股票简称:锌业股份 股票代码:000751
1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均出席董事会
1.4 辽宁天健会计师事务所为本公司出具了无保留意见的审计报告。
1.5 公司负责人高良宾、主管会计工作负责人张俊廷及会计机构负责人（会计主管人员）杜广利声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 锌业股份
股票代码 000751
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址：辽宁省葫芦岛市
注册地址和办公地址
办公地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路24号
邮政编码 注册地址的邮政编码：125003
办公地址的邮政编码：125003
公司国际互联网网址www. hxzinc.com
电子信箱 hx@hxzinc.com
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张俊廷（代） 文刚
辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路24号锌业股 辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路24号锌业股
联系地址
份财务部 份董秘办
电话 0429-2026114 0429-2024121
传真 0429-2101801 0429-2101801
电子信箱 zhangjt@hxzinc.com stock@hxzinc.com
3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
本年比上年
2005年 2004年调整后 2004年调整前 2003年
增减（％）
主营业务收入 3,438,572,054.90 2,625,550,290.22 2,625,550,290.22 30.97% 1,918,814,885.00
利润总额 37,642,432.52 103,434,081.59 105,890,599.99 -63.61% 76,216,414.32
净利润 6,331,756.96 61,486,106.75 63,131,974.08 -89.70% 64,450,071.80
扣除非经常性损益
-10,080,183.08 61,734,606.37 63,380,473.70 -116.33% 27,322,833.93
的净利润
经营活动产生的现
150,527,493.54 123,480,715.00 123,480,715.00 21.90% 94,023,224.75
金流量净额
本年末比上
2005年末 2004年末调整后 2004年末调整前 年末增减 2003年末
（％）
总资产 6,331,183,785.04 5,386,548,509.81 5,386,548,509.81 17.54% 4,776,379,058.65
股东权益（不含少
2,759,695,456.42 2,753,363,699.46 2,753,363,699.46 0.23% 2,700,832,161.20
数股东权益）
3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
2005年 2004年 本年比上年增减（％） 2003年
每股收益 0.01 0.07 -85.71% 0.07
每股收益（注） 0.01 - - -
净资产收益率 0.23% 2.23% -2.00% 2.39%
扣除非经常性损益的
-0.36% 2.24% -2.60% 1.01%
净利润为基础计算的
净资产收益率
每股经营活动产生的
0.17 0.14 21.43% 0.1067
现金流量净额
本年末比上年末增减
2005年末 2004年末 2003年末
（％）
每股净资产 3.13 3.12 0.32% 3.0653
调整后的每股净资产 2.49 2.35 5.96% 2.28
注:如果报告期末至报告披露日公司股本已发生变化，按新股本计算的每股收益。
非经常性损益项目
√适用□不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
处置固定资产产生的损
-1,364,403.15
益
资金占用费 33,128,682.01
营业外收支净额 -701,178.80
计提减值准备转回 4,459,119.83
以前年度损益调整 -10,600,435.82
合计 24,921,784.07
3.3 国内外会计准则差异
□适用√不适用
4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 其他 小计 数量 比例
534,076,77 534,076,77
一、未上市流通股份 60.61% 0 0 60.61%
1 1
534,076,77 534,076,77
1、发起人股份 60.61% 0 0 60.61%
1 1
其中： 521,531,77 498,531,77
59.19% -23,000,000 -23,000,000 56.58%
国家持有股份 1 1
境内法人持有股份 12,545,000 1.42% 23,000,000 23,000,000 35,545,000 4.03%
境外法人持有股份 0 0.00% 0 0 0 0.00%
其他 0 0.00% 0 0 0 0.00%
2、募集法人股份 0 0.00% 0 0 0 0.00%
3、内部职工股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
4、优先股或其他 0 0.00% 0 0 0 0.00%
347,022,00 347,022,00
二、已上市流通股份 39.39% 0 0 39.39%
0 0
347,022,00 347,022,00
1、人民币普通股 39.39% 0 0 39.39%
0 0
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0.00%
881,098,77 881,098,77
三、股份总数 100.00% 0 0 100.00%
1 1
4.2 前10名股东、前10名流通股股东持股表
单位：股
股东总数 161,397
前10名股东持股情况
持有非流通股数 质押或冻结的股
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
量 份数量
葫芦岛锌厂 国有股东 56.10% 494,291,771 494,291,771 407,620,000
颐和银丰实业有限公
其他 2.61% 23,000,000 23,000,000 19,000,000
司
深圳市中科招商创业
其他 0.62% 5,470,000 5,470,000
投资有限公司
中华企业股份有限公
其他 0.32% 2,850,000 2,850,000
司
葫芦岛锌厂工贸实业
国有股东 0.27% 2,340,000 2,340,000 2,340,000
总公司
上海瑞源投资有限公
其他 0.26% 2,250,000 2,250,000
司
中国银行上海市分行国有股东 0.20% 1,800,000 1,800,000
中国建设银行-博时
其他 0.19% 1,681,482
裕富证券投资基金
田勇 其他 0.14% 1,200,000
重庆科星设备清洗有
其他 0.11% 975,000 975,000
限公司
前10名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
中国建设银行-博时裕富证券投资
1,681,482 人民币普通股
基金
田勇 1,200,000 人民币普通股
安海生 869,000 人民币普通股
江苏广厦建设监理有限公司 581,600 人民币普通股
赵庆明 325,577 人民币普通股
郑丽雅 320,000 人民币普通股
黄尉 300,000 人民币普通股
张钟瑾 297,600 人民币普通股
张宝强 272,000 人民币普通股
招商银行股份股份有限公司-长城
久泰中信标普300指数证券投资基 271,017 人民币普通股
金
上述股东关联关系或一致行动的说 前1、5名为本公司发起人股东。
明
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍控股股东：葫芦岛锌厂法定代表人：高良宾成立日期：1937年主营业务范围：生产、销售合金锌、锌饼、锌丝等，开展对外贸易。注册资本：45,761万元企业类别：国有经济
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
是否在
报告期内
股东单
从公司领
年初持股 年末持股 位或其
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因取 的报酬
数 数 他关联
总额（万
单位领
元）
取
高良宾 董事长 男 44 2003年6月30日至今 23,400 23,400 0.00 是
王尚绵 副董事长 男 61 2003年6月30日至今 18,720 18,720 0.00 是
董事兼总
吴明观 男 61 2003年6月30日至今 18,720 18,720 1.99 否
经理
魏凤华 董事 男 46 2003年6月30日至今 0 0 0.00 是
郑登渝 董事 男 55 2003年6月30日至今 9,360 9,360 0.00 是
潘恒礼 董事 男 50 2003年6月30日至今 0 0 0.00 是
金铁山 董事 男 49 2003年6月30日至今 18,720 18,720 0.00 是
魏仁田 独立董事 男 46 2003年6月30日至今 0 0 1.00 否
周景祯 独立董事 男 58 2003年6月30日至今 0 0 1.00 否
乔丕先 独立董事 男 63 2003年6月30日至今 0 0 1.00 否
齐立荣 独立董事 男 58 2003年6月30日至今 0 0 1.00 否
袁喜祯 监事 男 52 2003年6月30日至今 28,080 28,080 0.00 是
刘静敏 监事 女 51 2003年6月30日至今 44,460 44,460 0.00 是
王兴奎 监事 男 32 2003年6月30日至今 0 0 0.00 是
赵景文 监事 男 52 2003年6月30日至今 0 0 2.96 否
张秋林 监事 男 50 2003年6月30日至今 0 0 1.74 否
刘桂甫 副总经理 男 39 2004年6月30日至今 0 0 2.20 否
梁成厚 副总经理 男 48 2003年6月30日至今 0 0 2.47 否
王宝文 副总经理 男 38 2005年4月30日至今 0 0 1.88 否
姜洪波 副总经理 男 40 2005年4月30日至今 0 0 2.19 否
财务总监
张俊廷 男 38 2004年3月30日至今 0 0 1.53 否
代董秘
合计 - - - - 161,460 161,460 - 20.96 -
6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
报告期内，公司流动资金紧张，原燃材料采购不能满足生产需要，公司采取减产、压产办法，生产萎缩，产量下降。在这种困难情况下，公司新的董事会班子，转变经营理念，带领员工参与大市场、大流通，加大销售回款和融资力度，理顺国内原料采购渠道，积极开发进口原料渠道，使资金和资源的紧张状况开始缓解，组织满负荷生产，改变了原来减产、压产，生产萎缩的状况，积极平衡，不断优化生产要素，强化各项管理，最大限度地发挥现有产能，仍取得了可喜的成绩。主产品锌完成24.33万吨，同比提高0.75%；硫酸完成37.44万吨，；铟完成28.72吨，同比提高77.83%。2006年，国内外继续保持对锌的旺盛需求，锌价持续上涨。进一步激发了公司决策层、管理层和全体员工的生产经营热情，增强了抓住机遇，发展公司的信心和决心，开足马力，增加产量，增加效益，回报广大投资者。落实科学发展观，不断加大体制创新、管理创新和科技创新，使公司逐步规范运作。要着重抓好以下几方面的工作：
1．搞好技术改造和新产品开发。铅锌密闭鼓风炉环保治理技术改造项目要继续执行封闭式网络计划，科学组织，加快进度，确保五月三十日联动试车，六月三十日竣工投产。
2．加强管理，提高经济效益。强化生产组织工作，最大限度地发挥生产潜能，充分发挥公司的规模效益。
3．充分利用国际国内两个市场，加大锌精矿采购力度；积极开拓俄罗斯、蒙古和朝鲜等境外原料基地。
4．坚持深化改革，加快建立现代企业制度。加快资产抵债和资产整合工作，解决大股东占用上市公司资金问题。不断完善公司法人治理结构，规范运作，强化投资者关系管理。
5．增强企业的凝聚力和向心力，加强公司管理人员队伍建设，关心员工切身利益，弘扬正气，建立先进的企业文化，始终坚持职工利益和公司利益高于一切的原则，以人为本，构建和谐企业。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
主营业务利润
分行业或分产 主营业务利润 主营业务收入比 主营业务成本比
主营业务收入 主营业务成本 率比上年增减
品 率（％） 上年增减（％） 上年增减（％）
（％）
重有色金属冶
329,408.36 304,213.37 7.64% 33.36% 39.93% -4.34%
炼业
主营业务分产品情况
锌 219,282.00 208,414.81 4.95% 31.04% 41.50% -7.03%
硫酸 14,448.74 10,314.12 28.61% -7.15% 8.47% -10.29%
6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
国际 14,163.03 -53.42%
国内 329,694.18 42.02%
6.4 募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5 非募集资金项目情况
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
ISP鼓风炉工程 71,700.0095％ 无
合计 71,700.00 - -
6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
□适用√不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
□适用√不适用
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√适用□不适用
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
经辽宁天健会计师事务所有限公司审计，本公司2005
年度实现利润37,642,432.52元，实现净利润
6,331,756.96元。根据《公司法》和《公司章程》的
规定，按10%、5%的比例，分别提取法定盈余公积金
633,175.70元和法定公益金316,587.85元.截止2005
年12月31日可供股东分配的利润共749,672,269.01 公司未分配利润将全部用于补充流动资金，其中约80
元。 ％直接购买原燃料，约20％用于联合办矿所需资金。
鉴于目前原燃料大幅涨价，流动资金紧张，加之铅锌
密闭鼓风炉环保治理技术改造项目接近投产运行，也
需补充流动资金，为保证公司生产经营保持持续稳定
发展，决定2005年度利润不进行分配；也不再进行资
本公积金转增股本。
7 重要事项
7.1 收购资产
□适用√不适用
7.2 出售资产
□适用√不适用
7.3 重大担保
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象发生日期（协议签署 是否为关联方担
担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕
名称 日） 保（是或否）
东北制药 2004.11.30-2
2004年11月30日 10,000.00连带责任 是 否
集团 005.11.29
锦州金城
2005.12.20-2
造纸股份2005年12月20日 1,200.00连带责任 是 否
006.12.20
有限公司
锦州金城
2003.11.19-2
造纸股份2003年11月19日 3,000.00连带责任 是 否
004.8.17
有限公司
锦州金城
2005.12.29-2
造纸股份2005年12月29日 2,500.00连带责任 是 否
008.6.29
有限公司
葫芦岛锌
2005.9.1-200
厂进出口2005年9月1日 6,000.00连带责任 否 是
6.3.1
总公司
葫芦岛锌
2005.1.1-200
厂进出口2005年1月1日 7,190.37连带责任 否 是
6.12.31
总公司
葫芦岛锌
2005.1.1-200
厂进出口2005年1月1日 5,362.00连带责任 否 是
6.12.31
总公司
葫芦岛锌
2005.5.15-20
厂进出口2005年5月15日 22,596.00连带责任 否 是
06.5.15
总公司
报告期内担保发生额合计 57,848.37
报告期末担保余额合计 57,848.37
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0.00
报告期末对控股子公司担保余额合计 0.00
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额 57,848.37
担保总额占公司净资产的比例
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
11,362.00
的金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担
0.00
保对象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0.00
上述三项担保金额合计 11,362.00
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方
交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例
锌厂进出口公司 14,163.03 4.11% 37,267.86 20.77%
东方铜业有限公 14,958.14 100.00% 0.00 0.00%
司
稀贵金属公司 10,594.49 100.00% 0.00 0.00%
合计 39,715.66 0.00% 37,267.86 20.77%
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额48,252.68万元。
7.4.2 关联债权债务往来
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
锌厂进出口公司 612,472.84 114,750.50 540,334.62 0.00
葫芦岛有色金属集团有限公
230,698.69 0.00 230,698.69 0.00
司
沈阳有色金属加工厂 200.00 1,322.80 0.00 0.00
葫芦岛渤海稀贵有限公司 15,673.89 11,706.86 17,771.88 0.00
葫芦岛东方铜业有限公司 87,013.33 0.00 87,013.33 0.00
辽宁渤海有色金属进出口公
10,052.39 3,868.48 10,049.55 0.00
司
合计 956,111.14 131,648.64 885,868.07 0.00
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额956,111.14万元，余额131,648.64万元。
资金占用情况及清欠方案
√适用□不适用
根据辽宁天健会计师事务所出具的《关于葫芦岛锌业股份有限公司控股股东及关联方资金占用情况专项说明》（辽天会证核字【2005】457号），截止2005年9月30日，关联方占用资金余额为1,084,760,163.07元。2003年12月31日之前，公司已对关联方收取了资金占用费。2004年1月1日至2005年9月30日，应收取资金占用费69,710,835.04元。关联方占用资金现值为1,154,470,998.11元。由于各关联方均无力偿还占用资金，且集团公司亦无现金清偿能力，同时也无法实施以股抵债，因此，为彻底解决关联方对公司资金占用的历史遗留问题，集团公司将使用下述非现金资产偿还关联方对公司的债务：
（1）稀贵金属公司的资产及相关负债；
（2）集团公司拥有的与公司生产经营相关的辅助生产设施及其他资产；
（3）集团公司拥有的部分土地使用权。
上述非现金资产可抵偿占用资金1,150,623,648.88元，其余占用资金3,847,349.23元由集团公司以现金偿付。
因集团公司是本公司的实际控股股东，根据《深圳证券交易所股票上市规则》的规定，本次以资抵债事宜构成重大关联交易。此项交易尚需取得中国证监会核准，并经本公司股东大会审议通过方可实施。目前，公司经过股权分置改革，将上述集团公司承诺事项已经按计划于2006年4月13日在《中国证券报》和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上披露，现已上报中国证券监督管理委员会，保证于2006年6月30日前完成。
其余部分占用资金已经于3月31日前，以现金形式偿还。
公司董事会监事会和独立董事对此发表了意见，认为情况属实，方案可行。
清欠方案是否能确保在2006年底前彻底解决资金占用问题
√是 □否 □不适用
7.5 委托理财
□适用√不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 股改承诺事项
1、承诺事项内容
参加股权分置改革的非流通股股东根据相关规定做出法定承诺。
非流通股股东锌厂保证：不履行或者不完全履行承诺的，赔偿其他股东因此遭受的损失。
非流通股股东锌厂声明：锌厂将忠实履行上述承诺，承担相应的法律责任。除非受让人同意并有能力承担承诺责任，锌厂将不转让所持有的股份。
2、承诺履行情况
限售股份已全部锁定。
3、违反承诺情况
□适用√不适用
7.6.2 其他承诺
√适用□不适用
①同意在将锌厂所持锌业股份的股权过户至集团公司名下之前，以锌厂的名义参加锌业股份股权分置改革，并同意锌厂与其他非流通股股东协商提出的股权分置改革方案；若锌厂完成有关锌厂以锌业股份股权向集团公司出资的相关审批及过户手续，集团公司将继续履行原由葫芦岛锌厂在本次股权分置改革中承诺履行的义务
。②同意为彻底解决公司关联方占用公司资金的历史遗留问题，在公司股东大会审议通过并经有关监管部门核准的前提下，使用集团公司及稀贵金属公司的下述非现金资产代公司关联方偿还对公司的债务：
（1）葫芦岛渤海稀贵金属有限公司的资产及相关负债；
（2）集团公司拥有的与公司生产经营相关的辅助生产设施及其他资产；
（3）集团公司所拥有的土地使用权；（4）若上述资产不足以偿还关联方所占用的公司资金，同意以集团公司其他依法可以抵债的资产偿还关联方对公司的债务。
③以资抵债方案需经中国证监会核准并经股东大会审议通过方可实施。集团公司承诺，上述以资抵债方案于2006年9月30日前通过中国证监会核准并经股东大会审议通过，于2006年12月31日前实施完成。
④辽宁省政府业务会议已决定，葫芦岛盐场占用的万亩滩涂可按盐田发放出让土地使用权证书，其中，集团公司按产权比例拥有60％的权益。集团公司承诺，对于上述土地使用权，将与锌业股份联合对外招商或自主开发。
7.7 重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
8 监事会报告
√适用□不适用
监事会报告
㈠报告期内监事会会议情况
报告期内监事会共召开两次会议：
1．公司第四届监事会第六次会议于2005年4月18日在举行,于2005年4月21日在《中国证券报》、《证券时报》、巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上披露。
2．公司第四届监事会第七次会议于2005年8月4日举行,于2005年8月6日在《中国证券报》、《证券时报》、巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上披露。
㈡监事会履行职责情况
1．公司监事会对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项，董事会贯彻股东大会决议情况，公司高级管理人员尽职情况进行了监督。监事会认为董事会能够根据公司和全体股东的根本利益，勤勉地履行职责，认真贯彻执行股东大会通过的各项决议，决策程序合法，信息披露真实。董事会成员在执行职务时没有违反法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为。
2．对公司重大经营活动进行监督。监事会通过列席公司董事会、经理办公会、深入生产经营现场，进行监督，了解实际情况。认为公司建立了完善的内部控制制度，经理层能够坚持在一线，身先士卒，顽强拼搏，积极进取，勇于创新，圆满完成了董事会交办的各项任务，在困难的条件下，取得了较好的经营业绩。在经理层中执行职务时，没有发现违纪违规情况。
3．对公司财务进行检查监督。认为公司财务管理规范，制度完善，没有发现公司资产被非法占用和资金流失的现象。
4．对公司重要经济业务审核监督。认为公司与控股股东的关联交易公平合理，没有损害公司和股东的利益。认为辽宁天健会计师事务所有限公司出具的审计报告，客观公证地反映了公司的财务状况和经营状况。
9 财务报告
9.1 审计意见
审计意见：标准无保留审计意见
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：葫芦岛锌业股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 1,111,457,735.56 1,033,457,489.97
短期投资 0.00 0.00
应收票据 16,343,531.74 16,029,161.83
应收股利
应收利息
应收账款 1,857,581,049.40 1,151,720,810.22
其他应收款 201,765,242.36 203,725,930.40
预付账款 371,809,861.64 577,053,757.81
应收补贴款
存货 870,666,745.60 655,559,648.91
待摊费用 368,512.34 340,186.52
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计 4,429,992,678.64 3,637,886,985.66
长期投资：
长期股权投资 22,873,049.00 12,873,049.00
长期债权投资
长期投资合计 22,873,049.00 12,873,049.00
合并价差
固定资产：
固定资产原价 2,714,951,485.72 2,688,408,771.03
减：累计折旧 1,511,935,175.08 1,378,381,366.65
固定资产净值 1,203,016,310.64 1,310,027,404.38
减：固定资产减
2,869,443.76 2,869,443.76
值准备
固定资产净额 1,200,146,866.88 1,307,157,960.62
工程物资 81,913,677.35 103,423,283.98
在建工程 586,356,689.36 323,553,305.82
固定资产清理
固定资产合计 1,868,417,233.59 1,734,134,550.42
无形资产及其他资
产：
无形资产
长期待摊费用 9,900,823.81 1,653,924.73
其他长期资产
无形资产及其他资
9,900,823.81 1,653,924.73
产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 6,331,183,785.04 5,386,548,509.81
流动负债：
短期借款 1,804,544,497.90 1,465,686,462.75
应付票据 594,800,000.00 246,200,000.00
应付账款 161,943,599.81 78,293,484.77
预收账款 77,300,440.59 36,660,835.66
应付工资
应付福利费 48,025,761.36 34,385,233.33
应付股利
应交税金 69,792,402.18 45,840,215.10
其他应交款 1,510,569.72 2,779,812.67
其他应付款 73,319,508.49 31,624,944.51
预提费用 4,025,335.34 2,949,181.56
预计负债
一年内到期的长期
190,000,000.00 140,000,000.00
负债
其他流动负债
流动负债合计 3,025,262,115.39 2,084,420,170.35
长期负债：
长期借款 501,000,000.00 501,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 45,226,213.23 47,764,640.00
其他长期负债
长期负债合计 546,226,213.23 548,764,640.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 3,571,488,328.62 2,633,184,810.35
少数股东权益
所有者权益（或股东
权益）：
实收资本（或股本） 881,098,771.00 881,098,771.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）
881,098,771.00 881,098,771.00
净额
资本公积 777,132,534.14 777,132,534.14
盈余公积 351,791,882.27 350,842,118.72
其中：法定公益
115,030,833.39 114,714,245.54
金
未分配利润 749,672,269.01 744,290,275.60
其中：现金股利
未确认的投资损失
外币报表折算差额
所有者权益（或股
2,759,695,456.42 2,753,363,699.46
东权益）合计
负债和所有者权益
6,331,183,785.04 5,386,548,509.81
（或股东权益）合计
法定代表人：高良宾 主管会计机构负责人：张俊廷 会计机构负责人：杜广利
9.2.2 利润及利润分配表
编制单位：葫芦岛锌业股份有限公司 2005年1?2月 单位：人民币元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 3,438,572,054.90 2,625,550,290.22
减：主营业务成本 3,145,095,044.84 2,269,016,045.07
主营业务税金
24,192,263.59 18,833,147.96
及附加
二、主营业务利润（亏
269,284,746.47 337,701,097.19
损以“-”号填列）
加：其他业务利润
-12,914,086.12 -15,937,564.82
（亏损以“-”号填列）
减：营业费用 14,379,489.95 14,965,438.80
管理费用 134,723,364.92 112,326,355.60
财务费用 67,837,908.85 91,390,283.55
三、营业利润（亏损
39,429,896.63 103,081,454.42
以“-”号填列）
加：投资收益（亏
278,117.84 270,404.64
损以“-”号填列）
补贴收入 0.00 437,173.84
营业外收入 167,222.29 26,250.00
减：营业外支出 2,232,804.24 381,201.31
四、利润总额（亏损
37,642,432.52 103,434,081.59
以“-”号填列）
减：所得税 31,310,675.56 41,947,974.84
少数股东损益
加：未确认的投资
损失本期发生额
五、净利润（亏损以
6,331,756.96 61,486,106.75
“-”号填列）
加：年初未分配利
744,290,275.60 692,027,084.86
润
其他转入
六、可供分配的利润 750,622,032.56 753,513,191.61
减：提取法定盈余
633,175.70 6,148,610.67
公积
提取法定公益
316,587.85 3,074,305.34
金
提取职工奖励
及福利基金
提取储备基金
提取企业发展
基金
利润归还投资
七、可供投资者分配
749,672,269.01 744,290,275.60
的利润
减：应付优先股股
利
提取任意盈余
公积
应付普通股股
利
转作资本（或
股本）的普通股股利
八、未分配利润 749,672,269.01 744,290,275.60
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门
或被投资单位所得收
益
2．自然灾害发生的
损失
3．会计政策变更增
加（或减少）利润总
额
4．会计估计变更增
加（或减少）利润总
额
5．债务重组损失
6．其他
法定代表人：高良宾 主管会计机构负责人：张俊廷 会计机构负责人：杜广利
9.2.3 现金流量表
编制单位：葫芦岛锌业股份有限公司 2005年1?2月 单位：人民币元
本期
项目
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 3,366,542,788.84
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 12,392,599.69
现金流入小计 3,378,935,388.53
购买商品、接受劳务支付的现金 2,828,345,587.23
支付给职工以及为职工支付的现金 146,851,500.69
支付的各项税费 203,596,870.16
支付的其他与经营活动有关的现金 49,613,936.91
现金流出小计 3,228,407,894.99
经营活动产生的现金流量净额 150,527,493.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 278,117.84
处置固定资产、无形资产和其他长期资
1,177,038.00
产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 1,455,155.84
购建固定资产、无形资产和其他长期资
329,040,588.92
产所支付的现金
投资所支付的现金 10,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 339,040,588.92
投资活动产生的现金流量净额 -337,585,433.08
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 1,652,835,397.37
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 1,652,835,397.37
偿还债务所支付的现金 1,263,977,362.22
分配股利、利润或偿付利息所支付的现
96,149,771.93
金
支付的其他与筹资活动有关的现金 50,001,251.81
现金流出小计 1,410,128,385.96
筹资活动产生的现金流量净额 242,707,011.41
四、汇率变动对现金的影响 688,348.68
五、现金及现金等价物净增加额 56,337,420.55
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 6,331,756.96
加：计提的资产减值准备 60,487,095.22
固定资产折旧 134,592,451.06
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -28,325.82
预提费用增加（减：减少） 1,076,153.78
处置固定资产、无形资产和其他
1,345,450.86
长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 96,149,771.93
投资损失（减：收益） -278,117.84
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -214,385,535.30
经营性应收项目的减少（减：增
-449,607,647.70
加）
经营性应付项目的增加（减：减
499,029,958.72
少）
其他 15,814,481.67
少数股东损益
经营活动产生的现金流量净额 150,527,493.54
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 889,794,910.52
减：现金的期初余额 833,457,489.97
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 56,337,420.55
法定代表人：高良宾 主管会计机构负责人：张俊廷 会计机构负责人：杜广利
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
√适用□不适用
公司2005年度城市维护建设税及教育费附加，原按财政部、国家税务总局《关于生产企业出口货物实行免抵退办法后有关城市维护建设税教育费附加政策的通知》（财税[2005]25号）文规定，城市维护建设税及教育费附加征收时间从2005年1月1日起执行。现按辽宁省地方税务局、辽宁省财政厅《关于生产企业出口货物实行免抵退办法后有关城市维护建设税及其他附加政策执行问题的请示》（辽地税发[2005]33号）文规定，城市维护建设税、教育费附加从2002年1月1日起补征入库。由此公司补征以前年度主营业务税金及附加15,821,546.00元，其中：补征2004年度2,456,518.45元，补征2004年度以前13,365,027.55元。由于上述国家相关法规的变化，公司对上述事项采用追溯调整法作了以前年度损益调整，并对资产负债表期初留存收益及相关报表项目的期初数、利润表的上年数及年初未分配利润进行了调整。由于追溯调整对留存收益的累计影响数为10,600,435.82元，其中：影响盈余公积减少1,590,065.37元，影响未分配利润减少9,010,370.45元。
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□适用√不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明。
□适用√不适用