1重要提示 1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2董事Stephen J.Burrows(伯乐思),因公务未能出席会议,委托马爽董事代为表决。董事 刘英弟,出差未能出席会议,委托孙玉国董事代为表决。独立董事楚振刚,出差未能出席会议,委 托李燕董事代为表决。独立董事潘昭国,出差未能出席会议,委托李燕董事代为表决。 1.3公司第三季度财务报告未经审计。 1.4公司负责人李桂荣,主管会计工作负责人孙玉国,会计机构负责人(会计主管人员)于竹明 声明:保证本季度报告中财务报告的真实、完整。 2公司基本情况简介 2.1公司基本信息 股票简称 青岛啤酒 变更前简称(如有) 股票代码 600600 股票简称 青岛啤酒 变更前简称(如有) 股票代码 0168 董事会秘书 证券事务代表 姓名 袁璐 张瑞祥 青岛市香港中路五四广场青啤大厦17层 青岛市香港中路五四广场青啤大厦17层 联系地址 董秘室 董秘室 电话 0532-85713831 0532-85713831 传真 0532-85713240 0532-85713240 电子信箱 secretary@tsingtao.com.cn secretary@tsingtao.com.cn 2.2财务资料 2.2.1主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末比上年度 本报告期末 上年度期末 期末增减(%) 总资产(元) 10,589,039,164 9,878,004,821 7.20 股东权益(不含少数股东权 4,960,537,310 3,586,682,183 38.30 益)(元) 每股净资产(元) 3.79 3.38 12.13 调整后的每股净资产(元) 3.73 3.29 13.37 本报告期比上年同期 报告期 年初至报告期期末 增减(%) 经营活动产生的现金流量净 553,553,538 1,530,529,893 4.09 额(元) 每股收益(元) 0.1278 0.2525 -2.07 净资产收益率(%) 3.37 6.66 减少0.45个百分点 扣除非经常性损益后的净资 3.11 6.05 增加0.01个百分点 产收益率(%) 非经常性损益项目 金额(元) 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 6,759,066 各种形式的政府补贴 47,370,248 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -8,290,834 以前年度已经计提各项减值准备的转回 3,468,775 所得税影响数 -19,271,770 合计 30,035,485 2.2.2利润表 单位:元 币种:人民币审计类型:未经审计 合并 母公司 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 (7-9月) (7-9月) (7-9月) (7-9月) 一、主营业务收入 3,286,497,383 2,747,183,527 1,122,043,181 860,835,521 减:主营业务成本 1,896,830,272 1,560,619,420 621,140,715 477,548,107 主营业务税金及附加 346,734,681 303,668,080 57,206,728 48,809,440 二、主营业务利润(亏损以“-” 1,042,932,430 882,896,027 443,695,738 334,477,974 号填列) 加:其他业务利润(亏损以“-” 14,329,636 7,156,506 7,451,353 2,436,850 号填列) 减:营业费用 587,205,917 460,496,906 224,984,001 155,055,970 管理费用 238,059,543 214,645,842 68,366,940 44,732,383 财务费用 -7,451,845 8,383,020 -6,110,388 1,505,035 三、营业利润(亏损以“-”号填 239,448,451 206,526,765 163,906,538 135,621,436 列) 加:投资收益(损失以“-”号填 -353,726 4,818,109 39,167,350 24,475,064 列) 补贴收入 18,984,309 20,349,835 营业外收入 6,046,311 5,547,869 2,469,372 211,177 减:营业外支出 10,595,034 23,517,284 7,137,762 647,965 四、利润总额(亏损总额以“-” 253,530,311 213,725,294 198,405,498 159,659,712 号填列) 减:所得税 64,482,972 53,454,500 33,627,065 25,144,434 减:少数股东损益 21,904,303 21,989,446 加:未确认投资损失(合并报表填 列) 五、净利润(亏损以“-”号填 167,143,036 138,281,348 164,778,433 134,515,278 列) 单位:元 币种:人民币审计类型:未经审计 合并 母公司 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 (1-9月) (1-9月) (1-9月) (1-9月) 一、主营业务收入 8,263,679,566 7,084,878,447 2,817,341,169 2,265,879,628 减:主营业务成本 4,842,862,198 4,072,619,687 1,556,704,569 1,260,215,670 主营业务税金及附加 864,927,122 768,773,163 145,595,889 130,572,841 二、主营业务利润(亏损以“- 2,555,890,246 2,243,485,597 1,115,040,711 875,091,117 ”号填列) 加:其他业务利润(亏损以“- 33,979,550 22,936,865 8,318,168 3,497,923 ”号填列) 减:营业费用 1,418,883,607 1,170,962,029 565,643,146 412,965,915 管理费用 603,319,337 539,028,167 153,041,674 120,335,120 财务费用 17,519,152 35,434,938 3,936,774 17,886,278 三、营业利润(亏损以“-”号 550,147,700 520,997,328 400,737,285 327,401,727 填列) 加:投资收益(损失以“-”号 -1,429,881 9,305,105 5,002,634 70,315,381 填列) 补贴收入 47,370,248 49,834,984 营业外收入 15,162,670 11,016,465 2,910,951 354,810 减:营业外支出 66,518,454 132,129,641 11,914,206 58,720,040 四、利润总额(亏损总额以“- 544,732,283 459,024,241 396,736,664 339,351,878 ”号填列) 减:所得税 147,938,052 129,391,110 69,043,114 55,822,990 减:少数股东损益 66,497,681 43,101,222 加:未确认投资损失(合并报表 填列) 五、净利润(亏损以“-”号填 330,296,550 286,531,909 327,693,550 283,528,888 列) 2.3报告期末股东总数及前十名流通股股东持股表(非G股公司) 单位:股 报告期末股东总数(户) 52825(其中H股股东496户) 前十名流通股股东持股情况 股东名称(全称) 期末持有流通股的数量 种类(A、B、H股或其它) 香港中央结算(代理人)有限公司 294,712,373 H股 安海斯-布希国际控股有限公司 145,321,918 H股 A-B Jade HongKong Holding 116,321,918 H股 Co.,Ltd. Law Debenture Trust (Asia) 91,575,342 H股 Limited 海富通收益增长证券投资基金 9,642,224 A股 全国社保基金一零八组合 7,503,159 A股 全国社保基金一零二组合 6,990,197 A股 易方达平稳增长证券投资基金 6,688,922 A股 天元证券投资基金 5,455,098 A股 全国社保基金一零三组合 4,236,195 A股 3管理层讨论与分析 3.1公司报告期内经营活动总体状况的简要分析 报告期内,公司以新的品牌主张“激情成就梦想”和赞助奥运为契机,加大品牌推广和传播力 度,积极调整产品品牌和品种结构,在国内啤酒行业增长比较低、竞争在某些区域不断加剧的情况 下,实现了啤酒产销量、主营业务收入、利润总额的持续增长。前三季度公司完成啤酒销量343.6万 千升,同比增长10%。其中主品牌销量109万千升,同比增长16%。前六大品牌占总销量的比重已提升 至66%,比去年同期提高了8个百分点。主营业务收入实现人民币826368万元,同比增长16.6%, 利润总额实现人民币54473万元,同比增长19%。公司并积极致力于海外市场的开拓,探索在主要 出口市场就地生产(包括定牌生产)等新的运作模式。7月与台湾经销商合作建设的台湾青啤已正式 投产。在国内市场生产布局方面,9月份青啤陕西榆林工厂建设项目启动,将会有力的推进公司西部 战略的实现。 下一步,公司将继续推进内部系统整合和组织变革,以市场为中心加大营销工作的力度,调整和优化 产品结构及品牌结构,扩大中高端市场销量,保持公司市场竞争力和盈利水平的不断提升。 3.1.1占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币审计类型:未经审计 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 分行业 啤酒 3,286,497,566 1,896,830,198 31.73 分产品 啤酒 3,286,497,566 1,896,830,198 31.73 其中:关联交易 45,933,298 25,380,162 关联交易的定价原则 关联交易均按正常商业条款定价 3.1.2公司经营的季节性或周期性特征 √适用□不适用 啤酒销售的淡旺季比较明显,通常情况下第1、4季度为啤酒销售的淡季。 3.1.3报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业 外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明) □适用√不适用 3.1.4主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明 □适用√不适用 3.1.5主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明 □适用√不适用 3.2重大事项及其影响和解决方案的分析说明 √适用□不适用 1、经公司董事会批准,公司控股子公司--青岛啤酒西安有限责任公司投资在陕西榆林市经济开 发区新建年产10万千升啤酒生产基地,该项目计划总投资1.6亿元人民币,分两期建设,并由西安 公司在组建的合资公司中控股55%。2005年9月28日,西安公司与榆林市政府正式签署合作协议。 2、为推进公司的区域市场整合,公司董事会于2005年10月13日批准与安丘市国有资产经营公司及 安丘市人民政府签署的《股权转让协议书》,该协议约定以妥善安置职工为条件,公司将所持青岛啤 酒(安丘)有限公司(“安丘公司”)95%股权转让与安丘国资公司持有,安丘公司产能为5万千升/ 年。 3.3会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明 □适用√不适用 3.4经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明 □适用√不适用 3.5预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示 及原因说明 □适用√不适用 3.6公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况 □适用√不适用 3.7公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况(G股公司) □适用√不适用 公司名称:青岛啤酒股份有限公司 法定代表人:李桂荣 日期: 2005年10月27日 4附录 资产负债表 2005年9月30日 编制单位:青岛啤酒股份有限公司 单位:元 币种:人民币审计类型:未经审计 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产: 货币资金 1,880,800,605 1,362,553,132 615,259,650 557,408,875 短期投资 2,671,357,241 2,179,807,438 应收票据 96,973,007 98,594,467 30,406,000 应收股利 应收利息 应收账款 209,774,206 159,419,396 116,771,387 165,137,895 其他应收款 250,556,379 236,917,331 176,730,794 187,893,539 预付账款 134,638,725 215,029,032 14,075,598 4,459,366 应收补贴款 存货 1,360,679,600 1,382,831,371 261,124,647 221,432,578 待摊费用 17,497,308 14,306,678 3,435,576 5,732,939 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 3,950,919,830 3,469,651,407 3,858,754,893 3,352,278,630 长期投资: 长期股权投资 128,629,771 91,419,956 2,026,846,662 1,875,589,223 长期债权投资 长期投资合计 128,629,771 91,419,956 2,026,846,662 1,875,589,223 其中:合并价差 97,327,393 -8,955,862 其中:股权投资差额 固定资产: 固定资产原价 10,433,875,971 9,659,648,539 2,018,266,342 2,053,654,554 减:累计折旧 4,629,849,906 4,051,735,548 1,120,944,547 1,089,829,206 固定资产净值 5,804,026,065 5,607,912,991 897,321,795 963,825,348 减:固定资产减值准备 187,475,923 144,503,099 3,722,894 12,016,504 固定资产净额 5,616,550,142 5,463,409,892 893,598,901 951,808,844 工程物资 在建工程 82,152,509 67,479,186 42,311,021 27,380,326 固定资产清理 1,574,147 562,155 746,878 固定资产合计 5,700,276,798 5,531,451,233 936,656,800 979,189,170 无形资产及其他资产: 无形资产 766,630,504 742,522,683 143,464,869 146,466,922 长期待摊费用 5,067,734 5,445,014 1,877,100 2,178,000 其他长期资产 35,892,810 35,892,810 35,892,810 35,892,810 无形资产及其他资产合计 807,591,048 783,860,507 181,234,779 184,537,732 递延税项: 递延税款借项 1,621,717 1,621,718 资产总计 10,589,039,164 9,878,004,821 7,003,493,134 6,391,594,755 流动负债: 短期借款 1,119,631,500 1,355,191,925 809,364,000 827,650,000 应付票据 349,636,212 442,923,686 89,030,000 103,197,863 应付账款 875,793,226 659,060,773 194,625,163 108,443,037 预收账款 121,063,106 150,565,481 40,984,552 57,879,242 应付工资 16,154,292 20,145,690 应付福利费 44,791,944 41,347,199 1,903,602 61,676 应付股利 2,850,000 2,100,000 2,850,000 2,100,000 应交税金 505,949,935 378,591,116 148,192,038 111,912,407 其他应交款 23,056,115 9,025,268 14,763,639 4,380,388 其他应付款 1,033,068,655 978,840,835 364,870,528 199,587,452 预提费用 649,365,797 177,808,162 298,258,496 101,876,674 预计负债 27,000,000 27,000,000 27,000,000 27,000,000 一年内到期的长期负债 25,868,330 24,442,114 23,564,000 19,234,000 其他流动负债 5,907,185 5,907,185 流动负债合计 4,794,229,112 4,272,949,434 2,015,406,018 1,569,229,924 长期负债: 长期借款 23,706,986 66,301,848 应付债券 1,207,720,025 1,207,720,025 长期应付款 137,513,172 148,746,118 2,397,134 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 161,220,158 1,422,767,991 2,397,134 1,207,720,025 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 4,955,449,270 5,695,717,425 2,017,803,152 2,776,949,949 少数股东权益 673,052,584 595,605,213 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 1,308,219,178 1,060,000,000 1,308,219,178 1,060,000,000 减:已归还投资 实收资本(或股本)净额 1,308,219,178 1,060,000,000 1,308,219,178 1,060,000,000 资本公积 2,794,872,377 1,803,507,053 2,846,351,765 1,854,986,441 盈余公积 498,782,868 498,782,868 329,035,118 329,035,117 其中:法定公益金 222,493,902 222,493,902 149,882,948 149,882,948 未分配利润 357,929,320 223,865,647 502,083,921 370,623,248 拟分配现金股利 外币报表折算差额 733,567 526,615 减:未确认投资损失 所有者权益(或股东权益)合计 4,960,537,310 3,586,682,183 4,985,689,982 3,614,644,806 负债和所有者权益(或股东权 10,589,039,164 9,878,004,821 7,003,493,134 6,391,594,755 益)总计 公司法定代表人:李桂荣 主管会计工作负责人:孙玉国 会计机构负责人:于竹明 利润表 单位:元币种:人民币审计类型:未经审计 合并 母公司 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 (7-9月) (7-9月) (7-9月) (7-9月) 一、主营业务收入 3,286,497,383 2,747,183,527 1,122,043,181 860,835,521 减:主营业务成本 1,896,830,272 1,560,619,420 621,140,715 477,548,107 主营业务税金及附加 346,734,681 303,668,080 57,206,728 48,809,440 二、主营业务利润(亏损以“-” 1,042,932,430 882,896,027 443,695,738 334,477,974 号填列) 加:其他业务利润(亏损以“-” 14,329,636 7,156,506 7,451,353 2,436,850 号填列) 减:营业费用 587,205,917 460,496,906 224,984,001 155,055,970 管理费用 238,059,543 214,645,842 68,366,940 44,732,383 财务费用 -7,451,845 8,383,020 -6,110,388 1,505,035 三、营业利润(亏损以“-”号填 239,448,451 206,526,765 163,906,538 135,621,436 列) 加:投资收益(损失以“-”号填 -353,726 4,818,109 39,167,350 24,475,064 列) 补贴收入 18,984,309 20,349,835 营业外收入 6,046,311 5,547,869 2,469,372 211,177 减:营业外支出 10,595,034 23,517,284 7,137,762 647,965 四、利润总额(亏损总额以“-” 253,530,311 213,725,294 198,405,498 159,659,712 号填列) 减:所得税 64,482,972 53,454,500 33,627,065 25,144,434 减:少数股东损益 21,904,303 21,989,446 加:未确认投资损失(合并报表填 列) 五、净利润(亏损以“-”号填 167,143,036 138,281,348 164,778,433 134,515,278 列) 单位:元 币种:人民币审计类型:未经审计 合并 母公司 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 (1-9月) (1-9月) (1-9月) (1-9月) 一、主营业务收入 8,263,679,566 7,084,878,447 2,817,341,169 2,265,879,628 减:主营业务成本 4,842,862,198 4,072,619,687 1,556,704,569 1,260,215,670 主营业务税金及附加 864,927,122 768,773,163 145,595,889 130,572,841 二、主营业务利润(亏损以“- 2,555,890,246 2,243,485,597 1,115,040,711 875,091,117 ”号填列) 加:其他业务利润(亏损以“- 33,979,550 22,936,865 8,318,168 3,497,923 ”号填列) 减:营业费用 1,418,883,607 1,170,962,029 565,643,146 412,965,915 管理费用 603,319,337 539,028,167 153,041,674 120,335,120 财务费用 17,519,152 35,434,938 3,936,774 17,886,278 三、营业利润(亏损以“-”号 550,147,700 520,997,328 400,737,285 327,401,727 填列) 加:投资收益(损失以“-”号 -1,429,881 9,305,105 5,002,634 70,315,381 填列) 补贴收入 47,370,248 49,834,984 营业外收入 15,162,670 11,016,465 2,910,951 354,810 减:营业外支出 66,518,454 132,129,641 11,914,206 58,720,040 四、利润总额(亏损总额以“- 544,732,283 459,024,241 396,736,664 339,351,878 ”号填列) 减:所得税 147,938,052 129,391,110 69,043,114 55,822,990 减:少数股东损益 66,497,681 43,101,222 加:未确认投资损失(合并报表 填列) 五、净利润(亏损以“-”号填 330,296,550 286,531,909 327,693,550 283,528,888 列) 现金流量表 2005年1-9月 单位:元币种:人民币审计类型:未经审计 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 9,373,980,718 3,315,538,162 收到的税费返还 49,598,080 收到的其他与经营活动有关的现金 655,222,887 64,285,105 现金流入小计 10,078,801,685 3,379,823,267 购买商品、接受劳务支付的现金 4,907,223,771 1,706,245,682 支付给职工以及为职工支付的现金 539,023,893 109,319,545 支付的各项税费 1,646,134,972 411,967,167 支付的其他与经营活动有关的现金 1,455,889,156 399,216,913 现金流出小计 8,548,271,792 2,626,749,307 经营活动产生的现金流量净额 1,530,529,893 753,073,960 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 10,827,825 1,344,560,000 其中:出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 7,029,155 76,664,019 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 28,758,595 8,174,310 收到的其他与投资活动有关的现金 26,979,414 现金流入小计 73,594,989 1,429,398,329 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 213,967,628 41,539,346 投资所支付的现金 202,380,000 1,890,630,000 支付的其他与投资活动有关的现金 10,206,982 现金流出小计 426,554,610 1,932,169,346 投资活动产生的现金流量净额 -352,959,621 -502,771,017 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 200,885 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 369,346,692 4,330,000 收到的其他与筹资活动有关的现金 62,559,631 39,744,863 现金流入小计 432,107,208 44,074,863 偿还债务所支付的现金 775,250,035 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 280,425,463 229,542,394 其中:支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 22,495,719 5,961,729 其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 1,078,171,217 235,504,123 筹资活动产生的现金流量净额 -646,064,009 -191,429,260 四、汇率变动对现金的影响 -1,078,602 -1,022,908 五、现金及现金等价物净增加额 530,427,661 57,850,775 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 330,296,550 327,693,550 加:少数股东损益(亏损以“-”号填列) 66,497,681 减:未确认的投资损失 加:计提的资产减值准备 176,257,326 9,950,938 固定资产折旧 397,305,781 71,535,661 无形资产摊销 24,754,990 3,982,365 长期待摊费用摊销 1,398,170 300,900 待摊费用减少(减:增加) -2,489,835 2,297,363 预提费用增加(减:减少) 379,559,307 194,363,205 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -6,759,066 -2,291,686 固定资产报废损失 26,176 财务费用 22,987,648 2,926,409 投资损失(减:收益) -551,119 -6,622,634 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) 31,620,167 -39,692,067 经营性应收项目的减少(减:增加) 16,899,471 93,199,572 经营性应付项目的增加(减:减少) 92,726,646 95,430,384 其他 经营活动产生的现金流量净额 1,530,529,893 753,073,960 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 1,834,667,184 615,259,650 减:现金的期初余额 1,308,739,523 557,408,875 加:现金等价物的期末余额 11,500,000 减:现金等价物的期初余额 7,000,000 现金及现金等价物净增加额 530,427,661 57,850,775