第一节 重要提示、目录
本公司及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
独立董事孔雨泉未出席本次会议，也未委托其他董事表决。
董事杨顺成对半年度报告及摘要投弃权票，理由：应该对几个房地产项目长期不能如期正常的开发建设给予更详细公告说明。
本公司董事长陈玉刚先生、主管会计工作负责人查生明先生、财务部副经理沈雪英女士声明：保证本报告中财务报告的真实、完整。
本公司半年度财务报告已经武汉众环会计师事务所审计并出具带强调事项段的无保留意见审计报告，本公司管理层对相关事项已作详细说明，详见本报告第五节（五）及会计报表附注（九）1（1）、（九）1（2），请投资者注意阅读”。
本报告分别是中英文编制，在对两种文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准。
第二节 公司基本情况
(一)基本情况
１、中文名：深圳市物业发展（集团）股份有限公司(简称：物业集团)
英文名：ShenZhen Properties & Resources Development (Group)（PRD）
２、股票上市交易所：深圳证券交易所
简称：深物业A（000011）深物业B（200011）
３、注册、办公地点：深圳市人民南路国贸大厦39层、42层
邮政编码：518014
４、法定代表人：陈玉刚
５、董事会秘书：郭玉梅
电话：0755-82211020
传真：0755-82210610、82212043
联系地址：深圳市人民南路国贸大厦42层
电子邮箱：0011@szwuye.com.cn.
６、信息披露媒体：A股：《证券时报》；B股：《大公报》
登载年报指定网址：http://www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：深圳市人民南路国贸大厦42层董事会办公室
(二)主要财务数据和指标：
1、主要财务数据和指标
单位：人民币元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期
末增减（％）
流动资产 1,226,742,114.60 1,391,462,780.53 -11.84
流动负债 874,328,093.91 1,037,329,132.44 -15.71
总资产 1,614,967,898.44 1,792,535,811.46 -9.91
股东权益（不含少数
617,770,887.52 641,162,315.07 -3.65
股东权益）
每股净资产 1.1402 1.1834 -3.65
调整后的每股净资产 0.8985 0.9485 -5.27
本报告期比上年同期增
报告期（1－6月） 上年同期
减（％）
净利润 -23,391,427.55 10,694,780.23 -318.72
扣除非经常性损益后
-21,602,596.95 19,480,360.77 -210.89
的净利润
3
每股收益 -0.0432元/股 0.0197元/股 -318.72
净资产收益率 -3.79% 1.85% 减少5.64个百分点
经营活动产生的现金
-87,089,486.03 73,192,857.46 -218.99
流量净额
2、非经常性损益项目
单位：人民币元
非经常性损益项目 金额
1、处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其
22,266.25
他长期资产产生的损益
2、扣除日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的
720,771.59
其他各项营业外收入
3、扣除日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的
-4,898,395.42
其他各项营业外支出
4、以前年度已经计提各项减值准备的转回 2,052,746.4
5、所得税影响数 -313,780.58
合计 -1,788,830.60
3、境内外会计准则差异
单位：人民币千元
项目 净利润（2006年1-6月）净资产（截至2006年6月30日）
依据中国会计准则计算 -23,391 617,771
摊销数转回至固定资产 0 -6,368
费用摊销调整 -1,634 -2,948
其他 -512 -15,090
依据国际会计准则计算 -25,536 593,364
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
2006年6月30日 单位：人民币元
净资产收益率 每股收益
报告期利润
全面摊薄（%）加权平均（%） 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 6.50 6.38 0.0742 0.0742
营业利润 -2.65 -2.60 -0.0303 -0.0303
净利润 -3.79 -3.72 -0.0432 -0.0432
扣除非经营性损益后的净利润 -4.14 -3.37 -0.0465 -0.0399
第三节 股本变动和主要股东持股情况
(一)截至报告期末，本公司总股本及股本结构与前一报告期相比未发生变化。
(二)截至报告期末，本公司股东总数、前十名股东以及前十名流通股股东情况为：
报告期末股东总数 截至报告期期末，本公司股东总数为37,567户；其中，
A股股东29,956户，B股股东7,611户。
前十名股东持股情况
股东名称 报告期 期末持 比 例 股份 质押或冻 股东
内增减 股数量 （％） 类别 结的股份 性质
数量
深圳市建设投资 0 323,747,713 59.75 未流通 无 国有股
控股公司
0 56,628,000 10.45 未流通 无 法人股
深圳市投资管理
公司
深圳市国贸物业 0 2,516,800 0.46 未流通 无 法人股
管理公司工会
深圳经济特区免 0 1,573,000 0.29 未流通 无 法人股
税商品公司
夏倩茹 1,329,520 1,329,520 0.245 流通 无 B股
上海肇达投资咨 0 1,010,000 0.19 未流通 无 法人股
询有限公司
GUOTAIJUNAN +289,400 829,203 0.153 流通 未知 B股
SECURIES HONG
KONG LIMITED
杜年 0 802,663 0.15 流通 未知 A股
公众股
大鹏证券有限责 0 786,500 0.15 未流通 无 法人股
任公司
上海昆凌工贸有 0 629,200 0.12 未流通 无 法人股
限公司
前十名流通股股东持股情况
股东名称 期末持流通股数量（股） 种类（A、B股）
夏倩茹 1,329,520 B
GUOTAI JUNAN SECURIES HONG 829,203 B
KONG LIMITED
杜年 802,663 A
邵湘文 584,380 A
HSBC PRIVATE BANK(SUISSE)SA 569,862 B
GENEVA
KGI ASIA LIMITED 500,001 B
肖娟云 455,008 B
曾颖 443,000 B
蓝岳兴 420,000 B
周亭 401,500 A
上述股东关联关系或 前十名股东中，第一、二、三名之间不存在关联关系，其余未知是否
一致行动的说明 存在关联关系或属于一致行动人；未知前十名流通股东是否存在关联
关系或属于一致行动人。
战略投资者或一般法
人参与配售新股约定 无此情况
持股期限的说明
附注：
1、深圳市建设投资控股公司除拥有上述国家股外，还持有本公司法人股485899股。
2、报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生实质性变化。2005年4月1日，本公司第一、第二大股东深圳市建设投资控股公司、深圳市投资管理公司与卓见投资有限公司于签署《股份转让协议》，将其全部持有的本公司股份（占本公司总股本70.3%）转让给卓见投资有限公司。本公司于2005年4月5日在指定媒体《证券时报》、《大公报》和指定网站www.cninfo.com.cn对此项事宜做了披露。
本公司于2006年6月5日在《证券时报》、《大公报》和www.cninfo.com.cn披露了中国证监会暂停审核卓见投资有限公司要约收购本公司股份的通知。如有进一步的重大进展情况，本公司将及时履行信息披露义务。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内，本公司董事李真先生持有“深物业”A股股票4000股，其他董事、监事、高级管理人员持股情况无变化。
（二）经2006年5月30日董事会决议，原由股东委派至本公司担任股东代表董事的田承刚、郭元先、方一兵更换为陈玉刚、王鹏、郭立威，并提交股东大会表决。2006年6月30日经股东大会采取累积投票制选举，陈玉刚、王鹏、郭立威当选为本公司董事。
（三）经2006年6月30日董事会决议，陈玉刚当选为本公司董事长。
（四）报告期内，因工作调动原因，童庆火辞去本公司监事职务。
第五节 管理层讨论与分析
（一）财务及经营情况分析
报告期内公司主营业务收入完成177,142,145.36元，比上年同期减少48.60%；主营业务利润40,184,500.75元，比上年同期减少59.29%；净利润-23,391,427.55元，比上年同期下降318.72%。
截止2006年6月30日，总资产1,614,967,898.44元，比上年末减少9.91%，股东权益617,770,887.52元，比上年末减少3.65%。
1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净额同比增减变化情况及变动原因分析：
单位：人民币元
项 目 2006年1-6月 2005年1-6月 增减%
主营业务收入 177,142,145.36 344,628,662.44 -48.6
主营业务利润 40,184,500.75 98,713,704.77 -59.29
净利润 -23,391,427.55 10,694,780.23 -318.72
现金及现金
等价物净增加额 -130,216,600.84 -25,432,178.97 不适用
注：
本报告期公司发生会计差错更正，并对2004年度、2005年度的财务报表数据作出了追溯调整，因此，上年度期末及上年同期会计数据和财务指标均按调整后的数据计算并填列，会计差错更正追溯调整内容详见本报告第六节（九）3项。
变动原因说明：
①主营业务收入：较上年同期减少48.60%，主要由于报告期内公司的房地产项目尚处于开发状态，均未达到销售条件，报告期内所销售的项目为以前年度未售完部分所致。
②主营业务利润：较去年同期减少59.29％，原因是本期结转的房地产项目的销售收入减少所致。
③净利润：较去年同期下降318.72％，原因是本期营业利润较去年同期减少所致。
④现金及现金等价物净增加额：比去年同期减少，原因是房地产报告期内无新增销售项目，导致收入下滑，回笼资金减少所致。
2、总资产、股东权益等项目与本报告期初相比的增减变化情况及变动原因分析：
单位：人民币元
项 目 2006年6月30日 2005年12月31日 增减%
总资产 1,614,967,898.44 1,792,535,811.46 -9.91
应收帐款 68,789,236.64 66,308,666.23 3.74
其他应收款 94,254,550.74 118,649,909.55 -20.56
存货 946,449,321.14 962,316,422.67 -1.65
长期投资 78,451,724.59 80,130,407.21 -2.09
固定资产 237,569,309.12 247,663,192.00 -4.08
股东权益
(不含少数股东权益) 617,770,887.52 641,162,315.07 -3.65
变动的主要原因是：
①总资产：较报告期初减少，主要是报告期内公司偿还银行贷款及房地产项目结算所致；
②应收帐款：较报告期初变化不大；
③其他应收款：较报告期初减少，主要因为湖北外贸案件广东省高院驳回我司的再审请求，执行法院的冻结款转为该案被执行款所致
④存货：较报告期初减少，主要是报告期内部分房地产项目达到结算条件，结转相应成本所致；
⑤长期投资：较报告期初减少，主要是报告期内被投资公司亏损所致；
⑥固定资产：较报告期初减少，主要是报告期内计提折旧所致；
⑦股东权益：较报告期初减少，是报告期内亏损所致。
（二）报告期内经营情况
1、主营业务的范围及经营情况：
本公司是以房地产开发、物业经营与管理为主业的大型房地产专业公司，兼营出租车客运、餐饮业。上半年主营业务收入1.77亿元，利润总额—2089万元。主要构成如下：
(1)按产品、行业分：
房地产开发业收入9480万元，利润929万元；
物业管理及租赁业收入5584万元，利润-2503万元；
出租车客运收入1824万元，利润89万元。
按行业分类说明：
上半年，公司主要的各房地产开发项目尚处于开发投资阶段，“皇御苑C区A地块”建筑面积约7.5万平方米，“皇御苑58号地块”建筑面积约5.76万平方米，“风和日丽B组团”建筑面积约11.5万平方米，本报告期结算的项目为以前年度未售完的少量尾盘，无当期销售可结算的新项目，故公司主营业务收入大幅下降，利润也有较大幅度下滑。
报告期公司仍继续处于过渡期，房地产开发投资量较小，“皇御苑C区A地块”2005年初已完成基坑工程，目前上盖工程进入招投标阶段；“皇御苑58号地块”、“风和日丽B组团”均处于基础施工阶段，预计下半年投资额将有一定增长。
报告期内公司其他行业经营正常，无重大影响因素发生。
(2)按地区分：
深圳地区收入17704万元，主营业务利润4510万元；
华东地区收入0万元，主营业务利润0万元；
海南地区收入10万元，主营业务利润-491万元。
从公司地区分布的情况来看，公司主营业务及主要赢利能力都集中在深圳地区上，占全集团营业收入的比重较大。
(3)主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品，其产品销售收入、产品销售成本、毛利率见下表：
单位：人民币千元
主营收入 主营成本 毛利率
主营业 主营业
行 业 毛利率 比上年增 比上年增 比上年
务收入 务成本
减（%） 减（%） 增减（%）
房地产开发 94802 65975 30.41 —63.81 —61.34 —12.77
物业管理
55836 45394 18.70 34.12 29.03 20.72
及租赁
出租车客运 18240 8214 54.97 —4.24 104.94 —30.38
注：本公司主营业务不涉及关联较易。
(4)参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10%以上的情况）
① 单位：人民币千元
参股公司名称 深圳市皇城地产有限公司
占上市公司净
本期贡献的投资收益 11452 ——
利润的比重
从事皇岗口岸配套商业服务设施的开发、建设、经
参股公司 经营范围
营、管理
11452
净利润
② 单位：人民币千元
参股公司名称 深圳市国贸汽车实业公司
占上市公司净
本期贡献的投资收益 639 ——
利润的比重
经营范围 汽车客运、汽车出租
参股公司
净利润 639
（5）经营中的问题与困难：
目前公司主要面临的经营困难是：
①资金严重缺乏。报告期内，公司资金状况已陷入严重缺乏的窘境。国家对地产行业加强了宏观调控，对开发企业的资金实力提出了更高的要求。各银行纷纷加紧了信贷风险控制，本公司新增贷款减少，还贷压力加重。上半年由于楼盘可销售的面积较少，而新开发的楼盘又面临资金需求，导致资金缺口较大，资金的短缺严重制约着公司的土地储备及新楼盘的开发进度。2006年度下半年，公司主要房地产开发项目的专项贷款已落实，将大大缓解项目开发资金缺乏的局面。
②本公司的房地产业综合竞争能力亟待加强。在市场开拓能力、机制转换、人力资源整合等关系企业发展后劲方面有待进一步提高。
（三）报告期内投资情况
1、报告期内本公司未募集资金，也无之前募集资金的延续使用情况。
2、报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况说明：
单位：人民币万元
项目名称 项目进度 项目收益情况
皇御苑C区A地块 完成基础施工，进行上盖工程招投标 报告期未体现，预期良好
皇御苑58号地块 进行基础施工 报告期未体现，预期良好
风和日丽B组团 进行基础施工 报告期未体现，预期良好
（四）公司管理层对本年初至下一报告期期末净利润的预测：
由于本年度公司的房地产项目尚处于开发状态，均未达到销售条件，所销售的项目为以前年度未售完部分，预计年初至第三季度末净利润依然是亏损。
（五）本公司2006年半年度报告经武汉众环会计师事务所审计，并被出具有强调事项段的无保留意见审计报告，公司管理层对会计师事务所审计报告中涉及事项的说明：
1、如本报告会计报表附注（九）1（1）所述，公司向广东省高级人民法院提出的关于海艺实业（深圳）有限公司等八家业主房地产买卖合同诉讼案件的再审申请于2003年被驳回，再审申请驳回后，海艺实业（深圳）有限公司等八家业主尚未向广东省高级人民法院申请强制执行。公司正在办理向最高人民法院申请再审事宜。公司根据提存财产账面价值预计了相关损失41,772,906.07元。
2、如本报告会计报表附注（九）1（2）所述，2001年7月广东省高级人民法院判令深圳市基永物业发展公司应支付公司14,386万元转让款。同年11月公司向广东省高级人民法院申请强制执行，广东省高级人民法院查封了对方约2.8万平方米的房产。因中国工商银行浙江省分行对公司查封房产提出异议，经广东省高级人民法院裁定，解除公司对深圳市基永物业发展公司约1万平方米房产的查封。2005年9月，上述约1万平方米房产被正式解封。2006年广东省高级人民法院出具民事裁定书裁定：因查明被执行人基永公司目前无其他财产可供执行，公司也未能提供可执行的财产等原因，故原判项“基永公司应支付公司14,386万元转让款”中止执行，中止执行的情形消失后，恢复执行。根据最高人民法院的最新规定，公司在本案中申请查封的房产已自动解封。
对于上述事项，公司已合理估计了相关损失。
（六）本公司2005年度报告经武汉众环会计师事务所审计，并被出具有强调事项段的无保留意见审计报告，公司管理层对会计师事务所审计报告中涉及事项的变化及处理情况的说明：
关于审计报告中所涉及的“海艺实业（深圳）有限公司”案等2项诉讼事项在本报告期中的变化情况详见本报告会计报表附注（九）1（1）、（九）1（2）项中的说明。
第六节 重要事项
（一）公司治理情况
报告期内，公司能够严格遵照《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》等法律法规和各项公司制度，规范治理运作，努力保障公司和投资者权益。
报告期内，公司重新制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》。目前公司法人治理情况符合中国证监会发布的《上市公司治理准则》的要求。
（二）利润分配及执行情况
1、根据2005年度股东大会决议，本公司2005年度不进行利润分配和资本公积金转增股本。2005年度实现净利润用于弥补以前年度亏损、提取法定盈余公积及法定公益金后，剩余未分配利润将用于公司的正常经营活动。
由于公司本报告期发生会计差错更正，并对公司2004年度、2005年度的财务报表数据作出了追溯调整（会计差错更正追溯调整详见本报告第六节（九）3项），因此，公司2005年度利润分配方案中的相关金额将发生变化。
原方案为：
2005年度年初未分配利润为-436,909,934.66元，用2004年末资本公积374,278,076.18元（经2005年6月28日召开的2004年度股东大会表决通过）弥补亏损后，未分配利润为-62,631,858.48元。经武汉众环会计师事务所有限责任公司审计, 2005年度实现净利润82,902,699.63元。用2005年度净利润82,902,699.63元弥补以前年度亏损62,631,858.48元、提取10%法定盈余公积2,027,084.12元以及提取5%法定公益金1,013,542.06元，在上述分配后，2005年度年末未分配利润余额为17,230,214.97元，将用于公司的正常经营活动。
会计差错更正追溯调整后的利润分配方案为：
2005年度年初未分配利润为-438,922,034.32元，用2004年末资本公积371,248,492.57元弥补亏损后，未分配利润为-67,673,541.75元。经武汉众环会计师事务所有限责任公司审计, 2005年度实现净利润78,848,305.19元。用2005年度净利润78,848,305.19元弥补以前年度亏损67,673,541.75元、提取法定盈余公积1,117,476.34元以及提取法定公益金558,738.17元，在上述分配后，2005年度年末未分配利润余额为9,498,548.93元，将用于公司的正常经营活动。
对上述利润分配方案中相关数据的调整，本公司将提交下次股东大会予以确认。
2、截止2006年6月30日，本公司2006年半年度实现净利润-23,391,427.55元。由于公司截止2006年6月30日的未分配利润为-13,892,878.62元，本公司2006年半年度拟不进行利润分配和资本公积金转增股本。
（三）法律诉讼
1、报告期内，未新增重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内，以前披露的重大诉讼、仲裁事项进展情况。
（1）本公司在2000年至2005年的年报中，披露了“基永公司案”。1999年1月，基永公司以房产面积与合同不符等理由向广东省高级人民法院起诉本公司，要求解除转让合同，返还其已付的转让款及建设款。本公司反诉对方要求支付剩余转让款，并申请法院查封了对方2.8万平方米的房产。2001年7月29日，广东省高院判令基永公司应支付本公司14,386万元转让款。2001年11月27日，本公司向广东省高院申请强制执行。由于中国工商银行浙江省工行对本公司查封财产提出异议，经省高院裁定，解除本公司对基永公司约1万平方米房产的查封。本公司认为该裁定适用法律错误，向广东省高院提出异议。2005年9月，广东省高院向深圳市国土房产登记部门送达解封裁定，上述约1万平方米房产被正式解封。2006年1月，广东省高院下达《民事裁定书》（2002粤高法执字第1号），认为本公司申请执行本案的条件尚不具备，裁定中止本公司执行申请，待中止执行的情形消失后，恢复执行。2006年3月，根据最高法院的最新规定，本公司在本案中申请查封的嘉宾大厦的其他房产已自动解封。
(2) 本公司在2004年、2005年年报中披露了“湖北外贸案”。经广东省高级人民法院作出（2002）粤高法民一终字第90号判决书，判决本公司需退回湖北外贸驻深办建房款1080万元及相应的银行利息。湖北外贸驻深办向法院申请执行。本公司不服广东省高院判决，向最高人民法院申请再审。2005年元月底，广州铁路运输中级法院受广东省高院的指定，执行湖北外贸诉本公司一案。广州铁路运输中级法院向罗湖大酒店清算组送达了查封裁定，查封了本公司在罗湖大酒店的2,300万元的分配债权，本公司对此提出异议。2005年8月，最高人民法院下达了(2004)民二监字第146-1号民事裁定书，裁定广东省高院再审本案，再审期间原判决中止执行。2006年5月，广东高院下达了再审判决（2005粤高法审监民在字第236号），维持了广东高院的原审判决，驳回了本公司的再审申请。2006年6月，广州铁路运输中级法院下达（2004）广铁中法执字第225—4号《民事裁定书》，裁定本公司在本案中的全部赔付数额为2440.2999万元。并决定将已查封的本公司财产扣除执行费用后支付给申请人，并裁定终结执行本案。本公司认为广东省高院的再审判决存在认定事实和适用法律的错误，已经向最高人民法院申请再审。
（3）本公司在2005年度报告中披露的“金行欠租案”。法院已开庭审理。
2005年11月23日，深圳市盛丰路国贸珠宝金行有限公司（以称：金行公司）向深圳市罗湖区人民法院起诉本公司，称由于本公司侵害了其在国贸大厦A区1-5层的合法经营权，要求法院判本公司向其赔偿人民币1,925,000元。深圳市罗湖区人民法院已受理了原告的起诉，本公司于2006年7月收到法院作出的一审判决，判决驳回金行公司对本公司的起诉。
（4）本公司在2004年度报告中披露的“多快电梯案”。2005年11月24日，深圳市仲裁委员会作出裁决，由多快电梯向皇城地产双倍返还已支付的定金7,539,000元，电梯货款15,904,000元，陶伯明在抵押物价值范围内承担连带责任。多快电梯和陶伯明不服该裁决，分别向深圳市中级人民法院提出撤销仲裁裁决的请求，深圳中院于2006年3月分别裁定驳回了多快电梯和陶伯明的请求。
（四）出售资产
报告期内，公司无重大资产收购、出售及重组事项。
（五）关联交易
1、报告期内，公司无新增重大关联交易事项。
2、报告期末，公司与关联方存在债权、债务往来明细，详见会计报表附注第（八）.2.（3）关联方应收应付款项余额。担保事项明细详见会计报表附注第（八）.2.（1）.（2）项。上述款项主要是基于正常的生产经营需要且历史形成的。
（六）重大担保及其履行情况
1、报告期内无新增重大担保事项。
2、“金田公司”担保事项。
本公司为金田实业（集团）股份有限公司（以下简称“金田公司”）向建行深圳市分行营业部借款260万元提供借款担保。
1998年12月，建行深圳市分行营业部（下称“建行”）与金田公司签订了借款合同，约定金田公司向建行借款260万元，公司为其承担连带责任。后金田公司未依约还款，本公司也未履行保证责任。为此，建行诉至罗湖法院，要求金田公司还本付息，本公司承担保证连带责任。2001年5月，法院判决金田公司向建行偿还本息，本公司承担连带保证责任。建行已申请执行本案，本公司2004年已预计相关损失人民币260万元。截止报告期止，本公司尚未支付担保款项。
3、公司以其拥有的深圳国际贸易中心大厦A区3层及4-01号房为其子公司深圳市皇城地产有限公司向中国工商银行深圳市福田支行8,100万元借款提供担保。截止2006年6月30日，深圳市皇城地产有限公司借款余额为7,300万元。
以上担保事项列表如下：
单位：人民币千元
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保 发生日期 担保金 担保类型 担保期 是否履行 是否为关
对象 （协议签署 额 完毕 联方担保
名称 日） （是或否）
金田公 连带责任 1998.12.30--
1998.12.30 2600 否 否
司 担保 1999.09.30
报告期内担保发生额合计 0元
报告期内担保余额合计（A） 2600
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0元
报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 73000
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 75600
担保总额占公司净资产的比例 12.24%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0元
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的 2600
债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0元
上述三项担保金额合计（C+D+E） 2600
4、独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见。
根据中国证监会下发的证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（以下简称《通知》）精神，我们作为公司的独立董事，本着实事求是的态度对公司执行《通知》规定的对外担保情况进行了认真、负责的核查，现就有关问题说明如下：
本报告期内公司未为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。
独立董事：张建军、姜长龙
5、本公司及下属子公司为商品房承购人向银行提供抵押贷款担保，截止2006年6月30日尚未结清的担保金额共计人民币14,600万元。该担保事项是房地产开发商为小业主购买本公司商品房所提供的担保，为行业内普遍现象。
（七）本公司股改方案中主要对价执行人、本公司潜在控股股东--卓见投资有限公司承诺：“卓见投资除承诺将遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务外，还特别承诺其持有的非流通股份自获得上市流通权之日起，在三十六个月内不上市交易或转让，如违反前述承诺卖出股票，则将所得之资金划归上市公司所有；承诺自非流通股股份获得流通权之日起三年内，卓见投资在深物业每年的年度股东大会上依据相关规定，履行相关程序提出分红议案，分红不低于当年净利润中可供分配的30%，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。卓见投资承诺：深物业本次股权分置改革所发生的相关费用由卓见投资承担。
2006年1月13日召开的股权分置改革相关股东会议通过了深物业股改方案。由于中国证监会暂停审核卓见投资对本公司股份的全面要约收购，截至本报告披露日，股改实施程序未有进展。
除上述之外，本公司或持有公司股份5%以上的股东无在报告期内发生，或者以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
（八）本公司2006年半年度报告经武汉众环会计师事务所审计，注册会计师为谢峰、张锐。审计费用共计25万元人民币（含A、B股）。武汉众环会计师事务所已为本公司提供了四个会计年度的审计工作。本公司不承担武汉众环会计师事务所的差旅费。
（九）其他对公司产生重大影响的事项
1、公司以前年度预提金利华大厦土地增值费56,303,627.40元，根据深规土［2001］314文规定：未交或欠交的土地增值费予以免交。但由于该土地的使用权尚未过户，公司将积极办理免交金利华大厦土地增值费56,303,627.40元的相关手续，待相关批复下达后，公司将核销预提的金利华大厦土地增值费56,303,627.40元。
2、公司应收深圳市基永物业发展有限公司金利华大厦房款10,001.43万元，已提坏账4,401.43万元，净额5,600万元。根据深圳市政府对52个“问题楼盘”处理的规定，到2006年9月30日，逾期仍未办理复工登记手续的项目，政府将依法收回金利华大厦的土地使用权及地上建筑物。
3、2006年根据税务局的要求，公司2004年度需补缴企业所得税5,041,683.27元，子公司上海深圳物业发展有限公司2005年度需补缴企业所得税4,054,394.44元。
上述会计差错更正的累计影响数为7,731,666.04元，相应调减2004年度净利润2,012,099.66元，2005年度净利润4,054,394.44元；调减2005年度年初未分配利润2,012,099.66元，2006年度年初未分配利润7,731,666.04元；调减2005年度盈余公积1,364,411.67元；调增2004年末应交税金5,041,683.27元，累计调增2005年末应交税金9,096,077.71元；
（十）报告期内，未发生公司及管理层被证券监管部门处罚的情况。
（十一）报告期内重要事项信息索引：
事项内容 刊载报刊 日期 互联网
关于召开股权分置改革 《证券时报》、《证券日 2006.1.11 www.cninfo.com.cn
相关股东会议的第二次 报》、《中国证券报》、
提示公告 《上海证券报》
股权分置改革中征集董 《证券时报》、《证券日 2006.1.14 www.cninfo.com.cn
事会投票的法律意见书 报》、《中国证券报》、
《上海证券报》
股权分置改革相关股东 《证券时报》、《证券日 2006.1.14 www.cninfo.com.cn
会议的法律意见书 报》、《中国证券报》、
《上海证券报》
股权分置改革相关股东 《证券时报》、《证券日 2006.1.14 www.cninfo.com.cn
会议表决结果公告 报》、《中国证券报》、
《上海证券报》
关于深物业国有股权转 《证券时报》5版 2006.3.2 www.cninfo.com.cn
让进展情况的公告 《大公报》B8版
深物业：董事会决议公告 《证券时报》13版 2006.3.11 www.cninfo.com.cn
《大公报》A21版
深物业：关于深物业国有股 《证券时报》C5版 2006.4.5 www.cninfo.com.cn
权转让进展情况的公告 《大公报》B11版
深物业：关于美丝公司诉讼 《证券时报》C60版 2006.4.15 www.cninfo.com.cn
案的年报补充公告 《大公报》A10版
深物业：收购报告书 《证券时报》C93版 2006.4.29 www.cninfo.com.cn
《大公报》A17版
深物业：卓见投资有限公司 《证券时报》C95版 2006.4.29 www.cninfo.com.cn
就实施深物业股权分置改 《大公报》A19版
革方案的声明与承诺
深物业：卓见投资有限公司 《证券时报》C95版 2006.4.29 www.cninfo.com.cn
关于豁免全面要约收购申 《大公报》A19版
请未获批准的提示性公告
深物业：要约收购报告书摘 《证券时报》C95版 2006.4.29 www.cninfo.com.cn
要 《大公报》A19版
深物业：董事会决议公告 《证券时报》C12版 2006.5.31 www.cninfo.com.cn
《大公报》C7版
深物业：关于中国证监会暂 《证券时报》C4版 2006.6.5 www.cninfo.com.cn
停审核卓见投资有限公司 《大公报》B3版
要约收购本公司股份事宜 《证券日报》A3版
的公告 《上海证券报》B26版
深物业：2006年半年度业绩 《大公报》B3版 2006.6.8 www.cninfo.com.cn
预亏的公告 《海外财经》A4版
第七节 财务报告
（一）本公司2006年半年度会计报表经武汉众环会计师事务所审计，并出具带强调事项段的无保留意见审计报告。
（二）审计报告全文附后。
第八节 备查文件
（一）载有董事长签名的半年度报告文本；
（二）载有董事长、主管会计工作负责人、财务部经理签名的财务报告文本；
（三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文本；
（四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
（五）公司章程文本；
（六）股东大会文件文本。
董事会
2006年8月16日
审 计 报 告
众环审字(2006)462号
深圳市物业发展（集团）股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的深圳市物业发展（集团）股份有限公司（以下简称公司）2006年6月30日的资产负债表及合并资产负债表，2006年1-6月的利润表及合并利润表，2006年1-6月的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照《中国注册会计师独立审计准则》计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了公司2006年6月30日的财务状况以及2006年1-6月的经营成果和现金流量。
此外，我们提醒会计报表使用人关注：
如公司会计报表附注（九）1（1）所述，公司向广东省高级人民法院提出的关于海艺实业（深圳）有限公司等八家业主房地产买卖合同诉讼案件的再审申请于2003年被驳回，再审申请驳回后，海艺实业（深圳）有限公司等八家业主尚未向广东省高级人民法院申请强制执行。公司正在办理向最高人民法院申请再审事宜。公司根据提存财产账面价值预计了相关损失41,772,906.07元。
如会计报表附注（九）1（2）所述，2001年7月广东省高级人民法院判令深圳市基永物业发展公司应支付公司14,386万元转让款。同年11月公司向广东省高级人民法院申请强制执行，广东省高级人民法院查封了对方约2.8万平方米的房产。因中国工商银行浙江省分行对公司查封房产提出异议，经广东省高级人民法院裁定，解除公司对深圳市基永物业发展公司约1万平方米房产的查封。2005年9月，上述约1万平方米房产被正式解封。2006年广东省高级人民法院出具民事裁定书裁定：因查明被执行人基永公司目前无其他财产可供执行，公司也未能提供可执行的财产等原因，故原判项“基永公司应支付公司14,386万元转让款”中止执行，中止执行的情形消失后，恢复执行。根据最高人民法院的最新规定，公司在本案中申请查封的房产已自动解封。
对于上述事项，公司已合理估计了相关损失，本段内容并不影响已发表的审计意见。武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师
中国注册会计师
中国 武汉 2006年8月14日
合并资产负债表
会企01表
编制单位：深圳市物业发展（集团）股份有限公司 单位:人民币元
资 产 附注 2006年6月30日 2005年12月31日
流动资产:
货币资金 (六)1 109,153,113.91 239,369,714.75
短期投资 (六)2 4,061,754.45 2,711,330.56
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 (六)3 68,789,236.64 66,308,666.23
其他应收款 (六)3 94,254,550.74 118,649,909.55
预付账款 (六)4 1,400,297.07 790,390.05
应收补贴款
存 货 (六)5 946,449,321.14 962,316,422.67
待摊费用 (六)6 2,633,840.65 1,316,346.72
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,226,742,114.60 1,391,462,780.53
长期投资:
长期股权投资 (六)7 78,451,724.59 80,130,407.21
长期债权投资
长期投资合计 78,451,724.59 80,130,407.21
固定资产:
固定资产原价 (六)8 385,058,014.52 385,184,498.10
减:累计折旧 (六)8 147,488,705.40 137,521,306.10
固定资产净值 237,569,309.12 247,663,192.00
减：固定资产减值准备
固定资产净额 237,569,309.12 247,663,192.00
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 237,569,309.12 247,663,192.00
无形资产及其他资产:
无形资产 (六)9 70,817,936.44 71,791,587.88
长期待摊费用 315,000.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 71,132,936.44 71,791,587.88
递延税项:
递延税款借项 (六)10 1,071,813.69 1,487,843.84
资 产 总 计 1,614,967,898.44 1,792,535,811.46
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
合并资产负债表(续表)
会企01表
编制单位：深圳市物业发展（集团）股份有限公司 单位:人民币元
负债与股东权益 附注 2006年6月30日 2005年12月31日
流动负债:
短期借款 (六)11 424,280,000.00 462,202,117.37
应付票据
应付账款 (六)12 191,213,344.28 230,313,501.65
预收账款 (六)13 37,003,371.96 48,792,595.08
应付工资 2,448,948.05 2,870,695.20
应付福利费 12,462,891.79 14,633,994.42
应付股利
应交税金 (六)14 41,059,202.73 52,600,289.37
其他应交款 (六)15 38,995.03 160,399.14
其他应付款 (六)16 62,155,073.21 113,290,385.89
预提费用 (六)17 59,293,360.79 58,437,088.00
预计负债 (六)18 44,372,906.07 54,028,066.32
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 874,328,093.91 1,037,329,132.44
长期负债:
长期借款 (六)19 9,740,620.25
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债 (六)20 113,128,296.76 114,044,363.95
长期负债合计 122,868,917.01 114,044,363.95
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 997,197,010.92 1,151,373,496.39
少数股东权益
股东权益:
股 本 (六)21 541,799,175.00 541,799,175.00
减:已归还投资
股本净额 541,799,175.00 541,799,175.00
资本公积 (六)22 25,269,249.52 25,269,249.52
盈余公积 (六)23 64,595,341.62 64,595,341.62
未分配利润 (六)24 -13,892,878.62 9,498,548.93
其中：拟分配的现金红利
未确认的投资损失
外币报表折算差额
股东权益合计 617,770,887.52 641,162,315.07
负债与股东权益总计 1,614,967,898.44 1,792,535,811.46
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
合并资产减值准备明细表
2006年6月30日 会企01表附表1
编制单位：深圳市物业发展（集团）股份有限公司 单位：人民币元
本年减少数
项 目 年初余额 本年增加数 因资产价值 其他原因转 年末余额
合计
回升转回数 出数
一、坏帐准备合计 283,203,966.04 -721,352.72 282,482,613.32
其中：应收账款 66,592,617.06 -521,707.87 66,070,909.19
其他应收款 216,611,348.98 -199,644.85 216,411,704.13
二、短期投资跌价准备合计 6,551,731.88 1,350,823.89 1,350,823.89 5,200,907.99
其中：股票投资 6,551,731.88 1,350,823.89 1,350,823.89 5,200,907.99
债券投资
其他投资
三、存货跌价准备合计 115,781,592.76 701,922.51 4,906,762.28 5,608,684.79 110,172,907.97
其中：库存商品 30,246.00 30,246.00
原材料 1,057,438.51 1,057,438.51
拟开发土地 78,318,151.79 209,687.50 4,906,762.28 5,116,449.78 73,201,702.01
已完工产品 36,375,756.46 492,235.01 492,235.01 35,883,521.45
四、长期投资减值准备合计 93,051,544.47 93,051,544.47
其中：长期股权投资 93,051,544.47 93,051,544.47
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总计 498,588,835.15 -721,352.72 2,052,746.40 4,906,762.28 6,959,508.68 490,907,973.75
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
股东权益增减变动表
会企01表附表2
编制单位：深圳市物业发展（集团）股份有限公司 单位：人民币元
项 目 2006年6月30日 2005年12月31日
一、股本
年初余额 541,799,175.00 541,799,175.00
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额 541,799,175.00 541,799,175.00
二、资本公积
年初余额 25,269,249.52 25,269,249.52
本年增加数
其中：股本溢价
接受损赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 25,042,365.73
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积 226,883.79
本年减少数
其中：转增股本
年末余额 25,269,249.52 25,269,249.52
三、法定和任意盈余公积
年初余额 64,595,341.62 62,919,127.11
本年增加数 1,676,214.51
其中：从净利润中提取数 1,676,214.51
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 64,595,341.62 64,595,341.62
其中：法定盈余公积 64,595,341.62 64,595,341.62
储备基金
企业发展基金
四、未分配利润
年初未分配利润 9,498,548.93 -438,922,034.32
本年净利润 -23,391,427.55 78,848,305.19
本年利润分配 -369,572,278.06
年末未分配利润 -13,892,878.62 9,498,548.93
其中:拟分配的现金股利
注：上年利润分配包括以资本公积弥补亏损371,248,492.57元（以负数表示），提取盈余公积1,676,214.51元。
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
合并利润表
会企02表
编制单位：深圳市物业发展（集团）股份有限公司 单位:人民币元
项 目 附注 2006年1－6月 2005年1－6月
一、主营业务收入 (六)25 177,142,145.36 344,628,662.44
减：主营业务成本 (六)26 123,238,805.88 229,467,176.13
主营业务税金及附加 (六)27 13,718,838.73 16,447,781.54
二、主营业务利润 40,184,500.75 98,713,704.77
加：其他业务利润 31,670.67 -210,026.97
减：营业费用 (六)28 10,538,414.08 7,791,699.71
管理费用 (六)29 40,124,715.83 50,285,505.91
财务费用 (六)30 5,945,038.43 17,263,671.40
三、营业利润 -16,391,996.92 23,162,800.78
加：投资收益 (六)31 -327,858.73 3,583,046.45
补贴收入
营业外收入 738,777.59 658,999.83
减：营业外支出 (六)32 4,909,608.23 9,327,073.59
四、利润总额 -20,890,686.29 18,077,773.47
减：所得税 2,500,741.26 7,382,993.24
少数股东本期收益
加：未确认投资损失
五、净利润 -23,391,427.55 10,694,780.23
补充资料
项 目 2006年1－6月 2005年1－6月
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
利润表附表
会企02表附表1
编制单位：深圳市物业发展（集团）股份有限公司 单位：人民币元
净资产收益率 每股收益
报告期利润
全面摊薄(%) 加权平均(%) 全面摊薄(元) 加权平均(元)
主营业务利润 6.50 6.38 0.07 0.07
营业利润 -2.65 -2.60 -0.03 -0.03
净利润 -3.79 -3.72 -0.04 -0.04
扣除非经营性损益后的净利润 -4.14 -3.37 -0.05 -0.04
注、计算说明:
1、全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产
、全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总额
报告期利润
3、加权平均净资产收益率= 期初净资产+报告期净利润 / 2+报告期发行新股或债转股等新增净资产*新
增净资产下一月份起至报告期期末的月份 / 报告期月份数-报告期回购或现金
分红等减少净资产*减少净资产下一月份起至报告期期末的月份 / 报告期月份
数
报告期利润
4、加权平均每股收益= 期初股份总额+报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数+报告
期因发行新股或债转股等增加股份数*增加股份下一月份起至报告期期末的月份
数/报告期月份数-报告期因回购或缩股等减少股份数*减少股份下一月份起
至报告期期末的月份数/报告期月份数
5、扣除的非经营性损益(收益为＋损失为－) 单位:人民
币元
项 目 金 额
A、处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 22,266.25
B、越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
C、各种形式的政府补贴
D、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
E、短期投资损益
F、委托投资损益
G、扣除日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入 720,771.59
H、扣除日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外支出 -4,898,395.42
I、因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备
J、以前年度已经计提各项减值准备的转回 2,052,746.40
K、债务重组损益
L、资产置换损益
M、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
N、比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数
O、扣除非经常性损益的所得税影响数 -313,780.58
合 计 -1,788,830.60
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
合并利润分配表
会企02表附表1
编制单位：深圳市物业发展（集团）股份有限公司 单位:人民币元
项 目 2006年1－6月 2005年1－6月
一、净利润 -23,391,427.55 10,694,780.23
加：年初未分配利润 9,498,548.93 -438,922,034.32
盈余公积转入数 371,248,492.57
二、可供分配的利润 -13,892,878.62 -56,978,761.52
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取储备基金
提取企业发展基金
提取职工奖励及福利基金
三、可供股东分配的利润 -13,892,878.62 -56,978,761.52
减：利润归还投资
应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 -13,892,878.62 -56,978,761.52
其中：拟分配的现金红利
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
合并现金流量表
会企03表
编制单位：深圳市物业发展（集团）股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 2006年1－6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 169,576,211.71
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 (六)34 18,103,448.20
现金流入小计 187,679,659.91
购买商品、接受劳务支付的现金 79,266,926.60
支付给职工以及为职工支付的现金 111,405,882.74
支付的各项税费 43,907,162.54
支付的其他与经营活动有关的现金 (六)35 40,189,174.06
现金流出小计 274,769,145.94
经营活动产生的现金流量净额 -87,089,486.03
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 -
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 400.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 20,900.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 21,300.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 789,803.00
投资所支付的现金 -
其中：购买子公司所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 789,803.00
投资活动产生的现金流量净额 -768,503.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 113,080,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 113,080,000.00
偿还债务所支付的现金 141,261,497.12
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 14,177,114.69
其中：子公司支付少数股东所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 155,438,611.81
筹资活动产生的现金流量净额 -42,358,611.81
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -130,216,600.84
法定代表人: 财务负责人: 会计机构负责人:
补充资料：
项 目 2006年1－6月
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 -23,391,427.55
减：本期未确认的投资损失
加：少数股东本期损益 -
计提的资产减值准备 -7,680,861.40
固定资产折旧 10,509,185.07
无形资产摊销 973,651.44
长期待摊费用摊销 35,000.00
待摊费用减少（减增加） -1,317,493.93
预提费用增加（减减少） 856,272.79
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) -6,793.19
固定资产报废损失
财务费用 6,703,385.30
投资损失（减收益） 1,678,682.62
递延税款贷项（减借项） 1,411,199.65
存货的减少（减增加） 28,949,515.71
经营性应收项目的减少（减增加） 10,846,918.00
经营性应付项目的增加（减减少） -116,656,720.54
其他
经营活动产生的现金流量净额 -87,089,486.03
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 109,153,113.91
减：货币资金的期初余额 239,369,714.75
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -130,216,600.84
法定代表人: 财务负责人: 会计机构负责人:
资产负债表
会企01表
编制单位：深圳市物业发展（集团）股份有限公司 单位:人民币元
资 产 附注 2006年6月30日 2005年12月31日
流动资产:
货币资金 10,087,545.61 14,202,724.29
短期投资 2,777,747.92 1,786,319.44
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 七(1) 56,026,115.00 56,026,115.00
其他应收款 81,832,156.82 159,903,340.04
预付账款 112,323.00 123,496.00
应收补贴款
存 货 187,725,683.05 187,013,219.76
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 338,561,571.40 419,055,214.53
长期投资:
长期股权投资 七(2) 593,267,485.60 589,028,111.98
长期债权投资
长期投资合计 593,267,485.60 589,028,111.98
固定资产:
固定资产原价 299,708,790.83 299,784,364.13
减:累计折旧 111,581,718.59 106,041,232.72
固定资产净值 188,127,072.24 193,743,131.41
减：固定资产减值准备
固定资产净额 188,127,072.24 193,743,131.41
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 188,127,072.24 193,743,131.41
无形资产及其他资产:
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项:
递延税款借项
资 产 总 计 1,119,956,129.24 1,201,826,457.92
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
资产负债表(续表)
会企01表
编制单位：深圳市物业发展（集团）股份有限公司 单位:人民币元
负债与股东权益 2006年6月30日 2005年12月31日
流动负债:
短期借款 321,500,000.00 326,482,117.37
应付票据
应付账款 36,439,707.29 54,770,543.29
预收账款 12,347,105.45 12,090,939.05
应付工资 2,000.00 2,000.00
应付福利费 809,779.04 775,900.12
应付股利
应交税金 5,808,755.08 13,341,797.89
其他应交款 4,703.00 30,780.26
其他应付款 22,176,981.24 39,625,371.15
预提费用 56,303,627.40 56,303,627.40
预计负债 44,372,906.07 54,028,066.32
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 499,765,564.57 557,451,142.85
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 499,765,564.57 557,451,142.85
股东权益:
股 本 541,799,175.00 541,799,175.00
减:已归还投资
股本净额 541,799,175.00 541,799,175.00
资本公积 25,269,249.52 25,269,249.52
盈余公积 64,595,341.62 64,595,341.62
未分配利润 -11,473,201.47 12,711,548.93
其中：拟分配的现金红利
股东权益合计 620,190,564.67 644,375,315.07
负债与股东权益总计 1,119,956,129.24 1,201,826,457.92
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
资产减值准备明细表
2006年6月30日 会企01表附表1
编制单位：深圳市物业发展（集团）股份有限公司 单位：人民币元
本年减少数
项 目 年初余额 本年增加数 因资产价值回 其他原因 年末余额
合计
升转回数 转出数
一、坏帐准备合计 259,870,343.75 1,402,999.00 261,273,342.75
其中：应收账款 61,165,949.40 1,402,999.00 62,568,948.40
其他应收款 198,704,394.35 198,704,394.35
二、短期投资跌价准备合计 4,883,713.01 991,428.48 991,428.48 3,892,284.53
其中：股票投资 4,883,713.01 991,428.48 991,428.48 3,892,284.53
债券投资
其他投资
三、存货跌价准备合计 74,842,393.01 74,842,393.01
其中：库存商品
原材料
拟开发土地 73,201,702.01 73,201,702.01
已完工产品 1,640,691.00 1,640,691.00
四、长期投资减值准备合计 80,264,116.17 80,264,116.17
其中：长期股权投资 80,264,116.17 80,264,116.17
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总计 419,860,565.94 1,402,999.00 991,428.48 991,428.48 420,272,136.46
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
利润表
会企02表
编制单位：深圳市物业发展（集团）股份有限公司 单位:人民币元
项 目 附注 2006年1－6月 2005年1－6月
一、主营业务收入 七(3) 10,002,525.58 142,848,742.34
减：主营业务成本 七(3) 7,285,570.76 97,258,317.23
主营业务税金及附加 662,666.76 7,228,021.82
二、主营业务利润 2,054,288.06 38,362,403.29
加：其他业务利润
减：营业费用
管理费用 21,945,728.91 19,548,655.22
财务费用 5,240,835.65 8,434,002.15
三、营业利润 -25,132,276.50 10,379,745.92
加：投资收益 七(4) 5,230,802.10 9,019,399.89
补贴收入
营业外收入 115,131.00 83,621.60
减：营业外支出 4,398,407.00 8,252,487.18
四、利润总额 -24,184,750.40 11,230,280.23
减：所得税
五、净利润 -24,184,750.40 11,230,280.23
补充资料：
项 目 2006年1－6月 2005年1－6月
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
利润分配表
会企02表附表1
编制单位：深圳市物业发展（集团）股份有限公司 单位:人民币元
项 目 2006年1－6月 2005年1－6月
一、净利润 -24,184,750.40 11,230,280.23
加：年初未分配利润 12,711,548.93 -436,780,034.32
盈余公积转入数 371,248,492.57
二、可供分配的利润 -11,473,201.47 -54,301,261.52
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取储备基金
提取企业发展基金
提取职工奖励及福利基金
三、可供股东分配的利润 -11,473,201.47 -54,301,261.52
减：利润归还投资
应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 -11,473,201.47 -54,301,261.52
其中：拟分配的现金红利
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
现金流量表
会企03表
编制单位：深圳市物业发展（集团）股份有限公司 单位：人民币元
项 目 2006年1－6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 10,266,682.84
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 96,164,904.58
现金流入小计 106,431,587.42
购买商品、接受劳务支付的现金 10,846,535.45
支付给职工以及为职工支付的现金 26,105,932.69
支付的各项税费 16,034,326.24
支付的其他与经营活动有关的现金 41,981,484.73
现金流出小计 94,968,279.11
经营活动产生的现金流量净额 11,463,308.31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 23,480.00
投资所支付的现金
其中：购买子公司所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 23,480.00
投资活动产生的现金流量净额 -23,480.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 85,300,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 85,300,000.00
偿还债务所支付的现金 90,282,117.37
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 10,572,889.62
其中：子公司支付少数股东所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 100,855,006.99
筹资活动产生的现金流量净额 -15,555,006.99
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -4,115,178.68
法定代表人: 财务负责人: 会计机构负责人:
补充资料：
项 目 2006年1－6月
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 -24,184,750.40
减：本期未确认的投资损失
加：少数股东本期损益
计提的资产减值准备 411,570.52
固定资产折旧 5,631,802.64
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减增加）
预提费用增加（减减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 7,736.53
固定资产报废损失
财务费用 5,249,630.23
投资损失（减收益） -4,239,373.62
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） 4,610,796.10
经营性应收项目的减少（减增加） 76,924,350.62
经营性应付项目的增加（减减少） -52,948,454.31
其他
经营活动产生的现金流量净额 11,463,308.31
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 10,087,545.61
减：货币资金的期初余额 14,202,724.29
加: 现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -4,115,178.68
法定代表人: 财务负责人: 会计机构负责人:
会计报表附注
（2006年6月30日）
（一）公司的基本情况
深圳市物业发展(集团)股份有限公司(以下简称"公司”)系经广东省深圳市人民政府深府办复[1991]831号文批准，在原深圳市物业发展总公司的基础上改组成立的股份有限公司。持深企法字00166号企业法人营业执照，1996年公司以总股本为基数10股送1股后注册资本为541,799,175元。公司及附属公司经营范围为：房地产开发及商品房销售，商品楼宇的建筑、管理，房屋租赁，建设监理，国内商业，物资供销业（不含专营、专卖、专控商品）。
（二）公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
公司执行国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定。
2、会计年度
公司会计年度为公历1月1日至12月31日。
3、记账本位币
公司记账本位币为人民币。
4、记账基础和计价原则
公司会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。
5、外币业务核算方法
公司发生涉及外币的业务，按期初外汇市场汇率的中间价折合人民币记账，期末将货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额，调整后折合的人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益，并按规定计入“财务费用”、“在建工程”等科目。
6、外币会计报表的折算方法
纳入合并会计报表范围的子公司以外币编制的会计报表，按财政部财会字（1995）11号文发布的《合并会计报表暂行规定》的方法折算为人民币表示的会计报表。
(1)资产负债表中所有资产、负债类项目均按照报表决算日的市场汇价（中间价）折算为人民币金额；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇价（中间价）折算为人民币金额；“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的人民币金额列示。折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额，作为“外币报表折算差额”在“未分配利润”项目后单独列示。
(2)利润表中所有项目和利润分配表中有关反映发生数的项目，按报表决算日的市场汇价折算为人民币金额；利润分配表中“净利润”项目，按折算后利润表该项目的数额列示；“年初未分配利润”项目以上一年折算后的年末“未分配利润”项目的数额列示；“未分配利润”项目按折算后的利润分配表中的其他各项目的数额计算列示。
7、现金等价物的确定标准
现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、短期投资核算方法
（1）短期投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的分期付息债券的利息不计入短期投资成本。
（2）短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目的现金股利或利息外，均直接冲减短期投资的账面价值。
（3）处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。
（4）期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按投资总体计提跌价准备。如果某项短期投资比重占整个短期投资10%及以上，则以单项投资为基础计算确定计提的跌价准备，计入当期损益。
9、坏账核算方法
（1）坏账的确认标准：
公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项确认为坏账。
（2）坏账损失的核算方法，以及坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例：
公司采用备抵法核算坏账损失。公司于期末对每一笔应收款项进行单个检查，对于难以收回部分报经董事会批准后计提坏账准备。具体确认方法如下：
A.下列情况全额计提坏账准备：债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务时，在有确凿证据表明该项应收款项不能够收回或收回的可能性不大时，全额计提坏账准备；
B.下列款项不予全额计提坏账准备：
a.当年发生的应收款项；
b.计划对应收款项进行重组；
c.其他已逾期，但无确凿证据表明不能收回的应收款项；
C.对于其他逾期的应收款项，根据债务单位的实际财务状况和现金流量及相关信息进行综合分析，对其不能收回部分计提坏账准备。
10、 存货核算方法
（1）公司存货分为：原材料、库存商品、低值易耗品、拟开发土地、在建开发产品、已完工开发产品、出租开发产品、自用房。
（2）取得与发出的计价方法：房地产类存货按实际成本归集，包括开发产品完工前用于房地产开发的借款利息支出，已完工销售房地产类存货按个别认定法结转成本。其他各类存货的取得按实际成本计价，发出按加权平均法计价。
（3）存货的盘点制度：公司采用永续盘存法。
（4）低值易耗品采用“分次摊销法”摊销。
（5）出租开发产品在预计可使用年限内(25-50年)分期摊销。
（6）存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，存货可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
11、 长期投资核算方法
长期股权投资
（1）长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。
（2）以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费确定。
（3）以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。
（4）短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本。
（5）公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权投资采用权益法核算。
（6）公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单位控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本，投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权投资权益法核算改为成本法核算的，按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响时投资的账面价值作为投资成本。
（7）长期股权投资差额：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按10年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“资本公积--股权投资准备”科目。
（8）处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。
长期债权投资
（1）长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本。
（2）债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内，于确认相关债券利息收入时，采用直线法（或实际利率法）摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。
（3）其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。
（4）处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。
长期投资减值准备
（1）公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。
（2）长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。
12、 委托贷款核算方法
（1）委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。
（2）委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。
（3）期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。
13、 固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产的标准为：是指企业使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过2年的，也作为固定资产核算。
（2）固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。
（3）固定资产折旧采用平均年限法计提。
（4）固定资产分类、预计经济使用年限，预计残值率和年折旧率如下：
类 别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-25 5-10% 3.8-4.5
机器设备 10 5 9.5
运输设备 5 5 19
电子及其他设备 5 5 19
固定资产装修 5 20
（5）融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值(如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值)。
（6）固定资产修理费用，直接计入当期费用。
（7）固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，其增计后的金额不应超过该固定资产的可收回金额。
（8）可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。
（9）融资租赁方式租入的固定资产发生的可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。
（10）经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。
（11）期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。
14、 借款费用的会计处理方法
（1）借款费用资本化的确认原则
因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。
（2）资本化期间的计算方法
A.开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
B.暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
C.停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。资本化率按以下原则确定：
a.为开发房地产或购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；
b.为开发房地产或购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。
15、 无形资产核算方法
（1）无形资产计价
A.购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。
B.通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费（其中：支付补价的加上补价；收到补价的减去补价占非货币性资产公允价值比例与非货币性资产之积）计价。
C.投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投资者投入的无形资产，以无形资产在投资方的账面价值计价。
D.通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。
E.接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的，参照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入账计价；同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值计价。
F.自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费等费用计价。
（2）无形资产的摊销方法
无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。
如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。
如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过10年的期限摊销。
（3）无形资产减值准备
A.公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时，按无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。
B.无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。
16、 长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按实际支出入账，在规定的期限内分期平均摊销。筹建期间发生的费用，除购建固定资产以外，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入当期损益。
17、 应付债券的核算方法
（1）应付债券按照实际的发行价格总额作负债处理，债券发行价格总额与债券面值总额的差异，作为债券溢价或折价。
（2）债券的溢价或折价在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。
18、 收入确认原则
（1）商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。
（2）房地产销售收入确认原则：公司以商品房已竣工验收并移交买方，结算账单提交买方并得到认可，收取全部售楼款(按揭购楼方式为收足首期及银行按揭款)并具备办理房产证的有关条件时确认收入的实现。
（3）物业出租收入确认原则：与物业出租相关的经济利益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。
（4）劳务收入确认原则（不包括长期合同）：在交易的结果能够可靠地估计（即劳务总收入及总成本能够可靠地计量，劳务的完成程度能够可靠地确定，相关的价款能够流入）时，于决算日按完工百分比法确认收入的实现。当交易的结果不能可靠地确定估计时，于决算日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并将已经发生的成本计入当期损益。
（5）他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人使用公司现金的时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
（6）建造合同收入确认原则：在建造合同的结果能够可靠地估计（即合同的总收入及已经发生的成本能够可靠地计量，合同完工进度及预计尚需发生的成本能够可靠地确定，相关的经济利益可以收到）时，于决算日按完工百分比法确认收入的实现。合同完工进度按累计发生的成本占预计总成本的比例确定。
当建造合同的结果不能可靠地估计时，于决算日按已经发生并预计能够收回的成本金
额确认收入，并将已经发生的成本计入当期损益。
如果预计合同总成本将超出合同总收入，将预计的损失计入当期损益。
19、 所得税的会计处理方法
公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。
20、 重大会计差错更正的说明
2006年根据税务局的要求，公司2004年度需补缴企业所得税5,041,683.27元，子公司上海深圳物业发展有限公司2005年度需补缴企业所得税4,054,394.44元。
上述会计差错更正的累计影响数为 7,731,666.04元，相应调减2004年度净利润2,012,099.66元，2005年度净利润4,054,394.44元；调减2005年度年初未分配利润2,012,099.66元，2006年度年初未分配利润7,731,666.04元；调减2005年度盈余公积1,364,411.67元；调增2004年末应交税金5,041,683.27元，累计调增2005年末应交税金9,096,077.71元。
21、 合并会计报表的编制方法
公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为依据，按照财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》及其补充规定，合并会计报表各项目数额，对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵消后编制而成。
少数股东权益的数额系根据公司所属各子公司所有者权益的数额减去公司所拥有的份额计算确定。少数股东损益系根据公司所属各子公司于本年度内实现的损益减去公司对子公司的股权投资收益后的余额计算确定。
（三）税项
1、增值税销项税率为分别为13%、17%，按扣除进项税后的余额缴纳。
2、营业税税率为营业收入的3%、5%。
3、城市维护建设费为应纳流转税额的1%、7%。
4、教育费附加为应纳流转税额的3%。
5、企业所得税税率为15%、33%。
6、土地增值税税率为30%－60%四级超率累进税率。
（四）控股子公司及合营企业
1、控股子公司及合营公司
截至2006年6月30日，公司的直接控股和间接控股的子公司概况如下：
注册资本
控股子公司及合营公司名称 业务性质 经营范围
(万元)
海南新达开发总公司 房地产开发 2,000 房地产开发、装饰工程、种养、进出口业务
深圳市国贸餐饮有限公司 餐饮服务 200 中餐、西餐、酒的零售
深圳市物业工程开发公司 房地产开发 3,095 土地开发、房地产经营、工程监理、物业管理
上海深圳物业发展有限公司 房地产开发 5,000 物业管理、建筑材料、房地产开发
深圳市国贸物业管理有限公司 物业管理 2,000 房屋租赁、楼宇管理
深圳市国贸汽车实业有限公司 服务业 2,985 汽车客运、汽车出租
深圳市皇城地产有限公司 房地产开发 3,000 从事为皇岗口岸配套的商业服务设施的开发、
建设、经营、管理
四川天和实业有限公司 商品销售 800 国内商品批发
上海深圳物业管理公司 物业管理 30 物业管理及咨询
深圳市国管机电设备有限公司 服务业 120 国内商业、物资供销业、机电设备维修、保养
深圳市天阙电梯技术有限公司 服务业 500 电梯、空调制冷设备的维修服务
重庆深国贸物业管理有限公司 物业管理 500 物业管理、房地产经纪
深圳市国贸石油有限公司 商品销售 850 汽油、柴油、各类润滑油、煤油的销售
深圳特速机动车驾驶员培训中心有 服务业 200 驾驶员培训
限公司
深圳市皇城物业管理有限公司 物业管理 500 物业管理、庭院绿化及清洁服务
四会市建业皇江开发公司 房地产开发 799 房地产开发
湛江深圳物业发展有限公司 房地产开发 253 房地产开发及商品房销售
深圳市物业工程建设监理有限公司 工程监理 200 一般工业与民用建筑工程建设监理业务
深圳市国贸商场有限公司 商品销售 1,200 投资商贸企业、物资、供应业
深圳市房地产交易所 服务业 138 提供房产信息及房地产代租、代销、评估业务
深业地产发展有限公司 房地产开发 HKD2,000 土地开发、房地产经营、工程监理、物业管理
深圳国贸天安物业有限公司 酒店服务业 USD888 建造并经营天安国际大厦
深圳国贸天安大厦物业管理公司 物业管理 300 从事物业管理业务
深圳物业吉发仓储有限公司 服务业 5,415 从事仓储服务,开发临海工业;经销经营公路货
运、汽车配件
深圳市国贸汽车实业公司汽车修理 服务业 150 汽车维护、汽车配件、摩托车配件
厂
公司投资额 公司所占权益比例 是否纳入合
控股子公司及合营企业名称
（万元） 直接持股 间接持股 并报表范围
海南新达开发总公司 2,000 100% 是
深圳市国贸餐饮有限公司 200 80% 20% 是
深圳市物业工程开发公司 3,095 100% 是
上海深圳物业发展有限公司 5,000 90% 10% 是
深圳市国贸物业管理有限公司 2,000 95% 5% 是
深圳市国贸汽车实业有限公司 2,985 90% 10% 是
深圳市皇城地产有限公司 3,000 95% 5% 是
公司投资额 公司所占权益比例 是否纳入合
控股子公司及合营企业名称
（万元） 直接持股 间接持股 并报表范围
四川天和实业有限公司 800 100% 是
上海深圳物业管理公司 30 100% 是
深圳市国管机电设备有限公司 120 100% 是
深圳市天阙电梯技术有限公司 500 100% 是
重庆深国贸物业管理有限公司 500 100% 是
深圳市国贸石油有限公司 850 100% 是
深圳市皇城物业管理有限公司 500 100% 是
深圳市物业工程建设监理有限公司 200 90% 10% 是
深圳特速机动车驾驶员培训中心有限公司 200 100% 否
四会市建业皇江开发公司 799 100% 否
湛江深圳物业发展有限公司 253 100% 否
深圳市国贸商场有限公司 1,200 95% 5% 否
深圳市房地产交易所 138 100% 否
深业地产发展有限公司 HKD2,000 100% 否
深圳国贸天安物业有限公司 2,318.61 50% 否
深圳国贸天安大厦物业管理公司 150 50% 否
深圳物业吉发仓储有限公司 3,064.51 50% 否
深圳市国贸汽车实业公司汽车修理厂 150 100% 是
2、上述未纳入合并会计报表范围的公司中，深圳市房地产交易所、深圳特速机动车驾驶员培训中心有限公司、四会市建业皇江开发公司、湛江深圳物业发展有限公司、深圳市国贸商场有限公司、深业地产发展有限公司已停业，故未纳入合并会计报表范围。深圳国贸天安物业有限公司、深圳国贸天安大厦物业管理公司、深圳物业吉发仓储有限公司无实际控制权，故未纳入合并报表范围。
（五）联营公司和其他投资公司
截至2006年6月30日，公司直接投资和间接投资的联营公司和其他投资公司的概况如下：
注册资本
联营公司和其他投资公司名称 业务性质 经营范围
(万元)
深圳国贸实业发展有限公司 服务业 HK3,280 碧泉酒家；桌球、保龄球娱乐场、卡拉OK音
乐厅；洗衣服务等
安徽南鹏造纸有限公司 工业生产 USD800 生产和销售铜版纸、文化纸、包装纸
注册资本
联营公司和其他投资公司名称 业务性质 经营范围
(万元)
深圳物方陶瓷工业有限公司 工业生产 USD12,500 主营高档建筑瓷砖的生产和出口销售,兼营建
材和建筑陶瓷产品
深圳华晶玻璃瓶有限公司 工业生产 4,800 生产经营各种规格的医药、啤酒、食品、饮料
等包装用的玻璃瓶或适合用户特需的其他玻
璃制品；提供经济信息及技术咨询服务
深圳富临实业股份有限公司 服务业 19,429.92 旅游、宾馆、饮食、百货批发与零售，在依法
获得土地单项房地产工程开发和经营，客运包
车。
广州利士风汽车有限公司 服务业 2,000 出租汽车客运，国内商业及物资供销业（国家
专营专控商品除外）
公司投资额 公司所占权益比例
联营企业和其他投资公司名称
（万元） 直接持股 间接持股
深圳国贸实业发展有限公司 2,015.48 38.33%
安徽南鹏造纸有限公司 1,382.40 30%
深圳物方陶瓷工业有限公司 1,898.36 26%
深圳华晶玻璃瓶有限公司 760 15.83%
深圳富临实业股份有限公司 2,118.10 10.59%
广州利士风汽车有限公司 600 30%
（六）会计报表主要项目注释
（以下附注未经特别说明，期末余额指2006年6月30日余额，期初余额指2005年12月31日余额，金额单位为人民币元）
1、货币资金
期末余额 期初余额
项 目 币种
原 币 人民币 原 币 人民币
现 金 RMB 302,162.25 302,162.25 332,653.25 332,653.25
USD 863.58 6,969.26 863.58 6,969.26
HKD 46,461.34 48,333.74 42,819.33 44,544.95
小计 357,465.25 - 384,167.46
银行存款 RMB 94,416,828.80 94,416,828.80 200,669,155.50 200,669,155.50
USD 1,516.24 12,236.36 1,534.95 12,387.35
52
HKD 563,593.90 580,096.62 23,586,694.75 24,537,550.63
小计 95,009,161.78 225,219,093.48
其他货币资金 RMB 12,446,159.88 12,446,159.88 12,426,126.81 12,426,126.81
USD -
HKD 1,288,404.31 1,340,327.00 1,288,404.31 1,340,327.00
小计 13,786,486.88 - 13,766,453.81
合 计 109,153,113.91 239,369,714.75
注1、货币资金期末余额较期初余额减少54.40%，主要系公司本期房地产销售收入大幅下降所致。
注2、其他货币资金期末余额中有2,486,000.00元保函保证金、按揭担保保证金9,764,497.25元、证券账户保证金等1,535,989.63元。
2、短期投资
（1）短期投资明细情况
期末余额
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值 期末市价
股权投资 9,262,662.44 5,200,907.99 4,061,754.45 4,061,754.45
其中：股票投资 9,262,662.44 5,200,907.99 4,061,754.45 4,061,754.45
合 计 9,262,662.44 5,200,907.99 4,061,754.45 4,061,754.45
期初余额
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值 期末市价
股权投资 9,263,062.44 6,551,731.88 2,711,330.56 2,711,330.56
其中:股票投资 9,263,062.44 6,551,731.88 2,711,330.56 2,711,330.56
合 计 9,263,062.44 6,551,731.88 2,711,330.56 2,711,330.56
注：短期投资期末余额较期初余额增加49.81%，系由于本期所持有的股票价值回升所致。
（2）短期投资跌价准备的增减变动情况
项 目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
股权投资 6,551,731.88 1,350,823.89 5,200,907.99
其中:股票投资 6,551,731.88 1,350,823.89 5,200,907.99
合 计 6,551,731.88 1,350,823.89 5,200,907.99
注：期末市价依据证券交易所2006年6月30日对外公告的收盘价确定，该项投资不存在变现的重大限制。
3、应收款项（含应收账款和其他应收款）
（1）应收账款按账龄列示如下
期末余额 期初余额
账 龄 占总额的 占总额的
金 额 坏账准备 金 额 坏账准备
比例% 比例%
1年以内 13,822,840.45 10.25 401,984.39 11,399,623.01 8.58 2,259,292.35
1-2年 419,909.91 0.31 15,923.11 759,211.80 0.57 165,790.03
2-3年 115,099.64 0.09 90,357.03 519,520.74 0.39 121,944.78
3年以上 120,502,295.83 89.35 65,562,644.66 120,222,927.74 90.46 64,045,589.90
合 计 134,860,145.83 100.00 66,070,909.19 132,901,283.29 100.00 66,592,617.06
（2）其他应收款按账龄列示如下
期末余额 期初余额
账 龄 占总额的 占总额的
金 额 坏账准备 金 额 坏账准备
比例% 比例%
1年以内 5,070,657.39 1.63 1,424.31 43,983,321.33 13.12 12,839,306.69
1-2年 26,224,158.28 8.44 12,546,333.69 63,959,302.48 19.08 48,048,373.78
2-3年 50,580,828.27 16.28 48,152,136.62 1,927,903.14 0.58 124,539.00
3年以上 228,790,610.93 73.65 155,711,809.51 225,390,731.58 67.22 155,599,129.51
合 计 310,666,254.87 100.00 216,411,704.13 335,261,258.53 100.00 216,611,348.98
（3）期末累计计提坏账准备金额较大的应收款项说明：
A、应收账款
单位名称 期末余额 坏账准备金额 账龄 计提原因
深圳市基永物业发展公司 100,014,327.05 44,014,327.05 3年以上 长期未能收回
香港联发行国际事务发展有限公司 15,663,680.00 15,663,680.00 3年以上 长期未能收回
深圳特威实业有限公司 2,836,561.00 2,836,561.00 3年以上 长期未能收回
深圳市鲁南实业发展公司 2,818,284.84 2,818,284.84 3年以上 经营状况欠佳
合 计 121,332,852.89 65,332,852.89
B、其他应收款
单位名称 期末余额 坏账准备金额 账龄 计提原因
深业地产发展有限公司 134,516,574.12 114,516,464.48 3年以上 公司停业
金田实业(集团)股份有限公司 54,000,000.00 54,000,000.00 1-2年及2-3年 履行担保款项，难以收回
安徽南鹏造纸有限公司 11,074,784.00 11,074,784.00 3年以上 长期未能收回
深圳市盛丰路国贸珠宝金行有限公司 10,199,186.28 6,532,519.60 1－2年 无可执行财产难以收回
上海裕通房地产开发有限公司 5,676,000.00 5,676,000.00 3年以上 诉讼判决难以收回
五粮液酒家 5,523,057.70 5,523,057.70 3年以上 已清算
香港跃恒发展有限公司 3,271,931.42 3,271,931.42 3年以上 已清算
高架列车项目 2,542,332.43 2,542,332.43 3年以上 项目停建
大梅沙旅游中心 2,576,445.69 2,576,445.69 3年以上 项目停建
深圳国贸饮食企业有限公司 2,431,652.48 2,431,652.48 3年以上 公司资不抵债
深圳物方陶瓷工业有限公司 1,747,264.25 1,747,264.25 3年以上 经营状况不佳
合 计 233,559,228.37 209,892,452.05
（4）金额较大的其他应收款详细情况
项目 欠款金额 欠款时间 性质或内容
深业地产发展有限公司 134,516,574.12 3年以上 往来款
金田实业(集团)股份有限公司 54,000,000.00 1-2年及2-3年 担保赔款
深圳国贸天安物业有限公司 29,705,931.45 3年以上 往来款
多快电梯（远东）有限公司 11,826,693.00 1-2年 往来款
安徽南鹏造纸有限公司 11,074,784.00 3年以上 往来款
（5）应收款项欠款金额前五名情况
项 目 累计总欠款金额 占该项目总额比例
应收账款项目欠款金额前五名 121,939,736.71 90.42%
其他应收款项目欠款金额前五名 241,123,982.57 77.62%
注1、应收账款期末余额中无持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。
注2、其他应收款期末余额中无持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。
4、预付账款
预付账款按账龄列示如下
账龄 期末余额 期初余额
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 1,047,664.27 74.81 677,463.25 85.71
1-2年 241,716.00 17.26 4,610.00 0.58
2-3年 2,600.00 0.19 108,316.80 13.71
3年以上 108,316.80 7.74
合计 1,400,297.07 100.00 790,390.05 100.00
注1、账龄超过1年的预付账款系待结算的工程款。
注2、预付账款期末余额中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
5、存货
（1）明细情况
期末余额 期初余额
类 别
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 1,676,238.22 1,057,438.51 1,669,837.35 1,057,438.51
库存商品 1,573,587.68 30,246.00 1,498,468.09 30,246.00
低值易耗品 300,566.63 309,286.13 0
拟开发土地 368,680,246.27 73,201,702.01 373,035,426.08 78,318,151.79
在建开发产品 186,976,723.51 0 158,705,945.94 0
已完工开发产品 414,201,504.59 35,883,521.45 457,813,382.31 36,375,756.46
出租开发产品 72,232,144.50 73,320,293.97 0
自用房 10,981,217.71 11,745,375.56 0
合计 1,056,622,229.11 110,172,907.97 1,078,098,015.43 115,781,592.76
（2）存货跌价准备增减变动情况
类 别 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
原材料 1,057,438.51 1,057,438.51
库存商品 30,246.00 30,246.00
拟开发土地 78,318,151.79 5,116,449.78 73,201,702.01
已完工开发产品 36,375,756.46 492,235.01 35,883,521.45
合 计 115,781,592.76 5,608,684.79 110,172,907.97
注：存货跌价准备减少系由于本期销售皇城广场项目存货、转让桂林洋项目结转销售成本同时转回已提的存货跌价准备所致。
（3）具体明细如下：
A．拟开发土地
期末余额 期初余额
项目
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
皇岗口岸土地 224,577,197.11 221,668,765.65
平湖土地 40,642,168.99 38,242,168.99 40,642,168.99 38,242,168.99
海南琼山土地 8,957,404.13 8,957,404.13 8,957,404.13 8,957,404.13
深惠花园土地 33,082,128.89 26,002,128.89 33,082,128.89 26,002,128.89
海甸岛土地 18,059,701.41 18,056,901.41 0
桂林洋项目 8,719,262.28 5,116,449.78
冬瓜岭土地 43,361,645.74 41,908,794.73 0
合 计 368,680,246.27 73,201,702.01 373,035,426.08 78,318,151.79
B．在建开发产品
项 目 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期末余额 期初余额
皇御苑C区-A地块 2005.4 2006.12 311,420,000.00 54,911,224.87 45,965,802.81
皇御苑C区-B地块 2004.9 2007.3 388,400,000.00 2,596,155.00 1,750,750.00
皇御苑D区 2005.12 2008.6 318,880,000.00 13,083,604.71 6,231,429.34
风和日丽B组 2002.5 2008.1 347,000,000.00 107,396,434.59 96,976,596.95
福昌二期 6,486,680.70 5,759,361.11
零星工程 2,502,623.64 2,022,005.73
合 计 186,976,723.51 158,705,945.94
C．已完工开发产品
项 目 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 跌价准备
国贸广场 1995.12 93,139,129.43 93,139,129.43
皇御苑A区 2001.06 10,232,070.00 5,722,739.10 4,509,330.90
皇御苑B区 2003.12 71,463,629.61 31,578,638.03 39,884,991.58
皇城广场 1997.05 263,126,039.42 3,380,438.42 259,745,601.00 31,356,245.34
新达大厦 2001.10 7,929,205.28 7,929,205.28 2,886,585.11
丰润花园 1998.02 1,928,361.42 1,588,819.06 339,542.36
物业时代新居 1997.12 3,195,167.99 1,341,243.11 1,853,924.88
日豪名园 4,654,651.00 4,654,651.00 1,640,691.00
福民大厦 2001.10 1,790,820.16 1,790,820.16
项 目 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 跌价准备
田园都市五期 2004.7 354,308.00 354,308.00
合 计 457,813,382.31 43,611,877.72 414,201,504.59 35,883,521.45
（4）期末用于抵押的存货
国贸广场（二期）302A、323、401A、401B、403A、403B、407、408与国际贸易中心大厦A区2层（固定资产），国贸商业大厦80套房产（固定资产）共同抵押取得短期借款134,000,000.00元。
6、待摊费用
费用项目 期末余额 期初余额 期末结存原因
租赁费 4,500.00 受益期内
养路费 11,700.00 受益期内
物业管理维修工程改造 1,606,209.76 1,298,392.73 受益期内
保险费 983,995.55 受益期内
其他 31,935.34 13,453.99 受益期内
合 计 2,633,840.65 1,316,346.72
7、长期股权投资
（1）长期股权投资明细项目列示如下
项 目 期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 16,705,650.25 11,455,123.39 5,250,526.86 18,732,905.59 11,455,123.39 7,277,782.20
其中：股权投资差额 0 0
对合营企业投资 61,140,183.56 61,140,183.56 60,791,610.84 60,791,610.84
对其他企业股权投资 93,657,435.25 81,596,421.08 12,061,014.17 93,657,435.25 81,596,421.08 12,061,014.17
合 计 171,503,269.06 93,051,544.47 78,451,724.59 173,181,951.68 93,051,544.47 80,130,407.21
（2）长期股票投资明细情况
被投资单位名称 股份类别 股票数量 期末余额
攀钢集团长城特殊钢股份有限公司 法人股 1,861,620 5,827,680.00
同人华塑股份有限公司 法人股 825,000 2,962,500.00
北方机械(集团)股份有限公司 法人股 3,465,000 3,465,000.00
广东省华粤房地产股份有限公司 法人股 8,780,645 8,780,645.20
海南三亚东方旅业股份有公司 法人股 500,000 1,350,000.00
小 计 22,385,825.20
（3）其他长期股权投资明细情况
被投资单位名称 投资金额 期末余额 占注册资本比例
深圳华晶玻璃瓶有限公司 7,600,000.00 7,600,000.00 15.83%
深圳富临实业股份有限公司 21,181,023.36 21,181,023.36 10.59%
深圳国贸实业发展有限公司 20,154,840.79 3,682,972.55 38.33%
安徽南鹏造纸有限公司 13,824,000.00 13,824,000.00 30%
深圳物方陶瓷工业有限公司 18,983,614.14 18,983,614.14 26%
广州利士风汽车有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 30%
小 计 87,743,478.29 71,271,610.05
（4）权益法核算的长期股权投资
被投资单位名称 投资 初始投资成本 本期享有被投资 累计增减额 期末余额
比例 单位权益增减额
一、母公司
深圳市国贸商场有限公司 100% 12,000,000.00 -2,027,255.34 -7,577,568.31 4,422,431.69
深圳国贸天安物业有限公司 50% 23,186,124.00 23,838.14 12,457,795.38 35,643,919.38
深圳国贸天安大厦物业管理公司 50% 1,500,000.00 -3,897.71 240,087.95 1,740,087.95
深圳物业吉发仓储有限公司 50% 30,645,056.04 328,632.29 -6,888,879.81 23,756,176.23
深圳开利空调有限公司 40% 3,257,431.78 -3,257,431.78
深圳市房产交易所 100% 1,380,000.00 -551,904.83 828,095.17
深杉公司 100% 17,695.09 17,695.09
香港深业地产有限公司 100% 15,834,000.00 -15,834,000.00
二、下属并表单位
四会市建业皇江开发公司 100% 7,989,869.20 7,989,869.20
湛江深圳物业发展有限公司 100% 2,530,000.00 -1,082,440.90 1,447,559.10
深圳特速机动车驾驶员培训有限公司 100% 2,000,000.00 2,000,000.00
小 计 100,340,176.11 -1,678,682.62 -22,494,342.30 77,845,833.81
注：被投资单位与公司会计政策无重大差异，投资变现及投资收益汇回不存在重大限制。
（5）股权投资减值准备
本期
项 目 期初余额 本期增加 期末余额 计提原因
减少
一、母公司
广东省华粤房地产股份有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 经营恶化
深圳华晶玻璃瓶有限公司 6,608,139.00 6,608,139.00 经营恶化
深圳富临实业股份有限公司 21,041,503.00 21,041,503.00 经营恶化
深圳国贸实业发展有限公司 3,682,972.55 3,682,972.55 经营恶化
安徽南鹏造纸有限公司 13,824,000.00 13,824,000.00 经营恶化
深圳物方陶瓷工业有限公司 18,983,614.14 18,983,614.14 经营恶化
北方机械（集团）股份有限公司 3,465,000.00 3,465,000.00 经营恶化
攀钢集团长城特殊钢股份有限公司 2,480,891.94 2,480,891.94 注
同人华塑股份有限公司 2,160,300.45 2,160,300.45 经营恶化
深杉公司 17,695.09 17,695.09 停业
二、下属并表单位 0 0
四会市建业皇江开发公司 7,989,869.20 7,989,869.20 经营恶化
深圳特速机动车驾驶员培训中心有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 经营恶化
海南三亚东方旅业股份有限公司 1,350,000.00 1,350,000.00 经营恶化
湛江深圳物业发展有限公司 1,447,559.10 1,447,559.10 经营恶化
合 计 93,051,544.47 93,051,544.47
注：对攀钢集团长城特殊钢股份有限公司投资计提减值准备的原因是其市价连续两年低于账面价值。
8、固定资产
（1）固定资产原值
固定资产分类 期初余额 本期增加 本年减少 期末余额
房屋及建筑物 323,768,110.99 323,768,110.99
机器设备 232,370.00 232,370.00
运输设备 43,318,492.93 126,000.00 244,790.00 43,199,702.93
电子及其他设备 14,030,355.20 252,148.00 313,996.58 13,968,506.62
固定资产装修 3,835,168.98 54,155.00 3,889,323.98
合计 385,184,498.10 432,303.00 558,786.58 385,058,014.52
（2）累计折旧
固定资产分类 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑物 107,161,435.83 6,253,827.13 113,415,262.96
机器设备 220,874.00 11,344.00 232,218.00
运输设备 17,809,145.55 3,352,779.77 336,106.77 20,825,818.55
电子及其他设备 10,736,124.74 506,967.29 205,679.00 11,037,413.03
固定资产装修 1,593,725.98 384,266.88 1,977,992.86
合 计 137,521,306.10 10,509,185.07 541,785.77 147,488,705.40
注1、房屋及建筑物中有经营租赁租出固定资产原值219,567,606.59元，折旧76,042.025.24元。
注2、期末对固定资产价值进行清查，不需计提固定资产减值准备。
（3）用于抵押的固定资产
抵押项目 贷款金额
国际贸易中心大厦A区2层，国贸商业大厦80套房产 134,000,000.00
国贸A区101-104.-1-01.-1-02及B区-1层.1-02.1-03.1-06.1-07.2-06.2-14.2-21.4-19 71,000,000.00
国贸B区2-13.4-05.49层.和平商铺101号.和平单身楼3-7层 15,300,000.00
国贸中心大厦B区2－07.2－19.3－05.16层.20层.39层.42层.48层.A区5层.天安国际大厦
A1901-A1908.国贸商业大厦4A－4I.5A-5P.6F.20I-20J.21A.22D-22G 48,500,000.00
福田区皇岗路皇城广场2701房 3,780,000.00
国际贸易中心大厦A区3层.4-01 73,000,000.00
合 计 345,580,000.00
9、无形资产
无形资产明细情况a
本期增 本期转
类 别 期初余额 本期摊销额 期末余额
加额 出额
土地使用权 2,677,692.35 68,070.00 2,609,622.35
营运车牌 67,522,413.54 858,335.76 66,664,077.78
回购出租营运车牌经营权 1,591,481.99 47,245.68 1,544,236.31
合 计 71,791,587.88 973,651.44 70,817,936.44
无形资产明细情况b
类 别 取得方式 原值 累计摊销额 剩余摊销期限
土地使用权 购入 4,084,485.00 1,474,862.65 20年零6个月
营运车牌 购入 84,631,143.69 17,967,065.91 40年零6个月
回购出租营运车牌经营权 购入 1,667,447.93 123,211.62 17－25年
合 计 90,383,076.62 19,565,140.18
注1、子公司“深圳市国贸汽车实业有限公司”以其拥有的137个小汽车营运牌照作为质押物获取短期借款26,000,000.00元，以25个小汽车营运牌照作为质押物获取长期借款9,740,620.25元。
注2、期末对无形资产价值进行清查，不需计提无形资产减值准备。
10、递延税款借项
项 目 期末余额 期初余额 发生原因
预收售房款营业税 994,141.23 1,400,598.93
预收售房款城建税 9,941.41 14,005.99 预收售房款纳税
预收售房款教育费附加 67,731.05 73,238.92
合 计 1,071,813.69 1,487,843.84
11、短期借款
（1）短期借款明细情况
借款条件 期末余额 期初余额
保证借款 13,200,000.00 31,200,000.00
抵押借款 385,080,000.00 376,282,117.37
质押借款 26,000,000.00 54,720,000.00
合 计 424,280,000.00 462,202,117.37
（2）到期未偿还的短期借款
贷款单位 贷款金额 到期日 贷款利率 贷款用途
深圳建设财务有限责任公司 13,200,000.00 2005-1-17 6.903% 流动资金借款
小 计 13,200,000.00
12、应付账款
项 目 期末余额 期初余额
191,213,344.28 230,313,501.65
注1、3年以上的应付账款余额为125,748,453.30元，系尚未结算支付的工程款。
注2、应付账款期末余额中无欠持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
13、预收账款
项 目 期末余额 期初余额
37,003,371.96 48,792,595.08
注1、预收账款期末余额较期初余额下降24.16%，主要系预收房款结转收入所致。
注2、主要房地产项目销售预收款情况：
项目 账龄 期末余额 期初余额 预计竣工时间
皇御苑A、B区 一年以内 11,766,560.37 24,155,386.08 已竣工
皇城广场 一年以内 8,610,619.95 5,234,740.15 已竣工
丰润花园 一年以内 128,254.00 1,440,254.00 已竣工
福民大厦 一至二年 624,050.00 429,599.00 已竣工
田园都市五期 一年以内 540,617.70 153,080.84 已竣工
合计 21,670,102.02 31,413,060.07
注3、预收账款期末余额中无欠持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
14、应交税金
税 种 期末余额 期初余额
增值税 -19,747.71 34,572.10
税 种 期末余额 期初余额
营业税 2,761,211.62 7,473,633.56
土地增值税 29,009,894.78 24,658,769.16
城市维护建设税 37,186.64 47,920.88
个人所得税 8,589,943.64 522,527.89
企业所得税 666,632.31 19,519,978.69
房产税 9,659.38 208,978.41
其他 4,422.07 133,908.68
合 计 41,059,202.73 52,600,289.37
15、其他应交款
项 目 期末余额 期初余额 计缴标准
教育费附加 36,200.73 155,614.04 流转税的3%
其他 2,794.30 4,785.10
合 计 38,995.03 160,399.14
16、其他应付款
项 目 期末余额 期初余额
62,155,073.21 113,290,385.89
注1、其他应付款期末余额较期初余额减少45.14%，主要系公司上年所计提的责任目标奖于本期支付所致。
注2、金额较大的其他应付款详细情况：
项 目 金 额 性质或内容
深圳富临实业股份有限公司 9,528,506.00 代收款
深圳市国贸商场有限公司 3,557,522.47 代收款
深圳物业吉发仓储有限公司 2,145,844.00 往来款
合 计 15,231,872.47
注3、其他应付款期末余额中无欠持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
17、预提费用
项 目 期末余额 期初余额
土地增值费 56,303,627.40 56,303,627.40
水电费 183,127.71 175,400.45
土地使用税 4,898.00 39,184.00
清洁费 829,631.19 571,458.11
设备维护费 1,840,941.15 1,288,425.10
其它 131,135.34 58,992.94
合 计 59,293,360.79 58,437,088.00
18、预计负债
项 目 期末余额 期初余额 期末结存的原因
“海艺”案未决诉讼 41,772,906.07 41,772,906.07 对方尚未申请执行
“湖北外贸驻深办”案未决诉讼 9,655,160.25
承担金田公司担保事项 2,600,000.00 2,600,000.00 尚未支付
合 计 44,372,906.07 54,028,066.32
注1、“海艺”案未决诉讼：公司向广东省高级人民法院提出的关于海艺实业（深圳）有限公司等八家业主房地产买卖合同诉讼案件的再审申请被驳回，根据（1998）粤高法民终字第284-317号判决和公司提存资产帐面价值，公司2003年度预计了相关损失41,772,906.07元。
详见会计报表附注（九）1.(1)或有事项。
注2、“湖北外贸驻深办”案未决诉讼：根据广州铁路运输中级法院（2004）广铁中法执字第225－4号民事裁定书裁定，该案已终结执行。详见会计报表附注（九）2或有事项。
注3、承担金田公司担保事项：由于金田股份未能按期归还中国建设银行深圳市分行营业部（下称“建行”）贷款260万元，法院判决金田公司向建行偿还本息，公司承担连带保证责任。建行已申请执行本案，公司2004年度已预计相关损失260万元。详见会计报表附注（九）
3.(1)或有事项。
19、长期借款
借款条件 期末余额 期初余额
质押借款 9,740,620.25
合 计 9,740,620.25
注：长期借款质押物说明详见会计报表附注（六）9无形资产。
20、其他长期负债
项 目 期末余额 期初余额
出租车保证金 18,971,300.00 19,733,680.00
待转销营运车牌出租收益 21,522,910.30 25,340,479.56
电器设备维护金 4,020,586.46 4,021,786.46
房屋本体金 9,890,896.14 7,228,987.43
代管维修费 26,021,144.16 25,660,603.85
大修费 237,513.30
入伙综合保证金 9,514,591.75 8,601,465.40
公共设施专用金 23,186,867.95 23,219,847.95
合 计 113,128,296.76 114,044,363.95
注：待转销营运车牌出租收益系公司子公司“深圳市国贸汽车实业公司”收取的营运车长期租赁收益，在受益期间摊入收益，摊销期限5-25年。
21、股本
本期变动前 本期变动增减(+、-) 本期变动后
项 目 数 量 比例 发行 公积金 数 量 比例
送股 其他 小计
（万股） （%） 新股 转股 （万股） （%）
一.未上市流通股份
1.发起人股份 38,894.86 71.79 38,894.86 71.79
其中:国家持有股份 32,374.77 59.76 32,374.77 59.76
境内法人持有股份 6,520.09 12.03 6,520.09 12.03
境外法人持有股份
其 他
2.募集法人股份
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 38,894.86 71.79 38,894.86 71.79
二.已上市流通股份
1.人民币普通股 9,139.13 16.87 9,139.13 16.87
2.境内上市的外资股 6,145.93 11.34 6,145.93 11.34
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计 15,285.06 28.21 15,285.06 28.21
三.股份总数 54,179.92 100.00 54,179.92 100.00
22、资本公积
项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
其它资本公积 226,883.79 226,883.79
股权投资准备 25,042,365.73 25,042,365.73
合 计 25,269,249.52 25,269,249.52
23、盈余公积
项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
法定盈余公积金 64,595,341.62 64,595,341.62
合 计 64,595,341.62 64,595,341.62
24、未分配利润
项 目 金 额
年初未分配利润 9,498,548.93
加：本年净利润转入 -23,391,427.55
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
期末未分配利润 -13,892,878.62
25、主营业务收入
业务分部 2006年1-6月 2005年1-6月
旅游饮食服务收入 6,258,926.00 6,442,127.30
房地产销售收入 94,802,117.42 261,964,605.89
业务分部 2006年1-6月 2005年1-6月
交通运输收入 18,240,061.48 19,048,157.79
房屋租赁和管理收入 55,835,817.06 41,631,004.03
其他收入 12,320,194.98 17,293,326.99
小 计 187,457,116.94 346,379,222.00
公司内各业务分部间相互抵消 10,314,971.58 1,750,559.56
合 计 177,142,145.36 344,628,662.44
注：主营业务收入本期发生额较上年同期减少48.60%，主要由于本期公司主要的房地产项目尚处于开发状态，本期所销售的项目为以前年度未售完部分所致。
26、主营业务成本
业务分部 2006年1-6月 2005年1-6月
旅游饮食服务成本 3,163,562.73 3,183,108.72
房地产销售成本 65,975,343.32 170,640,716.94
交通运输成本 8,214,307.84 4,007,633.78
房屋租赁和管理成本 45,393,685.02 35,182,959.68
其他成本 9,272,104.31 16,452,757.01
小 计 132,019,003.22 229,467,176.13
公司内各业务分部间相互抵消 8,780,197.34
合 计 123,238,805.88 229,467,176.13
注：主营业务成本本期发生额较上年同期减少46.29%，系由于主营业务收入下降所致。
27、主营业务税金及附加
项 目 2006年1-6月 2005年1-6月 计缴标准
营业税 8,661,126.58 16,003,155.58 应税收入的3%、5%
城市维护建设税 171,407.29 195,081.37 应纳增值税及营业税额1%、7%
教育费附加 259,112.08 167,247.01 应纳增值税、营业税额3%
土地增值税 4,621,150.32 30%－60%四级超率累进税率
其他 6,042.46 82,297.58
合 计 13,718,838.73 16,447,781.54
28、 营业费用本期发生额10,538,414.08元，比上年同期上升35.25%，系由于配套设施维修费较上年同期增长所致。
29、 管理费用本期发生额40,124,715.83元，比上年同期减少20.21%，主要系公司出售房产及房地产开发项目将原已计提的减值准备冲回所致。
30、财务费用
类 别 2006年1-6月 2005年1-6月
利息支出 6,703,385.30 18,292,434.79
减：利息收入 1,017,310.92 1,027,742.53
汇兑损失 114,069.13 178,828.90
减：汇兑收益 15.31 255,694.82
其他 144,910.23 75,845.06
合 计 5,945,038.43 17,263,671.40
注：财务费用本期发生额较上年同期减少74.10%，主要系本期借款本金较上年同期大幅减少所致。
31、投资收益
项 目 2006年1-6月 2005年1-6月
期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -1,678,682.62 4,819,352.96
计提的短期投资减值准备 1,350,823.89 -1,236,306.51
合 计 -327,858.73 3,583,046.45
注：公司投资收益汇回不存在重大限制。
32、营业外支出
项 目 2006年1-6月 2005年1-6月
固定资产清理损失 11,212.81 9,128,581.83
诉讼赔款 2,650,228.75 75,145.26
税收滞纳金及罚款 2,063,487.02 123,346.50
赔偿款 183,034.90
其他 1,644.75
合 计 4,909,608.23 9,327,073.59
注：营业外支出本期发生额较上年同期减少47.36%，主要系公司上年同期大量清理不良固定资产形成损失、本期因延期缴纳企业所得税支付了较多税收滞纳金、本期“湖北外贸”诉讼结案形成损失所致。
33、非经常性损益（收益为正数、损失为负数）
项 目 2006年1-6月
处理长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 22,266.25
短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得的短期投资损益除外
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入 720,771.59
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外支出 -4,898,395.42
以前年度已经计提各项减值准备的转回 2,052,746.40
扣除非经常性损益的所得税影响数 313,780.58
合 计 -1,788,830.60
34、收到的其他与经营活动有关的现金：
项 目 2006年1-6月
深圳富临实业股份有限公司往来款 9,528,506.00
房屋维修基金 1,705,051.40
代理办证费 1,059,377.64
深圳物业吉发仓储有限公司往来款 1,000,000.00
银行存款利息 872,400.69
罚没款等 720,771.59
代收水电费 615,055.71
职工借支还款 388,079.52
按揭代垫款 316,438.38
深圳浚海仪表设备公司 301,410.20
其它 1,596,357.07
合计 18,103,448.20
35、支付的其他与经营活动有关的现金：
项 目 2006年1-6月
香港合和皇岗发展有限公司款项 20,035,729.10
代付水电费 2,242,949.88
修理费 2,805,742.74
保险费 1,620,900.52
诉讼费 1,413,948.32
律师诉讼费 1,387,551.60
交通费 1,186,994.79
丰润花园住房水电费 861,756.93
按金 815,489.90
越众公司工程押金 800,000.00
代理费 754,301.10
房屋租金 732,081.66
股票事务费 409,511.60
承包抵押金 404,300.00
广告费 365,370.87
促销费 253,996.00
其它 4,098,549.05
合计 40,189,174.06
（七）母公司会计报表主要项目附注
1、应收账款
期末余额 期初余额
账 龄 占总额的 占总额的
金 额 坏账准备 金 额 坏账准备
比例% 比例%
3年以上 118,595,063.40 100.00 62,568,948.40 117,192,064.40 100.00 61,165,949.40
合 计 118,595,063.40 100.00 62,568,948.40 117,192,064.40 100.00 61,165,949.40
2、长期股权投资
（1）长期股权投资明细项目列示如下
期末余额 期初余额
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 526,083,982.96 17,695.09 526,066,287.87 522,193,182.06 17,695.09 522,175,486.97
其中：股权投资差额 0 0 0 0
对合营企业投资 61,140,183.56 61,140,183.56 60,791,610.84 60,791,610.84
对其他企业股权投资 86,307,435.25 80,246,421.08 6,061,014.17 86,307,435.25 80,246,421.08 6,061,014.17
合 计 673,531,601.77 80,264,116.17 593,267,485.60 669,292,228.15 80,264,116.17 589,028,111.98
（2）长期股票投资明细情况
被投资单位名称 股份类别 股票数量 期末余额
攀钢集团长城特殊钢股份有限公司 法人股 1,861,620 5,827,680.00
同人华塑股份有限公司 法人股 825,000 2,962,500.00
北方机械(集团)股份有限公司 法人股 3,465,000 3,465,000.00
广东省华粤房地产股份有限公司 法人股 8,780,645 8,780,645.20
小 计 21,035,825.20
（3）其他长期股权投资明细情况
被投资单位名称 投资金额 期末余额 占注册资本比例
深圳华晶玻璃瓶有限公司 7,600,000.00 7,600,000.00 15.83%
深圳富临实业股份有限公司 21,181,023.36 21,181,023.36 10.59%
安徽南鹏造纸有限公司 13,824,000.00 13,824,000.00 30%
深圳物方陶瓷工业公司 18,983,614.14 18,983,614.14 26%
深圳国贸实业发展有限公司 20,154,840.79 3,682,972.55 38.33%
小 计 81,743,478.29 65,271,610.05
（4）权益法核算的长期股权投资
被投资单位名称 投资 初始投资成本 本期享有被投资 累计增减额 期末余额
比例 单位权益增减额
深圳市国贸汽车实业公司 100% 29,850,000.00 638,933.77 1,966,027.43 31,816,027.43
海南新达开发总公司 100% 20,000,000.00 -1,704,189.89 -59,389,838.61 -39,389,838.61
深圳市物业工程开发公司 100% 30,950,000.00 -1,651,265.35 -61,355,393.51 -30,405,393.51
上海深圳物业发展有限公司 100% 50,000,000.00 -934,388.60 4,720,817.57 54,720,817.57
深圳市皇城地产有限公司 95% 28,500,000.00 11,452,205.55 443,622,653.21 472,122,653.21
深圳国贸物业管理有限公司 100% 20,000,000.00 -1,036,743.31 15,451,788.86 35,451,788.86
被投资单位名称 投资 初始投资成本 本期享有被投资 累计增减额 期末余额
比例 单位权益增减额
深圳市国贸餐饮有限公司 80% 1,600,000.00 -1,041,770.84 -4,267,022.50 -2,667,022.50
深圳物业工程建设监理有限公司 100% 2,000,000.00 195,274.91 -2,833,271.44 -833,271.44
深圳市国贸商场有限公司 100% 12,000,000.00 -2,027,255.34 -7,577,568.31 4,422,431.69
深圳市房产交易所 100% 1,380,000.00 -551,904.83 828,095.17
深杉公司 100% 17,695.09 17,695.09
深圳国贸天安物业有限公司 50% 23,186,124.00 23,838.14 12,457,795.38 35,643,919.38
深圳开利空调有限公司 40% 3,257,431.78 -3,257,431.78 -
深圳物业吉发仓储有限公司 50% 30,645,056.04 328,632.29 -6,888,879.81 23,756,176.23
深圳国贸天安大厦物业管理公司 50% 1,500,000.00 -3,897.71 240,087.95 1,740,087.95
香港深业地产有限公司 100% 15,834,000.00 -15,834,000.00
小 计 270,720,306.91 4,239,373.62 316,503,859.61 587,224,166.52
注：被投资单位与公司会计政策无重大差异，投资变现及投资收益汇回不存在重大限制。
（5）股权投资减值准备
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提原因
安徽南鹏造纸有限公司 13,824,000.00 13,824,000.00 经营恶化
深圳物方陶瓷工业有限公司 18,983,614.14 18,983,614.14 经营恶化
深圳华晶玻璃瓶有限公司 6,608,139.00 6,608,139.00 经营恶化
深圳国贸实业发展有限公司 3,682,972.55 3,682,972.55 经营恶化
广东省华粤房地产股份有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 经营恶化
深圳富临实业股份有限公司 21,041,503.00 21,041,503.00 经营恶化
北方机械（集团）股份有限公司 3,465,000.00 3,465,000.00 经营恶化
攀钢集团长城特殊钢股份有限公司 2,480,891.94 2,480,891.94 注
同人华塑股份有限公司 2,160,300.45 2,160,300.45 经营恶化
深杉公司 17,695.09 17,695.09 停业
小 计 80,264,116.17 80,264,116.17
注：对攀钢集团长城特殊钢股份有限公司投资计提减值准备的原因是市价持续2年低于账面价值。
3、主营业务收入和主营业务成本
主营业务种类 2006年1-6月 2005年1-6月
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
房地产 850,000.00 1,341,243.11 133,408,457.00 90,765,558.00
房屋租赁和管理 9,152,525.58 5,944,327.65 9,440,285.34 6,492,759.23
合 计 10,002,525.58 7,285,570.76 142,848,742.34 97,258,317.23
4、投资收益
项 目 2006年1-6月 2005年1-6月
期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 4,239,373.62 9,019,399.89
计提的短期投资减值准备 991,428.48
合 计 5,230,802.10 9,019,399.89
注：公司投资收益汇回不存在重大限制。
（八）关联方关系及其交易
1、关联方关系
（1）存在控制关系的关联方
A．存在控制关系的公司股东：
与本企经济性质或法 定
企业名称 注册地址 主营业务
业关系 类型 代表人
深圳市投资控中国深圳市 为市属国有企业提供担保；对市国资委 母公司有限责任公 陈洪博
股有限公司 直接监管企业之外的国有股权进行管 司(国有独
理；对所属企业进行资产重组、改制和 资)
资本运作；投资；市国资委授权的其他
业务
本公司控股股东现登记为深圳市建设投资控股公司。2004年10月，根据深国资委【2004】223号《关于成立深圳市投资控股有限公司的决定》的文件，将本公司控股股东深圳市建设投资控股公司与深圳市投资管理公司、深圳市商贸控股公司合并，组建成立了深圳市投资控股有限公司。本公司国家股原由深圳市建设投资控股公司持有，现由深圳市投资控股有限公司管理。本次国家股股权管理事项的变动，不影响本公司的总股本和股权结构。上述事项和股权变更登记尚需报中国证监会审核批准。
B．存在控制关系的子公司：见附注（四）1。
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
A．存在控制关系的公司股东的注册资本及其变化（金额单位：万元）：
企业名称 期初余额 本年增加数 本年减少数 期末余额
深圳市投资控股有限公司 400,000.00 400,000.00
B．存在控制关系的子公司的注册资本见附注（四）1。
（3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化
期初余额 本期增（减） 期末余额
企业名称
金额 % 金额 % 金额 %
深圳市投资控股有限公司 323,747,713.00 59.75 323,747,713.00 59.75
海南新达开发总公司 20,000,000.00 100 20,000,000.00 100
深圳市国贸餐饮有限公司 2,000,000.00 100 2,000,000.00 100
深圳市物业工程开发公司 30,950,000.00 100 30,950,000.00 100
上海深圳物业发展有限公司 50,000,000.00 100 50,000,000.00 100
深圳市国贸物业管理有限公司 20,000,000.00 100 20,000,000.00 100
深圳市国贸汽车实业有限公司 29,850,000.00 100 29,850,000.00 100
深圳市皇城地产有限公司 30,000,000.00 100 30,000,000.00 100
四川天和实业有限公司 8,000,000.00 100 8,000,000.00 100
上海深圳物业管理公司 300,000.00 100 300,000.00 100
深圳市国管机电设备有限公司 1,200,000.00 100 1,200,000.00 100
深圳市天阙电梯技术有限公司 5,000,000.00 100 5,000,000.00 100
重庆深国贸物业管理有限公司 5,000,000.00 100 5,000,000.00 100
深圳市国贸石油有限公司 8,500,000.00 100 8,500,000.00 100
深圳特速机动车驾驶员培训中心有限 2,000,000.00 100 2,000,000.00 100
公司
深圳市皇城物业管理有限公司 5,000,000.00 100 5,000,000.00 100
四会市建业皇江开发公司 7,989,869.20 100 7,989,869.20 100
湛江深圳物业发展有限公司 2,530,000.00 100 2,530,000.00 100
深圳市物业工程建设监理有限公司 2,000,000.00 100 2,000,000.00 100
深圳市国贸商场有限公司 12,000,000.00 100 12,000,000.00 100
深圳市房地产交易所 1,380,000.00 100 1,380,000.00 100
深业地产发展有限公司 HKD20,000,000.00 100 HKD20,000,000.00 100
期初余额 本期增（减） 期末余额
企业名称
金额 % 金额 % 金额 %
深圳市国贸汽车实业公司汽车修理厂 1,500,000.00 100 1,500,000.00 100
（4）不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
安徽南鹏造纸有限公司 联营企业
深圳物业吉发仓储有限公司 合营企业
深圳国贸天安物业有限公司 合营企业
深圳富临实业股份有限公司 联营企业
深圳物方陶瓷工业公司 联营企业
深圳建设财务有限责任公司 同受一方控制
2、关联方交易
（1）接受担保
A．深圳市建设投资控股公司为公司向深圳建设财务有限责任公司1,320万元贷款余额提供担保。
B．深圳国贸天安物业有限公司以其拥有的天安商场302、501、502、602、603号商场为公司向广东发展银行股份有限公司深圳百花园支行1,800万元贷款提供担保。
C．深圳国贸天安物业有限公司以其拥有的天安商场401号商场为公司向中国银行深圳分行2,150万元贷款提供担保。
（2） 提供担保
公司以其拥有的深圳国际贸易中心大厦A区3层及4-01号房为其子公司深圳市皇城地产有限公司向中国工商银行深圳市福田支行8,100万元借款提供担保。截止报告期末，深圳市皇城地产有限公司借款余额为7,300万元。
（3）关联方应收应付款项余额
金额 占各项目款项余额比例%
关联方名称
2006-6-30 2005-12-31 2006-6-30 2005-12-31
其他应收款
深圳国贸天安物业有限公司 29,705,931.45 29,705,931.45 9.56 8.86
金额 占各项目款项余额比例%
关联方名称
2006-6-30 2005-12-31 2006-6-30 2005-12-31
深业地产发展有限公司 134,516,574.12 134,516,574.12 43.30 40.12
安徽南鹏造纸有限公司 11,074,784.00 11,074,784.00 3.56 3.30
深圳市国贸实业发展有限公司 2,431,652.48 2,431,652.48 0.78 0.73
深圳物方陶瓷工业公司 1,747,264.25 1,747,264.25 0.56 0.52
短期借款
深圳建设财务有限责任公司 13,200,000.00 13,200,000.00 3.11 2.86
其他应付款
深圳物业吉发仓储有限公司 2,145,844.00 2,145,844.00 2.70 1.89
深圳富临实业股份有限公司 9,528,506.00 12.01
深圳市国贸商场有限公司 3,557,522.47 4,971,590.35 4.48 3.95
（九）或有事项
1．未决诉讼
（1）1997年12月，海艺实业（深圳）有限公司等八家业主以公司未按期交付房产为由，向深圳市中级人民法院（下称“深圳中院”）起诉公司及公司下属企业深圳国贸广场物业发展有限公司，要求解除房地产买卖合同，返还购房款及承担违约金共计港币约3亿元。公司以原告未付清房款为由提起反诉，深圳中院判决公司胜诉。原告不服向广东省高级人民法院（下称“广东省高院”）提起上诉，广东省高院于1999年4月作出终审判决，判决双方签订的《深圳市房地产买卖合同》有效，对方已付清全部楼款，判令公司向对方承担违约金、赔偿金及诉讼费等共计港币7916万元。该八家公司于同年6月向深圳中院申请执行。因二审判决认定事实不清，适用法律不当，广东省高院应公司申请于1999年8月决定对本案进行再审。根据该再审决定，深圳中院在公司提供财产提存后，停止了该案的执行。2003年底，广东省高院经过审查驳回了公司的申请。目前公司正在办理向最高人民法院申请再审事宜。公司根据提存财产帐面价值已预计相关损失41,772,906.07元。
（2）1993年公司与深圳市海滨物业发展有限公司（现名：深圳市基永物业发展有限公司，以下简称“基永公司”）签订了《“嘉宾大厦”发展权益转让合同书》（嘉宾大厦现名金利华大厦），1999年1月，基永公司以房产面积与合同不符等理由向广东省高级人民法院起诉公司，要求解除转让合同，返还其已付的转让款及建设款。对此，公司反诉对方要求支付剩余转让款，并申请法院查封了对方2.8万平方米的房产。
2001年7月29日，广东省高院出具（1999）粤高法民初3号民事判定书（以下简称“3号判决书”）判定：①公司应在判决生效后30内将土地使用权中所属份额过户至基永公司名下；②基永公司应当在公司办理土地使用权过户手续后60日内支付14,386万元转让款。2001年11月27日，公司向广东省高院申请强制执行，由于中国工商银行浙江省工行对公司查封财产提出异议，经省高院裁定，解除公司了对基永公司约1万平方米房产的查封。
2006年广东省高院出具了（2002）粤高法执字第1号民事裁定书裁定：因出现①公司尚未将土地使用权中所属份额过户至基永公司名下，②查明被执行人基永公司目前无其他财产可供执行，公司也未能提供执行的财产等两种情形，故3号判决书第二判项“基永公司应当在公司办理土地使用权过户手续后60日内支付14,386万元转让款”中止执行，中止执行的情形消失后恢复执行。
根据最高人民法院的规定，公司在本案中申请查封的嘉宾大厦的其他房产已被自动解封。
（3）2005年11月23日，深圳市盛丰路国贸珠宝金行有限公司（以下：金行公司）向深圳市罗湖区人民法院起诉本公司，称由于本公司侵害了其在国贸大厦A区1-5层的合法经营权，要求法院判本公司向其赔偿人民币1,925,000.00元。2006年5月28日，深圳市罗湖区人民法院出具（2006）深罗法民一初字第181号民事判决书判决：驳回金行公司的诉讼请求。
公司于2005年12月5日向深圳市中级法院起诉金行公司支付拖欠本公司从2004年2月至2005年9月的租金、管理费及电费34,357,599.60元，并要求判令金行公司的法定代表人林若华根据合同对金行公司的欠款承担10,053,000.00元的连带责任，法院已受理本案。由于尚未发现金行公司可供执行的财产，公司对账面已确认应收金行公司管理费及应收代垫水电费扣除已收到的押金后的余额6,532,519.60元计提了坏账准备。
（4）2002年7月11日，公司子公司深圳市皇城地产有限公司（以下简称“皇城地产）与多快电梯（远东）有限公司（以下简称“多快电梯”）签订的《电梯设备合同》及随后与签订的《房产抵押及购房协议书》约定，由多快电梯向皇城地产提供皇御苑B区楼宇所需的电梯，陶伯明愿将其名下的房产抵押给皇城地产作为多快电梯按时供应电梯的担保。2004年12月6日，皇城地产以多快电梯未供货为由向深圳市仲裁委员会申请仲裁，请求解除与多快电梯签订的《电梯设备合同》，双倍返还已支付的定金7,539,000元，电梯货款15,904,000元，支付赔偿损失277,268.51元。2005年11月24日，深圳市仲裁委员会作出裁决，由多快电梯向皇城地产双倍返还已支付的定金7,539,000元，电梯货款15,904,000元，陶伯明在抵押物价值范围内承担连带责任。
多快电梯及陶伯明不服该裁决，于2005年12月7日向深圳市中级人民法院（以下简称“深中院”）提出撤销仲裁裁决的请求，2006年深中院出具（2006）深中法民四初字第18号、19号民事裁定书裁定：驳回多快电梯、陶伯明要求撤销深圳仲裁委员会作出的[2005]深仲裁字第1227号裁决的申请。
由于多快电梯已经提供了陶伯明位于深圳皇城广场及世贸广场的957.31平方米的房产以及位于香港的一处房产和已到货的部分设备等作为供货担保，预计不会对公司造成重大损失，故未对该债权计提坏账准备。
（5）2004年6月，深圳市美丝实业有限公司（以下简称：美丝公司）向深圳市中级法院提起诉讼，诉称1991年6月深圳市罗湖经济发展公司与本公司非法使用其合法取得的土地，为此请求法院排除防碍、停止侵害并索赔800万元。2005年3月，深圳市中级人民法院作出（2004）深中法民初字第108号民事判决书，判决本公司在3个月内返还4,782平方米土地给美丝公司，驳回美丝公司的其他诉讼请求。公司不服，向广东省高级人民法院提起上诉。广东省高级人民法院于2005年11月25日判决撤销深圳市中级人民法院作出的（2004）深中法民初字第108号民事判决，驳回美丝公司的起诉。
在二审审理期间，美丝公司又向深圳市房地产产权登记中心申请撤销公司持有的深房地字第3000320987、300119899号《房产证》。深圳市房地产产权登记中心于2005年7月7日向美丝公司作出《深房登函（2005）84号》复函，认为上述两证均合法有效，不应予以撤销。美丝公司不服，向深圳市人民政府提出行政复议，深圳市人民政府于2005年10月8日作出深府复决（2005）294号《行政复议决定书》，认为上述两证核准登记不当，应予以撤销，并撤销了《深房登函（2005）84号》复函。
公司对深府复决（2005）294号《行政复议决定书》不服，于2005年10月20日向深圳市中级人民法院提起行政诉讼。2006年6月26日，深圳市中级人民法院出具（2005）深中法行初字第23号行政判决书判决：维持深圳市人民政府深府复决（2005）294号行政复议决定。公司不服该项判决，已于2006年8月2日向广东省高级人民法院提起上诉。
2.已决诉讼
湖北省对外贸易经济合作厅驻深圳办事处（以下简称“湖北外贸驻深办”）以公司逾期交楼为由，于2000年7月向深圳市中级人民法院起诉公司，要求解除与公司签订的购买嘉宾大厦（现名金利华大厦）4000平方米办公用房的《协议书》，返还其购房款1080万元人民币，并要求赔偿损失1,867.56万元人民币。经广东省高级人民法院作出（2002）粤高法民一终字第90号判决书（以下简称“90号判决”）判决：公司需退回湖北外贸驻深办建房款1080万元及相应的银行利息。
湖北外贸驻深办向法院申请执行。2005年元月底，广州铁路运输中级法院（以下简称“广州铁院”）受广东省高级人民法院的指定，执行湖北外贸诉公司一案。广州铁院向罗湖大酒店清算组送达了查封裁定，查封了公司在罗湖大酒店的2,300万元的分配债权。
公司不服广东省高院判决，向最高人民法院申请再审。2005年8月，最高人民法院下达了(2004)民二监字第146-1号民事裁定书，裁定广东省高院再审本案，再审期间原判决中止执行。2006年5月12日，广东省高院对90号判决再审审结，判决维持90号判决，本案恢复执行，湖北外贸向广州铁院请求付款并请求再执行再审期间的利息，公司同时请求暂缓执行。2006年6月30日，广州铁院出具（2004）广铁中法执字第225－4号民事裁定书裁定：①公司请求暂缓执行没有事实和法律依据，不予采纳；②湖北外贸驻深办请求付款符合法律规定，广州铁院决定将划拨至该院账户的2,300万元扣除执行费后支付给湖北外贸驻深办；③对于湖北外贸驻深办所请求再执行再审期间利息不予支持；④90号判决所确定的公司还款义务已依法执行完毕；⑤90号判决终结执行。公司依据上述判决已进行相关账务处理。
3.担保事项
（1）母公司
公司为金田实业（集团）股份有限公司（以下简称“金田公司”）向建行深圳市分行营业部借款260万元提供借款担保。
1998年12月，建行深圳市分行营业部（下称“建行”）与金田公司签订了借款合同，约定金田公司向建行借款260万元，公司为其承担连带责任。后金田公司未依约还款，公司也未履行保证责任。为此，建行诉至罗湖法院，要求金田公司还本付息，公司承担保证连带责任。2001年5月，法院判决金田公司向建行偿还本息，公司承担连带保证责任。建行已申请执行本案，公司2004年已预计相关损失人民币260万元。截止报告期止，公司尚未支付担保款项。
（2）集团
公司及公司下属子公司为商品房承购人向银行提供抵押贷款担保，截止2006年6月30日尚未结清的担保金额共计人民币14,600万元。该担保事项是房地产开发商为小业主购买公司商品房所提供的担保，为行业内普遍现象。
（十）资产负债表日后事项
2006年7月26日，公司子公司深圳皇城地产有限公司偿还了其向中国工商银行深圳福田支行的借款70,000,000.00元。
2006年7月25日，公司子公司深圳皇城地产有限公司与中国工商银行深圳福田支行签订借款合同，借款本金70,000,000.00元，借款期限为2006年7月26日至2007年7月25日。
（十一） 其他重要事项
1、2005年4月1日，公司第一、第二大股东深圳市建设投资控股公司、深圳市投资管理公司与卓见投资有限公司（以下简称"卓见投资"）签署《股份转让协议》，将持有的公司70.3%股份转让给卓见投资。2006年4月，卓见投资收到中国证券监督管理委员会证监公司字[2006]40号批复，其提出的关于豁免因持有公司股份而应履行要约收购义务的申请未获批准，其须在收到批复后15日内发出全面收购要约。2006年5月，卓见投资收到中国证券监督管理委员会证监公司字[2006]97号通知：根据国家国有资产管理部门意见，卓见投资收购公司法人股中的一些问题尚待核实，卓见投资要约收购公司股份事宜暂停审核。因公司国有股转让出现上述情况，故截至报告日止，公司的股权分置改革方案尚未实施。
2、公司以前年度预提金利华大厦土地增值费56,303,627.40元，根据深规土［2001］314文规定：未交或欠交的土地增值费予以免交。但由于该土地的使用权尚未过户，公司将积极办理免交金利华大厦土地增值费56,303,627.40元的相关手续，待相关批复下达后，公司将核销预提的金利华大厦土地增值费56,303,627.40元。
公司应收深圳市基永物业发展有限公司金利华大厦房款10,001.43万元，已提坏账4,401.43万元，净额5,600万元。根据深圳市政府对52个“问题楼盘”处理的规定，到2006年9月30日，逾期仍未办理复工登记手续的项目，政府将依法收回金利华大厦的土地使用权及地上建筑物。
（十二） 财务报表差异调节表 (单位:人民币千元)
项目 净利润（2006年1-6月）净资产（截至2006年6月30日）
依据中国会计准则计算 -23,391 617,771
摊销数转回至固定资产 0 -6,368
费用摊销调整 -1,634 -2,948
其他 -512 -15,090
依据国际会计准则计算 -25,536 593,364
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：