一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司董事张杰庭未出席董事会会议，也未委托其他董事代为表决。
3、公司中期财务报告未经审计。
4、公司负责人周和平，主管会计工作负责人陈虹及会计机构负责人（会计主管人员）陈虹声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、公司法定中文名称：北京城乡贸易中心股份有限公司
公司法定中文名称缩写：北京城乡
2、公司注册地址：北京市海淀区复兴路甲23号
公司办公地址：北京市海淀区复兴路甲23号
邮政编码：100036
公司国际互联网网址：www. bjcx.com.cn
公司电子信箱：tyty6673@sina.com
3、公司法定代表人：周和平
4、董事会秘书：赵磊
电话：01068296595
传真：01068216933
E-mail：tyty6673@sina.com
联系地址：北京市海淀区复兴路甲23号
5、公司信息披露报纸名称：上海证券报
登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse. com.cn公司中期报告备置地点：北京城乡贸易中心股份有限公司董事会办公室
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
流动资产 815,659,680.58 911,475,279.37 -10.51
流动负债 465,476,354.50 430,848,617.58 8.04
总资产 2,388,923,130.74 2,352,321,838.21 1.56
股东权益（不含少数股东权
1,718,100,344.64 1,717,939,721.97 0.01
益）
每股净资产(元) 5.4232 4.2341 28.08
调整后的每股净资产(元) 5.1772 3.9866 29.87
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 31,614,648.13 25,450,439.58 24.22
扣除非经常性损益的净利润 32,137,008.11 25,444,816.36 26.30
每股收益(元) 0.0998 0.06 66.67
净资产收益率(%) 1.84 1.50 增加22.67个百分点
经营活动产生的现金流量净额 7,188,903.37 -48,666,287.99 -114.77
2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 -1,981.99
短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得的短期投资收益） 97,675.12
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -129,066.23
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 500,000.00
所得税影响数 -11,013.12
合计 -522,359.98
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
发
积
行 送 小
数量 比例 金 其他 数量 比例
新 股 计
转
股
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 182,670,000 45.02 -68,135,910 114,534,090 36.15
3、其他内资持股
其中：境内法人持股 55,758,946 13.74 -20,798,087 34,960,859 11.04
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 238,428,946 58.76 -88,933,997 149,494,949 47.19
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 167,310,000 41.24 167,310,000 52.81
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份合
167,310,000 41.24 167,310,000 52.81
计
三、股份总数 405,738,946 100 -88,933,997 316,804,949 100
股份变动的批准情况
经北京市国有资产管理委员会国资产权函(2006)117号《关于北京城乡股权分置改革有关问题的批复》，本次股权分置将非流通股股东持有的非流通股股份按照1：0.627的比例单向缩股，即每10股非流通股缩为6。27股。方案实施后非流通股股东所持有的股份共减少88933997股，公司注册资本由方案实施前的405738946股减至316804949股。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 83,164
前十名股东持股情况
持股比 持有有限售条 质押或冻结的股
股东名称 股东性质 持股总数 报告期内增减
例(%) 件股份数量 份数量
北京市郊区旅游
国有股东 32.70 103,581,840 -65,618,160 103,581,840
实业开发公司
北京锡华未来教
育实业股份有限 其他 4.80 15,191,549 -9,037,397 1,519,549
公司
上海邦联资产管
其他 2.97 9,405,000 -5,595,000 9,405,000
理有限公司
上海万丰资产管
其他 1.93 6,113,250 -3,636,750 6,113,250
理公司
北信投资控股有
国有股东 1.48 4,702,500 -2,797,500 4,702,500
限公司
华夏证券有限公
司北京天宁寺营 国有股东 1.88 5,970,000 0 3,743,190 冻结5,970,000
业部（注1）
北京仁达国际信
其他 1.04 3,291,750 -1,958,250 3,291,750
息工程有限公司
北京华苑佳业物
其他 0.15 489,060 -290,940 489,060
业管理公司
北京市海淀区天
马科技发展公司 其他 0.24 750,000 0 470,250
（注2）
唐洪森 其他 0.10 424,168 0
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件股
股东名称 股份种类
份数量
中国农业银行-信诚四季红混合型证券投资基金 6,649,700 人民币普通股
金鑫证券投资基金 1,300,224 人民币普通股
溧阳市巨凝矿山有限公司 879,700 人民币普通股
海南华糖有限公司 700,000 人民币普通股
邱樟木 656,059 人民币普通股
常州市巨凝建材有限公司 587,600 人民币普通股
湖南华升工贸有限公司 531,500 人民币普通股
汪新辉 471,363 人民币普通股
钟晓春 450,000 人民币普通股
房汉奎 433,493 人民币普通股
未知流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动人。
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 未知这十家流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关
系或一致行动人的情况。
注1：本公司非流通股股东华夏证券持有公司的597万股股份目前被全部冻结，北京郊旅同意代为垫付其应支付的对价，华夏证券在办理其持有的非流通股股份上市流通时，应先征得北京郊旅的同意，由北京城乡向证券交易所提出该等股份的上市流通申请。
注2：非流通股股东天马科技依照股改方案应按缩股比例减少所持股份，因天马科技明确表示不同意参加股改，北京郊旅同意代为垫付其应支付的对价，天马科技在办理其持有的非流通股股份上市流通时，应先征得北京郊旅的同意，由北京城乡向证券交易所提出该等股份的上市流通申请。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
序号 有限售条件股份可上市交易情况
持有的有限售
有限售条件股东名称 新增可上市交 限售条件
条件股份数量 可上市交易时间
易股份数量
（1）根据法律法规，全体非流通股股东
所持有公司非流通股股份自改革方案实
施之日起,在十二个月内不上市交易或者
转让；（2）北京郊旅承诺，其所持公司
非流通股份自股改方案实施之日起三十
1 北京市郊区旅游实业开发公司 103,581,840 2009年6月9日 15,840,247 六个月内不上市交易或转让。在36个月
禁售期满后，通过证券交易所挂牌交易
出售股份，出售数量占北京城乡股份总
数的比例在十二个月内不得超过百分之
五，在二十四个月内不得超过百分之
十。
（1）根据法律法规，全体非流通股股东
所持有公司非流通股股份自改革方案实
施之日起,在十二个月内不上市交易或者
转让；（2）北京郊旅承诺，其所持公司
非流通股份自股改方案实施之日起三十
2 北京市郊区旅游实业开发公司 103,581,840 2008年6月9日 15,840,247 六个月内不上市交易或转让。在36个月
禁售期满后，通过证券交易所挂牌交易
出售股份，出售数量占北京城乡股份总
数的比例在十二个月内不得超过百分之
五，在二十四个月内不得超过百分之
十。
（1）根据法律法规，全体非流通股股东
所持有公司非流通股股份自改革方案实
施之日起,在十二个月内不上市交易或者
转让；（2）北京郊旅承诺，其所持公司
非流通股份自股改方案实施之日起三十
3 北京市郊区旅游实业开发公司 74,407,906 2011年6月9日 74,407,906 六个月内不上市交易或转让。在36个月
禁售期满后，通过证券交易所挂牌交易
出售股份，出售数量占北京城乡股份总
数的比例在十二个月内不得超过百分之
五，在二十四个月内不得超过百分之
十。
根据法律法规，全体非流通股股东所持
4 北京锡华未来教育实业股份有限 有公司非流通股股份自改革方案实施之
15,191,549 2007年6月9日 15,191,549
公司 日起,在十二个月内不上市交易或者转
让。
根据法律法规，全体非流通股股东所持
5 有公司非流通股股份自改革方案实施之
上海邦联资产管理有限公司 9,405,000 2007年6月9日 9,405,000
日起,在十二个月内不上市交易或者转
让。
根据法律法规，全体非流通股股东所持
有公司非流通股股份自改革方案实施之
6 上海万丰资产管理有限公司 6,113,250 2007年6月9日 6,113,250
日起,在十二个月内不上市交易或者转
让。
根据法律法规，全体非流通股股东所持
有公司非流通股股份自改革方案实施之
7 北信投资控股有限责任公司 4,702,500 2007年6月9日 4,702,500
日起,在十二个月内不上市交易或者转
让。
根据法律法规，全体非流通股股东所持
有公司非流通股股份自改革方案实施之
日起,在十二个月内不上市交易或者转
让。由于存在华夏证券由北京郊旅代垫
8 华夏证券有限公司北京天宁寺营
3,743,190 2007年6月9日 3,743,190 支付对价的情况，华夏证券在办理其持
业部
有的非流通股股份上市流通时，应先征
得北京郊旅的同意，并由北京城乡向证
券交易所提出该等股份的上市流通申
请。
根据法律法规，全体非流通股股东所持
9 有公司非流通股股份自改革方案实施之
北京仁达国际信息工程有限公司 3,291,750 2007年6月9日 3,291,750
日起,在十二个月内不上市交易或者转
让。
根据法律法规，全体非流通股股东所持
有公司非流通股股份自改革方案实施之
10 北京华苑佳业物业管理公司 489,060 2007年6月9日 489,060
日起,在十二个月内不上市交易或者转
让。
根据法律法规，全体非流通股股东所持
有公司非流通股股份自改革方案实施之
日起,在十二个月内不上市交易或者转
让。由于存在天马科技由北京郊旅代垫
11 北京市海淀区天马科技发展公司 470,250 2007年6月9日 470,250 支付对价的情况，天马科技在办理其持
有的非流通股股份上市流通时，应先征
得北京郊旅的同意，并由北京城乡向证
券交易所提出该等股份的上市流通申
请。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
报告期内，公司进行了换届选举，聘周和平为公司董事长、王禄征为公司总经理、陈虹为公司常务副总经理兼总会计师、赵磊为公司副总经理兼董事会秘书、门殿新为公司副总经理；新聘张杰庭先生为本公司董事；新聘韩宇泽、马志诚为公司监事。
副董事长李未、董事赵磊不再继任公司董事；沈士团、危红英、刘铮、陈晓云不再继任公司监事。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
报告期内，商业零售市场竞争不断升级，公司按照年初确定的经营管理目标，积极调整商品结构，全面强化公司管理，有效保持和提升了公司效益。
报告期公司经营情况：
1、公司主营业务的范围及其经营情况
(1)公司主营业务经营情况的说明
公司经营范围涉及：商品零售及批发、公共饮食业、物资供销业、仓储业、日用品修理、群众文化事业、经营本系统商品的进出口业务、承办中外合资经营、合作生产、“三来一补”、易货贸易及转口贸易业务等。
报告期内主要做了以下几方面工作：（1）以现代化企业标准全面强化公司各项管理，向管理的精细化和精确化努力；（2）以年初制定的经营管理任务为指标，不断调整商品结构，采取有力的促销手段，保证了公司效益持续增长；（3）以奥运精神为动力，加强人员知识化服务培训，有效丰富了服务人员知识储备，提高了服务水平；（4）更新改造货场硬件设施，使购物环境更加洁净雅致，为公司品牌化建设提供了优良环境基础。
与此同时，顺利完成了股权分置改革工作，进一步完善了公司法人治理结构，增强了公司的发展后劲。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
主营业务 主营业务收入比 主营业务成本比
主营业务利润率比上
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 利润率 上年同期增减 上年同期增减
年同期增减（%）
(%) （％） （％）
分行业
商业零售业 717,388,092.54 586,682,313.29 22.28 11.54 11.78 增加21.09个百分点
分产品
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
主营业务收入比上年同期增减
地区 主营业务收入
（％）
北京 739,084,102.34 11.58
(三)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
1)、中宇大厦写字楼
公司出资1.2亿元人民币投资该项目。 项目进度：40%
本公司出资1.2亿元受让北京中宇大厦1.5万平米写字楼,该工程预计2007年5月前竣工.经专业评估,该部分写字楼房地产评估净值为19067.11万元,单价12711元/平米.本公司平均受让单价约8000元/平米.
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定和《上海证券交易所股票上市规则》的有关要求，不断完善法人治理结构。
1、按有关规定对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则进行了修订。
2、公司按照中国证券监督管理委员会《上市公司股权分置改革管理办法》和上海证券交易所《上市公司股权分置改革业务操作指引》的规定，完成了股权分置改革工作，进一步完善了法人治理结构，增强了公司的发展后劲。
3、严格遵守公开、公平、公正的原则，及时准确地披露定期报告和临时报告。
4、加强投资者关系管理，使投资者与公司的沟通方便、快捷。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
2006年5月24日，公司2005年度股东大会审议通过了公司2005年度利润分配方案，以2005年末股本总额405,738,946股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.70元(含税)，共计分配股利28,401,726.22元。2006年6月27日公司在《上海证券报》上刊登了2005年度分红派息公告，2006年7月7日开始实施。
(三)中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
公司中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本
(四)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五)资产交易事项
收购资产情况
本公司向北京安石房地产开发有限公司购买中宇大厦(部分)，评估价值为19,067.11万元人民币，实际购买金额为12,000万元人民币，该事项已于2006年2月15日刊登在上海证券报上。
本公司出资1.2亿元受让北京中宇大厦1.5万平米写字楼,该工程预计2007年5月前竣工.经专业评估,该部分写字楼房地产评估净值为19067.11万元,单价12711元/平米.本公司平均受让单价约8000元/平米.
(六)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
（1）、销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:元币种:人民币
关联
关联 占同类交 关联交 关联交易
关联交易 交易
关联方名称 交易 关联交易金额 易金额的 易结算 市场价格 对公司利
内容 定价
价格 比例(%) 方式 润的影响
原则
北京市郊区旅游
物业管理 1,289,878.33
实业开发公司
2、关联债权债务往来
单位:元币种:人民币
上市公司向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方名称 与上市公司的关系
发生额 余额 发生额 余额
北京城易电脑有限公司 其他 363,153.37
北京东方华庆房地产开发有
控股子公司 19,980,000.00
限公司
潮阳市新华城塑料印刷制品
控股子公司 200,000.00
有限公司
合计 /
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元人民币，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额0元人民币。
(七)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(八)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(九)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(十)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十一)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十二)承诺事项履行情况
除法定承诺义务外，公司控股股东北京郊旅做出如下特别承诺：
1、禁售期承诺：
（1）关于禁售期的计算方法北京郊旅承诺所持北京城乡有限售条件的股份在股权分置改革方案实施之日起三十六个月内不上市交易或转让。
（2）违反禁售承诺出售股票所获资金的处理方法北京郊旅承诺若违反所作的禁售承诺出售所持北京城乡有限售条件的股份，所得资金将归北京城乡所有。
（3）违反禁售承诺的违约责任及其执行方法若违反所作的禁售承诺出售所持北京城乡有限售条件的股份，北京郊旅将承担相应的违约责任，自违反承诺出售股份的事实发生之日起10日内将出售股份所得资金支付给北京城乡。
（4）禁售期间持股变动情况的信息披露方法北京郊旅承诺，在所承诺的禁售期间，若持有北京城乡有限售条件的股份发生变动，将在该事实发生之日起两日内将持股变动情况书面通知北京城乡，并由北京城乡按照信息披露的有关规定予以及时披露。2、分红承诺：自公司股权分置改革方案实施之日起2006年、2007年和2008年，北京郊旅承诺在北京城乡每年年度股东大会上提出分红议案并投赞成票；并且现金分红金额不少于北京城乡当年实现的可分配利润的40%；如果违反分红提案及投赞成票的承诺，由北京郊旅按北京城乡当年实现的可分配利润的40%向全体股东按比例支付现金，并于该年年度股东大会之日起10日内予以支付。3、代为垫付对价承诺：
A、非流通股股东天马科技依照股改方案应按缩股比例减少所持股份，因天马科技明确表示不同意参加股改，北京郊旅同意代为垫付其应支付的对价，天马科技在办理其持有的非流通股股份上市流通时，应先征得北京郊旅的同意，由北京城乡向证券交易所提出该等股份的上市流通申请。
B、非流通股股东华夏证券持有北京城乡的597万股股份目前被全部冻结，北京郊旅同意代为垫付其应支付的对价，华夏证券在办理其持有的非流通股股份上市流通时，应先征得北京郊旅的同意，由北京城乡向证券交易所提出该等股份的上市流通申请。
C、2005年7月，北京北航天华科技有限责任公司将所持北京城乡24,228,946股国有法人股转让给北京锡华未来教育实业股份有限公司，该股权转让尚未得到国务院国有资产监督管理委员会的批准。北京郊旅承诺如果北京城乡股权分置改革相关股东会议前未取得国务院国有资产监督管理委员会关于北航天华股权转让的批复，北京郊旅同意代为垫付其应支付的对价，北航天华及其受让方北京锡华在办理其持有的非流通股股份上市流通时，应先征得北京郊旅的同意，由北京城乡向证券交易所提出该等股份的上市流通申请。
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
股东名称 特殊承诺 承诺履行情况
（1）禁售期承诺① 关于禁售期的计算方法北京郊旅承诺所持北京城
乡有限售条件的股份在股权分置改革方案实施之日起三十六个月内不上
市交易或转让。② 违反禁售承诺出售股票所获资金的处理方法北京
郊旅承诺若违反所作的禁售承诺出售所持北京城乡有限售条件的股份，
所得资金将归北京城乡所有。③ 违反禁售承诺的违约责任及其执行
方法若违反所作的禁售承诺出售所持北京城乡有限售条件的股份，北京
郊旅将承担相应的违约责任，自违反承诺出售股份的事实发生之日起10
日内将出售股份所得资金支付给北京城乡。④ 禁售期间持股变动情
况的信息披露方法北京郊旅承诺，在所承诺的禁售期间，若持有北京城
乡有限售条件的股份发生变动，将在该事实发生之日起两日内将持股变
动情况书面通知北京城乡，并由北京城乡按照信息披露的有关规定予以
及时披露。（2）分红承诺：自公司股权分置改革方案实施之日起2006
年、2007年和2008年，北京郊旅承诺在北京城乡每年年度股东大会上
提出分红议案并投赞成票；并且现金分红金额不少于北京城乡当年实现
的可分配利润的40%；如果违反分红提案及投赞成票的承诺，由北京郊
旅按北京城乡当年实现的可分配利润的40%向全体股东按比例支付现
北京市郊区旅游
金，并于该年年度股东大会之日起10日内予以支付。（3）代为垫付对 报告期内履行承诺
实业开发公司
价承诺：A、非流通股股东天马科技依照股改方案应按缩股比例减少所
持股份，因天马科技明确表示不同意参加股改，北京郊旅同意代为垫付
其应支付的对价，天马科技在办理其持有的非流通股股份上市流通时，
应先征得北京郊旅的同意，由北京城乡向证券交易所提出该等股份的上
市流通申请。B、非流通股股东华夏证券持有北京城乡的597万股股份
目前被全部冻结，北京郊旅同意代为垫付其应支付的对价，华夏证券在
办理其持有的非流通股股份上市流通时，应先征得北京郊旅的同意，由
北京城乡向证券交易所提出该等股份的上市流通申请。C、2005年7
月，北京北航天华科技有限责任公司将所持北京城乡24,228,946股国
有法人股转让给北京锡华未来教育实业股份有限公司，该股权转让尚未
得到国务院国有资产监督管理委员会的批准。北京郊旅承诺如果北京城
乡股权分置改革相关股东会议前未取得国务院国有资产监督管理委员会
关于北航天华股权转让的批复，北京郊旅同意代为垫付其应支付的对
价，北航天华及其受让方北京锡华在办理其持有的非流通股股份上市流
通时，应先征得北京郊旅的同意，由北京城乡向证券交易所提出该等股
份的上市流通申请。
北京锡华未来教
根据法律法规，全体非流通股股东所持有公司非流通股股份自改革方案
育实业股份有限 报告期内履行承诺
实施之日起,在十二个月内不上市交易或者转让；
公司
上海邦联资产管 根据法律法规，全体非流通股股东所持有公司非流通股股份自改革方案
报告期内履行承诺
理有限公司 实施之日起,在十二个月内不上市交易或者转让；
上海万丰资产管 根据法律法规，全体非流通股股东所持有公司非流通股股份自改革方案
报告期内履行承诺
理有限公司 实施之日起,在十二个月内不上市交易或者转让
北信投资控股有 根据法律法规，全体非流通股股东所持有公司非流通股股份自改革方案
报告期内履行承诺
限责任公司 实施之日起,在十二个月内不上市交易或者转让
华夏证券有限公
根据法律法规，全体非流通股股东所持有公司非流通股股份自改革方案
司北京天宁寺营 报告期内履行承诺
实施之日起,在十二个月内不上市交易或者转让
业部
北京仁达国际信 根据法律法规，全体非流通股股东所持有公司非流通股股份自改革方案
报告期内履行承诺
息工程有限公司 实施之日起,在十二个月内不上市交易或者转让
北京华苑佳业物 根据法律法规，全体非流通股股东所持有公司非流通股股份自改革方案
报告期内履行承诺
业管理公司 实施之日起,在十二个月内不上市交易或者转让
北京市海淀区天 根据法律法规，全体非流通股股东所持有公司非流通股股份自改革方案
报告期内履行承诺
马科技发展公司 实施之日起,在十二个月内不上市交易或者转让
(十三)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公
开谴责。
(十四)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
(十五)信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
四届十五次董事会公告 上海证券报C4版 2006年2月15日 http://www.sse.com.cn
公司进行股权分置改革提示性公告 上海证券报C13版 2006年3月20日 http://www.sse.com.cn
公司股权改革说明书（摘要）、关于
召开2006年第一次临时股东大会暨
上海证券报C19版 2006年4月17日 http://www.sse.com.cn
A股相关股东会议通知、公司董事会
投票委托征集函
四届十七次董事会决议公告暨召开
2005年度股东大会通知、日常关联 上海证券报C28版 2006年4月20日 http://www.sse.com.cn
交易公告
公司2006年一季度报告 上海证券报C39版 2006年4月24日 http://www.sse.com.cn
公司董事会决议公告及股权分置改革
方案沟通协商情况暨调整股权分置改 上海证券报B62版 2006年4月26日 http://www.sse.com.cn
革方案公告
公司关于召开2006年第一次临时股
东大会暨A股相关股东会议第一次提 上海证券报B23版 2006年5月9日 http://www.sse.com.cn
示性公告
公司股权变动提示性公告、公司股东
上海证券报A15版 2006年5月10日 http://www.sse.com.cn
持股变动报告书
公司关于股权分置改革方案获得北京
上海证券报C03版 2006年5月16日 http://www.sse.com.cn
市国资委批复的公告
公司关于召开2006年第一次临时股
东大会暨A股相关股东会议第二次提 上海证券报B08版 2006年5月17日 http://www.sse.com.cn
示性公告
公司2006年第一次临时股东大会暨
股权分置改革相关股东会议表决结果 上海证券报B28版 2006年5月22日 http://www.sse.com.cn
公告
公司关于因股权分置改革减少注册资
上海证券报C03版 2006年5月24日 http://www.sse.com.cn
本事宜的债权人公告
公司2005年度股东大会决议公告、
公司第五届第一次董事会决议公告、 上海证券报B19版 2006年5月25日 http://www.sse.com.cn
第五届第一次监事会决议公告
公司股权分置改革方案实施公告 上海证券报B21版 2006年6月6日 http://www.sse.com.cn
备查文件目录：
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表
2、报告期内在上海证券报披露的所有正本和原件
3、载有董事长亲笔签署的中期报告正文
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
资产负债表
2006年06月30日
编制单位:北京城乡贸易中心股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 附注 合并 母公司
合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 522,890,704.74 665,081,931.48 451,663,472.31 490,691,617.55
短期投资 100,798,004.89 83,430,000.00 100,798,004.89 83,430,000.00
应收票据
应收股利 10,178,937.42 10,178,937.42
应收利息
应收账款 19,008,617.60 5,842,404.19 2,810,775.50 5,150,762.78
其他应收款 151,860,186.49 141,833,217.90 43,156,260.00 107,915,843.35
预付账款 460,599.10 3,777,457.63 36,610.42 2,747,332.02
应收补贴款
存货 18,526,107.13 10,364,654.42 14,907,638.79 6,976,631.90
待摊费用 2,115,460.63 1,145,613.75 562,565.86
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 815,659,680.58 911,475,279.37 623,551,699.33 707,653,690.88
长期投资：
长期股权投资 94,500,172.17 96,595,242.76 306,438,212.26 300,512,029.95
长期债权投资
长期投资合计 94,500,172.17 96,595,242.76 306,438,212.26 300,512,029.95
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 1,242,470,051.17 1,026,992,989.69 1,129,866,647.22 941,690,304.74
减：累计折旧 260,099,674.29 245,450,354.38 215,427,305.01 203,501,892.49
固定资产净值 982,370,376.88 781,542,635.31 914,439,342.21 738,188,412.25
减：固定资产减值准备 4,600,053.96 4,600,053.96
固定资产净额 977,770,322.92 776,942,581.35 914,439,342.21 738,188,412.25
工程物资
在建工程 338,000,000.00 387,200,000.00 280,000,000.00 329,200,000.00
固定资产清理
固定资产合计 1,315,770,322.92 1,164,142,581.35 1,194,439,342.21 1,067,388,412.25
无形资产及其他资产：
无形资产 95,099,083.34 99,559,583.36 13,523,249.58 13,760,499.60
长期待摊费用 67,893,871.73 80,549,151.37 29,861,468.05 39,780,775.96
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 162,992,955.07 180,108,734.73 43,384,718.08 53,541,275.56
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,388,923,130.74 2,352,321,838.21 2,167,813,971.88 2,129,095,408.64
流动负债：
短期借款 5,000,000.00 5,000,000.00
应付票据
应付账款 99,413,823.25 119,380,092.35 70,914,384.63 96,247,121.04
预收账款 2,435,016.40 217,933.71 86,183.71 86,183.71
应付工资 10,263,401.50 10,208,955.03 10,108,310.00 10,000,000.00
应付福利费 39,264,028.98 38,773,812.43 35,321,194.34 34,953,954.20
应付股利 49,534,668.58 21,550,842.36 35,751,252.18 7,767,425.96
应交税金 8,008,800.15 25,270,035.46 6,844,082.29 23,344,985.28
其他应交款 279,022.66 339,705.12 240,131.13 289,255.87
其他应付款 228,559,091.56 209,259,958.81 259,199,003.77 225,384,632.83
预提费用 22,718,501.42 847,282.31 17,210,568.30 204,040.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 465,476,354.50 430,848,617.58 435,675,110.35 398,277,598.89
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债 1,901,447.25 1,865,367.25
长期负债合计 1,901,447.25 1,865,367.25
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 467,377,801.75 432,713,984.83 435,675,110.35 398,277,598.89
少数股东权益 203,444,984.35 201,668,131.41
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 316,804,949.00 405,738,946.00 316,804,949.00 405,738,946.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 316,804,949.00 405,738,946.00 316,804,949.00 405,738,946.00
资本公积 788,059,272.75 701,017,145.88 788,059,272.75 701,017,145.88
盈余公积 545,126,931.91 545,126,931.91 535,953,279.11 535,953,279.11
其中：法定公益金 101,195,404.68 98,137,520.39
未分配利润 82,147,707.87 78,934,785.96 91,321,360.67 88,108,438.76
拟分配现金股利 28,401,726.22 28,401,726.22 28,401,726.22 28,401,726.22
外币报表折算差额
减：未确认投资损失 14,038,516.89 12,878,087.78
所有者权益（或股东权益）合计 1,718,100,344.64 1,717,939,721.97 1,732,138,861.53 1,730,817,809.75
负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,388,923,130.74 2,352,321,838.21 2,167,813,971.88 2,129,095,408.64
公司法定代表人:周和平 主管会计工作负责人:陈虹 会计机构负责人:陈虹
利润及利润分配表
2006年1-6月
编制单位:北京城乡贸易中心股份有限公司
单位:元币种:人民币
附注 合并 母公司
项目
合
母公司 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
并
一、主营业务收入 739,084,102.34 662,380,382.08 572,285,699.04 518,044,599.10
减：主营业务成本 587,994,204.09 526,385,853.89 472,148,836.01 413,840,881.84
主营业务税金及附加 3,396,353.71 4,929,529.78 2,332,578.74 3,724,735.02
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 147,693,544.54 131,064,998.41 97,804,284.29 100,478,982.24
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 7,911,149.58 7,271,786.29 3,440,355.54 2,281,046.26
减:营业费用 46,035,525.36 41,816,546.11 23,879,658.77 27,215,522.08
管理费用 73,462,674.53 57,475,871.41 52,773,956.04 34,576,362.96
财务费用 -3,984,631.67 -816,081.13 -4,864,020.98 -1,602,398.47
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 40,091,125.90 39,860,448.31 29,455,046.00 42,570,541.93
加：投资收益（损失以“-”号填列） 4,251,138.24 -244,653.35 11,878,834.98 -2,930,752.36
补贴收入
营业外收入 7,899.40 6,120.00 1,800.00 5,400.00
减：营业外支出 138,947.62 215,975.16 408.47 215,953.96
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 44,211,215.92 39,405,939.80 41,335,272.51 39,429,235.61
减：所得税 11,978,015.94 16,263,160.07 9,720,624.38 13,978,796.03
减：少数股东损益 1,778,980.96 1,541,994.55
加：未确认投资损失(合并报表填列) 1,160,429.11 3,849,654.40
五、净利润（亏损以“-”号填列） 31,614,648.13 25,450,439.58 31,614,648.13 25,450,439.58
加：年初未分配利润 78,934,785.96 79,041,244.35 88,108,438.76 88,108,438.76
其他转入
六、可供分配的利润 110,549,434.09 104,491,683.93 119,723,086.89 113,558,878.34
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 110,549,434.09 104,491,683.93 119,723,086.89 113,558,878.34
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 28,401,726.22 28,401,726.22 28,401,726.22 28,401,726.22
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 82,147,707.87 76,089,957.71 91,321,360.67 85,157,152.12
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:周和平 主管会计工作负责人:陈虹 会计机构负责人:陈虹
现金流量表
2006年1-6月
编制单位:北京城乡贸易中心股份有限公司
单位:元币种:人民币
附注
项目 合并数 母公司数
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 699,056,556.31 533,401,848.46
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 267,588,052.19 484,670,124.78
现金流入小计 966,644,608.50 1,018,071,973.24
购买商品、接受劳务支付的现金 670,190,925.62 537,316,666.37
支付给职工以及为职工支付的现金 36,550,595.29 26,802,284.24
支付的各项税费 60,028,175.29 48,758,233.83
支付的其他与经营活动有关的现金 192,686,008.93 297,164,432.83
现金流出小计 959,455,705.13 910,041,617.27
经营活动产生的现金流量净额 7,188,903.37 108,030,355.97
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 -42,450.23 -42,450.23
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 4,324,977.55 4,324,977.55
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金 5,600,911.16 5,420,279.02
现金流入小计 9,883,438.48 9,702,806.34
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 141,027,243.00 139,014,074.00
投资所支付的现金 16,933,540.87 17,325,400.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 157,960,783.87 156,339,474.00
投资活动产生的现金流量净额 -148,077,345.39 -146,636,667.66
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 573,055.00 417,900.00
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 729,729.72 3,933.55
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 1,302,784.72 421,833.55
筹资活动产生的现金流量净额 -1,302,784.72 -421,833.55
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -142,191,226.74 -39,028,145.24
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 31,614,648.13 31,614,648.13
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 1,778,980.96
减：未确认的投资损失 1,160,429.11
加：计提的资产减值准备 500,000.00 500,000.00
固定资产折旧 17,868,369.23 15,093,585.36
无形资产摊销 4,460,500.02 237,250.02
长期待摊费用摊销 12,655,279.64 9,919,307.46
待摊费用减少（减：增加） 690,153.12 562,565.86
预提费用增加（减：减少） 9,704,460.97 4,839,770.16
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 1,981.96 408.44
固定资产报废损失
财务费用 -4,716,516.20 -5,416,835.23
投资损失（减：收益） -4,251,138.24 -11,878,834.98
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -19,548,791.69 -13,084,026.08
经营性应收项目的减少(减：增加) -43,364,849.11 72,918,198.51
经营性应付项目的增加(减：减少) 956,253.69 2,724,318.32
其他
经营活动产生的现金流量净额 7,188,903.37 108,030,355.97
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 522,890,704.74 451,663,472.31
减：现金的期初余额 665,081,931.48 490,691,617.55
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -142,191,226.74 -39,028,145.24
公司法定代表人:周和平 主管会计工作负责人:陈虹 会计机构负责人:陈虹
合并资产减值准备明细表
2006年1-6月
编制单位:北京城乡贸易中心股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 本期增加数 因资产价值 其他原因转出 期末余额
合计
回升转回数 数
坏账准备合计 25,764,172.51 25,764,172.51
其中：应收账款 485,920.18 485,920.18
其他应收款 25,278,252.33 25,278,252.33
短期投资跌价准备
合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 625,543.65 500,000.00 1,125,543.65
其中：库存商品 625,543.65 500,000.00 1,125,543.65
原材料
长期投资减值准备
4,206,938.81 504,938.81 3,702,000.00
合计
其中：长期股权投
4,206,938.81 504,938.81 3,702,000.00
资
长期债权投资
固定资产减值准备
4,600,053.96 4,600,053.96
合计
其中：房屋、建筑
物
机器设备 4,600,053.96 4,600,053.96
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计
公司法定代表人:周和平 主管会计工作负责人:陈虹 会计机构负责人:陈虹
母公司资产减值准备明细表
2006年1-6月
编制单位:北京城乡贸易中心股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
因资产价值回 其他原因转
合计
升转回数 出数
坏账准备合计 14,260,709.93 14,260,709.93
其中：应收账款 267,169.86 267,169.86
其他应收款 13,993,540.07 13,993,540.07
短期投资跌价准
备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合
625,543.65 500,000.00 1,125,543.65
计
其中：库存商品 625,543.65 500,000.00 1,125,543.65
原材料
长期投资减值准
32,560,506.08 504,938.81 504,938.81 32,055,567.27
备合计
其中：长期股权
32,560,506.08 504,938.81 504,938.81 32,055,567.27
投资
长期债权投资
固定资产减值准
备合计
其中：房屋、建
筑物
机器设备
无形资产减值准
备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准
备
委托贷款减值准
备
资产减值合计
公司法定代表人:周和平 主管会计工作负责人:陈虹 会计机构负责人:陈虹
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 8.60 8.54 0.4662 0.4662
营业利润 2.33 2.32 0.1265 0.1265
净利润 1.84 1.83 0.0998 0.0998
扣除非经常性损益后的净利润 1.87 1.86 0.1014 0.1014
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
一、公司基本情况
北京城乡贸易中心股份有限公司（以下简称“本公司”），1992年1月18日由北京市郊区旅游实业开发公司、中国人民建设银行北京信托投资公司、北京市国际信托投资公司、深圳万科企业股份有限公司、北京海兴实业公司等企业法人共同投资发起设立。
根据1993年12月29日北京市经济体制改革委员会京体改委字（1993）第184号《关于批准北京城乡贸易中心股份有限公司发行5000万股社会公众股票的批复》、1994年1月8日北京市人民政府京政发[1994]2号《北京市人民政府关于北京城乡贸易中心股份有限公司发行社会公众股票（A股）的批复》、1994年2月2日中国证券监督管里委员会证监发审字[1994]13号《关于北京城乡贸易中心股份有限公司申请公开发行股票的复审意见书》，本公司由发起设立公司转变为募集设立公司，在上海证券交易所发行人民币普通股5000万股，并于1994年5月20日正式在上海证券交易所挂牌上市，发行后，公司股本为19,000万股。
1996年11月26日根据中国证券监督管理委员会证监上字[1996]24号《关于北京城乡贸易中心股份有限公司申请配股的批复》，本公司向股东配售3,860万股，配股后，本公司总股本为22,860万股。
1998年12月14日根据中国证券监督管理委员会证监上字[1998]152号《关于北京城乡贸易中心股份有限公司申请配股的批复》，本公司向全体股东配售4,189.26万股，配股后，公司总股本27,049.26万股。
1999年11月22日，根据本公司1999年临时股东大会决议，本公司以1999年6月30日总股本27,049.26万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增5股，共计转增13,524.63万股，转增后，本公司总股本40,573.89万股。
2006年6月9日，根据本公司2006年第一次临时股东大会决议，实施股权分置改革方案，公司全体非流通股股东以其所持有的非流通股股份按照1：0.627的比例单向缩股，缩股后公司总股本为31,680.49万股。
公司经营范围涉及：商品零售及批发、公共饮食业、物资供销业、仓储业、日用品修理、群众文化事业、经营本系统商品的进出口业务、承办中外合资经营、合作生产、“三来一补”、易货贸易及转口贸易业务等。
1、 会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、 会计年度
本公司会计年度自公历1月1日至12月31日。
3、 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、 记账基础和计价原则
本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。
5、 外币业务核算方法
本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的基准汇价折合为本位币记账；期末按基准汇价进行调整，差额计入当期损益。
6、 现金等价物的确认标准
本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7、 短期投资核算方法
本公司短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投资、债券投资和其他投资。
短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低计价，市价低于成本按单项投资的成本与市价的差额计提短期投资跌价准备。本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收益或损失。
8、 坏账核算方法
本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司对期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）采用账龄分析法计提坏账准备，各账龄计提坏账准备的比例如下：
账龄 计提比例
1年以内 5.5%
1至2年 6.0%
2至3年 6.5%
3年以上 7.0%
本公司确认坏账的标准为：
（1）债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；
（2）因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。
本公司对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
9、 存货核算方法
本公司的存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的库存商品、在途物资、低值易耗品、原材料等。
存货盘存制度采用永续盘存制。采用进价核算，按实际进价结转库存商品成本；低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使其成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。计提时，按单个存货项目的成本与可变现净值的差额确认存货跌价准备。
10、长期投资核算方法
（1） 长期投资计价方法
本公司长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，在取得时按初始投资成本计价。
本公司长期债权投资包括长期债券投资和其他长期债权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期债权投资按期计算应收利息。
（2） 长期股权投资的会计核算方法
本公司对被投资企业无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；本公司对被投资企业具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。
（3） 股权投资差额的会计处理
长期股权投资采用权益法核算时：
对长期股权投资初始投资成本高于其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额，本公司确认为股权投资差额，并按合同投资期限的剩余年限（或10年）平均摊销计入损益。
对于取得成本小于其在被投资企业所有者权益中所占份额的差额，按规定计入长期股权投资差额，并按合同投资期限的剩余年限（或10年）平均摊销计入损益，或计入资本公积。
（4） 长期债券投资溢价和折价的摊销方法
在债券购入后至到期日止的期间内按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。
（5） 长期投资减值准备的确认标准和计提方法
本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计提时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。
11、固定资产计价和折旧方法
本公司固定资产是指使用年限超过1年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的房屋、建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。固定资产以取得时的成本入账。
与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则计入固定资产账面价值，但增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。除此以外的后续支出确认为当期费用。
本公司采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值（预计净残值率为4%），本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
类别 预计使用寿命 年折旧率
房屋及建筑物 30-50年 3.2%-1.92%
运输设备 10年 9.6%
办公设备 10年 9.6%
电子设备 8-15年 12%-6.4%
其他设备 10年 9.6%
其中，已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率。如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，则按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。
本公司对于已经计提了减值准备的固定资产，如果有迹象表明以前期间据以计提固定资产减值准备的各种因素发生了变化，使得固定资产的可收回金额大于其账面价值的，对以前期间已计提的固定资产减值准备应当转回。
12、在建工程核算方法
本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工达到预定可使用状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。
本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来3年内不会重新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。
13、借款费用的核算方法
本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务费用。
为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入有关固定资产的购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，计入当期财务费用。
14、无形资产计价及摊销方法
本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产自取得当月起按合同规定受益年限和法律规定有效年限孰短期限或者10年内分期摊销。
本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在以下情形时，计提无形资产减值准备：
（1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
（4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备。
本公司期末如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。
无形资产计提了减值准备后，当表明无形资产发生减值的迹象全部消失或部分消失，而将以前年度已确认的减值损失予以全部或部分转回时，转回的金额不应超过原已计提的无形资产减值准备。
15、长期待摊费用摊销方法
本公司租入固定资产改良支出等长期待摊费用按租赁期或受益期孰低年限平均摊销。
筹建期间发生的费用（除构建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，于生产经营期一次计入当期损益。
16、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
17、收入确认原则
（1） 销售商品
对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。
（2） 提供劳务
对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；对劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认收入。
（3） 让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
18、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
19、合并会计报表的编制方法
对占被投资单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽不超过50%但对被投资单位有实质控制权的子公司，本公司确认其为会计报表的合并范围。
本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。在编制合并报表时，合并报表范围内公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
三、税项
主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 17%、13%
营业税 应税收入 5%
消费税 金银首饰收入 5%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
教育费附加 应纳流转税额 3%
企业所得税 应纳税所得额 33%
四、控股子公司及合营企业
1、 截至2006年6月30日止，本公司控股子公司概况如下：
本公司投资额 股权比例 是否
公司名称 经营范围 注册资本
直接投资 间接投资 直接比例实际比例 合并
北京城乡燕兴贸易有 日用百货 54,850,000.00 --
27,973,500.00 51.00% 51.00% 是
限责任公司
北京市方城海房地产 房地产 10,000,000.00 --
8,000,000.00 80.00% 80.00% 是
开发有限责任公司
北京城乡华懋娱乐有 餐饮娱乐 $23,800,000.00 --
73,740,000.00 37.50% 37.50% 是
限公司
北京城乡华懋商厦有 日用百货 10,000,000.00 --
3,750,000.00 37.50% 37.50% 是
限公司
北京城乡黄寺商厦有 日用百货 5,000,000.00 4,000,000.00 1,000,000.00 80.00% 100.00% 是
限责任公司
航空航天科
北京北航城乡科技实 190,000,000.00 152,000,000.00 -- 80.00% 80.00% 是
业有限责任公司 技
北京东方华庆房地产 房地产 20,000,000.00 18,000,000.00 2,000,000.00 80.00% 100.00% 否
开发有限公司
企业管理服
北京城乡华文企业管 500,000.00 400,000.00 100,000.00 80.00% 100.00% 是
理服务有限公司 务
阳市新华城塑料印刷 制造加工 800,000.00 --
408,000.00 51.00% 51.00% 否
制品有限公司
广告设计制
北京城乡标实广告有 1,000,000.00 --
550,000.00 55.00% 55.00% 否
限责任公司 作
北京燕兴城商贸有限 商贸 300,000.00 120,000.00 180,000.00 40.00% 100.00% 否
公司
说明：
(1)潮阳市新华城塑料印刷制品有限公司、北京城乡标实广告有限责任公司、北京燕兴城商贸有限公司、北京东方华庆房地产开发有限公司本年度未合并报表，原因是：这些公司的资产、收入、净利润各项指标合计均未达到本公司的10%。其2006年6月30日财务状况、经营成果如下：
公司名称 资产总额 主营业务收入 净利润
潮阳市新华城塑料印刷制品有限公司 1,015,821.75 259,269.00 6,959.98
北京城乡标实广告有限责任公司 1,760,449.53 198,849.00 2,805.86
北京燕兴城商贸有限公司 312,121.72 -- (16,459.25)
北京东方华庆房地产开发有限公司 20,034,311.70 -- (1,688.30)
23,122,704.70 458,118.00 (8,381.71)
(2)本公司对北京城乡华懋娱乐有限公司与北京城乡华懋商厦有限公司投资比例均为37.50%，未超过50.00%，但本公司将上述公司列入合并报表范围，原因是：本公司有权任免上述子公司董事会的多数成员；本公司在上述子公司董事会上有半数以上投票权，有实质控制权。
2、 本年度公司合并范围发生变化。
本公司之子公司北京城乡华文企业管理服务有限公司由于已开始正式营业，故本期纳入合并范围。
五、会计报表主要项目注释
1、 货币资金
项目 2006.06.30 2005.12.31
现 金 68,737.53 90,745.87
银行存款 522,821,967.21 664,863,912.04
其他货币资金 127,273.57
522,890,704.74 665,081,931.48
说明：货币资金期末数比期初数减少142,191,226.74元，变动比21.38%,主要原因为本期投资活动产生的现金流影响，参见在建工程。
2、 短期投资
短期投资分项目列示如下:
项目 2006.06.30 2005.12.31
股权投资 2,755,400.00 430,000.00
其中：股票投资 2,755,400.00 430,000.00
债券投资 98,042,604.89 83,000,000.00
其中：国债投资 83,000,000.00 83,000,000.00
国债回购 15,042,604.89
其他债券 -- --
其他投资 -- --
100,798,004.89 83,430,000.00
短期投资跌价准备 (--) (--)
100,798,004.89 83,430,000.00
说明：a.报表日股票的市价及资料来源
股票或债券名称 持有数量 投资成本 6月30日市价 资料来源
中国长江电力股份有限公司A股 116,716.00 430,000.00 6.85元 中国证券报
中国银行A股 755,000．00 2,325,400.00 未上市
股票投资小计 2,755,400.00
b.短期投资期末数比期初数增加17,368,004.89元，变动比20.82%,主要原因为增加国债回购投资,投资天数为182天（2006.4.28-2006.10.7）。
c.投资变现不存在重大限制
3、 应收账款
（1） 合并数
A.账龄分析及百分比
2006.06.30 2005.12.31
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年以内 17,943,943.50 92.05 55,521,17 5,988,545.09 94.63 462,190,63
一至二年 -- -- -- -- -- --
二至三年 -- -- -- -- -- --
三年以上 1,550,594.28 7.95 430,399.01 339,779.28 5.37 23,729.55
19,494,537.78 100.00 485,920.18 6,328,324.37 100.00 485,920.18
B．坏账准备
本期减少
2006.01.01 本期增加 2006.06.30
转出 转回
485,920.18 -- 485,920.18
C．截至2006年6月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
D．截至2006年6月30日，欠款金额前五名金额合计15,098,686.15元，占应收账款余额的比例为77.45%。
E.应收帐款增加的主要原因为子公司增加应收款所致。
（2） 母公司
A.账龄分析及百分比
2006.06.30 2005.12.31
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1,867,130.36 60.66 53,890.78 5,417,932.64 100.00 267,169.86
一年以内
-- -- -- -- -- --
一至二年
-- -- -- -- -- --
二至三年
1,210,815.00 39.34 213,279.08 -- -- --
三年以上
3,077,945.36 100.00 267,169.86 5,417,932.64 100.00 267,169.86
B．坏账准备
本期减少
2006.01.01 本期增加 2006.06.30
转出 转回
267,169.86 -- 267,169.86
C．截至2006年6月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
4、 其他应收款
（1） 合并数
A.账龄分析及百分比
2006.06.30 2005.12.31
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年以内 50,093,847.11 28.28 9,992,323.69 41,255,474.23 24.69 7,146,380.97
一至二年 22,600,313.72 12.76 1,907,080.00 41,949,455.83 25.10 2,966,857.98
二至三年 92,655,353.66 52.31 8,393,748.34 57,840,496.93 34.61 7,489,485.89
三年以上 11,788,924.33 6.65 4,985,100.30 26,066,043.24 15.60 7,675,527.49
177,138,438.82 100.00 25,278,252.33 167,111,470.23 100.00 25,278,252.33
B．坏账准备
本期减少
2006.01.01 本期增加 2006.06.30
转出 转回
25,278,252.33 -- -- -- 25,278,252.33
C.截至2006年6月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
D.截至2006年6月30日，欠款金额前五名金额合计144,558,967.87元，占本科目
余额的81.61%。
（2） 母公司
A.账龄分析及百分比
2006.06.30 2005.12.31
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年以内 49,739,185.48 87.03 9,905,133.84 70,146,609.10 57.54 7,034,531.35
一至二年 110,000.00 0.20 3,600.00 15,859,669.33 13.01 831,580.16
二至三年 31,424,958.91 25.78 2,042,622.33
三年以上 7,300,614.59 12.77 4,084,806.23 4,478,146.08 3.67 4,084,806.23
57,149,800.07 100.00 13,993,540.07 121,909,383.42 100.00 13,993,540.07
B．坏账准备
本期减少
2006.01.01 本期增加 2006.06.30
转出 转回
13,993,540.07 -- -- -- 13,993,540.07
C.截至2006年6月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
5、 预付账款
（1） 账龄分析及百分比
2006.06.30 2005.12.31
账龄
金额 比例% 金额 比例%
一年以内 460,599.10 100.00 3,695,006.90 97.82
一至二年 -- -- 82,450.73 2.18
二至三年 -- -- -- --
三年以上 -- -- -- --
460,599.10 100.00 3,777,457.63 100.00
（2） 截至2006年6月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
（3） 预付帐款减少的主要原因为减少供货方预付款所致。
6、 存货
（1） 存货分项目列示
项目 2006.06.30 2005.12.31
库存商品 18,115,667.78 9,662,304.97
低值易耗品 43,973.90 42,173.90
包装物 80,232.06 101,141.75
产成品 210,671.83 --
原材料 1,201,105.21 1,184,577.45
受托代销商品 20,324,467.99 21,720,857.77
39,976,118.77 32,711,055.84
受托代销商品款 (20,324,467.99)
存货跌价准备 ( 1,125,543.65 (625,543.65)
18,526,107.13 10,364,654.42
说明：存货期末比期初增加8,161,452.71元，变动比78.74%，主要原因为增加经销库存。
（2） 存货跌价准备
项目 2006.01.01 本期增加 本期转回 2006.06.30
库存商品 625,543.65 500,000.00 -- 1,125,543.65
说明：存货可变现净值按估计售价减去至完工估计成本、费用和税金后金额确认。
7、 待摊费用
项目 2006.06.30 2005.12.31
供暖费 183,688.63 1,053,932.75
修理费 1,831,772.00 91,681.00
零星装修支出 -- --
物业管理费 100,000.00 --
零星工程支出 -- --
2,115,460.63 1,145,613.75
8、 长期股权投资
（1） 合并数
项 目 本期增加 本期减少 2006.06.30
股票投资 1,294,000.00 -- -- 1,294,000.00
对子公司投资 23,931,794.38 (2,043,071.80) 393,556.15 21,495,166.43
对合营企业投资 -- -- -- --
对联营企业投资 86,867,951.87 (77,839.57) -- 86,790,112.30
对其他企业投资 16,035,500.00 -- -- 16,035,500.00
合并价差 (28,353,567.27) -- -- (28,353,567.27)
股权投资差额 1,026,502.59 -- 85,541.88 940,960.71
100,802,181.57 (2,120,911.37) 479,098.03 98,202,172.17
长期投资减值准备 (4,206,938.81) (504,938.81) (3,702,000.00)
96,595,242.76 (2,120,911.37) (25,840.78) 94,500,172.17
B、股票投资
被投资单位名称 股份类别 股票数量 股权比例 初始投资成本
鸿运置业 法人股 200,000.00 0.15% 392,000.00
珠海鑫光 法人股 410,000.00 0.11% 902,000.00
1,294,000.00
B、对子公司投资
初始投资成本 权益变动
占被投资
成立时
被投资 本期 期末投资余额 单位注册
间或收 本期权益增 累计权益增
单位名称 期初数 本年增（减） 分回 资本比例
购时间 （减） （减）
利润
北京成威 1999年 1,787,485.14 (2,034,938.81) 247,453.67 70.00%
高级家俱 4月
与室内装
饰有限公
北京燕兴 1996年 300,000.00 -- (11,620.23) -- (10,455.90) 289,544.10 100.00%
城商贸有 10月
限公司
潮阳市新 1996年 408,000.00 -- 3,549.59 -- 158,386.50 566,386.50 51.00%
华诚塑料 6月
印刷品有
北京东方 2005年 20,000,000.00 (1,605.57) -- (1,605.57) 19,998,394.43 100.00%
华庆房地 5月
产开发公
北京城乡 1993年 550,000.00 -- 1,543.22 -- 90,841.40 640,841.40 55.00%
标实广告 10月
有限责任
23,045,485.14 (2,034,938.81) (8,132.99) -- 484,620.10 21,495,166.43
C、对联营企业投资
成立时 初始投资成本 权益变动 占被投
被投资单位名称 间或收 资单位
本年增 本期权益增 本期 累计权益增 期末投资余额
期初数
购时间 注册资
（减） （减） 分回 （减）
本比例%
利润
北京城易电脑有 1994年12 5,324,559.39 -- (2,858.33) -- (2,472,688.18) 2,851,871.21 40.00%
限公司 月
大用软件有限责 1999年6月34,245,627.09 -- (488,063.44) -- (11,037,942.87) 23,207,684.22 24.12%
任公司
北京景山教育发 2000年1月30,000,000.00 -- (14,508.34) -- (463,753.79) 29,536,246.21 37.50%
展投资有限公司
中鸿信拍卖有限 1997年10 18,000,000.00 -- 23,632.67 -- 6,009,479.58 24,009,479.58 47.36%
公司 月
北京城乡旅游汽 1998年2月 3,793,303.48 -- 403,957.87 -- 3,391,527.60 7,184,831.08 49.00%
车出租有限公司
91,363,489.96 -- (77,839.57) -- (4,573,377.66) 86,790,112.30
D、对其他企业投资
初始投资成本 占被投资单
成立时间或收
被投资单位名称 期末投资余额 位注册资本
购时间 期初数 本年增（减）
比例%
北京金都房地产实业股份 1993年7月 5,500,000.00 -- 5,500,000.00 9.17%
北京首都旅游股份公司 1999年2月 535,500.00 -- 535,500.00 0.15%
北京窑上高尔夫俱乐部有
2004年9月 10,000,000.00 -- 10,000,000.00 20.00%
限责任公司
16,035,500.00 -- 16,035,500.00
E、合并价差
本期减少
摊销 本期 未摊销
被投资单位名称 初始金额 2006.01.01
期限 增加 本期 因处置 2006.06.30 形成原因
期限
摊销 子公司
而转出
北京北航城乡 (23,353,567.27) -- (23,353,567.27) -- -- -- (23,353,567.27) -- 见说明1)
科技实业有限
责任公司
北京市方城海 (5,000,000.00) -- (5,000,000.00) -- -- -- (5,000,000.00) -- 见说明2)
房地产开发有
限责任公司
(28,353,567.27) -- (28,353,567.27) -- -- -- (28,353,567.27) --
形成原因：1)对北京北航城乡科技实业限责任公司合并价差为母公司对其计提的长期投资减值准备转入，不进行摊销。
2)对北京市方城海房地产开发有限责任公司合并价差为母公司对其计提的长期投资减值准备转入，不进行摊销。
F、股权投资差额
本期减少
被投资单 摊销 本期 未摊销
初始金额 2006.01.01 因处置 2006.06.30 形成原因
位名称 期限 增加 本期摊销 期限
子公司
而转出
大用软件有 (1,045,627.09) 10年 (627,376.21) -- (52,281.36) -- (575,094.85) 5.5 见说明1)
限责任公司1 年
大用软件有 2,756,464.71 10年 1,653,878.80 -- 137,823.24 -- 1,516,055.56 5.5 见说明2)
限责任公司2 年
1,710,837.62 1,026,502.59 -- 85,541.88 -- 940,960.71
形成原因：1) 2001年10月12日，本公司增加对联营公司大用软件有限责任公司投资款2000万元，投资比例变为31.54%,增资后,本公司长期股权投资成本比在该公司享有的实际权益小1,045,627.09元。
2) 2002年1月15日，根据本公司联营公司大用软件有限责任公司股东会决议，该公司其他股东增加注册资本人民币2,000万元，增资后，本公司长期股权投资在该公司享有的比例由原来的31.54%下降为24.12%,长期股权投资成本比在该公司享有的实际权益大2,756,464.71元。
G、长期投资减值准备
本期减少
被投资单位名称 2006.01.01 本期增加 2006.06.30
转出 转回
北京城易电脑有限公司 (2,800,000.00) -- -- -- (2,800,000.00)
珠海鑫光股份 (902,000.00) -- -- -- (902,000.00)
北京成威高级家俱与室内
(504,938.81) -- (504,938.81) --
装饰有限公司
(4,206,938.81) -- -- (3,702,000.00)
（2） 母公司
项 目 本期增加 本期减少 2006.06.30
股票投资
1,294,000.00 -- -- 1,294,000.00
对子公司投资
240,548,581.57 5,584,624.95 -- 246,133,206.52
对合营企业投资 -- -- -- --
对联营企业投资 84,167,951.87 (77,839.57) -- 84,090,112.30
对其他企业投资
6,035,500.00 -- -- 6,035,500.00
合并价差
-- -- -- --
股权投资差额
1,026,502.59 -- 85,541.88 940,960.71
333,072,536.03 5,506,785.38 85,541.88 338,493,779.53
长期投资减值准备
(32,560,506.08) -- (504,938.81) (32,055,567.27)
300,512,029.95 5,506,785.38 (419,396.93) 306,438,212.26
A、股票投资
被投资单位名称 股份类别 股票数量 股权比例 初始投资成本
鸿运置业 法人股 200,000.00 0.15% 392,000.00
珠海鑫光 法人股 410,000.00 0.11% 902,000.00
1,294,000.00
B、对子公司投资
成立时 初始投资成本 权益变动 占被投资
被投资单位
间或收 期末投资余额 单位注册
名称 期初数 本年增（减） 本期权益增 本期 累计权益增
购时间 资本比例%
（减） 分回 （减）
利润
北京成威高级 1999 1,787,485.14 (2,034,938.81) 247,453.67 -- 70.00%
家俱与室内装 年4月
饰有限公司
北京城乡燕兴 1995 27,976,792.21 -- 428,320.82 -- 9,331,143.13 37,307,935.34 51.00%
贸易有限责任 年8月
北京燕兴城商 1996 120,000.00 -- (11,620.23) -- (10,455.90) 109,544.10 40.00%
贸有限公司 年10
月
北京方成海房 1996 8,000,000.00 -- (30,954.20) -- (4,875,693.74) 3,124,306.26 80.00%
地产开发有限 年5月
潮阳市新华诚 1996 408,000.00 -- 3,549.59 -- 158,386.50 566,386.50 51.00%
塑料印刷品有 年6月
限公司
北京东方华庆 2005 18,000,000.00 -- (1605.57) -- (1605.57) 17,998,394.43 90.00%
房地产开发公 年5月
北京城乡标实 1993 550,000.00 -- 1,543.22 -- 90,841.40 640,841.40 55.00%
广告有限责任 年10
北京华懋商厦 1996 3,750,000.00 -- 1,378,338.57 -- 9,996,894.48 13,746,894.48 37.50%
有限公司 年8月
北京华懋娱乐 1996 74,006,714.16 1,974.98 -- (14,841,314.72) 59,165,399.44 37.50%
有限公司 年3月
北京北航城乡 1999 152,000,000.00 -- (4,474,316.57) -- (49,144,384.73) 102,855,615.27 80.00%
科技实业有限 年4月
责任公司
北京城乡黄寺 2003 4,000,000.00 -- -- -- (4,000,000.00) -- 80.00%
商厦有限公司 年5月
北京城乡华文 2005 400,000.00 10,324,333.15 -- 10,217,889.30 10,617,889.30 80.00%
企业管理服务 年8月
公司
290,998,991.51 (2,034,938.81) 7,619,563.76 -- (42,830,846.18) 246,133,206.52
C、对联营企业投资
初始投资成本 权益变动 占被投资
成立时间或
被投资单位名称 期末投资余额 单位注册
收购时间 本年增 本期权益增 本期分 累计权益增
期初数 资本比例%
（减） （减） 回利润 （减）
北京城易电脑有 1994年12月 5,324,559.39 -- (2,858.33) -- (2,472,688.18) 2,851,871.21 40.00%
限公司
大用软件有限责 1999年6月31,545,627.09 -- (488,063.44) --(11,037,942.87) 20,507,684.22 24.12%
任公司
北京景山教育发 2000年1月30,000,000.00 -- (14,508.34) -- (463,753.79) 29,536,246.21 37.50%
展投资有限公司
中鸿信拍卖有限 1997年10月18,000,000.00 -- 23,632.67 -- 6,009,479.58 24,009,479.58 47.36%
公司
北京城乡旅游汽 1998年2月 3,793,303.48 -- 403,957.87 -- 3,391,527.60 7,184,831.08 49.00%
车出租有限公司
88,663,489.96 -- (77,839.57) -- (4,573,377.66) 84,090,112.30
D、对其他企业投资
被投资单位名称 成立时间或收 初始投资成本 期末投资余额 占被投资单位
购时间 期初数 本年增 注册资本比例%
北京金都房地产实业股份 1993年7月 5,500,000.00 （减）-- 5,500,000.00 9.17%
北京首都旅游股份公司 1999年2月 535,500.00 -- 535,500.00 0.15%
6,035,500.00 -- 6,035,500.00
E、股权投资差额
被投资单位 本期 本期减少 未摊销 形成
初始金额 摊销期限 2006.01.01 2006.06.30
名称 增加 原因
本期摊销 因处置子公司 期限
而转出
大用软件有 (1,045,627.09) 10年 (627,376.21) -- (52,281.36) -- (575,094.85) 5.5年 见注
限责任公司
大用软件有 2,756,464.71 10年 1,653,878.80 -- 137,823.24 --1,516,055.56 5.5年 见注
限责任公司
1,710,837.62 1,026,502.59 -- 85,541.88 -- 940,960.71
注：见附注五、8.(1)F
F、长期投资减值准备
被投资单位名称 2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.06.30
转出 转回
北京城易电脑有限公司 (2,800,000.00) -- -- -- (2,800,000.00)
北京市方城海房地产开
(5,000,000.00) -- -- -- (5,000,000.00)
发有限责任公司
北京北航城乡科技实业
(23,353,567.27) -- -- -- (23,353,567.27)
有限责任公司
珠海鑫光 (902,000.00) -- -- -- (902,000.00)
北京成威高级家俱与室
(504,938.81) -- (504,938.81) --
内装饰有限公司
(32,560,506.08) -- (504,938.81)- (32,055,567.27)
9、 固定资产及累计折旧
（1） 固定资产原值
项目 本期增加 本期减少 2006.06.30
2006.01.01
房屋及建筑 868,942,910.06 215,188,471.00 -- 1,084,131,381.06
物
运输设备 6,443,214.22 416,358.00 603,198.00 6,256,374.22
办公设备 21,910,356.89 2,496,195.03 2,279,186.60 22,127,365.32
电子设备 83,401,761.69 20,730.00 53,797.98 83,368,693.71
其他设备 46,294,746.83 2,072,558.31 1,781,068.28 46,586,236.86
1,026,992,989.69 220,194,312.34 4,717,250.86 1,242,470,051.17
（2） 累计折旧
项目 本期增加 本期减少
2006.01.01 2006.06.30
房屋及建筑物154,125,102.69 9,012,824.74 163,137,927.43
运输设备 4,240,223.58 790,711.42 164,425.67 4,866,509.33
办公设备 20,076,403.16 1,646,996.19 1,181,835.92 20,541,563.43
电子设备 42,841,785.16 2,715,613.53 25,489.51 45,531,909.18
其他设备 24,166,839.79 2,269,620.93 414,695.80 26,021,764.92
245,450,354.38 16,435,766.81 1,786,446.90 260,099,674.29
（3） 固定资产减值准备
项目 2006.01.01 本期增加 本期转出 2006.06.30
房屋及建筑物 -- -- -- --
运输设备 -- -- -- --
办公设备 1,314,904.92 -- -- 1,314,904.92
电子设备 3,266,275.45 -- -- 3,266,275.45
其他设备 18,873.59 -- -- 18,873.59
4,600,053.96 -- -- 4,600,053.96
10、在建工程
（1） 截至2006年6月30日止在建工程明细
工程名称 资金来源 工程完工比例
外装完毕，内装及
军艺写字楼工程 160,000,000.00 自筹
设备调试
沈阳CBD商务中心区 246，000，000.00 自筹 竣工待验收
中宇大厦工程 120,000,000.00 自筹 40%
（2） 在建工程增减变动
项目 本
期
2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.06.30
转
固
军艺写字楼工
160,000,000.00 -- -- -- 160,000,000.00
程
沈阳CBD商务
227,200,000.00 18,800,000.00 188,000,000.00 -- 58,000,000.00
中心区
中宇大厦工程 -- 120,000,000.00 120,000,000.00
387,200,000.00 138,800,000.00 188,000,000.00 -- 338,000,000.00
在建工程减值
(--) -- -- (--)
准备 --
387,200,000.00 338,000,000.00
138,800,000.00 188,000,000.00
11、无形资产
（1） 截至2006年6月30日无形资产明细
项目 摊销期限 剩余摊销期限
土地使用权 购入 18,980,000.00 40年 28.50年
场地使用权 股东投入 73,740,000.00 40年 30.67年
专有技术 股东投入 66,030,000.00 10年 3.79年
（2） 无形资产增减变动
土地使用权 场地使用权 专有技术 合计
2006.01.01 13,760,499.60 57,455,750.00 28,343,333.76 99,559,583.36
本期增加额 -- -- -- --
本期摊销额 237,250.02 921,750.00 3,301,500.00 4,460,500.02
本期转出额 -- -- -- --
累计摊销额 5,456,750.42 17,106,000 40,988,166.24 63,650,916.66
2006.06.30 13,523,249.58 56,534,000.00 25,041,833.76 95,099,083.34
无形资产减值准备
(--) (--) (--) (--)
13,523,249.58 56,534,000.00 25,041,833.76 95,099,083.34
12、长期待摊费用
项目 原始金额 2006.01.01 本期增加 本期转出 本期摊销 2006.06.30
装修费 92,248,610.53 22,750,626.86 2,158,579.00 -- 4,031,209.26 20,877,996.60
工程费 104,380,850.06 35,614,964.00 -- --10,182,159.24 25,432,804.76
固定资产改造支出 32,562,917.62 21,342,437.85 -- -- 497,634.96 20,844,802.89
网上商城 1,501,618.95 647,010.66 -- -- 54,321.18 592,689.48
软件费 485,300.00 194,112.00 -- -- 48,534.00 145,578.00
231,266,030.16 80,549,151.37 2,158,579.00 --14,813,858.64 67,893,871.73
13、短期借款
借款类别 2006.06.30 2005.12.31
信用借款 -- --
抵押借款 -- --
其中：他人抵押 -- --
保证借款 5,000,000.00 5,000,000.00
其中：他人保证 5,000,000.00 5,000,000.00
质押借款 -- --
其中：他人质押 -- --
5,000,000.00 5,000,000.00
说明：保证借款500万元的担保人为中鸿信拍卖有限公司。
14、应付账款
2006.06.30 2005.12.31
99,413,823.25 119,380,092.35
说明：截至2006年6月30日，无欠付持本公司5%以上股份的股东单位款项。
15、预收账款
2006.06.30 2005.12.31
2,435,016.40 217,933.71
说明：截至2006年6月30日，无预收持本公司5%以上股份的股东单位款项。
16、应付工资
2006.06.30 2005.12.31
10,263,401.50 10,208,955.03
说明：截至2006年6月30日的应付工资余额为公司应付的工效挂钩工资余额。
17、应付股利
股东名称 2006.6.30 2005.12.31
北京北航天华科技有限公司 7,995,552.18 6,299,525.96
华夏证券天宁寺营业部 417,900.00 417,900.00
北京海兴实业公司 1,050,000.00 1,050,000.00
北信投资控股有限责任公司 525,000.00 --
北京郊区旅游实业开发公司 11,844,000.00 --
社会公众股 11,711,700.00 --
北京海淀区天马科技有限责任公司 52,500.00 --
北京华苑商贸公司 54,600.00 --
上海万丰资产管理公司 682,500.00 --
北京国际仁达信息有限公司 367,500.00 --
上海邦联资产管理有限公司 1,050,000.00 --
中国乡镇企业投资开发有限公司 13,783,416.40 13,783,416.40
49,534,668.58 21,550,842.36
说明：对中国乡镇企业投资开发有限公司应付股利为本公司之子公司北京城乡华懋商厦有限公司应付的普通股股利。
18、应交税金
税项 2006.06.30 2005.12.31
增值税 4,160,496.69 8,311,274.09
消费税 64,972.36 80,900.28
营业税 477,459.49 1,378,154.38
城市维护建设税 255,357.47 737,576.09
企业所得税 2,922,128.48 14,608,911.22
个人所得税 129,997.60 153,219.40
房产税 （1611.94）
8,008,800.15 25,270,035.46
19、其他应交款
项目 计缴标准 2006.06.30 2005.12.31
教育费附加 应纳流转税之3% 273,348.21 328,789.12
文化事业建设费 娱乐收入之3% 642.00
住房公积金 5,674.45 10,274.00
279,022.66 339,705.12
20、其他应付款
2006.06.30 2005.12.31
228,559,091.56 209,259,958.81
说明：A.截至2006年6月30日，无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
B.截至2006年6月30日，本科目余额中账龄超过3年的款项余额为17,423,881.86元，主要为本公司累计计提的职工教育经费、宣传经费等以及子公司北京市方城海房地产开发有限责任公司收取的房屋租赁保证金.
21、预提费用
类别 2006.06.30 2005.12.31
水电费 4,653,622.93, 463,742.31
清洁费 22,000.00, 22,000.00
租赁费 2,527,600.00
装修费 8,722,073.70
管理费 3,640,121.67
其他 3,153,083.12 361,540.00
22,718,501.42, 847,282.31
说明：预提费用增加的主要原因为准备进行内部装修改造，增加装修费所致。
22、其他长期负债
类别 2006.06.30 2005.12.31
公共设施维修基金 1,901,447.25 1,865,367.25
说明：公共设施维修基金为本公司之子公司北京市方城海房地产开发有限责任公司下属物业公司向业主收取的。
23、股本
本期增减
配股及转增及 缩股 小计
股份类别
2006.01.01 增发 送股 2006.06.30
一、有限售条件股份
1.国家持股 -- -- -- -- --
2．国有法人持股 182,670,000.00- -- -- 68,135,910.00 68,135,910.00 114,534,090.00
3.其他内资持股 55,758,946.00 -- -- 20,798,087.00 20,798,087.00 34,960,859.00
其中：境内法人持股 55,758,946.00 -- -- 20,798,087.00 20,798,087.00 34,960,859.00
境内自然人持股 -- -- -- -- -- --
4．外资持股 -- -- -- -- -- --
其中：境外法人持股 -- -- -- -- -- --
境外自然人持股 -- -- -- -- -- --
有限售条件股份合计 238,428,946.00 -- -- 88,933,997.00 88,933,997.00 149,494,949.00
二、无限售条件流通股份
1.人民币普通股 167,310,000.00 -- -- -- -- 167,310,000.00
2.境内上市的外资股 -- -- -- -- -- --
3.境外上市的外资股 -- -- -- -- -- --
4.其他 -- -- -- -- -- --
无限售条件流通股份合计 167,310,000.00 -- -- -- -- 167,310,000.00
三、 股份总数 405,738,946.00 -- -- 88,933,997.00 88,933,997.00 316,804,949.00
说明： 持本公司5%以上股份的股东名称及比例：
A.北京郊区旅游实业开发公司，持股比例为32.70%.
24、资本公积
项目 2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.06.30
股本溢价 699,354,633.69 -- -- 699,354,633.69
股权投资准备 1,415,541.85 -- -- 1,415,541.85
其他资本公积 246,970.34 87,042,126.87 -- 87,289,097.21
701,017,145.88 87,042,126.87 -- 788,059,272.75
25、盈余公积
项目 2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.06.30
法定盈余公 94,683,766.84 101,195,404.68 -- 195,879,171.52
法定公益金 101,195,404.68 -- 101,195,404.68 --
任意盈余公 349,247,760.39 -- -- 349,247,760.39
545,126,931.91 -- -- 545,126,931.91
26、未分配利润
2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.06.30
78,934,785.96 31,614,648.13 28,401,726.22 82,147,707.87
说明：（1）本期增加31,614,648.13元，为本年度净利润。
（2）本期减少28,401,726.22元,为分配2005年度现金股利。
27、主营业务收入及成本（1） 合并数
A.按业务性质
2006年1-6月 2005年1-6月
项目
收入 成本 收入 成本
商业零售收入 717,388,092.54 586,682,313.29 643,158,356.23 524,831,788.45
租金收入 15,092,783.10 830,103.07 16,926,062.69 971,276.17
娱乐收入 87,900.00 -- 158,500.00 --
餐饮收入 1,733.00 2,799.00
其他收入 6,513,593.70 481,787.73 2,134,664.16 582,789.27
分部间抵销 (--) (--) (--) (--)
739,084,102.34 587,994,204.09 662,380,382.08 526,385,853.89
B.按地区
2006年1-6月 2005年1-6月
地区
收入 成本 收入 成本
北京地区 739,084,102.34 587,994,204.09 662,380,382.08 526,385,853.89
其他地区 -- -- -- --
分部间抵销 (--) (--) (--) (--)
739,084,102.34 587,994,204.09 662,380,382.08 526,385,853.89
（2） 母公司
A.按业务性质
2006年1-6月 2005年1-6月
项目
收入 成本 收入 成本
商业零售收入 565,514,682.85 471,090,584.86 500,013,539.92 412,859,271.17
租金收入 5,091,775.37 280,047.65 16,926,062.69 971,276.17
餐饮收入 1,733.00 2,799.00
其他收入 1,677,507.82 778,203.50 1,102,197.49 10,334.50
分部间抵销 (--) (--) (--) (--)
572,285,699.04 472,148,836.01 518,044,599.10 413,840,881.84
B.按地区
2006年1-6月 2005年1-6月
地区
收入 成本 收入 成本
北京地区 572,285,699.04 472,148,836.01 518,044,599.10 413,840,881.84
其他地区 -- -- -- --
分部间抵销 (--) (--) (--) (--)
572,285,699.04 472,148,836.01 518,044,499.10 413,840,881.84
28、主营业务税金及附加
项目 计缴标准 2006年1-6月 2005年1-6月
营业税 按应税收入5% 767,429.39 2,049,849.22
城建税 按应纳流转税额7% 1,478,450.32 1,572,527.04
教育费附加 按应纳流转税额3% 633,718.61 673,674.45
文化事业建设费 按应税收入3% 2,637.00
消费税 按应税收入5% 514,118.39 633,479.07
3,396,353.71 4,929,529.78
29、其他业务利润
2006年1-6月 2005年1-6月
项目
其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
租金收入 2,795,288.39 277,242.85 2,518,045.54 3,092,668.94 263,320.67 2,829,348.27
管理费 4,558,000.25 418,127.17 4,139,873.08 2,144,619.42 26,833.70 2,117,785.72
其他 1,293,345.00 40,114.04 1,253,230.96 2,579,440.51 254,788.21 2,324,652.30
8,646,633.64 735,484.06 7,911,149.58 7,816,728.87 544,942.58 7,271,786.29
30、财务费用
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
利息支出 886,549.77 402,674.61
减：利息收入 5,600,911.16 2,322,578.00
汇兑损失
减：汇兑收益 -- --
手续费 729,729.72 1,103,822.26
(3,984,631.67) (816,081.13)
说明：财务费用本期比上期减少较大的主要原因为本公司银行存款以定期或通知形式存储，利息收入增加。
31、投资收益
（1） 合并数
类别 2006年1-6月 2005年1-6月
股票投资收益 97,675.12 --
债权投资收益 --
股权投资收益 1,091,483.97 (159,111.47)
其中：权益法核算 (85,972.55) (215,111.47)
成本法核算 1,177,456.52 56,000.00
其他投资收益 3,147,521.03 --
股权转让收益 -- --
股权投资差额摊销 (85,541.88) (85,541.88)
减：短期投资跌价准备 -- --
长期投资减值准备 --
4,251,138.24 (244,653.35)
（2） 母公司
类别 2006年1-6月 2005年1-6月
股票投资收益 97,675.12 --
债权投资收益 --
股权投资收益 8,719,180.71 (2,845,210.48)
其中：权益法核算 7,541,724.19 (2,901,210.48)
成本法核算 1,177,456.52 56,000.00
其他投资收益 3,147,521.03 --
股权转让收益 -- --
股权投资差额摊销 (85,541.88) (85,541.88)
减：短期投资跌价准备 -- --
长期投资减值准备 --
11,878,834.98 (2,930,752.36)
说明：投资收益增加的主要原因为本期增加一家合并公司，北京城乡华文企业管理服务
有限公司所致。
32、营业外收入
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
赔偿款 7,899.40 6,120.00
固定资产清理收益 --
其他 --
7,899.40 6,120.00
33、营业外支出
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
罚款支出 136,965.63 --
固定资产清理损失 1,981.99 215,953.96
其他 -- 21.20
138,947.62 215,975.16
34、收到的其他与经营活动有关的现金267,588,052.19元，其中大额：
项目 2006年1-6月
往来款 252,889,800.53
备用金收回 1,116,000.00
收取押金 2,031,533.34
收管理费 2,998,596.35
收租金 8,029,400.00
35、支付的其他与经营活动有关的现金192,686,008.93元，其中：
项目 2006年1-6月
费用性支出 56,655,102.98
备用金 1,019,100.00
保证金 2,763,971.92
往来款 132,025,874.35
36、收到的其他与投资活动有关的现金5,600,911.16元，其中：
项目 2006年1-6月
财务费用-利息收入 5,600,911.16
37、支付的其他与筹资活动有关的现金729,729.72元，其中：
项目 2006年1-6月
财务费用-手续费 729,729.72
六、关联方关系及其交易
1、 关联方
（1） 存在控制关系的关联方
A．关联方名称及与本公司关系
关联方名称 与本公司关系
北京市郊区旅游实业开发公司 本公司之控股股东
潮阳市新华城塑料印刷制品有限公司 本公司之子公司
北京燕兴城商贸有限责任公司 本公司之子公司
北京城乡标实广告有限责任公司 本公司之子公司
北京东方华庆房地产开发有限公司 本公司之子公司
B．关联方概况
关联方名称 注册地 性质 法定代表人 主营业务
北京市郊区旅游实业开发公司 北京市复兴路甲23号 全民所有制 周和平 日用百货
潮阳市新华城塑料印刷制品有限公司 潮阳市司马浦华里西 有限责任 王禄征 制造加工
北京燕兴城商贸有限责任公司 北京海淀区复兴路 有限责任 潘卫红 零售纺织品
北京城乡标实广告有限责任公司 北京海淀区复兴路 有限责任 赵磊 广告设计制作
北京东方华庆房地产开发有限公司 北京市延庆县经济技术 有限责任 周和平 房地产
开发区337号
C．关联方注册资本及其变化
关联方名称 本期 本期 2006.06.30
2006.01.01 增加 减少
北京市郊区旅游实业开发公司 265,700,000.00 -- -- 265,700,000.00
潮阳市新华城塑料印刷品有限公司 800,000.00 -- -- 800,000.00
北京燕兴城商贸有限责任公司 300,000.00 -- -- 300,000.00
北京城乡标实广告有限责任公司 1,000,000.00 -- -- 1,000,000.00
北京东方华庆房地产开发有限公司 20,000,000.00 -- -- 20,000,000.00
D.关联方所持股份或拥有权益及其变化
2006.06.30 2005.12.31
关联方名称
股份（权益） 比例 股份（权益） 比例
北京市郊区旅游实业开发公司 103,581,840.00 32.70% 169,200,000.00 41.70%
潮阳市新华城塑料印刷制品有限公司 408,000.00 51.00% 408,000.00 51.00%
北京燕兴城商贸有限责任公司 120,000.00 40.00% 120,000.00 40.00%
北京城乡标实广告有限责任公司 550,000.00 55.00% 550,000.00 55.00%
北京东方华庆房地产开发有限公司 18,000,000.00 90.00% 18,000,000.00 90.00%
（2） 不存在控制关系的关联方及与本公司关系
关联方名称 与本公司关系
中鸿信拍卖有限公司 本公司之联营企业
北京城易电脑有限公司 本公司之联营企业
2、 关联交易
（1） 与存在控制关系关联方的关联交易
A.提供服务
提供服务方 接受服务方 内容 本年发生数 上年发生数
北京市郊区旅游实业开发公司 本公司 物业管理 1,289,878.33 2,579,755.65
（2） 与不存在控制关系关联方的关联交易
担保
担保方 被担保方 担保内容 2006.06.30 2005.12.31
本公司之子公司北京城乡华懋商
中鸿信拍卖有限公司 银行借款 500万元 500万元
厦有限公司
3、 关联交易未结算金额
关联方名称 账户性质 2005.06.30 所占比 2005.12.31 所占
例 比例
北京城易电脑有限公司 其他应付款 363,153.37 0.17% 363,153.37 0.17%
北京东方华庆房地产开发有限公司 其他应付款 19,980,000.00 9.51% 19,980,000.00 9.55%
潮阳市新华城塑料印刷制品有限公司 其他应付款 200,000.00 0.10% 200,000.00 0.10%
七、或有事项
截至2006年6月30日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。
八、承诺事项
截至2006年6月30日，本公司不存在应披露的承诺事项。
九、资产负债表日后事项
1、经2006年5月24日召开的2005年度股东大会审议通过，决定向全体股东以每股0.07元（含税）的比例派发2005年度红利，股权登记日为2006年6月30日，除息日为2006年7月3日，红利发放日为2006年7月7日，社会公众股红利已委托中国证券登记结算有限责任公司上海分公司发放，法人股红利正在公司自行发放。（红利派息公告详见2006年6月27日《中国证券报》）。
2、2006年7月20日召开第五届第三次董事会，会议审议同意公司出资13358.40万元，北京安石房地产开发有限公司投资3339.60万元合作建设中宇大厦配套公寓（建筑总面积17576.63平方米），竣工后公司取得80%建筑面积（约14061.3平方米）产权。据此，公司投资成本为9500/平方米，该地区房地产均价为16000元/平方米左右。根据合同规定，本公司已于2006年7月20日支付9000万元。
除上述事项外，截至2006年8月25日止，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。
十、其他重要事项
截至2006年6月30日，本公司不存在其他应披露的其他重要事项。
十一、会计报表的批准
2006年1-6月会计报表及会计报表附注由本公司编制，于2006年8月24日经本公
司第五届第四次董事会批准通过。
北京城乡贸易中心股份有限公司
二零零六年八月二十五日