一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
3、公司全体董事出席董事会会议。
4、武汉众环会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
5、公司负责人董事长杨肇基先生，主管会计工作负责人总经理黄建勇先生，会计机构负责人（会计主管人员）杜培明先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：四川全兴股份有限公司
公司法定中文名称缩写：全兴股份
公司英文名称：SICHUAN QUANXING CO., LTD.
公司英文名称缩写：SCQX
2、公司法定代表人：杨肇基
3、公司董事会秘书：张宗俊
联系地址：成都市人民中路二段68号公司董事办
电话：(028)86252847
传真：(028)86695460
E-mail：qxdsb@quanxing.com.cn
公司证券事务代表：王成兵
联系地址：成都市人民中路二段68号公司董事办
电话：(028)86252847
传真：(028)86695460
E-mail：qxdsb@quanxing.com.cn
4、公司注册地址：四川省成都市金牛区全兴路9号
公司办公地址：四川省成都市金牛区全兴路9号
邮政编码：610036
公司国际互联网网址：http://www.quanxing.com.cn/
公司电子信箱：qxdsb@quanxing.com.cn
5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：成都市人民中路二段68号公司董事办
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：全兴股份
公司A股代码：600779
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1993年12月21日
公司首次注册登记地点：成都市工商行政管理局
公司变更注册登记日期：2004年7月2日
公司变更注册登记地点：成都市工商行政管理局
公司法人营业执照注册号：5101001802381
公司税务登记号码：51010572341539X
公司聘请的境内会计师事务所名称：武汉众环会计师事务所有限责任公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：武汉市江汉区单洞路特1号武汉国际大厦B座16楼
三、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
项目 金额
利润总额 167,414,032.84
净利润 77,807,051.75
扣除非经常性损益后的净利润 70,739,890.24
主营业务利润 362,290,460.68
其他业务利润 296,444.03
营业利润 147,289,874.79
投资收益 17,570,424.80
补贴收入 1,000.00
营业外收支净额 2,552,733.25
经营活动产生的现金流量净额 86,984,270.56
现金及现金等价物净增加额 28,661,037.31
（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他
713,600.07
长期资产产生的损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 266,198.59
各种形式的政府补贴 950.00
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后
3,343,753.18
的其他各项营业外收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回 3,427,305.14
债务重组损益 -2,859,089.98
其他非经常性损益项目 2,174,444.51
合计 7,067,161.51
非经常性损益项目的金额为已经扣除所得税影响后的净额
（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本年比上年
2005年 2004年 2003年
增减(%)
主营业务收入 604,044,940.44 793,718,067.96 -23.90 918,703,164.69
利润总额 167,414,032.84 129,109,336.20 29.67 -161,773,967.54
净利润 77,807,051.75 70,434,425.22 10.47 -176,876,384.90
扣除非经常性损益的净利润 70,739,890.24 71,154,310.94 -0.58 -142,053,291.00
每股收益 0.16 0.14 14.29 -0.36
最新每股收益
增加0.49个
净资产收益率（%） 6.91 6.42 -17.45
百分点
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的 减少0.2个
6.29 6.49 -14.01
净资产收益率（%） 百分点
扣除非经常性损益后净利润为基础计算的 减少0.34个
6.44 6.78 -12.98
加权平均净资产收益率（%） 百分点
经营活动产生的现金流量净额 86,984,270.56 149,570,827.13 -41.84 170,429,381.49
每股经营活动产生的现金流量净额 0.18 0.31 -41.94 0.35
本年末比上
2005年末 2004年末 2003年末
年末增减(%)
总资产 1,722,242,493.79 1,586,785,112.75 8.54 2,305,333,440.37
股东权益（不含少数股东权益） 1,125,200,546.16 1,096,518,040.27 2.62 1,013,720,647.88
每股净资产 2.30 2.24 2.68 2.07
调整后的每股净资产 2.29 2.24 2.23 2.03
1.主营业务收入下降的主要原因均系本年合并范围减少了四川制药股份有限公司及成都九兴印刷有限公司所致,扣除合并范围影响因素实际公司酒业主营业务收入比上年增长9.2％。
2.利润总额及净利润增长的主要原因系本年酒业经营增长所致。
3.经营活动产生的现金流量净额下降的主要原因系本年合并范围减少了四川制药股份有限公司及成都九兴印刷有限公司所致，上期两家公司经营活动产生的现金流量净额为4,946万元。
（四）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项
股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
目
期
初 488,545,698.00 406,121,646.36 149,678,327.26 48,892,775.74 52,172,368.65 1,096,518,040.27
数
本
期
3,397,015.31 14,560,571.38 4,853,523.80 77,807,051.75 95,764,638.44
增
加
本
期
3,666,991.37 63,415,141.18 67,082,132.55
减
少
期
末 488,545,698.00 405,851,670.30 164,238,898.64 53,746,299.54 66,564,279.22 1,125,200,546.16
数
1.本期减少的资本公积3,666,991.37元，系根据财政部财会便[2006]10号《关于上市公司股改费用会计处理的复函》的要求将本期发生的股权分置改革费用冲减资本公积。
2.本期新增股权投资准备3,397,015.31元，为子公司资本公积增加公司按股权比例相应增加数。
3.本期增加的盈余公积系按股权比例补提的纳入合并会计报表范围子公司的盈余公积。
4.根据公司2004年度股东大会决议公司向全体股东每十股派发现金红利1元，公司2005年3月共分配了现金股利48,854,569.80元。
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积
比例 发行 比例
数量 送股 金转 其他 小计 数量
(%) 新股 (%)
股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 236,644,818 48.44 236,644,818 48.44
其中：
- -
国家持有股份 236,644,818 48.44
236,644,818 236,644,818
境内法人持有股份 236,644,818 236,644,818 236,644,818 48.44
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 60,588,000 12.40 60,588,000 12.40
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 297,232,818 60.84 297,232,818 60.84
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 191,312,880 39.16 191,312,880 39.16
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计 191,312,880 39.16 191,312,880 39.16
三、股份总数 488,545,698 100 488,545,698 100
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。
(2)公司股份总数及结构的变动情况
报告期内，公司股份总额及股权结构没有发生变化，期末公司股份总额为488,545,698股。
(3)现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
（二）股东情况
1、股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 63,609户
前十名股东持股情况
质押或冻
股东性 持股比例 年度内增 持有非流通股数
股东名称 持股总数 股份类别 结的股份
质 (%) 减 量
数量
四川成都全兴集
其他 48.44 236,644,818 0 未流通 236,644,818 无
团有限公司
成都金博利贸易
其他 2.70 13,167,000 0 未流通 13,167,000 未知
有限公司
成都鑫同盛实业
其他 1.87 9,130,000 0 未流通 9,130,000 未知
发展有限公司
成都菊乐企业
(集团)股份有限 其他 0.45 2,221,560 0 未流通 2,221,560 未知
公司
成都市金堂淀粉
其他 0.41 2,019,600 0 未流通 2,019,600 未知
厂
山西省大同第二
其他 0.41 2,019,600 0 未流通 2,019,600 未知
制药厂
成都淀粉厂 其他 0.41 2,019,600 0 未流通 2,019,600 未知
成都市金禾粮油
其他 0.41 2,019,600 0 未流通 2,019,600 未知
食品连锁公司
广州天心药业股
其他 0.41 2,019,600 0 未流通 2,019,600 未知
份有限公司
深圳市汇特丰发
其他 0.39 1,907,840 0 未流通 1,907,840 未知
展有限公司
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
国泰君安证券股份有限公司 1,500,465 人民币普通股
景业证券投资基金 1,000,000 人民币普通股
陆晨辉 803,000 人民币普通股
上海创业投资有限公司 800,000 人民币普通股
全国社保基金一一二组合 800,000 人民币普通股
海宁市盈通工贸有限公司 737,000 人民币普通股
张群 685,800 人民币普通股
成都博坤投资有限公司 608,080 人民币普通股
浙江缤丽纺织有限公司 596,000 人民币普通股
赵红莲 497,200 人民币普通股
上述股
东关联
公司第一大股东四川成都全兴集团有限公司与上述其余股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司
关系或
股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；公司未知上述其余股东之间是否存在关联关系，也未
一致行
知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
动关系
的说明
2、控股股东及实际控制人简介
（1）法人控股股东情况
控股股东名称：四川成都全兴集团有限公司
法人代表：杨肇基
注册资本：47,188万元人民币
成立日期：1997年9月29日
主要经营业务或管理活动：项目投资、实业投资（不含期货、金融、证券业务）。生产、加工、销售酒（含名酒、洋酒）、保健饮料、定型包装食品、化工产品（不含化学危险品）、普通机械、电器机械、建筑材料、包装材料、木材及制品，出口本企业生产的酒、饮料、医药原料和产品，进口本企业生产科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件，房屋装饰，经营体育、文化事业，装璜包装设计制作、科技咨询、信息服务，计算机软硬件开发、仓储中转、货运、国内商品贸易（除国家禁止流通物品外）
（2）法人实际控制人情况
实际控制人名称：成都盈盛投资控股有限公司
法人代表：杨肇基
注册资本：5,780万元人民币
成立日期：2002年11月6日
主要经营业务或管理活动：项目投资、实业投资。
根据成都市国有资产重组及股份制工作领导小组成国重股领（2002）22号《会议纪要》，成都市人民政府已决定对全兴集团进行国有资本有序退出的改制重组，其所属国有净资产由集团经营管理层、内部职工、战略投资者共同收购，鼓励经营管理层持大股，将全兴集团由国有独资公司改制为股权多元化的有限责任公司（详见2003年2月15日《中国证券报》、《上海证券报》）。
根据成都市人民政府2002年9月23日成府函（2002）164号文及四川省人民政府川府函（2003）102号文所批准的《国有资本有序退出、实施战略性改组方案》，由杨肇基、陈可、黄建勇等18名自然人，代表全兴集团母子公司管理团队123名自愿参加民事信托的成员（中层助理以上员工），自筹资金设立成都盈盛投资控股有限公司，作为受让国有股权的法人组织载体和信托财产的管理主体；由四川全兴股份有限公司工会（工会法人），组织全兴集团母子公司自愿参加民事信托的全体员工，依照《信托法》有关规定设立民事信托，作为受让国有股权的法人组织载体和信托财产的管理主体；由经成都市国有资产重组及股份制工作领导小组审查认可的外部投资者深圳市矢量投资发展有限公司以其企业自有资金出资，作为参与国企改制重组的法人主体。成都市人民政府授权成都市国有资产管理部门——成都市财政局与上述三方2002年9月24日签署了《股权转让协议》，将成都市财政局代表成都市人民政府持有的全兴集团有限公司全部股权分别转让给成都盈盛投资控股有限公司67.7%、四川全兴股份有限公司工会委员会12.3%、深圳市矢量投资发展有限公司20%。本次转让以2002年6月30日为基准日，按成都市国有资产管理部门对本次国企改制重组作出的资产处置决定
[成财企（2002）155号]，划转部分国有资产后，全兴集团公司经国资管理部门组织评估、审核、确认的净资产60,946.63万元1：1作价转让，股权转让价款须在协议签署后120个工作日内全部以现金一次性付清。受让各方已按协议约定付清全部价款，其中成都盈盛投资控股有限公司已付41,260.8685万元（依照《信托法》有关规定通过衡平信托投资有限责任公司面向社会发行信托产品，募集、办理信托贷款2.7亿元，团队123人自筹资金1.4亿元，共筹集资金41,260.8685万元）；四川全兴股份有限公司工会已付7,496.4355万元（国企职工改制安置费用4430万元和员工自愿筹集的资金3066万元，共计7,496.4355万元）；深圳市矢量投资发展有限公司已付12,189.326万元（企业自筹资金）。改制重组后的全兴集团及其子公司除依法办理企业性质、公司章程变更外，原债权、债务关系不变，对外投资、合作关系不变，公司法定名称不变，全兴集团仍作为以投资控股为主要功能的集团母公司办理工商登记。成都市财政局代表该项国有股权转让方承诺，自股权转让协议签定后，依照国家有关规定及时办理相关手续，按规定的审批程序报经核准，将全兴集团所持有的全兴股份48.44%的国有股权，变更为全兴集团所持有的法人股。该协议签署生效后自2002年6月30日起，在转制重组后全兴集团所持全兴股份国有股权性质变更手续办理完毕之前，全兴集团持有的全兴股份国有股权应享权益，归转制重组后的全兴集团公司法人享有。
根据工商登记资料显示，四川成都全兴集团有限公司已于2002年12月31日由国有独资公司变更为一般有限责任公司，其控股股东为成都盈盛投资控股有限公司；成都盈盛投资控股有限公司的股东为18名自然人，其控股股东和法人代表均为自然人杨肇基先生，公司注册资本5,780万元，经营范围为项目投资、实业投资。
成都盈盛投资控股有限公司，是在按成都市人民政府决定对全兴集团实施国有资本有序退出的战略性改组中，由本次国有股权转让的特定受让方之一——全兴管理团队成员个人筹集资金，专为本次收购而依法注册成立的公司，以此作为法人持股主体和信托财产管理主体。自愿参加信托持股计划的全兴集团管理团队成员以独立承担民事责任的自然人身份，共同签署实施民事信托计划的《一致行动集体协议》和《授权委托书》、《民事信托合同》，按照报经成都市人民政府核准备案的《全兴集团经营管理团队信托持股实施办法》，依法设立民事信托，以盈盛投资为机构受托人，以自行筹集的资金和依法办理的信托贷款通过盈盛投资认购和持有全兴集团股权；全体受益人风险共担，按份共享信托利益，选派授权代表共23人成立受益人管理委员会负责办理民事信托的具体事务，并在其中选举产生18名理事（即杨肇基、黄建勇、陈可等18名自然人），依照《信托法》和《公司法》组织管理；盈盛投资由此成为转制后全兴集团的第一大股东，以法人股东身份依法履行股东权利和义务，同时以公司机构受托人的名义，为全体受益人的利益管理、运用和处分信托财产，按《民事信托合同》的有关约定承担信托财产的管理和信托利益的再分配等义务责任。
（3）控股股东及实际控制人变更情况
全兴集团的战略性改组，于2002年上半年酝酿、审核、制定方案，2002年第三季度具体实施。成都市人民政府于2002年9月23日成府函（2002）164号文批准后，成都市财政局受成都市人民政府委托与盈盛投资、全兴工会和深圳市矢量投资发展有限公司（以下简称：矢量投资）于2002年9月24日正式签署《关于转让四川成都全兴集团有限公司国有股权的协议书》。在受让三方按协议约定期限一次性足额付清股权转让价款后，成都市财政局、成都市人民政府已按规定的申报要求和程序，报经四川省财政厅、四川省经贸委、四川省人民政府审核同意后，转报国家财政部审批。四川省人民政府亦以川府函[2003]102号文《关于同意四川成都全兴集团有限公司实施改组转让国有股权的批复》，同意由成都市政府负责组织实施。四川省财政厅以川财企[2003]19号文《转报成都市财政局关于四川全兴集团有限公司所持四川全兴股份有限公司国有股性质变更的请示》和全套申报材料上报国家财政部审核，后因国务院机构改革，成立国有资产管理委员会并移交相关职能，送审文件及申报材料移交国资委审核，国务院国有资产监督管理委员会已于2005年11月28日以国资产权[2005]1456号《关于四川全兴股份有限公司国有股性质变更有关问题的批复》核准全兴集团所持有的本公司236644818股（占公司总股本的48.44%）股份变更为非国有股。
（4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
单位:股币种:人民币
报告期内从
公司领取的
性 年 任期起始日 任期终止日 年初持股 股份增减
姓名 职务 年末持股数 变动原因 报酬总额
别 龄 期 期 数 数
(万元)(税
前)
杨肇基 董事长 男 57 2003-07-28 2006-07-28 7,854 107,054 99,200 购买流通股 6.2409
陈可 常务副董事长 男 56 2003-07-28 2006-07-28 5,236 59,836 54,600 购买流通股 4.9399
黄建勇 董事、总经理 男 40 2003-07-28 2006-07-28 5,236 84,436 79,200 购买流通股 5.6237
多增强 董事、总经济师 男 51 2003-07-28 2006-07-28 5,236 59,436 54,200 购买流通股 4.9399
游贞义 独立董事 女 61 2003-07-28 2006-07-28 3,000 3,000 0 2.4
盛毅 独立董事 男 49 2003-07-28 2006-07-28 0 0 0 2.4
李贤福 独立董事 男 66 2003-07-28 2006-07-28 0 0 0 2.4
邓禄银 监事会召集人 男 58 2003-07-28 2006-07-28 5,236 59,436 54,200 购买流通股 4.9399
朱国英 监事 女 52 2003-07-28 2006-07-28 5,236 59,436 54,200 购买流通股 4.9399
李直 监事 男 34 2003-07-28 2006-07-28 0 44,300 44,300 购买流通股 3.4153
赖登燡 副总经理 男 57 2003-07-28 2006-07-28 5,236 59,836 54,600 购买流通股 4.9399
李溢中 副总经理 男 60 2003-07-28 2006-07-28 5,588 59,788 54,200 购买流通股 4.9399
薛常有 副总经理 男 57 2003-07-28 2006-07-28 5,236 59,836 54,600 购买流通股 4.9399
王仲滋 副总经理 男 50 2003-07-28 2006-07-28 5,236 59,536 54,300 购买流通股 4.9399
杜培明 财务总监 男 49 2003-07-28 2006-07-28 5,720 59,920 54,200 购买流通股 6.152
徐斌 总经理助理 女 38 2003-07-28 2006-07-28 0 44,300 44,300 购买流通股 4.1422
鲍雨 总经理助理 男 39 2003-07-28 2006-07-28 0 44,300 44,300 购买流通股 4.1422
许勇 总经理助理 男 42 2003-07-28 2006-07-28 0 44,300 44,300 购买流通股 4.1422
张宗俊 董秘 男 35 2003-07-28 2006-07-28 0 44,900 44,900 购买流通股 4.1422
合计 / / / / / 64,050 953,650 889,600 / 84.7199
董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历：
(1)杨肇基，历任成都耀华食品厂厂长，四川省成都全兴酒厂厂长、党委书记，四川省糖酒公司总经理，四川省酒类专卖局局长，四川省商业厅党组成员，中国酒城股份有限公司总经理，四川全兴足球俱乐部董事长，四川制药股份有限公司董事长,中外合资成都九兴印刷包装有限公司董事长,中共成都市委员会候补委员。曾荣获国家商业部劳动模范、全国“五一劳动奖章”、四川省优秀企业家等荣誉称号。现任四川全兴股份有限公司第四届董事会董事长、党委书记。
(2)陈可，历任成都糖果糕点公司总经理，四川省成都全兴酒厂常务副厂长、副书记，全兴集团东风商贸广场有限公司董事长，四川制药股份有限公司董事长，四川成都全兴集团有限公司副董事长、副总经理。现任四川全兴股份有限公司第四届董事会常务副董事长。
(3)黄建勇，历任成都全兴销售公司公关部副主任，成都全兴酒厂进出口公司副经理，成都全兴酒厂厂办副主任、厂长助理、副厂长，四川全兴足球俱乐部总经理，成都太合生物材料有限公司执行董事。现任四川全兴股份有限公司第四届董事会董事、总经理、成都水井坊营销有限公司总经理。
(4)多增强，历任海南益丰实业有限公司副总经理，四川省商业厅体改办副主任、主任，四川省商业经济研究所副所长、所长，四川省成都全兴酒厂总经济师，四川制药股份有限公司董事，四川全兴足球俱乐部有限公司董事,成都全兴房地产开发有限公司董事,中外合资成都九兴印刷包装有限公司董事。现任四川全兴股份有限公司第四届董事会董事、总经济师。
(5)游贞义，历任中国工商银行成都市分行副行长、中国工商银行四川省分行巡视员、四川全兴股份有限公司第三届董事会独立董事。现任四川全兴股份有限公司第四届董事会独立董事、四川综合律师事务所执业律师。
(6)盛毅，历任四川省社会科学院经济研究所副所长、四川全兴股份有限公司第三届董事会独立董事。现任四川全兴股份有限公司第四届董事会独立董事、四川省社科院四川经济社会发展重大问题对策研究中心秘书长。
(7)李贤福，历任财政部驻四川省财政监察专员办专员助理。现任四川全兴股份有限公司第四届董事会独立董事、四川亚通会计师事务所所长助理。
(8)邓禄银，历任西藏军区独立五团政治处干事、政治指导员，独立七团一营副教导员，南木林县人武部副政委，定日县人武部政委、党委书记，四川省成都全兴酒厂党委副书记兼纪委书记，四川成都全兴集团有限公司董事。现任四川全兴股份有限公司第四届监事会召集人、党委副书记、纪委书记。
(9)朱国英，历任四川省成都全兴酒厂财务科副科长、科长及财务处处长，四川制药股份有限公司监事，四川全兴股份有限公司财务负责人、总经理助理。现任四川全兴股份有限公司工会主席，四川全兴股份有限公司第四届监事会监事。
(10)李直，历任四川全兴股份有限公司支部委员、纪委委员。现任四川全兴股份有限公司第四届监事会监事，财会处处长助理。
(11)赖登燡，历任四川成都全兴集团有限公司董事，四川全兴股份有限公司董事、副总经理。现任四川全兴股份有限公司副总经理。
(12)李溢中，历任四川全兴股份有限公司董事、副总经理。现任四川全兴股份有限公司副总经理。
(13)薛常有，历任四川全兴股份有限公司副总经理。现任四川全兴股份有限公司副总经理。
(14)王仲滋，历任成都全兴销售公司总经理，四川全兴股份有限公司副总经理。现任四川全兴股份有限公司副总经理。
(15)杜培明，历任四川成都全兴集团有限公司财务部部长。现任四川全兴股份有限公司财务总监。
(16)徐斌，历任成都水井坊营销公司企划部经理兼办公室主任、副总经理。现任四川全兴股份有限公司总经理助理。
(17)鲍雨，历任四川成都全兴集团有限公司投资发展部副部长，成都水井坊营销有限公司副总经理，成都九兴印刷包装有限公司董事、常务副总经理。现任四川全兴股份有限公司总经理助理。
(18)许勇，历任四川全兴足球俱乐部常务副总、总经理，21世纪体育报常务副总编。现任四川全兴股份有限公司总经理助理。
(19)张宗俊，历任四川成都全兴集团有限公司投资发展部副部长，四川全兴股份有限公司证券事务代表。现任四川全兴股份有限公司董事会秘书。
（二）在股东单位任职情况
是否领取报酬
姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
津贴
杨肇基 四川成都全兴集团有限公司 董事长、总经理 2005-09-24 2008-09-24 否
陈可 四川成都全兴集团有限公司 董事 2005-09-24 2008-09-24 否
黄建勇 四川成都全兴集团有限公司 董事 2005-09-24 2008-09-24 否
朱国英 四川成都全兴集团有限公司 监事会召集人 2005-09-24 2008-09-24 否
否
杜培明 四川成都全兴集团有限公司 监事 2005-09-24 2008-09-24
在其他单位任职情况
是否领取报
姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
酬津贴
成都九兴印刷包装有
杨肇基 副董事长 2004-09-06 2007-09-06 否
限公司
成都全兴房地产开发
董事长 2004-03-26 2007-03-26 否
有限公司
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司内部分配制度经公司党政工联席会议审议通过后确定。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司董事、监事、高级管理人员的薪酬均依据《四川全兴股份有限公司内部分配及管理制度暂行办法》确定。
（四）公司董事监事高级管理人员变动情况
本报告期内公司无董事、监事、高管离任。
（五）公司员工情况
截止报告期末，公司在职员工为1,022人，需承担费用的离退休职工为580人。员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
生产人员 704
销售人员 109
技术人员 75
财务人员 25
行政人员 109
2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
大、中专以上 207
六、公司治理结构
（一）公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市规则》、《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》等有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作，先后制定了《股东大会议事规则》、《董事会工作细则》、《监事会工作细则》、《募集资金管理办法》、《董事长工作细则（暂行）》、《总经理工作细则（暂行）》等制度，坚持在公司实际运作中不折不扣地执行相关规范。公司建立了独立董事制度，完善了股东大会、董事会和监事会“三会”制度，确保公司董事会、经理班子和监事会分别在各自的权限范围内履行职责，实现了公司投资决策、生产经营和监督管理的制度化和规范化。现将公司治理的实际状况与相关要求对照如下：
l．关于股东与股东大会：公司建立了合理的治理结构和决策程序，能够确保所有股东特别是中小股东与大股东享有平等地位和充分行使权利；在召集、召开股东大会的过程中，严格按照《公司章程》、《股东大会规范意见》和《股东大会议事规则》规定的程序进行，尽可能让更多的股东参加股东大会，同时保证每个议题得到充分讨论和每个股东权利的充分行使，并努力创造条件使机构投资者发挥其特有的作用。在关联交易方面，公司保证其符合“公开、公平、公正”的原则，及时披露相关信息，关联股东在表决时放弃表决权。每次股东大会均有律师出席见证并出具《法律意见书》。
2．关于控股股东与上市公司的关系：控股股东严格自律、行为规范，没有超越股东大会直接或间接干涉公司的决策和生产经营活动；控股股东与上市公司之间实行人员、资产、财务分开，机构、业务独立；公司董事会、监事会和内部机构均能独立运作，确保公司重大决策由公司独立作出和实施。
3．关于董事与董事会：根据《上市公司治理准则》及《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的有关要求，公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举独立董事、董事。公司董事会的人数按《公司章程》规定应为九人，目前公司董事会实为七人，人员构成符合法律、法规的要求。公司董事熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任，能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，从所有股东的利益出发履行相应职责，承担相应义务，对股东大会负责；同时独立董事对公司的重大事项均发表了独立意见。公司设有董事会办公室承办日常工作，并附设投资者关系管理部办理相关工作。
4．关于监事与监事会：公司监事会的人数按《公司章程》规定应为五人，目前公司监事会实为三人，人员构成符合法律、法规的要求；根据《公司章程》和法律法规的要求，监事会成员能够依法对公司生产经营、财务、董事及高级管理人员进行有效的监督，做到对全体股东的利益负责。公司监事会设有专职秘书承办日常工作。
5．关于绩效与激励约束机制：公司正积极改革传统国企的用工、分配制度，按现代企业制度要求逐步建立公正透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和激励约束机制；公司严格按照有关法律、法规和公司章程的规定进行经理人员的选聘，做到公正透明，同时结合企业改革的深化逐步建立经理人员的薪酬与公司绩效和个人业绩相联系的考评和激励机制。
6．关于相关利益者：公司充分尊重银行及其它债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关者的合法权利，努力加强与他们的沟通和交流，共同推动公司持续、健康发展。
7．关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书及证券事务代表负责信息披露工作、接待股东来访和咨询、推进投资者关系管理工作；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注
游贞义 5 4 1
盛毅 5 4 1
李贤福 5 5
报告期内，三位独立董事严格遵守《公司章程》及《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》相关文件的规定，积极参加报告期内的董事会和股东大会，认真参与董事会议案审议及决策，并发表了独立意见。在公司研究制定相关管理制度和整改措施的过程中，独立董事积极参与，结合有关管理规范和公司实际情况，提出了一些具体建议和意见，均为公司董事会所采纳。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1)、业务方面：本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。公司和控股股东之间不存在同业竞争情况。控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。
2)、人员方面：公司设有专门的机构（劳资处）负责公司的劳动人事及工资管理工作，完全独立于控股股东。公司董事长杨肇基兼任全兴集团公司董事长、总经理，只在公司领取报酬；公司总经理黄建勇先生兼任控股股东全兴集团公司董事，只在公司领取薪酬；公司副董事长陈可先生兼任全兴集团公司董事，只在公司领取报酬；公司财务总监杜培明先生兼任全兴集团公司监事，只在公司领取报酬；公司监事朱国英女士兼任全兴集团公司监事会召集人，只在公司领取报酬；公司副总经理及其他高级管理人员未在控股股东单位担任职务。
3)、资产方面：公司资产完整，拥有独立的生产、供应和销售系统，具备独立面向市场的能力。
4)、机构方面：设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在合署办公的情况。
5)、财务方面：公司设有独立的财会部门和会计人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度、内部控制制度，有独立的银行帐户和专门的募集资金管理帐户。
（四）高级管理人员的考评及激励情况
逐步改革传统的企业干部管理制度，对企业高级管理人员均实行聘任制，并推行经营管理者职业化和市场化试点，着力对企业高级管理人员进行工商管理培训，不断提高其经营管理水平；在对高级管理人员进行择优聘用的前提下，逐步探索高管人员持股、期权制度；同时建立并严格执行高级管理人员的自律制度，加强其自身修养教育和外部监督，借助专业测评机构认真进行年度绩效考核，科学地评价高级管理人员的经营绩效，并以此为依据进行考核、奖惩，适当拉开分配差距，调动高管人员的积极性，结合企业改革的深化逐渐建立比较完善、科学的薪酬激励制度。
七、股东大会情况简介年度股东大会情况
公司于2005年3月10日召开2004年度股东大会年度股东大会，决议公告刊登在2005年3月11日的《中国证券报》、《上海证券报》。
八、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
一、 报告期内经营情况的回顾
1．公司报告期内总体经营情况：
本公司属饮料制造业 饮用酒制造业，主营酒类产品的生产和销售。目前，公司生产的白酒类产品形成了以“水井坊”、“天号陈”、“全兴”品牌的高、中档产品为主，以“成都大曲”、全兴系列产品为辅的产品结构模式。
报告期内，公司按照“资源整合、品牌创新、抓好市场、加强管理”的工作方针，创新观念，创新思路，精心组织生产，积极开拓市场，加大了产品结构的调整力度，通过营销网络资源的整合和营销体系的创新，拓展了全国性和区域性相结合的市场网络体系，形成了较好的品牌知名度和美誉度，进一步巩固和提升了酒业品牌的整体影响力和公司的经济效益。
2005年，公司实现主营业务收入60,404万元，实现主营业务利润36,229万元，实现净利润7,781万元，分别较2004年下降23.90%、1.05%，净利润较2004年增长10.47%。扣除合并范围减少四川制药有限公司及成都九兴包装印刷有限公司的影响因素，实际公司酒业主营业务收入比上年增长9.2％，主营业务利润比上年增长10.04％。
报告期内，公司在生产经营管理、技术创新、品牌形象建设、市场销售等方面取得了较好的成绩，为未来的发展奠定了坚实的基础。
（1）2005年，公司按照市政府东郊工业区经济结构调整的要求，妥善做好了牛王庙老厂区的搬迁工作，保质保量完成了富集优质酿酒菌群宝贵窖泥的异地置入、培育和优化工作。
（2）公司不断追求技术创新，确保酿酒技术的先进性，以市场消费需求为导向，在保持产品独特风格的基础上有序展开了对水井坊、全兴等酒品品质的优化、提升工作。
（3）严格细化生产各个环节质量管理措施，将质量责任具体落实到各车间、部门，确保产品质量零缺陷。
（4）继续抓好企业内部挖潜、降耗、增效工作，使企业运行成本得到有效控制。
（5）在销售管理方面，加强了销售与生产、质检、包装各个环节的沟通与衔接，生产有计划、销售有目标，对市场的信息反馈及时予以处理。
（6）公司进一步加大了市场网络结构调整和创新的力度，建立、健全各级分销网络，强化了终端市场建设，通过不断细分市场，有效巩固了目标消费群体，从而使产品销售面得以扩大、销量得到增长。
（7）成功借助“中国白酒第一坊”这个消费价值支撑点，把个性化的营销和传播策略，包括“文化营销”、“事件营销”、“广告营销”，以及成功人士所追求的高品位消费氛围，包括“高品位的”、“体现身份价值的”等元素进行有机组合，进而触动掩藏在消费者内心深处的“消费激情”。例如，公司2005年的“带一瓶酒去法兰西”活动、“月上风雅——水井坊礼颂”活动、“水井坊——情迷法兰西爱乐”新年音乐会活动、“冠名新疆自治区成立50周年大庆系列报道”活动、参与“千秋蜀汉风，武侯海峡诗歌楹联会”活动等都取得了不俗的成绩。
水井坊女子乐队及酒道表演也受到了终端酒店客户的广泛欢迎，既传播了水井坊源远流长的酒文化，丰富了产品的文化内涵，搏得了目标消费群的喜爱，又拉近了和终端的客情关系，为公司产品的销售创造了良好的氛围。
（8）针对酒类行业高档白酒的发展趋势，结合公司实际适时推出了差异化、个性化的产品。例如，水井坊典藏系列、礼品装系列一上市即以其卓越的品质、典雅的包装受到了消费者的欢迎。
（9）针对目标市场需求，紧密围绕“承接历史与现代、沟通传统与时尚”这一品牌内涵，完成了水井坊品牌于各区域内的活动策划、媒介投放工作，同时结合“见证文明与传统、演绎现代与时尚”的传播方式，为水井坊走进高端消费者奠定了坚实的基础。
（10）全兴品牌围绕“集中资源、突出重点、以点带面、稳步扩张”的工作思路，从产品定型、产品线梳理、经销商选择以及市场布局、细分、净化等方面入手，加快了全兴品牌在新模式下的整合力度。2005年，全兴大曲系列产品市场价格体系相对稳固并有所提升，市场放量迹象明显。
2．主要供应商、客户情况：
单位:万元 币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 11069.24 占采购总额比重 57.42%
前五名销售客户销售金额合计 43944.31 占销售总额比重 72.75%
3．报告期内公司财务状况经营成果分析：
（1）公司资产和利润构成变动情况
单位：元
资产负债表项目 期末数 期初数 变动比率
资 产 总 计 1,722,242,493.79 1,586,785,112.75 8.54%
其他应收款 176,643,505.47 94,586,757.82 86.75%
存 货 650,096,949.30 498,524,951.06 30.40%
长期股权投资 73,293,953.04 66,620,998.75 10.02%
固定资产净额 183,550,846.74 209,283,722.75 -12.30%
无形资产 61,401,206.16 178,672,064.11 -65.63%
①资产增加的主要原因系其他应收款、存货及净利润的增加。
②其他应收款增加的主要原因系公司本期与郫县土地储备中心签订了两份土地开发整理合作协议，根据协议公司分别与郫县土地储备中心和郫县交通局合作开发整理约255亩建设用地，截至2005年末郫县土地储备中心公司尚欠付本公司8,570万元的土地整理项目投资款及应分得的土地整理收益。
③存货增加主要原因是2005年公司牛王庙老厂区土地用于房地产开发，所以将牛王庙土地使用权的摊余价值113,245,737.25元从无形资产转入存货所致。
④长期股权投资增加的主要原因系本期公司以360万元收购成都永发印务有限公司20％股权，并于2005年增资600万元所致，增资后持股比例不变。
⑤固定资产减少的主要原因系公司2005年开始对原牛王庙老厂区土地进行房地产开发，所以将牛王庙地面房屋及构筑物等资产转入开发成本所致。
⑥无形资产减少的原因主要系公司2005年将牛王庙老厂区的土地用于房地产开发，本期转出的土地使用权113,245,737.25元系将摊余的牛王庙老厂区的土地使用权金额转入存货。
利润表项目 2005年度 2004年度 变动比率
主营业务收入 604,044,940.44 793,718,067.96 -23.90%
主营业务利润 362,290,460.68 366,150,002.98 -1.05%
管理费用 75,696,608.79 100,313,572.63 -24.54%
投资收益 17,570,424.80 -7,481,464.05 334.85%
净利润 77,807,051.75 70,434,425.22 10.47%
①主营业务收入、主营业务利润、管理费用下降的主要原因均系本年合并范围减少了四川制药股份有限公司及成都九兴印刷有限公司所致。
②投资收益增加的主要原因系公司本期根据土地开发整理合作协议确认了与郫县土地储备中心合作开发整理土地应分得的收益所致。
③净利润增加的主要原因系本期公司酒业销售收入增加所致。
（2）公司现金流量情况分析
现金流量表项目 2005年度 2004年度 变动比率
经营活动产生的现金流量净额 86,984,270.56 149,570,827.13 -41.84%
投资活动产生的现金流量净额 -70,774,749.73 5,279,193.38 -1440.64%
筹资活动产生的现金流量净额 12,451,516.48 -152,907,104.36 108.14%
现金及现金等价物净增加额 28,661,037.31 1,940,601.21 1376.92%
①经营活动产生的现金流量净额减少主要原因系本年合并范围减少了四川制药股份有限公司及成都九兴印刷有限公司所致，上期两家公司经营活动产生的现金流量净额为4,946万元。
②投资活动产生的现金流量净额减少的原因主要系上年公司出售所持四川制药股份有限公司及成都九兴印刷有限公司股权取得出售股权现金流入13,680万元所致。
③筹资活动产生的现金流量净额增加的原因主要系本年合并范围减少了四川制药股份有限公司及成都九兴印刷有限公司所致，上期两家公司偿还债务支付的现金为14,159万元。
④现金及现金等价物净增加额增加主要是由于上述合并范围减少导致的各项明细项目的变动所致。
4．主要控股和参股公司的经营情况及业绩分析：
单位:元 币种:人民币
主要产品或服
公司名称 业务性质 注册资本 资产规模 净利润
务
销售本公司主导
“全兴大曲”
成都全兴销售 产品“全兴大
及“全兴”品 10,000,000.00 405,003,891.86 -155,124.82
公司 曲”及“全兴”
牌系列酒
品牌系列酒
主营“水井坊”
成都水井坊有 “水井坊”酒
高档精品酒及其 12,000,000.00 24,015,136.54 3,539,671.54
限公司 及其系列酒
系列酒的生产
主营“水井坊”
成都水井坊营 “水井坊”酒
高档精品酒及其 10,000,000.00 590,980,131.04 68,649,449.82
销有限公司 及其系列酒
系列酒的销售
主营可吸收医用
成都太合生物 可吸收医用手
手术缝合线的生 5,000,000.00 14,127,080.19 842,345.35
材料有限公司 术缝合线
产和销售
四川天号陈酒 主营“天号陈”
“天号陈”酒 2,000,000.00 3,144,220.93 -7,638.25
业有限公司 酒类产品生产
主营果酒生产、
成都馨千代饮
加工；销售本厂 果酒 15,000,000.00 16,052,651.83 -22,449.57
料酒有限公司
产品
成都梅岭销售
酒类的销售 果酒 2,800,000.00 2,520,284.15 -151,879.21
有限公司
成都聚锦商贸 销售酒、日用百 “水井坊”酒
5,000,000.00 144,340,479.78 24,508,183.79
有限公司 货 及其系列酒
二、对公司未来发展的展望
1．所处行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局：
（1）公司所处白酒行业的发展趋势：
中国白酒有着几千年的发展历史，但是直到上世纪90年代才真正发挥出其产品的市场效能，白酒总量也在此时达到顶峰。其后随着消费者消费习惯的变化以及啤酒、葡萄酒等替代产品的冲击，市场总量持续下滑，行业整体盈利能力大幅滑坡。但中国白酒是蕴涵着浓厚中国文化的产品，在人们日常消费中具有不可替代的功能。近年来特别是随着居民收入水平不断提高、社会经济活动更加活跃，中高档白酒的份额不断增长，行业总体销售收入稳中有升，行业整体盈利能力也有所增强，并预计在未来几年内保持稳定增长势头。从近三年的高档白酒消费量来看，全国高档白酒的市场容量估计为2~3万吨左右，尚未达到白酒总消费量约400万吨左右的1%（资料来源：《全国酿酒行业信息》）。在“小康”政策的指引下，随着人们消费水平的提高和生活方式的改变，高档白酒市场还有较大的上升空间，超高端市场有较大的发掘潜力，国际市场的逐步开放也为中国白酒的代表性产品提供了良好的发展机遇。
随着人们健康消费意识的逐渐形成和消费水平的提升，白酒消费更趋理性，向着讲究健康、品质和品位方面发展，具有知名度、美誉度和品质度的名优白酒渐成消费者的首选。
（2）公司面临的市场竞争格局：
一是白酒市场仍然明显地受到其它酒种对市场挤压和瓜分的威胁。啤酒、葡萄酒、洋酒在国内市场增长势头较猛，对传统白酒市场构成了很大的威胁。特别是国外烈性酒品牌，随着关税逐步降低，在国内市场的竞争能力不断增强，近年来一直处于高速发展阶段。
二是白酒行业由于进入门槛较低，业内企业数量庞大，行业内企业间的竞争不断加剧，特别是围绕终端的争夺更是进入白热化阶段，市场费用因之逐年增长。
三是白酒行业的发展已经开始呈现出品牌化经营的趋势，名优酒企业因其产品品质和品牌优势而继续增长，行业集中度进一步提高，行业领先集团和其他企业的距离加大，高端市场的竞争也必将更加激烈。
四是区域品牌白酒由于受地方保护主义的影响，并在渠道、价格、消费习惯及感情因素等方面拥有一定的优势，使其仍然表现出强大的生命力。
2．公司未来发展机遇和挑战、发展战略和新年度的经营计划：
（1）公司未来发展的优势与机遇：
公司具有诸多独有的优势，存在着较大的发展机遇，未来发展前景广阔，主要表现在：
①白酒税收政策的调整，将会使白酒业迎来新的发展机遇；国家对白酒市场专项整治力度的加大和《酒类流通管理办法》的出台，将给名优白酒企业整体竞争力的提升带来积极作用。
②由于我国经济的高速发展，消费者逐渐摒弃了弱国心态，对外来酒品不再盲目迷恋；并随着物质文化生活水平的大幅提高，商务交往的日益频繁，有足够经济能力用高档酒款待客人和亲朋好友的人士逐渐增多。因此，有着丰富品牌内涵的水井坊高档白酒，其市场空间越来越大。
③根据国家“国有资本有序退出一般竞争性行业”的原则，目前部分名酒企业的国有资本已经开始逐步退出，而对于已完成国有资本退出的全兴股份，其市场竞争力将大大加强。
④公司独有的元末明初水井坊遗址是公司重要的生产资源和品牌基础。水井坊遗址是1999年“中国10大考古发现之一”，被国家文物局认定为“中国白酒第一坊”，经国务院批准列为全国重点文物保护单位，当选为上海大世界基尼斯之最—“最古老的酿酒作坊”，是不可复制的、极为珍贵的历史文化遗产和极高利用价值的“活文物”。
⑤经国家质检总局批准和国际认证的、受国际法保护的水井坊产品原产地域是公司独享的重要生产资源。限定的保护区域内生产资源极其珍贵，对中国传统民族工业代表性产品的保护和发展具有十分重要的意义，为“中国白酒第一坊”历史文化资源的开发利用奠定了坚实的基础、开拓了远大的前景，十分有利于水井坊高档精品酒在法律保护下的限制性、持续性地生产与发展，也是对国内外高端消费者消费权利的切实保障；对享誉世界的民族精品品牌和公司现在与未来的经济效益有着直接的、极大的支撑作用。
⑥公司拥有酿酒世家历代传承的固态发酵蒸馏白酒酿造的独特工艺和现代微生物技术等独立的知识产权，在酿酒生物发酵菌方面获得多项重大成果。近几年，随着人们健康消费意识的形成和消费水平的提升，白酒消费正逐渐回归理性，向着讲究健康、品质和品位方面发展，低度酒将成为未来发展的趋势之一，而我公司在低度白酒酿制方面有着很强的技术优势。
⑦公司在产品创新战略中培育的“水井坊”品牌已由导入期成功的进入了成长期，得到了消费者的广泛认同。近期，作为中国白酒的代表性产品，入选了“国际顶级私人物品展”，并当选了“21世纪奢华品牌榜中国顶级品牌”（唯一白酒品牌）。
⑧公司所产“全兴大曲”多次荣获国家质量金奖和中国名酒称号，2000年被国家工商行政管理局认定为“中国驰名商标”。根据国家酒类税收政策调整的新情况，公司在全面提升“全兴大曲”品质的基础上，成功地推出了“全兴大曲虹彩装”、“全兴大曲祥云装”两款优质产品，上市后受到广大消费者的喜爱，有望迅速扩大规模，形成新的利润增长点。
⑨公司拥有适应市场竞争环境和现代流通配送体系的、以国内市场为主的营销网络和市场维护体系；拥有国内一流的科技队伍、经营管理和营销人才；拥有良好的资信、商誉和社会声誉，多年以来坚持质量第一、诚信为本，服务于社会大众，热诚赞助社会公益、尽力支持足球、网球、乒乓球等项体育事业和音乐、舞蹈、报刊等项文化事业的发展，社会公共关系和大众口碑良好。
⑩公司的存量土地资源增值潜力巨大。在中国名酒企业中，唯有全兴股份地处省会都市，得天独厚的区域优势和地租级差效应为其资产的大幅增值提供了可靠保障。位于成都市中心区域东大街旁的牛王庙街35号全兴酒厂老厂厂区60余亩的土地，其增值效应和开发价值巨大，目前已进入房地产项目的开发建设阶段。
（2）公司未来发展面临的困难与挑战：
面对目前白酒市场的竞争格局，尽管公司有许多竞争优势，但也面临一定的挑战，主要表现在以下几个方面：白酒市场竞争日趋激烈，公司与行业龙头企业在经营实力、品牌竞争力等方面仍有一定差距；地方保护主义与地区封锁依然严重，各地区自产白酒仍然在渠道、价格、消费习惯及感情等方面在当地市场上拥有一定的优势，其在各自主营区域的市场竞争能力仍然是公司深化拓展市场的较大障碍；白酒关税下调，进口酒对中国白酒市场将会造成一定冲击；行业准入门槛较低、伪劣以及假冒产品的屡禁不止，将可能会给公司产品造成一定的负面影响。
（3）公司未来的发展战略：
公司将集中主要优势资源和资金，做实、做大、做强白酒产业；以水井坊酒为高端标志性产品，使其成长为享誉全球的白酒顶级品牌。
（4）公司2006年度的经营计划及拟采取的保障措施：
公司2006年将全面贯彻“总量控制、结构调整、稳中求进”的经营方针，稳步发展公司酒业，适当兼顾其他业务，力争实现主营业务收入增长10%以上，净利润增长不低于20%。
为完成上述经营目标，公司拟采取以下措施：
①以科学发展观总揽全局，继续深化各项创新举措；
②进一步加强内部管理，提高经营效率；
③加强市场营销建设，继续完善市场服务体系；
④继续深化水井坊品牌的文化内涵，塑造其感性、个性鲜明和具有独特差异性的特点；
⑤进一步做好“水井坊”品牌延伸工作，培育形成新的增长点。
⑥大力开展节能降耗工作，加强能耗物耗管理，降低资源消耗水平。
3．资金需求和使用计划、资金来源：
为实现2006年经营目标，公司资金需求也将增大。为此，公司将通过以下三方面来保障资金的来源：
（1）通过进一步搞好水井坊、天号陈、全兴及其系列产品的销售，努力增加主营业务收入；
（2）通过加大应收帐款的回收力度，加强流动资金的管理，提高资金的使用效率；
（3）将可能通过自筹、适度贷款或其它方式来解决。
4．公司未来发展面临的风险因素及所采取的措施：
（1）国家酒类消费税政策从2001年5月1日起进行了重大调整，对全行业产销总量、经济效益和市场竞争情况形成重大影响，这种调整带来的影响至今还在持续和深化。公司按规定纳税后酒类中档产品经营基本无利，低档产品亏损。目前酒类税收政策虽已进行了微调，但与预期差距较大，而酒类企业的经营业绩又对税负水平的变化较为敏感，政策的不确定性将带来一定的业绩波动风险。
（2）在实际市场竞争中，由于地方税负不均，各地小酒厂对市场价格的冲击力很大，新消费税政策的影响使酒类市场出现了更为复杂的局面，依法纳税的大型酒厂中低档产品经营受到很大冲击。
（3）各大名酒厂纷纷推出高档品种，使本公司“水井坊”等高档产品处于日益严峻的市场竞争态势之下，广告宣传、渠道建设等市场投入加大，经营成本大幅增加。加之按国家现行规定酒类企业广告费支出须计征33%所得税，故公司在品牌创新、培育市场的过程中负担较重。
（4）白酒行业的竞争十分激烈，营销费用支出较大，而按照现行税法，大部分费用不能从应纳所得税额中扣除。某一时期集中投入的营销费用和相关所得税的增长可能影响到公司的经营业绩出现波动。
（5）“水井坊”、“天号陈”、“全兴”品牌在国内外市场已有较高的知名度，但目前由于白酒行业的无序竞争，市场经营秩序比较混乱，尤其是假冒伪劣产品的冲击较为严重，加重了公司市场维护和打假防伪的费用负担。
（6）尽管公司目前利用存量土地资源进行房地产开发，开发经营成本较低，但目前国家的房地产政策正处于调整期。因此，公司的房地产经营业务存在着一定的不确定性。
（7）公司针对国家酒类税收政策的调整和市场竞争态势的变化，对产品结构实施主动、有序的调整，优化了产品结构。产品结构的及时调整使公司的市场竞争能力和盈利能力将进一步增强。
（8）在加快产品结构调整的同时，公司进一步降低生产成本、提高运营效率。
（9）公司进一步抓好名酒投资项目，对适应政策变化、加快结构调整、培育效益增长点将起到重要的作用。
（10）公司积极致力于维护正当竞争和市场秩序，配合国家有关部门打击假冒伪劣产品，维护商标权益和品牌形象。
（二）公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
主营业务 主营业务
主营业务 主营业务利润
收入比上 成本比上
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 利润率 率比上年增减
年增减 年增减
(%) （%）
（％） （％）
行业
增加0.45个
酒业 596,335,547.46 140,339,714.73 60.24 9.20 8.99
百分点
产品
减少0.2个百
高档酒 578,625,898.49 129,344,865.51 60.93 11.64 13.68
分点
2、主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％)
省内 94,439,723.66 -76.50
省外 508,247,037.18 28.93
出口 1,358,179.60 -94.65
由于2004年度公司已将所持四川制药股份有限公司67.5％股份全部转让给四川成都全兴集团有限公司；并将所持成都九兴印刷包装有限公司45%的股权及其相关权益转让给香港永发印务有限公司和成都江氏投资有限公司，上述两公司产品销售以省内为主，故在本年度省内销售收入较上年大幅度下降。
由于2004年度公司已将所持四川制药股份有限公司67.5％股份全部转让给四川成都全兴集团有限公司；并将所持成都九兴印刷包装有限公司45%的股权及其相关权益转让给香港永发印务有限公司和成都江氏投资有限公司，故在本年度公司以酒类行业的产品销售为主导。
（三）公司投资情况
报告期内公司投资额为3,854.83万元人民币，比上年增加1,827.77万元人民币，增加的比例为90.17％。
占被投资公司
被投资的公司名称 主要经营活动 备注
权益的比例(%)
成都永发印务有限 设计、制造、加工、印刷包装制品；销售本
20
公司 公司产品
1、募集资金使用情况
公司于2001年通过增发募集资金391,686,732.30元人民币，已累计使用330,007,935.25元人民币，其中本年度已使用21,955,611.04元人民币，尚未使用61,678,797.05元人民币，尚未使用的募集资金存于公司募集资金专户。
2、承诺项目使用情况
单位:万元 币种:人民币
是否 是否符 是否符
实际投入金 预计收 产生收
承诺项目名称 拟投入金额 变更 合计划 合预计
额 益 益情况
项目 进度 收益
可吸收医用手术缝线技改项目 3,986 是 480 否 否
生物活性羟基磷灰石人工骨技改
3,771 是 否 否
项目
深圳清华源兴生物医药科技开发
7,700 是 3,700 否 否
项目
固体制剂车间GMP认证技改项目 4,051 否 4,051 是 是
盐酸四环素扩大出口产量及GMP
3,634 否 3,634 是 是
认证技改项目
药业污水治理技改项目 1,757 否 1,757 是 是
开发“水井坊”高档精品酒投资
2,090 否 2,090 是 是
项目
精品勾贮车间技改项目 6,932 否 6,932 是 是
新品包装车间技改项目 3,565.20 否 3,565.20 是 是
名酒科研技术中心（省级）技改
2,085 否 578 是 是
项目
合计 39,571.20 / 26,787.20 / /
1)、可吸收医用手术缝线技改项目
项目拟投入3,986万元人民币，实际投入480万元人民币，余额已调整投向。
2)、生物活性羟基磷灰石人工骨技改项目
项目拟投入3,771万元人民币，余额已调整投向。
3)、深圳清华源兴生物医药科技开发项目
项目拟投入7,700万元人民币，实际投入3,700万元人民币，余额已调整投向。
4)、固体制剂车间GMP认证技改项目
项目拟投入4,051万元人民币，实际投入4,051万元人民币。
5)、盐酸四环素扩大出口产量及GMP认证技改项目
项目拟投入3,634万元人民币，实际投入3,634万元人民币。
6)、药业污水治理技改项目
项目拟投入1,757万元人民币，实际投入1,757万元人民币。
7)、开发“水井坊”高档精品酒投资项目
项目拟投入2,090万元人民币，实际投入2,090万元人民币。
8)、精品勾贮车间技改项目
项目拟投入6,932万元人民币，实际投入6,932万元人民币。
9)、新品包装车间技改项目
项目拟投入3,565.20万元人民币，实际投入3,565.20万元人民币。
10)、名酒科研技术中心（省级）技改项目
项目拟投入2,085万元人民币，实际投入578万元人民币。
3、资金变更项目情况
单位:万元 币种:人民币
是否 是否
对应原 变更后项
实际投入 预计收 产生收 符合 符合
承诺项目名称 承诺项 目拟投入
金额 益 益情况 计划 预计
目名称 金额
进度 收益
开发水井坊高档精品酒投资项目二
5,199.47 538.43 是 是
期——水井坊研发中心技改项目
全兴生态酿酒基地技改项目 4,550 4,550 是 是
全兴股份馨千代饮料酒项目 1,125 1,125 是 是
合计 / 10,874.47 6,213.43 / /
1)、开发水井坊高档精品酒投资项目二期——水井坊研发中心技改项目
变更后新项目拟投入5,199.47万元人民币，实际投入538.43万元人民币。
2)、全兴生态酿酒基地技改项目
变更后新项目拟投入4,550万元人民币，实际投入4,550万元人民币。
3)、全兴股份馨千代饮料酒项目
变更后新项目拟投入1,125万元人民币，实际投入1,125万元人民币。
4、非募集资金项目情况
报告期内，公司出资360万元收购了成都九兴包装印刷有限公司所持成都永发印务有限公司20％的股权，以应收成都九兴包装印务有限公司股利款抵减投资款，由成都九兴印刷包装有限公司代为支付给成都永发印务有限公司。
（四）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
1)、公司于2005年2月2日召开四届董事会2005年第一次会议董事会会议，a.审议通过了《公司2004年度董事会工作报告》b.审议通过了《公司2004年度财务决算报告》c.审议通过了《公司2004年度利润分配及资本公积转增股本预案》d.审议通过了《公司2004年度报告及其摘要》e.审议通过了《关于续聘武汉众环会计师事务所的议案》f.审议通过了《关于调整董事会授权并相应修改公司章程的议案》g.审议通过了《公司关于相关资产减值准备计提和损失处理的管理制度（修订稿）》h.审议通过了《关于增加公司经营范围并相应修改公司章程的议案》i.审议通过了《关于召开2004年度股东大会的议案》，决议公告刊登在2005年2月4日的《中国证券报》52版、《上海证券报》C14版。
2)、公司于2005年4月26日召开四届董事会2005年第二次会议董事会会议，审议通过了2005年第一季度报告。
3)、公司于2005年8月25日召开四届董事会2005年第三次会议董事会会议，a.审议通过了2005年半年度报告及摘要;b.同意公司董事长在规避风险的前提下,在规定的授权范围内择机安排自筹资金投资,与地方政府合作实施城区改造土地整理项目。
4)、公司于2005年10月28日召开四届董事会2005年第四次会议董事会会议，审议通过了2005年第三季度报告。
5)、公司于2005年12月8日召开四届董事会2005年第五次会议董事会会议，本次会议经认真审议、依法表决，一致通过了如下决议：公司董事会接到控股股东四川成都全兴集团有限公司（以下简称：全兴集团。持有本公司股份236,644,818股，占股份总额的48.44%，占非流通股股份比例为79.55%）及32家其他非流通股股东提出的四川全兴股份有限公司股权分置改革动议和书面委托，公司董事会决定按照《国务院关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》和《关于上市公司股权分置改革的指导意见》、《上市公司股权分置改革管理办法》等政策规范要求，及时开展实施股权分置改革的各项工作：a.聘请中信建投证券有限责任公司为本次公司股权分置改革的保荐机构；b.聘请成都世正律师事务所为本次公司股权分置改革的法律顾问机构；c.接受控股公司委托，负责沟通协调各方股东意见，协商研究股权分置改革的实施方案，及时与监管部门和证券交易所汇报请示有关问题，审议形成股权分置改革方案；d.决定于2006年1月9日13︰30召开股权分置改革相关股东会议，会议采取现场投票、网络投票与委托董事会投票相结合的表决方式进行，网络投票起止时间为2006年1月5~1月9日当中每个交易日的9:30-11:30、13:00-15:00，审议公司股权分置改革方案；e.同意受托征集流通股股东投票权。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和公司《章程》等有关法律法规的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行完毕了股东大会通过的各项决议。
（五）利润分配或资本公积金转增预案
经武汉众环会计师事务所审计，公司2005年度实现净利润77,807,051.75元，提取法定盈余公积9,707,047.58元，提取法定公益金4,853,523.80元,另根据公司2004年度股东大会决议公司向全体股东每十股派发现金红利1元，公司2005年3月共分配了现金股利48,854,569.80元后,加上年初未分配利润52,172,368.65元，本期可供股东分配利润为66,564,279.22元。分配预案为：以2005年末股本总数488,545,698股为基数，每10股派送现金红利1.30元(含税)，计63,510,940.74元，余3,053,338.48元结转以后年度分配。
九、监事会报告
（一）监事会的工作情况
本报告期内监事会共召开二次会议:
1、四届监事会2005年第一次会议于2005年2月2日在全兴大厦8楼会议室召开，a.审议通过了《公司2004年度监事会工作报告》
b.审议通过了《公司2004年度财务决算报告》
c.审议通过了《公司2004年度利润分配预案》
d.审议通过了《公司2004年度报告及其摘要》
e.审议通过了《关于调整董事会授权并相应修改公司章程的议案》
f.审议通过了《公司关于相关资产减值准备计提和损失处理的管理制度（修订稿）》
g.审议通过了《关于增加公司经营范围并相应修改公司章程的议案》
2、四届监事会2005年第二次会议于2005年8月25日在全兴大厦8楼会议室召开，审议公司2005年半年度报告及摘要
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
报告期内，公司严格按国家法律、法规、公司章程规范运作，公司决策程序合法，已建立较为完善的内控制度，公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见
监事会对公司的财务状况进行了认真检查，认为公司2005年财务报告能真实反映公司财务状况和经营成果，武汉众环会计师事务所出具的审计意见和对有关事项的评价是客观、公正的。同时监事会注意到：为了保证上市公司的持续、健康发展，在大股东的强力支持下，公司以股权转让方式、按每股净资产作价将经营亏损和资产减值幅度较大的子公司四川制药剥离出了上市公司，目前尚有8,846万元股权转让款尾款未收到。
（四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
公司监事会认为，尽管2001年公司增发新股周期较长，募集资金到位时间较晚，但总体进度和完成情况较好。个别项目错过了投资机会，或因市场环境发生了变化，不再具有投资的可行性，公司秉承实事求是、对投资者高度负责的态度，在维护公司和全体股东长远利益的基础上变更调整了部份募集资金投向，并经三届董事会2002年第五次会议决议、2002年第一次临时股东大会决议通过实施，决策程序合法、合规。公司名酒投资项目的实施，已为公司适应政策变化、加快结构调整、培育效益增长点起到重要作用。
（五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
公司无收购、出售资产情况。
（六）监事会对公司关联交易情况的独立意见
公司关联交易均严格按照有关规定进行，程序合法，交易价格公平合理。无损害上市公司利益情形发生。
（七）监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
武汉众环会计师事务所为本公司出具的是标准无保留意见审计报告。
（八）监事会对公司利润实现于预测存在较大差异的独立意见
公司对2005利润情况未作预测。
十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
1、收购资产情况
2005年5月20日，本公司向成都九兴包装印刷有限公司购买成都永发印务有限公司20％股权，该资产的帐面价值为2,973,857.92元人民币，实际购买金额为3,600,000元人民币，本次收购价格的确定依据是双方约定，该资产自收购日起至年末为上市公司贡献的净利润为-311,888.83元人民币。
2005年11月成都永发印务有限公司各股东协商一致，在保持股权结构不变的前提下，各方同比例增资，我司于2005年12月增加对成都永发印务有限公司投资600万元。
（三）报告期内公司重大关联交易事项
1、关联债权债务往来
单位:元 币种:人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额 发生额 余额
四川成都全兴集团有限公司 控股股东 50,306.72 88,460,000.00
全兴进出口公司 集团兄弟公司 52,718.21 8,479.76
合计 / 103,024.93 88,468,479.76
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额103,024.93元人民币，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额88,468,479.76元人民币。
关联债权债务形成原因：
1)、与四川成都全兴集团有限公司关联债权债务形成的原因为购买四川制药股份有限公司股权的尾款。
2）、与全兴进出口公司关联债权债务形成的原因为代垫款。报告期末资金被占用情况及清欠方案
报告期末,本公司大股东四川成都全兴集团有限公司占用上市公司资金余额为8846万元,系受让上市公司药业资产而尚未支付的股权转让尾款所致。清欠方案：
（1）在2006年6月底之前，用上市公司所分红利抵偿欠款贰仟伍佰贰拾贰万元，余款力争在9月底前还完，资金主要来源于集团房地产业务利润和质押部分上市公司股权贷款。
（2）为维护中小股东利益，全兴集团已在股改方案中特别承诺：在2006年12月31日前用现金全部结清上述欠款。如果届时尚未付完，则全兴集团在2007年1月10日前发布关于追加送股的公告，按照股权分置改革前流通股191312880股每10股追送0.5股。自本次股权分置改革方案实施日起，用于追送的9565644股股份由证券登记公司实行临时保管。届时，如果全兴集团违反其承诺，将委托中国证券登记结算公司上海分公司无偿划转过户该部分股份。清欠方案实施时间表
计划还款时间 清欠方式 清欠金额（万元） 备注
2006年6月底 红利抵债清偿 2,522
2006年7月底 现金清偿 500
2006年8月底 现金清偿 500
2006年9月底 现金清偿 5,324
合计 / 8,846 /
（四）托管情况
本年度公司无托管事项。
（五）承包情况
本年度公司无承包事项。
（六）租赁情况
本年度公司无租赁事项。
（七）担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保类 担保是否已 是否为关联
担保对象 发生日期 担保金额 担保期限
型 经履行完毕 方担保
无 ～
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 11,000
报告期末对控股子公司担保余额合计 11,000
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 11,000
担保总额占公司净资产的比例(%) 9.78
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象
0
提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
子公司成都水井坊营销有限公司在民生银行清江支行开出的4,200万元银行承兑汇票由本公司以房地产抵押提供担保、在光大银行开出的1,100万元银行承兑汇票由本公司提供担保。
孙公司成都聚锦商贸有限公司在浦发银行成都分行开具银行承兑汇票5,700万元，由本公司及四川成都全兴集团有限公司共同提供担保。
（八）委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
（九）其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
（十）承诺事项履行情况
本公司第一大股东四川成都全兴集团有限公司于2005年12月5日提出股权分置改革动议，2006年1月9日公司股权分置改革方案经相关股东会议表决通过，并于2006年1月18日实施。
（十一）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司聘任武汉众环会计师事务所为公司的境内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约450,000.00元人民币，截止上一报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了8年审计服务。
（十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
（十三）其它重大事项
1)、本公司第一大股东四川成都全兴集团有限公司于2005年12月5日提出股权分置改革动议，2006年1月9日公司股权分置改革方案经相关股东会议表决通过，并于2006年1月18日实施。详见：
2005年12月5日《中国证券报》第A31版、《上海证券报》特刊10版、《证券时报》第A3版、《证券日报》第A3版；
2005年12月9日《中国证券报》第A08版、《上海证券报》第C6版、《证券时报》第8版、《证券日报》第A4版、《金融投资报》第8版；
2005年12月13日《中国证券报》第C07版、《上海证券报》第C14版、《证券时报》第21版、《证券日报》第B3版、《金融投资报》第2版；
2005年12月9日《中国证券报》第A39版、《上海证券报》第C27版、《证券时报》第A37版、《证券日报》第A3版、《金融投资报》第4版；
2005年12月23日《中国证券报》第A07版、《上海证券报》第C47版、《证券时报》第56版、《证券日报》第E4版、《金融投资报》第A8版；
2006年1月4日《中国证券报》第A07版、《上海证券报》第B12版、《证券时报》第28版、《证券日报》第B2版、1月5日《金融投资报》第4版；
2006年1月11日《中国证券报》第B08版、《上海证券报》第C7版、《证券时报》第11版、《证券日报》第A4版、《金融投资报》第4版；
2006年1月13日《中国证券报》第C03版、《上海证券报》第C11版、《证券时报》第26版、《证券日报》第A4版、《金融投资报》第A8版。
2)、本公司第一大股东全兴集团与本公司签署相关协议，向本公司无偿转让6项专利、3大品牌系列商标、“水井街酒坊遗址”核心区域的土地使用权，同时将该遗址重点文物的管理权和保护性开发利用权移交给本公司。在四川全兴股份有限公司股改方案经相关股东会议通过后，全兴集团已立即将相关协议和资料提交给了政府相关部门，有关手续尚在办理中。
3)、为盘活存量无形资产、充分利用现有土地资源获取最佳经济效益，公司以自筹资金对牛王庙老厂土地进行房地产项目的开发经营，为此需增扩公司经营范围申办资质，并相应修改了公司章程。详见2005年2月4日《中国证券报》52版、《上海证券报》C15版。
4)、鉴于公司2004年度净资产规模已达109,652万元，为更好地规范运作、科学决策、降低风险，将股东大会对董事会在对外投资、出售资产、财产担保的方面作出决策的授权额度由公司最近一期经审计的净资产的15%以内相应调低至10%以内，并相应修改了公司章程。详见2005年2月4日《中国证券报》52版、《上海证券报》C15版。
5)、根据公司客观实际制订了《公司关于相关资产减值准备计提和损失处理的管理制度（修订稿）》详见2005年2月4日《中国证券报》52版、《上海证券报》C15版。
十一、财务会计报告
公司年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
（一）、审计报告
审计报告
众环审字(2006)325号
四川全兴股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的四川全兴股份有限公司（以下简称四川全兴公司）2005年12月31日的资产负债表及合并资产负债表，2005年度的利润表及合并利润表，2005年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是四川全兴公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了四川全兴公司2005年12月31日的财务状况以及2005年度的经营成果和现金流量。武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 王玉伟
中国注册会计师 肖峰
中国 武汉 2006年4月27日
（二）财务报表
资产负债表
2005年12月31日
编制单位:四川全兴股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注 合并 母公司
项目 合 母公
期末数 期初数 期末数 期初数
并 司
资产：
流动资产：
货币资金 378,111,382.17 349,450,344.86 161,554,848.98 204,328,355.01
短期投资
应收票据 51,316,000.00 21,618,061.99 85,500,000.00 155,451,840.00
应收股利 13,883,020.01 13,883,020.01
应收利息
应收账款 66,624,931.98 66,373,309.52 2,694,298.59
其他应收款 176,643,505.47 94,586,757.82 180,759,479.32 94,410,470.57
预付账款 2,962,953.67 28,426,855.40 2,478,267.82 5,342,859.23
应收补贴款
存货 650,096,949.30 498,524,951.06 604,993,570.26 461,383,650.70
待摊费用 1,239,869.35 1,510,539.55 1,129,183.38 1,248,960.09
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,326,995,591.94 1,074,373,840.21 1,039,109,648.35 936,049,155.61
长期投资：
长期股权投资 73,293,953.04 66,620,998.75 838,117,776.98 765,507,100.34
长期债权投资
长期投资合计 73,293,953.04 66,620,998.75 838,117,776.98 765,507,100.34
其中：合并价差
(贷差以“-”号表
示，合并报表填
列)
其中：股权投资差
额(贷差以“-”号
表示，合并报表填
列)
固定资产：
固定资产原价 422,817,173.70 458,703,401.78 394,926,092.19 430,931,258.36
减：累计折旧 238,897,677.99 249,051,030.06 231,634,712.76 243,202,615.56
固定资产净值 183,919,495.71 209,652,371.72 163,291,379.43 187,728,642.80
减：固定资产减值
368,648.97 368,648.97 368,648.97 368,648.97
准备
固定资产净额 183,550,846.74 209,283,722.75 162,922,730.46 187,359,993.83
工程物资
在建工程 76,443,728.81 56,799,748.03 72,918,430.32 55,332,106.53
固定资产清理
固定资产合计 259,994,575.55 266,083,470.78 235,841,160.78 242,692,100.36
无形资产及其他
资产：
无形资产 61,401,206.16 178,672,064.11 61,277,139.49 178,527,847.44
长期待摊费用 557,167.10 1,034,738.90
其他长期资产
无形资产及其他资
61,958,373.26 179,706,803.01 61,277,139.49 178,527,847.44
产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,722,242,493.79 1,586,785,112.75 2,174,345,725.60 2,122,776,203.75
负债及股东权
益：
流动负债：
短期借款 406,796,000.00 318,832,600.00 313,900,000.00 225,832,600.00
应付票据
应付账款 38,270,549.25 52,287,207.83 37,605,495.40 38,586,109.08
预收账款 70,336,449.04 40,516,686.47 608,610,116.28 716,097,904.18
应付工资 393,661.14 72,816.14 72,816.14 72,816.14
应付福利费 10,334,385.94 11,519,266.68 4,847,128.07 6,580,989.29
应付股利 2,122,732.00 502,360.00 2,122,732.00 502,360.00
应交税金 24,330,455.20 30,758,040.93 13,519,083.77 -5,611,545.68
其他应交款 1,869,099.86 989,986.55 1,144,114.60 423,034.35
其他应付款 37,188,667.11 29,759,737.55 43,739,079.77 28,562,886.47
预提费用
预计负债
一年内到期的长期
负债
其他流动负债
流动负债合计 591,641,999.54 485,238,702.15 1,025,560,566.03 1,011,047,153.83
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00
其他长期负债
长期负债合计 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 591,941,999.54 485,538,702.15 1,025,860,566.03 1,011,347,153.83
少数股东权益(合
5,099,948.09 4,728,370.33
并报表填列)
所有者权益（或
股东权益）：
实收资本（或股
488,545,698.00 488,545,698.00 488,545,698.00 488,545,698.00
本）
减：已归还投资
实收资本（或股
488,545,698.00 488,545,698.00 488,545,698.00 488,545,698.00
本）净额
资本公积 405,851,670.30 406,121,646.36 405,851,670.30 406,121,646.36
盈余公积 164,238,898.64 149,678,327.26 102,204,654.98 102,204,654.98
其中：法定公益金 53,746,299.54 48,892,775.74 33,068,218.32 33,068,218.32
未分配利润 66,564,279.22 52,172,368.65 151,883,136.29 114,557,050.58
拟分配现金股利 63,510,940.74 48,854,569.80 63,510,940.74 48,854,569.80
外币报表折算差额
(合并报表填列)
减：未确认投资损
失(合并报表填列)
所有者权益（或股
1,125,200,546.16 1,096,518,040.27 1,148,485,159.57 1,111,429,049.92
东权益）合计
负债和所有者权益
（或股东权益）总 1,722,242,493.79 1,586,785,112.75 2,174,345,725.60 2,122,776,203.75
计
公司法定代表人:杨肇基 主管会计工作负责人:黄建勇 会计机构负责人:杜培明
利润及利润分配表
2005年1-12月
编制单位:四川全兴股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注 合并 母公司
项目 合 母公
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
并 司
一、主营业务收入 604,044,940.44 793,718,067.96 325,388,282.90 296,004,649.60
减：主营业务成本 144,942,805.88 336,605,378.42 176,450,320.95 146,655,632.60
主营业务税金及附加 96,811,673.88 90,962,686.56 90,209,205.51 85,994,726.96
二、主营业务利润（亏损
362,290,460.68 366,150,002.98 58,728,756.44 63,354,290.04
以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损
296,444.03 4,105,077.67 167,858.93 967,930.31
以“-”号填列）
减:营业费用 118,598,403.10 110,312,887.25 754,163.28 2,765,661.20
管理费用 75,696,608.79 100,313,572.63 53,961,670.86 51,754,837.27
财务费用 21,002,018.03 24,826,599.57 8,382,357.53 6,887,238.41
三、营业利润（亏损以
147,289,874.79 134,802,021.20 -4,201,576.30 2,914,483.47
“-”号填列）
加：投资收益（损失以
17,570,424.80 -7,481,464.05 89,639,586.95 65,872,416.13
“-”号填列）
补贴收入 1,000.00
营业外收入 5,753,106.24 6,098,690.48 764,172.78 30,750.00
减：营业外支出 3,200,372.99 4,309,911.43 21,527.92 330,478.59
四、利润总额（亏损总额
167,414,032.84 129,109,336.20 86,180,655.51 68,487,171.01
以“-”号填列）
减：所得税 89,228,067.25 63,474,139.74
减：少数股东损益 378,913.84 -4,799,228.76
加：未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润（亏损以“-
77,807,051.75 70,434,425.22 86,180,655.51 68,487,171.01
”号填列）
加：年初未分配利润 52,172,368.65 -5,177,047.36 114,557,050.58 46,069,879.57
其他转入
六、可供分配的利润 129,979,420.40 65,257,377.86 200,737,706.09 114,557,050.58
减：提取法定盈余公积 9,707,047.58 8,723,339.48
提取法定公益金 4,853,523.80 4,361,669.73
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 115,418,849.02 52,172,368.65 200,737,706.09 114,557,050.58
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 48,854,569.80 48,854,569.80
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补
66,564,279.22 52,172,368.65 151,883,136.29 114,557,050.58
亏损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投
-3,401,246.59 -4,587,139.10 -4,587,139.10
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
-3,458,049.56 -270,503.75
减少)利润总额
5.债务重组损失 3,103,365.58 2,482,630.77
6.其他
公司法定代表人:杨肇基 主管会计工作负责人:黄建勇 会计机构负责人:杜培明
现金流量表
2005年1-12月
编制单位:四川全兴股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注 本期数
项目
合并 母公司 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 650,563,460.94 498,026,798.93
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 2,453,726.14 3,038,826.37
经营活动现金流入小计 653,017,187.08 501,065,625.30
购买商品、接受劳务支付的现金 140,491,431.10 134,075,579.38
支付给职工以及为职工支付的现金 44,977,611.68 35,226,515.83
支付的各项税费 293,521,346.87 102,227,416.76
支付的其他与经营活动有关的现金 87,042,526.87 235,945,327.97
经营活动现金流出小计 566,032,916.52 507,474,839.94
经营活动现金流量净额 86,984,270.56 -6,409,214.64
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 48,342.19
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 6,000,000.00 6,497,582.03
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收
1,410,476.40 1,402,893.00
回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金 45,714,715.03 44,701,590.89
投资活动现金流入小计 53,173,533.62 52,602,065.92
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支
28,948,283.35 26,675,569.63
付的现金
投资所支付的现金 6,000,000.00 6,350,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 89,000,000.00 89,000,000.00
投资活动现金流出小计 123,948,283.35 122,025,569.63
投资活动产生的现金流量净额 -70,774,749.73 -69,423,503.71
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 150,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的
150,000.00
现金
借款所收到的现金 688,700,000.00 473,900,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 13,241.10
筹资活动现金流入小计 688,863,241.10 473,900,000.00
偿还债务所支付的现金 608,832,600.00 385,832,600.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 67,364,288.34 54,899,107.99
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 214,836.28 109,079.69
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 676,411,724.62 440,840,787.68
筹资活动产生的现金流量净额 12,451,516.48 33,059,212.32
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 28,661,037.31 -42,773,506.03
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 77,807,051.75 86,180,655.51
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 378,913.84
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 5,120,628.80 6,543,489.86
固定资产折旧 18,751,511.10 17,248,850.66
无形资产摊销 4,025,120.70 4,004,970.70
长期待摊费用摊销 477,571.80
待摊费用减少（减：增加） 270,670.20 119,776.71
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损
-660,506.43 -679,433.33
失(减:收益)
固定资产报废损失 -44,496.07 -44,496.07
财务费用 17,216,139.49 5,072,398.99
投资损失（减：收益） -17,570,424.80 -89,639,586.95
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -38,633,389.59 -32,168,332.90
经营性应收项目的减少(减：增加) 9,259,173.20 80,178,379.51
经营性应付项目的增加(减：减少) 10,586,306.57 -83,225,887.33
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 86,984,270.56 -6,409,214.64
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 378,111,382.17 161,554,848.98
减：现金的期初余额 349,450,344.86 204,328,355.01
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 28,661,037.31 -42,773,506.03
公司法定代表人:杨肇基 主管会计工作负责人:黄建勇 会计机构负责人:杜培明
合并资产减值准备明细表
2005年度
编制单位:四川全兴股份有限公司 单位:元 币种:人民币
本年减少数
行 本年
项目 年初余额 因资产价值 其他原因转出 年末余额
次 增加数 合计
回升转回数 数
一、坏账准
1 5,311,846.17 4,814,450.20 / / 10,126,296.37
备合计
其中：应收
2 2,853,262.26 455,744.47 / / 3,309,006.73
账款
其他
3 2,458,583.91 4,358,705.73 / / 6,817,289.64
应收款
二、短期投
资跌价准备 4
合计
其中：股票
5
投资
债券
6
投资
三、存货跌
7 5,828,372.90 3,302,555.11 738,987.89 2,257,388.62 2,996,376.51 6,134,551.50
价准备合计
其中：库存
8 5,449,841.40 1,495,802.22 738,987.89 2,254,786.32 2,993,774.21 3,951,869.41
商品
原材
9 378,531.50 1,806,752.89 2,602.30 2,602.30 2,182,682.09
料
四、长期投
资减值准备 10
合计
其中：长期
11
股权投资
长期
12
债权投资
五、固定资
产减值准备 13 368,648.97 368,648.97
合计
其中：房
14
屋、建筑物
机器
15 368,648.97 368,648.97
设备
六、无形资
产减值准备 16
合计
其中：专利
17
权
商标
18
权
七、在建工
程减值准备 19
合计
八、委托贷
款减值准备 20
合计
九、总计 21 11,508,868.04 8,117,005.31 738,987.89 2,257,388.62 2,996,376.51 16,629,496.84
公司法定代表人:杨肇基 主管会计工作负责人:黄建勇 会计机构负责人:杜培明
母公司资产减值准备明细表
2005年度
编制单位:四川全兴股份有限公司 单位:元 币种:人民币
本年减少数
因资产
行 本年
项目 年初余额 价值回 其他原因 年末余额
次 增加数 合计
升转回 转出数
数
一、坏账准备合计 1 2,698,221.04 4,739,339.27 / / 7,437,560.31
其中：应收账款 2 69,084.58 / / 69,084.58
其他应收款 3 2,698,221.04 4,670,254.69 / / 7,368,475.73
二、短期投资跌价准备合
4
计
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7 378,531.50 1,806,752.89 2,602.30 2,602.30 2,182,682.09
其中：库存商品 8
原材料 9 378,531.50 1,806,752.89 2,602.30 2,602.30 2,182,682.09
四、长期投资减值准备合
10
计
其中：长期股权投资 11
长期债权投资 12
五、固定资产减值准备合
13 368,648.97 368,648.97
计
其中：房屋、建筑物 14
机器设备 15 368,648.97 368,648.97
六、无形资产减值准备合
16
计
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程减值准备合
19
计
八、委托贷款减值准备合
20
计
九、总计 21 3,445,401.51 6,546,092.16 2,602.30 2,602.30 9,988,891.37
公司法定代表人:杨肇基 主管会计工作负责人:黄建勇 会计机构负责人:杜培明
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 32.20 32.97 0.74 0.74
营业利润 13.09 13.40 0.30 0.30
净利润 6.91 7.08 0.16 0.16
扣除非经常性损益后的净利润 6.29 6.44 0.14 0.14
公司概况
四川全兴股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名为四川制药股份有限公司，系1993年12月经成都市体制改革委员会成体改（1993）97号文批准成立的定向募集股份有限公司。1996年11月20日经中国证券监督管理委员会批准在上海证券交易所上网发行A股股票2,660万股，并于1996年12月6日在上海证券交易所挂牌交易。1997年10月根据成都市人民政府成办函（1997）69号文和成都市国有资产管理局成国资商（1997）76号文批准，将本公司国家股81,033,946股授权四川成都全兴集团有限公司持有和经营，四川成都全兴集团有限公司采用股权折抵、资产置换等方式分步对原四川制药股份有限公司进行了重组，将四川成都全兴集团有限公司所属四川省成都全兴酒业有限公司（原国有大一型企业四川省成都全兴酒厂）的整体资产注入了四川制药股份有限公司，1999年7月本公司名称由原“四川制药股份有限公司”变更为“四川全兴股份有限公司”。
2001年8月，经中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]86号文、财政部财企便函[2001]63号文核准，本公司于2001年9月6日通过上海证券交易所增加发行新股4,026万股（含国有股存量发行366万股），并已于2001年10月10日在上海证券交易所上市流通。
根据《四川省人民政府关于同意四川成都全兴集团有限公司实施改组转让国有股权的批复》（川府函[2003]102号）、成都市人民政府《关于同意全兴集团的批复》（成府函[2002]164号）文件，以及国务院国有资产监督管理委员会《关于四川全兴股份有限公司国有股性质变更有关问题的批复》（国资产权[2005]1456号），2005年公司控股股东四川成都全兴集团有限公司的公司性质变更为非国有法人公司，因此本公司控股公司四川成都全兴集团有限公司所持本公司的股权236,644,818.00元变更为非国有股。
公司注册资本：人民币肆亿捌仟伍佰伍拾肆万伍仟柒佰元。
公司的经营范围：生产销售酒、生物材料及制剂（国家限制产品除外），化工原料、包装材料、设备、货物运输、汽车修理、工程设计、制造、科技开发、咨询服务；进口本企业生产、科研所需原材料，机械设备、仪器仪表及零配件。经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务；经营进料加工和“三来一补”业务。房地产开发经营（凭资质证经营）。
公司目前的主要产品：“全兴大曲”及其系列酒和“水井坊”高档精品系列酒。
公司法人营业执照注册号为5101001802381，注册地址：成都市金牛区全兴路9号，法定代表人：杨肇基。
（三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度
公司执行国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定。
2、会计年度
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
4、编制基础记账基础和计价原则
公司会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。
5、外币业务核算方法
公司发生涉及外币的业务，按发生时当日外汇市场汇率的中间价折合人民币入账。期末将货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额，调整后折合的人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益，并按规定计入“财务费用”、“在建工程”等科目。
6、外币会计报表的折算方法
纳入合并会计报表范围的子公司以外币编制的会计报表，按财政部财会字（1995）11号文发布的《合并会计报表暂行规定》的方法折算为人民币表示的会计报表。
1）资产负债表中所有资产、负债类项目均按照报表决算日的市场汇价（中间价）折算为人民币金额；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇价（中间价）折算为人民币金额；“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的人民币金额列示。折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额，作为“外币报表折算差额”在“未分配利润”项目后单独列示。
2）利润表中所有项目和利润分配表中有关反映发生数的项目，按报告期市场平均汇价折算为人民币金额；利润分配表中“净利润”项目，按折算后利润表该项目的数额列示；“年初未分配利润”项目以上一年折算后的年末“未分配利润”项目的数额列示；“未分配利润”项目按折算后的利润分配表中的其他各项目的数额计算列示。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、短期投资核算方法
1）短期投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的分期付息债券的利息不计入短期投资成本。
2）短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目的现金股利或利息外，均直接冲减短期投资的账面价值。
3）处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。
4）期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按投资总体计提跌价准备。如果某项短期投资比重占整个短期投资10%及以上，则以单项投资为基础计算确定计提的跌价准备，计入当年度损益类账项。
9、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：对因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回，或因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确定不能收回而发生的坏账损失，作为坏账核销并冲减坏账准备余额。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备
帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内(含1年) 2.5 2.5
1－2年 5 5
2－3年 7.5 7.5
3－4年 10 10
4－5年 15 15
5年以上 20 20
10、存货核算方法
1）本公司存货包括：原材料、包装物、低值易耗品、自制半成品、在产品、库存商品、开发成本。
2）本公司存货购进时均采用实际成本核算，发出和领用时采用加权平均法核算。
3）低值易耗品领用采用五五摊销法摊销。
4）包装物领用采用一次摊销法摊销。
5）存货盘存制度采用永续盘存制。
6）开发成本主要包括土地开发、房屋开发、公共配套设施和代建工程的开发过程中所发生的各项费用。开发成本按土地开发、房屋开发、公共配套设施等分类，并按成本项目进行明细核算。对开发产品成本核算采用品种法，直接费用按成本核算对象归集，开发间接费用按一定比例的分配标准分配，计入有关开发产品成本。为开发房地产而借入的资金所发生的利息费用，在开发产品完工之前，计入开发成本或开发产品成本。
7）开发用土地的核算方法：对于开发用土地，公司以购入或支付土地出让金的方式取得土地使用权，在土地投入开发时转入开发成本核算。
8）存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，存货可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
11、长期投资核算方法
长期股权投资
1）长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。
2）以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费确定。
3）以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。
4）短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本。
5）公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权投资采用权益法核算。
6）公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单位控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本，投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权投资权益法核算改为成本法核算的，按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响时投资的账面价值作为投资成本。
7）长期股权投资差额：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按10年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“资本公积--股权投资准备”科目。（对以前发生的股权投资差额贷差不作追溯调整）
8）处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。长期债权投资
1）长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本。
2）债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时，采用直线法摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。
3）其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。
4）处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。长期投资减值准备
1）公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。
2）长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。
12、委托贷款核算方法
1）公司按规定委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。
2）公司期末按委托贷款规定的利率按期计提应计利息，并计入当期损益，当计提的利息到期不能收回时停止计息，并冲回原已计提利息。
3）公司于期末对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额时，计提相应减值准备。
13、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法
（1）固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，直线法（年限平均法）提取折旧。各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 5-50年 3% 1.94-19.40
机器设备 5-11年 3%－5% 8.64-19.00
电子设备 2-10年 3% 9.70-48.50
运输设备 8-15年 3% 6.46-12.13
1）固定资产的确认标准为：公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值在2,000元以上的物品。2）固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。3）固定资产折旧采用平均年限法计提。4）融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值(如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。5）固定资产修理费用，直接计入当期费用。6）固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，其增计后的金额不应超过该固定资产的可收回金额。7）可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。8）融资租赁方式租入的固定资产发生的可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。9）经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。
（2）减值准备的计提方法：
期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。
14、在建工程核算方法
1）在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。
2）期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备：
a.长期停建并且预计未来3年内不会重新开工的在建工程；
b.项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
c.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
15、无形资产计价及摊销方法
1）无形资产的计价方法：
a.购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。
b.通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费（其中：支付补价的加上补价；收到补价的减去补价占非货币性资产公允价值比例与非货币性资产之积；）计价。
c.投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投资者投入的无形资产，以无形资产在投资方的账面价值计价。
d.通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。
e.接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的，参照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入账计价；同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值计价。
f.自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费等费用计价。
2）无形资产的摊销方法：无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。
3）公司各项无形资产摊销年限如下：
无形资产项目 摊销年限 备注
土地使用权 40-50年 预计受益年限
用电权、用水权、通讯权 10年 预计受益年限
专有技术 5-20年 预计受益年限
办公软件 5-10年 预计受益年限
4）无形资产减值准备：
a.公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时，按无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。
b.无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。
16、开办费长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按实际支出入账，在规定的期限内分期平均摊销。筹建期间发生的费用，除购建固定资产以外，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入当年度损益类账项。
17、借款费用的会计处理方法
1）借款费用资本化的确认原则：因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。
2）资本化期间的计算方法：
a.开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
b.暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
c.停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。
3）借款费用资本化金额的计算方法：在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。
18、应付债券的核算方法
1）应付债券按照实际的发行价格总额作负债处理，债券发行价格总额与债券面值总额的差异，作为债券溢价或折价。
2）债券的溢价或折价在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。
19、收入确认原则
1）商品销售收入确认方法：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。
2）提供劳务收入确认方法：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在资产负债表日劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时，按完工百分比法确认相关的劳务收入。
3）让渡资产使用权收入确认方法：在与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，确认实现收入。其中：利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定收入；使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定收入。
20、所得税的会计处理方法
公司采用应付税款法核算企业所得税。
21、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为依据，按照财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》及其补充规定，合并会计报表各项目数额，对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵消后编制而成。
少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份额计算确定。少数股东损益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的损益扣除本公司对子公司的股权投资收益后的余额计算确定。
22、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
无
(2)会计估计变更
无
(3)会计差错更正
无
（四）税项
1、主要税种及税率：
税种 计税依据 税率
增值税 产品销售收入 17%
消费税 销售收入、销售数量 25%、每市斤0.5元
城建税 应纳流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 33%
副食品调控基金 含增值税收入 0.1%
地方教育发展费 应纳流转税额 1%
（五）控股子公司及合营企业
单位:万元 币种:人民币
权益比例 是
法定
注册 (%) 否
单位名称 注册地 代表 经营范围 投资额
资本 间 合
人 直接
接 并
成都市金牛 销售酒、调味品、食
成都全兴 黄建
区全兴路9 1,000 品、饮料、包装材料 995.00 99.5 是
销售公司 勇
号 等产品
成都水井 成都市锦江 生产、加工、销售
杨肇
坊有限公 区水井街19 1,200 酒、定型包装食品、 1,140.00 95 是
基
司 号 保健饮品等产品。
成都聚锦
郫县红光镇 王仲
商贸有限 500 销售酒、日用百货 500.00 100 是
宋家林村 滋
公司
成都水井 成都市锦江 销售酒、调味品、糖
黄建
坊营销有 区水井街21 1,000 果、食品、化工、建 1,000.00 95 5 是
勇
限公司 号 材等产品
成都太合 生产销售医用缝合材
浦江全兴足
生物材料 吴锐 500 料及粘合剂；生物材 375.00 75 是
球训练中心
有限公司 料等研究、开发。
四川天号 成都市锦江 生产、加工、销售
杨肇
陈酒业有 区牛王庙39 200 酒、销售酿酒原辅料 200.00 95 5 是
基
限公司 号 等产品
成都馨千 崇州市高新
薛常 果酒生产、加工、销
代饮料酒 工业园区世 1,500 1,500.00 75 25 是
有 售。
有限公司 纪大道旁
成都梅岭 崇州市高新
薛常
销售有限 工业园区世 280 酒类的销售。 266.00 95 是
有
公司 纪大道旁
成都锐迈
温江区向阳
商贸有限 张力 30 零售、百货、日用品 21.00 70 是
路215号
公司
成都卓奇 经济贸易咨询、企业
郫县鹃筒镇
咨询有限 张力 20 策划设计、项目投资 14.00 70 是
鹃城村
公司 咨询服务
1)、合并报表范围发生变更的内容和原因
2005年7月22日新设立的子公司成都锐迈商贸有限公司及2005年7月7日新设立的子公司成都卓奇咨询有限公司纳入本期报表合并范围;四川天号陈酒类营销有限公司2005年3月7日清算，不再纳入合并报表范围。
（六）合并会计报表附注:
1、货币资金：
单位:元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金： 197,966.94 91,056.24
人民币 197,966.94 91,056.24
银行存款： 345,313,415.23 343,359,288.62
人民币 345,313,415.23 343,359,288.62
其他货币资金： 32,600,000.00 6,000,000.00
人民币 32,600,000.00 6,000,000.00
合计 378,111,382.17 349,450,344.86
其他货币资金期末余额3,260万元系质押用作开具银行承兑汇票的保证金1,260万元及定期存单2,000万元。
2、应收票据：
（1）应收票据分类
单位:元 币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 31,316,000.00 21,618,061.99
商业承兑汇票 20,000,000.00 0.00
合计 51,316,000.00 21,618,061.99
应收票据期末余额中除452万元的银行承兑汇票外其余均用于贷款质押。
3、应收股利：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
成都九兴印刷包装有限公司 13,883,020.01 1,248,717.10 15,131,737.11
合计 13,883,020.01 1,248,717.10 15,131,737.11
1)应收股利增加数为成都九兴包装印刷有限公司2005年度对2004年度的净利润进行分配，公司按持股比例应分得的股利。
2）本期公司收回了应收联营企业成都九兴印刷包装有限公司所欠付的股利。
4、应收账款：
（1）应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 40857627.99 58.42 1021440.70 34198825.73 49.40 854970.64
一至二年 450703.99 0.65 22535.20 25653917.87 37.06 1282695.89
二至三年 24338415.91 34.80 1825381.19 8929950.33 12.90 669746.28
三至四年 4,068,579.72 5.82 406,857.97 414,644.61 0.60 41,464.46
四至五年 218,611.10 0.31 32,791.67 29,233.24 0.04 4,384.99
合计 69933938.71 100.00 3309006.73 69226571.78 100.00 2853262.26
（2）应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
应收帐款坏帐准备 2,853,262.26 455,744.47 3,309,006.73
（3）应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 63,495,616.20 90.79 57,873,517.30 83.60
（4）应收帐款坏帐冲销
（5）本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、其他应收款：
（1）其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
一年以内 95,159,570.87 51.87 2,378,989.27 96,313,302.26 99.25 2,407,832.57
一至二年 87,859,822.86 47.89 4,392,991.14 463,714.48 0.48 23,185.72
二至三年 212,236.38 0.12 15,917.73 203,274.99 0.21 15,245.62
三至四年 164,415.00 0.09 16,441.50 300.00 0.00 30.00
四至五年 0.00 0.00 13,200.00 0.01 1,980.00
五年以上 64,750.00 0.03 12,950.00 51,550.00 0.05 10,310.00
合计 183,460,795.11 100.00 6,817,289.64 97,045,341.73 100.00 2,458,583.91
（2）其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 2,458,583.91 4,358,705.73 6,817,289.64
（3）其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 177,141,667.59 96.56 93,347,262.16 96.19
（4）其他应收款主要单位
单位:元 币种:人民币
与本公 欠款时 计提坏帐
单位名称 欠款金额 欠款原因 计提坏帐金额
司关系 间 比例(%)
控股股 2004 股权转让款
全兴集团 88,460,000.00 4,423,000.00 5
东 年 及代垫款
郫县土地储备 2005 合作土地开
85,700,000.00 2,142,500.00 0.25
中心 年 发项目款项
四川省郫县财 2004
2,000,000.00 临时借款 100,000.00 5
政局综合科 年
民工工资保证 2005
560,000.00 代垫款 14,000.00 0.25
金 年
2005
失业保险金 421,667.59 代垫款 10,541.69 0.25
年
合计 / 177,141,667.59 / / 6,690,041.69 /
期末其他应收款较上年增加86.75%，主要是因为本期公司与郫县土地储备中心签订了两份土地开发整理合作协议，根据协议公司分别与郫县土地储备中心和郫县交通局合作开发整理约255亩建设用地，截至2005年末郫县土地储备中心公司尚欠付本公司8,570万元的土地整理项目投资款及应分得的土地整理收益。
6、预付帐款：
（1）预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 2,809,166.64 94.81 28,091,655.40 98.83
一至二年 49,887.03 1.68 100,400.00 0.35
二至三年 100,400.00 3.39 3,500.00 0.01
三年以上 3,500.00 0.12 231,300.00 0.81
合计 2,962,953.67 100.00 28,426,855.40 100.00
账龄超过1年的预付账款金额为153,787.03元，其中两年以上预付账款系与供货商由于结算价格有分歧致使货款未结算。
（2）本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
期末预付账款较上年减少了89.58%，主要是上年预付账款基本上均已结算所致。
7、存货：
（1）存货分类
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 3,572,512.50 3,572,512.50 4,179,482.66 4,179,482.66
库存商
49,873,760.40 3,951,869.41 45,921,890.99 44,196,340.82 5,449,841.40 38,746,499.42
品
在产品 4,900,635.35 4,900,635.35 6,446,782.15 6,446,782.15
包装物
14,377,023.66 2,182,682.09 12,194,341.57 23,440,568.57 378,531.50 23,062,037.07
品
低值易
1,277,863.94 1,277,863.94 1,350,150.28 1,350,150.28
耗品
自制半
454,928,088.93 454,928,088.93 424,739,999.48 424,739,999.48
成品
开发成
127,301,616.02 127,301,616.02
本
合计 656,231,500.80 6,134,551.50 650,096,949.30 504,353,323.96 5,828,372.90 498,524,951.06
1）存货可变现净值确定依据：公司根据2005年12月31日账面实际结余存货，对各项期末存货的实际成本与可变现净值进行比较，按可变现净值与成本的差额计提存货跌价准备，存货可变现净值系公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。
2）、期末存货较上年末增加30.40%，主要是2005年公司牛王庙老厂区土地用于房地产开发，所以将牛王庙土地使用权的摊余价值113,245,737.25元从无形资产转入存货-开发成本所致。
3)、公司以评估值为31,538.85万元、账面价值为11,324.57万元的锦江区牛王庙巷35号国有土地使用权40,679.54平方米，用作向光大银行八宝街支行授信1.6亿元之抵押物，期末借款余额4,000万元。
4）、本期减少的存货跌价准备2,996,376.51元中，因资产价值回升转回数为738,987.89元、因期初存货出售及耗用转回数为2,257,388.62元。
8、待摊费用：
单位:元 币种:人民币
类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 期末结存原因
尚在受益期，
保险费 1,510,539.55 1,732,927.38 2,015,882.58 1,227,584.35
待摊销
尚在受益期，
车辆养路费 12,285.00 12,285.00
待摊销
合计 1,510,539.55 1,745,212.38 2,015,882.58 1,239,869.35 /
9、长期投资：
（1）长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对联营公司投资 14,429,975.92 8,973,857.92 2,148,233.73 21,255,600.11
其他股权投资 47,000,000.00 47,000,000.00
股权投资差额 5,191,022.83 626,142.08 778,811.98 5,038,352.93
合计 66,620,998.75 9,600,000.00 2,927,045.71 73,293,953.04
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计 66,620,998.75 9,600,000.00 2,927,045.71 73,293,953.04
（2）其他股权投资
单位:元 币种:人民币
占被投
资公司
核算方
被投资单位名称 注册资 投资成本 期初余额 期末余额
法
本比例
(%)
深圳清华源兴生物医药科技股份有限公司 18 27,000,000.00 27,000,000.00 27,000,000.00 成本法
北京清华科创投资有限公司 5 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 成本法
深圳清华源兴药业有限公司 11 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 成本法
小计 47,000,000.00 47,000,000.00 47,000,000.00
（3）股权投资差额
单位:元 币种:人民币
摊销年
被投资单位名称 期初金额 初始余额 本期增加 摊销金额 期末余额
限
成都永发印务有限公
626,142.08 626,142.08 41,742.81 584,399.27 10
司
成都九兴印刷包装有
7,709,781.47 7,801,564.58 1,101,397.32 6,608,384.15 7.08
限公司
成都水井坊营销有限 - - -
-364,328.15 10
公司 2,518,758.64 3,642,103.78 2,154,430.49
合计 5,191,022.83 4,785,602.88 626,142.08 778,811.98 5,038,352.93 /
1、2001年四川成都全兴集团有限公司将其持有的成都水井坊营销有限公司5%的股权转让给成都水井坊有限公司，约定转让价格为成都水井坊营销有限公司2000年末经审计后账面净资产的5%即210万元，约定转让权益为成都水井坊营销有限公司2000年末至本协议生效日经审计后的账面净资产，由于成都水井坊有限公司实际办理股权划转手续时间为2001年12月4日，故成都水井坊营销有限公司自2001年1月1日起至2001年11月30日（股权购买日）止实现的净利润转作为成都水井坊有限公司的股权投资差额-3,642,103.78元。
2、2004年9月公司第四届董事会2004年第4次会议审议通过了公司将持有成都九兴印刷包装有限公司45%的股权分别转让给香港永发印务有限公司和成都江氏投资有限公司，股权转让后公司仍持有成都九兴印刷包装有限公司20%股权。2004年11月末出售股权后重新确定的剩余股权的股权投资差额为7,801,564.58元，扣除原已摊销的35个月，确定其摊销期限为85个月。
3、2004年9月25日公司与成都九兴印刷包装有限公司签订股权转让协议，以360万元受让其持有的成都永发印务有限公司20%的股权，成都永发印务有限公司2005年3月18日办理了工商变更，2005年5月20日公司以应收成都九兴印刷包装有限公司股利抵付股权转让款，所以确定2005年5月末作为股权购买日，公司支付的股权转让款360万元与享有的成都永发印务有限公司5月末净资产份额之间形成的差额形成了股权投资差额626,142.08元。
10、固定资产：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 458,703,401.78 7,454,081.01 43,340,309.09 422,817,173.70
其中：房屋及建筑物 300,983,246.38 4,116,762.14 36,557,976.10 268,542,032.42
机器设备 146,640,209.43 3,222,880.48 6,503,457.91 143,359,632.00
电子设备 2,230,832.24 114,438.39 96,232.08 2,249,038.55
运输设备 8,849,113.73 0.00 182,643.00 8,666,470.73
二、累计折旧合计： 249,051,030.06 18,749,845.22 28,903,197.29 238,897,677.99
其中：房屋及建筑物 145,511,697.70 8,868,544.40 22,843,785.69 131,536,456.41
机器设备 96,353,721.61 8,821,571.68 5,842,364.06 99,332,929.23
电子设备 1,582,276.64 302,236.29 64,570.73 1,819,942.20
运输设备 5,603,334.11 757,492.85 152,476.81 6,208,350.15
三、固定资产净值合计 209,652,371.72 -11,295,764.21 14,437,111.80 183,919,495.71
其中：房屋及建筑物 155,471,548.68 -4,751,782.26 13,714,190.41 137,005,576.01
机器设备 50,286,487.82 -5,598,691.20 661,093.85 44,026,702.77
电子设备 648,555.60 -187,797.90 31,661.35 429,096.35
运输设备 3,245,779.62 -757,492.85 30,166.19 2,458,120.58
四、减值准备合计 368,648.97 368,648.97
其中：房屋及建筑物
机器设备 368,648.97 368,648.97
电子设备
运输设备
五、固定资产净额合计 209,283,722.75 -11,295,764.21 14,437,111.80 183,550,846.74
其中：房屋及建筑物 155,471,548.68 -4,751,782.26 13,714,190.41 137,005,576.01
机器设备 49,917,838.85 -5,598,691.20 661,093.85 43,658,053.80
电子设备 648,555.60 -187,797.90 31,661.35 429,096.35
运输设备 3,245,779.62 -757,492.85 30,166.19 2,458,120.58
1）、公司本期新增的固定资产中有6,951,912.84元系由在建工程完工转入。
2）、本期减少的固定资产主要是公司2005年开始对原牛王庙老厂区土地进行房地产开发而拆除该地块上房屋及设备。
3）、公司期末向中国民生银行成都分行借款3,000万元，以公司评估值为9,037.7万元的生产厂房、办公楼及其土地使用权作抵押；向工商银行成都金牛区支行借款3000万元，以公司评估值7,736.13万元的房屋作抵押。
11、在建工程：
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
减 减
项目 值 值
帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额
准 准
备 备
在建工程 76,443,728.81 76,443,728.81 56,799,748.03 56,799,748.03
（1）在建工程项目变动情况：
单位:元 币种:人民币
转入固定资 资金
项目名称 预算数 期初数 本期增加 本期减少 期末数
产 来源
酒史馆工程 3,500,000.00 3,852,316.14 0.00 3,852,316.14 其他
新包装生产 募集资
104,652,000.00 13,869,861.55 21,100,491.04 34,970,352.59
线 金
47
四川全兴股份有限公司2005年年度报告
水井坊技改 募集资
48,994,700.00 35,920,000.00 0.00 35,920,000.00
项目 金
水井坊博物
1,000,000.00 其他 1,000,000.00
馆
零星改造工
689,928.84 110,000.00 702,781.00 其他 97,147.84
程
崇州生产区 0.00 2,472,625.59 2,396,815.70 其他 75,809.89
预付工程款 122,985.00 3,451,923.27 1,572,385.00 其他 2,002,523.27
崇州基地 3,500,000.00 1,344,656.50 1,033,238.72 其他 2,377,895.22
合计 56,799,748.03 28,168,278.62 1,572,385.00 6,951,912.84 / 76,443,728.81
1）、在建工程无利息资本化金额。在建工程期末余额未出现减值迹象
2)、本期在建工程其他减少额1,572,385.00元为预付工程款转入具体工程项目的金额。
12、无形资产：
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
减 减
项目 值 值
帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额
准 准
备 备
无形资产 61,401,206.16 61,401,206.16 178,672,064.11 178,672,064.11
（1）无形资产变动情况：
单位:元 币种:人民币
剩余
种类 实际成本 期初数 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 摊销
期限
土地使
用权 518
43,465,546.21 38,394,568.85 869,310.93 5,940,288.29 37,525,257.92
（土桥 个月
厂区）
土地使
用权 517
4,849,098.00 4,275,288.08 96,981.96 670,791.88 4,178,306.12
（土桥 个月
厂区）
土地使
用权
122,648,813.00 115,085,469.47 113,245,737.25 1,839,732.22 9,403,075.75
（牛王
庙）
专有技 158
11,914,800.00 8,439,650.00 595,740.00 4,070,890.00 7,843,910.00
术 个月
38个
用电权 648,900.00 270,374.28 64,890.48 443,416.20 205,483.80
月
38个
通讯权 613,948.00 255,811.88 61,394.76 419,530.88 194,417.12
月
38个
用水权 2,250,000.00 937,500.00 225,000.00 1,537,500.00 712,500.00
月
20个
软件 113,660.00 60,618.76 22,731.96 75,773.20 37,886.80
月
土地使
562
用权－ 3,745,542.02 3,583,235.20 74,910.85 237,217.67 3,508,324.35
个月
生态园
土地使
550
用权－ 7,713,876.43 7,225,330.92 154,277.54 642,823.05 7,071,053.38
个月
生态园
49个
数据库 95,000.00 70,558.33 5,441.67 29,883.34 65,116.66
月
36个
win2000 47,000.00 30,550.00 7,050.00 23,500.00 23,500.00
月
电子邮
36个
件及公 21,500.00 13,975.00 3,225.00 10,750.00 10,750.00
月
告软件
K3财务 47个
38,000.00 29,133.34 4,433.33 13,299.99 24,700.01
软件 月
合计 198,165,683.66 178,672,064.11 113,245,737.25 4,025,120.70 23,518,740.25 61,401,206.16 /
1）、无形资产期末余额未发现存在减值迹象。
2）、公司2005年将牛王庙老厂区的土地用于房地产开发，本期转出的土地使用权113,245,737.25元系将摊余的牛王庙老厂区的土地使用权金额转入存货。
13、长期待摊费用：
单位:元 币种:人民币
剩
余
摊
种类 原始金额 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数
销
期
限
14
办公室装修费 2,387,859.00 1,034,738.90 477,571.80 1,830,691.90 557,167.10 个
月
合计 2,387,859.00 1,034,738.90 477,571.80 1,830,691.90 557,167.10 /
14、短期借款：
(1)短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 176,796,000.00 145,832,600.00
抵押借款 100,000,000.00 30,000,000.00
担保借款 130,000,000.00 143,000,000.00
合计 406,796,000.00 318,832,600.00
1)、担保借款13,000万元由四川全兴集团有限公司提供担保
2)、质押借款为公司根据执行《企业会计制度》和相关准则问题解答（四）的规定将负有向银行等金融机构还款责任的已贴现尚未到期的银行及商业承兑汇票金额作为质押取得借款进行会计处理的结果。
3)、公司期末向中国民生银行成都分行借款3,000万元，以公司评估值为9,037.7万元的生产厂房、办公楼及其土地使用权作抵押；向工商银行成都金牛区支行借款3000万元，以公司评估值7,736.13万元的房屋作抵押；公司以评估值为31,538.85万元、账面价值为11,324.57万元的锦江区牛王庙巷35号国有土地使用权40,679.54平方米，用作向光大银行八宝街支行授信1.6亿元之抵押物，期末借款余额4,000万元。
15、应付帐款：
(1)应付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 37,841,875.90 98.88 51,888,202.18 99.24
一至二年 35,367.70 0.09 178,872.35 0.34
二至三年 177,672.35 0.46 121,370.00 0.23
三年以上 215,633.30 0.57 98,763.30 0.19
合计 38,270,549.25 100 52,287,207.83 100
1)、应付帐款比上期减少1402万元，下降比例为26.81％，原因是公司在本期应收货款清收情况良好的保证下加大了对供应商货款的支付额。
2）、应付账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
16、预收帐款：
（1）预收帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 62,527,754.58 88.90 33,166,913.09 81.86
一至二年 4,095,562.72 5.82 2,530,853.34 6.25
二至三年 3,168,987.23 4.51 4,323,965.47 10.67
三年以上 544,144.51 0.77 494,954.57 1.22
合计 70,336,449.04 100 40,516,686.47 100
1）、预收帐款本期比上期增加2982万元，上涨73.60％，系预收经销商货款所致。
2）、预收账款中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
17、应付工资：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 未支付原因
393,661.14 72,816.14 工效挂钩工资余额
合计 393,661.14 72,816.14 /
1）、应付工资中无拖欠职工工资情况。
2）、应付工资期末余额比期初余额增加了440%，原因为期末子公司水井坊营销有限公司12月的部分工资在2006年元月发放，根据权责发生制原则将其调整进入2005年度
18、应付股利：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
法人股 2,122,732.00 502,360.00
合计 2,122,732.00 502,360.00
应付股利期末余额为本年度分配而股东尚未领取的股利
19、应交税金：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
产品销售收入的17%，按扣除进项税后的
增值税 10,902,539.26 6,126,846.48
余额缴纳
按白酒销售收入的25%计算缴纳，并按每
消费税 19,968,461.56 8,194,831.56
市斤0.5元从量定额计算缴纳
营业税 9,000.00 -164,150.00 按相应的营业税税率计算缴纳
所得税 -9,575,858.32 15,117,457.21 公司所得税税率为33%
个人所得税 60,852.64 69,714.35 按个人所得税法的规定缴纳
城建税 2,904,162.10 1,396,177.68 按应纳流转税额的5%、7%计缴
按房产原值的70％为计税依据，税率为
房产税 60,162.86 16,028.51
1.2％
土地使用税 1,135.10 1,135.14 按相应的土地使用税税率计算缴纳
合计 24,330,455.20 30,758,040.93 /
应交税金余额比上期末下降20．90％，系税款缴纳所致。所得税负数系2001年本部上半年实现利润较大缴纳所得税，下半年因消费税政策变动，全年实现利润低于上半年造成所得税多缴，后因2003年度经税务部门认定的亏损额至2005年末尚未弥补完，暂未能冲抵原多缴所致。
20、其他应交款：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 费率说明
教育费附加 1,289,273.61 627,301.94 流转税的3％计算缴纳
地方教育费附加 429,757.88 209,028.55 流转税的1％计算缴纳
按含增值税的销售收入的0.1％计算
副食调节基金 149,605.21 153,192.90
缴纳
住房公积金 463.16 463.16
合计 1,869,099.86 989,986.55
21、其他应付款：
（1）其他应付款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 24,122,254.87 64.86 12,064,283.44 40.54
一至二年 7,463,014.86 20.07 5,267,803.20 17.70
二至三年 1,715,718.54 4.62 1,151,710.51 3.87
三年以上 3,887,678.84 10.45 11,275,940.40 37.89
合计 37,188,667.11 100 29,759,737.55 100
（2）其他应付款的说明：
其他应付款期末余额比期初余额增加24.97％，主要是报告期公司与成都岁宝房地产开发有限公司联合进行土地整理开发，应付其投入的本金及土地整理开发收益所致。
22、专项应付款：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
政府拨款 300,000.00 300,000.00
合计 300,000.00 300,000.00
系成都市环保局及财政局对公司的废水治理工程专项拨款
23、股本：
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积
比例 发行 比例
数量 送股 金转 其他 小计 数量
(%) 新股 (%)
股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 236,644,818 48.44 236,644,818 48.44
其中：
- -
国家持有股份 236,644,818 48.44
236,644,818 236,644,818
境内法人持有股份 236,644,818 236,644,818 236,644,818 48.44
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 60,588,000 12.40 60,588,000 12.40
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 297,232,818 60.84 297,232,818 60.84
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 191,312,880 39.16 191,312,880 39.16
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计 191,312,880 39.16 191,312,880 39.16
三、股份总数 488,545,698 100.00 488,545,698 100.00
根据《四川省人民政府关于同意四川成都全兴集团有限公司实施改组转让国有股权的批复》（川府函[2003]102号）、成都市人民政府《关于同意全兴集团<国有资本有序退出、实施战略性改组方案>的批复》（成府函[2002]164号）文件，以及国务院国有资产监督管理委员会《关于四川全兴股份有限公司国有股性质变更有关问题的批复》（国资产权[2005]1456号），本公司控股股东四川成都全兴集团有限公司的公司性质变更为非国有法人公司，因此本公司原界定为国有股性质的236,644,818股股份变更为非国有股。
24、资本公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 371,045,704.74 3,666,991.37 367,378,713.37
股权投资准备 4,265,842.47 3,397,015.31 7,662,857.78
关联交易差价 11,678,751.39 11,678,751.39
其他资本公积 19,131,347.76 19,131,347.76
合计 406,121,646.36 3,397,015.31 3,666,991.37 405,851,670.30
1）：本期减少的资本公积3,666,991.37元，系根据财政部财会便[2006]10号《关于上市公司股改费用会计处理的复函》的要求将本期发生的股权分置改革费用冲减资本公积。
2）：本期新增股权投资准备3,397,015.31元，系子公司资本公积增加公司按股权比例相应增加数。
25、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 100,785,551.52 9,707,047.58 110,492,599.10
法定公益金 48,892,775.74 4,853,523.80 53,746,299.54
合计 149,678,327.26 14,560,571.38 164,238,898.64
本期增加的盈余公积系按股权比例补提的纳入合并会计报表范围子公司的盈余公积。
26、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
净利润 77,807,051.75 70,434,425.22
加：年初未分配利润 52,172,368.65 -5,177,047.36
其他转入
减：提取法定盈余公积 9,707,047.58 8,723,339.48
提取法定公益金 4,853,523.80 4,361,669.73
应付普通股股利 48,854,569.80
未分配利润 66,564,279.22 52,172,368.65
根据公司200４年度股东大会决议公司向全体股东每十股派发现金红利1元，公司2005年3月共分配了现金股利48,854,569.80元。
27、主营业务收入及主营业务成本：
（1）分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
酒类产品 596,335,547.46 140,339,714.73 546,069,893.48 128,760,895.76
医药类产品 7,709,392.98 4,603,091.15 122,161,243.39 121,232,188.60
包装印刷产品 153,289,403.28 114,414,766.25
其中:关联交易 667,962.00 312,142.02 647,689.20 433,177.26
合计 604,044,940.44 144,942,805.88 821,520,540.15 364,407,850.61
内部抵消 -27,802,472.19 -27,802,472.19
抵消后合计 604,044,940.44 144,942,805.88 793,718,067.96 336,605,378.42
（2）分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
高档酒 578,625,898.49 129,344,865.51 518,317,141.29 110,658,131.88
中低档酒 17,709,648.97 10,994,849.22 27,752,752.19 18,102,763.88
药业系列产品 7,709,392.98 4,603,091.15 122,161,243.39 121,232,188.60
印刷包装产品 153,289,403.28 114,414,766.25
其中:关联交易 667,962.00 312,142.02 647,689.20 433,177.26
合计 604,044,940.44 144,942,805.88 821,520,540.15 364,407,850.61
内部抵消 -27,802,472.19 -27,802,472.19
抵消后合计 604,044,940.44 144,942,805.88 793,718,067.96 336,605,378.42
（3）分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
省外 508,247,037.18 113,593,212.81 394,207,407.39 105,065,757.67
省内 94,439,723.66 30,951,242.93 401,924,668.85 235,392,838.58
出口 1,358,179.60 398,350.14 25,388,463.91 23,949,254.36
其中:关联交易 667,962.00 312,142.02 647,689.20 433,177.26
合计 604,044,940.44 144,942,805.88 821,520,540.15 364,407,850.61
内部抵消 -27,802,472.19 -27,802,472.19
抵消后合计 604,044,940.44 144,942,805.88 793,718,067.96 336,605,378.42
1)：公司前五名客户销售的收入总额为439,443,130.07元，占公司全部销售收入的比例为72.75%。
2)：本年医药类产品收入下降93.69%，是因为上年公司合并了已出售的四川制药股份有限公司的2004年1-6月的收入。本年包装印刷产品收入下降100%，主要是因为上年合并了已出售的成都九兴印刷有限公司2004年1-11月的收入。
28、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
消费税 78,427,792.46 75,206,875.87
城建税 11,581,529.14 10,238,379.88
教育费附加 5,101,696.72 4,469,614.61
地方教育附加费 1,700,655.56 1,047,816.20
合计 96,811,673.88 90,962,686.56 /
29、其他业务利润：
单位:元 币种:人民币
本期数 上年同期数
项目
收入 成本 利润 收入 成本 利润
材料销
630,762.22 482,728.19 148,034.03 3,117,733.67 2,718,753.71 398,979.96
售利润
租赁利
180,000.00 31,590.00 148,410.00 5,889,295.93 5,543,007.22 346,288.71
润
特许经
0.00 3,412,000.00 188,291.00 3,223,709.00
营权
其他 0.00 150,000.00 13,900.00 136,100.00
合计 810,762.22 514,318.19 296,444.03 12,569,029.60 8,463,951.93 4,105,077.67
公司2005年度其他业务利润发生额比2004年度减少了92.78%，主要是公司特许经销商终止特许经销权协议后将原计入其他业务利润的特许经销权转入营业外收入核算所致
30、财务费用：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
利息支出 25,298,403.95 28,845,928.66
减：利息收入 4,511,307.20 4,268,294.10
汇兑损失 0.00 2,314.94
减：汇兑收益
其他 214,921.28 246,650.07
合计 21,002,018.03 24,826,599.57
财务费用比上期下降15.41％，主要是本期合并范围减少了四川制药股份有限公司及成都九兴包装印刷有限公司所致。
31、投资收益：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
其他短期投资收益 22,650,000.00
长期股权投资差额摊销 -778,811.98 -3,041,701.28
期末调整被投资公司所有者权
-899,516.63 540,150.61
益增减金额
股权投资转让收益 -3,401,246.59 -4,718,369.91
其他长期投资收益 -261,543.47
合计 17,570,424.80 -7,481,464.05
公司2005年度投资收益比2004年度大幅增加，主要是公司本期根据土地开发整理合作协议确认了与郫县土地储备中心合作开发整理土地应分得的收益2,265万元。
32、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
固定资产清理收入 724,709.40 595,490.85
违约金 3,966,900.00 5,218,362.50
罚款收入 999,753.38 244,200.00
其他 61,743.46 40,637.13
合计 5,753,106.24 6,098,690.48
33、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
固定资产清理损失 19,706.90 809,388.05
捐赠支出 61,950.00
债务重组损失 3,103,365.58 2,495,106.30
罚没支出 47,928.05 807,376.62
其他 29,372.46 136,090.46
合计 3,200,372.99 4,309,911.43
34、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
收到其他往来款 2,453,726.14
合计 2,453,726.14
35、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
营业费用支付现金 59,795,588.35
管理费用支付现金 21,324,052.69
支付往来款 1,433,478.35
支付的其他款项 4,489,407.48
合计 87,042,526.87
36、收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
收到存款利息收入 3,714,715.03
收郫县土地开发款 42,000,000.00
合计 45,714,715.03
37、支付的其他与投资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
付郫县土地储备中心土地开发款 89,000,000.00
合计 89,000,000.00
38、支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
手续费 214,836.28
合计 214,836.28
（七）母公司会计报表附注:
1、货币资金：
单位:元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金： 62,135.06 61,905.13
人民币 62,135.06 61,905.13
银行存款： 161,492,713.92 204,266,449.88
人民币 161,492,713.92 204,266,449.88
其他货币资金：
合计 161,554,848.98 204,328,355.01
2、应收票据：
(1)、应收票据分类：
单位:元 币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 65,500,000.00 155,451,840.00
商业承兑汇票 20,000,000.00
合计 85,500,000.00 155,451,840.00
3、应收股利：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
成都九兴印刷包装有限公司 13,883,020.01 1,248,717.10 15,131,737.11
成都太合生物材料有限公司 497,582.03 497,582.03
合计 13,883,020.01 1,746,299.13 15,629,319.14
4、应收账款：
（1）应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 2763383.17 100.00 69084.58
合计 2763383.17 100.00 69084.58
（2）应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额
应收帐款坏帐准备 69,084.58 69,084.58
（3）应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 2,763,383.17 100
（4）应收帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏帐金额 计提坏帐比例(%)
成都共兴营销有限公司 2,763,383.17 2005年 货款 69,084.58 2.5
合计 / / /
（5）本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、其他应收款：
（1）其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
一年以内 92,117,617.13 48.97 2,302,940.42 91,656,638.55 94.39 2,291,415.97
一至二年 90,733,351.54 48.23 4,536,667.58 381,306.08 0.39 19,065.30
二至三年 212,236.38 0.11 15,917.73 5,005,996.98 5.16 375,449.77
三至四年 5,000,000.00 2.66 500,000.00 0.00 0.00
四至五年 0.00 0.00 13,200.00 0.01 1,980.00
五年以上 64,750.00 0.03 12,950.00 51,550.00 0.05 10,310.00
合计 188,127,955.05 100.00 7,368,475.73 97,108,691.61 100.00 2,698,221.04
（2）其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 2,698,221.04 4,670,254.69 7,368,475.73
（3）其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 177,141,667.59 94.16 96,560,957.10 99.44
（4）其他应收款主要单位
单位:元 币种:人民币
与本公 欠款时 计提坏帐
单位名称 欠款金额 欠款原因 计提坏帐金额
司关系 间 比例(%)
四川成都全兴 控股股 2004
88,460,000.00 股权转让款 4,423,000.00 5
集团有限公司 东 年
郫县土地储备 2005 合作土地开
85,700,000.00 2,142,500.00 2.5
中心 年 发项目款项
四川省郫县财 2004
2,000,000.00 临时借款 100,000.00 5
政局综合科 年
民工工资保证 2005
560,000.00 代垫款 14,000.00 2.5
金 年
2005
失业保险金 421,667.59 代垫款 10,541.69 2.5
年
合计 / 177,141,667.59 / / 6,690,041.69 /
（5）本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
单位名称
欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额
四川成都全兴集团有限公司 88,460,000.00 4,423,000.00 88,409,693.28 2,210,242.33
合计 88,460,000.00 4,423,000.00 88,409,693.28 2,210,242.33
其他应收款本期比上期增加了93.73％，原因在于与郫县土地储备中心合作土地开发整理项目应收土地开发整理本金及收益款项。
6、预付帐款：
（1）预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 2,328,380.79 94.00 5,011,559.23 94.00
一至二年 49,887.03 2.00 100,000.00 2.00
二至三年 100,000.00 4.00 0.00
三年以上 231,300.00 4.00
合计 2,478,267.82 100.00 5,342,859.23 100.00
（2）本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
7、存货：
（1）存货分类
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 959,419.42 959,419.42 1,531,846.74 1,531,846.74
库存商品 6,688,636.68 6,688,636.68 7,516,962.04 7,516,962.04
在产品 4,900,635.35 4,900,635.35 6,446,782.15 6,446,782.15
包装物 14,189,627.28 2,182,682.09 12,006,945.19 23,281,198.87 378,531.50 22,902,667.37
低值易耗
1,086,162.57 1,086,162.57 1,158,448.91 1,158,448.91
品
自制半成
452,050,155.03 452,050,155.03 421,826,943.49 421,826,943.49
品
开发成本 127,301,616.02 127,301,616.02
合计 607,176,252.35 2,182,682.09 604,993,570.26 461,762,182.20 378,531.50 461,383,650.70
1）、期末存货较上年末增加30.40%，主要是2005年公司牛王庙老厂区土地用于房地产开发，所以将牛王庙土地使用权的摊余价值113,245,737.25元从无形资产转入存货所致。
2）、期末存货中有评估值为31,538.85万元、账面价值为11,324.57万元的锦江区牛王庙巷35号国有土地使用权40679.54平方米，用作向光大银行八宝街支行授信1.6亿元之抵押物，期末借款余额4,000万元。
8、长期投资：
（1）长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投资 696,367,342.95 72,779,328.37 6,477,277.87 762,669,393.45
对联营公司投资 14,429,975.92 8,973,857.92 2,148,233.73 21,255,600.11
其他股权投资 47,000,000.00 47,000,000.00
股权投资差额 7,709,781.47 626,142.08 1,143,140.13 7,192,783.42
合计 765,507,100.34 82,379,328.37 9,768,651.73 838,117,776.98
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计 765,507,100.34 82,379,328.37 9,768,651.73 838,117,776.98
（2）其他股权投资
单位:元 币种:人民币
占被
投资
分得
公司
的现 核算
被投资单位名称 注册 投资成本 期初余额 期末余额
金红 方法
资本
利
比例
(%)
深圳清华源兴生物医药科技股份有 成本
18 27,000,000.00 27,000,000.00 27,000,000.00
限公司 法
成本
北京清华科创投资有限公司 5 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
法
成本
深圳清华源兴药业有限公司 11 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
法
报告期内公司将所持成都天号陈营销有限公司95％的股份转让给成都水井坊营销有限公司，2005年7月出资21万元设立成都卓奇咨询有限公司，持股比例为70％，出资设立成都锐迈商贸有限公司，持股比例为70％。
（3）股权投资差额
单位:元 币种:人民币
被投 本 形
资单 期 成 摊销
期初金额 初始余额 本期增加 摊销金额 期末余额
位名 减 原 年限
称 少 因
成都
永发
印务 626,142.08 0.00 626,142.08 41,742.81 584,399.27 10
有限
公司
成都
九兴
印刷
35,795,414.03 7,709,781.47 1,101,397.32 6,608,384.15 7.08
包装
有限
公司
合计 36,421,556.11 7,709,781.47 626,142.08 1,143,140.13 7,192,783.42 / /
1)、成都九兴印刷包装有限公司股权投资差额初始金额为35,795,414.03元，2004年11月末出售股权后重新确定的剩余股权的股权投资差额为7,801,564.58元，扣除原已摊销的35个月，确定其摊销期限为85个月。
2)、2004年9月25日公司与成都九兴印刷包装有限公司签订股权转让协议，以360万元受让其持有的成都永发印务有限公司20%的股权，成都永发印务有限公司2005年3月18日办理了工商变更，2005年5月20日公司以应收成都九兴印刷包装有限公司股利抵付股权转让款，所以确定2005年5月末作为股权购买日，公司支付的股权转让款360万元与享有的成都永发印务有限公司5月末净资产份额之间形成的差额形成了股权投资差额626,142.08元。
9、固定资产：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 430,931,258.36 7,190,910.84 43,196,077.01 394,926,092.19
其中：房屋及建筑物 281,018,860.52 4,116,762.14 36,557,976.10 248,577,646.56
机器设备 143,279,317.31 3,054,188.70 6,503,457.91 139,830,048.10
电子设备 19,960.00 19,960.00
运输设备 6,633,080.53 0.00 134,643.00 6,498,437.53
二、累计折旧合计： 243,202,615.56 17,248,850.66 28,816,753.46 231,634,712.76
其中：房屋及建筑物 143,364,845.56 8,247,671.42 22,843,785.69 128,768,731.29
机器设备 95,459,402.89 8,450,234.83 5,842,364.06 98,067,273.66
电子设备 632.08 632.08
运输设备 4,378,367.11 550,312.33 130,603.71 4,798,075.73
三、固定资产净值合计 187,728,642.80 -10,057,939.82 14,379,323.55 163,291,379.43
其中：房屋及建筑物 137,654,014.96 -4,130,909.28 13,714,190.41 119,808,915.27
机器设备 47,819,914.42 -5,396,046.13 661,093.85 41,762,774.44
电子设备 19,327.92 19,327.92
运输设备 2,254,713.42 -550,312.33 4,039.29 1,700,361.80
四、减值准备合计 368,648.97 368,648.97
其中：房屋及建筑物
机器设备 368,648.97 368,648.97
电子设备
运输设备
五、固定资产净额合计 187,359,993.83 -10,057,939.82 14,379,323.55 162,922,730.46
其中：房屋及建筑物 137,654,014.96 -4,130,909.28 13,714,190.41 119,808,915.27
机器设备 47,451,265.45 -5,396,046.13 661,093.85 41,394,125.47
电子设备 19,327.92 19,327.92
运输设备 2,254,713.42 -550,312.33 4,039.29 1,700,361.80
1)、公司本期新增的固定资产中有6,951,912.84元系由在建工程完工转入。
2）、本期减少的固定资产主要是公司2005年开始对原牛王庙老厂区土地进行房地产开发而拆除该地块上房屋及设备。
3）、期末公司固定资产中有评估价值9037.7万元的生产厂房、办公楼及其土地使用权被用作其向中国民生银行成都分行借款3000万元之抵押物。公司期末向工商银行成都金牛区支行借款3000万元，以公司评估值7736.13万元的房屋作抵押。
10、在建工程：
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
减 减
项目 值 值
帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额
准 准
备 备
在建工程 72,918,430.32 72,918,430.32 55,332,106.53 55,332,106.53
（1）在建工程项目变动情况：
单位:元 币种:人民币
项目名称 期初数 本期增加 本期减少 转入固定资产 期末数
酒史馆工程 3,852,316.14 3,852,316.14
新包装生产线 13,869,861.55 21,100,491.04 34,970,352.59
水井坊技改项目 35,920,000.00 35,920,000.00
水井坊博物馆 1,000,000.00 1,000,000.00
零星改造工程 689,928.84 110,000.00 702,781.00 97,147.84
工程预付款 2,315,120.00 1,460,000.00 855,120.00
崇州生产区 2,472,625.59 2,396,815.70 75,809.89
合计 55,332,106.53 25,998,236.63 1,460,000.00 6,951,912.84 72,918,430.32
本期将已完工的酒史馆工程及崇州生产区工程转入固定资产
11、无形资产：
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
减 减
项目 值 值
帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额
准 准
备 备
无形资产 61,277,139.49 61,277,139.49 178,527,847.44 178,527,847.44
（1）无形资产变动情况：
单位:元 币种:人民币
剩
取 余
得 本期 摊
种类 实际成本 期初数 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数
方 增加 销
式 期
限
土地
使用
518
权 购
43,465,546.21 38,394,568.85 869,310.93 5,940,288.29 37,525,257.92 个
（土 入
月
桥厂
区）
土地
使用
517
权 购
4,849,098.00 4,275,288.08 96,981.96 670,791.88 4,178,306.12 个
（土 入
月
桥厂
区）
土地
使用
权 购
122,648,813.00 115,085,469.47 113,245,737.25 1,839,732.22 9,403,075.75
（牛 入
王
庙）
158
专有 购
11,914,800.00 8,439,650.00 595,740.00 4,070,890.00 7,843,910.00 个
技术 入
月
38
用电 购
648,900.00 270,374.28 64,890.48 443,416.20 205,483.80 个
权 入
月
38
通讯 购
613,948.00 255,811.88 61,394.76 419,530.88 194,417.12 个
权 入
月
38
用水 购
2,250,000.00 937,500.00 225,000.00 1,537,500.00 712,500.00 个
权 入
月
20
购
软件 113,660.00 60,618.76 22,731.96 75,773.20 37,886.80 个
入
月
土地
使用 562
购
权－ 3,745,542.02 3,583,235.20 74,910.85 237,217.67 3,508,324.35 个
入
生态 月
园
土地
使用 550
购
权－ 7,713,876.43 7,225,330.92 154,277.54 642,823.05 7,071,053.38 个
入
生态 月
园
合计 / 197,964,183.66 178,527,847.44 0.00 113,245,737.25 4,004,970.70 23,441,306.92 61,277,139.49 /
公司2005年将牛王庙老厂区的土地用于房地产开发，本期转出的土地使用权113,245,737.25元系将摊余的牛王庙老厂区的土地使用权金额转入存货。
12、主营业务收入及主营业务成本：
（1）分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
酒业 325,388,282.90 176,450,320.95 296,004,649.60 146,655,632.60
其中:关联交易 667,962.00 312,142.02 647,689.20 433,177.26
合计 325,388,282.90 176,450,320.95 296,004,649.60 146,655,632.60
抵消后合计 325,388,282.90 176,450,320.95 296,004,649.60 146,655,632.60
（2）分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
酒类产品 325,388,282.90 176,450,320.95 296,004,649.60 146,655,632.60
其中:关联交易 667,962.00 312,142.02 647,689.20 433,177.26
合计 325,388,282.90 176,450,320.95 296,004,649.60 146,655,632.60
抵消后合计 325,388,282.90 176,450,320.95 296,004,649.60 146,655,632.60
13、投资收益：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
长期股权投资差额摊销 -1,143,140.13 -3,373,029.43
期末调整被投资公司所有者权
68,132,796.43 74,225,358.94
益增减金额
股权投资转让收益 -69.35 -4,718,369.91
其他长期投资收益 22,650,000.00 -261,543.47
合计 89,639,586.95 65,872,416.13
（八）关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表
四川成都全兴 成都市人民中 酒业、药业、体
控股股东 有限责任公司 杨肇基
集团有限公司 路二段68号 育
成都全兴销售 成都市金牛区
销售酒类产品 控股子公司 有限责任公司 黄建勇
公司 蜀汉路150号
成都聚锦商贸 郫县红兴镇宋 销售酒、日用百
控股子公司 有限责任公司 王仲滋
有限公司 家林 货
成都水井坊有 成都市水井街
生产销售酒类 控股子公司 有限责任公司 杨肇基
限公司 19号
成都水井坊营 成都市水井街
销售酒类产品 控股子公司 有限责任公司 黄建勇
销有限公司 21号
成都太合生物 成都蒲江生物 生物材料的生产
控股子公司 有限责任公司 吴锐
材料有限公司 科技园 销售
四川天号陈酒 成都市牛王庙 销售酒类产品 控股子公司 有限责任公司 杨肇基
业有限公司 巷35号
四川天号陈酒
成都市金牛区
类营销有限公 酒类批发业务 控股子公司 有限责任公司 杨肇基
全兴路9号
司
崇州市高新技
成都馨千代饮
术工业园区世 销售酒类产品 控股子公司 有限责任公司 薛常有
料酒有限公司
纪大道
成都梅岭销售 崇州市高新技
酒类的销售 控股子公司 有限责任公司 薛常有
有限公司 术工业园区
成都锐迈商贸 温江区向阳路 零售：百货、日
控股子公司 有限责任公司 张力
有限公司 215号 用品
成都卓奇咨询 郫县郫筒镇鹃
咨询服务 控股子公司 有限责任公司 张力
有限公司 城村
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:万元 币种:人民币
关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数
四川成都全兴集团有限公司 47,188 47,188
成都全兴销售公司 1,000 1,000
成都聚锦商贸有限公司 500 500
成都水井坊有限公司 1,200 1,200
成都水井坊营销有限公司 1,000 1,000
成都太合生物材料有限公司 500 500
四川天号陈酒业有限公司 200 200
四川天号陈酒类营销有限公
1,000 -1,000
司
成都馨千代饮料酒有限公司 1,500 1,500
成都梅岭销售有限公司 280 280
成都锐迈商贸有限公司 30 30
成都卓奇咨询有限公司 20 20
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
单位:万元 币种:人民币
关联方所 关联方所 关联方所
关联方所持 持股份比 关联方所持 持股份增 关联方所持 持股份比
关联方名称
股份期初数 例期初数 股份增减 减比例 股份期末数 例期末数
（％） （％） （％）
四川成都全兴集团有限公
23,664.48 48.44 23,664.48 48.44
司
成都全兴销售公司 995.00 99.50 995.00 99.50
成都聚锦商贸有限公司 500.00 100.00 500.00 100.00
成都水井坊有限公司 1,140.00 95.00 1,140.00 95.00
成都水井坊营销有限公司 1,000.00 100.00 1,000.00 100.00
成都太合生物材料有限公
375.00 75.00 375.00 75.00
司
65
四川全兴股份有限公司2005年年度报告
四川天号陈酒业有限公司 200.00 100.00 200.00 100.00
四川天号陈酒类营销有限
1,000.00 100.00 1,000.00 -100.00 0.00 0.00
公司
成都馨千代饮料酒有限公
1,125.00 100.00 1,125.00 100.00
司
成都梅岭销售有限公司 266.00 95.00 266.00 95.00
成都锐迈商贸有限公司 0.00 0.00 21.00 70.00 21.00 70.00
成都卓奇咨询有限公司 0.00 0.00 14.00 70.00 14.00 70.00
4、不存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 关联方与本公司关系
成都九兴印刷包装有限公司 联营公司
成都永发印务有限公司 联营公司
成都全兴进出口公司 集团兄弟公司
成都全兴大厦有限责任公司 集团兄弟公司
5、关联交易情况
（1）销售商品、提供劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
本期数 上年同期数
关联交 关联交易
关联方 占同类交易金 占同类交易金
易事项 定价原则 金额 金额
额的比例(%) 额的比例(%)
四川全兴集团 酒类销
516,414.00 0.16 647,689.20 0.22
有限公司 售
成都全兴大厦 酒类销
151,548.00 0.05
有限责任公司 售
（2）关联担保情况
单位:万元 币种:人民币
是否履行完
担保方 被担保方 担保金额 担保期限
毕
四川成都全兴集团有限公 成都聚锦商贸有限公 5,700万元人民 2005-12-05～2006-12-
否
司 司 币 04
公司期末短期借款中向华夏银行成都分行借款4,000万元、向招行成都玉双路支行借款5,000万元、向交通银行成都分行借款4,000万元共计13,000万元，由四川成都全兴集团有限公司提供担保。
6、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额
其他应收款 四川成都全兴集团有限公司 88,409,693.28 88,460,000.00
其他应收款 全兴进出口公司 8,479.76
其他应付款 全兴大厦有限公司 1,769,558.59 1,790,186.70
其他应付款 四川成都全兴集团有限公司 496,047.96 388,622.96
预收帐款 成都全兴进出口公司 5,308,622.85
（九）或有事项
无
（十）承诺事项
无
（十一）资产负债表日后事项
经公司董事会决议，公司2005年度的利润分配预案为：以2005年末股本总数488,545,698股为基数，每10股派送现金红利1.30元(含税)，计63,510,940.74元。
除上述事项外，公司无需要披露的资产负债表日后事项。
（十二）其他重要事项
1、公司股权分置改革方案
A、改革方案要点
本公司非流通股股东以其所持有的股份通过向方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东送股的形式支付对价，流通股股东每10股获得2.8股的支付对价，在股权分置改革方案经相关股东会议批准实施后的首个交易日，公司非流通股股东持有的非流通股份即获得上市流通权。
另外，本公司第一大股东全兴集团与本公司签署相关协议，向本公司无偿转让6项专利、3大品牌系列商标、“水井街酒坊遗址”核心区域的土地使用权，同时将该遗址重点文物的管理权和保护性开发利用权移交给本公司。
B、非流通股股东的承诺事项
非流通股股东特别承诺事项
（1）本公司第一大股东全兴集团承诺：在股改方案实施后的10年内的任意时点，不通过减持使其对本公司的持股比例低于30%。如全兴集团违背该项承诺，在该项持股比例以下出售股票的全部收入直接划归全兴股份所有。
（2）本公司第一大股东全兴集团承诺：在股权分置改革实施完成后的三年内，在年度股东大会上提议并投赞成票，提议全兴股份每年现金分红比例不低于当年实现的可供投资者分配利润的90%。
（3）本公司第一大股东全兴集团承诺：对于因故未取得联系或因质押、冻结及其他权利限制不能支付对价或因不同意本次股改方案而不愿支付对价的非流通股股东，同意以其所持股份先代其支付对价，被垫付的非流通股东在办理其所持有的非流通股份上市流通时，应先征得代其支付对价的非流通股股东的同意，并由上市公司董事会向证券交易所提出该等股份的上市流通申请。
（4）截止《全兴股份股权分置改革说明书》签署日，全兴集团购买本公司所持有的四川制药股权应支付的股权价款，尚有尾款8840.97万元未付完，全兴集团书面承诺在2006年12月31日前用现金全部结清。如果届时尚未付完，则全兴集团在2007年1月10日前发布关于追加送股的股权登记日公告，并在登记日之后的5个交易日内，由全兴集团向股权登记日登记在册的除全兴集团以外的股东实施追加送股，追加送股的股份总数为9565644股（相当于按照股权分置改革前流通股191312880股每10股追送0.5股，如期间公司总股本由于公司送股、资本公积金转增股本等原因发生变化，则所追送的股份数量进行相应调整）。自本次股权分置改革方案实施日起，用于追送的9565644股股份由证券登记公司实行临时保管，届时，如果全兴集团违反其承诺，将委托中国证券登记结算公司上海分公司无偿划转过户该部分股份。若以上追送股份实施，全兴集团应付清上述8840.97万元尾款的责任并不因此而解除。
（5）全兴集团承诺及时办理作为本次股改对价以外的专利、商标、“水井街酒坊遗址”核心区域的土地使用权等无形资产的产权变更手续及重点文物管理权和保护性开发利用权的移交在国家文物管理局的备案手续，并承诺在未办妥以上事项的法定手续前不转让所持有的股份。
C、根据公司2006年1月9日《四川全兴股份有限公司股权分置改革相关股东会议决议》，公司于2006年1月12日刊登公告：公司非流通股股东向公司股权改革方案实施股权登记日登记在册的流通股股东按每10股流通股支付2.8股股票，支付对价股份合计为53,567,606.00股。公司母公司共向流通股股东支付对价47,510,486股，包括全兴集团按本次股改方案应当支付的对价股份42648374股以及全兴集团为其他非流通股股东垫付的对价股份4,862,112股，全兴集团股改后持有本公司的股份数量为193,996,444股，占公司总股本的39.71%。
2、本公司第一大股东四川成都全兴集团有限公司与本公司签署相关协议，向本公司无偿转让6项专利、3大品牌系列商标、“水井街酒坊遗址”核心区域的土地使用权，同时将该遗址重点文物的管理权和保护性开发利用权移交给本公司。在本公司股改方案经股东会通过后，四川成都全兴集团有限公司已将相关协议和资料提交给了政府相关部门，有关手续尚在办理中。
十二、备查文件目录
（一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的会计报表；
（二）载有武汉众环会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本；
（三）载有公司董事长亲笔签名的年度报告文本；
（四）报告期内在中国证监会指定报纸《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露的所有公司文件的正文及公告原件；
（五）公司章程。
董事长：杨肇基
四川全兴股份有限公司
2006年4月27日
四川全兴股份有限公司
董事、高级管理人员对公司2005年年度报告的书面确认意见
根据《证券法》第68条规定和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号<年度报告的内容与格式>(2005年修订)》的要求，我们作为董事和高级管理人员在全面了解和审核公司2005年年度报告后，认为：公司严格按照股份制公司财务制度规范运作，公司2005年年度报告公允地反映了公司本年度财务状况和经营成果；经武汉众环会计师事务所有限责任公司注册会计师审计的2005年年度审计报告是实事求是、客观公正的。我们保证公司2005年年度报告内容真实、准确和完整，承诺其中不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
全体董事、高级管理人员签字：
杨肇基 陈 可 黄建勇 多增强 游贞义 盛毅 李贤福
王仲滋 薛常有 赖登燡 李溢中 杜培明 徐斌 鲍雨
许勇 张宗俊
二00六年四月二十七日