重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
由于工作原因何祥兴先生授权委托何谧先生、吴军先生授权委托邢峻恺先生、独立董事廖清江先生授权委托独立董事刘敢庭先生代为出席董事会会议审议本报告并行使表决权。
公司董事长何谧先生、财务总监欧阳建军女士、财务部经理王琼女士声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
公司中期财务报告未经审计。
一 公司基本情况
一、公司基本情况简介
（一）法定中文名称：湖北广济药业股份有限公司
英文名称：HUBEI GUANGJI PHARMACEUTICAL CO., LTD.
英文名称缩写：GUANGJI PHARMA.
（二）股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：G广济
股票代码：000952
（三）注册地址：湖北武穴市江堤路1号
办公地址：湖北省武穴市江堤路1号
邮政编码：435400
公司网址：http://www.guangjipharm.com
公司电子信箱：stock@guangjipharm.com
（四）法定代表人：何谧先生
（五）董事会秘书：汪宏勇先生
联系地址：湖北省武穴市江堤路1号
电 话：0713-6216068
传 真：0713-6212108
电子信箱：stock@guangjipharm.com
（六）选定的中国证监会指定报纸：《中国证券报》、《证券时报》
指定互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
中期报告备置地点：公司证券部
（七）其他有关资料：
变更注册登记日期、地点：2006年5月19日在湖北省工商局变更注册登记
企业法人营业执照注册号：4200001000012
税务登记号码：421182707016110
二、主要财务数据和指标
报告期期末
报告期期末 上年末
比上年末增减（%）
流动资产（元） 377,205,209.00 366,477,560.83 2.93
流动负债（元） 252,416,238.40 271,553,219.83 -7.05
总资产（元） 881,752,680.07 882,440,281.70 -0.08
股东权益（不含少数股东权益）（元） 536,700,477.05 531,335,478.46 1.01
每股净资产（元/股） 3.13 3.10 0.97
调整后的每股净资产（元/股） 2.98 2.92 2.05
报告期
报告期 上年同期
比上年同期增减（%）
净利润（元） 5,364,998.59 2,710,023.60 97.97
扣除非经常性损益后的净利润（元） 5,385,098.59 2,726,798.43 97.49
经营活动产生的现金流量净额（元） 69,423,398.27 6,771,298.17 925.26
净资产收益率（摊薄计算）（%） 1.00 0.52 增加0.48个百分点
净资产收益率（加权平均计算）（%） 1.00 0.52 增加0.48个百分点
每股收益（摊薄计算）（元/股） 0.031 0.016 93.75
每股收益（加权平均计算）（元/股） 0.031 0.016 93.75
注：扣除非经常性损益涉及的项目和金额为：捐赠支出30,000.00元。
二 股本变动和主要股东持股情况
一、报告期末公司股份总数、结构及股东情况表
（一）股份变动情况表 单位：股
本次变动前 本次变动增减(+、-) 本次变动后
公积
发行 送
数 量 比例 金转 其他 数 量 比例
新股 股 小计
股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 51,358,344 29.99 51,358,344 29.99
其中：
41,082,344 23.99 41,082,344 23.99
国家持有股份
境内法人持有股份 10,276,000 6.00 10,276,000 6.00
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 49,100,000 28.68 49,100,000 28.68
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 100,458,344 58.67 100,458,344 58.67
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 70,767,656 41.33 70,767,656 41.33
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 70,767,656 41.33 70,767,656 41.33
三、股份总数 171,226,000 100 171,226,000 100
(二)前十名股东和前十名流通股股东情况表
报告期末股东总数 23,636户
前十名股东持股情况
股东 比例 持股总数 持有非流通股 质押或冻结的
股东名称
序号 性质 (%) （股） 数量(股) 股份数量(股)
1 武穴市国有资产经营公司 国家股 23.99 41,082,344 41,082,344 0
2 上海龙都实业发展有限公司 法人股 8.76 15,000,000 15,000,000 15,000,000
3 合肥市高科技风险投资有限公司 法人股 8.47 14,500,000 14,500,000 14,500,000
4 琼海梅恩房地产开发公司 法人股 5.31 9,100,000 9,100,000 9,100,000
5 海南海牛农业综合开发有限公司 法人股 4.09 7,000,000 7,000,000 7,000,000
6 上海励诚投资发展有限公司 法人股 3.21 5,500,000 5,500,000 0
7 北京金业恒昌商贸有限责任公司 法人股 2.92 5,000,000 5,000,000 0
8 武穴市财振会计实业公司 法人股 1.91 3,276,000 3,276,000 0
9 上海日兴康生物工程有限公司 社会公众股 1.08 1,847,700 0 末知
10 孙海辉 社会公众股 0.30 505,400 0 末知
前十名流通股股东持股情况
序号 股东名称 期末持有流通股数量（股） 股份种类
1 上海日兴康生物工程有限公司 1847700 人民币普通股
2 孙海辉 505400 人民币普通股
3 金照发 351000 人民币普通股
4 倪银英 350000 人民币普通股
5 上海骏积投资管理有限公司 337100 人民币普通股
6 周吉长 308243 人民币普通股
7 任秀银 275639 人民币普通股
8 吴立锋 241100 人民币普通股
9 孙晓天 216700 人民币普通股
10 陈莉影 200000 人民币普通股
公司前十名股东中，国家股及法人股股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；公司未知流通股股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
战略投资者或一般法人参与配 股东名称 约定持股期限
售新股约定持股期限的说明 无 -
注：1、截止2006年6月30日，持有公司5%以上股份的股东所持股份未变动。
2、武穴市国有资产经营公司为本公司的控股股东，其代表国家持股。
3、截至报告期末，持有公司5%以上股份的股东股份质押或冻结情况：
（1）2004年8月，因上海龙都实业发展有限公司与上海英讯科技有限公司之间发生借款纠纷，应上海英讯科技有限公司的财产保全申请，上海市第一中级人民法院冻结了上海龙都实业发展有限公司所持本公司全部法人股1500万股，冻结期限从2004年8月11日至2005年8月10日（相关信息公告刊登于2004年9月2日的《中国证券报》和《证券时报》）。
（2）合肥市高科技风险投资有限公司将其所持本公司1450万股法人股质押给安徽省创新投资有限公司，质押期限自2002年9月18日起至质押双方办理股份解冻之日止(相关信息公告刊登于2002年9月20日的《中国证券报》和《证券时报》)。
（3）琼海梅恩房地产开发公司将其所持本公司910万股法人股质押给中国工商银行海口市海甸支行，质押期限自2005年10月27日起至质押双方办理股份解冻之日止(相关信息公告刊登于2005年11月1日的《中国证券报》和《证券时报》)。
二、报告期后至披露日之间股本变动及股东情况表
（一）报告期内，公司于2006年5月29日进入股权分置改革程序。2006年7月10日，公司2006年度第一次临时股东大会暨相关股东会会议审议通过了股权分置改革方案，以公司资本公积金向流通股股东每10股转增10.562685股，共计转增74,749,645股；向部分非流通股股东（合肥市高科技风险投资有限公司、上海励诚投资发展有限公司、海南金地源投资管理有限公司、海南神牛牧工商发展有限公司、上海龙圣科技发展有限公司和北京金业恒昌商贸有限责任公司等六家）每10股转增1.432467股，共计转增5,729,868股，公司非流通股股东获得其持有股份的上市流通权。该方案于2006年7月24日实施，公司的股份结构因实施该方案发生变化如下：
单位：股
本次变动前 本次变动增减(+、-) 本次变动后
发行 送 公积金 其
数 量 比例 数 量 比例
新股 股 转股 他 小计
一、有限售条件股份 100,490,354 58.69% 5,763,678 5,763,678 106,254,032 42.21%
1、国家持股 41,082,344 23.99% 41,082,344 16.32%
2、国有法人持股
3、其他内资持股 59,408,010 34.70% 5,763,678 5,763,678 65,171,688 25.89%
其中：
境内法人持股 59,376,000 34.68% 5,729,868 5,729,868 65,105,868 25.87%
境内自然人持股 32010 0.02% 33,810 33,810 65,820 0.02%
４、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 70,735,646 41.31% 74,715,835 74,715,835 145,451,481 57.79%
1、人民币普通股 70,735,646 41.31% 74,715,835 74,715,835 145,451,481 57.79%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 171,226,000 100% 80,479,513 80,479,513 251,705,513 100%
（二）股东情况介绍
1、截止2006年7月31日，持有本公司股份的股东总户数为28027户。
2、持有公司5%以上（含5%）股份的股东情况
（1)武穴市国有资产经营公司所持股份数41,082,344股未变动，但持股比例因实施股权分置改革方案，由占公司总股本的23.99%变更为占公司总股本的16.32%；
（2）合肥市高科技风险投资有限公司，所持股份因实施股权分置改革方案，由14,500,000股（占股改前公司总股本的8.47%）变更为16,577,077股（占股改后公司总股本的6.59%）。
3、原非流通股东上海龙都实业发展有限公司在本公司进行股权分置改革前持有法人股为15,000,000股，占本公司总股本的8.76%。本公司于2006年7月19日，接到中国证券登记结算有限公司深圳分公司过户登记确认书，依据《上海国际商品拍卖有限公司拍卖成交确认书》，该公司持有的法人股15,000,000股，已被分别拍卖给海南金地源投资管理有限公司（550万股）、海南神牛牧工商发展有限公司（550万股）和上海龙圣科技发展有限公司（400万股），股权过户手续已于2006年7月19日办理完毕。股改方案实施完毕后，海南金地源投资管理有限公司持有本公司有限售条件股份数量为6,287,857股，占本公司总股本的2.50%；海南神牛牧工商发展有限公司持有本公司有限售条件股份数量为6,287,857股，占本公司总股本的2.50%；上海龙圣科技发展有限公司持有本公司有限售条件股份数量为4,572,986股，占本公司总股本的1.82%。
上述相关事项详见重要事项中“其他重要事项信息索引”中相关公告。
（三）截止2006年7月31日，公司前十名股东、前十名无限售条件股东的持股情况：
单位：股
股东总数 28027户
前十名股东持股情况
序 股东 持股比例 持有有限售条 质押或冻结
股东名称 持股总数
号 性质 (%) 件股份数量 的股份数量
1 武穴市国有资产经营公司 国家股 16.32% 41,082,344 41,082,344 0
2 合肥市高科技风险投资有限公司 其他 6.59% 16,577,077 16,577,077 15,000,000
3 琼海梅恩房地产开发公司 其他 3.62% 9,100,000 9,100,000 9,100,000
4 海南海牛农业综合开发有限公司 其他 2.78% 7,000,000 7,000,000 7,000,000
5 上海励诚投资发展有限公司 其他 2.50% 6,287,857 6,287,857 0
6 海南金地源投资管理有限公司 其他 2.50% 6,287,857 6,287,857 0
7 海南神牛牧工商发展有限公司 其他 2.50% 6,287,857 6,287,857 0
8 北京金业恒昌商贸有限责任公司 其他 2.27% 5,716,234 5,716,234 0
9 上海龙圣科技发展有限公司 其他 1.82% 4,572,986 4,572,986 0
10 武穴市财振会计实业公司 其他 1.30% 3,276,000 3,276,000 0
前十名无限售条件股东持股情况
序
号 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
1 孙海辉 725,259 人民币普通股
2 周吉长 633,830 人民币普通股
3 任秀银 566,788 人民币普通股
4 吴立锋 495,766 人民币普通股
5 尤国南 473,290 人民币普通股
6 陈莉影 411,254 人民币普通股
7 陈磊骅 406,812 人民币普通股
8 北京燕山信联化工有限公司 400,000 人民币普通股
9 吕根潮 399,795 人民币普通股
10 黄洪才 383,288 人民币普通股
前十名股东中，海南海牛农业综合开发有限公司和海南神牛牧工商发展有限公司系受同一控制人海口农工贸（罗牛山）股份有限公司控制的关联企业。除此之外，国家股及其他法人股股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
（四）前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
序 持有的
新增可上市交
有限售条件股东名称 有限售条件 可上市交易时间 限售条件
号
股份数量 易股份数量
2007年7月24日 12,585,275.7
自获得上市
41,082,344
1 武穴市国有资产经营公司 2008年7月24日 25,170,551.4 流通权之日起，在
12个月内不上市
2009年7月24日 41,082,344
交易或者转让；在
2007年7月24日 12,585,275.7
2 合肥市高科技风险投资有限公司 前项承诺期期满
16,577,077
2008年7月24日 16,577,077 后，其通过证券交
3 琼海梅恩房地产开发公司 9,100,000 易所挂牌交易出
2007年7月24日 9,100,000
售的股份占公司
4 海南海牛农业综合开发有限公司 7,000,000 2007年7月24日 7,000,000
股份总数的比例
5 上海励诚投资发展有限公司 6,287,857 2007年7月24日 6,287,857 在12个月内不超
6 海南金地源投资管理有限公司 过5%，24个月内
6,287,857 2007年7月24日 6,287,857
不超过10%。
7 海南神牛牧工商发展有限公司 6,287,857 2007年7月24日 6,287,857
8 北京金业恒昌商贸有限责任公司 5,716,234 2007年7月24日 5,716,234
9 上海龙圣科技发展有限公司 4,572,986 2007年7月24日 4,572,986
10 武穴市财振会计实业公司 3,276,000 2007年7月24日 3,276,000
三 董事、监事、高级管理人员情况
一、公司董事、监事和高级管理人员持有公司股票的情况
1、报告期内，公司董事、监事和高级管理人员持有公司股票的情况未变动。
2、2006年7月10日，公司第一次临时股东大会暨相关股东会议审议通过了《公司以资本公积金向流通股股东及部分非流通股股东定向转增股本以及剥离公司不良债权的方式进行股权分置改革的方案》，并于2006年7月24日实施完毕，公司向流通股股东每10股转增10.562685股，公司董事、监事和高级管理人员持有公司股票变动情况如下：
姓 名 职 务 期初持股(股) 期末持股(股) 变动原因
何 谧 董事长 10010 20583 股改转增
胡电铃 董事、总经理 0 0
董事、常务副总、财
欧阳建军 务总监 0 0
何祥兴 董事、常务副总 0 0
潘建华 董事 2000 4112 股改转增
吴 军 董事 0 0
邢峻恺 董事、副总经理 0 0
胡凤雷 董事 0 0
舒 广 董事 0 0
田建军 董事 0 0
廖清江 独立董事 0 0
刘敢庭 独立董事 0 0
李光忠 独立董事 0 0
张 平 独立董事 0 0
桂亚兵 独立董事 0 0
傅建新 监事会主席 0 0
田 野 监事 0 0
刘宇栋 监事 0 0
曹明义 监事 15000 30844 股改转增
王 欣 监事 0 0
宋志武 副总经理 0 0
郭韶智 副总经理 5000 10281 股改转增
汪宏勇 董事会秘书 0 0
二、报告期内董事、监事和高级管理人员无新聘或解聘情况
四 管理层讨论与分析
一、经营成果与财务状况分析
报告期内,公司进一步加大市场开发力度，努力提高主导产品市场占有率，使报告期内主营业务收入比上年同期增长了19%；同时公司继续依靠技术进步，改进主导产品生产工艺、节能降耗，产品生产成本大幅度下降，2006年上半年公司主营业务利润比上年同期增长了60.87%，净利润比上年同期增长了97.97%。
（一）主要财务指标变动情况
单位:人民币元
项 目 2006年6月30日 2005年12月31日 增减幅度（%）
总资产 881,752,680.07 882,440,281.70 -0.08
股东权益 536,700,477.05 531,335,478.46 1.01
项 目 2006年1-6月 2005年1-6月 增减幅度（%）
主营业务收入 191,046,218.97 160,547,986.59 19
主营业务利润 52,365,664.82 32,550,927.05 60.87
净利润 5,364,998.59 2,710,023.60 97.97
现金及现金等价物净增加额 19,559,468.02 -10,586,208.18 284.76
（二）变动原因分析
1、主营业务收入、主营业务利润和净利润与上年同期相比上升，主要原因是制剂产品销量增加和核黄素产品生产工艺的改进使生产成本比上年同期有一定幅度的下降所致；
2、现金及现金等价物与上年同期相比的原因为经营活动产生的现金流量净额比上年同期大幅上升。
二、报告期内公司的经营情况
（一)主营业务的范围及其经营状况
公司生产经营医药原料药、医药制剂、饲料添加剂，出口本企业自产的各类药，所在行业为医药制造业。
1、占报告期主营业务收入或主营业务利润10%以上的行业或产品具体情况表:
主营业务收入 主营业务成本
主营业务收入 主营业务成本 毛利率 毛利率比上年同期
比上年同期 比上年同期
（元） （元） （%） 增减（%）
增减（%） 增减（%）
分行业
医药制造业 191,046,218.97 138,298,811.25 27.61 19 8.35 增加7.11个百分点
其中：关联交易 0 0 --- -
分产品
核黄素 155,557,911.36 110,382,951.89 29.04 16.49 3.76 增加8.7个百分点
输 液 28,535,326.52 21,957,897.31 23.05 39.40 45.13 减少3.04个百分点
其中：关联交易 0 0 --- -
关联交易的定价原则 按市场价格定价的原则。
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额0元。
2、主营业务分地区情况
单位：人民币元
项 目 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（%）
①地区分部 -
国内 30.97
116,436,471.91
国外 6.87
96,905,215.95
小 计 213,341,687.86 18.80
②分部间相互抵消 -
22,295,468.89
③合计 19
191,046,218.97
（二）报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力情况报告期内公司的利润构成、主营业务或其结构未发生变化。
报告期内核黄素产品生产工艺的改进使生产成本比上年同期有一定幅度的下降,使产品的毛利率比上年同期有所上升。
（三）报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
（四）报告期内无对公司净利润的影响达到10%以上的参股公司
（五）在经营中出现的问题与困难
（1）主导产品销售市场竞争激烈，主要原料及能源成本居高不下；
（2）制剂产品方面，国家加强和改进药品价格监管，不断降低药品零售价格，使该产品毛利率比去年同期有所下降。
为此公司将一方面继续依靠技术进步、开源节流，积极节能降耗；另一方面通过新产品开发和扩大销售减少药品降价对制剂产品的不利影响，不断提高制剂产品的盈利能力。
三、报告期投资情况
报告期内未募集资金，以前期间募集资金的使用亦未延续到报告期。
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润与上年同期相比发生大幅度变动的说明
经公司财务部门初步测算，由于制剂产品销量增加和核黄素产品生产工艺的改进，预计2006年1-9月公司实现净利润将比2005年1-9月上升50%至150%。
五 重要事项
一、公司治理状况
报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引（2006年修订）》、《上市公司股东大会规则（2006年修订）》和《深圳证券交易所股票上市规则（2006年修订本）》，并结合本公司实际情况，对《公司章程》、《股东大会工作细则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》等进行了修订，进一步完善了股东大会、董事会和监事会的议事程序。
二、利润分配方案及其执行情况
经2005年度股东大会审议通过，公司2005年度利润分配方案为：2005年度公司暂不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。公司未分配的利润用于补充公司营运资金。
2006年中期公司无利润分配预案、公积金转增股本预案。
三、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
四、报告期内公司无重大资产收购、出售及资产重组事项。
五、重大关联交易事项
（一）报告期内公司无重大关联交易事项。
（二）公司与关联方债权债务往来事项
单位:万元
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
借方发生额 期末余额 贷方发生额 期末余额
湖北安华大厦有限公司 联营企业 0 7973.64 0 0
湖北吉丰实业有限公司 联营企业 0 17.13 0 0
海南富力洁生化有限公司 控股子公司 0 212.42 0 40
武汉阳光广济医药开发有限公司 控股子公司 0 0 0 413.44
合计 0 8203.19 0 453.44
注：根据2006年7月10日召开的“公司2006年度第一次临时股东大会暨相关股东会议”通过的股权分置改革方案，公司已于2006年7月将所拥有的湖北安华大厦有限公司7973.64万元债权全部剥离给非流通股股东。
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元，余额0元。
六、重大合同及其履行情况
（一）报告期内公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
（二）重大担保事项
发生日期（协 担保金额 是否履 是否为关
担保对象名称 担保类型 担保期
议签署日） （万元） 行完毕 联方担保
海口农工贸（罗牛 2005年 连带责任 2006年12月31日
2700 否 否
山）股份有限公司 12月31日 担保 --2008年12月31日
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 2700万元
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计 0
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 2700万元
担保总额占公司净资产的比例 5.03%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担
0
保的金额
直接或间接为资产负债率超过70%的被
0
担保对象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50%部分的金额
0
上述三项担保金额合计
0
（三）报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项。
七、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见
“2005年12月公司为海口农工贸（罗牛山）股份有限公司在海南省农行贷款2700万元提供了担保，贷款期限一年。该项担保为互保，已取得董事会全体成员2/3以上签署同意；被担保方为上市公司，非公司的关联方企业，资产状况良好、负债率未超过70%。此项担保风险较小，不会损害公司及中小股东的利益。
截止2006年6月30日，公司对外担保总额为2700万元，未超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的50%，无逾期担保。”（廖清江、刘敢庭、李光忠、张平、桂亚兵）
八、报告期内，公司或持股5%以上股东除股权分置改革以外没有其他承诺事项
在公司股权分置改革中，前十名有限售条件股东承诺自获得上市流通权之日起，在12个月内不上市交易或者转让；在前项承诺期期满后，其通过证券交易所挂牌交易出售的股份占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%，24个月内不超过10%。
九、报告期内公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责等情况。
十、其他重要事项信息索引
（一）“公司五届董事会第三次会议决议公告”、“2005年度报告摘要”、“关于召开股东大会通知”、“第五届监事会第三次会议决议公告”，刊登于2006年3月28日的《中国证券报》C55版和《证券时报》A97版，并同时披露于http://www.cninfo.com.cn（检索路径：从“个股资料查询”输入本公司股票代码查询，下同）。
（二）公司董事会“关于向2005年度股东大会增补临时提案事项的公告”，刊登于2006年4月15日的《中国证券报》C52版和《证券时报》C1版，并同时披露于http://www.cninfo.com.cn。
（三）“2006年第一季度报告”刊登于2006年4月20日的《中国证券报》C06版和《证券时报》C40版，并同时披露于http://www.cninfo.com.cn。
（四）“2005年度股东大会决议公告”刊登于2005年4月29日的《中国证券报》C008版和《证券时报》A10版，并同时披露于http://www.cninfo.com.cn。
（五）公司董事会“关于股票交易异常波动的公告和重大事项停牌公告”，刊登于2006年5月22日的《中国证券报》C03版和《证券时报》C01版，并同时披露于http://www.cninfo.com.cn。
（六）公司董事会“关于进行股改的提示性公告”，刊登于2006年5月29日的《中国证券报》B18版和《证券时报》A05版，并同时披露于http://www.cninfo.com.cn。
（七）“第五届董事会临时会议决议公告”、“关于召开2006年度第一次临时股东大会暨相关股东会议的通知和关于股权分置改革的投票委托征集函及股权分置改革说明书摘要”，刊登于2006年6月14日的《中国证券报》B7版、《证券时报》C04版和《上海证券报》B9版，并同时披露于http://www.cninfo.com.cn。
（八）公司董事会“关于延期披露股权分置改革方案沟通协商情况的公告”，刊登于2006年6月23日的《中国证券报》B22版和《证券时报》B8版，并同时披露于http://www.cninfo.com.cn。
（九）“董事会会议决议公告”以及“股权分置改革方案沟通协商情况和调整股权分置改革方案的公告”，刊登于2006年6月24日的《中国证券报》A19版和《证券时报》C9版，并同时披露于http://www.cninfo.com.cn。
六 财务报告
公司中期财务报告未经审计；会计报表及附注附后。
七 备查文件
一、载有董事长签名的中期报告文本；
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内在《中国证券报》和《证券时报》上公开披露过的所有文件文本；
四、公司章程文本。
上述文件备置于公司证券部。
湖北广济药业股份有限公司董事会
董事长：何谧
2006年8月24日
资产负债表
会企01表
编制单位:湖北广济药业股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
2006年6月30日 2005年12月31日
项 目 注释号
合并数 母公司数 合并数 母公司数
流动资产：
货币资金 1 41,669,484.92 40,552,408.80 22,110,016.90 20,584,258.15
短期投资 2 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
应收票据 3 945,619.00 945,619.00 2,954,775.00 2,954,775.00
应收股利
应收利息
应收帐款 4 117,284,389.75 102,122,388.29 110,989,072.79 106,455,702.00
其他应收款 5 106,211,190.78 105,671,994.18 106,847,694.32 105,775,065.26
预付帐款 6 51,186,498.10 51,114,043.50 53,555,960.81 53,513,102.81
应收补贴款
存货 7 49,463,000.85 49,348,894.49 60,020,041.01 59,913,635.00
待摊费用 445,025.60 445,025.60
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 377,205,209.00 360,200,373.86 366,477,560.83 359,196,538.22
长期投资：
长期股权投资 8 118,104,735.98 121,719,136.49 118,078,331.02 120,933,300.67
长期债权投资 9 597,957.90 597,957.90 597,957.90 597,957.90
长期投资合计 118,702,693.88 122,317,094.39 118,676,288.92 121,531,258.57
其中：股权投资差额 2,989,229.90 2,989,229.90 3,372,942.24 3,372,942.24
固定资产：
固定资产原价 10 476,161,511.39 475,484,805.39 472,659,363.91 472,493,602.91
减：累计折旧 10 149,398,247.52 149,310,520.69 136,600,534.06 136,545,839.23
固定资产净值 10 326,763,263.87 326,174,284.70 336,058,829.85 335,947,763.68
减：固定资产减值准备 10 5,424,040.93 5,424,040.93 5,424,040.93 5,424,040.93
固定资产净额 321,339,222.94 320,750,243.77 330,634,788.92 330,523,722.75
工程物资 11
在建工程 12 21,474,231.56 21,474,231.56 22,590,025.53 22,590,025.53
固定资产清理 18,537.10 18,537.10
固定资产合计 342,831,991.60 342,243,012.43 353,224,814.45 353,113,748.28
无形资产及其他资产：
无形资产 13 41,208,405.59 41,208,405.59 41,883,917.50 41,883,917.50
长期待摊费用 14 1,804,380.00 1,804,380.00 2,177,700.00 2,177,700.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 43,012,785.59 43,012,785.59 44,061,617.50 44,061,617.50
递延税项：
递延税款借项
资产总计 881,752,680.07 867,773,266.27 882,440,281.70 877,903,162.57
公司法定代表人：何谧 主管会计工作的负责人：欧阳建军 会计机构负责人：王琼
资产负债表（续）
会企01表
编制单位:湖北广济药业股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
2006年6月30日 2005年12月31日
项 目 注释号
合并数 母公司数 合并数 母公司数
流动负债：
短期借款 15 140,000,000.00 140,000,000.00 172,000,000.00 172,000,000.00
应付票据 16 20,640,000.00 20,640,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00
应付帐款 17 38,976,423.36 38,705,386.08 31,038,734.77 30,722,598.09
预收帐款 18 23,041,707.46 12,486,567.15 14,494,356.12 13,682,129.92
应付工资 19 4,842,285.54 4,438,744.77 4,755,967.83 4,503,277.26
应付福利费 4,263,269.53 4,028,946.43 4,437,840.66 4,208,781.56
应付股利
应交税金 20 -8,728,728.93 -8,843,811.49 -6,694,796.70-6,899,299.63
其他未交款 21 610,784.58 595,730.88 1,169,629.54 1,157,194.41
其他应付款 22 25,578,382.72 23,700,302.26 21,351,487.61 19,064,193.50
预提费用 3,192,114.14 3,192,114.14
预计负债
一年内到期的长期负债 20,000,000.00 20,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 252,416,238.40 238,943,980.22 271,553,219.83 267,438,875.11
长期负债：
长期借款 23 85,000,000.00 85,000,000.00 72,000,000.00 72,000,000.00
应付债券
长期应付款 128,809.00 128,809.00 128,809.00 128,809.00
专项应付款 24 7,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00
其他长期负债
长期负债合计 92,128,809.00 92,128,809.00 79,128,809.00 79,128,809.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 344,545,047.40 331,072,789.22 350,682,028.83 346,567,684.11
少数股东权益 507,155.62 422,774.41
股东权益：
股 本 25 171,226,000.00 171,226,000.00 171,226,000.00 171,226,000.00
减：已归还股本
股本净额 171,226,000.00 171,226,000.00 171,226,000.00 171,226,000.00
资本公积 26 200,822,254.97 200,822,254.97 200,822,254.97 200,822,254.97
盈余公积 27 34,037,102.26 34,037,102.26 34,037,102.26 34,037,102.26
其中：公益金 11,345,700.73 11,345,700.73 11,313,200.73 11,313,200.73
130,615,119.82 130,615,119.82 125,250,121.23 125,250,121.23
未分配利润 28
拟分配现金股利
股东权益合计 536,700,477.05 536,700,477.05 531,335,478.46 531,335,478.46
负债和股东权益总计 881,752,680.07 867,773,266.27 882,440,281.70 877,903,162.57
公司法定代表人：何谧 主管会计工作的负责人：欧阳建军 会计机构负责人：王琼
利润及利润分配表
会企02表
编制单位:湖北广济药业股份有限公司 单位：人民币元
2006年1-6月 2005年1-6月
项 目 注释号
合并数 母公司数 合并数 母公司数
一、主营业务收入 29 191,046,218.97 183,561,436.11 160,547,986.59 155,777,440.06
减：主营业务成本 29 138,298,811.25 135,130,711.25 127,643,588.91 125,757,009.78
主营业务税金及附加 30 381,742.90 269,950.08 353,470.63 272,600.00
二、主营业务利润 52,365,664.82 48,160,774.78 32,550,927.05 29,747,830.28
加：其他业务利润 -257.36 -257.36 -351.48 -351.48
营业费用 10,170,631.91 9,215,048.90 7,332,363.70 5,738,297.65
管理费用 24,845,977.11 22,436,201.28 11,754,186.66 10,621,284.27
财务费用 31 6,904,497.29 6,908,778.16 7,582,404.60 7,585,636.99
三、营业利润 10,444,301.15 9,600,489.08 5,881,620.61 5,802,259.89
加：投资收益 32 26,404.96 785,835.82 -1,077,650.52 -1,006,225.87
补贴收入
营业外收入 33
减：营业外支出 34 30,000.00 30,000.00 25,037.06 25,037.06
四、利润总额 10,440,706.11 10,356,324.90 4,778,933.03 4,770,996.96
减：所得税 4,991,326.31 4,991,326.31 2,060,973.36 2,060,973.36
少数股东损益 84,381.21 7,936.07
五、净利润 5,364,998.59 5,364,998.59 2,710,023.60 2,710,023.60
加：年初未分配利润 125,250,121.23 125,250,121.23 117,970,865.78 117,970,865.78
其他转入
六、可供分配的利润 130,615,119.82 130,615,119.82 120,680,889.38 120,680,889.38
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 130,615,119.82 130,615,119.82 120,680,889.38 120,680,889.38
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 130,615,119.82 130,615,119.82 120,680,889.38 120,680,889.38
利润表补充资料
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失或收益
6、其他
公司法定代表人：何谧 主管会计工作的负责人：欧阳建军 会计机构负责人：王琼
现 金 流 量 表
会企03表
编制单位:湖北广济药业股份有限公司 2006年1-6月 单位：人民币元
项 目 行次 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 173,424,110.15 175,695,442.19
收到的税费返还 3 319,858.75 319,858.75
收到的其他与经营活动有关的现金 8 671,462.04 430,241.52
现金流入小计 9 174,415,430.94 176,445,542.46
购买商品、接受劳务支付的现金 10 76,668,913.40 82,251,423.39
支付给职工以及为职工支付的现金 12 9,282,319.20 8,941,429.84
支付的各种税费 13 11,453,206.48 10,808,055.02
支付的其他与经营活动有关的现金 18 7,587,593.59 5,123,498.31
现金流出小计 20 104,992,032.67 107,124,406.56
经营活动产生的现金流量净额 21 69,423,398.27 69,321,135.90
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 22
取得投资收益所收到的现金 23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额25
收到的其他与投资活动有关的现金 28
现金流入小计 29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金30 3,955,152.09 3,444,207.09
投资所支付的现金 31
支付的其他与投资活动有关的现金 35
现金流出小计 36 3,955,152.09 3,444,207.09
投资活动产生的现金流量净额 37 -3,955,152.09 -3,444,207.09
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 38
子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 39
借款所收到的现金 40 65,000,000.00 65,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 43
现金流入小计 44 65,000,000.00 65,000,000.00
偿还债务所支付的现金 45 104,000,000.00 104,000,000.00
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 46 6,908,778.16 6,908,778.16
子公司支付少数股东的股利 47
支付的其他与筹资活动有关的现金 52
现金流出小计 53 110,908,778.16 110,908,778.16
筹资活动产生的现金流量净额 54 -45,908,778.16 -45,908,778.16
四、 汇率变动对现金的影响 55
五、 现金及现金等价物净增加额 56 19,559,468.02 19,968,150.65
公司法定代表人：何谧 主管会计工作的负责人：欧阳建军 会计机构负责人：王琼
附注:
单位：人民币元
补充资料 行次 合并数 母公司数
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 57 5,364,998.59 5,364,998.59
加：少数股东本期损益 84,381.21
计提的资产减值准备 58 2,460,728.58 2,460,728.58
固定资产折旧 59 12,875,126.36 12,842,094.36
无形资产摊销 60 2,287,631.91 2,287,631.91
长期待摊费用摊销 61 373,320.00 373,320.00
待摊费用的减少（减：增加） 64 -445,025.60 -445,025.60
预提费用的增加（减：减少） 65 3,192,114.14 3,192,114.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）66
固定资产报废损失 67
财务费用 68 6,908,778.16 6,908,778.16
投资损失（减：收益） 69 -26,404.96 -785,835.82
递延税款贷项（减：借项） 70
存货的减少（减：增加） 71 10,557,040.16 10,564,740.51
经营性应收项目的减少（减：增加） 72 707,459.12 8,244,600.10
经营性应付项目的增加（减：减少） 73 25,083,250.60 18,312,990.97
其他 74
经营活动产生的现金流量净额 75 69,423,398.27 69,321,135.90
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 76
一年内到期的可转换公司债券 77
融资租入固定资产 78
3. 现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 79 41,669,484.92 40,552,408.80
减：现金的期初余额 80 22,110,016.90 20,584,258.15
加：现金等价物的期末余额 81
减：现金等价物的期初余额 82
现金及现金等价物净增加额 83 19,559,468.02 19,968,150.65
公司法定代表人：何谧 主管会计工作的负责人：欧阳建军 会计机构负责人：王琼
湖北广济药业股份有限公司
会计报表附注
一、公司简介
湖北广济药业股份有限公司（以下简称“公司”）系于1993年3月18日经湖北省经济体制改革委员会鄂改生（1993）195号文批准，由湖北省广济制药厂、湖北回春制药厂、武穴财振会计实业公司三家单位作为发起人，以定向募集方式设立的股份有限公司。1999年8月12日经中国证券监督管理委员会证监发字（1999）101号文批准同意，公司向社会公众公开发行人民币普通股5000万股，1999年8月24日公司流通股票通过深圳证券交易所系统上网定价发行，并于11月12日挂牌上市交易。本次发行后公司股本为17,122.6万元。
公司营业执照注册号：4200001000012
公司住所：湖北武穴市江堤路1号
公司经营范围：生产经营医药原料药、大容量注射剂、片剂、颗粒剂，软膏剂、凝胶剂、饲料添加剂、包装印刷；饮食服务；出口本企业自产的各类药；进口本企业生产科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度：公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其有关补充规定。
2、会计期间：以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记账本位币：以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法：对所发生的非记账本位币经济业务，采用业务发生当日的市场汇率折合为人民币金额记账，期末将各种外币账户的外币余额按期末市场汇率折合成人民币金额，按照期末市场汇率折合成人民币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
6、现金等价物的确定：公司持有的期限短(一般指三个月以内)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7、短期投资核算方法
短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的股票、债券、
基金等投资。
(1)短期投资成本的确认
a、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用作为投资成本，但不包括实际价款中已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息。
b、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为投资成本。
c、企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投资中含有的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息，作为投资成本；涉及补价的，收到补价的按应收债权账面价值减去补价加上应支付的相关税费，作为投资成本；支付补价的按应收债权账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为投资成本。
d、以非货币性交易换入的短期投资，按《企业会计准则——非货币性交易》的规定确定换入的短期投资成本。
(2)短期投资持有期间所获得的现金股利或利息除取得时已记入应收项目外，以实际收到时冲减短期投资账面价值。
(3)处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。
(4)期末短期投资按成本与市价孰低法计价，并按投资总额计提跌价准备。具体计提方法是：中期期末或年度终了，将股票、债券、基金等短期投资的市价与其成本价进行比较，如市价低于成本的，按差额计提短期投资跌价准备。
8、坏账核算方法
(1)本公司坏账损失采用备抵法进行核算；
(2)坏账准备的计提按期末应收款项（应收账款和其他应收款）余额的5.5%计提；
(3)坏账的确认标准：债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项（应收账款和其他应收款）；因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍然不能收回的应收款项；坏账的核销须经公司董事会或股东大会批准。
9、存货及存货跌价准备核算方法
(1)公司存货包括原料及辅助材料、在产品、库存商品、包装物、低值易耗品等。
(2)存货取得时按实际成本计价，原料及辅助材料、库存商品发出时采用加权平均法计价。
(3)低值易耗品和包装物摊销采用一次摊销法摊销。
(4)存货盘存采用永续盘存制。
(5)期末存货按成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目期末可变现净值低于账面成本的差额计提存货跌价准备。
10、长期投资核算方法
(1)长期股权投资在取得时按初始投资成本入账，确定方法如下：
a、以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。
b、企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入的长期股权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；涉及补价的，收到补价的按应收债权账面价值减去补价加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；支付补价的按应收债权账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为初始投资成本。
c、以非货币性交易换入的长期股权投资，按《企业会计准则——非货币性交易》的规定确定初始投资成本。
(2)公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%，但有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上(不含50%)，或虽投资不超过50%，但具有实质控制权的，编制合并会计报表。
(3)采用成本法核算时，被投资单位宣告分派的利润或现金股利，作为当期投资收益，但仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，超过部分作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值。
(4)采用权益法核算的长期股权投资，取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占有的份额的差额，作为股权投资差额，其中：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按10年期限平均摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入资本公积。
采用权益法核算时，在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额（法规和公司章程规定不属于投资企业的净利润除外），确认为当期投资收益。
(5)处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。
(6)中期期末或年度终了，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况持续恶化等原因导致长期投资的可收回金额低于账面价值，则按其差额提取长期投资减值准备。长期投资减值准备按单项投资计提。
11、长期债权投资及其减值准备的核算方法
(1)长期债权投资在取得时按初始投资成本入账，初始投资成本确定方法如下：
a、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。
b、企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入的长期债权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；涉及补价的，收到补价的按应收债权账面价值减去补价加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；支付补价的按应收债权账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为初始投资成本。
c、以非货币性交易换入的长期债权投资，按《企业会计准则——非货币性交易》的规定确定初始投资成本。
(2)长期债券投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值的差额，作为债券溢价或折价，债券溢价或折价在债券存续期内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。长期债券投资按票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，经调整债券溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。
(3)其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资收益。
(4)处置长期债权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。
(5)中期期末或年度终了，长期债权投资按照其账面价值与可收回孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额提取长期投资减值准备。长期投资减值准备按单项投资计提。
12、委托贷款计价、利息确认方法以及委托贷款减值准备的确认标准、计提方法
委托贷款发生时按实际支付的委托价款作为委托贷款的成本。
委托贷款应按期计提利息，计入损益；当按期计提的利息到付息期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。
中期期末或年度终了，委托贷款按照其账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额提取委托贷款减值准备。委托贷款减值准备按单项投资计提。
13、固定资产及固定资产减值准备核算方法
(1)固定资产的标准为：使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具、工具，以及不属于生产经营、单位价值在人民币2,000元以上且使用期限超过二年的物品列为固定资产。
(2)固定资产在取得时，按取得时的成本入账，取得时的成本包括买价、增值税、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。
(3)固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计提折旧。对已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按该项固定资产的账面价值以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
(4)固定资产减值准备的核算方法
固定资产期末按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。
当存在下列情况之一时,按照单项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备：
a、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
b、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
c、虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产；
d、已遭到毁损以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
e、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产，已全额计提固定资产减值准备的固定资产不再计提折旧。
14、在建工程及在建工程减值准备核算方法
(1)在建工程的工程成本为购建固定资产使其达到预定可使用状态的全部支出。当购建的固定资产达到预定可使用状态时，作为在建工程结转固定资产的时点。
(2)在建工程减值准备的计提方法：期末按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备：
a、长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程。
b、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性。
c、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
15、借款费用的会计处理方法
(1)借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额，除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均应于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。
(2)当同时满足以下三个条件时，为购建某项固定资产的专门借款所发生的借款费用，应当开始资本化，计入所购建固定资产的成本：
a、资产支出已经发生；
b、借款费用已经发生；
c、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
(3)当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,应当停止借款费用的资本化；以后发生的借款费用应于发生当期直接计入财务费用。
(4)固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
(5)如果所购建固定资产的各部分分别完工，每部分在其他部分继续建造过程中可供使用，并且为使该部分达到预定可使用状态所必要的购建活动实质上已经完成，则应当停止这部分资产的借款费用资本化。如果所购建固定资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用，则应当在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。
16、无形资产计价及其摊销
(1)无形资产计价：购入的无形资产按实际支付的价款计价；股东投入的无形资产按投资各方确认的价值入账；接受捐赠的无形资产按有关凭据标明的金额加上应支付的相关税费入账；没有凭据的按同类或类似无形资产市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费入账；不存在活跃市场的按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值确定；自行开发并按法定程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用计价；通过债务重组取得的无形资产，按《企业会计准则—债务重组》确定其入账价值。
(2)公司主要无形资产摊销方法、摊销年限如下：
无形资产项目 取得方式 摊销方法 摊销年限
VB2基因工程菌工艺技术 自行研制 直线法 15年
VB2新菌种技术 购 入 直线法 10年
VB2发酵、提炼工艺技术 购 入 直线法 10年
土地使用权 股东投入及购入 直线法 50年
(3)无形资产减值准备的计提方法：按单个无形资产项目的账面价值高于其可收回金额的差额计提无形资产减值准备。
当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备：
a、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响。
b、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复。
c、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值。
d、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
17、长期待摊费用的摊销：长期待摊费用按受益年限采用直线法摊销。除购建固定资产以外，所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
18、应付债券的计价及债券溢价或折价的摊销方法
应付债券按照实际的发行价格总额入账，债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。
19、营业收入实现的确认
商品销售，公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
提供劳务，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与提供劳务有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，应当在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
让渡资产使用权：利息收入，按让渡资产使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入，按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确定。
20、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
21、合并会计报表编制方法
依据财政部(95)财会字第11号《合并会计报表暂行规定》、财政部会计司关于会计报表合并范围请示的复函[财会二字（1996）2号]及其他有关规定编制合并会计报表，合并范围：对持有表决权资本比例50%以上的子公司或虽不超过50%但拥有实际控制权的子公司纳入合并报表范围；合并方法：以母公司及子公司的个别会计报表以及其他有关资料为依据，将母公司长期投资与子公司权益金额、内部往来、内部购销金额等抵销后逐项合并。
三、税项
1、流转税及其他附税：均按国家有关税法规定并由税务部门核定计缴，主要税种税率如下：
税率
税 种 计税依据
（%）
增值税 17 按营业收入计提销项税
城建税 7 应纳流转税额
教育费附加 3 应纳流转税额
城市堤防维护费 2 应纳流转税额
地方教育发展费 0.1 营业收入
2、所得税
公司企业所得税按33%计缴。
四、控股子公司及合营企业
控股子公司及合营企业
公司名称 注册资本 投资额 股权比例 经营范围 是否合
（万元） （万元） （%） 并报表
槟榔牙膏、牙刷、香皂、沐浴露、洗发精、槟
海南富力洁生化有限公司 2,360 2,276.72 96.4
榔系列产品、富力洁清洁、护肤、美容化妆产 否
品、杀菌类产品、日化类产品生产、销售。
生物医药、中药、化学医药、保健品、添加剂
武汉阳光广济医药开发有限公司 2,420 2,320 95.87
等相关技术的研制、开发、技术转让、技术服 否
务等。
中成药、中药饮品、化学药制剂、抗生素、生
湖北广济药业济康医药有限公司 500 450 90
化药品一、二、三类医疗器械、保健品、百货、 是
副食销售等。
湖北吉丰实业有限公司 7,500 3,366 44.88 国内旅游、餐饮、住宿、房地产开发等。 否
自来水、纯净水生产、销售；给排水管道安装、
武穴市三利制水有限公司 1,000 524 40 否
维修等
湖北安华大厦有限公司 10,000 4,900 49 住宿、会议、办公、购物、餐饮、游乐、健身 否
注：(1)海南富力洁生化有限公司截止2006年6月30日的资产总额为2,859.35万元，2006年6月度主营业务收入为313.97万元，净利润为5.98万元。因其资产总额、主营业务收入及净利润均低于合并数的10%，因此本期未合并其会计报表。
(2) 2006年6月30日,武汉阳光广济医药开发有限公司的资产总额为2,458.41万元，因该公司尚在建设，且其资产总额低于合并数的10%，因此本期未合并其会计报表。
五、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
项 目 期末数 期初数
（元） （元）
银行存款 41,669,484.92 22,110,016.90
合 计 41,669,484.92 22,110,016.90
注：期末数较期初数上升88.46%，主要因经营活动产生现金增加所致。
2、短期投资
（1）投资项目
项 目 期末数 期初数
投资金额 市价 跌价准备 投资金额 市价 跌价准备
（元） （元） （元） （元） （元） （元）
委托贷款 10,000,000.00 10,000,000.00
合 计 10,000,000.00 10,000,000.00
注：委托贷款1000万元系公司委托上海浦东发展银行武汉分行对联营企业湖北安华大厦有限公司提供的贷款，委托贷款的期限为一年，即自2005年10月19日始至2006年10月18日止。委托贷款基本情况如下：
受托人名称 本金 应计利息 跌价准备
（元） （元） （元）
上海浦东发展银行武汉分行 10,000,000.00 - -
合 计 10,000,000.00
3、应收票据期末余额945,619.00元，系银行承兑汇票。
4、应收账款
账 龄 期末数 期初数
金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备
（元） （%） 比例 金 额 （元） （%） 比例 金 额
（%） （元） （%） （元）
1年以内 72,675,017.48 58.89 5.5 3,625,651.54 72,432,288.48 61.67 5.5 3,983,822.62
1-2年 19,768,332.50 16.02 5.5 972,581.78 8,544,845.22 7.28 5.5 469,966.49
2-3年 11,062,913.08 8.96 5.5 544,284.03 11,327,315.06 9.64 5.5 623,002.33
3年以上 19,899,688.40 16.13 5.5 979,044.36 25,144,354.99 21.41 5.5 1,382,939.52
合 计 123,405,951.46 6,121,561.71 117,448,803.75 100.00 5.5 6,459,730.96
净 额 117,284,389.75 110,989,072.79
注：1)应收账款前五名合计欠款金额为12,802,679.25元，占应收账款期末余额的10.37%。
(3)无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
5、其他应收款
账 龄 期末数 期初数
金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备
（元） （%） 比例 金 额 （元） （%） 比例 金 额
（%） （元） （%） （元）
1年以内 1,943,283.59 1.73 5.5 136,218.43 1,963,814.86 1.73 5.5 108,009.82
1-2年 102,079,131.41 90.80 5.5 5,614,352.23 101,330,140.35 89.62 5.5 5,573,157.72
2-3年 2,518,569.63 2.24 5.5 138,521.33 3,422,446.83 3.03 5.5 188,234.58
3年以上 5,882,855.17 5.23 5.5 323,557.03 6,349,941.16 5.62 5.5 349,246.76
合 计 112,423,839.80 5.5 6,212,649.02 113,066,343.20 100 5.5 6,218,648.88
净 额 106,211,190.78 106,847,694.32
注：(1)其他应收款前五名合计欠款金额为98,817,293.53元，占其他应收款期末余额的87.90%。
(2)欠款金额较大其他应收款的主要内容列示如下：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
（元）
湖北安华大厦有限公司 79,736,350.94 1-2年内 借 款
武汉锦之泰贸易有限公司 8,910,000.00 1-2年内 股权转让款
广东深圳外贸深茂公司 3,947,102.64 3年以上 借 款
(3)无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
6、预付账款
账 龄 期末数 期初数
金 额 比例 金 额 比例
（元） （%） （元） （%）
1年以内 13,538,035.63 13,019,802.36 24.31
1-2年 35,787,548.55 38,674,926.53 72.21
2-3年 1,114,579.62 1,114,729.62 2.08
3年以上 746,334.30 746,502.30 1.39
合 计 51,186,498.10 53,555,960.81 100.00
注：(1)一年以上预付账款挂账的主要原因：系因公司已收到货物但供货单位尚未提供发票而不能销账所致。
(3)无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
7、存货及跌价准备
(1)存货
项 目 期末数 期初数
（元） （元）
原材料 12,954,693.04 23,034,840.36
包装物 1,429,437.70 1,646,582.82
在产品
库存商品 40,325,577.28 37,652,760.35
低值易耗品 3,432.02 1,674.12
合 计 54,713,140.04 62,335,857.65
(2)存货跌价准备
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
（元） （元） （元） （元）
库存商品 2,315,816.64 2,934,322.55 5,250,139.19
合 计 2,315,816.64 2,934,322.55 5,250,139.19
注：（1）存货可变现净值系以期末存货的估计售价减去变现费用的余额计算。
8、待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销年
(元) (元) (元) (元) 限
财产保险 733,768.00 345,742.40 388,025.60 6月
防腐保温费 104,500.00 47,500.00 57,000.00 6月
合 计 838,268.00 393,242.40 445,025.60
9、长期股权投资
(1)投资项目
期初数 期末数
本期增加 本期减少
项 目 金额 减值准备 金额 减值准备
(元) (元)
(元) (元) (元) (元)
对子公司投资 44,118,509.34 280,421.95 87,736.20 44,311,195.09
对联营企业投资 73,959,821.68 440,146.55 606,427.34 73,793,540.89
合 计
118,078,331.02 720,568.50 694,163.54 118,104,735.98
注：(1)本期增加数720,568.50元，具体如下：
A、按权益法核算对被投资单位的投资收益增加投资497,853.50元。
B、摊销对海南富力洁生化有限公司的股权投资贷方差额222,715.00元。
(2)本期减少数694,163.54元，具体如下：
A、摊销对湖北安华大厦有限公司的股权投资差额606,427.34。
B、按权益法核算被投资单位的亏损数减少投资87,736.20元。
(3)公司本年度未发生被投资单位可收回金额低于长期投资账面价值的事项，故未计提长期投资减值准备。
(2)对子公司及联营企业投资
占被投资
被投资单位 投资期限 初始投资 追加投资 本期权益 累计权益 投资金额
单位注册
(年) (元) (元) 资本比例 增减额（元） 增减额（元） （元）
海南富力洁生化有限公司 长期 22,767,200.00 96.4% 280,421.95 -2,518,268.71 20,248,931.29
武汉阳光广济医药开发有限公司 10 9,000,000.00 14,200,000.00 95.87% 23,200,000.00
湖北吉丰实业有限公司 长期 33,660,000.00 44.88% 229,021.66 627,556.04 34,287,556.04
武穴市三利制水有限公司 30 5,240,000.00 40% -87,736.20 49,446.52 5,289,446.52
湖北安华大厦有限公司 25 13,826,431.00 35,173,569.00 49% -395,302.45 -18,724,492.96 30,275,507.04
湖北中和本草医药开发有限公司 长期 3,000,000.00 15% 2,853,295.09
武穴市中小企业融资担保有限公司 20 1,000,000.00 5.55% 1,000,000.00
武穴市济生环保科技有限责任公司 25 950,000.00 95% 950,000.00
合 计 89,443,631.00 49,373,569.00 26,404.96 -20,565,759.11 118,104,735.98
其中：股权投资差额
被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期 期初余额 本期增加 本期摊销额 摊余金额
(元) 限 (元) (元) (元) (元)
海南富力洁生化有限公司 -4,454,300.00 收购股权 10年 -1,781,690.00 -222,715.00 -1558975.00
湖北安华大厦有限公司 6,064,273.23 收购股权 10年 5,154,632.24 606,427.34 4,548,204.9
合计 1,609,973.23 3,372,942.24 383,712.34 2,989,229.9
10、长期债权投资
被投资单位 初始投资 年利 到期日 期初余额 本期增加 应计利 本期减少 期末余额
(元) 率 (元) (元) 息 (元) (元)
（%） (元)
武穴市三电办 597,957.90 - 597,957.90 597,957.90
合 计 597,957.90 - 597,957.90 597,957.90
11、固定资产及累计折旧
(1)固定资产原值
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
（元） （元） （元） （元）
房屋建筑物 166875126.19 660350.48 167,535,476.67
机器设备 300971955.38 1109527.00 101,750.00 301,979,732.38
运输设备 3286288.00 1224410.00 4,510,698.00
其他设备 1525994.34 609610.00 2,135,604.34
合 计 472,659,363.91 3,603,897.48 101,750.00 476,161,511.39
注：(1)固定资产原值中有9,476.17万元的房屋建筑物及26,494.30万元的机器设备合计35,970.47万元的固定资产用于本公司长、短期借款抵押。
(2)累计折旧
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
（元） （元） （元） （元）
房屋建筑物 38,458,075.72 3,050,056.65 41,508,132.37
机器设备 96,255,027.84 9,508,737.00 77,412.90 105,686,351.94
运输设备 1,236,406.46 173,704.20 1,410,110.66
其他设备 651,024.04 142,628.51 793,652.55
合 计 136,600,534.06 12,875,126.36 77412.90 149,398,247.52
(3)固定资产净值 36,058,829.85 326,763,263.87
(3)固定资产减值准备
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
(元) （元） （元） (元)
机器设备 5,424,040.93 5,424,040.93
合 计 5,424,040.93 5,424,040.93
12、在建工程
本期转入固
工程项目名称 预算数 期初数(元) 本期增加数 其他减少数 期末数(元) 资金 投入占
定资产数
(万元) (其中：利息资 (元)(其中：利 (元) (其中：利息资 来源
(元)(其中： 预算的
本化) 息资本化) 利息资本 本化) 比例
化)
AD项目 21,404.00 14,268,896.53 797,749.70 13,471,146.83 自筹 6.7%
其中：AD技术引进菌
种技改
2,978.00 14,268,896.53 797,749.70 13,471,146.83 自筹 48.11%
核黄素扩建项目
771,868.02 771,868.02 自筹
配套辅助设施
771,868.02 771,868.02 自筹
天然β-胡萝卜素项目 32,207.71 32,207.71 自筹
1,612,120.00
大输液技术改造 8,198,370.08 49,0000.00 7,076,250.08
其他 122,758.92 122,758.92
合 计 22,590,025.53 1,294,075.73 2,409,869.7 21,474,231.56
注：（1）AD项目已通过国家验收，此相关费用797,749,70元系转入当期费用列支。
(2)大输液技术改造项目其他减少数1,612,120.00系购甲磺酸帕珠沙星氯化钠注射液技术费用转入无形资产。
13、固定资产清理
项 目 期末数 期初数
（元） （元）
机器设备 18,537.10
合 计 18,537.10
14、无形资产
类 别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊
(元) (元) (元) (元) (元) 销期限
VB2基因工程菌工艺技术 22,003,535.96 7,806,288.81 733,451.22 7,072,837.59 4年零10月
VB2新菌种技术 4,311,112.99 1,940,000.95 215,555.64 1,724,445.31 4年
核黄素发酵工艺技术 9,000,000.00 5,325,000.00 450,000.00 4,875,000.00 5年零5月
克林霉素专有技术 1,680,000.00 1,024,118.90 86,142.9 937,976.00 5年零5月
土地使用权 17,740,588.00 13,195,306.18 178,314.96 13,016,991.22 36年零6月
济得土地使用 5,502,916.85 4,732,150.83 56,594.22 4675,556.61 43年零6月
广奥土地使用权 402,099.00 371,468.49 - 4,770.00 366,698.49 38年零6月
核黄素提炼工艺技术 9,000,000.00 6,225,000.00 - 450,000.00 5,775,000.00 6年零5月
大米糖化糖替代糖蜜技术 750,000.00 593,750.00 37,500.00 556,250.00 7年零5月
维生素B2清汤发酵技术 700,000.00 670,833.34 34,999.98 635,833.36 9年零1月
甲磺酸帕珠沙星氯化
1,612,120.00 1,612,120.00 40,302.99 1,571,817.01 9年零9月
钠注射液技术
合 计 72,702,372.80 41,883,917.50 1,612,120.00 2,287,631.91 41,208,405.59
15、长期待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余
(元) (元) (元) (元) 摊销年限
美国药品市场准入通关费 2,177,700.00 373,320.00 1,804,380.00 2年5月
合 计 2,177,700.00 373,320.00 1,804,380.00
16、短期借款
借款类别 期末数 期初数 备注
(元) (元)
抵押借款注（1） 110,000,000.00 147,000,000.00 未逾期
担保借款注（2） 30,000,000.00 25,000,000.00 未逾期
信用借款 未逾期
合 计 140,000,000.00 172,000,000.00
注：（1）抵押借款事项详见附注“五、11.固定资产.注(1)”所述。
（2）期末担保借款3,000万元，由海口农工贸（罗牛山）股份有限公司提供担保.
17、应付票据
期末数 期初数
(元) (元)
20,640,000.00 9,000,000.00
注：全部为银行承兑汇票，无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
18、应付账款
期末数 期初数
(元) (元)
38,976,423.36 31,038,734.77
注：无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
19、预收账款
期末数 期初数
(元) (元)
23,041,707.46 14,494,356.12
注：
无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
20、应付工资
期末数 期初数
(元) (元)
4,842,285.54 4,755,967.83
注：期末无拖欠性质的工资。
21、应交税金
税 项 税率 期末数 期初数
（%） (元) (元)
增值税 17 -570,336.55 -108,532.68
城市维护建设税 7 -707,922.36 597,078.83
企业所得税 33 -5,985,019.20 -5,729,072.03
其他税 -1,465,450.82 -1,454,270.82
合 计 -8,728,728.93 -6,694,796.70
注：企业所得税等税项期末余额为负数系因上期及本期公司多缴税款所致。
22、其他应交款
税 项 期末数 期初数 计缴标准
(元) (元)
教育费附加 -218,072.83 580,337.80 应纳流转税额的3%
堤防费 63,662.64 9,269.74 应纳流转税额的2%
地方教育发展费 765,194.77 580,022.00 营业收入的0.1%
合 计 610,784.58 1,169,629.54
23、其他应付款
期末数 期初数
(元) (元)
25,578,382.72 21,351,487.61
注：无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
24、预提费用
类 别 期初数 期末数
(元) (元)
销售费用 3，192，114.14
合 计 3，192，114.14
25、长期借款
币 种 借款条件 期末数 期初数
(元) (元)
人民币注(1) 抵押借款 63,000,000.00 63,000,000.00
人民币注(2) 担保借款 22,000,000.00 29,000,000.00
合 计 85,000,000.00 92,000,000.00
注：（1）抵押事项详见“附注五、11、固定资产.注(1)”所述。
（2）期末担保借款2,200万元，系由武穴市中小企业融资担保有限责任公司提供担保。
26、长期应付款
期末数 期初数
(元) (元)
128，809.00 128，809.00
27、专项应付款
项 目 期末数 期初数
(元) (元)
核黄素项目拨款 7,000,000.00 7,000,000.00
注：国家发改委向公司拨付了核黄素项目专款7,000,000.00元。
28、股本
单位：万股
本次变动增减
项 目 期初数 送 期末数
配股 转股 增发 其他 小计
股
一、尚未流通股份
1、发起人股 5,135.8344 5,135.8344
其中：国家股 4,108.2344 4,108.2344
境内法人股 1,027.60 1,027.60
境外法人股
其他
2、募集法人股 4,910.00 4,910.00
3、内部职工股 - -
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 10,045.8344 10,045.8344
二、已流通股份
1、境内上市的人民币 7,076.7656 7,076.7656
普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 7,076.7656 7,076.7656
其中：公司职工股
已流通股份合计 7,076.7656 7,076.7656
三、股份总数 17,122.60 17,122.60
注：本公司实施股改后股份变动情况详见“附注十”
29、资本公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
(元) (元) (元) (元)
股本溢价 200,602,748.75 200,602,748.75
股权投资准备 219,506.22 219,506.22
合 计 200,822,254.97 200,822,254.97
30、盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
(元) (元) (元) (元)
法定盈余公积 22,691,401.53 22,691,401.53
公益金 11,345,700.73 11,345,700.73
合 计 34,037,102.26 34,037,102.26
31、未分配利润
项 目 2006年1-6月 2005年1-6月
(元) (元)
净利润 5,364,998.59 2,710,023.60
加:年初未分配利润 125,250,121.23 117,970,865.78
减：提取法定盈余公积（10%）
提取法定公益金（5%）
可供股东分配的利润 130,615,119.82 120,680,889.39
减：应付普通股股利
未分配利润 130,615,119.82 120,680,889.39
32、主营业务收入、主营业务成本
(1)主营业务收入
项 目 2006年1-6月 2005年1-6月
(元) (元)
VB2系列产品 155,557,911.36 133,533,828.42
替硝唑片剂 254,023.79 626,129.29
输液 28,535,326.52 20,469,668.71
其 他 6,698,957.30 5,918,360.17
合 计 191,046,218.97 160,547,986.59
注：(1) 2006年度前五名客户销售收入总额为33,750,438.75元，占全部销售收入的17.67%。
(2)主营业务收入本期数较上年同期数增长了19%,主要因本期VB2和输液产品生产规模扩大，产销量较上期增长所致。
(2)主营业务成本
项 目 2006年1-6月 2005年1-6月
(元) (元)
VB2系列产品 110,382,951.89 106,379,375.70
替硝唑片剂 376,477.19 488,172.75
输液 21,957,897.31 15,129,734.98
其 他 5,581,484.86 5,646,305.48
合 计 138,298,811.25 127,643,588.91
(3)地区分部报表
项 目 主营业务收入 主营业务成本
2006年1-6月 2005年1-6月 2006年1-6月 2005年1-6月
(元) (元) (元) (元)
①地区分部
国内 116,436,471.91 88,903,127.05 92,507,860.39 74,763,309.39
国外 96,905,215.95 90,672,518.88 68,086,419.75 71,907,938.86
小 计 213,341,687.86 179,575,645.93 160,594,280.14 146,671,248.25
②分部间相互抵消 22,295,468.89 19,027,659.34 22,295,468.89 19,027,659.34
③合计 191,046,218.97 160,547,986.59 138,298,811.25 127,643,588.91
33、主营业务税金及附加
项 目 2006年1-6月 2005年1-6月 计缴标准
(元) (元) （%）
城建税 267,227.03 266,602.52 7
教育费附加 114,525.87 86,868.11 3
堤防费 2
地方教育发展费 0.1
合 计 381,752.90 353,470.63
34、财务费用
项 目
2006年1-6月 2005年1-6月
(元) (元)
利息支出
6,999,651.85 7,785,984.18
减:利息收入 103,118.31 196,289.47
手续费 7,963.75 10,510.13
汇兑损失 -17,800.24
合 计 6,904,497.29 7,582,404.60
35、投资收益
项 目
2006年1-6月 2005年1-6月
(元) (元)
期末调整的被投资公司所 410,117.30 -693,938.18
有者权益净增减额
长期债权投资收益
基金投资收益
股权投资差额摊销 -383,712.34 -383,712.34
股权转让收益
合 计 26,404.96 -1,077,650.52
36、营业外支出
2006年1-6月 2005年1-6月
项 目
(元) (元)
捐赠支出 30,000.00 22,000.00
处理产成品损失 3,037.06
其他
合 计 30,000.00 25,037.06
37、支付或收到的其他与经营活动有关的现金
(1)收到的其他与经营活动有关的现金671,462.04元，其中：
项 目 金额（元）
其他单位往来 671,462.04
(2)支付的其他与经营活动有关的现金7,587,593.59元，其中：
金 额
项 目
（元）
销售业务费 2,207,885.86
运输费 2,495,926.80
差旅费、办公费及保险费 1,271,472.78
交际应酬费 543,842.50
修理费 295,526.19
委托代销手续费 178,125.79
广告费 360,000.00
展览费 220,130.70
六、母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
账 龄 期末数 期初数
金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备
（元） （%） 比例 金 额 （元） （%） 比例 金 额
（%） （元） （%） （元）
1年以内 66,034,586.87 61.23 5.5 3,428,357.14 70,872,318.43 62.92 5.5 3,897,977.51
1-2年 14,244,192.52 13.21 5.5 783,430.59 8,544,845.22 7.58 5.5 469,966.49
2-3年 10,909,457.08 10.12 5.5 600,020.14 11,327,315.06 10.05 5.5 623,002.33
3年以上 16,662,391.21 15.44 5.5 916,431.51 21,907,057.80 19.45 5.5 1,204,888.18
合 计 107,850,627.68 5.5 5,728,239.39 112,651,536.51 5.5 6,195,834.51
净 额 102,122,388.29 106,455,702.00
注：(1)应收账款前五名合计欠款金额为12,802,679.25元，占应收账款期末余额的11.87%。
(2)公司对纳入会计报表合并范围的关联方之间的应收帐款，不计提坏帐准备。
(3)无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
2、其他应收款
账 龄 期末数 期初数
金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备
（元） （%） 比例 金 额 （元） （%） 比例 金 额
（%） （元） （%） （元）
1年以内 1,341,659.85 1.20 5.5 73,791.29 831,385.65 0.75 5.5 45,726.21
1-2年 102,079,131.41 91.29 5.5 5,614,352.23 101,330,140.35 90.52 5.5 5,573,157.72
2-3年 2,518,569.63 2.25 5.5 138,521.33 3,422,446.83 3.06 5.5 188,234.58
3年以上 5,882,855.17 5.26 5.5 323,557.03 6,347,313.16 5.67 5.5 349,102.22
合 计 111,822,216.06 5.5 6,150,221.88 111,931,285.99 100.00 5.5 6,156,220.73
净 额 105,671,994.18 105,775,065.26
注：(1)其他应收款前五名合计欠款金额为98,817,293.53元，占其他应收款期末余额的88.37%。
(2)欠款金额较大其他应收款的主要内容同附注“五、5（2）”。
(3)无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
3、长期股权投资
(1)长期股权投资
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
（元） (元) （元） （元）
金 额 减值准备 金 额 减值准备
其他股权投资 120,933,300.67 1,479,999.36 694,163.54 121,719,136.49
合 计 120,933,300.67 1,479,999.36 694,163.54 121,719,136.49
注：(1)本期增加数1479,999.36元，具体如下：
A、按权益法核算对被投资单位的投资收益增加投资1,257,284.36元。
B、摊销对海南富力洁生化有限公司的股权投资贷方差额222,715.00元。
(2)本期减少数694,163.54元，具体如下：
A、摊销对湖北安华大厦有限公司的股权投资差额606,427.32。
B、按权益法核算被投资单位的亏损数减少投资87,736.20元。
(3)公司本年度未发生被投资单位可收回金额低于长期投资账面价值的事项，故未计提长期投资减值准备。
(2)其他股权投资
被投资单位名称 投资余额 投资期限 占被投资单位注 长期减值准备
(元) (年) 册资本的比例(%) (元)
海南富力洁生化有限公司 20,248,931.29 长期 96.4%
武汉阳光广济医药开发有限公司 23,200,000.00 10 95.87%
湖北广济药业济康医药有限公司 4,564,400.51 长期 90%
湖北吉丰实业有限公司 34,287,556.04 长期 44.88%
武穴市三利制水有限公司 5,289,446.52 30 40%
湖北安华大厦有限公司 30,275,507.04 25 49%
湖北中和本草医药开发有限公司 注① 2,853,295.09 长期 15%
武穴市中小企业融资担保有限公司 注② 1,000,000.00 20 5.55%
合 计 121,719,136.49
注：①公司对湖北中和本草医药开发有限公司和武穴市中小企业融资担保有限公司采用成本法核算。
②采用权益法核算的子公司投资变动情况见下：
被投资单位名称 初始投资金额 追加投资额 本期权益增减额 累计权益增减额 本期分现金红 累计分现金红
(元) (元) (元) (元) 利 利
(元) (元)
海南富力洁生化有限公司 22,767,200.00 280,421.95 -2,518,268.71
武汉阳光广济医药开发有限公司 9,000,000.00 14,200,000.00
湖北广济药业济康医药有限公司 4,500,000.00 759,430.86 64,400.51
湖北吉丰实业有限公司 33,660,000.00 229,021.66 627,556.04
武穴市三利制水有限公司 5,240,000.00 -87,736.2 49,446.52
湖北安华大厦有限公司 13,826,431.00 35,173,569.00 -395,302.45 -18,724,492.96
合 计 88,993,631.00 49,373,569.00 785,835.82 -20,501,358.60
其中：股权投资差额
被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期 期初余额 本期增加 本期摊销额 摊余金额
(元) 限 (元) (元) (元) (元)
海南富力洁生化有限公司 -4,454,300.00 收购股权 10年 -1,781,690.00 -222,715.00 -1,558,975.00
湖北安华大厦有限公司(注) 6,064,273.23 收购股权 10年 5,154,632.24 606,427.34 4,548,204.90
合计 1,609,973.23 3,372,942.24 383,712.34 2,989,229.90
4、长期债权投资
被投资单位 初始投资 年利率 到期日 期初余额 本期增加 应计利 本期减少 期末余额
(元) （%） (元) (元) 息 (元) (元)
(元)
武穴市三电办 597,957.90 597,957.90 597,957.90
合 计 2,597,957.90 597,957.90 597,957.90
5、主营业务收入及主营业务成本
(1)主营业务收入
项 目 2006年1-6月 2005年1-6月
(元) (元)
VB2系列产品 155,557,911.36 133,533,828.42
替硝唑片剂 200,538.46 626,129.29
输液 22,574,510.79 17,472,121.02
其 他 5,228,475.50 4,145,361.33
合 计 183,561,436.11 155,777,440.06
注：(1) 2006年1-6月前五名客户销售收入总额为33,750,438.75元，占全部销售收入的18.39%。
(2)主营业务收入本期数较上年同期数增长了17.84%,主要因本期VB2和输液产品生产规模扩大，产销量较上期增长所致。
(2)主营业务成本
项 目 2006年1-6月 2005年1-6月
(元) (元)
VB2系列产品 110,382,951.89 106,379,375.70
替硝唑片剂 333,751.75 488,172.75
输液 19,465,951.30 14,441,133.60
其 他 4,948,056.31 4,448,327.73
合 计 135,130,711.25 125,757,009.78
(3)地区分部报表
项 目 主营业务收入 主营业务成本
2006年1-6月 2005年1-6月 2006年1-6月 2005年1-6月
(元) (元) (元)) (元)
地区分部
国内 86,656,220.16 65,104,921.18 67,044,291.50 53,849,070.92
国外 96,905,215.95 90,672,518.88 68,086,419.75 71,907,938.86
合 计 183,561,436.11 155,777,440.06 135,130,711.25 125,757,009.78
6、投资收益
项 目 2006年1-6月 2005年1-6月
(元) (元)
期末调整的被投资公司所 1,169,548.16 -622,513.53
有者权益净增减额
长期债权投资收益
基金投资收益
股权投资差额摊销 -383,712.34 -383,712.34
股权转让收益
合 计 785,835.82 -1,006,225.87
七、关联方关系及其交易
(一)关联方及关联关系
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地 注册资本 所持权益比例 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人
海南富力洁生化有 海南 2,360万元 96.4% 槟榔牙膏、牙刷及化妆产品等. 控股子公司 有限责任 余建胜
限公司
生物医药、中药、化学医药、保 控股子公司 有限责任 胡电铃
武汉阳光广济医药
武汉 2,420万元 95.87% 健品、添加剂等相关技术的研制、
开发有限公司
开发、技术转让、技术服务等。
湖北广济药业济康 中成药、中药饮品、化学药制剂、 控股子公司 有限责任 阮忠义
武穴市 500万元 90%
医药有限公司 抗生素、销售等。
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
（万元） （万元） （万元） （万元）
海南富力洁生化有限公司 2,360 2,360
武汉阳光广济医药开发有限公司 2,420 2,420
湖北广济药业济康医药有限公司 500 500
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
金 额 比例 金 额 比例 金 额 比例 金 额 比例
（万元） （%） （万元） （%） （万元） （%） （万元） （%）
海南富力洁生化有限公司 2,276.72 96.4 2,276.72 96.4
武汉阳光广济医药开发有限公司 2,320 95.87 2,320 95.87
湖北广济药业济康医药有限公司 450 90 450 90
4、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本公司的关系
湖北吉丰实业有限责任公司 联营企业
湖北安华大厦有限责任公司 联营企业
湖北中和本草药业有限公司 联营企业
武穴市三利制水有限公司 联营企业
武穴市中小企业融资担保有限公司 联营企业
(二)关联交易事项
1、原料采购
项 目 企业名称 2006年1-6月 2005年1-6月
(元) (元)
自来水 武穴市三利制水有限公司 629,558.30 942,579.65
污水处理工程 武穴市三利制水有限公司 404,017.00
2、关联方应收应付款项
项 目 企业名称 期末数 期初数
(元) (元)
其他应收款 湖北安华大厦有限公司 79,736,350.94 79,736,350.94
其他应收款 湖北吉丰实业有限公司 171,281.46 171,281.46
其他应收款 海南富力洁生化有限公司 2,124,176.76 2,124,176.76
其他应付款 海南富力洁生化有限公司 400,000.00 400,000.00
其他应付款 武汉阳光广济医药开发有限公司 4,134,372.03 4,484,372.03
其他应付款 武穴市三利制水有限公司 665,351.41 317,365.81
(三)其他需要披露事项
1、2004年12月20日，武穴市中小企业融资担保有限责任公司为公司在国家开发银行湖北省分行贷款1,020万元提供了担保，借款期限为4年6个月。
2、2005年1月19日，武穴市中小企业融资担保有限责任公司为公司在国家开发银行湖北省分行贷款1,880万元提供了担保，借款期限为4年4个月。
3、2005年10月19日,公司委托上海浦东发展银行武汉分行向湖北安华大厦有限公司提供了1000万元的委托贷款，贷款期限为一年，贷款利率为不计息。
八、或有事项。
2005年12月公司为海口农工贸（罗牛山）股份有限公司在海南省农行贷款人民币2700万元提供了担保，贷款期限一年。该项担保为互保。
九、承诺事项
截止报告日，公司无重大对外财务承诺事项。
十、资产负债表日后事项
（一）报告期内，公司于2006年5月29日进入股权分置改革程序。2006年7月10日，公司2006年度第一次临时股东大会暨相关股东会会议审议通过了股权分置改革方案，以公司资本公积金向流通股股东每10股转增10.562685股，共计转增74,749,645股；向部分非流通股股东（合肥市高科技风险投资有限公司、上海励诚投资发展有限公司、海南金地源投资管理有限公司、海南神牛牧工商发展有限公司、上海龙圣科技发展有限公司和北京金业恒昌商贸有限责任公司等六家）每10股转增1.432467股，共计转增5,729,868股，公司非流通股股东获得其持有股份的上市流通权。该方案于2006年7月24日实施，公司的股份结构因实施该方案发生变化如下：
单位：股
本次变动前 本次变动增减(+、-) 本次变动后
发行 送 其
数 量 比例 公积金转股 数 量 比例
新股 股 他 小计
一、有限售条件股份 100,490,354 58.69% 5,763,678 5,763,678 106,254,032 42.21%
1、国家持股 41,082,344 23.99% 41,082,344 16.32%
2、国有法人持股
3、其他内资持股 59,408,010 34.70% 5,763,678 5,763,678 65,171,688 25.89%
其中：
境内法人持股 59,376,000 34.68% 5,729,868 5,729,868 65,105,868 25.87%
境内自然人持股 32010 0.02% 33,810 33,810 65,820 0.02%
４、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 70,735,646 41.31% 74,715,835 74,715,835 145,451,481 57.79%
1、人民币普通股 70,735,646 41.31% 74,715,835 74,715,835 145,451,481 57.79%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 171,226,000 100% 80,479,513 80,479,513 251,705,513 100%
十一、其他重要事项
截止报告日，公司无需披露的其他重要事项。
十二、补充资料
1、利润表附表
期间：2006年1-6月
报告期利润
净资产收益率（%） 每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 9.76 9.81 0.306 0.306
营业利润 1.95 1.96 0.061 0.061
净利润 1.00 1.00 0.031 0.031
扣除非经营性损益后的净利润 1.00 1.01 0.031 0.031
2、资产减值准备明细表
期间：2006年1-6月
项 目 年初余额 本年增加数 年末余额
本年减少数
(元) （元） （元）
（元）
因资产价值 其他原因
合 计
回升转回数 转出数
一、 坏账准备合计 12,678,379.84 4,651,410.89 4,995,580.00 12,334,210.73
其中：应收账款 6,459,730.96 4,657,410.75 4,995,580.00 6,121,561.71
其他应收款 6,218,648.88 -5,999.86 6,212,649.02
二、存货跌价准备 2,315,816.64 2,934,322.55 5,250,139.19
其中：库存商品 2,315,816.64 2,934,322.55 5,250,139.19
原材料
三、固定资产减值准备 5,424,040.93 5,424,040.93
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 5,424,040.93 5,424,040.93