资成本的确认原则比照长期股权投资执行。
②长期债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息与债券票面价值的差额作为溢价或折价，债券的溢价或折价在债券的存续期内于确认相关债券利息收入时按直线法平均摊销。
③收益确认：按债券面值及适用利率计算的应计利息扣除当期摊销的溢价和债券费用，或按债券面值及适用利率计算的应计利息与摊销的折价的合计扣除当期摊销债券费用，确认为当期投资收益；到期收回或未到期提前处置的长期债权投资，按实际取得的价款减去账面价值及已计入应收项目的债券利息后的金额确认为收到或处置当期的收益或损失。
④长期债权投资的年末计价及减值准备的确认和计量比照长期股权投资执行。
11、委托贷款的核算方法
（1）委托贷款计价：委托贷款是指本公司按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项。委托贷款按实际委托贷款金额入账。期末按委托贷款本金与规定的利率计算确认利息收入，当计提的利息不能收回时，冲回原已计提的利息，并停止计提利息。
（2）委托贷款减值准备确认标准和计提方法：年末若有迹象表明委托贷款本金高于其可收回金额的，按可收回金额低于委托贷款本金的差额计提委托贷款减值准备；如已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢复，在原已计提的范围内转回。在中期期末，对自上一会计年度末以来存在重大减值或恢复情况的委托贷款，计提或转回委托贷款减值准备。
12、固定资产及累计折旧的核算方法
（1）固定资产是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备但单位价值在2,000元以上、使用年限在两年以上的物品。
（2）固定资产在取得时按实际成本计价。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。
（3）固定资产折旧采用平均年限法按分类折旧率计提，各类固定资产的分类、估计经济使用年限和年折旧率如下（预计净残值率为固定资产原价的5%）：
固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%）
房屋、建筑物 30 3.17
运输设备 8 11.88
通用设备 10 9.50
其他 5 19.00
（4）固定资产减值准备的确认标准及计提方法
固定资产年末按单项采用账面价值与其可收回金额孰低原则计价，固定资产可收回金额低于账面价值时，按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备，并单独核算。如已计提减值准备的固定资产的价值又得以恢复，在原已计提的范围内转回。在中期期末，对自上一会计年度末以来存在重大减值或恢复情况的固定资产，计提或转回固定资产减值准备。
13、在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建工程达到预定可使用状态前为该项工程所发生的专门借款的借款费用计入该项工程成本。
在建工程达到预定可使用状态的当月以暂估价转入固定资产核算，竣工决算完成后根据工程实际成本对原入账价值进行调整。
本公司在建工程减值年末按单项工程账面价值与其可收回金额孰低原则计价，可收回金额低于在建工程账面价值时，按差额计提在建工程减值准备并单独核算。
如已计提减值准备的在建工程的价值又得以恢复，在原已计提的范围内转回。在中期期末，对自上一会计年度末以来存在重大减值或恢复情况的在建工程，计提或转回在建工程减值准备。
14、借款费用
因为购建固定资产而专门借入的款项而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化条件的情况下，予以资本化，计入该项资产的成本；不符合资本化条件的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。
因安排为购建固定资产而专门借入的款项而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，如果辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用；以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用。
以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：
（1）资产支出己经发生；
（2）借款费用己经发生；
（3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
在予以资本化的每一会计期间，利息的资本化金额按如下公式计算：
每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 资本化率。
如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
15、无形资产
购入的无形资产，以实际支付的价款作为入账价值；投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值作为入账价值；接受捐赠的无形资产，其入账价值按以下情况予以确定：
（1）捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费确定；
（2）捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定：同类或类似无形资产存在活跃市场的，参照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费确定；同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠无形资产的预计未来现金流量的现值，加上应支付的相关税费确定。
自行开发并依法申请取得的无形资产，其入账价值按依法取得时发生的注册费、律师费等费用确定；依法申请取得前发生的研究与开发费用，于发生时确认为当期费用。
无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：
（1）合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限；
（2）法律规定了有效年限但合同没有规定受益年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限；
（3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过两者中的较短者；
如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限，摊销年限不超过10年。
无形资产减值准备的确认标准和计价方法：
无形资产年末按单项采用账面价值与其可收回金额孰低原则计价。对存在下列一项或若干项情况的无形资产，且可收回金额低于无形资产账面价值时，按差额计提无形资产减值准备并单独核算：
（1）该无形资产已被其他新技术等替代而使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；
（2）该无形资产的市价在当期大幅下跌且预计在剩余年限内不会恢复；
（3）其他足以表明该无形资产的账面价值已超过其可收回金额的情形。
如已计提减值准备的无形资产的价值又得以恢复，在原已计提的范围内转回。在中期期末，对自上一会计年度末以来存在重大减值或恢复情况的无形资产，计提或转回无形资产减值准备。
对于已被其他新技术等代替且已无使用和转让价值的无形资产，或已超过法律保护期限且已不能为本公司带来经济利益的无形资产，或其他足以证明已丧失使用和转让价值的无形资产，按其账面价值全部转入当期损益。
16、长期待摊费用摊销方法及摊销年限
开办费按实际发生额核算，在开始生产经营的当月一次计入当期损益。
长期待摊费用按实际发生额核算，在项目的受益期内平均摊销。如果长期待摊费用不能再使以后各期受益，则将其余额一次计入当期损益。
17、维修基金的核算方法
本公司根据国家相关规定，按住宅区建安工程费的2%计提公用设施物业管理维修基金，列入开发成本项目。对于住宅公用设施的重大维修工程，按规定收取的住宅公用部份、公共设施及设备维修基金，作为代收代缴款项管理，并专户存储，在向物业管理公司移交维修基金时，相应冲减代收代缴款项。
18、质量保证金的核算方法
本公司按照施工单位工程总值的5%预留质量保证金，通过应付账款科目核算。开发产品出售后，在保修期内发生的维修费用，冲减质量保证金，不足冲减的部分，计入销售费用。待工程验收合格后并在约定的保修期满后，如无质量问题，再支付给原施工单位。
19、不可预见费的核算方法
本公司根据房地产行业存在最终工程决算金额可能超过原工程合同金额的情况，按照开发完毕可售的开发产品计提2%的工程不可预见费。
20、收入确认原则
（1）商品销售：在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入本公司，并且与销售该商品有关的收入和成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务：①在同一年度内发生并完成的，在劳务已经提供，价款已经收到或取得收取款项的凭据时，确认劳务收入；②对于跨年度完成的劳务，按完工百分比法确认收入，即在劳务合同的总收入、劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关的经济利益能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，确认劳务收入。
（3）让渡资产使用权而发生的收入：让渡现金使用权发生的利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定；转让无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权）等资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定须同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入本公司；②收入的金额能够可靠地计量。
除以上收入确认原则外，根据房地产行业特点，本公司按以下原则确认涉及房地产行业的收入：
（1）销售开发产品须同时满足：①开发产品已竣工验收合格并在相关主管部门备案且与买方签订了销售合同；②本公司已将开发产品的主要风险和报酬转移给买方，价款已经取得或取得了收款的凭据；③相关收入和成本能够可靠计量。
（2）分期收款方式销售土地和开发产品：本公司已将开发产品的主要风险和报酬转移给买方，按合同约定的收款日期分期确认收入，同时，按开发产品全部销售成本占全部销售收入的比率计算本期应结转的销售成本。
（3）出售自用房屋：视同销售开发产品。
（4）接受委托代建房屋和工程业务：在工程竣工验收合格并办妥交接手续，开具相关结算账单并经委托单位签字认可后确认收入。
（5）物业出租收入：视同让渡资产使用权。
（6）建筑施工收入、物业管理收入：视同提供劳务。
21、所得税的会计处理方法
本公司所得税采用应付税款法进行会计处理。
22、会计政策、会计估计变更
本公司本期无重大会计政策、会计估计变更事项。
23、重大会计差错更正
本公司本期无重大会计差错更正事项。
24、本公司合并会计报表的编制方法
（1）合并范围：本公司对投资额占被投资企业有表决权资本总额50%以上（不含50%）或低于50%但对被投资单位具有实质控制权的被投资企业，纳入合并会计报表编制范围。
（2）编制方法：根据财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》的规定，将母公司会计报表和纳入合并范围的子公司会计报表在抵销公司间重大交易、资金往来等交易事项及债权债务的基础上编制合并会计报表。
（3）母子公司会计政策一致。
三、税项
主要 税（费）种 税（费）率 计 税 依 据
（1）企业所得税 15%、33% 应税所得额
（2）营 业 税 5% 应税营业收入
（3）土地增值税 30%-60% 转让房地产的增值额
（4）城市维护建设税 1% 5% 7% 流转税的实际纳税额
（5）教育费附加 3% 流转税的实际纳税额
注：本公司及除深圳市华晟投资发展有限公司外的子公司执行33%的法定税率。深圳市华晟投资发展有限公司按照“深圳经济特区各类企业从事生产经营所得和其他所得的，统一按照15%的优惠税率计税”。
四、控股子公司
所占权益比例%
企业名称 业务性质 注册资本（元） 经营范围 投资额
直接 间接
北京名流未来置业有限公司 房地产 50,000,000.00 房地产开发 50,000,000.00 80 20
深圳市华晟投资发展有限公司 房地产投资 102,500,000.00 房地产投资 102,500,000.00 90 10
云南华一融资担保有限公司 融资担保 100,000,000.00 融资担保 100,000,000.00 80 20
武汉名流地产有限公司 房地产 100,000,000.00 房地产开发 100,000,000.00 60 40
西安名流置业有限公司 房地产 20,000,000.00 房地产开发 20,000,000.00 68 32
注：公司下属子北京名流未来置业有限公司与湖北鄂康房地产开发总公司2003年1月设立武汉市未来屋产有限公司，开发武汉市水果湖广场项目。现该项目已完成，实现销售90％，为了公司业务发展需要，集中使用资金，经公司四届董事会七次会议审议通过，子公司北京名流未来置业有限公司与自然人赵守波先生于2006年4月1日签定了《股权转让协议》，决定将北京名流未来置业有限公司持有武汉市未来屋产有限公司的67％股权转让给赵守波先生。转让价格以武汉市未来屋产有限公司2005年12月31日经审计的帐面净资产为基础，确定金额为人民币叁仟捌佰万元整。武汉市未来屋产有限公司2006年1-3月份的收益由北京名流未来置业有限公司享有。该项转让已办理完毕产权变更及工商过户手续。
本次股权转让后武汉市未来屋产有限公司不再属于公司会计报表合并范围，2005年12月31日武汉市未来屋产有限公司的资产总额113,163,528.15元，负债总额61,766,576.43元、净资产总额51,396,951.72元。2006年1-3月实现净利润6,066,797.76元。
五、会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
（一）合并会计报表主要项目注释
以下注释年初数是指2005年12月31日余额，期末数是指2006年6月30日余额，上年同期数是指2005年1-6月发生额，本期数是指2006年1-6月发生额。
1、货币资金
项 目 期 末 数 年 初 数
现 金 3,638,278.83 2,312,445.70
银行 存款 164,358,121.79 138,440,683.55
其他货币资金 19,151.92 19,151.92
合 计 168,015,552.54 140,772,281.17
（1）期末货币资金中无外币余额。
（2）其他货币资金系存出投资款。
(3)期末银行存款中,存于广东发展银行武汉分行银行承兑保证金户1000万元。
2、应收账款
期 末 数 年 初 数
账 龄 坏账准备 坏账准备
金 额 比例% 计提 金 额 比例% 计提
金额 金额
比例% 比例%
一年以内 18,715,848.50 97.41 935,792.43 5 3,448,760.60 86.34 172,438.03 5
一至二年 10 47,674.00 1.19 4,767.40 10
二至三年 498,000.00 2.59 74,700.00 15 498,000.00 12.47 74,700.00 15
合 计 19,213,848.50 100.00 1,010,492.43 3,994,434.60 100.00 251,905.43
（1）期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
（2）应收账款为售房款及项目管理费，欠款前五名的金额合计为14,171,048.50元，占应收账款期末余额的比例为73.75%。
3、其他应收款
期 末 数 年 初 数
坏账准备 坏账准备
账 龄
金 额 比例% 计提 金 额 比例% 计提
金额 金额
比例% 比例%
一年以内 11,376,810.06 84.99 568,840.50 5 10,344,315.74 82.43 517,215.79 5
一至二年 886,000.21 6.62 88,600.21 10 984,034.27 7.84 98,403.43 10
二至三年 822,785.37 6.15 123,417.81 15 869,644.61 6.93 130,446.69 15
三至以上 300,607.26 2.24 65,997.68 20-40 351,333.26 2.80 84,226.99 20-40
合 计 13,386,202.90 100.00 846,856.20 12,549,327.88 100.00 830,292.90
（1）期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
（2）欠款前五名的金额合计为3,401,846.20元，占其他应收款期末余额的比例为25.41%。
（3）金额较大的其他应收款单位及内容:
单位名称 欠款金额 性质或内容
武汉盘龙城经济开发区管理委员会 2,000,000.00 往来款
武汉隆兴工贸有限公司 401,846.20 往来款
黄陂区人民防空办公室 400,000.00 往来款
北京大有房地产经纪有限公司 300,000.00 往来款
北京新欣万汇原宾馆 300,000.00 往来款
合 计 3,401,846.20
4、预付账款
期 末 数 年 初 数
账 龄
金 额 比例% 金 额 比例%
一年以内 157,390,020.00 73.63 121,756,603.68 68.39
一至二年 28,130,103.00 13.16 28,030,103.00 15.74
二至三年 1,417,215.32 0.66 1,417,215.32 0.80
三年以上 26,820,000.00 12.55 26,820,000.00 15.07
合 计 213,757,338.32 100.00 178,023,922.00 100.00
（1）期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
（2）一年以上预付账款：
单位名称 欠款金额 性质或内容
北京市昌平区北七家镇海青落村 50,820,000.00 土地拆迁补偿款
北京昌青绿洲有限责任公司 1,000,000.00 工程款
中关村建设 1,122,103.00 工程款
西安人民剧院 800,000.00 工程款
中介费 2,408,000.00 中介费
其他 217,215.32 工程款等
合 计 56,367,318.32
超过1年的预付账款未收回的原因主要为：预付土地拆迁补偿款的项目尚未开始。
5、存货
期末数 年初数
项 目
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
开发成本 516,266,225.43 530,462,947.83
开发产品 125,207,298.19 174,655,393.07
出租开发产品 1,713,200.00 358,251.43 1,713,200.00 358,251.43
出租开发产品摊销 -308,889.11 -293,928.29
合 计 642,877,834.51 358,251.43 706,537,612.61 358,251.43
（1）存货跌价准备增减变动情况如下：
项目 年初余额 本期增加 本期转回 期末余额
出租开发产品 358,251.43 358,251.43
合 计 358,251.43 358,251.43
（2）开发产品增减变动情况如下：
项目名称 竣工时间 年初余额 本期增加 本期减少 其他转出 期末余额
未来假日花园一期 2003年5月 11,054,467.66 11,054,467.66
2004年12月至
未来假日花园二期 88,911,169.18 73,199,193.87 15,711,975.31
2006年9－10月
名流 人和天地 2006年至2010年 30,244,590.00 24,948,000.00 5,296,590.00
水果湖广场 2004年9月 45,403,062.43 22,199,476.97 23,203,585.46
西安名流天地 2006年一季度 134,921,765.08 41,777,499.86 93,144,265.22
北京西豪逸景 2005年3月 29,286,693.80 29,286,693.80
合计 174,655,393.07 165,166,355.08 191,410,864.50 23,203,585.46 125,207,298.19
其他转出系合并报表范围变化所致。
（3）开发成本情况如下：
项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 年初余额 期末余额
未来假日花园一期 2001年12月 2003年5月 325,925,101.44
2004年12月至2006
未来假日花园二期 2003年10月 480,000,000.00 185,142,839.77 220,797,144.85
年9－10月
名流广场 2006年3月 2007年 560,000,000.00 12,308,759.94 22,281,853.94
名流 人和天地 2005年3月 2006年至2010年 2,249,840,000.00 221,511,939.26 272,412,721.64
西安名流天地 2003年12月 2006年一季度 120,000,000.00 111,284,526.86
名流 水晶宫 办理审批中 2007年 160,000,000.00 214,882.00 774,505.00
合计 530,462,947.83 516,266,225.43
（4）出租开发产品增减变动情况如下：
项目名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
深圳百货广场 835,200.00 835,200.00
深圳布心花园32-104和33-101
348,000.00 348,000.00
室
深圳湖贝村西坊94号3楼东房 530,000.00 530,000.00
合 计 1,713,200.00 1,713,200.00
（5）出租开发产品摊销增减变动情况如下：
项目名称 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额
深圳百货广场 83,752.00 13,224.00 96,976.00
深圳布心花园32-104和33-101室 142,796.34 142,796.34
深圳湖贝村西坊94号3楼东房 67,379.95 1,736.82 69,116.77
合 计 293,928.29 14,960.82 308,889.11
深圳布心花园32-104和33-101室本期未出租。
6、待摊费用
类 别 年初数 本期增加 本期摊销 期末数 备注
房租 162,450.57 418,870.71 443,201.71 138,119.57
合 计 162,450.57 418,870.71 443,201.71 138,119.57
7、长期投资
长期股权投资
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
其他股权投资 5,500,000.00 5,500,000.00
（1）长期股权投资均为其他股权投资，具体明细如下：
投资 占被投资单位
被投资单位名称 核算方法 投资金额 减值准备
期限 注册资本比例%
上海中油大港油品销售公司 永久 成本法 5,000,000.00 5
北京农村商业银行股份有限公司 永久 成本法 500,000.00 0.01
合并价差
被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销 期末数
北京名流未来置业有限公司 11,836,390.96 投资溢价 10年 591,819.60 7,273,371.76
合并价差中,本公司为9,649,361.50元，本期摊销数为482,468.10元；下属子公司深圳市华晟投资发展有限公司为2,187,029.46元，本期摊销数为109,351.50元。
8、固定资产及累计折旧
固 类 别 年初数 本期增加 本期减少 其他转出 期末数
定 房屋及建筑物 16,549,550.06 16,549,550.06
资 运输设备 6,323,365.85 232,717.00 112,639.45 455,413.00 5,988,030.40
产 通用设备 3,869,433.78 3,869,433.78
原 其他 647,269.02 238,718.00 46,070.00 839,917.02
值 合 计 27,389,618.71 471,435.00 112,639.45 501,483.00 27,246,931.26
房屋及建筑物 2,213,259.53 197,631.14 2,410,890.67
累
运输设备 1,917,724.28 312,203.98 107,007.60 140,560.64 1,982,360.02
计
通用设备 1,255,272.29 193,256.84 1,448,529.13
折
其他 455,821.85 179,885.26 31,502.94 604,204.17
旧
合 计 5,842,077.95 882,977.22 107,007.60 172,063.58 6,445,983.99
固定资产净值 21,547,540.76 20,800,947.27
房屋及建筑物 564,923.51 564,923.51
固定
运输设备 - -
资产
通用设备 - -
减值
其他 - -
准备
合 计 564,923.51 564,923.51
固定资产净额 20,982,617.25 20,236,023.76
(1)本期无经营租赁租出的固定资产。
(2)其他转出系合并报表范围变化所致。
9、无形资产
取得 本期增 本期转 剩余摊
项 目 原值 年初数 本期摊销 累计摊销 期末数
方式 加 出 销期限
财务软件 购入 44,000.00 11,000.00 0.00 0.00 4,400.00 37,400.00 6,600.00 15个月
10、长期待摊费用
原始发生 剩余摊
项 目 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数
额 销年限
租入固定资
90,000.00 77,500.00 6,250.00 18,750.00 71,250.00 25个月
产改良支出
24-36
办公楼装修 396,688.00 269,302.26 118,409.00 53,633.71 62,610.45 334,077.55
个月
合 计 486,688.00 346,802.26 118,409.00 59,883.71 81,360.45 405,327.55
11、短期借款
借款类别 期末数 年初数 备 注
信用借款 2,000,000.00 名流投资集团有限公司信用担保。
北京万佳房地产开发有限公司担保850万元。本公司为下属子公司信
用担保7300万元，并且下属公司用其拥有的未来假日花园部分综合
楼,建筑面积26076.98平方米，土地使用权面积6172.80平方米作为
抵押物。名流投资集团有限公司担保380万元（用其拥有的名流花园
一期部分住宅，建筑面积1884.91平方米，土地使用权面积1187.83
保证借款 153,300,000.00 163,000,000.00
平方米作为抵押物）。
海南洋浦众森科技投资有限公司担保4800万（用其持有名流置业集团
股份有限公司5300万股进行股权质押担保）。名流投资集团有限公司
担保2000万（用其持有的名流置业集团股份有限公司7200万股进行
股权质押担保）。
合 计 155,300,000.00 163,000,000.00
12、应付票据
种类 期末数 年初数
银行承兑汇票 10,000,000.00
合计 10,000,000.00
13、应付账款
期末数 年初数
20,492,633.46 22,518,885.37
期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
14、预收账款
期末数 年初数
37,454,957.00 75,547,997.65
（1）期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
（2）明细如下：
A、预收房款：
项目名称 期末数 年初数 竣工时间
未来假日花园一期 20,000.00 2003年5月
2004年12月至2006年9－10
未来假日花园二期 830,333.00 14,544,602.00
月
名流 人和天地 36,624,624.00 27,300,457.00 2005年至2007年
水果湖广场 1,186,298.00 2004年9月
西安名流天地 32,496,640.65 2005年6月
合计 37,454,957.00 75,547,997.65
15、应付股利
股东名称 期末数 年初数 欠付原因
公众股东 763.95 90,661,122.08 尚未领取
2005年第三次临时股东大会于2005年10月28日审议通过2005年度中期利润分配预案,拟按每股0.37元(含税)派发现金股利，共计派发90,660,360.00元，已于2006年1月18日支付完毕。
16、应交税金
税 种 期末数 年初数 法定税率
营业税 4,937,080.30 5,945,658.17 5%
所得税 18,218,411.87 37,951,125.32 33%、15%
房产税 8,903.29 16,293.40 12%、1.2%
城建税 345,031.23 401,628.80 1%、5%、7%
个人所得税 2,347,455.64 3,106,199.66
土地增值税 60,065,259.49 64,382,232.19 30%-60%
合 计 85,922,141.82 111,803,137.54
个人所得税中有2,328,942.99元系派发现金股利代扣的流通股股东个人所得税。
17、其他应交款
种 类 期末数 年初数 计缴标准 备注（性质）
教育费附加 108,504.87 178,337.56 3%
堤防维护费 140,086.46 0.1%
地方教育发展费 134,118.71 2%
文化事业建设费 -22,000.00
残疾人保障金 -2,096.10
水利基金 32,714.39 0.08%
合计 141,219.26 428,446.63
根据武政（1998）133号文按营业税的2%计缴地方教育发展费，根据湖北省人民政府第51号令（1993）按营业收入的0.1%计缴堤防维护费。
18、其他应付款
期末数 年初数
72,616,365.72 25,642,958.38
（1）期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
（2）金额较大的其他应付款单位及内容：
项目 金额 性质或内容
北京华天瑞海投资顾问有限公司 20,770,000.00 暂收款
武汉东方建筑集团有限公司 11,100,000.00 暂收款
代收维修基金 5,538,024.66 暂收款
北京市密云县工业开发区总公司 4,638,000.00 暂收款
代收契税 3,901,544.57 暂收款
名流投资集团有限公司 3,700,000.00 暂收款
合 计 49,647,569.23
19、预提费用
项目 期末数 年初数
房地产项目不可预见费 4,369,807.00 6,444,422.61
维修基金 4,312,200.00 5,754,514.00
合 计 8,682,007.00 12,198,936.61
不可预见费计提原因、基数和比例见本附注二.19。维修基金计提原因、基数和比例见本附注二.17。
20、长期借款
借款单位 人民币 期末数 年初数 年利率（%）借款条件 借款期限 备注
中国工商银行武 2006.3.31—
90,000,000.00 16,000,000.00 5.76% 抵押借款
汉黄埔支行 2008.2.28
抵押物为公司下属子公司武汉名流地产有限公司的名流 人和天地部分在建工程。
21、股本 （数量单位：股）
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
比例 比例
数量 公积金转股 其他 小计 数量
(%) (%)
一、有限售条件股份 181,524,000 74.08 32,508 0 32,508 181,556,508 67.33
1、国家持股 56,440,000 23.03 0 -56,440,000 -56,440,000 0 0.00
2、国有法人持股
3、其他内资持股 125,084,000 51.05 32,508 56,440,000 56,472,508 181,556,508 67.33
其中：
境内法人持股 125,000,000 51.01 0 56,440,000 56,440,000 181,440,000 67.29
境内自然人持股 84,000 0.03 32,508 0 32,508 116,508 0.04
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 63,504,000 25.92 24,576,048 0 24,576,048 88,080,048 32.67
1、人民币普通股 63,504,000 25.92 24,576,048 0 24,576,048 88,080,048 32.67
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 245,028,000 100.00 24,608,556 0 24,608,556 269,636,556 100.00
2006年2月13日，公司国有股东昆明市五华区国有资产管理办公室将其持有的公司5644万股国有股全部转让给北京国财创业投资有限公司，并在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成股权过户手续。
2006年2月20日，公司股权分置改革方案实施完毕，公司以资本公积金向流通股股东每10股转增1.37股，以盈余公积金向流通股股东每10股转增2.5股，流通股股东每10股实得3.87股。股权分置完成后，公司股本总额为26963.66万股，其中有限售条件的流通股占总股份的67.33%，无限售条件的流通股占总股份的32.67%.其中境内法人持股占67.29%，高管持股占0.04%，人民币普通股占32.67%。
22、资本公积
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 3,541,747.76 3,541,747.76
接受捐赠非现金资产准备 428,945.20 428,945.20
其他资本公积 5,192,969.80 5,169,808.24 23,161.56
合 计 9,163,662.76 8,711,556.00 452,106.76
资本公积减少的原因见本附注五.(一).21。
23、盈余公积
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 159,422,640.09 15,897,000.00 143,525,640.09
任意盈余公积 61,276,246.61 61,276,246.61
合 计 220,698,886.70 15,897,000.00 204,801,886.70
盈余公积减少的原因见本附注五.(一).21。
24、未分配利润
项 目 金 额
年初未分配利润 64,540,501.58
加：本期净利润 67,303,415.11
减：提取法定盈余公积
减：提取法定公益金
减：应付普通股股利
期末未分配利润 131,843,916.69
本公司2006年1-6月实现净利润67,303,415.11元,尚未分配利润131,843,916.69元结转下半年度分配。
25、主营业务收入
主营业务性质 本期数 上年同期数
销售商品房收入 336,788,660.95 301,317,136.35
房租收入 18,600.00 1,320,651.42
合 计 336,807,260.95 302,637,787.77
前5名客户的销售收入合计为32,322,185.14元，占主营业务收入的10.94%。
26、主营业务成本
主营业务性质 本期数 上年同期数
销售商品房成本 191,410,864.50 192,590,896.00
房租成本 1,736.82 394,576.98
合 计 191,412,601.32 192,985,472.98
27、分部报告
业务分部报表：
营业收入 营业成本 营业毛利
业务类别
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
房地产 336,788,660.95 301,317,136.35 191,410,864.50 192,590,896.00 145,377,796.45 108,726,240.35
其他 18,600.00 1,320,651.42 1,736.82 394,576.98 16,863.18 926,074.44
小 计 336,807,260.95 302,637,787.77 191,412,601.32 192,985,472.98 145,394,659.63 109,652,314.79
公司内各业务
分部间抵销
合 计 336,807,260.95 302,637,787.77 191,412,601.32 192,985,472.98 145,394,659.63 109,652,314.79
地区分部报表：
营业收入 营业成本 营业毛利
地区
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
北京 188,072,275.00 228,309,572.15 102,485,887.67 154,073,828.80 85,586,387.33 74,235,743.35
武汉 61,492,284.50 53,198,304.20 47,147,476.97 32,124,288.03 14,344,807.53 21,074,016.17
深圳 18,600.00 21,129,911.42 1,736.82 6,787,356.15 16,863.18 14,342,555.27
西安 87,224,101.45 41,777,499.86 45,446,601.59
小 计 336,807,260.95 302,637,787.77 191,412,601.32 192,985,472.98 145,394,659.63 109,652,314.79
公司内各业务
分部间抵销
合 计 336,807,260.95 302,637,787.77 191,412,601.32 192,985,472.98 145,394,659.63 109,652,314.79
28、主营业务税金及附加
本期数 上年同期数
项 目
金额 计缴标准 金额 计缴标准
营业税 16,840,363.05 5% 15,154,604.28 5%
城建税 1,178,763.72 1% 5% 7% 821,988.65 1% 5% 7%
教育费附加 505,210.91 3% 424,924.26 3%
土地增值税 9,297,653.64 30%-60% 6,415,625.95 30%-60%
堤防费 0.1% 53,652.62 0.1%
地方教育发展费 2% 53,652.62 2%
水利基金 69,779.28 0.08%
合 计 27,891,770.60 22,924,448.38
29、其他业务利润
本期数 上年同期数
项 目 其他业务 其他业务 其他业务 其他业务 其他业务 其他业务
收入 支出 利润 收入 支出 利润
制图费 30,500.00 1,677.50 28,822.50 16,600.00 896.40 15,703.60
收资金占用费 222,417.62 12,677.81 209,739.81
项目管理及服务费 6,980,000.00 745,524.98 6,234,475.02 487,278.00 601,842.00 -114,564.00
补偿费 1,300,000.00 70,200.00 1,229,800.00
占地费 368,800.00 19,915.20 348,884.80
其他 20,691.20 698.02 19,993.18
合 计 7,031,191.20 747,900.50 6,283,290.70 2,395,095.62 705,531.41 1,689,564.21
30、财务费用
项 目 本期数 上年同期数
利息支出 6,315,928.01 6,775,034.45
减：利息收入 475,423.63 424,732.21
加:手续费 1,725,942.08
加：其他 55,527.07
合 计 7,566,446.46 6,405,829.31
31、投资收益
本期数 上年同期数
项 目
短期投资 长期投资 短期投资 长期投资
短期投资跌价准备 3,669.77
短期投资收益 4,734.94
股权投资转让收益 2,849,287.85
股权投资差额摊销 -591,819.60 -591,819.60
合 计 2,257,468.25 8,404.71 -591,819.60
无投资收益汇回的重大限制。
32、营业外收入
项 目 本期数 上年同期数 备注
固定资产清理净收入 1,368.15 68,346.65
违约金收入 9,450.00 180,310.94
其他 4,875.05
合 计 15,693.20 248,657.59
33、营业外支出
项 目 本期数 上年同期数 备注
罚款 5,000.00
诉讼赔付利息税金 68,444.20
其他 8,805.92 242,458.63
合 计 13,805.92 310,902.83
34、收到的其他与经营活动有关的现金64,750,400.00元，其中主要项目及金额如下：
主要项目 本期数
北京华天瑞海投资有限公司 23,000,000.00
武汉东方建筑集团有限公司 11,000,000.00
名流投资集团有限公司 3,700,000.00
代收代付商品房销售契税 1,665,374.47
代收代付商品房维修基金 1,721,485.08
35、支付的其他与经营活动有关的现金22,716,183.90元，其中主要项目及金额如下：
主要项目 本期数
武汉市未来屋产有限公司 6,270,188.00
武汉东方建筑集团有限公司 2,642,600.00
武汉摄氏壹佰广告公司 2,500,000.00
代收代付商品房维修基金 2,254,090.78
代收代付商品房销售契税 1,763,781.89
报社信息费 470,000.00
租赁费 614,703.42
保险费 260,000.00
（二）母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
期 末 数 年 初 数
账 龄 比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
（％） 金额 计提比例% （％） 金额 计提比
例
一年以内 12,171,048.50 100.00 608,552.43 5 5
合 计 12,171,048.50 100.00 608,552.43
(1)期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
(2)应收账款为售房款及项目管理费,欠款前五名的金额合计为12,171,048.50元，占应收账款期末余额的比例为100.00%。
2、其他应收款
期 末 数 年 初 数
账 龄 坏账准备 坏账准备
金 额 比例% 金 额 比例%
金额 计提比例 金额 计提比例
一年以内 222,014,905.59 99.79 46,772.19 5 161,494,761.01 99.69 34,368.85 5
一至二年 44,233.75 0.02 4,423.38 10 75,425.35 0.05 7,542.54 10
二至三年 280,264.55 0.12 42,039.70 15 73,580.44 0.05 11,037.07 15
三年以上 138,373.66 0.07 43,057.72 20-40 349,521.87 0.21 73,343.59 20-40
合 计 222,477,777.55 100.00 136,292.99 161,993,288.67 100.00 126,292.05
（1）期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
（2）其他应收款金额较大的合计为221,079,461.77元，占其他应收款期末余额的比例为99.37%。
（3）金额较大的其他应收款单位及内容：
单位名称 欠款金额 性质或内容
深圳华晟投资发展有限公司 63,420,435.26 往来款
武汉名流地产有限公司 54,911,560.26 往来款
北京未来置业有限公司 76,931,399.75 往来款
西安名流置业有限公司 25,816,066.50 往来款
合 计 221,079,461.77
（4）期末余额中一年以内的内部往来221,079,461.77元未计提坏账准备。
3、长期投资
长期股权投资
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投资 715,842,260.59 37,905,020.81 753,747,281.40
其他股权投资 5,000,000.00 5,000,000.00
长期股权投资减值准备
股权投资差额 6,352,496.15 482,468.10 5,870,028.05
合 计 727,194,756.74 37,905,020.81 482,468.10 764,617,309.45
长期股权投资具体明细如下：
核算 占被投资单位 减值
被投资单位名称 投资期限 投资金额
方法 注册资本比例% 准备
上海中油大港油品销售公司 永久 成本法 5,000,000.00 5
北京名流未来置业有限公司 永久 权益法 426,129,014.04 80
深圳市华晟投资发展有限公司 永久 权益法 188,535,183.87 90
云南华一融资担保有限公司 永久 权益法 79,949,270.98 80
武汉名流地产有限公司 永久 权益法 51,433,269.25 60
西安名流置业有限公司 永久 权益法 13,570,571.31 68
合 计 764,617,309.45
4、其他应付款
期末数 年初数
392,718,459.38 282,966,223.85
（1）金额较大的其他应付账款项目：
单位名称 欠款金额 性质或内容
北京未来置业有限公司 219,151,620.20 往来款
云南华一融资担保有限公司 99,930,000.00 往来款
北京华天瑞海投资顾问有限公司 20,770,000.00 往来款
武汉东方建筑集团有限公司 11,100,000.00 往来款
西安名流置业有限公司 4,911,800.00 往来款
合计 355,863,420.20
5、主营业务收入
主营业务性质 本期数 上年同期数
销售商品房收入 131,807,245.45 52,865,654.15
合 计 131,807,245.45 52,865,654.15
前5名客户的销售收入合计为11,864,554.89元，占主营业务收入的9%。
6、主营业务成本
主营业务性质 本期数 上年同期数
销售商品房成本 71,064,193.66 40,555,401.80
合 计 71,064,193.66 40,555,401.80
7、分部报告
业务分部报表：
营业收入 营业成本 营业毛利
业务类别
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
房地产 131,807,245.45 52,865,654.15 71,064,193.66 40,555,401.80 60,743,051.79 12,310,252.35
小 计 131,807,245.45 52,865,654.15 71,064,193.66 40,555,401.80 60,743,051.79 12,310,252.35
公司内各业务
分部间抵销
合 计 131,807,245.45 52,865,654.15 71,064,193.66 40,555,401.80 60,743,051.79 12,310,252.35
地区分部报表：
营业收入 营业成本 营业毛利
地区
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
北京 44,583,144.00 52,865,654.15 29,286,693.80 40,555,401.80 15,296,450.20 12,310,252.35
西安 87,224,101.45 41,777,499.86 45,446,601.59
小 计 131,807,245.45 52,865,654.15 71,064,193.66 40,555,401.80 60,743,051.79 12,310,252.35
公司内各业务
分部间抵销
合 计 131,807,245.45 52,865,654.15 71,064,193.66 40,555,401.80 60,743,051.79 12,310,252.35
8、投资收益
本期数 上年同期数
项目
短期投资 长期投资 短期投资 长期投资
对子公司投资 37,905,020.81 45,916,663.18
股权投资差额摊销 -482,468.10 -482,468.10
合 计 37,422,552.71 45,434,195.08
六、子公司与母公司会计政策
本公司与子公司均执行《企业会计制度》。
七、关联方关系及其交易
1、关联方关系
(1)存在控制关系的关联方
与本公 经济性质 法定
企业名称 注册地址 主营业务
司关系 及或类型 代表人
1、北京名流未来置业有限公司 中国．北京 房地产开发及销售 子公司 有限责任 刘道明
2、深圳市华晟投资发展有限公司广东．深圳房地产投资、实业投资 子公司 有限责任 杨孝玉
3、云南华一融资担保有限公司 云南．昆明 融资担保 子公司 有限责任 周明钧
4、武汉名流地产有限公司 湖北．武汉 房地产开发及销售 子公司 有限责任 刘道明
5、西安名流置业有限公司 陕西．西安 房地产开发及销售 子公司 有限责任 肖新才
高科技产业的开发投
6、名流投资集团有限公司 中国．北京 控股股东有限责任 汪昌秀
资、实业投资
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数（元） 本期增加 本期减少 期末数（元）
1、北京名流未来置业有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
2、深圳市华晟投资发展有限公司 102,500,000.00 102,500,000.00
3、云南华一融资担保有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00
4、武汉名流地产有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00
5、西安名流置业有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00
6、名流投资集团有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化
年初数（元） 本期增加 本期减少 期末数（元）
企业名称
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
1、北京名流未来置业有限公司 50,000,000.00 100 50,000,000.00 100
2、深圳市华晟投资发展有限公司 102,500,000.00 100 102,500,000.00 100
3、云南华一融资担保有限公司 100,000,000.00 100 100,000,000.00 100
4、武汉名流地产有限公司 100,000,000.00 100 100,000,000.00 100
5、武汉市未来屋产有限公司 40,000,000.00 67 40,000,000.00 67
6、西安名流置业有限公司 20,000,000.00 100 20,000,000.00 100
7、名流投资集团有限公司 72,000,000.00 29.38 72,000,000.00 26.70
公司转让控股子公司武汉市未来屋产有限公司67%的股权的说明见本附注四。
（4）不存在控制关系的关联方关系的性质
经济性质 法定
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系
或类型 代表人
海南洋浦众森科技投资有限公司 中国．海南 实业投资 第三大股东 有限责任 林书舜
北京温尔馨物业管理有限公司 中国．北京 物业管理 控股股东的第一大股东 有限责任 熊生阶
北京国财创业投资有限公司 中国．北京 实业投资 第二大股东 有限责任 李成林
2、关联交易
（1）提供担保
1）本公司向广东发展银行武汉分行借款2000万元由第一大股东名流投资集团有限公司以其持有的名流置业股份3600万股进行股权质押担保。
2）本公司向昆明华厦银行圆通支行借款4000万元由第三大股东海南洋浦众森科技投资有限公司以其持有的名流置业股份4500万股进行股权质押担保。
3）本公司向昆明工商银行南屏支行借款1000万元，其中借款200万元由第一大股东名流投资集团有限公司提供信用担保，另借款800万元由第三大股东海南洋浦众森科技投资有限公司以其持有的名流置业股份800万股进行股权质押担保（共同担保）。
4）本公司下属子公司北京名流未来置业有限公司向北京市海淀区东升农村信用社借款380万元,由第一大股东名流投资集团有限公司以其拥有的“名流花园”一期部分住宅，建筑面积1,884.91平方米，土地使用权面积1,187.83平方米作为抵押物提供抵押担保；本公司为下属子公司北京名流未来置业有限公司向中国建设银行北京经济技术开发区支行借款7300万元提供信用担保。
（3）其他关联交易
A、从2002年5月份起，本公司下属子公司北京名流未来置业有限公司将其拥有的名流花园公建设施委托北京温尔馨物业管理有限公司管理，按每月8万元向北京温尔馨物业管理有限公司收取管理费用。上年同期收取48万元，本期收取48万元。
B、报告期内，本公司收到名流投资集团有限公司往来款3,700,000.00元。
3、关联方往来款项余额
期末数 年初数
报表项目 企业名称 占总额
金额 占总额比例% 金额
比例%
其他应付款 名流投资集团有限公司 3,700,000.00 5.09%
八、或有事项
截至本报告日止本公司无需要披露的重大或有事项。
九、承诺事项
截至本报告日止本公司无需要披露的重大承诺事项。
十、非货币性交易
截至本报告日止本公司无需要披露的非货币性交易事项。
十一、资产负债表日后事项
截至本报告日止本公司无需要披露的资产负债表日后事项。
十二、其他重要事项
1、截止2006年6月30日，本公司下属子公司北京名流未来置业有限公司就自身开发的商品房销售，为商品房承购人向银行申请按揭贷款（总额30467万元）提供阶段性保证，待承购人取得房产证抵押给银行后，北京名流未来置业有限公司保证责任解除；本公司下属子公司武汉名流地产有限公司就自身开发的商品房销售，为商品房承购人向银行申请按揭贷款（总额3384.10万元）提供阶段性保证，待承购人取得房产证抵押给银行后，武汉名流地产有限公司保证责任解除。
2、公司四届董事会七次会议审议通过，本公司下属子公司北京名流未来置业有限公司与自然人赵守波先生于2006年4月1日签定了《股权转让协议》，决定将北京名流未来置业有限公司持有武汉市未来屋产有限公司的67％的股权以人民币叁仟捌佰万元整转让。根据股权转让协议，武汉市未来屋产有限公司2006年1-3月份的收益由北京名流未来置业有限公司享有。该项转让已办理产权变更及工商过户手续。
3、公司第四届董事会第十次会议于2006年5月19日审议通过了非公开发行股票的议案。本次发行的股票种类为人民币普通股（A股），股票面值人民币1.00元/股，发行数量不超过12000股。本次发行价格不低于本次董事会决议公告日前二十个交易日公司股票收盘价均价的105%。
4、非经常性损益明细表
金额（元）
明细项目
上年同期数 本期数
资产减值准备转回 3,971,761.94
短期投资收益 4,734.94
收取的资金占用费 209,739.81
处置长期股权投资收益 2,849,287.85
营业外收支净额 -41,224.76 1,887.28
其他 -591,819.60
合 计 4,145,011.93 2,259,355.53
八、备查文件目录
1、载有公司董事长亲笔签名的中期报告文本；
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；
4、公司章程文本。
名流置业集团股份有限公司
董 事 会
董事长：刘道明
2006年8月25日
