600059
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、浙江天健会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
4、公司董事长傅建伟先生，总会计师许为民先生，财务部部长杜永强先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司
公司英文名称：ZheJiang GuYueLongShan ShaoXing Wine Co.LTD
公司英文名称缩写：GYLS
2、公司法定代表人：傅建伟
3、公司董事会秘书：周娟英
联系地址：浙江省绍兴市北海桥
电话：0575-5176000 5158435
传真：0575-5166884
E-mail：zjy@shaoxingwine.com
4、公司注册地址：浙江省绍兴市北海桥
公司办公地址：浙江省绍兴市北海桥
邮政编码：312000
公司国际互联网网址：http://www.shaoxingwine.com.cn
公司电子信箱：hjjt@shaoxingwine.com.cn
5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：董事会秘书办公室
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：古越龙山 2006年3月13日变更为“G龙山”
公司A股代码：600059
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1997年5月8日
公司首次注册登记地点：浙江省绍兴市北海桥
公司法人营业执照注册号：3300001001104
公司税务登记号码：330602142943303
公司聘请的境内会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所有限公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：浙江省杭州市文三路388号钱江科技大厦15-20楼
三、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:人民币元
利润总额 41,742,119.75
净利润 26,035,809.93
扣除非经常性损益后的净利润 18,865,860.39
主营业务利润 173,107,728.12
其他业务利润 1,964,033.51
营业利润 33,072,349.98
投资收益 7,217,949.83
补贴收入 968,505.00
营业外收支净额 483,314.94
经营活动产生的现金流量净额 135,750,765.44
现金及现金等价物净增加额 14,138,515.73
（二）扣除的非经常性损益项目和金额
单位:人民币元
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 127,739.11
各种形式的政府补贴 9,723,941.50
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 822,245.00
各项非经常性营业外收入、支出 355,575.83
债务重组损益 -81,602.75
企业所得税影响数 3,713,191.34
少数股东损益影响数 64,757.81
合计 7,169,949.54
（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:人民币元
本期比上期
主要会计数据 2005年 2004年 2003年
增减(%)
主营业务收入 608,728,736.09 563,117,995.81 8.10 523,109,511.04
利润总额 41,742,119.75 75,008,602.05 -44.35 80,204,660.71
净利润 26,035,809.93 51,308,282.46 -49.26 54,574,320.44
扣除非经常性损益的净利润 18,865,860.39 45,347,867.28 -58.40 52,210,107.05
本期比上期
2005年末 2004年末 2003年末
增减(%)
总资产 2,431,632,150.70 2,273,727,736.15 6.94 2,048,145,688.75
股东权益 1,178,431,784.65 1,198,938,535.97 -1.71 1,192,982,320.69
经营活动产生的现金流量净额 135,750,765.44 39,785,964.40 241.20 137,308,023.09
单位：人民币元
本期比上
主要财务指标 2005年 2004年 2003年
期增减(%)
每股收益（全面摊薄） 0.112 0.22 -49.10 0.234
净资产收益率（全面摊薄）（%） 2.21 4.28 -2.07个百分点 4.57
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率（全面摊薄）（%） 1.60 3.78 -2.18个百分点 4.38
扣除非经常性损益的净利润的每股收益（全面摊薄） 0.081 0.195 -58.46 0.224
每股经营活动产生的现金流量净额 0.583 0.171 240.94 0.59
每股收益（加权平均） 0.112 0.22 -49.10 0.234
扣除非经常性损益的净利润的每股收益（加权平均） 0.081 0.195 -58.46 0.224
净资产收益率（加权平均）（%） 2.15 4.28 -2.13个百分点 4.80
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率（加权平均）（%） 1.56 3.79 -2.23个百分点 4.59
本期比上 2003年
2005年末 2004年末
期增减(%) 末
每股净资产 5.06 5.15 -1.75 5.12
调整后的每股净资产 5.06 5.15 -1.75 5.11
（四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
单位:人民币元
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 14.69 14.28 0.744 0.744
营业利润 2.81 2.73 0.142 0.142
净利润 2.21 2.15 0.112 0.112
扣除非经常性损益后的净利润 1.60 1.56 0.081 0.081
（五）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:人民币元
股本
其中：
项目 （万 资本公积 盈余公积 未分配利润 外币报表折算差额 股东权益合计
法定公益金
股）
期初数 23,280 708,151,470.82 103,852,904.46 51,926,452.23 154,519,911.01 -385,750.32 1,198,938,535.97
本期增加 ---- 2,679,802.94 26,035,809.93 17,438.75 28,733,051.62
本期减少 ---- 49,239,802.94 49,239,802.94
期末数 23,280 708,151,470.82 106,532,707.40 51,926,452.23 131,315,918.00 -368,311.57 1,178,431,784.65
变动原因：
1、盈余公积增加是报告期内净利润按比例提取所致。
2、未分配利润的增加是系本期实现净利润转入所致，未分配利润的减少是实施了2004年利润现金分红方案和按净利润计提盈余公积所致。
3、股东权益增加是本年度净利润贡献，减少是实施利润分配方案所致。
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%)
新股 转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 126,330,000 54.27 126,330,000 54.27
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 126,330,000 54.27 126,330,000 54.27
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 126,330,000 54.27 126,330,000 54.27
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 106,470,000 45.73 106,470,000 45.73
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 106,470,000 45.73 106,470,000 45.73
三、股份总数 232,800,000 100 232,800,000 100
2、股票发行与上市情况
(1)截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。
(2)公司股份总数及结构的变动情况
①、公司股票于1997年5月16日在上海证券交易所上市。1999年实施了以1998年末总股份18000万股为基数，10配3的配股方案，使总股份由18000万股增加到20600万股。
②、2001年实施了以2000年末总股份20600万股为基数，10配3的配股方案，使总股份由20600万股增加到23280万股。
(3)本公司职工内部股已于1999年11月全部上市流通。
（二）股东情况
1、股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 28,693户
前十名股东持股情况
质押或冻
持股比 持有非流通
股东名称 股东性质 持股总数 年度内增减 股份类别 结的股份
例(%) 股数量
数量
中国绍兴黄酒集团有限公司 国有股东 54.27 126,330,000 0 未流通 126,330,000 无
上海浦东发展银行－广发小
其他 1.04 2,412,654 2,412,654 已流通 0 未知
盘成长股票型证券投资基金
申银万国－花旗－UBS
其他 0.78 1,807,283 1,107,298 已流通 0 未知
LIMITED
中原证券股份有限公司 其他 0.62 1,451,900 1,451,900 已流通 0 未知
中国银行－海富通股票证券
其他 0.59 1,382,558 1,382,558 已流通 0 未知
投资基金
李正荣 其他 0.44 1,015,000 1,015,000 已流通 0 未知
中国工商银行－广发稳健增
其他 0.40 936,094 936,094 已流通 0 未知
长证券投资基金
中信实业银行－建信恒久价
其他 0.39 909,085 909,085 已流通 0 未知
值股票型证券投资基金
招商证券－渣打－ING BANK
其他 0.36 838,110 838,110 已流通 0 未知
N.V.
国泰君安－建行－香港上海
其他 0.34 780,700 780,700 已流通 0 未知
汇丰银行有限公司
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
上海浦东发展银行－广发小盘成长股票型证券投资基金 2,412,654 人民币普通股
申银万国－花旗－UBS LIMITED 1,807,283 人民币普通股
中原证券股份有限公司 1,451,900 人民币普通股
中国银行－海富通股票证券投资基金 1,382,558 人民币普通股
李正荣 1,015,000 人民币普通股
中国工商银行－广发稳健增长证券投资基金 936,094 人民币普通股
中信实业银行－建信恒久价值股票型证券投资基金 909,085 人民币普通股
招商证券－渣打－ING BANK N.V. 838,110 人民币普通股
国泰君安－建行－香港上海汇丰银行有限公司 780,700 人民币普通股
交通银行－国联优质成长证券投资基金 731,666 人民币普通股
中国绍兴黄酒集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系，广发小盘成长股票型证券投资基金和广
上述股东关联关系或一
发稳健增长证券投资基金同为广发基金管理有限公司旗下基金公司。其余股东公司未知其是否有关联
致行动关系的说明
关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
报告期内持股5%以上股东中国绍兴黄酒集团有限公司的股份未发生变动。中国绍兴黄酒集团有限公司为本公司的唯一发起人股东，所持股份12633万股为未上市流通的国有法人股，占公司总股份的54.27%。其所持股份未发生质押、冻结或托管情况。
2、控股股东及实际控制人简介
（1）控股股东情况
公司名称：中国绍兴黄酒集团有限公司
法人代表：傅建伟先生
注册资本：166,640,000元人民币
成立日期：1994年6月30日
主要经营业务或管理活动：国有资本营运；生产：黄酒、白酒、果酒、液体饮料、食用酒精、玻璃制品；批发、零售：粮食、百货、五金交电、建筑材料、纺织原料(除皮棉、蚕茧)、针纺织品。
公司的实际控制人为绍兴市国有资产监督管理委员会，中国绍兴黄酒集团有限公司是绍兴市国有资产监督管理委员会授权的国有资本经营企业，是对本公司拥有实际控制权的控股股东，所持有的54.27%股份为国有法人股。
（2）控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
3、其他持股在10%以上的法人股东
截止本报告期末，公司无其他持股在10%以上的法人股东。
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
1、董事、监事、高级管理人员基本情况
股份 报告期内从公司
性 年 任期起始 任期终止 年初持 年末持
姓名 职务 增减 领取的报酬总额
别 龄 日期 日期 股数 股数
数 (税后)（元)
傅建伟 董事长 男 45 2003-06-26 2006-06-25 0 0 0 178,202
胡周祥 董事、总经理 男 42 2005-12-08 2006-06-25 0 0 0 44,380
何锋 董事 男 50 2003-06-26 2006-06-25 20,550 20,550 0 126,878
董勇久 董事、副总经理 男 44 2003-06-26 2006-06-25 15,268 15,268 0 126,768
董事、副总经理、
许为民 男 49 2003-06-26 2006-06-25 0 0 0 126,863
总会计师
周娟英 董事、董事会秘书 女 40 2003-06-26 2006-06-25 0 0 0 126,712
傅保卫 董事 男 49 2003-06-26 2006-06-25 14,168 14,168 0 110,062
平国毅 董事 男 48 2003-06-26 2006-06-25 0 0 0 70,852
赵光鳌 独立董事 男 67 2003-06-26 2006-06-25 0 0 0 20,000
王志强 独立董事 男 65 2003-06-26 2006-06-25 0 0 0 20,000
朱良标 独立董事 男 62 2003-06-26 2006-06-25 0 0 0 20,000
金志霄 独立董事 男 43 2003-06-26 2006-06-25 0 0 0 20,000
孙永根 监事会主席 男 54 2003-06-26 2006-06-25 20,600 20,600 0 126,878
陈生荣 监事 男 50 2003-06-26 2006-06-25 0 0 0 84,204
邹慧君 监事 女 41 2003-06-26 2006-06-25 0 0 0 84,557
胡志明 副总经理 男 42 2003-06-26 2006-06-25 0 0 0 126,812
合计 / / / / / 70,586 70,586 0 1,413,168
注：公司2005年10月24日召开的三届董事会第十六次会议，同意增补胡周祥先生为公司董事、聘任为公司总经理，经2006年12月8日召开的2005年第一次临时股东大会审议通过。报告期内胡周祥先生从10月份起在本公司领取报酬。
2、董事、监事、高级管理人员主要工作经历：
(1)傅建伟，大学本科学历，中共党员，教授级高级工程师。曾任绍兴经济建设开发公司常务副总经理、总经理、浙江化纤联合集团股份有限公司董事、常务副总经理。现任本公司董事长、中国绍兴黄酒集团有限责任公司董事长。
(2)胡周祥，研究生在读，中共党员，高级经济师。曾任绍兴市轻工业总公司生技科副科长、绍兴市经济委员会综合科科长、办公室主任、绍兴市工业国有资本经营有限公司副总经理，现任本公司董事、总经理。
(3)何锋，中共党员，政工师。曾任绍兴市酿酒总公司科室党支部书记、党委委员、纪委书记、工会主席。现任本公司董事、工会主席。
(4)董勇久，大学本科学历，工学硕士学位，中共党员，教授级高级工程师，绍兴市优秀专门人才。曾任绍兴市酿酒总公司生产技术科科长、绍兴玻璃瓶厂副厂长、本公司工程部部长。现任本公司董事、副总经理。
(5)许为民，中共党员，高级会计师。曾任绍兴市弹力丝厂财务科科长、厂长助理、总会计师，本公司财务部部长、销售总经理。现任本公司董事、副总经理、总会计师。
(6)周娟英，大学本科学历，中共党员，高级经济师。曾任宁波师范学校教师，历任绍兴市百货大楼股份有限公司证券部副经理、经理、董事会秘书。现任本公司董事、董事会秘书。
(7)傅保卫，中共党员，经济师。曾任绍兴沈永和酒厂科长、副厂长、工会主席、书记兼厂长、本公司销售公司总经理。现任本公司董事、浙江古越龙山果酒有限公司总经理。
(8)平国毅，中共党员，高级政工师。曾任绍兴市新华印刷厂党总支副书记、绍兴市造船厂厂长、绍兴市酿酒总公司党办主任。现任本公司董事。
(9)赵光鳌，江南大学生物工程学院教授，曾任江南生物工程学院副院长、院长。现任中国酿酒协会黄酒分会常务理事、副理事长单位代表、中国酿酒标准委员会委员、江苏涟水县高级经济技术顾问，本公司独立董事。
(10)王志强，中共党员，高级会计师。历任绍兴市财税局企财科科长、绍兴财税一分局局长、绍兴市国有资产管理科科长、绍兴财务开发公司法人代表副总经理、绍兴市工业国有资本经营有限公司财务总监，现任绍兴天和联合会计师事务所顾问、本公司独立董事。
(11)朱良标，大学本科学历，中共党员，高级工程师，曾任浙江省化纤工业公司副总经理、总经理、第一届中国化纤协会常务理事。现任浙江省化纤行业协会理事长、本公司独立董事。
(12)金志霄，曾任绍兴市法律顾问处律师、绍兴市对外经济律师事务所律师、副主任、浙江越顺律师事务所律师、副主任。现任浙江华越律师事务所合伙人、律师、本公司独立董事。
(13)孙永根，中共党员，政工师。曾任成都军区某部政治处主任、绍兴针织印染总厂党委书记、绍兴市酿酒总公司党委副书记兼纪委书记。现任本公司监事会主席、纪委书记，玻璃瓶厂书记兼厂长。
(14)陈生荣，中共党员，政工师。曾任海军某团股长、绍兴市酿酒总公司党办副主任、人力资源部部长。现任本公司监事会监事、办公室主任。
(15)邹慧君，大学本科学历，高级工程师，全国黄酒评委。曾任绍兴酿酒总公司生技科副科长、本公司质管部副部长。现任本公司质量技术中心主任、监事会监事。
(16)胡志明，中共党员，高级工程师。曾任绍兴酿酒总厂机黄车间副主任、绍兴市酿酒总公司瓶酒车间主任、绍兴市酿酒总公司生技科科长，本公司生产制造部部长、本公司沈永和酒厂厂长、书记，现任本公司副总经理。
3、在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起止日期 是否领取报酬津贴
傅建伟 中国绍兴黄酒集团有限公司 董事长 2003.6－至今 否
胡周祥 中国绍兴黄酒集团有限公司 副董事长 2005.10－至今 否
何锋 中国绍兴黄酒集团有限公司 董事 1997.8－至今 否
傅保卫 中国绍兴黄酒集团有限公司 董事 1997.8－至今 否
胡志明 中国绍兴黄酒集团有限公司 董事 1998.12－至今 否
平国毅 中国绍兴黄酒集团有限公司 监事 2000.11－至今 否
（二）董事、监事、高管在其他单位任职情况
姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起止始日期 是否领取报酬津贴
傅建伟 绍兴龙山氨纶有限公司 董事长
傅建伟 绍兴龙盛氨纶有限公司 董事长
傅建伟 浙江古越龙山果酒有限公司 董事长
傅建伟 绍兴古越龙山酒业有限公司 董事长
傅建伟 绍兴市古越龙山进出口有限公司 董事长
董勇久 绍兴市中正龙信生物科技发展有限公司 董事长
董勇久 绍兴市古越龙山生物制品有限公司 董事长
许为民 杭州古越龙山绍兴酒销售有限公司 董事长
许为民 上海古越龙山绍兴酒专卖有限公司 董事长
许为民 北京古越龙山绍兴酒销售有限公司 董事长
许为民 深圳市古越龙山酒业有限公司 董事长
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：本公司董事、监事及高级管理人员实行年薪制，由董事会确定公司当年经营目标及相关人员的年薪基数，相关人员缴纳风险抵押金，每月预发月薪，年终按公司实际经营业绩进行考核，根据考核结果调整年薪发放数量。独立董事根据公司2003年年度股东大会审议通过的《关于调整独立董事津贴的议案》领取独立董事津贴。
2、公司无不在公司领取报酬津贴的董事、监事人员。
（四）公司董事监事高级管理人员变动情况
2005年10月24日，公司召开三届董事会第十六次会议，会议审议通过了关于同意宣乐信先生辞职的议案，公司原总经理宣乐信先生因工作调动，不再担任公司董事、总经理职务，同时增补胡周祥先生为公司董事，并聘任为公司总经理。2005年12月8日召开的2005年第一次临时股东大会审议通过了此议案。公司董事会对宣乐信先生在担任本公司董事、总经理期间诚信勤勉，尽职尽责，表示衷心的感谢和崇高的敬意。
（五）公司员工情况
截止报告期末，公司在职员工为1,789人，需承担费用的离退休职工为311人，
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
生产人员 1,041
销售人员 174
财务人员 41
行政人员 86
技术人员 447
2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
大学及大学以上学历人数 97
大中专学历 295
六、公司治理结构
（一）公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规和《公司章程》的要求，不断完善法人治理结构，建立现代企业制度，逐步规范公司运作。
报告期内，根据中国证券监督管理委员会证监发[2004]118号《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》、证监公司字[2005]15号《关于督促上市公司修改公司章程的通知》等要求，把保护投资者特别是社会公众投资者的合法权益落到实处，结合公司实际情况，修订了《公司章程》，并相应修订了《公司治理纲要》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》，使公司的治理情况更加符合证监会的有关规范性要求。公司严格按照有关规定，认真履行信息披露义务，在信息披露上做到及时、真实、准确、完整。认真接待投资者来访和咨询，同时为了加强与投资者的双向互动沟通，对投资者关系网站加以完善，充实了网站内容，使各方投资者能更全面地了解公司的情况。
根据中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法》，公司董事会认真组织学习，积极参与公司的股权分置改革。公司股权分置改革已于2006年3月13日顺利完成。
2006年，公司将按照新修订的《公司法》、《证券法》等有关法律、法规的要求进一步规范公司各项制度，不断完善公司治理结构，切实维护全体股东合法权益。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注
赵光鳌 6 6 0 0
王志强 6 6 0 0
朱良标 6 6 0 0
金志霄 6 6 0 0
公司四位独立董事勤勉尽职，参加了报告期内的各次董事会，履行了《公司章程》和《独立董事制度》规定的权利和义务，并就公司的关联交易、财务审计机构聘请、担保等有关议案发表了独立意见，充分发挥了独立董事所特有的作用，对董事会的科学、客观决策，对公司的良性发展起到了积极的作用，作为独立董事，切实维护了公司的整体利益及广大中小投资者的合法权益。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1、业务方面：本公司根据行业特点及经营需要建立了独立有效、完善健全的运营体系。本公司原辅料的采购、产品的开发、生产及销售体系，均在本公司独立的营运体系下运作完成。
2、人员方面：本公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面是独立的，并设立了独立的劳动人事职能部门。公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员未在控股股东单位担任行政职务，公司所有的董事、监事和其他高级管理人员都在公司领取报酬。
3、资产方面：本公司拥有独立完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施、工业产权等资产。
4、机构方面：本公司根据《公司法》及其他法律法规规定，建立了完善健全的权力、执行、监督机构体系，设立了完全独立于控股股东的组织机构，股东大会、董事会、监事会运作顺畅，各尽其职。
5、财务方面：本公司设立了独立财务部门，有独立的会计人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；公司拥有独立的银行帐户，依法独立纳税。
（四）高级管理人员的考评及激励情况
本公司高级管理人员实行年薪制，由董事会确定公司当年经营目标及相关人员的年薪基数，相关人员缴纳风险抵押金，每月预发月薪，年终按公司实际经营业绩进行考核，根据考核结果调整年薪发放数量。
七、股东大会情况简介
（一）年度股东大会情况
公司于2005年5月12日召开2004年年度股东大会，决议公告刊登在2005年5月13日的《上海证券报》和《中国证券报》。
（二）临时股东大会情况
公司于2005年12月8日召开2005年第一次临时股东大会，决议公告刊登在2005年12月9日的《上海证券报》和《中国证券报》。
八、董事会报告
（一）报告期内公司经营情况的回顾
1、报告期内总体经营情况
2005年，公司紧紧围绕“提升品牌，拓展市场，做强主业，整合资源，进退有序，协调发展”的工作方针，坚持以生产经营效益为中心，积极稳妥推进各项改革，以振兴绍兴黄酒业为重任。董事会积极贯彻落实年初股东大会确定的经营目标，以科学发展观为指导，与经营班子一起团结协作，充分挖掘内部潜力，全面完成了年度各项经济目标和任务，取得了较好成绩。
公司全年实现主营业务收入60,872.87万元，比去年同期增加8.10%；主营业务利润17,310.77万元，净利润2,603.58万元，分别比去年同期减少7.07%、49.26%。
在黄酒业务方面，“古越龙山”“沈永和”“鉴湖”同时成为产品质量国家免检。“古越龙山”“沈永和”顺利通过了全国用户满意企业及满意产品的复评。特别是“古越龙山”在继“中国驰名商标”“中国名牌产品”后，在2005年《中国500最具有价值品牌》排行榜上以13.91亿元品牌价值位列355位，是中国黄酒行业唯一进入500强的知名品牌；全国所有酒类排名榜揭晓，列第15位，在前一百位中无其他黄酒品牌入选。这充分显示了公司在黄酒行业中技术、质量方面的实力和消费者中的品牌形象。公司通过央视黄金段的广告投放，“数风流人物，品古越龙山”传遍大江南北，走进千家万户，吹响了古越龙山绍兴黄酒全面走向全国市场的号角。同时古越龙山绍兴黄酒携手“卡幕”在全球免税店开设的“中华国酒”专区，标志着古越龙山绍兴黄酒开始走向世界。这些都为公司销售的突破性进展奠定了基础。公司全年实现酒类销售收入55,709.40万元，比去年同期增加19.53%。
在氨纶业务方面，由于国际原油价格上涨，使氨纶生产的成本上涨，同时由于国内氨纶重复建设严重，导致氨纶全行业亏损。公司的控股子公司龙山氨纶的销售收入及利润比去年同期分别有较大幅度的下降。
2、报告期公司主营业务及其经营状况
(1)、公司主营业务收入分产品情况表 单位:人民币万元
主营业务 主营业务 主营业务 主营业务收入 主营业务成本比 主营业务利润率比
分产品
收入 成本 利润率(%) 比上年增减(%) 上年增减(%) 上年增减(%）
酒类收入 55,709.40 34,647.28 37.81 19.53 6.03 增加2.72个百分点
玻璃瓶收入 627.59 515.86 17.80 48.47 61.29 减少6.54个百分点
氨纶收入 12,810.80 15,023.04 -17.27 -19.54 13.46 --
罐装收入 827.56 500.79 39.49 14.72 15.69 减少0.50个百分点
其他 229.57 219.98 4.18 423.75 389.65 --
小计 70,204.92 50,906.95 27.49 -- -- --
内部抵消(-) 9,332.05 9,355.40 -- / -- --
合计 60,872.87 41,551.55 31.74 8.10 -- --
酒类主营业务利润率比上年同期增加主要是公司调整产品结构，高档酒销售比例提高所致。
(2)、主营业务分地区情况表 单位:人民币万元
占主营业务收 占主营业务利
分地区 主营业务收入 主营业务利润
入比例(%) 润比例(%)
国内 64,054.24 105.23 16,004.95 82.84
国外 6,150.68 10.10 3,293.03 17.04
小计 70,204.92 115.33 19,297.98 99.88
内部抵消(-) 9,332.05 15.33 -23.35 -0.12
合计 60,872.87 100.00 19,321.32 100.00
(3)、主要供应商、客户情况 单位:人民币万元
前五名供应商采购金额合计 4,306.00 占采购总额比重 26.34%
前五名销售客户销售金额合计 7,728.17 占销售总额比重 12.70
3、公司资产构成同比发生重大变动的说明
(1)、资产变动及说明 单位：人民币元
项目名称 报告期 上年度末 同比变化情况
占总资产 占总资产的 增减百
期末数 的比例(%) 期末数 比例(%) 变动金额 分点
应收账款 90,822,944.70 3.74 104,459,273.79 4.59 -13,636,329.09 -0.85
长期股权投资 92,079,032.70 3.79 138,392,723.05 6.09 -46,313,690.35 -2.30
固定资产原值 1,219,722,658.82 50.16 1,152,660,064.68 50.69 67,062,594.14 -0.53
在建工程 246,441,399.88 10.13 112,589,533.36 4.95 133,851,866.52 5.18
应收账款减少主要原因是公司加强了销售应收款管理；长期股权投资减少主要是因为控股子公司绍兴龙盛氨纶有限公司纳入合并报表范围；固定资产原值增加是因为在建工程完工转入；在建工程增加是因为龙盛氨纶纤维生产线投入及沈永和酒厂搬迁后扩建新厂区所致。
(2)、财务数据同比发生重大变动的说明 单位：人民币万元
项目 2005年 2004年 增减金额 增减幅度(%)
营业费用 6,744.65 5,642.86 1,101.79 19.53
财务费用 3,722.21 3,204.89 517.32 16.14
所得税 2,315.27 1,940.47 374.80 19.31
营业费用增加主要原因是公司加强促销力度，营销费用增加所致；财务费用增加主要原因是报告期内银行借款增加导致利息支出增加；所得税增加主要是因为公司控股子公司龙山氨纶在报告期内亏损，其投资收益按规定在税后列支。
4、报告期公司现金流量构成情况说明
单位：人民币元
项目 2005年 2004年 增减金额
一、经营活动
现金流入总额 743,381,133.35 708,809,151.92 34,571,981.43
现金流出总额 607,630,367.91 669,023,187.52 -61,392,819.61
现金流量净额 135,750,765.44 39,785,964.40 95,964,801.04
二、投资活动
现金流入总额 328,072,369.92 9,333,371.25 318,738,998.67
现金流出总额 387,245,377.10 144,375,986.84 242,869,390.26
现金流量净额 -59,173,007.18 -135,042,615.59 75,869,608.41
三、筹资活动
现金流入总额 1,269,224,848.26 800,000,000.00 469,224,848.26
现金流出总额 1,331,507,404.39 632,331,386.52 699,176,017.87
现金流量净额 -62,282,556.13 167,668,613.48 -229,951,169.61
公司经营活动产生的现金流量净额同比增加主要是因为报告期内公司主营业务收入增加；投资活动产生的现金流量净额同比增加主要是因为报告期内固定资产投资减少；筹资活动产生的现金流量净额减少主要是报告期内偿还银行借款增加。
5、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
（1）主要控股公司的经营情况及业绩 单位:人民币万元
主要产品或
公司名称 业务性质 注册资本 资产规模 净利润
服务
中国绍兴黄酒集团公司鉴湖酿酒厂 食品饮料 酒类 100 5,854.41 228.83
上海沈永和餐饮管理有限公司 食品饮料 餐饮服务 1,670 1,099.28 5.52
批发零售
北京古越龙山绍兴酒销售有限公司 绍兴酒销售 1,650 1,684.15 3.52
贸易
1,560万
绍兴龙山氨纶有限公司 纺织业 氨纶制造
41,614.31 -3,767.40
美元
深圳市古越龙山酒业有限公司 食品饮料 酒销售 100
855.53 159.98
250万美
绍兴古越龙山酒业有限公司 食品饮料 灌装绍兴酒 3,004.30 200.37
元
古越龙山（香港）有限公司 批发零售 进出口贸易 400万港 648.67 50.32
贸易 币
批发零售
绍兴古越龙山进出口有限公司 进出口贸易 500
508.92 1.31
贸易
医药生物 食品生物发
绍兴古越龙山生物制品有限公司 320 251.96 -32.20
制品 酵
200万美
绍兴古越龙山果酒有限公司 食品饮料 果酒 1,924.75 84.76
元
报告期内，由于国际原油价格持续上涨导致氨纶原料价格步步攀升，同时氨纶产品市场价格下跌，重复建设等导致产能过剩严重，公司的控股子公司绍兴龙山氨纶有限公司盈利能力下降，出现严重亏损。
（2）报告期内，公司来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达10%以上的情况。
绍兴咸亨集团股份有限公司，本公司参股38.48%，主营五金交电、零售酒饮料、住宿等，注册资本为5000万元人民币，在2005年度实现主营业务收入45,334.37万元，主营业务利润9,459.91万元，净利润为1,508.36万元。在本报告期内公司收到的投资收益为561.74万元。
(二)对公司未来发展的展望
1、行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局
国内经济持续稳定的增长，消费能力迅速提高，为绍兴黄酒进一步发展打开了更大空间，为绍兴黄酒生产企业带来了更多的发展机遇。黄酒行业近几年格局也在不断发生变化，各黄酒企业都在积极谋求发展，给公司的发展带来严峻的挑战。氨纶行业景气度下降，氨纶业务仍将影响公司的整体业绩。
(1)、黄酒行业。黄酒行业的发展进入了一个新的时期，逐步形成一个新的竞争格局。公司将积极发挥黄酒业务的优势，继续保持行业龙头地位，实现黄酒业务的更大发展。
品牌优势：公司品牌历史悠久，使用的品牌古越龙山、沈永和、状元红、鉴湖等拥有各自稳定忠实的消费者；公司使用的“古越龙山”于1999年被评为中国驰名商标，2004年被评为中国名牌产品，使古越龙山成为目前黄酒行业中唯一集中国驰名商标、中国名牌产品和钓鱼台国宾馆国宴黄酒于一身的黄酒上市公司。
资源优势：公司拥有黄酒行业中唯一的省级技术中心，十余位黄酒行业技术专家、6位国家级品酒大师，以及一批具有几十年经验的酿酒人才；拥有丰富的黄酒储备是公司能够适应市场需求、勾兑系列高档酒的基础。
网络优势：公司的销售网络已覆盖全国，建立了经销商、分销商和商超、餐饮网络，销售网络正在逐步完善和健全。
创新优势：营销方面，制订了产品、品牌系列策划方案，宣传公司品牌，建立全国性的品牌传播和产品销售网络；技术方面，发挥传统工艺优势，同时进行产品创新，推陈出新；管理方面，内部挖潜、提升人员素质、转变管理方式。
经济增长带来居民消费能力的提高，随着人们消费观念的变化以及黄酒行业政策的扶持，黄酒消费的区域性在逐渐被打破，是拉动黄酒消费增长的主要驱动力。营销的创新调整优化了公司的销售结构，2005年，公司酒类业务的毛利率为37.81%，比去年同期增加2.72个百分点，毛利率的上升使盈利能力得到提升。
(2)、氨纶行业。氨纶行业是公司在黄酒主业外较早涉足的行业，目前年生产能力已达7000吨。在组建初期经营状况良好，投资回报率高。但由于氨纶生产原料受国际原油市场价格上涨的影响，导致氨纶成本大幅上升，同时氨纶行业产能急剧扩大，形成了供大于求的局面，整个行业全面亏损。2005年，龙山氨纶公司出现了较大亏损，由于化纤行业周期性较强，预计2006年还将延续亏损。但是龙山氨纶的产品品质优良，技术在国内同行中处于领先地位，具有一定的竞争力。
2、公司未来发展战略和新年度的经营计划
公司将逐步瘦身强体，调整非酒类业务；做深、做强、做优黄酒业务，进一步加强公司在黄酒行业的龙头地位；强化品牌营销，引领国内的黄酒消费时尚；打造黄酒行业的百年老店，力争将古越龙山铸造成国内首屈一指的酒类蓝筹公司。
2006年，公司要紧紧围绕“瘦身强体，做强主业，做长企业”这条主线，振奋精神，团结协作，全面实现制度创新、品牌提升、管理完善、主业做强，使企业基业常青。
(1)、稳妥推进瘦身强体，推动企业健康发展。瘦身强体是公司改革发展的一项重要工作，要把瘦身强体工作引向深入，要进一步强化改进考核管理机制，进一步完善财务管理制度，推动企业健康发展。
(2)、集中资源开拓市场，确保黄酒主业快速发展。正确评估央视广告播放后的效果，进一步摸索一条既符合企业实际又能促进企业发展的营销路子。与央视建立三年合作伙伴关系，把“古越龙山”品牌推向全国；通过广告等多种方式全方位帮助经销商提高销售量和盈利空间；坚持“提品牌、建网络、重终端、强管理”的营销思路，健全现有的营销管理体系，利用央视广告，进一步提升巩固品牌优势；借用外脑进行市场营销策划，实施有效的营销战略战术，构建终端网络，提高市场占有率。
(3)、全面强化企业管理，提高企业经济效益。2005以来，黄酒主业形势喜人，产销两旺的局面给企业管理提出了新的挑战。公司要全面强化各项管理，加强产品质量管理、加强仓储运输服务、加强科研开发力度、加强安全生产管理、加强增产节支工作，提高企业科学管理水平。氨纶公司在行业严重亏损的情况下，要不断创新，逐步走出一条具有自主知识产权、节能降耗提价的新路子。
(4)、实施人才强企战略，满足企业发展需要。从公司生存发展的高度出发，充分认识提高员工队伍综合素质和加强人才队伍建设的重要性，牢固树立“人力资源是第一资源”的观念，增强紧迫感和责任感。强化全员教育培训，抓好人才引进培养，为公司持续稳定发展提供人力资源保障。
3、公司发展所需的资金需求、使用计划及资金来源
为保证公司业务拓展、技术改造及项目投入等的资金需求，新年度经营计划的实施的资金来源主要为银行贷款和公司自有资金。为此，一方面公司将积极与金融机构建立良好关系，采取银行信贷等措施筹集资金；另一方面在经营活动中加强应收款管理，提高盈利能力，保持稳定的现金流，并结合资本市场，拓宽融资渠道，把企业的产业经营做大做强。
4、公司未来发展风险因素和采取的对策
(1)、由于原材料、能源等资源瓶颈问题，特别是受石油价格的影响，氨纶全行业严重亏损，使氨纶公司经济效益受到了严重冲击。为此公司在内抓管理，外拓市场的同时，将实施两条腿走路，一是自我加压，积极创新，开发具有自主知识产权的新产品，提高经济效益；二是积极寻找战略投资者，实施资产重组和整合。
(2)、随着企业的发展，从整体而言，公司激励机制仍待健全和完善。目前的激励机制一定程度上影响了引进、利用和吸收社会人才资源的进程。公司将根据发展的需要，健全和完善激励机制，着眼于培养、调动各类人才的积极性、主动性、创造性，营造良好的工作环境。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、报告期内无重大非募集资金投资项目。
（四）浙江天健会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
（五）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
2005年度，公司董事会共召开6次会议，具体如下：
1)、公司于2005年4月6日召开三届十二次董事会会议，决议公告刊登在2005年4月9日的《上海证券报》和《中国证券报》。
2)、公司于2005年4月20日召开三届十三次董事会会议，审议2005年第一季度报告，决议公告刊登在2005年4月22日的《上海证券报》和《中国证券报》。
3)、公司于2005年7月25日召开三届十四次董事会会议，审议2005半年度报告，决议公告刊登在2005年7月28日的《上海证券报》和《中国证券报》。
4)、公司于2005年8月24日召开三届十五次董事会会议，审议通过了为控股子公司绍兴龙山氨纶有限公司提供担保的议案。
5)、公司于2005年10月24日召开三届十六次董事会会议，决议公告刊登在2005年10月26日的《上海证券报》和《中国证券报》。
6)、公司于2005年12月6日召开三届十七次董事会会议，审议通过了为控股子公司绍兴龙山氨纶有限公司提供担保的议案。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
2004年度利润分配方案实施情况：根据公司2005年5月12日召开的2004年度股东大会通过的利润分配方案，按每10股派2元现金（含税）的方案向全体股东分配红利，股权登记日2005年6月24日，除息日2005年6月27日。公告刊登于2005年6月21日的《上海证券报》和《中国证券报》上。
（六）利润分配或资本公积金转增预案
2005年母公司实现净利润26,798,029.36元。根据公司章程规定：提取10%的法定公积金2,679,802.94 元，加上上年度未分配利润 156,520,572.03 元，本年度实际可分配利润180,638,798.45元。从公司长远发展的需要和回报公司全体股东综合考虑，董事会决定按每10股派2元现金（含税）的方案向全体股东分配红利，提取应分配的普通股股利46,560,000元，尚余未分配利润134,078,798.45元转入下年度分配。该预案需经2005年年度股东大会通过后实施。本次分配不进行资本公积金转增股本。
（七）公司信息披露指定报纸为《上海证券报》和《中国证券报》，未变更。
九、监事会报告
（一）监事会的工作情况
报告期内，监事会共召开二次会议，主要内容如下：
1、2005年3月25日召开三届七次会议，会议审议通过了如下决议：
(1)、审议通过了2004年度监事会工作报告；
(2)、审议通过了2004年年度报告及摘要；
(3)、审议通过了关于公司2005年日常关联交易的议案；
(4)、审议通过了关于修订《监事会议事规则》的议案；
(5)、对公司2004年度的经营情况进行了认真监督。
2、2005年7月25日召开三届八次会议，会议审议通过了二○○五年半年度报告。
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
监事会依据有关法律法规，对公司的生产经营状况进行了监督和检查，列席了各次董事会、股东大会，认为公司董事会决策程序合法，建立了良好的内部控制制度，董事、高级管理人员行使职权时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见
本着对全体股东负责的精神，监事会对公司的财务状况进行了监督和检查，认为2005年度财务决算报告真实准确地反映了公司的经营成果，公司所做的各项工作，符合公司的发展战略，维护了股东的长远利益。浙江天健会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告，客观公正地反映了公司的财务状况和经营成果。
（四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
（五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
公司收购、出售资产交易价格合理，无内幕交易，没有损害部分股东的权益或造成公司资产流失。
（六）监事会对公司关联交易情况的独立意见
公司关联交易公平，无损害公司利益。
十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
出售资产情况：2005年4月1日，本公司将持有的浙江西安交大龙山软件有限公司的400万元股权转让给绍兴市龙山网络科技有限公司，转让价格为人民币400万元。转让后本公司不再持有浙江西安交大龙山软件有限公司的股权。至转让日，该资产未为公司贡献利润，本次转让也未给公司带来投资收益，现转让手续已完成。
（三）报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
(1)购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位：万元
关联交易 关联交易定价 占同类交易额
关联方 关联交易金额 结算方式
内容 原则 的比重(％)
中国绍兴黄酒集团有限公司 酒类 成本价加5% 12.11 13.32 转帐
绍兴市热电厂 蒸汽 市场价 374.35 100.00 转帐
绍兴市酿酒实业公司 酒类 市场价 78.84 86.68 转帐
(2)销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位：万元
关联交 关联交易 占同类交易额
关联方 关联交易金额 结算方式
易内容 定价原则 的比重(％)
中国绍兴黄酒集团有限公司沈永和批发部 酒类 市场价 1,319.28 23.68 转帐
绍兴旭昌科技企业有限公司 水、电 市场价 97.46 100.00 转帐
杭州古越龙山绍兴酒销售公司 酒类 市场价 343.80 0.62 转帐
绍兴市酿酒实业公司 酒类 市场价 767.44 1.38 转帐
采购原材料主要是向绍兴市热电有限公司采购热电以保证公司正常生产的需要,由于公司库存原料酒结构趋于合理，报告期内向中国绍兴黄酒集团有限公司采购了少量原料酒。集团公司及其子公司现已不从事黄酒的生产活动，但其仍拥有丰富的客户资源，将本公司部分产品销售给集团公司的子公司，可以进一步拓展本公司产品的市场，提高市场占有率。此关联交易将继续存在。
2、其他关联交易情况
根据本公司与中国绍兴黄酒集团有限公司签订的商标使用许可协议，在协议有效期内，公司应支付“古越龙山”和“沈永和”两项商标使用费减半为210.25万元，同时还需支付“花雕酒坛”和“包装酒坛”两项外观设计专利使用费5万元。公司使用的“古越龙山”及“沈永和”两项注册商标，其所有权由集团公司所有，此关联交易将继续存在。
3、关联债权债务往来
单位：万元
向关联方提供资金
关联方 关联关系 收取的资金占用
发生额 余额
费的金额
中国绍兴黄酒集团有限公司 控股股东 29,965.81 0
绍兴市酿酒实业公司 控股股东的子公司 440.00 440.00
绍兴龙山化纤物资经营有限公司 控股股东的子公司 822.00 0 1.52
中国绍兴黄酒集团公司沈永和批发部 控股股东的子公司 85.00 0
杭州古越龙山绍兴酒销售有限公司 控股股东的子公司 495.00 495.00
合计 / 31,807.81 935.00 1.52
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为31,807.81万元人民币，上市公司向控股股东及其子公司提供的资金余额为935.00万元。
公司控股股东中国绍兴黄酒集团有限公司的控股子公司绍兴市酿酒实业公司、杭州古越龙山绍兴酒销售有限公司2005年底的非经营性占用公司资金余额分别为440万元和495万元。根据证监会的规定和上交所的相关要求，上述两公司已对非经营性占用资金采取了积极有效的措施，制定了切实可行的清欠方案和实施时间表如下：
计划还款时间 清欠方式 清欠金额（万元） 备注
2006年4月底 现金清偿 935.00 ---
合计 --- 935.00 ---
（四）重大合同及其履行情况
1、本报告期内，公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产和其他公司托管承包租赁本公司资产的情况。
2、担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)
担保金额 担保 担保是否已经 是否为关
担保对象 发生日期 担保期限
(万美元) 类型 履行完毕 联方担保
连带责 2001-04-02～
绍兴旭昌科技企业有限公司 2001-04-02 60.00 是 是
任担保 2005-04-02
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 6000.00
报告期末对控股子公司担保余额合计 6000.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 6000.00
担保总额占公司净资产的比例 5.09%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 6000.00
担保总额超过净资产的50％部分的金额
上述三项担保金额合计 6000.00
担保情况说明：根据公司三届十五次董事会会议决议和三届十七次董事会会议决议，同意为控股子公司绍兴龙山氨纶有限公司向银行借款提供担保，担保最高额分别为人民币5000万元、人民币2000万元，担保期限为一年，担保方式为连带责任的保证担保，同时公司要求龙山氨纶提供相应金额、期限的反担保。截止2004年12月31日，龙山氨纶公司的资产负债率为65.83%。在本报告期内龙山氨纶在上述决议额度内向杭州民生银行和深圳发展银行借款合计6000万元，占本公司净资产的比例为5.09%，借款后龙山氨纶公司资产负债率为75.71%(以2005年审计报告为准)。根据证监发
[2005]120号文规定，公司为龙山氨纶提供上述担保的议案需提交股东大会审议通过。
公司独立董事认为，报告期内公司不存在为控股股东、任何非法人单位或个人提供担保的情形。绍兴龙山氨纶有限公司因生产经营对资金的需求为其提供的担保，龙山氨纶公司同时亦向本公司提供了反担保，在规范对外担保行为的同时，能够有效控制对外担保风险。
3、委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
4、其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
（五）公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
（六）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任浙江天健会计师事务所为公司的审计机构，该事务所已为公司提供审计服务九年。本年度支付其2004年度审计工作的酬金共约45万元人民币，公司现聘任浙江天健会计师事务所为公司2005年度的审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约45万元人民币。
（七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内，公司、董事会、董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及上海证券交易所的公开谴责。
（八）其它重大事项
1、公司于2006年2月21日收到浙江省人民政府国有资产监督管理委员会《关于浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》（浙国资法产[2006]37号），公司的股权分置改革方案已获得浙江省人民政府国有资产监督管理委员会批准。并于2006年2月27日经公司股权分置改革相关股东会议表决通过。本公司全体非流通股股东以送股方式向流通股股东安排对价，即方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每持有10股流通股将获得非流通股股东支付的3股股份，总计共获31941000股。股权分置改革方案实施后首个交易日，公司非流通股股东持有的非流通股份即获得上市流通权。该方案已于2006年3月13日实施完毕。
2、其他重大事项见会计报表附注十三“其他重要事项”。
十一、财务会计报告
（一）审计报告
审 计 报 告
浙天会审[2006]第668号
浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司全体股东：
我们审计了贵公司2005年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2005年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，2005年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，后附会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2005年12月31日的财务状况以及2005年度的经营成果和现金流量。
浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 郑启华
中国 杭州 中国注册会计师 吕英群
报告日期：2006年4月8日
浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司
会计报表附注
2005年度
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府证券委员会浙证委[1997]23号文批准，由中国绍兴黄酒集团有限公司发起设立，于1997年5月8日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为3300001001104的《企业法人营业执照》。现有注册资本23,280万元，股份总数23,280万股（每股面值1元），其中已流通股份A股10,647万股。公司股票已于1997年5月16日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属酒类制造业。经营范围：黄酒、白酒、饮料、食用酒精（不含化学危险品）、副食品及食品原辅料（凭卫生许可证）、玻璃制品的开发、制造、销售；经营本企业或成员企业自产产品及相关技术出口业务；经营本企业或成员企业生产科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术的进口业务；承办中外合资经营、合作生产及开展“三来一补”业务。主要产品为绍兴加饭酒、绍兴元红酒、绍兴香雪酒、绍兴善酿酒和绍兴花雕酒等。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(一)会计准则和会计制度
执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。控股子公司上海沈永和餐饮管理有限公司、北京古越龙山绍兴酒销售有限公司和深圳市古越龙山酒业有限公司执行《商品流通企业会计制度》，绍兴古越龙山生物制品有限公司执行《工业企业会计制度》，古越龙山(香港)有限公司执行《香港会计实务准则》。
(二)会计年度
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三)记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(四)记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
(五)外币业务核算方法
对发生的外币业务，采用当月1日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
(六)外币会计报表的折算方法
1．资产负债表中所有资产、负债类项目均按照报表决算日的市场汇价（中间价）折算为人民币金额；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇价（中间价）折算为人民币金额；“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的人民币金额列示。折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额，作为“外币报表折算差额”在“未分配利润”项目后单独列示。
2．利润表中所有项目和利润分配表中有关反映发生数的项目，按报表决算日的市场汇价（中间价）折算为人民币金额；利润分配表中“净利润”项目，按折算后利润表该项目的数额列示；“年初未分配利润”项目以上一年折算后的年末“未分配利润”项目的数额列示；“未分配利润”项目按折算后的利润分配表中的其他各项目的数额计算列示。
(七)现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八)短期投资核算方法
1．短期投资，按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息入账。短期投资持有期间所享有并收到的现金股利或债券利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去出售的短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的现金股利或债券利息等后的差额，作为投资收益或损失，计入当期损益。出售短期投资结转的投资成本，按加权平均法计算确定。
2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备。
(九)坏账核算方法
1．采用备抵法核算坏账。
对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按余额百分比法计提坏账准备。本公司根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，确定具体提取比例为6%。
2．坏账的确认标准为:
(1)债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回；
(2)债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
(十)存货核算方法
1．存货包括在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然处于生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。
2．存货按实际成本计价。
购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采用加权平均法核算；入库产成品（自制半成品）按实际生产成本入账，发出产成品（自制半成品）采用加权平均法核算；领用低值易耗品按一次摊销法摊销。生产领用可周转使用的包装物（陶坛）按全年平均余额的2%摊销计入生产成本，年终通过实地盘点，发现有盘亏或毁损的包装物直接计入当期损益。
3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。
4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。但对为生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。
(十一)长期投资核算方法
1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；投资占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算。
2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不低于10年的期限摊销。
自财政部财会[2003]10号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积--股权投资准备”科目。
3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时平均摊销，计入损益。其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。
4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于其账面价值的差额提取长期投资减值准备。
(十二)固定资产及折旧核算方法
1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；(2)使用年限超过1年；(3)单位价值较高。
2．固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。
3．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率（原值的3%-10%，土地使用权规定使用年限高于相应的房屋、建筑物预计使用年限的影响金额，也作为净残值预留）确定折旧年限和年折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 15-45 6.47-2.00
通用设备 5-10 19.40-9.00
专用设备 5-20 19.40-4.50
运输工具 5-8 18-12.13
其他设备 10 9.00
4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额，提取固定资产减值准备。
(十三)在建工程核算方法
1．在建工程按实际成本核算。
2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待确定实际价值后，再进行调整。
3．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项在建工程可收回金额低于其账面价值的差额，提取在建工程减值准备：
(1)长期停建并且预计未来3年内不会重新开工；
(2)项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
(3)足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。
(十四)借款费用核算方法
1．借款费用确认原则
因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化条件的情况下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。
2．借款费用资本化期间
(1)开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
(2)暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
(3)停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。
3．借款费用资本化金额
在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积；每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整额，对资本化利率作相应的调整；汇兑差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额。
(十五)无形资产核算方法
1．无形资产按取得时的实际成本入账。
2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。
如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：(1)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；(2)合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；(3)合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。
合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。
如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。
3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。
(十六)长期待摊费用核算方法
1．长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。
2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入损益。
(十七)收入确认原则
1．商品销售
在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2．提供劳务
(1)劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。
(2)劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。
3．让渡资产使用权
让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：(1)与交易相关的经济利益能够流入公司；(2)收入的金额能够可靠地计量。
(十八)企业所得税的会计处理方法
企业所得税，采用应付税款法核算。
(十九)合并会计报表的编制方法
母公司将其拥有过半数以上权益性资本的被投资单位，或虽不拥有其过半数以上的权益性资本但拥有实质控制权的被投资单位，纳入合并会计报表的合并范围。合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并会计报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。
三、税（费）项
(一)增值税
按17%、13%的税率计缴。控股子公司上海沈永和餐饮管理有限公司按4%的税率计缴。出口货物实行“免、抵、退”税政策，退税率为13%。
(二)消费税
黄酒按每吨240元的定额税计缴，白酒按10%的税率计缴。
(三)营业税
按5%的税率计缴。
(四)城市维护建设税
按应缴流转税税额的7%计缴。控股子公司深圳市古越龙山酒业有限公司按应缴流转税税额的1%计缴；控股外商投资企业绍兴龙山氨纶有限公司、绍兴古越龙山酒业有限公司、绍兴古越龙山果酒有限公司，不缴纳城市维护建设税。
(五)教育费附加
按应缴流转税税额的4%计缴。控股子公司深圳市古越龙山酒业有限公司按应缴流转税税额的3%计缴；控股外商投资企业绍兴龙山氨纶有限公司、绍兴古越龙山酒业有限公司和绍兴古越龙山果酒有限公司，根据绍兴市地方税务局规费管理处规费函[2005]7号文规定，自2005年8月1日起免征教育费附加。
(六)企业所得税
按33%的税率计缴。绍兴古越龙山酒业有限公司、绍兴古越龙山果酒有限公司和绍兴龙山氨纶有限公司为外商投资企业，其中绍兴古越龙山酒业有限公司和绍兴古越龙山果酒有限公司减按26.4%的税率计缴；绍兴龙山氨纶有限公司在享受企业所得税“两免三减半”优惠政策期内，减按13.2%的税率计缴；深圳市古越龙山酒业有限公司注册地在经济特区，减按15%的税率计缴。
四、控股子公司
(一)控股子公司
企业名称 业务性质 注册资本 经营范围 实际投资额 所占权益比例
中国绍兴黄酒集团公司鉴湖酿酒厂 食品饮料 100万元 酒类 560.74万元 100%
绍兴柯桥古越龙山绍兴酒销售有限公司 批发零售贸易 50万元 绍兴酒销售 45万元 100%[注1]
绍兴古越龙山进出口有限公司 批发零售贸易 500万元 进出口 450万元 100%[注2]
上海沈永和餐饮管理有限公司 食品饮料 1,670万元 餐饮服务 1,500万元 89.82%
绍兴市古越龙山生物制品有限公司 医药生物制品 320万元 食品生物发酵 272万元 85%
北京古越龙山绍兴酒销售有限公司 批发零售贸易1,650万元 绍兴酒销售 1,320万元 95.15%[注3]
绍兴龙山氨纶有限公司 纺织业 1,560万美元 氨纶制造 1,170万美元 75%
绍兴龙盛氨纶有限公司 纺织业 800万美元 氨纶制造 600万美元 75%
绍兴古越龙山酒业有限公司 食品饮料 250万美元 灌装绍兴酒 150万美元 37.5%
深圳市古越龙山酒业有限公司 食品饮料 100万元 绍兴酒 55万元 55%
绍兴古越酒文化开发有限公司 批发零售贸易 60万元 酒类食品批发零售 33万元 55%
古越龙山(香港)有限公司 批发零售贸易400万港币 进出口贸易 214.34万港币 99.99%
绍兴古越龙山果酒有限公司 食品饮料 200万美元 果酒 75万美元 75%[注4]
上海古越龙山绍兴酒专卖有限公司 批发零售贸易 50万元 绍兴酒销售 5万元 100%[注5]
注1：本公司直接持有绍兴柯桥古越龙山绍兴酒销售有限公司的权益比例为90%，同时本公司通过控股子公司绍兴古越龙山进出口有限公司间接持有该公司的权益比例为10%，两者合计为100%。
注2：本公司直接持有绍兴古越龙山进出口有限公司的权益比例为90%，同时本公司通过控股子公司上海沈永和餐饮管理有限公司间接持有该公司的权益比例为10%，两者合计为100%。
注3：本公司直接持有北京古越龙山绍兴酒销售有限公司的权益比例为80%，同时本公司通过控股子公司绍兴古越龙山进出口有限公司间接持有该公司的权益比例为15.15%，两者合计为95.15%。
注4：本公司直接持有绍兴古越龙山果酒有限公司的权益比例为37.5%，同时本公司通过控股子公司绍兴古越龙山酒业有限公司间接持有该公司的权益比例为37.5%，两者合计为75%。
注5：本公司直接持有上海古越龙山绍兴酒专卖有限公司的权益比例为10%，同时本公司通过控股子公司上海沈永和餐饮管理有限公司间接持有该公司的权益比例为90%，两者合计为100%。
(二)其他说明
合并会计报表范围发生变更的内容和原因说明
绍兴龙盛氨纶有限公司原申请的注册资本为1,160万美元，本公司应出资870万美元，2004年10月15日，经绍兴市发展计划委员会绍市计中心[2004]71号文批准，申请注册资本调整为800万美元，本公司应出资600万美元，占权益比例75%。截至2005年12月31日，申请注册资本调整的变更尚未办妥；该公司实收资本717万美元，本公司出资600万美元；该公司即将投产，故本期将该公司纳入合并会计报表范围。
五、利润分配
根据2005年4月6日公司董事会三届十二次会议通过，并经2005年5月12日公司股东大会2004年度会议审议批准的2004年度利润分配方案，按每10股派发现金股利2元（含税），计46,560,000.00元。
根据2006年4月8日公司董事会三届十八次会议通过的2005年度利润分配预案，按2005年度实现净利润的10%提取法定盈余公积，每10股派发现金股利2.00元（含税）。
六、合并会计报表项目注释
(一)合并资产负债表项目注释
1.货币资金 期末数228,651,115.03
(1)明细情况
项 目 期末数 期初数
现金 96,986.29 144,187.70
银行存款 227,141,909.06 215,656,645.08
其他货币资金 1,412,219.68 11,766.52
合 计 228,651,115.03 215,812,599.30
(2)货币资金——外币货币资金
期末数 期初数
项 目 原币及金额 汇率 折人民币金额 原币及金额 汇率 折人民币金额
现金 HKD8,607.05 1.0403 8,953.91 HKD40,367.60 1.0637 42,939.02
现金 USD517.00 8.0702 4,172.29
现金 470.00 13.91225 6,538.76
银行存款 USD30,077.73 8.0702 242,733.30 USD155,444.70 8.2765 1,286,538.06
银行存款 HKD862,666.08 1.0403 897,431.52 HKD826,419.14 1.0637 879,062.04
银行存款 JPY13.00 0.079701 1.04
小 计 1,159,829.78 2,208,540.16
2.应收票据 期末数22,882,139.73
(1)明细情况
项 目 期末数 期初数
银行承兑汇票 22,882,139.73 9,923,573.20
合 计 22,882,139.73 9,923,573.20
(2)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
3.应收账款 期末数90,822,944.70
(1)账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 70,261,833.59 72.73 4,215,710.02 66,046,123.57 87,143,259.90 78.42 5,228,595.60 81,914,664.30
1-2年 3,761,115.51 3.89 225,666.93 3,535,448.58 3,714,845.81 3.34 222,890.75 3,491,955.06
2-3年 2,738,273.71 2.83 164,296.42 2,573,977.29 18,754,580.72 16.88 1,125,274.84 17,629,305.88
3年以上 19,858,931.13 20.55 1,191,535.87 18,667,395.26 1,514,200.58 1.36 90,852.03 1,423,348.55
合 计 96,620,153.94 100.00 5,797,209.24 90,822,944.70 111,126,887.01 100.00 6,667,613.22 104,459,273.79
(2)期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为11,399,389.07元，占应收账款账面余额的11.80%。
(3)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
(4)应收账款——外币应收账款
期末数 期初数
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
港 币 2,129,531.04 1.0403 2,215,351.14 2,027,517.23 1.0637 2,156,670.08
美 元 340,556.00 8.0702 2,748,355.03 94,435.00 8.2765 781,591.28
日 元 54,597,538.00 0.068716 3,751,724.42 33,090,704.70 0.079701 2,637,362.26
小计 8,715,430.59 5,575,623.62
4.其他应收款 期末数20,450,627.07
(1)账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%)坏账准备 账面价值
1年以内 19,279,338.94 88.61 1,156,760.34 18,122,578.60 6,674,481.79 70.62 400,468.91 6,274,012.88
1-2年 824,129.32 3.79 49,447.76 774,681.56 98,499.72 1.04 5,909.98 92,589.74
2-3年 1,343,060.00 14.21 80,583.60 1,262,476.40
3年以上 1,652,517.99 7.60 99,151.08 1,553,366.91 1,335,667.99 14.13 80,140.08 1,255,527.91
合 计 21,755,986.25 100.00 1,305,359.18 20,450,627.07 9,451,709.50 100.00 567,102.57 8,884,606.93
(2)金额较大的其他应收款
单位名称 期末数 款项性质及内容
杭州古越龙山绍兴酒销售有限公司 4,950,000.00 往来款
绍兴市酿酒实业公司 4,400,000.00 往来款
周林发 1,609,671.76 往来款
小 计 10,959,671.76
(3)期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为11,839,671.76元，占其他应收款账面余额的54.42%。
(4)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
(5)其他应收款——外币其他应收款
期末数 期初数
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
港 币 1,635,314.97 1.0403 1,701,218.16 1,706,880.97 1.0637 1,815,609.29
小 计 1,701,218.16 1,815,609.29
5.预付账款 期末数12,776,371.51
(1)账龄分析
期末数 期初数
账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以内 12,776,371.51 100.00 3,106,339.29 100.00
合 计 12,776,371.51 100,00 3,106,339.29 100.00
(2)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
(3)预付账款——外币预付账款
期末数 期初数
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
港 币 1,200.00 1.0657 1,278.84
小 计 1,278.84
6.应收补贴款 期末数44,297.75
项 目 期末数 期初数
应收出口退税 44,297.75 54,929.84
合 计 44,297.75 54,929.84
7.存货 期末数889,590,758.26
(1)明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 87,516,204.69 87,516,204.69 98,049,230.34 98,049,230.34
包装物 123,222,239.56 123,222,239.56 122,031,435.21 122,031,435.21
低值易耗品 1,535,681.10 1,535,681.10 1,197,205.82 1,197,205.82
库存商品 616,205,003.80 1,315,113.42 614,889,890.38 564,754,918.82 564,754,918.82
在产品 62,426,742.53 62,426,742.53 63,205,026.05 63,205,026.05
合计 890,905,871.68 1,315,113.42 889,590,758.26 849,237,816.24 849,237,816.24
(2)本期取得存货中除盘盈1,259,883.42元，其余均为自制或外购。
(3)期末无存货用于债务担保。
(4)存货跌价准备
1)明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
价值回升转回 其他原因转出
库存商品 1,315,113.42 1,315,113.42
小 计 1,315,113.42 1,315,113.42
2)存货可变现净值确定依据的说明
本公司存货可变现净值以市场价为依据确定。公司部分库存商品账面成本高于可变现净值，按单
个存货项目账面成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
8.待摊费用 期末数744,583.52
项 目 期末数 期初数 期末结存原因
保险费 743,263.52 508,041.52 受益期跨年度
租赁费 5,000.00
养路费 1,320.00 受益期跨年度
合 计 744,583.52 513,041.52
9.长期股权投资 期末数92,079,032.70
(1)明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 -921,071.78 -921,071.78 48,527,810.19 48,527,810.19
对联营企业投资 75,299,290.16 75,299,290.16 72,164,098.54 72,164,098.54
其他股权投资 17,700,814.32 17,700,814.32 17,700,814.32 17,700,814.32
合 计 92,079,032.70 92,079,032.70 138,392,723.05 138,392,723.05
(2)权益法核算的长期股权投资
1)明细情况
a.期末余额构成明细情况
被投资 持股 投资 投资 损益 股权投 股权投 期末
单位名称 比例 期限 成本 调整 资准备 资差额 数
浙江古越龙山电子 49% 50年 24,334,376.05 -992,092.94 23,342,283.11
科技发展有限公司
绍兴咸亨集团股份 38.48% 长期 19,663,001.54 5,894,156.14 1,609,088.91 -178,978.78 26,987,267.81
有限公司
绍兴旭昌科技企业 41% 20年 20,121,014.67 -2,699,904.00 17,421,110.67
有限公司
绍兴市越国印山绍 30% 10年 450,000.00 115,120.36 565,120.36
兴酒有限公司
湖南古越楼台生物 21.88% 20年 7,000,000.00 -16,491.79 6,983,508.21
科技发展有限公司
绍兴古越龙山酒业 60% 25年 -921,071.78 -921,071.78
有限公司
小 计 71,568,392.26 2,300,787.77 1,609,088.91 -1,100,050.56 74,378,218.38
b.本期增减变动明细情况
被投资 期初 本期投资成本 本期损益 本期分得现金本期投资准备本期股权投资 期末
单位名称 数 增减额 调整增减额 红利额 增减额 差额增减额 数
浙江古越龙山
23,003,742.27 338,540.84 23,342,283.11
电子科技发展
有限公司
绍兴咸亨集团 24,214,007.53 5,617,428.88 2,886,281.25 42,112.65 26,987,267.81
股份有限公司
绍兴旭昌科技 17,399,684.25 21,426.42 17,421,110.67
企业有限公司
绍兴市越国印
546,664.49 18,455.87 565,120.36
山绍兴酒有限
公司
湖南古越楼台
7,000,000.00 -16,491.79 6,983,508.21
生物科技发展
有限公司
绍兴古越龙山 -1,133,626.81 212,555.03 -921,071.78
酒业有限公司
绍兴龙盛氨纶 49,661,437.00 -49,661,437.00
有限公司[注]
小 计 120,691,908.73 -49,661,437.00 5,979,360.22 2,886,281.25 254,667.68 74,378,218.38
注：详见会计报表附注四（二）之说明。
2)被投资单位的会计政策与公司无重大差异，投资变现及投资收益汇回无重大限制。
3)合并价差/股权投资差额
a.明细情况
被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限
绍兴咸亨集团 -421,126.54 -221,091.43 -42,112.65 -178,978.78 10年
股份有限公司
绍兴古越龙山 -2,125,550.26 -1,133,626.81 -212,555.03 -921,071.78 10年
酒业有限公司
小 计 -2,546,676.80 -1,354,718.24 -254,667.68 -1,100,050.56
b.合并价差/股权投资差额形成原因说明
上述股权投资差额，系本公司购买被投资公司股权，在购买日本公司应享有的被购买公司净资产的份额与本公司购买股权成本的差额，形成股权投资差额，其中合并范围内子公司的股权投资差额在合并时形成合并价差。
(3)成本法核算的长期股权投资
被投资 持股 投资 期初 本期 本期 期末
单位名称 比例 期限 数 增加 减少 数
绍兴市商业银行 10% 长期10,000,000.00 10,000,000.00
绍兴女儿红酿酒有限公司 5% 50年 3,100,000.00 3,100,000.00
浙江西安交大龙山软件 16.33% 20年 4,600,814.32 4,600,814.32
有限公司
小 计 17,700,814.32 17,700,814.32
(4)长期投资减值准备
被投资单位经营状况正常，不存在长期股权投资可收回金额低于账面价值的情况，不需计提长期股权投资减值准备。
10.固定资产原价 期末数1,219,722,658.82
(1)明细情况
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 516,408,323.22 51,699,426.94 568,107,750.16
通用设备 52,583,609.73 11,104,176.94 2,572,819.63 61,114,967.04
专用设备 576,093,828.38 7,417,742.60 1,299,811.35 582,211,759.63
运输工具
7,029,723.35 800,745.54 103,766.90 7,726,701.99
其他设备 544,580.00 16,900.00 561,480.00
合 计 1,152,660,064.68 71,038,992.02 3,976,397.88 1,219,722,658.82
(2)本期增加数中包括从在建工程完工转入68,001,767.95元。
(3)本期减少数中包括出售固定资产1,404,316.51元，报废固定资产1,473,708.52元，因更新改造转入在建工程1,098,372.85元。
(4)经营租出固定资产情况
类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
房屋及建筑物 5,176,715.20 455,025.16 4,721,690.04
运输工具 427,358.00 51,817.20 375,540.80
小 计 5,604,073.20 506,842.36 5,097,230.84
(5)暂时闲置固定资产情况
类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
通用设备 686,534.73 220,831.90 465,702.83
专用设备 2,758,799.38 1,503,504.00 1,255,295.38
小 计 3,445,334.11 1,724,335.90 1,720,998.21
(6)已提足折旧仍继续使用固定资产情况
类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
通用设备 408,157.16 395,912.45 12,244.71
专用设备
11,527,273.00 11,181,454.81 345,818.19
运输工具 1,135,117.10 1,101,063.59 34,053.51
其他设备
21,200.00 20,140.00 1,060.00
小 计 13,091,747.26 12,698,570.85 393,176.41
(7)期末无用于债务担保的固定资产。
(8)期初及本期新增固定资产是否办妥产权过户手续的说明
截至2005年12月31日，本公司有原值为112,980,737.90元的房屋及建筑物的产权证尚未办妥。
11．累计折旧 期末数395,328,123.94
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 97,153,553.65 19,562,439.10 116,715,992.75
通用设备 19,559,667.80 6,542,562.08 1,399,863.02 24,702,366.86
专用设备 202,530,629.27 47,831,899.29 1,092,545.75 249,269,982.81
运输工具
3,487,431.82 940,202.60 68,486.13 4,359,148.29
其他设备 177,768.87 102,864.36 280,633.23
合 计 322,909,051.41 74,979,967.43 2,560,894.90 395,328,123.94
12．固定资产净值 期末数824,394,534.88
类 别 期末数 期初数
房屋及建筑物 451,391,757.41 419,254,769.57
通用设备 33,023,941.93
36,412,600.18
专用设备 332,941,776.82 373,563,199.11
运输工具 3,542,291.53
3,367,553.70
其他设备 280,846.77 366,811.13
合 计 824,394,534.88 829,751,013.27
13．固定资产减值准备 期末数1,720,998.21
(1)明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
价值回升转回 其他原因转出
专用设备 2,296,418.94 575,420.73 1,720,998.21
合 计 2,296,418.94 575,420.73 1,720,998.21
(2)固定资产减值准备计提原因说明
本公司部分专用设备不适用而长期闲置不用，按单项固定资产账面价值高于可收回金额的差额计提固定资产减值准备。本期其他原因转出系处置固定资产相应转销固定资产减值准备。
14.工程物资 期末数2,577,512.43
项 目 期末数 期初数
专用材料 2,381,974.43
专用设备 195,538.00 1,465,775.00
合 计 2,577,512.43 1,465,775.00
15.在建工程 期末数246,441,399.88
(1)明细情况
期末数 期初数
工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
三期氨纶工 26,262,668.89 26,262,668.89 21,964,760.73 21,964,760.73
程
二厂新厂区 20,198,101.65 20,198,101.65 27,343,966.69 27,343,966.69
沈永和新厂 6,040,595.67 6,040,595.67 30,270,643.97 30,270,643.97
区一期
沈永和新厂 29,384,837.52 29,384,837.52 23,423,900.00 23,423,900.00
区二期
龙盛氨纶纤 161,036,311.33 161,036,311.33
维生产线
零星工程 3,518,884.82 3,518,884.82 7,033,477.01 7,033,477.01
信息化项目 2,552,784.96 2,552,784.96
合 计 246,441,399.88 246,441,399.88 112,589,533.36 112,589,533.36
(2)在建工程增减变动情况
工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金
增加 固定资产 减少 来源
三期氨纶工程 21,964,760.73 4,297,908.16 26,262,668.89 其他来源
二厂新厂区 27,343,966.69 14,200,344.76 21,346,209.80 20,198,101.65 其他来源
沈永和新厂 30,270,643.97 15,714,426.78 39,944,475.08 6,040,595.67 金融机构贷款
区一期 及其他来源
沈永和新厂 23,423,900.00 5,960,937.52 29,384,837.52 金融机构贷款
区二期 及其他来源
龙盛氨纶纤 161,036,311.33 161,036,311.33 金融机构贷款
维生产线 及其他来源
零星工程 7,033,477.01 1,123,615.78 4,031,498.11 606,709.86 3,518,884.82 其他来源
信息化项目 2,552,784.96 126,800.00 2,679,584.96 其他来源
合 计 112,589,533.36 202,460,344.33 68,001,767.95 606,709.86 246,441,399.88
(3)借款费用资本化金额
工程名称 期初数 本期增加 本期转入 本期 期末数 资本化率
固定资产 其他减少
龙盛氨纶纤维生产 6,633,995.07 6,633,995.07 6.435%
线
沈永和新厂区 2,844,176.10 300,025.00 3,144,201.10 5.49%
信息化项目 27,450.00 27,450.00
小 计 2,871,626.10 6,934,020.07 3,171,651.10 6,633,995.07
(4)在建工程减值准备
期末在建工程无单项在建工程可收回金额低于账面价值的情况，不需计提在建工程减值准备。
16.无形资产 期末数749,016.00
(1)明细情况
期末数 期初数
种 类 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
非专利技术 252,000.00 252,000.00
商 誉 749,016.00 749,016.00 957,330.00 957,330.00
合 计 749,016.00 749,016.00 1,209,330.00 1,209,330.00
(2)无形资产增减变动情况
取得 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计摊 剩余
种类 方式 金额 数 增加 转出 摊销 数 销额 摊销期限
非专利技术 投入 480,000.00 252,000.00 252,000.00 480,000.00
商 誉 投入 1,918,260.00 957,330.00 208,314.00 749,016.00 1,169,244.00 48个月
合计 2,398,260.00 1,209,330.00 460,314.00 749,016.00 1,649,244.00
(3)无形资产减值准备
期末无单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的情况，不需计提无形资产减值准备。
17.长期待摊费用 期末数1,148,815.45
项 目 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计 剩余
发生额 数 增加 摊销 转出 数 摊销额 摊销期限
供配电贴费 1,243,000.00 248,600.30 124,299.96 124,300.34 1,118,699.66 12个月
供水增容费 1,875,000.00 375,000.00 187,500.00 187,500.00 1,687,500.00 12个月
开办费 837,015.11 837,015.11 837,015.11
合 计 3,955,015.11 623,600.30 837,015.11 311,799.96 1,148,815.45 2,806,199.66
18.短期借款 期末数700,000,000.00
借款条件 期末数 期初数
信用借款 120,000,000.00 140,000,000.00
保证借款 580,000,000.00 600,000,000.00
合 计 700,000,000.00 740,000,000.00
19.应付票据 期末数15,000,000.00
(1)明细情况
种 类 期末数 期初数
商业承兑汇票 15,000,000.00
合 计 15,000,000.00
(2)其他说明
期末应付票据均系本公司控股子公司深圳市古越龙山酒业有限公司、上海古越龙山绍兴酒专卖有限公司签发给本公司的商业承兑汇票，本公司已将汇票贴现。
20.应付账款 期末数110,274,949.60
(1)持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款
股东名称 期末数 期初数
中国绍兴黄酒集团有限公司 141,670.43
小 计 141,670.43
(2)应付账款——外币应付账款
期末数 期初数
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
港 币 1,856,561.91 1.0403 1,931,381.35 1,277,342.97 1.0637 1,358,709.72
日 元 29,068,000.00 0.068716 1,997,436.69
美 元 1,421,000.00 8.0702 11,467,754.20
小 计 15,396,572.24 1,358,709.72
21.预收账款 期末数20,977,112.87
(1)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。
(2)预收账款——外币预收账款
期末数 期初数
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
港 币 16,513.00 1.0403 17,178.47
美 元 522.00 8.0702 4,212.64
小计 21,391.11
22．应付工资 期末数12,610,128.70
(1)期末余额系可计提工资总额内尚未支付的工资，无拖欠性质的应付工资。
(2)工效挂钩工资的说明
经绍兴市劳动社会保障局和绍兴市财政局核准，本公司本年度可计提工资总额为37,333,000.48元，本年度实际计提工资总额为37,333,000.48元。
23.应付股利 期末数18,191.25
(1)明细情况
股东名称 期末数 期初数
中国绍兴黄酒集团有限公司 18,191.25 18,191.25
合 计 18,191.25 18,191.25
(2)其他说明
期末应付股利系本公司控股子公司上海古越龙山绍兴酒专卖有限公司应付股东中国绍兴黄酒集团有限公司的股利。
24.应交税金 期末数18,723,409.32
(1)明细情况
税 种 期末数 期初数
增值税 5,610,933.80 5,248,376.79
消费税 -354,716.44 -2,936,945.26
营业税 31,870.80 31,534.89
城市维护建设税 844,820.11 129,461.76
企业所得税 10,511,171.78 8,441,097.58
代扣代缴个人所得税 2,031,546.76 4,265,644.61
房产税 46,940.61 56,749.88
土地使用税 841.90
合 计 18,723,409.32 15,235,920.25
(2)应交税金法定税率详见本会计报表附注三之相关说明。
25．其他应交款 期末数585,246.85
项 目 期末数 期初数 计缴标准
教育费附加 497,336.84 112,276.58 应交流转税税额的4%和1%
水利建设基金 44,550.72 营业收入额的1‰
87,910.01
河道工程维护费 166.27
合 计 585,246.85 156,993.57
26.其他应付款 期末数178,882,379.17
(1)持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项
股东名称 期末数 期初数
中国绍兴黄酒集团有限公司 114,233,716.34 4,743,232.34
小 计 114,233,716.34 4,743,232.34
(2)其他应付款——外币其他应付款
期末数 期初数
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
欧 元 148,000.00 11.2627 1,666,879.60
美 元 11,400.00 8.2765 94,352.10
港 币 291,578.79 1.0403 303,329.42
小 计 303,329.42 1,761,231.70
(3)金额较大其他应付款的性质或内容的说明
单位名称 期末数 款项性质或内容
中国绍兴黄酒集团有限公司 114,233,716.34 往来款
公司职工 16,933,000.00 风险抵押金
绍兴龙山网络科技有限公司 2,000,000.00 股权转让款
浙江环宇建设集团公司 5,187,948.00 工程款
小 计 138,354,664.34
27.预提费用 期末数1,378,857.50
项 目 期末数 期初数 期末结余原因
利息 1,378,857.50 1,165,812.50 应计未付
合 计 1,378,857.50 1,165,812.50
28.一年内到期的长期负债 期末数20,000,000.00
(1)明细情况
类 别 期末数 期初数
长期借款 20,000,000.00 32,000,000.00
合 计 20,000,000.00 32,000,000.00
(2)一年内到期的长期负债——长期借款
借款条件 期末数
保证借款 20,000,000.00
小计 20,000,000.00
29.长期借款 期末数110,000,000.00
借款条件 期末数 期初数
保证借款 110,000,000.00 40,000,000.00
合 计 110,000,000.00 40,000,000.00
30．专项应付款 期末数217,730.79
(1)明细情况
项 目 期末数 期初数
国家拨入的专门用途拨款 217,730.79 342,679.49
合 计 217,730.79 342,679.49
(2)专项应付款项具体情况说明
根据绍兴市科学技术局和绍兴市财政局联合下发的绍科发计[2003]19号文，本公司上期收到绍兴市科技局拨入的绍兴黄酒功能性微量组分的检测与研究项目补助经费100,000.00元，本期列支60,000.00元，尚结余40,000.00元；根据浙江省科学技术厅和浙江省财政厅联合下发的浙科发计[2003]274号和浙财农字[2003]262号文，截至2005年12月31日本公司累计收到绍兴市财政局拨入的农业科技成果转化项目补助资金360,000.00元，已列支182,269.21元，尚结余177,730.79元。
31.股本 期末数232,800,000.00
期初数 本期增减变动（+，-） 期末数
项 目
比例 配 送 公积金 其 小 比例
数量 数量
(%) 股 股 转股 他 计 (%)
(一) 国家拥有股份 126,330,000.00 54.27 126,330,000.00 54.27
尚 1．发起 境内法人持有股份
未 人股份 外资法人持有股份
流 其他
通 2．募集法人股
股 3．内部职工股
份 4．优先股
5．其他
未上市流通股份合计
126,330,000.00 54.27 126,330,000.00 54.27
（二 1．境内上市的人民币普通股 106,470,000.00 45.73 106,470,000.00 45.73
） 2．境内上市的外资股
已
流
3．境外上市的外资股
通
股
4．其他(高管)
份
已流通股份合计 106,470,000.00 45.73 106,470,000.00 45.73
（三）股份总数
232,800,000.00 100.00 232,800,000.00 100.00
32.资本公积 期末数708,151,470.82
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 705,281,900.96 705,281,900.96
股权投资准备 2,855,163.50 2,855,163.50
其他资本公积 14,406.36 14,406.36
合 计 708,151,470.82 708,151,470.82
33.盈余公积 期末数106,532,707.40
(1)明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 51,926,452.23 2,679,802.94 54,606,255.17
法定公益金 51,926,452.23 51,926,452.23
合 计 103,852,904.46 2,679,802.94 106,532,707.40
(2)盈余公积本期增减原因及依据说明
盈余公积本期增加系利润分配计提，详见本会计报表附注六(一)34(2)1）之说明。
34.未分配利润 期末数131,315,918.00
(1)明细情况
期初数 154,519,911.01
本期增加 26,035,809.93
本期减少 49,239,802.94
期末数 131,315,918.00
(2)其他说明
1)本期未分配利润增减变动以及利润分配比例情况的说明
本期增加均系本期实现的净利润转入。
本期减少情况如下：
根据2005年4月6日公司董事会三届十二次会议通过，并经2005年5月12日公司股东大会2004年度会议审议批准的2004年度利润分配方案，公司按每10股派发现金股利2元（含税）,计派发现金股利46,560,000.00元。
根据2006年4月8日公司董事会三届十八次会议通过的2005年度利润分配预案，按2005年度母公司实现净利润的10%提取法定盈余公积2,679,802.94元。
2)期末数中包含拟分配现金股利46,560,000.00元。根据2006年4月8日公司董事会三届十八次会议通过的2005年度利润分配预案，决定按2005年度实现的净利润分配现金股利46,560,000.00元。上述利润分配决议尚待股东大会审议通过。
(二)合并利润及利润分配表项目注释
1．主营业务收入/主营业务成本 本期数608,728,736.09/415,515,517.75
(1)业务分部
项 目
本期数 上年同期数
主营业务收入
酒类销售 557,094,017.43 466,085,917.08
玻璃瓶销售 6,275,868.44 4,227,094.83
氨纶销售 128,107,985.57 159,227,942.03
罐装业务 8,275,637.13 7,213,820.98
其他业务 2,295,717.11 438,324.25
小 计 702,049,225.68 637,193,099.17
抵 销 93,320,489.59 74,075,103.36
合 计 608,728,736.09 563,117,995.81
主营业务成本
酒类销售 346,472,766.04 302,535,211.89
玻璃瓶销售 5,158,582.81 3,198,312.90
氨纶销售 150,230,392.27 132,413,905.63
罐装业务 5,007,913.40 4,328,805.59
其他业务 2,199,813.52 449,262.31
小 计 509,069,468.04 442,925,498.32
抵 销 93,553,950.29 79,821,546.39
合 计 415,515,517.75 363,103,951.93
(2)地区分部
项 目
本期数 上年同期数
主营业务收入
国内销售 640,542,449.57 576,589,696.14
国外销售 61,506,776.11 60,603,403.03
小 计 702,049,225.68 637,193,099.17
抵 销 93,320,489.59 74,075,103.36
合 计 608,728,736.09 563,117,995.81
主营业务成本
国内销售 480,492,935.19 417,246,731.53
国外销售 28,576,532.85 25,678,766.79
小 计 509,069,468.04 442,925,498.32
抵 销 93,553,950.29 79,821,546.39
合 计 415,515,517.75 363,103,951.93
(3)本期向前5名客户销售所实现的收入总额为77,281,731.84元，占公司全部主营业务收入的12.70%。
2．主营业务税金及附加 本期数20,105,490.22
(1)明细情况
本期数 上年同期数
项 目
营业税 1,255.94 3,215.67
消费税 13,047,757.31 9,630,626.81
城市维护建设税 4,407,859.77 2,423,038.63
教育费附加 2,648,617.20 1,680,527.77
合 计 20,105,490.22 13,737,408.88
(2)计缴标准详见本会计报表附注三之相关说明。
3.其他业务利润 本期数1,964,033.51
项 目 本期数 上年同期数
业务收入 业务支出 利 润 业务收入 业务支出 利 润
材料销售 2,075,455.60 765,452.21 1,310,003.39 3,741,463.22 1,697,828.87 2,043,634.35
租赁业务 773,506.40 138,858.28 634,648.12 1,270,232.74 124,789.55 1,145,443.19
其 他 20,000.00 618.00 19,382.00 182,332.77 184,053.12 -1,720.35
合计 2,868,962.00 904,928.49 1,964,033.51 5,194,028.73 2,006,671.54 3,187,357.19
4.财务费用 本期数37,222,124.67
(1)明细情况
项 目 本期数 上年同期数
利息支出 39,171,902.47 34,284,316.64
减：利息收入 2,163,648.12 2,133,367.03
汇兑损失 702,181.62 16,042.59
减：汇兑收益 606,014.57 274,734.15
其他 117,703.27 156,680.66
合 计 37,222,124.67 32,048,938.71
(2)其他说明
根据本公司与中国黄酒城（筹）签订的《协议书》，公司本期收到中国黄酒城（筹）对本公司原北海桥厂区拆迁改造项目的利息补偿6,705,436.50元，本公司将其冲减了本期的“财务费用－利息支出”。详见本会计报表附注十三(一)。
5.投资收益 本期数7,217,949.83
(1)明细情况
项 目 本期数 上年同期数
成本法核算的被投资
983,921.93 750,000.00
单位分配来的利润
权益法核算的调整被投
5,979,360.22 2,752,179.32
资单位损益净增减的金额
股权投资差额摊销 254,667.68 254,667.68
其他投资收益 36,282.45
合 计 7,217,949.83 3,793,129.45
(2)占本期利润总额10%以上（含10%）的投资项目的业务内容、相关成本、交易金额等的说明
本期权益法核算的调整被投资单位损益净增减的金额5,979,360.22元占本期利润总额的14.32%，主要系公司本期按享有绍兴咸亨集团股份有限公司的权益比例确认的投资收益5,617,428.88元。
(3)本公司投资收益不存在汇回的重大限制。
6.补贴收入 本期数968,505.00
(1)明细情况
项 目 本期数 上年同期数
地方财政补贴 968,505.00 1,250,000.00
合 计 968,505.00 1,250,000.00
(2)本期补贴收入来源和依据、相关批准文件、批准机关和文件时效的说明
1)公司本期收到绍兴市财政局拨付的市级技术创新基金示范企业资助费20,000.00元、电量补贴1,805.00元、挖潜改造资金611,700.00元。
2）公司本期收到绍兴市水利局拨付的河坝补偿费275,000.00元。
3）本公司控股子公司中国绍兴黄酒集团公司鉴湖酿酒厂收到绍兴市财政局拨付的自备发电机组补贴60,000.00元。
7.营业外收入 本期数2,739,444.40
项 目 本期数 上年同期数
处置固定资产净收益 127,782.00 7,454,639.38
赔款收入 2,592,467.80 126,181.21
罚款收入 3,129.60 62,418.40
其 他 16,065.00 15,450.08
合 计 2,739,444.40 7,658,689.07
8.营业外支出 本期数2,256,129.46
项 目 本期数 上年同期数
处置固定资产净损失 42.89
赔款支出 122,937.45 111,409.16
罚款支出 1,285,124.20 235,167.61
水利建设基金 730,594.86 597,228.28
捐赠支出 70,000.00
债务重组损失 81,602.75 20,800.00
其他 35,827.31 27,121.28
合 计 2,256,129.46 1,061,726.33
(三)合并现金流量表项目注释
1.收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
收到的利息、运费补贴 8,755,436.50
收到的财政补贴 968,505.00
收到的赔款收入 2,592,467.80
小 计 12,316,409.30
2.支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
运输费 10,847,097.31
业务招待费 2,460,384.67
差旅费 4,702,393.69
租赁费 6,264,902.94
业务宣传费 1,416,923.63
保险费 1,573,387.04
商标使用费 2,152,499.96
广告费 17,475,678.63
促销费 7,531,587.34
进场费 4,955,152.01
小 计 59,380,007.22
3.收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金
项 目 本期数
定期存款收回 1,300,000.00
绍兴女儿红酿酒有限公司归还借款 19,000,000.00
中国绍兴黄酒集团有限公司归还借款 299,658,101.74
小 计 319,958,101.74
4.支付的价值较大的其他与投资活动有关的现金
项 目 本期数
绍兴女儿红酿酒有限公司借款 19,000,000.00
中国绍兴黄酒集团有限公司借款 299,658,101.74
杭州古越龙山绍兴酒销售有限公司借款 4,950,000.00
绍兴市酿酒实业公司借款 4,400,000.00
小 计 328,008,101.74
5.收到的价值较大的其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期数
从中国绍兴黄酒集团有限公司借款 216,741,898.26
小 计 216,741,898.26
6.支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期数
归还中国绍兴黄酒集团有限公司借款 107,251,414.26
小 计 107,251,414.26
七、母公司会计报表项目注释
(一)母公司资产负债表项目注释
1.应收账款 期末数71,990,024.61
(1)账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 52,689,974.99 68.80 3,161,398.49 49,528,576.50 80,579,966.37 78.46 4,834,797.98 75,745,168.39
1-2年 3,379,322.26 4.41 202,759.34 3,176,562.92 2,984,471.31 2.91 179,068.28 2,805,403.03
2-3年 2,137,451.75 2.79 128,247.11 2,009,204.64 18,125,645.18 17.65 1,087,538.71 17,038,106.47
3年以上 18,378,383.56 24.00 1,102,703.01 17,275,680.55 1,009,234.46 0.98 60,554.07 948,680.39
合计 76,585,132.56 100.00 4,595,107.95 71,990,024.61 102,699,317.32 100.00 6,161,959.04 96,537,358.28
(2)期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为11,399,389.07元，占应收账款账面余额的14.88%。
(4)应收账款——外币应收账款
期末数 期初数
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
港 币 159,060.00 1.0637 169,192.12
美 元 340,556.00 8.0702 2,748,355.03 35,896.50 8.2765 297,097.38
日 元 54,597,538.00 0.068716 3,751,724.42 33,090,704.70 0.079701 2,637,362.26
小 计 6,500,079.45 3,103,651.76
2.其他应收款 期末数139,896,503.90
(1)账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 58,144,800.65 40.52 3,488,688.04 54,656,112.61 44,785,425.26 75.40 2,687,125.52 42,098,299.74
1-2年 695,896.17 0.48 41,753.77 654,142.40 71,151.00 0.05 4,269.06 66,881.94
2-3年 219,110.00 0.17 13,146.60 205,963.40
3年以上 84,661,966.90 59.00 75,718.01 84,586,248.89 84,619,066.90 24.38 73,144.01 84,545,922.89
合 计 143,502,663.72 100.00 3,606,159.82 139,896,503.90 129,694,753.16 100.00 2,777,685.19 126,917,067.97
(2)金额较大的其他应收款
单位名称 期末数 款项性质及内容
绍兴龙山氨纶有限公司 83,400,000.00 本项目注释5
中国绍兴黄酒集团公司鉴湖酿酒厂 37,579,139.53 往来款
杭州古越龙山绍兴酒销售有限公司 4,950,000.00 出借款
绍兴市酿酒实业公司 4,400,000.00 出借款
小 计 130,329,139.53
(3)期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为134,684,975.97元，占其他应收款账面余额的93.86%。
(4)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款
(5)其他说明
其他应收款中应收本公司控股子公司绍兴龙山氨纶有限公司83,400,000.00元，系本公司将2001年度配股募集资金投于该公司氨纶纤维一期工程，本公司对该应收款不计提坏账准备。
3.长期股权投资 期末数292,479,155.28
(1)明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 200,044,171.16 200,044,171.16 231,689,515.39 231,689,515.39
对联营企业投资 74,734,169.80 74,734,169.80 71,617,434.05 71,617,434.05
其他股权投资 17,700,814.32 17,700,814.32 17,700,814.32 17,700,814.32
合 计 292,479,155.28 292,479,155.28 321,007,763.76 321,007,763.76
(2)权益法核算的长期股权投资
1)明细情况
a.期末余额构成明细情况
被投资 持股 投资 投资 损益 股权投 股权投 期末
单位名称 比例 期限 成本 调整 资准备 资差额 数
绍兴龙盛氨纶有限公 75% 20年 49,661,437.00 49,661,437.00
司
中国绍兴黄酒集团公 100% 长期 5,607,406.37 11,306,845.89 16,914,252.26
司鉴湖酿酒厂
绍兴古越龙山酒业有 60% 25年 14,725,550.26 1,177,141.24 1,854.60 -921,071.78 14,983,474.32
限公司
绍兴古越龙山果酒有 37.5% 30年 6,208,912.50 658,855.79 6,867,768.29
限公司
上海沈永和餐饮管理89.82% 7年 15,000,000.00 -5,167,065.11 9,832,934.89
有限公司
绍兴龙山氨纶有限公 75% 25年 96,860,567.71 -21,507,548.13 445,974.59 75,798,994.17
司
绍兴市古越龙山生物 85% 10年 2,720,000.00 -1,471,281.43 1,248,718.57
制品有限公司
深圳市古越龙山酒业 55% 20年 550,000.00 1,352,179.21 1,902,179.21
有限公司
绍兴古越龙山进出口 90% 20年 4,500,000.00 45,301.34 4,545,301.34
有限公司
北京古越龙山绍兴酒 80% 10年 13,200,000.00 64,469.54 13,264,469.54
销售有限公司
上海古越龙山绍兴酒 10% 10年 50,000.00 26,572.87 76,572.87
专卖有限公司
绍兴古越酒文化开发 55% 10年 330,000.00 105,853.73 435,853.73
有限公司
古越龙山(香港)有限99.99% 长期 2,279,332.06 1,815,763.97 4,095,096.03
公司
绍兴柯桥古越龙山绍 90% 2年 450,000.00 -32,881.06 417,118.94
兴酒销售有限公司
浙江古越龙山电子科 49% 50年 24,334,376.05 -992,092.94 23,342,283.11
技发展有限公司
绍兴咸亨集团股份有38.48% 长期 19,663,001.54 5,894,156.14 1,609,088.91 -178,978.78 26,987,267.81
限公司
绍兴旭昌科技企业有 41% 20年 20,121,014.67 -2,699,904.00 17,421,110.67
限公司
绍兴古越楼台生物科21.88% 20年 7,000,000.00 -16,491.79 6,983,508.21
技发展有限公司
小 计 283,261,598.16 -9,440,124.74 2,056,918.10-1,100,050.56 274,778,340.96
b.本期增减变动明细情况
被投资 期初 本期投资成本 本期损益 本期分得 本期投资 本期股权投资 期末
单位名称 数 增减额 调整增减额 现金红利额 准备增减额 差额增减额 数
绍兴龙盛氨纶有限公 49,661,437.00 49,661,437.00
司
中国绍兴黄酒集团公 14,625,999.47 2,288,252.79 16,914,252.26
司鉴湖酿酒厂
绍兴古越龙山酒业有 14,457,458.90 1,202,196.76 888,736.37 212,555.03 14,983,474.32
限公司
绍兴古越龙山果酒有 6,830,866.83 317,838.93 280,937.47 6,867,768.29
限公司
上海沈永和餐饮管理 9,783,378.30 49,556.59 9,832,934.89
有限公司
绍兴龙山氨纶有限公 111,328,134.63 -28,255,526.60 7,273,613.86 75,798,994.17
司
绍兴市古越龙山生物 1,522,409.60 -273,691.03 1,248,718.57
制品有限公司
深圳市古越龙山酒业 1,022,304.25 879,874.96 1,902,179.21
有限公司
绍兴古越龙山进出口 4,533,537.44 11,763.90 4,545,301.34
有限公司
北京古越龙山绍兴酒 13,236,312.08 28,157.46 13,264,469.54
销售有限公司
上海古越龙山绍兴酒 68,400.04 8,172.83 76,572.87
专卖有限公司
绍兴古越酒文化开发 362,220.26 73,633.47 435,853.73
有限公司
古越龙山(香港)有限 3,809,371.17 285,724.86 4,095,096.03
公司
绍兴柯桥古越龙山绍 447,685.42 -30,566.48 417,118.94
兴酒销售有限公司
浙江古越龙山电子科 23,003,742.27 338,540.84 23,342,283.11
技发展有限公司
绍兴咸亨集团股份有 24,214,007.53 5,617,428.88 2,886,281.25 42,112.65 26,987,267.81
限公司
绍兴旭昌科技企业有 17,399,684.25 21,426.42 17,421,110.67
限公司
绍兴古越楼台生物科 7,000,000.00 -16,491.79 6,983,508.21
技发展有限公司
小 计 303,306,949.44 -17,453,707.21 11,329,568.95 254,667.68 274,778,340.96
2)实际投资比例与注册资本中比例不一致的具体情况和原因说明
龙盛氨纶原申请的注册资本为1,160万美元，本公司应出资870万美元,2004年10月15日，经绍兴市发展计划委员会绍市计中心[2004]71号文批准，申请注册资本调整为800万美元，本公司应出资600万美元，占权益比例75%。截至2005年12月31日，该公司实收资本717万美元，本公司已出资600万美元，占83.68%。
3)被投资单位的会计政策与公司无重大差异，投资变现及投资收益汇回无重大限制。
4)股权投资差额
a.明细情况
被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销本期转出 期末数 摊销期限
绍兴咸亨集团 -421,126.54 -221,091.43 -42,112.66 -178,978.77 10年
股份有限公司
绍兴古越龙山 -2,125,550.26 -1,133,626.81 -212,555.02 -921,071.79 10年
酒业有限公司
小 计 -2,546,676.80 -1,354,718.24 -254,667.68 -1,100,050.56
b.股权投资差额形成原因说明
上述股权投资差额，系本公司购买被投资公司股权，在购买日本公司应享有被购买公司净资产的份额与本公司购买股权成本的差额，形成股权投资差额。
(3)成本法核算的长期股权投资
被投资 持股 投资 期初 本期 本期 期末
单位名称 比例 期限 数 增加 减少 数
绍兴市商业银行 10% 长期10,000,000.00 10,000,000.00
绍兴女儿红酿酒有限公司 5% 50年 3,100,000.00 3,100,000.00
浙江西安交大龙山软件 16.33% 20年 4,600,814.32 4,600,814.32
有限公司
小 计 17,700,814.32 17,700,814.32
(4)长期股权投资减值准备
被投资单位经营状况正常，不存在长期股权投资可收回金额低于账面价值的情况，不需计提长期股权投资减值准备。
(二)母公司利润及利润分配表项目注释
1.主营业务收入 本期数447,772,953.38
(1)明细情况
项 目 本期数 上年同期数
酒类销售 441,497,084.94 373,608,754.18
玻璃瓶销售 6,275,868.44 4,227,094.83
合 计 447,772,953.38 377,835,849.01
(2)本期向前5名客户销售所实现的收入总额为75,325,827.77元，占公司全部主营业务收入的16.82%。
2.主营业务成本 本期数257,995,879.01
项 目 本期数 上年同期数
酒类销售 252,797,296.20 221,571,409.46
玻璃瓶销售 5,158,582.81 3,198,312.90
合 计 257,955,879.01 224,769,722.36
3.投资收益 本期数-16,215,117.60
(1)明细情况
项 目 本期数 上年同期数
成本法核算的被投资
983,921.93 750,000.00
单位分配来的利润
权益法核算的调整被投
-17,453,707.21 16,026,473.34
资单位损益净增减的金额
股权投资差额摊销 254,667.68 254,667.68
合 计 -16,215,117.60 17,031,141.02
(2)占本期利润总额10%以上（含10%）的投资项目的业务内容、相关成本、交易金额等的说明
本期权益法核算的调整被投资单位损益净增减的金额-17,453,707.21元占本期利润总额的-37.37%，主要系因公司本期按享有绍兴龙山氨纶有限公司和绍兴咸亨集团股份有限公司的权益比例分别确认的投资收益-28,255,526.60元和5,617,428.88元所致。
八、关联方关系及其交易
(一)关联方关系
1．存在控制关系的关联方
(1)存在控制关系的关联方
关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人
白酒、黄酒生
中国绍兴黄酒集团有限公司 绍兴市 产销售 本公司控股股东 国有企业 傅建伟
中国绍兴黄酒集团公司鉴湖酿酒厂 绍兴市 黄酒生产销售 控股子公司 集体企业 王绍棋
绍兴古越龙山进出口有限公司 绍兴市 进出口 控股子公司 有限责任 傅建伟
上海沈永和餐饮管理有限公司 上海市 餐饮服务 控股子公司 有限责任 赵 越
生产食品生物
发酵制品；塑
绍兴市古越龙山生物制品有限公司 绍兴市 控股子公司 有限责任 董勇久
料桶加工销售
北京古越龙山绍兴酒销售有限公司 北京市 绍兴酒销售 控股子公司 有限责任 许为民
绍兴龙山氨纶有限公司 绍兴市 氨纶制造 控股子公司 有限责任 傅建伟
绍兴龙盛氨纶有限公司 绍兴市 氨纶制造 控股子公司 有限责任 傅建伟
绍兴古越龙山酒业有限公司 绍兴市 灌装绍兴酒 控股子公司 有限责任 傅建伟
深圳市古越龙山酒业有限公司 深圳市 酒类批发 控股子公司 有限责任 许为民
开发黄酒、包
绍兴古越酒文化开发有限公司 绍兴市 装设计 控股子公司 有限责任 王永奎
绍兴古越龙山果酒有限公司 绍兴市 果酒生产 控股子公司 中外合资 傅建伟
上海古越龙山绍兴酒专卖有限公司 上海市 酒类批发 控股子公司 有限责任 许为民
绍兴柯桥古越龙山绍兴酒销售有限
公司 绍兴市 绍兴酒销售 控股子公司 有限责任 许为民
绍兴酒进出口
古越龙山（香港）有限公司 香港 贸易 控股子公司 有限责任 邱仁甫
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
关联方名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
中国绍兴黄酒集团有限公司 13,341万 13,341万
中国绍兴黄酒集团公司鉴湖酿酒厂 100万 100万
绍兴古越龙山进出口有限公司 500万 500万
上海沈永和餐饮管理有限公司 1,670万 1,670万
绍兴市古越龙山生物制品有限公司 320万 320万
北京古越龙山绍兴酒销售有限公司 1,650万 1,650万
绍兴龙山氨纶有限公司 USD1,560万 USD1,560万
绍兴龙盛氨纶有限公司 USD687万 USD30万 USD717万
绍兴古越龙山酒业有限公司 USD250万 USD250万
深圳市古越龙山酒业有限公司 100万 100万
绍兴古越酒文化开发有限公司 60万 60万
绍兴古越龙山果酒有限公司 USD200万 USD200万
上海古越龙山绍兴酒专卖有限公司 50万 50万
绍兴柯桥古越龙山绍兴酒销售有限公司 50万 50万
古越龙山（香港）有限公司 HKD400万 HKD400万
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
期初数 本年增加 本年减少 期末数
关联方名称
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
中国绍兴黄酒集团有限公司 12,633万 54.27 12,633万 54.27
中国绍兴黄酒集团公司鉴湖酿酒厂 100万 100.00 100万 100.00
绍兴古越龙山进出口有限公司 450万 90.00 450万 90.00
上海沈永和餐饮管理有限公司餐饮 1,500万 89.82 1,500万 89.82
绍兴市古越龙山生物制品有限公司 272万 85.00 272万 85.00
北京古越龙山绍兴酒销售有限公司 132万 80.00 132万 80.00
绍兴龙山氨纶有限公司 USD1,170 75.00 USD1,170 75.00
绍兴龙盛氨纶有限公司 USD600万 75.00 USD600万 75.00
绍兴古越龙山酒业有限公司 1,260万 60.00 1,260万 60.00
深圳市古越龙山酒业有限公司 55万 55.00 55万 55.00
绍兴古越酒文化开发有限公司 33万 55.00 33万 55.00
绍兴古越龙山果酒有限公司 USD75万 37.50 USD75万 37.50
上海古越龙山绍兴酒专卖有限公司 5万 10.00 5万 10.00
绍兴柯桥古越龙山绍兴酒销售有限公
司 45万 90.00 45万 90.00
HKD214.34 HKD214.34
古越龙山（香港）有限公司 万 99.99 万 99.99
2．不存在控制关系的关联方
关联方名称 与本企业关系
中国绍兴黄酒集团公司上海灌装厂 与本公司同一控股股东
中国绍兴黄酒集团公司沈永和批发部 与本公司同一控股股东
杭州古越龙山绍兴酒销售有限公司 与本公司同一控股股东
萧山古越龙山绍兴酒销售有限公司 与本公司同一控股股东
绍兴市中正龙信生物科技发展有限公司 与本公司同一控股股东
绍兴市酿酒实业公司 与本公司同一控股股东
绍兴市酿酒劳动服务公司 与本公司同一控股股东
绍兴龙山化纤物资经营有限公司 与本公司同一控股股东
绍兴市热电有限公司 与本公司同一控股股东
绍兴市龙山运输有限公司 与本公司同一控股股东
绍兴旭昌科技企业有限公司 本公司联营企业
浙江古越龙山电子科技发展有限公司 本公司联营企业
绍兴咸亨集团股份有限公司 本公司联营企业
湖南古越楼台生物科技发展有限公司 本公司联营企业
(二)关联方交易情况
1.采购货物
本期数 上年同期数
关联方名称
金额 定价政策 金额 定价政策
中国绍兴黄酒集团有限公司 121,085.84 成本价加5% 25,044,393.60 成本价加5%
中国绍兴黄酒集团公司上海灌装厂 13,552,903.99 市场价
绍兴市热电有限公司 3,743,473.80 市场价 3,203,434.51 市场价
绍兴龙山化纤物资经营有限公司 1,298,461.54 市场价
绍兴市酿酒实业公司 788,449.72 市场价 519,593.72 市场价
小计 4,653,009.36 43,618,787.36
2.销售货物
本期数 上年同期数
关联方
名称 金额 定价政策 金额 定价政策
中国绍兴黄酒集团公司沈永和批发部 13,192,785.26 市场价 11,860,283.53 市场价
绍兴市中正龙信生物科技发展有限公司 31,102.08 市场价
绍兴市酿酒实业公司 7,674,357.93 市场价 8,924,182.78 市场价
杭州古越龙山绍兴酒销售有限公司 3,437,969.68 市场价 6,594,180.08 市场价
萧山古越龙山绍兴酒销售有限公司 296,689.19 市场价
绍兴市酿酒劳务服务公司 4,854.69 市场价
绍兴旭昌科技企业有限公司 974,615.04 市场价 1,161,967.02 市场价
浙江古越龙山电子科技发展有限公司 21,350.43 市场价 11,865.98
小计 25,301,078.34 28,886,125.35
3.关联方应收（预收）应付（预付）款项余额
占全部应收（预收）
余额 应付（预付）款余额的比
项目及关联方名称
重（%）
期末数 期初数 期末数 期初数
(1)应收账款
杭州古越龙山绍兴酒销售有限公司 1,278,602.69 1.15
中国绍兴黄酒集团公司沈永和批发部 7,775,057.93 7.00
绍兴市中正龙信生物科技发展有限公司 1,384,674.22 1,476,924.22 1.43 1.32
绍兴市酿酒实业公司 489,849.60 438,895.79 0.51 0.40
浙江古越龙山电子科技发展有限公司 20,533.20 13,883.20 0.02 0.01
小 计 1,895,057.02 10,983,363.83 1.96 9.88
(2)其他应收款
绍兴旭昌科技企业有限公司 366,663.02 282,678.05 1.69
中国绍兴黄酒集团公司沈永和批发部 850,000.00 8.99
湖南古越楼台生物科技发展有限公司 232,500.00 332,500.00 1.07 3.52
杭州古越龙山绍兴酒销售有限公司 4,950,000.00 22.75
绍兴市酿酒实业公司 4,400,000.00 20.22
小 计 9,949,163.02 1,465,178.05 45.73 12.70
(3)应付账款
中国绍兴黄酒集团有限公司 141,670.43 0.13
绍兴热电有限公司 4,481,248.72 3,453,336.07 4.06 4.01
绍兴酿酒实业公司 196,753.14 50,402.43 0.18 0.06
小 计 4,819,672.29 3,503,738.50 4.37 4.07
(4)预收账款
中国绍兴黄酒集团公司沈永和批发部 4,979,392.93 23.74
萧山古越龙山绍兴酒销售有限公司 25,067.59 4,113.20 0.12 0.07
杭州古越龙山绍兴酒销售有限公司 1,993,099.59 9.50
小 计 6,997,560.11 4,113.20 33.36 0.07
(8)其他应付款
中国绍兴黄酒集团有限公司 114,233,716.34 4,743,232.34 63.86 6.35
浙江古越龙山电子科技发展有限公司 18,330.00 0.02
小 计 114,233,716.34 4,761,562.34 63.86 6.37
4.其他关联方交易
(1)租赁
1)根据本公司与中国绍兴黄酒集团公司签订的有关协议，本公司向中国绍兴黄酒集团公司租用办公用房。截至2005年12月31日，本公司已根据协议计提租赁费559,394.04元。
2)本公司控股子公司绍兴古越酒文化开发有限公司向中国绍兴黄酒集团有限公司租用办公用房，根据双方签订的租赁合同，月租金为800.00元，租赁期限自2003年9月1日至2012年8月31日止。绍兴古越酒文化开发有限公司已支付本期租赁费9,600.00元。
3)绍兴旭昌科技企业有限公司向本公司租用厂房及附属设施，根据双方签订的租赁合同，年租金为504,000.00元，该公司已向本公司支付本期租赁费。
4)绍兴龙山化纤物资经营有限公司向本公司控股子公司绍兴龙山氨纶有限公司租用经营用房，根据双方签订的租赁合同，租赁费每月每平方米12元，本期共向其收取租赁费1,440.00元。
(2)保证
1）2005年度，本公司为控股子公司绍兴龙山氨纶有限公司提供保证担保的情况：（单位：万元）
贷款金融机构 担保借款发 担保借款余 借款到期日 备注
生额 额
中国民生银行股份有限公司杭州分行 4,000 4,000 2006.8.24 保证最高额
5,000万元
深圳发展银行杭州分行 2,000 2,000 2006.12.7 保证最高额
2,000万元
小 计 6,000 6,000
2) 2005年度，本公司控股股东中国绍兴黄酒集团有限公司为本公司提供保证担保的情况：（单位：万元）
贷款金融机构 担保借款 担保借款余 借款到期日 备注
发生额 额
中国工商银行绍兴市分行 11,000 4,000 注1 保证最高额
5,200万元
中国民生银行股份有限公司杭州分行 17,000 10,000 注2 保证最高额
10,000万元
中国光大银行宁波分行 3,000 3,000 2006.4.19 保证最高额
5,000万元
中信实业银行杭州分行 10,000 10,000 注3 保证最高额
15,000万元
深圳发展银行杭州分行 6,000 3,000 2006.12.7 保证最高额
5,000万元
中国农业发展银行绍兴市分行 1,000 1,000 2006.10.19
中国农业发展银行绍兴市分行 1,000 1,000 2006.12.7
东亚银行有限公司上海分行 5,000 5,000 2006.11.28 保证最高额
5,000万元
招商银行上海分行张扬支行 5,000 5,000 2006.12.15 保证最高额
10,000万元
小 计 59,000 42,000
注1：担保借款余额及到期日明细如下：（单位：万元）
借款金额 借款到期日
1,000 2006.5.10
1,000 2006.5.12
1,000 2006.12.4
1,000 2006.8.15
4,000
注2：担保借款余额及到期日明细如下：（单位：万元）
借款金额 借款到期日
7,000 2006.5.2
3,000 2006.4.20
10,000
注3：担保借款余额及到期日明细如下：（单位：万元）
借款金额 借款到期日
3,000 2006.7.28
3,000 2006.1.12
2,000 2006.3.29
2,000 2006.4.21
10,000
3) 2005年度，本公司控股股东中国绍兴黄酒集团有限公司为本公司控股子公司绍兴龙山氨纶有限公司提供保证担保的情况：（单位：万元）
贷款金融机构 担保借款 担保借款余 借款到期日 备注
发生额 额
中国工商银行绍兴市分行 6,000 4,000 注1 保证最高额
5,000万元
中国建设银行绍兴市分行 2,000 2007.10.17
中国建设银行绍兴市分行 2,000 2006.10.20
中国民生银行股份有限公司杭州分行 5,000
深圳发展银行杭州分行 5,000
小 计 16,000 8,000
注1：担保借款余额及到期日明细如下：（单位：万元）
借款金额 借款到期日
1,000 2006.1.20
1,000 2006.3.24
1,000 2006.3.6
1,000 2006.2.10
4,000
4) 2005年度，本公司控股股东中国绍兴黄酒集团有限公司为本公司控股子公司绍兴龙盛氨纶有限公司提供保证担保的情况：（单位：万元）
贷款金融机构 担保借款发生额 担保借款余额 借款到期日
中国建设银行绍兴市分行 5,000 5,000 2008.7.15
中国建设银行绍兴市分行 4,000 4,000 2008.10.15
小 计 9,000 9,000
5) 2005年度，中国绍兴黄酒集团有限公司为本公司控股子公司绍兴龙山氨纶有限公司由中国建设银行绍兴支行出具信用证提供担保，担保最高额150万美元，该公司年末在该担保项目下的信用证金额为92.52万美元和2,906.80万日元；为本公司控股子公司绍兴龙山氨纶有限公司由中国银行绍兴支行出具信用证提供担保，担保最高额100万美元，该公司年末在该担保项目下的信用证金额为100万美元。
(3)向关联方人士支付报酬
2004年度公司共有关联方人士12人，其中，在本公司领取报酬12人，全年报酬总额112.50万元。2004年度报酬在5万元～6万元的1人，报酬在7万元～8万元的4人，报酬在8.5万元～10.5万元的5人，报酬在12.5万元～14.5万元的2人。
2005年度公司向关联方人士计16人支付报酬如下：（金额：万元）
关键管理人员姓名及职务 2005年度
傅建伟 董事长 17.82
胡周祥 董事、总经理 4.44
何 锋 董事 12.69
董勇久 董事、副总经理 12.68
许为民 董事、副总经理、总会计师 12.69
周娟英 董事、董事会秘书 12.67
平国毅 董事 7.09
傅保卫 董事 11.01
赵光鳌 独立董事 2.00
王志强 独立董事 2.00
朱良标 独立董事 2.00
金志霄 独立董事 2.00
孙永根 监事 12.69
邹慧君 监事 8.46
陈生荣 监事 8.42
胡志明 副总经理 12.68
合 计 141.34
(4)其他
1)根据本公司与中国绍兴黄酒集团公司签订的有关协议，本公司本期向该集团公司支付“花雕酒坛”和“包装酒坛”两项外观设计专利使用费50,000.00元，支付“古越龙山”和“沈永和”两项商标使用费2,102,500.00元。
2）本公司本期向中国绍兴黄酒集团有限公司临时拆借资金133,741,898.26元，不计息，截至2005年12月31日，尚余31,233,716.34元未归还。中国黄酒集团有限公司本期向本公司临时拆借资金299,658,101.74元，不计息，截至2005年12月31日均已收回。
3）绍兴龙山化纤物资经营有限公司本期累计占用本公司控股子公司绍兴龙山氨纶有限公司资金8,220,000.00元，资金占用费计15,245.00元。截至2005年12月31日，上述本息已全部收回。
4)本公司控股子公司绍兴龙山氨纶有限公司本期向中国绍兴黄酒集团有限公司借款71,000,000.00元，年利率为5.58%，计利息524,210.00元。截至2005年12月31日，该利息已全部支付,本金尚未归还。
5）本公司控股子公司绍兴龙盛氨纶有限公司本期向中国绍兴黄酒集团有限公司借款12,000,000.00元，年利率为5.58%，计利息129,115.00元。截至2005年12月31日，该利息已全部支付,本金尚未归还。
6）杭州古越龙山绍兴酒销售有限公司和绍兴酿酒实业公司本期向本公司临时拆借资金4,950,000.00元和4,400,000.00元，不计息，截至2005年12月31日，均未收回。
7)本公司本期收到中国绍兴黄酒集团公司沈永和批发部出具的商业承兑汇票1份计500万元，本公司已将该汇票贴现。
十、或有事项
(一)截至2005年12月31日，未到期已贴现的商业承兑汇票3份计20,000,000.00元。
(二)根据本公司控股子公司绍兴龙山氨纶有限公司与中国银行绍兴市分行签订的《权利质押合同》，该公司以银行承兑汇票1,500,000.00万元作为开具最高金额不超过1,270,000.00元信用证的保证金。截至2005年12月31日，该公司在该质押合同下的信用证余额为146,800.00美元。
十一、承诺事项
无重大承诺事项。
十二、资产负债表日后事项中的非调整事项
本公司股东大会2006年2月27日召开的会议已审议通过公司股权分置改革方案，股权分置改革方案主要内容如下：
1．公司非流通股股东以其持有的部分非流通股股份向流通股股东执行对价安排，以换取其所持其余非流通股股份获得上市流通权，股权分置改革方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每持有10股流通股将获得3股股份，非流通股股东需向流通股股东共计送出3,194.10万股股份。
2．除法定最低承诺外，中国绍兴黄酒集团有限公司还作出如下特别承诺：
(1)自改革方案实施之日起，中国绍兴黄酒集团有限公司所持有的原非流通股剩余股份在36个月内不上市交易。
(2)在公司实施股权分置改革后的2006-2008年召开年度股东大会上，就本公司2005年-2007年度的利润分配提出以下议案并投赞成票：古越龙山该年度的现金分红比例将不低于该年度实现的可分配利润的50%。
十三、其他重要事项
(一)根据中国黄酒城(筹)与本公司于2005年8月10日签订的协议书，因中国黄酒城建设方案调整，而使本公司北海桥厂区仓库及生产场地大量搬迁，本公司须投入大额资金购置土地和建造储存黄酒仓库，同时增加大量的搬运费用。经双方协商，中国黄酒城（筹）同意对本公司因投入新建仓库的资金利息费用及增加的运输费用进行补偿，补偿金额分别为6,705,436.50元和2,050,000.00元。本期公司已收到上述补偿款，并分别冲减了本期财务费用和营业费用。
中国黄酒城（筹）系根据绍兴市中国黄酒城建设领导小组绍市酒城建[2004]1号文组建，作为绍兴市政府代建中国黄酒城项目的主体，具体履行黄酒城建设的工作职能。因中国黄酒城（筹）相关银行账户开立滞后，绍兴市人民政府将黄酒城建设资金划付受托代建单位中国绍兴黄酒集团有限公司，故上述中国黄酒城（筹）对公司的利息及运费补偿款项由中国绍兴黄酒集团有限公司转付本公司。
(二)本公司于2001年度实施配股所募集的资金中的83,400,000.00元已用于建设本公司控股子公司绍兴龙山氨纶有限公司的氨纶纤维一期工程。本公司将该款项暂挂“其他应收款”，未计提坏账准备。
(三)本公司因建设沈永和新厂区，与绍兴市国土资源局于2003年8月26日签订土地预约合同（绍市国土预字[2003]23号）。根据合同规定，本公司拟使用东湖镇15.6159公顷土地。2004年度，本公司按合同规定预付绍兴市国土资源局和绍兴市人民政府土地出让金共计23,423,900.00元。2005年度，公司已对该土地进行建设，并向绍兴市国土资源局补交建设款746,636.00元；根据绍兴市人民政府办公室绍市府办抄第289号抄告单，同意本公司增加用地额度指标，带征土地4.85亩，本公司已相应支付土地款5,099,311.52元。前述土地的正式合同尚未签订，相关报批手续正在办理中。
(四)截至2005年12月31日，浙江化纤联合股份有限公司为本公司向中国银行绍兴市分行借款提供保证情况如下：
贷款银行 借款金额（万元） 借款期限
中国银行绍兴市分行 1,500 2005.9.2-2006.3.2
中国银行绍兴市分行 1,500 2005.9.5-2006.3.5
中国银行绍兴市分行 2,000 2005.10.13-2006.4.13
中国银行绍兴市分行 1,000 2005.12.9-2006.6.9
小 计 6,000
(五)本公司拟将所持浙江西安交大软件有限公司的股权转让给绍兴市龙山网络科技有限公司，截至2005年12月31日，相关股权转让事宜尚在商谈中，本公司已收到该公司预付的股权转让款200万元。
(六)截至2005年12月31日，本公司控股子公司绍兴市柯桥古越龙山绍兴酒销售有限公司因营业期限已到，正在办理清算注销手续。
(七)本公司拟将所持控股子公司绍兴古越酒文化开发有限公司的股权转让，截至2005年12月31日，相关股权转让事宜尚在商谈中。
(八)本公司控股子公司上海沈永和餐饮管理有限公司自2005年5月起已停业。
(九)绍兴女儿红酿酒有限公司本期向本公司借款19,000,000.00元，其中4,000,000.00元为临时资金拆借，不计息，另15,000,000.00元借款期限8个月，年利率为5.58%，计利息558,000.00元。截至2005年12月31日，上述本息均已收回。
(十)根据浙江省绍兴市越城区人民法院（2004）越民二初字第1218号《民事调解书》，以及本公司与绍兴力天啤酒有限公司签订的执行和解协议书，该公司应付本公司货款等计118,829.00元，本公司同意该公司支付55,000.00元，余款自愿放弃。根据浙江省兴市越城区人民法院（2005）越民二初字第1382号《民事调解书》，江苏新芳纺织品有限公司应付本公司控股子公司绍兴龙山氨纶有限公司货款142,773.75元，绍兴龙山氨纶有限公司同意该公司支付125,000.00元，余款自愿放弃。上述债务重组造成损失81,602.75元，列入营业外支出。
(十一)根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第1号----非经常性损益》（2004年修订）的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下（收益为+，损失为-）：
项 目 2005年度
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损
127,739.11
益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
各种形式的政府补贴 9,723,941.50
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 822,245.00
短期投资损益，（除国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得的短
期投资损益外）
委托投资损益
各项非经常性营业外收入、支出 355,575.83
以前年度已经计提各项减值准备的转回
因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备
债务重组损益 -81,602.75
资产置换损益
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数
其他非经常性损益项目
小 计 10,947,898.69
减：企业所得税影响数（所得税减少以“-”表示） 3,713,191.34
少数股东损益影响数（亏损以“-”表示） 64,757.81
非经常性损益净额 7,169,949.54
十二、备查文件目录
（一）载有法定代表人、总会计师、财务部长签名并盖章的会计报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（四）查阅地点：本公司董事会秘书办公室。
浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司
董事长：傅建伟
2006年4月8日
财务报表
资产负债表
2005年12月31日
编制单位:浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注 合并 母公司
项目 合 母公
期末数 期初数 期末数 期初数
并 司
资产：
流动资产：
货币资金 228,651,115.03 215,812,599.30 197,935,554.68 174,743,596.26
短期投资
应收票据 22,882,139.73 9,923,573.20 1,542,604.00 1,113,750.00
应收股利
应收利息
应收账款 90,822,944.70 104,459,273.79 71,990,024.61 96,537,358.28
其他应收款 20,450,627.07 8,884,606.93 139,896,503.90 126,917,067.97
预付账款 12,776,371.51 3,106,339.29 372,654.02 1,730,625.83
应收补贴款 44,297.75 54,929.84
存货 889,590,758.26 849,237,816.24 761,890,726.96 718,450,279.89
待摊费用 744,583.52 513,041.52 522,515.56 306,637.91
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,265,962,837.57 1,191,992,180.11 1,174,150,583.73 1,119,799,316.14
长期投资：
长期股权投资 92,079,032.70 138,392,723.05 292,479,155.28 321,007,763.76
长期债权投资
长期投资合计 92,079,032.70 138,392,723.05 292,479,155.28 321,007,763.76
其中：合并价差
(贷差以“-”号表
-921,071.78 -1,133,626.81
示，合并报表填
列)
其中：股权投资差
额(贷差以“-”号
-178,978.78 -221,091.43 -1,100,050.56 -1,354,718.24
表示，合并报表填
列)
固定资产：
固定资产原价 1,219,722,658.82 1,152,660,064.68 778,502,617.44 714,659,363.17
减：累计折旧 395,328,123.94 322,909,051.41 262,364,938.45 226,572,827.41
固定资产净值 824,394,534.88 829,751,013.27 516,137,678.99 488,086,535.76
减：固定资产减值
1,720,998.21 2,296,418.94 1,720,998.21 2,296,418.94
准备
固定资产净额 822,673,536.67 827,454,594.33 514,416,680.78 485,790,116.82
工程物资 2,577,512.43 1,465,775.00
在建工程 246,441,399.88 112,589,533.36 58,882,419.66 90,513,280.63
固定资产清理
固定资产合计 1,071,692,448.98 941,509,902.69 573,299,100.44 576,303,397.45
无形资产及其他
资产：
无形资产 749,016.00 1,209,330.00
长期待摊费用 1,148,815.45 623,600.30 311,800.34 623,600.30
其他长期资产
无形资产及其他资
1,897,831.45 1,832,930.30 311,800.34 623,600.30
产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,431,632,150.70 2,273,727,736.15 2,040,240,639.79 2,017,734,077.65
负债及股东权
益：
流动负债：
短期借款 700,000,000.00 740,000,000.00 600,000,000.00 590,000,000.00
应付票据 15,000,000.00
应付账款 110,274,949.60 86,107,288.84 90,682,701.91 79,874,906.51
预收账款 20,977,112.87 5,773,591.29 29,591,693.62 5,331,829.91
应付工资 12,610,128.70 12,828,863.77 12,066,473.71 12,247,173.71
应付福利费 8,429,069.78 9,119,350.22 6,480,342.62 7,190,177.18
应付股利 18,191.25 18,191.25
应交税金 18,723,409.32 15,235,920.25 16,803,567.55 13,133,773.81
其他应交款 585,246.85 156,993.57 518,697.14 21,787.54
其他应付款 178,882,379.17 74,703,214.49 101,363,655.78 85,438,552.19
预提费用 1,378,857.50 1,165,812.50 952,800.00 828,250.00
预计负债
一年内到期的长期
20,000,000.00 32,000,000.00 22,000,000.00
负债
其他流动负债
流动负债合计 1,086,879,345.04 977,109,226.18 858,459,932.33 816,066,450.85
长期负债：
长期借款 110,000,000.00 40,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 217,730.79 342,679.49 217,730.79 342,679.49
其他长期负债
长期负债合计 110,217,730.79 40,342,679.49 217,730.79 342,679.49
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,197,097,075.83 1,017,451,905.67 858,677,663.12 816,409,130.34
少数股东权益(合
56,103,290.22 57,337,294.51
并报表填列)
所有者权益（或
股东权益）：
实收资本（或股
232,800,000.00 232,800,000.00 232,800,000.00 232,800,000.00
本）
减：已归还投资
实收资本（或股
232,800,000.00 232,800,000.00 232,800,000.00 232,800,000.00
本）净额
资本公积 708,151,470.82 708,151,470.82 708,151,470.82 708,151,470.82
盈余公积 106,532,707.40 103,852,904.46 106,532,707.40 103,852,904.46
其中：法定公益金 51,926,452.23 51,926,452.23 51,926,452.23 51,926,452.23
未分配利润 131,315,918.00 154,519,911.01 134,078,798.45 156,520,572.03
拟分配现金股利 46,560,000.00 46,560,000.00
外币报表折算差额
-368,311.57 -385,750.32
(合并报表填列)
减：未确认投资损
失(合并报表填列)
所有者权益（或股
1,178,431,784.65 1,198,938,535.97 1,181,562,976.67 1,201,324,947.31
东权益）合计
负债和所有者权益
（或股东权益）总 2,431,632,150.70 2,273,727,736.15 2,040,240,639.79 2,017,734,077.65
计
公司法定代表人:傅建伟 主管会计工作负责人:许为民 会计机构负责人:杜永强
利润及利润分配表
2005年1-12月
编制单位:浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注 合并 母公司
项目 合 母公
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
并 司
一、主营业务收入 608,728,736.09 563,117,995.81 447,772,953.38 377,835,849.01
减：主营业务成本 415,515,517.75 363,103,951.93 257,955,879.01 224,769,722.36
主营业务税金及附加 20,105,490.22 13,737,408.88 17,534,502.59 11,642,443.06
二、主营业务利润 173,107,728.12 186,276,635.00 172,282,571.78 141,423,683.59
加：其他业务利润 1,964,033.51 3,187,357.19 1,482,354.27 2,290,911.79
减:营业费用 67,446,527.27 56,428,558.64 62,686,476.58 51,655,978.12
管理费用 37,330,759.71 37,617,984.98 22,905,803.68 24,540,602.81
财务费用 37,222,124.67 32,048,938.71 26,322,603.62 21,255,870.72
三、营业利润 33,072,349.98 63,368,509.86 61,850,042.17 46,262,143.73
加：投资收益 7,217,949.83 3,793,129.45 -16,215,117.60 17,031,141.02
补贴收入 968,505.00 1,250,000.00 908,505.00 1,250,000.00
营业外收入 2,739,444.40 7,658,689.07 937,099.05 7,634,303.02
减：营业外支出 2,256,129.46 1,061,726.33 776,308.52 806,466.88
四、利润总额 41,742,119.75 75,008,602.05 46,704,220.10 71,371,120.89
减：所得税 23,152,719.74 19,404,656.36 19,906,190.74 17,070,413.52
减：少数股东损益 -7,446,409.92 4,295,663.23
加：未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润 26,035,809.93 51,308,282.46 26,798,029.36 54,300,707.37
加：年初未分配利润 154,519,911.01 160,631,770.03 156,520,572.03 159,640,006.14
其他转入
六、可供分配的利润 180,555,720.94 211,940,052.49 183,318,601.39 213,940,713.51
减：提取法定盈余公积 2,679,802.94 5,430,070.74 2,679,802.94 5,430,070.74
提取法定公益金 5,430,070.74 5,430,070.74
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 177,875,918.00 201,079,911.01 180,638,798.45 203,080,572.03
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 46,560,000.00 46,560,000.00 46,560,000.00 46,560,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 131,315,918.00 154,519,911.01 134,078,798.45 156,520,572.03
补充资料：
1.出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:傅建伟 主管会计工作负责人:许为民 会计机构负责人:杜永强
现金流量表
2005年1-12月
编制单位:浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注 本期数
项目 母公
合并 合并数 母公司数
司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 724,471,588.00 582,016,893.57
收到的税费返还 132,968.34
收到的其他与经营活动有关的现金 18,776,577.01 14,988,502.28
经营活动现金流入小计 743,381,133.35 597,005,395.85
购买商品、接受劳务支付的现金 352,828,968.16 258,164,157.35
支付给职工以及为职工支付的现金 68,146,966.76 48,159,020.61
支付的各项税费 89,527,226.63 73,995,265.39
支付的其他与经营活动有关的现金 97,127,206.37 82,219,850.40
经营活动现金流出小计 607,630,367.91 462,538,293.75
经营活动现金流量净额 135,750,765.44 134,467,102.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 2,000,000.00 2,000,000.00
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 3,870,203.18 12,313,490.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而
571,820.00 510,011.00
收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金 321,630,346.74 577,765,101.74
投资活动现金流入小计 328,072,369.92 592,588,603.62
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
59,237,275.36 51,209,741.17
支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 328,008,101.74 585,008,101.74
投资活动现金流出小计 387,245,377.10 636,217,842.91
投资活动产生的现金流量净额 -59,173,007.18 -43,629,239.29
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到
2,482,950.00
的现金
借款所收到的现金 2,482,950.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 1,050,000,000.00 830,000,000.00
筹资活动现金流入小计 216,741,898.26 133,741,898.26
偿还债务所支付的现金 1,269,224,848.26 963,741,898.26
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,122,000,000.00 842,000,000.00
其中：支付少数股东的股利 102,255,990.13 81,129,241.03
支付的其他与筹资活动有关的现金 3,204,320.52
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现
107,251,414.26 106,801,414.26
金
筹资活动现金流出小计 1,331,507,404.39 1,029,930,655.29
筹资活动产生的现金流量净额 -62,282,556.13 -66,188,757.03
四、汇率变动对现金的影响 -156,686.40 -157,147.36
五、现金及现金等价物净增加额 14,138,515.73 24,491,958.42
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 26,035,809.93 26,798,029.36
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -7,446,409.92
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 1,038,668.37 -738,376.46
固定资产折旧 74,957,397.33 38,215,357.72
无形资产摊销 460,314.00
长期待摊费用摊销 311,799.96 311,799.96
待摊费用减少（减：增加） -231,542.00 -215,877.65
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的
-127,739.11 -107,303.79
损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 44,821,441.34 33,743,913.39
投资损失（减：收益） -7,217,949.83 16,215,117.60
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -41,668,055.44 -43,440,447.07
经营性应收项目的减少(减：增加) 7,621,554.60 30,017,485.66
经营性应付项目的增加(减：减少) 37,195,476.21 33,667,403.38
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 135,750,765.44 134,467,102.10
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 228,651,115.03 197,935,554.68
减：现金的期初余额 214,512,599.30 173,443,596.26
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 14,138,515.73 24,491,958.42
公司法定代表人:傅建伟 主管会计工作负责人:许为民 会计机构负责人:杜永强
资产减值准备明细表
2005年度
编制单位：浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司(母公司） 单位：元
项目 年初余数 本年增加数 本年转回数 年末余数
一、坏帐准备 8,939,644.23 828,474.63 1,566,851.09 8,201,267.77
其中：应收帐款 6,161,959.04 1,566,851.09 4,595,107.95
其他应收款 2,777,685.19 828,474.63 3,606,159.82
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：存货商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
五、固定资产减值资金合计 2,296,418.94 575,420.73 1,720,998.21
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备
合 计 11,236,063.17 828,474.63 2,142,271.82 9,922,265.98
法定代表人：傅建伟 主管会计工作的负责人：许为民 会计机构负责人：杜永强
资产减值准备明细表
2005年度
编制单位：浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司（合并） 单位：元
项目 年初余数 本年增加数 本年转回数 年末余数
一、坏帐准备 7,234,715.79 738,256.61 870,403.98 7,102,568.42
其中：应收帐款 6,667,613.22 870,403.98 5,797,209.24
其他应收款 567,102.57 738,256.61 1,305,359.18
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 1,315,113.42 1,315,113.42
其中：存货商品
原材料 1,315,113.42 1,315,113.42
四、长期投资减值准备合计
五、固定资产减值资金合计 2,296,418.94 575,420.73 1,720,998.21
其中：房屋、建筑物
机器设备 2,296,418.94 575,420.73 1,720,998.21
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备
合 计 9,531,134.73 2,053,370.03 1,445,824.71 10,138,680.05
法定代表人：傅建伟 主管会计工作的负责人：许为民 会计机构负责人：杜永强
浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司董事、高级管理人员
关于公司2005年年度报告及其摘要的书面确认意见
根据《证券法》第68条的规定和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号<年度报告的内容与格式>》(2005年修订)的有关要求，我们作为公司的董事和高级管理人员，在全面了解和审核公司2005年年度报告后，认为：
1、公司严格按照股份制公司财务制度规范运作，公司2005年年度报告公允地反映了公司本年度的财务状况和经营成果；
2、浙江天健会计师事务所有限公司出具的公司财务报告实事求是、客观公正地反映了公司2005的财务状况；
3、我们保证2005年年度报告所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2006年4月8日
签字：
傅建伟 胡周祥 何 锋 董勇久 许为民
周娟英 傅保卫 胡志明 平国毅 赵光鳌
王志强 朱良标 金志霄
