重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本公司董事长刘道明先生、总经理肖新才先生及财务负责人刘怡祥先生作出声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
一、公司基本情况简介
（一）公司中文名称：名流置业集团股份有限公司
公司英文名称：Celebrities Real Estate Development Group CO.,LTD
英文名称缩写：CELEBRITISE.
（二）公司法定代表人：刘道明
（三）公司董事会秘书：周明钧
公司董事会证券事务代表：李瑞琦
联系地址：昆明市国防路129号恒安写字楼五楼
北京市朝阳区慧忠路5号远大中心B座11层
联系电话：（0871）3610134 （010）84892788
传 真：（0871）3625615 （010）84892791
电子信箱：mingjunzhou@sina.com；mingliuyn@vip.sina.com
（四）公司注册地址：昆明市国防路129号恒安写字楼五楼
公司办公地址：昆明市国防路129号恒安写字楼五楼
北京市朝阳区慧忠路5号远大中心B座11层
邮政编码：650031（昆明） 100101（北京）
公司国际互联网网址：www.000667.com
公司电子信箱：mingliuyn@vip.sina.com；mingliubj@vip.sina.com
（五）公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》、《中国证券报》
中国证监会指定的登载年报网址：www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：董事会办公室、深圳证券交易所
（六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：G名流
股票代码：000667
（七）其他有关资料
1、公司首次在云南省工商行政管理局注册登记日期、地点：公司于1996年10月17日在云南省工商行政管理局办理了注册登记。
2、公司最近一次变更注册登记日期、地点：公司于2005年3月17日在云南省工商行政管理局办理了变更注册地和减少公司经营范围的工商登记。
3、公司企业法人营业执照注册号：5300001004975
4、公司税务登记号码：53010221665904X
5、公司聘请的会计师事务所名称：亚太中汇会计师事务所有限公司
办公地址：昆明市青年路389号志远大厦16层
二、会计数据和业务数据摘要
（一）2005年度会计数据（单位：人民币元）
项 目 金 额
利润总额 142,615,313.73
净利润 87,517,395.01
扣除非经营性损益后的净利润 81,953,384.45
主营业务利润 180,653,641.04
其他业务利润 363,151.86
营业利润 142,149,089.29
投资收益 -1,175,234.49
补贴收入 -
营业外收支净额 1,641,458.93
经营活动产生的现金流量净额 135,386,867.60
现金及现金等价物净增加额 80,696,942.98
注：扣除非经常性损益项目及所涉及金额：
项 目 金 额
资产减值准备转回 4,234,333.62
短期投资收益 4,734.94
非金融企业收取的资金占用费 209,739.81
营业外收支净额 1,115,202.19
合计： 5,564,010.56
（二）报告期末，公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币元）
项 目 2005年 2004年 2003年
主营业务收入 576,492,694.71 490,387,995.39 307,177,300.69
净利润 87,517,395.01 74,281,743.00 57,762,879.50
总资产 1,075,305,189.94 1,195,873,076.51 1,183,453,497.98
股东权益（不含少数股东权
539,431,051.04 571,977,376.03 522,198,433.03
益）
每股收益（摊簿） 0.3572 0.3032 0.2357
——加权平均 0.3572 0.3032 0.2357
扣除非经常性损益后的每
0.3345 0.3002 0.2331
股收益（摊薄、加权平均）
每股收益（注*） 0.3246 - -
每股净资产 2.2015 2.3343 2.1312
调整后的每股净资产 2.2015 2.3343 2.1312
净资产收益率（%）（摊薄） 16.22 12.99 11.06
净资产收益率（%）（加权） 14.80 13.58 11.26
扣除非经常性损益后的净
15.19 12.86 10.70
资产收益率(%)（摊薄）
扣除非经常性损益后的净
13.86 13.45 11.14
资产收益率(%)（加权）
每股经营活动产生的现金
0.5525 0.1363 -0.1756
流量净额
注：以上数据均以合并报表数填列或计算
注*：报告期末至报告披露日，因股权分置改革方案实施公司股本发生变化，按新股本计算的每股收益。
（三）报告期利润表附表
净资产收益率（%） 每股收益（元/股）
2005年度利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 33.49 30.56 0.7373 0.7373
营业利润 26.35 24.04 0.5801 0.5801
净利润 16.22 14.80 0.3572 0.3572
扣除非经常性损
15.19 13.86 0.3345 0.3345
益后的净利润
（四）报告期内股东权益变动情况及原因（单位：万股、万元）
项目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 拟分配利润 未分配利润 合计
24,502.8 916.37 23,320.62 5,084.24 2,940.34 5,517.62 57,197.74
期初数
本期增加 - - 2,424.69 481.13 5,390.62 6,327.05 14,142.36
本期减少 - - 3,675.42 8,330.96 5,390.62 17,397.00
24,502.8 916.37 22,069.89 5,565.37 6,454.05 53,943.11
期末数
变动原因说明：按10%提取法定盈余公积19,435,644.07元、中期已按5%提取法定盈余公积金4,811,267.35元，按每股0.22元(含税)派发53,906,160.00元的现金股利，期末未分配利润为64,540,501.58元。
三、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
数量单位：万股
本次 本次
本次变动增减（＋，－）
变动前 变动后
比例 公积金 比例
数量 发行新股 送股 其他 小计 数量
（％） 转股 （％）
一、未上市流通股份 18144 74.05 18144 74.05
1、发起人股份 18144 74.05 18144 74.05
其中：
国家持有股份 5644 23.03 5644 23.03
境内法人持有股份 12500 51.01 12500 51.01
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
二、已上市流通股份 6358.8 25.95 6358.8 25.95
1、人民币普通股 6358.8 25.95 6358.8 25.95
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 24502.8 100 24502.8 100
说明：国有股东昆明市五华区人民政府国有资产管理办公室已于2002年12月24日与北京国财创业投资有限公司签署了《股份转让协议书》，将其持有的本公司股份5644万股（占总股本的23.03%）进行转让，双方于2006年2月13日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成股权过户手续。（详见公司于2006年2月16日在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网站刊登的《股东股权过户公告》）
2、股票发行与上市情况
（1）近三年公司无股票发行。
（2）报告期末，公司无内部职工股。
3、本公司于2006年2月20日刊登了《名流置业集团股份有限公司股权分置
改革方案实施公告》，2月20日名流置业复牌交易。股改完成后，本公司股本结构如下：
改革前 改革后
股份数量 占比 股份数量 占比
一、未上市流通股 181,440,000 74.05% 一、有限售条件的流通股 181,556,508 67.33%
（一）股权分置改革变更的有限售条
（一）发起人股
件的流通股
1、 国家股 1、 国家及国有法人持股
2、 国有法人股 2、 境内一般法人持股 181,440,000 67.29%
3、 境内法人股 3、 境内自然人持股
4、 外资法人股 4、 境外法人、自然人持股
5、 自然人股 5、 其他
6、 其他
（二）内部职工股
（二）定向法人股 181,440,000 74.05%
1、 国家股
（三）机构投资者配售股份
2、 国有法人股
3、 境内法人股 181,440,000 74.05%
（四）高管股份 116,508 0.04%
4、 外资法人股
5、 自然人股
（五）其他
6、 其他
二、已上市流通股份 63,588,000 25.95% 二、无限售条件的流通股 88,080,048 32.67%
（一）有限售条件的流通股 84,000 0.03%
1、 内部职工股 （一）人民币普通股 88,080,048 32.67%
2、 机构投资者配售股份
3、 高管股份 84,000 0.03%
（二）境内上市外资股
4、 其他
（二）无限售条件的流通股 63,504,000 25.91%
1、 人民币普通股 63,498,680 25.91% （三）境外上市外资股
2、 境内上市外资股
3、 境外上市外资股
（四）其他
4、 其他 5320 0.002%
三、股份总数 245,028,000 100% 三、股份总数 269,636,556 100%
（二）股东情况介绍
1、截止2005年12月31日，公司股东总数21900户，其中国家股股东1户，社会法人股股东2户，社会公众股股东21897户（含董事、监事被锁定的2户）。
2、公司前10名股东持股情况：
单位：股
年度内 持股 持有非流 质押或冻结
股东名称 股东性质 持股总数
增减 比例 通股数量 的股份数量
名流投资集团有限公司 社会法人 - 72,000,000 29.38% 72,000,000 72,000,000
昆明市五华区人民政府
国有股东 - 56,440,000 23.03% 56,440,000 无
国有资产管理办公室
海南洋浦众森科技投资
社会法人 - 53,000,000 21.63% 53,000,000 53,000,000
有限公司
蔡一野 社会公众 880,000 0.36% 0 无
杨少玲 社会公众 680,000 0.28% 0 无
刘树强 社会公众 642,000 0.26% 0 无
唐山齿轮集团有限公司 社会公众 412,585 0.17% 0 无
汤连生 社会公众 342,550 0.14% 0 无
李斌成 社会公众 336,560 0.14% 0 无
王宜兵 社会公众 251,700 0.10% 0 无
注1：公司前10名股东中，昆明市五华区人民政府国有资产管理办公室与法人股股东及流通股股东之间没有关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；两名法人股股东之间没有关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；流通股股东之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人，公司未知。
注2：公司前10名股东中，昆明市五华区人民政府国有资产管理办公室代表国家持有国家股56,440,000股。
3、公司前十名流通股股东情况
单位：股
股东名称 持有流通股数量 股份种类
蔡一野 880,000 A股
杨少玲 680,000 A股
刘树强 642,000 A股
唐山齿轮集团有限公司 412,585 A股
汤连生 342,550 A股
李斌成 336,560 A股
王宜兵 251,700 A股
刘爱兰 217,994 A股
王志刚 214,000 A股
夏文辉 205,300 A股
注：前十名流通股股东间是否存在关联关系，以及是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人，公司未知。
4、公司非流通股股东情况
（1）控股股东及实际控制人情况
公司第一大股东名流投资集团有限公司是在国家工商局注册的有限责任公司，法定代表人：汪昌秀，成立于1996年5月14日，注册资本：人民币5000万元，住所：北京市门头沟区石龙工业开发区商务中心，经营范围：高科技产业的开发投资、实业投资、投资管理、信息咨询。该股东持有本公司股份7200万股，占总股本的29.38%，截止报告期末，其将持有的本公司股份为公司借款进行质押担保。公司实际控制人熊生阶先生，生于1961年，中国国籍，无他国居留权。1997年至2000年任北京市随意餐饮有限公司法定代表人，2001年至今任北京市温尔馨物业管理有限责任公司法定代表人。
（2）其他持有本公司10％以上股份的股东情况
①第二大股东情况简介
昆明市五华区人民政府国有资产管理办公室于1989年由昆明市五华区人民政府批准成立，属政府行政机关，负责昆明市五华区国有资产的管理。住所：云南省昆明市华山西路1号五华区行政中心10楼，负责人：王清和。该股东已将其所持有的本公司股份5644万股（占总股本的23.03%）转让给北京国财创业投资有限公司，并于2006年2月13日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成股权过户手续。股份转让完成后，五华区国资办不再持有本公司股份。
②第三大股东情况简介
海南洋浦众森科技投资有限公司成立于2002年1月，注册地址：海南洋浦利浦商业楼217号，注册资本金12000万元人民币，法定代表人：林书舜。企业经营范围：实业投资；高科技项目投资、开发及成果转让；生物技术开发；环保节能技术研究及产品开发；对外贸易；投资理财顾问。该股东持有本公司股份5300万股，占总股本的21.63%，截止报告期末，其将持有的本公司股份为公司借款进行质押担保。
四、董事、监事、高级管理人员及员工情况
（一）公司董事、监事、高级管理人员
1、公司现任董事、监事、高级管理人员持股变动及报酬情况
是否在股东
报告期内从
年初持 年末持 单位或其他
性 年 公司领取的
姓名 职 务 任期起止日期 股数 股数 关联单位领
别 龄 报酬总额
（股） （股） 取报酬、津
（元）
贴
刘道明 董事长 男 49 2005.7.23-2008.7.22 0 0 360,300 否
温一雷 副董事长 男 57 2005.7.23-2008.7.22 56,000 56,000 185,644 否
董事 2005.7.23-2008.7.22 0 0 否
杨孝玉 男 59 182,944
总经理 2005.7.23-2006.3.3 0 0 否
刘健生 董事、副总经理 男 39 2005.7.23-2008.7.22 0 0 220,625 否
胡光泽 董事 男 39 2005.7.23-2008.7.22 0 0 0 是
董事、财务负责
刘怡祥 男 39 2005.7.23-2008.7.22 0 0 155,244 否
人
陈雨露 独立董事 男 40 2005.7.23-2008.7.22 0 0 36,000 否
竹立家 独立董事 男 49 2005.7.23-2008.7.22 0 0 36,000 否
袁盛奇 独立董事 男 32 2005.7.23-2008.7.22 0 0 36,000 否
林春昆 监事长 男 55 2005.7.23-2008.7.22 28,000 28,000 86,899 否
黎洪寿 监事 男 56 2005.7.23-2008.7.22 0 0 72,153 否
黄富山 监事 男 59 2005.7.23-2008.7.22 0 0 46,980 否
肖新才 总经理 男 54 2006.3.3-2008.7.22 0 0 0 否
周明钧 董秘、副总经理 男 38 2005.7.23-2008.7.22 0 0 238,385 否
熊晟楼 副总经理 男 45 2005.7.23-2008.7.22 141,600 否
黄伟明 副总经理 男 43 2005.7.23-2006.4.1 0 0 70,428 否
张 乐 副总经理 男 42 2005.7.23-2006.4.1 0 0 119,125 否
合 计 84，000 84，000 1,988,327
注：除胡光泽董事在公司第一大股东名流投资集团有限公司的参股企业广州大顺发物流有限公司任职并领取报酬外，公司其余董事、监事及高级管理人员均未在股东单位任职。
2、董事、监事和高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况
董事
刘道明先生，1957年生，工学硕士，第十届全国人大代表。1976年2月至1983年底在工程兵某部队服役；1984年至1988年在湖北省政府驻京办事处工作；曾任海南名流置业发展公司总经理、北京名流置业发展公司总裁。现任公司董事长、名流投资集团有限公司董事、湖北幸福实业股份有限公司董事、湖北美标汽车制冷系统有限公司董事、湖北名流累托石科技股份有限公司董事长、中国工商联直属委员、中国房地产沙龙副理事长、湖北省慈善总会名誉会长。
温一雷先生，1949年生，大专学历，高级经济师。1984年12月－1991年9月任昆明五华区商业总公司总经理，1991年9月－1992年10月任昆明圆通大厦党委书记、总经理，1992年10月－2002年历任公司总经理、副董事长、党委副书记、董事长、党委书记。曾被授予云南省有突出贡献的优秀专业技术人才及昆明市劳动模范称号。现任公司副董事长。
杨孝玉先生，1947年生，大专学历，高级经济师。中国银行家辞典入编人，湖北省国际金融学会理事。曾任洪湖市机械厂党委副书记兼副厂长，洪湖市峰口镇人民政府镇长，洪湖市财贸办公室副主任，中国银行洪湖支行行长，2000年10月至2002年6月任湖北幸福实业股份有限公司副总经理兼财务总监。现任公司董事。
刘健生先生，1967年生，经济学学士，助理会计师，注册房地产评估师。曾任光大集团国际租赁有限公司项目经理，海南国际租赁股份有限公司副总经理，自1999年起历任名流投资集团有限公司副总经理、总经理。现任公司董事、副总经理，子公司北京名流未来置业有限公司总经理。
刘怡祥先生，1967年生，经济学硕士。1999年-2002年任湖北大信会计师事务有限公司综合审计部副经理，2002年7月至今任公司董事。现任公司董事、财务负责人，子公司武汉名流地产有限公司财务部经理。
胡光泽先生，1967年生，大学文化。自1997年起历任本公司董事会秘书、副总经理、副董事长、总经理。现任公司董事，广州大顺发物流有限公司总经理。
独立董事
陈雨露先生，1966年生，经济学博士、博士生导师，1999年至2004年任中国人民大学财政金融学院金融学科首席教授；中国国际银行学会常务理事、北京国际金融学会副会长、北京经济学总会理事、中央电视台经济部学术顾问。现任公司独立董事、中国人民大学副校长、中国人民大学财政金融学院院长、中国财政金融政策研究中心主任。
竹立家先生，1957年生。中国人民大学哲学博士。曾任内蒙古大学哲学系助教，首都师范大学管理系讲师，中国国家行政学院副教授，满州里市人民政府市长助理，2000年9月至2001年9月在韩国行政研究院和高丽大学做博士后研究。现任公司独立董事、中国国家行政学院公共行政教研室主任、全国行政教学研究会常务理事、中国自然科学基金会专家评议组成员、国家质监总局人力资源中心顾问。
袁盛奇先生，1974年生，上海财经大学经济学硕士，中国注册会计师，保荐代表人，具有证券代理发行、经纪、投资咨询从业资格。1997年10月至1999年底任华夏证券有限公司投资银行总部项目经理，2000年初至2004年底起任西南证券有限责任公司上海投资银行部执行董事。现任公司独立董事、方正证券有限责任公司投资银行总部副总经理。
监事
林春昆先生，1951年生，大专学历，自1992年起历任昆明圆通购物中心总经理，公司副总经理、董事，现任公司监事长。
黎洪寿先生，1950年生，大学学历，经济师。曾任洪湖市峰口供销社副主任，1988年3月—2006年5月间任中国银行洪湖支行会计科长、总会计师、副行长，2002年6月至2004年10月任深圳市华晟投资发展有限公司董事。现任公司监事，子公司深圳市华晟投资发展有限公司董事、总经理。
黄富山先生，1947年生，大专学历，曾任北京军区空军后勤部政治部保卫科科长，北京军区空军通县生产基地政委，北京庄周集团办公室主任，2000年至2002年任名流投资集团有限公司办公室主任。2002年7月至今任公司监事，子公司北京名流未来置业有限公司行政顾问。
高级管理人员
肖新才先生，1952年生。大专学历，高级经济师。曾历任洪湖市化纤（集团）公司总经理（法定代表人）、洪湖市纺织局局长、洪湖市经委主任等职。2000年9月-2006年2月任湖北幸福实业股份有限公司总经理（幸福实业公告显示，该公司董事会于2006年2月24日决议通过肖新才先生辞去总经理职务）；现任公司总经理、名流投资集团有限公司副董事长、湖北幸福实业股份有限公司副董事长、湖北美标汽车制冷有限公司董事；潜江市政协常委、潜江市工商联副主席。
刘健生先生（见董事简历）
周明钧先生，1968年生，首都经贸大学会计学硕士，会计师，北京注册会计师协会会员。曾任北京策纳分析仪器有限公司财务部经理，北京麦哈克公司总会计师，自2000年起历任北京名流未来置业有限公司财务部经理、财务总监、副总经理。现任公司董事会秘书、副总经理，子公司北京名流未来置业有限公司副总经理。
黄伟明先生，1963年生，大专学历，中国青年企业家协会会员。2000年至2002年任昆明五华商业大厦副总经理。2002年7月至今任公司副总经理。
张乐先生，1964年生，理学硕士、博士生在读，高级工程师，律师从业资格。1993年-2003年期间任香港新世界集团武汉武新实业有限公司总经理办公室主任，项目中心工程部经理；武汉武新房地产开发有限公司副总经理、总经理、董事；武汉东湖高新集团科技工业园分公司副总经理、总经理；武汉自然房地产有限公司董事、执行总经理；武汉华中曙光软件园有限公司董事、总经理，2003年9月-2005年7月任公司副总经理。现任公司副总经理，子公司武汉名流地产有限公司总经理。
熊晟楼先生，1960年生，大本学历。1983年至1990年在深圳三立达实业公司任主管、部门经理。1991年至1996年海南达丰房地产公司任副总经理。1997年至2004年北京万胜房地产开发有限公司任副总经理。现任公司副总经理，西安分公司总经理，西安名流置业有限公司总经理。
刘怡祥先生（见董事简历）
3、董事、监事和高级管理人员变动情况
（1）报告期内公司董事、监事和高级管理人员换届情况
2005年7月，公司三届董事会任期届满，于2005年7月23日召开2005年第二次临时股东大会选举刘道明、温一雷、杨孝玉、胡光泽、刘健生、刘怡祥等六位先生为本公司第四届董事会董事；选举陈雨露、竹立家、袁盛奇三位先生为独立董事；选举林春昆和黄富山先生为本公司第四届监事会监事，根据公司章程的有关规定，本公司职工代表大会选举黎洪寿先生为职工代表出任监事职务。
公司第四届董事会召开第一次会议，会议选举刘道明先生为公司董事长、温一雷先生为副董事长；聘任杨孝玉先生为公司总经理，周明钧先生为董事会秘书，李瑞琦女士为董事会证券事务代表；聘任刘健生、周明钧、黄伟明、张乐、熊晟楼等五位先生为公司副总经理；聘任刘怡祥先生为公司财务负责人。
公司第四届监事会召开第一次会议，会议选举林春昆先生为公司监事长。
（2）截止本报告披露时，公司董事、监事及高级管理人变动情况
①杨孝玉先生因工作变动，向公司董事会提出辞去公司总经理职务的请求，公司董事会于2006年3月3日召开会议，审议并一致通过了《关于改聘公司总经理的议案》。同意杨孝玉先生的辞职请求，聘任肖新才先生担任公司总经理职务。任期自聘任之日起至本届董事会任期届满之日止（。详见公司于2006年3月4日在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网站刊登的《第四届董事会第六次会议决议公告》）
②公司董事会于2006年4月1日召开四届七次会议，审议通过以下事项：
a.因工作变动，杨孝玉先生辞去公司董事职务，推荐肖新才先生为董事候选人；
b.因公司第二大股东变更，胡光泽先生不再担任董事，推荐熊晟楼先生为董事候选人；
c.因工作变动，同意副总经理黄伟明、张乐先生辞去公司副总经理职务。
③公司监事会于2006年4月1日召开四届三次会议，审议通过以下事项：
因公司第二大股东变更，林春昆先生不再担任公司监事职务，推荐许桂丽女士为公司监事候选人。
（二）公司员工情况
截止2005年12月31日，公司拥有员工157人，其中大专以上学历的131人，具有硕士以上学历20人，具有高、中级职称人员102人。公司员工专业结构情况见附表。截至报告期末公司无离退休人员。
专业分工 人数（人） 占员工总数的比例
市场营销 44 28%
工程技术 36 23%
研发规划人员 16 10%
财务人员 22 14%
行政管理 31 20%
其他人员 8 5%
合计 157 100%
五、公司治理结构
（一）公司治理结构现状
1996年公司社会公众股在深圳证券交易所上市，2002年7月公司实施了重大资产重组。重组完成后，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会其他有关规章、规范的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。公司法人治理结构较为完善，与中国证监会有关文件要求不存在差异。本年度，公司继续推进规范化制度建设向纵深方向发展，新建或完善各项制度，报告期内披露的制度包括：新修订的《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》。公司董事会认为目前公司的治理结构符合上市公司规范运作的要求。
公司注重投资者关系管理工作。本年度继续利用投资者网上互动平台举办了网上业绩发布会。在公司股改期间，公司高管亦诚恳地与投资者交流，希望获得投资者的理解认同而付出持续努力。
（二）公司独立董事履行职责情况
公司三位独立董事陈雨露、竹立家、袁盛奇均严格按照《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《公司章程》等规章制度的规定，本着诚信、勤勉、尽责的工作态度，确保足够的时间和精力有效地履行独立董事的职责。报告期内，公司共召开了8次董事会会议，三名独立董事均亲自出席了会议，并认真阅读公司所提供的相关资料，根据其专业知识和能力对公司的日常运作情况以及重大投资决策等方面做出独立、客观、公正的判断，对公司的制度建设、经营决策提出了科学的、专业性意见和建议，并按规定对相关事项发表了独立、客观的意见，切实维护了公司和广大股东的利益。对本年度董事会议案和非董事会议案均未曾提出异议。
（三）公司与控股股东在业务、人员、资产、财务、机构的分开情况。
1、人员分开情况
公司拥有独立的员工队伍，员工与公司均签定了劳动合同，并在公司领取薪酬。公司制定了劳动、人事、工资管理制度，公司高级管理人员均在公司专职工作并领取薪酬，未在公司股东及其他关联单位领取报酬或兼任行政职务。公司自2002年7月实施重大资产重组以来，建立了一套完全独立于大股东的劳动、人事、工资管理及生产经营制度。
2、资产分开情况
公司拥有开展主营业务所需的全部资产，与控股股东完全分开，不存在控股股东及其他关联方无偿占用、挪用公司资产的现象。
3、财务分开情况
公司拥有独立的财务部门，按照《企业会计制度》的要求建立了独立规范的会计核算体系和财务管理制度（包括对子公司、分公司的财务管理制度）；独立在银行开户，不存在与控股股东共用银行账户的情况；公司独立纳税，在社会保障、薪酬管理等方面独立于控股股东。公司能够独立作出财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况。
4、机构分开情况
公司拥有完全独立于控股股东及其他关联单位的办公和经营场所，不存在混合经营、合署办公等情况。公司机构设置独立、完整；股东大会、董事会、监事会等法人治理机构均独立、有效运作；不存在控股股东干预公司机构设置或公司机构从属于控股股东相关职能部门的现象。
5、业务分开情况
公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务体系及自主经营能力。控股股东已按照资产重组时的承诺退出了房地产开发领域，其控制的企业也未从事房地产业务。公司在重大经营决策和重大投资事项均按规定由董事会充分讨论并作出决策，对须由股东大会决定的事项报股东大会审议批准后执行。
公司与控股股东及其他关联单位之间在业务、人员、资产、机构、财务方面完全分开，具有独立完整的业务和自主经营能力。
（四）公司对高级管理人员的考评及激励机制
公司薪酬与考核委员会制定了高级管理人员激励制度，2003年度股东大会审议通过了《公司激励基金实施方法》，对董事和高级管理人员的考核标准等作了明确的规定，按绩效评价标准和程序，定期进行考评，并根据会计师事务所年度审计报告中所反映的经营业绩，由薪酬与考核委员会以决议形式确定考核结果后实施。
六、股东大会情况简介
报告期内公司年度股东大会，临时股东大会情况如下：
（1）2004年年度股东大会于2005年2月17日上午9时在海南省海口市黄金海景大酒店会议室召开（会议决议公告刊登在2005年2月19日的《证券时报》、《中国证券报》及相关网站上）。
（2）2005年度第一次临时股东大会于2005年6月18日在陕西省西安市富凯大酒店召开（会议决议公告刊登在2005年6月21日的《证券时报》、《中国证券报》及相关网站上）。
（3）2005年度第二次临时股东大会于2005年7月23日在湖北省洪湖市洪湖宾馆召开（会议决议公告刊登在2005年7月26日的《证券时报》、《中国证券报》及相关网站上）。
（4）2005年度第三次临时股东大会于2005年10月28日在北京市国玉大酒店召开（会议决议公告刊登在2005年11月1日的《证券时报》、《中国证券报》及相关网站上）。
七、董事会报告
（一）董事会讨论与分析
报告期内，公司按计划全面推进多个地域房地产项目的开发和销售，目前各个项目经营正常。
1、北京“未来假日花园二期”住宅楼可销售面积8万平方米，目前已全部竣工，现已销（预）售81%；综合楼已完成结构封顶，正在进行内外装修，计划2006年三季度竣工。
2、北京“西豪逸景”项目C栋楼工程施工全部完成，办理完成竣工验收手续，已销售完毕。
3、武汉“水果湖广场”项目已竣工，商场、住宅可销售面积7.5万平方米，已完成销售90%。
4、武汉“名流 人和天地”项目（原“名流时代”）首期“太和园”已预售76%。
5、深圳市百货广场和华佳广场项目，销售已基本完成。
6、西安“名流天地”项目（原“名流大厦”），建筑面积1.7万平方米，工程施工已全部完成，目前正在租售中。
（二）公司的经营情况
1、公司主营业务范围及经营状况
（1）按照深圳证券交易所《上市公司行业分类结果》，公司属房地产开发行业。目前，公司开发的房地产业务主要分布在北京、武汉、深圳、西安等地。公司的经营范围是：资产管理、股权、产权的投资转让，投资策划咨询服务、实业投资；国内贸易(除专项规定)；房地产业、科研信息咨询服务业及市场建设的开发投资和经营管理，房地产开发、经营（凭许可证开展经营活动）。
（2）2005年度公司实现主营业务收入57,649.27万元，比上年度增长17.56%，本年度主营业务收入来源于四个方面：
①子公司北京名流未来置业有限公司实现销售收入24,552.82万元；
②子公司武汉市未来屋产有限公司实现销售收入8,984.84万元；
③子公司深圳市华晟投资发展有限公司实现销售收入7,360.75万元；
④北京分公司实现销售收入16,750.86万元。
单位：万元
毛利率 主营业务收入比 主营业务成本比 毛利率比上
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本
（％） 上年增减（％） 上年增减（％） 年增减（％）
房地产开发与销售 57,468.28 35,314.99 38.55% 17.83% 22.44% -5.65%
房地产出租 180.99 56.26 68.92% -31.88% -31.46% -0.27%
2、主要控股公司的经营情况及业绩
项 目 注册资本 公司持股（直接和 总资产 净资产 净利润
注册地 主营业务
公司名称 （万元） 间接）比例（%） （万元） （万元） （万元）
北京名流未来置业
5000 100 北京 房地产开发 86,478.30 43,992.25 6,252.94
有限公司
武汉名流地产有限
10000 100 武汉 房地产开发 25,828.83 9,484.79 -380.28
公司
深圳市华晟投资发
10250 100 深圳 房地产开发 27,366.02 19,307.26 2,239.09
展有限公司
云南华一融资担保
10000 100 昆明 融资担保 9,993.66 9,993.66 -
有限公司
武汉市未来屋产有
4000 67 武汉 房地产开发 11,316.35 5,139.70 2,191.88
限公司
西安名流置业有限
2000 100 西安 房地产开发 1,995.08 1,995.08 -4.92
公司
3、主要供应商和客户情况：
公司房地产开发业务以住宅开发为主，同时有部分商铺及写字楼，公司对前五名客户的销售收入合计为79,402,809.00元，占主营业务收入的13.77%。公司采购业务通过中标的工程施工队进行采购，未向供应商直接采购。
4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
公司目前的房地产开发业务正处于稳健发展阶段，开发规模的持续增长以及相应存货规模的增加将产生对资金需求的持续增长。目前，公司业务发展所需资金主要来源于自有资金与银行信贷，融资渠道和融资规模因国家宏规调控受到一定的影响，对公司适应能力和管理水平提出了更高的要求。
公司拟通过增发A股，直接从资本市场筹集资金，以满足未来规模发展的需要；同时，将逐步减少对高档住宅的投入，加大对普通住宅的开发，提高资金的周转率，进一步增强公司的盈利能力，提升公司的综合实力。
（三）报告期内的投资情况
1．公司对外投资情况
截止2005年12月31日，公司长期投资金额为5,500,000.00元，比上年增加500,000.00元，增加幅度为10.00%。
（1）被投资公司情况
被投资单位名称 投资金额（万元） 投资比例（%） 主要经营活动
上海中油大港油品销售公司 500 5 油品销售
（2）报告期内公司没有募集资金，亦没有报告期前募集资金使用延续到报告期内的情况。
2．报告期内房地产项目投资情况
单位：万元
项目名称 开工时间 竣工时间 预计总投资
北京未来假日花园二期 2003年10月 2004年12月至2006年 42,000
武汉“名流 人和天地” 2005年3月 2005年至2008年（预计） 87,300
西安“名流天地” 2003年12月 2006年上半年 12,000
北京西豪逸景 2004年3月 2005年 15,000
合计 156,300
（四）公司董事会对报告期内财务状况、经营成果的分析
1、报告期内财务状况、经营成果的增减变化及原因
2005
项 目 2005年(元) 2004年(元) 变动原因
比2004( %)
总资产 1,075,305,189.94 1,195,873,076.51 -10.08
16,000,000.00 --
长期负债 新增借款
股东权益 539,431,051.04 571,977,376.03 -5.69 分配现金股利
主营业务利润 180,653,641.04 153,110,772.63 17.99 销售收入增长
净利润 87,517,395.01 74,281,743.00 17.82 销售收入增长
经营活动产生的现
135,386,867.60 33,389,926.22 305.47 项目销售收回现金增加
金流量净额
现金及现金等价物
80,696,942.98 -53,906,076.60 249.70 项目销售收回现金增加
净增加额
2、亚太中汇会计师事务所有限公司对公司2005年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。
（五）2006年年度经营计划
公司计划2006年开工面积30万平方米，完成销售收入65000万元，净利润比上年增长不低于10％。为此公司将主要抓好以下几项工作：
1、加快新开发项目建设
①北京六里桥客运交通枢纽“名流广场”项目计划2006年6月份开工；
②武汉“名流 人和天地”（原“名流时代”）项目的“广和园”和“平和园”从2006年3月份开始陆续开工；
③西安“名流 水晶宫”住宅项目计划2006年三季度开工。
2、抓好北京未来假日大厦、武汉“名流 人和天地”项目的“太和园”及西安“名流天地”（原“名流大厦”）的促销工作。
3、积极推进盘龙城滚动开发计划和北京、西安储备项目的论证工作。
（六）董事会日常工作情况
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
报告期内共召开8次董事会。
（1）三届董事会第十八次会议于2005年1月15日在北京国玉大酒店召开，会议决议公告刊登在1月18日的《证券时报》、《中国证券报》及相关网站上。
（2）三届董事会第十九次会议于2005年2月4日以通讯方式召开，会议决议公告刊登在2月5日的《证券时报》、《中国证券报》及相关网站上。
（3）三届董事会第二十次会议于2005年4月4日在北京国玉大酒召开会议决议公告刊登在4月6日的《证券时报》、《中国证券报》及相关网站上。
（4）三届董事会第二十一次会议于2005年6月18日在陕西省西安市富凯酒店召开，会议决议公告刊登在6月21日的《证券时报》、《中国证券报》及相关网站上。
（5）四届董事会第一次会议于2005年7月23日在湖北省洪湖市洪湖宾馆召开，会议决议公告刊登在7月26日的《证券时报》、《中国证券报》及相关网站上。
（6）四届董事会第二次会议于2005年8月28日在北京国玉大酒召开，会议决议公告刊登在8月30日的《证券时报》、《中国证券报》及相关网站上。
（7）四届董事会第三次会议于2005年10月22日以通讯方式召开，会议审议通过的公司2005年度第三季度报告刊登在10月25日的《证券时报》、《中国证券报》及相关网站上。
（8）四届董事会第四次会议于2005年12月22日以通讯方式召开，会议决议公告刊登在12月23日的《证券时报》、《中国证券报》及相关网站上。
2、董事会对股东大会决议执行情况
（1）公司将公司注册地由云南省昆明市东风西路19号变更至云南省昆明市国防路129号恒安写字楼五楼，取消公司经营范围中“运输业、仓储业”的事项，已于2005年3月17日办理完成工商登记相关变更事宜。
（2）2004年度利润分配方案执行情况：董事会于2005年4月12日依法完成了股东大会审议通过的2004年度分配预案：即向全体股东每10股派发现金股利1.2元人民币（含税）。
（3）关于公司申请增发A股的执行情况：公司已向中国证监会递交了增发A股的申请文件，现正在审批中。
（4）对修改公司章程的决议，公司董事会已对公司章程进行了相应修改，并将修改后的公司章程报工商部门备案，对修订后的股东大会议事规则、董事会议事规则及监事会议事规则，由公司档案管理部门装订入册，并严格执行。
（5）2005年度中期利润分配方案执行情况：董事会于2006年1月17日依法完成了股东大会审议通过的2005年度中期分配预案：即向全体股东每10股派发现金股利3.7元人民币（含税）。
（七）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
经亚太中汇会计师事务所有限公司审计，本公司2005年度实现净利润87,517,395.00元，根据《公司法》和本公司章程的规定，按10%提取法定盈余公积金19,435,644.07元,按5%提取法定公益金4,811,267.35元,按每股0.22元（含税）派发53,906,160.00元的现金股利，加上以前年度未分配利润55,176,177.99元，可供股东分配利润64,540,501.58元。
鉴于公司已于2005年中期实施了大比例现金分配，股改时亦进行了公积金转增股本，为了公司业务发展需要，董事会决定2005年度不进行利润分配和公积金转增股本，尚未分配利润64,540,501.58元，结转下年度分配。
上述分配预案，董事会同意提交股东大会审议。
（八）其他报告事项
1、本报告期内公司选定《证券时报》、《中国证券报》作为信息披露的报刊，并在2006年度继续作为公司信息披露的报刊。
2、对照证监会颁发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（以下简称“证监发[2003]56号文”），报告期内公司董事会认真进行了自查，未发生证监发（2003）56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》涉及的违规担保事项，也无任何违规与关联方资金往来的行为。
3、本公司财务审计机构亚太中汇会计师事务所有限公司对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明。
“本年度该公司控股股东及关联方未占用该公司资金。
此外，该公司本年度未代控股股东及关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用，也未代其承担成本和其他支出；该公司控股股东及关联方本年度未代该公司垫支工资、福利、保险、广告等期间费用，也未代其承担成本和其他支出。”
4、独立董事对执行《关于规范上市公司对外担保行为的通知》规定情况专项说明及独立意见。
公司独立董事认为，公司与控股股东及其他关联方的资金往来能够严格遵守“证监发[2003]56号文”的规定，关联方之间发生的资金往来均为正常的经营性资金往来，不存在与“证监发[2003]56号文”规定相违背的情形。截止2005年12月31日，公司对外担保情况不存在与“证监发[2003]56号文”规定相违背的情形。
八、监事会报告
（一）监事会会议召开情况
报告期内公司监事会共召开5次会议，主要内容如下：
1、三届监事会第七次会议于2005年2月15日召开，会议审议通过以下事项：
①公司2004年度监事会工作报告；
②公司2004年年度报告和年度报告摘要。
2、三届监事会第八次会议于2005年4月4日召开，会议审议通过了修改公司监事会议事规则的议案。
3、三届监事会第九次会议于2005年6月18日召开，会议审议通过了以下事
项：
①关于公司第三届监事会进行换届选举的议案；
②关于选举公司第四届监事会监事的议案。
4、四届监事会第一次会议于2005年7月23日召开，会议选举林春昆先生为公司四届监事会监事长。
5、四届监事会第二次会议于2005年8月28日召开，会议审议通过以下事项：
①公司2005年度半年度报告及摘要；
②公司2005年中期利润分配预案。
（二）监事会对公司2005年度有关事项的独立意见
1、公司依法运作情况
2005年，公司监事会认真履行了《公司章程》所赋予的职责，充分发挥监督职能，本着勤勉、尽责的工作态度，通过对公司运作，内部规章制度执行情况的检查以及对公司董事、高级管理人员履职情况的监督。监事会认为，公司董事会依据有关法律、法规运作，工作认真负责，建立和不断完善相关的内部控制制度。董事和高级管理人员执行职务时无违反法律、法规、公司章程或损害股东利益的行为。
2、检查公司财务情况
监事会对公司的财务制度和财务状况进行了检查，认为公司2005年度财务报告真实、公允地反映了公司的财务状况和经营情况，亚太中汇会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见的审计报告是客观和公正的。
3、报告期内公司没有募集资金，亦没有报告期前募集资金使用延续到报告期内的情况。
4、报告期内公司收购、出售资产的交易价格合理，没有发现内幕交易及损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。
5、报告期内公司未发生关联交易行为。
6、报告期内公司未进行盈利预测。
7、报告期内公司未发生违规对外担保行为。
九、重要事项
（一）重大诉讼、仲裁事项
2005年7月，公司控股子公司北京名流未来置业有限公司（以下简称未来置业）、武汉市未来屋产有限公司（以下简称未来屋产）收到了湖北省高级人民法院送达的关于湖北三泰物业有限公司（以下简称三泰公司）起诉湖北现代农业经济发展有限公司（以下简称现代农业）、名流投资集团有限公司（以下简称名流投资）、未来置业和未来屋产的《民事起诉状》，三泰公司要求返还水果湖大厦桩基工程、地下室工程、地上裙楼五层中余下的4180平方米等资产（评估价值5700万元）或赔偿相关损失，本公司之控股子公司未来置业、未来屋产作为第三、第四被告参加本次诉讼，目前本案正在审理中。
本次诉讼的起诉方湖北三泰物业有限公司成立于1998年11月25日，注册资本1000万元，法定代表人李焕强。其所参与开发的水果湖大厦项目因资金不足停工，同时该项目因未能取得合法的工程项目手续被认定为违法建筑。该公司已于2002年12月被吊销了营业执照。
本公司根据本案实际情况进行分析后认为，水果湖广场项目系本公司之控股子公司未来屋产独立开发的项目，该项目由湖北鄂康房地产开发总公司（以下简称鄂康公司）取得土地使用权（该土地使用权由鄂康公司作价投入未来屋产并于2003年1月过户到未来屋产名下）。原三泰公司开发的水果湖大厦项目的部分工程（地上第一层整层、第二层整层、第三层整层、第四层整层、第五层1144.528平米），已于2002年被武汉市中级人民法院以（2002）武执字0144号、（2002）武执字0302号《民事裁定书》裁定以评估价抵偿所欠债权人中国建筑第三工程局第二建筑安装工程公司的工程款和武汉市地质勘察基础工程有限公司的债务。未来屋产之所以能够继续开发水果湖大厦项目，系经与债权人协商并向其支付相关对价后所取得的合法权益，未来屋产理应享有继续开发水果湖大厦项目所取得的相关权益。
未来屋产注册资本4000万元，系本公司之下属子公司未来置业以货币出资2680万元（占注册资本的67%），湖北鄂康房地产开发总公司（以下简称鄂康公司）以土地作价1120万元、货币200万元（占注册资本的33%）出资组建。水果湖广场的土地使用权为鄂康公司作价投入未来屋产并于2003年1月过户到未来屋产名下。水果湖广场的项目立项、《建设用地规划许可证》、《建设工程规划许可证》、《建筑工程施工许可证》、《商品房预售许可证》、《建筑工程竣工验收备案证》等开发建设手续均为未来屋产合法取得。
根据本公司掌握的证据材料,董事会认为上述诉讼事项不会对公司造成损失，该诉讼正在审理中。
该事项详见公司于2006年1月12日在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网站刊登的《澄清及重大诉讼公告》。
（二）公司国有股股权转让及过户事项
公司国有股东昆明市五华区人民政府国有资产管理办公室已于2002年12月24日与北京国财创业投资有限公司签署了《股份转让协议书》，将其持有的本公司股份5644万股（占总股本的23.03%）进行转让，双方于2006年2月13日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成股权过户手续。（详见公司于2006年2月16日在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网站刊登的《股东股权过户公告》）
（三）大股东履行承诺的情况
2004年，名流投资集团有限公司与公司签订了《注册商标转让合同》，将其拥有的“名流”注册商标无偿转让给公司，双方正在商标局办理过户手续。
（四）报告期内公司对以前年度重大关联交易事项的实施结果
公司下属子公司武汉名流地产有限公司通过2003年9月与公司大股东名流投资集团有限公司（以下简称名流投资）进行关联交易，承继了名流投资在2002年5月与武汉市黄陂区人民政府及其授权单位武汉盘龙城经济开发区管理委员会签订的《项目投资协议书》和《项目投资补充协议》约定的投资开发武汉盘龙城名流时代3400亩用地项目的全部权利和义务，为此，武汉名流于2003年8月28日与名流投资、武汉盘龙城经济开发区管理委员会共同签署了《关于项目投资协议书的<补充协议>》，同时与名流投资签署《补偿协议》，由武汉名流向名流投资返还其已向武汉市黄陂区人民政府支付的1600万元人民币的土地使用权出让金，同时向名流投资支付每亩1.22万元人民币的征地前期费用补偿金，补偿金总额4148万元。上述两项合计交易价款为5748万元。（该关联交易事项详见在《证券时报》及巨潮资讯网2003年8月30日刊登的"关联交易公告"、"三届董事会第六次会议决议公告"、2003年9月18日刊登的"关联交易之独立财务顾问
报告"及2003年10月8日刊登的"2003年度第一次临时股东大会决议公告"）。
2004年3月，公司将应付名流投资的款项余额47,480,000.00元与公司应收名流投资受让公司对广州大顺发物流有限公司等与房地产主业无关的物流项目投资的款项余额45,591,846.20元相互冲抵（公司与名流投资进行的物流公司及项目投资的关联交易事项详见2004年2月10日和2004年3月16日刊登在《证券时报》《、中国证券报》及巨潮资讯网相关公告"）。截止2005年3月23日，公司应付名流投资的款项余额为1,098,153.80元。
报告期内，武汉名流已取得942亩用地的国有土地使用权，但由于国家土地政策出现变化，尚未取得的《国有土地使用证》的2458亩土地必须按《招标拍卖挂牌出让国有土地使用权规定》以招标、拍卖或挂牌的方式处理，导致武汉名流按原约定取得剩余2458亩土地的国有土地使用权出现了不确定性，公司已经要求大股东名流投资退还尚未取得土地使用权的2458亩土地的补偿款29,987,600.00元并按银行活期存款利率支付相应的资金占用费。2005年3月24日，武汉名流已经收到名流投资退还的补偿费29,987,600.00元和期间资金占用费222,417.62元。武汉名流在2003年9月与名流投资进行的关联交易已履行完毕，不存在任何法律纠纷或潜在法律纠纷。
上述关联交易的实施不存在大股东损害上市公司利益的行为，对名流时代一期项目的开发无不利影响，公司将发挥已有的有利条件，利用自身的优势，继续积极参与武汉盘龙城经济开发区的房地产项目开发。
（五）重大合同及履行情况
1、公司报告期内未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司的重大资产事项；也无以前期间发生但延续到报告的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的重大事项。
2、重大担保、借款事项
（1）截止2005年12月31日，公司第一大股东名流投资集团有限公司为公司向银行借款5480万元提供担保。担保明细见下表：
借款银行 借款余额 借款期限 担保期限 担保方式
北京市海定区东升农
380万元 2005.2.18－2006.2.17 2005.2.18－2006.4.29 抵押担保
村信用社
中国工商银行昆明市
1600万元 2004.11.18—2005.8.17 2004.11.18—2006.11.18 信用担保
南屏支行
广东发展银行股份有 2005年11月26日至双方申
3500万元 2005.11.29－2006.5.28 股权质押
限公司武汉分行 请解除质押时止
合 计 5480万元
（2）其他关联方为本公司担保情况
2005年4月8日，公司向华夏银行昆明分行圆通支行借款4000万元，期限一年，而海南洋浦众森科技投资有限公司以其持有的本公司股份中的4500万股作为质押，股份质押期限从2003年10月24日起至双方申请解冻之日止。
公司于2004年11月18日与中国工商银行昆明市南屏支行签订《借款展期协议》，展期金额2200万元，展期期限为2004年11月18日至2005年8月17日，截至2005年12月31日借款余额为1600万元。上述借款由海南洋浦众森科技投资有限公司将其持有的本公司股份中的800万股提供质押担保，质押期限自2004年11月18日至双方申请解除质押时止。
（3）公司对控股子公司提供担保的金额
公司为控股子公司北京名流未来置业有限公司向建设银行北京开发区支行借款5000万元提供信用担保，借款期限自2005年3月11日起至2006年3月10日止，担保期限自2005年3月11日起至债务履行期限届满之日后两年。
（4）截止2005年12月31日，本公司控股子公司北京名流未来置业有限公司就自身开发的商品房销售，为商品房承购人向银行申请按揭贷款（总额31151万元）提供阶段性保证，待承购人取得房产证抵押给银行后，北京名流未来置业有限公司保证责任解除；本公司控股子公司武汉市未来屋产有限公司就自身开发的商品房销售，为商品房承购人向银行申请按揭贷款（总额9194.10万元）提供阶段性保证，待承购人取得房产证抵押给银行后，武汉市未来屋产有限公司保证责任解除。
3、公司与关联方资金往来情况如下（金额单位：元）：
报告期内，公司偿还名流投资集团有限公司7,058,153.80元，偿还湖北美标汽车制冷系统有限公司11,000,000.00元，偿还广州大顺发物流有限公司7,083,329.53元。公司收到名流投资集团有限公司往来款5,170,000.00元，收到湖北美标汽车制冷系统有限公司往来款11,000,000.00元。公司截止本报告期末，本公司与关联方往来余额明细如下：
单位：元
期末数 年初数
报表项目 企业名称
占总额 占总额
金额 金额
比例% 比例%
应付账款 名流投资集团有限公司 1,888,153.80 1.16
其他应付款广州大顺发物流有限公司 7,083,329.53 18.55
4、报告期内，公司没有进行现金资产委托管理，也无以前期间发生但持续到报告期的现金资产委托管理事项。
（六）公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
（七）公司聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内公司续聘亚太中汇会计师事务所有限公司（原“云南亚太会计师事务所”）为公司审计机构，2005年度支付其审计费用25万元。
（八）报告期内，公司、公司董事会及高级管理人员没有受到监管部门的稽查、处罚、通报批评及证券交易所公开谴责的情况。
（九）其他重要事项
1、报告期内，公司投资设立西安地道置业有限公司，该公司注册资本2000万元，公司直接或间接持有其100%股权，法定代表人：熊晟楼，经营范围：房地产的开发、销售；房地产的项目投资；物业管理。该公司于2005年12月31日在西安市工商行政管理局办理名称变更登记手续，公司名称变更为“西安名流置业有限公司”。该公司拟在西安市未央区北二环中段投资开发“名流 水晶宫”项目，现已取得国有土地使用证和立项批复。
2、本公司股权分置改革的相关议案已经2006年1月24日召开的2006年度第一次临时股东大会暨相关股东会议审议通过，以流通股总股本63,588,000股为基数，以资本公积金向方案实施股份变更登记日登记在册的全体流通股股东每10股转增1.37股，以盈余公积金向方案实施股份变更登记日登记在册的全体流通股股东每10股转增2.50股，合计向全体流通股股东每10股转增3.87股。上述对价水平若换算为非流通股股东送股方案，相当于每10股流通股获送2.6041股。
在公司股权分置改革方案中，非流通股股东除遵守规定的法定承诺外，第一大股东名流投资集团有限公司作出以下特别承诺：名流投资集团有限公司持有的原非流通股股份自获得上市流通权之日起12月内不上市交易或转让，在前项承诺期满后24个月内，通过交易所挂牌交易的价格不低于8元/股。若名流置业派发红股、转增股本、增资扩股（包括可转换债券转换的股本）、配股、派息等情况使股份数量或股东权益发生变化时，相应调整最低出售价格。名流投资集团有限公司如有违反承诺的卖出交易，将卖出资金划入上市公司账户归公司所有。
公司股权分置改革方案已于2006年2月20日实施完毕，原非流通股股东持有的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股，公司股票简称由“名流置业”变更为“G名流”。
3、报告期内公司2005年2月4日第三届董事会十九次会议审议通过同意子公司北京名流未来置业有限公司与北京浩达交通发展公司签署的《关于六里桥客运主枢纽综合配套服务楼、商业开发楼项目之项目合作协议书》。合作协议约定：公司控股子公司北京名流未来置业有限公司与北京浩达交通发展公司合作开发北京六里桥客运主枢纽综合配套服务楼、商业开发楼项目，由北京名流未来置业有限公司向北京浩达交通发展公司支付人民币9380万元，作为北京浩达交通发展公司前期投入征地拆迁补偿费用及其它费用的补偿金，双方共同办理上述项目所需各项审批及登记备案手续，北京名流未来置业有限公司按约定向北京浩达交通发展公司付款达8880万元后，北京浩达交通发展公司将土地使用权及项目开发权过户至北京名流未来置业有限公司。
另公司同意为子公司北京名流未来置业有限公司与北京浩达交通发展公司签署的《关于六里桥客运主枢纽综合配套服务楼、商业开发楼项目之项目合作协议书》向北京浩达交通发展公司出具担保文件，为北京名流未来置业有限公司与北京浩达交通发展公司合作开发项目承担不可撤销连带责任。
4、第四届七次董事会决议同意将公司子公司北京名流未来置业有限公司持有的武汉市未来屋产有限公司的全部股权（占公司67％的股权）转让给赵守波先生。（详见公司于2006年4月4日刊登在《中国证券报》、《证券时报》上的公司出售资产的公告）
十、财务报告
亚太中汇会计师事务所有限公司
亚太审字[2006]B-E-273号
审计报告
名流置业集团股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的名流置业集团股份有限公司2005年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2005年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及2005年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是名流置业集团股份有限公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了名流置业集团股份有限公司2005年12月31日的财务状况和合并财务状况、2005年度的经营成果和合并经营成果以及2005年度的现金流量和合并现金流量。
亚太中汇会计师事务所有限公司 中国注册会计师:黄训全
中国 北京 中国注册会计师:黄晓晖
2006年4月1日
资产负债表
会企01表
编制单位：名流置业集团股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元
期末数 年初数
项 目 行次 注释号 合并数 母公司 合并数 母公司
流动资产：
货币资金 1 5.1.1 140,772,281.17 5,069,403.36 60,075,338.19 27,599,309.09
短期投资 2 5.1.2 96,330.23
应收票据 3
应收股利 4
应收利息 5
应收账款 6 5.1.3 3,742,529.17 48,051,821.25
其他应收款 7 5.1.4 11,719,034.98 161,866,996.62 33,557,607.04 247,630,322.34
预付账款 8 5.1.5 178,023,922.00 18,435,171.68 153,825,781.07 3,358,000.00
应收补贴款 9
存货 10 5.1.6 706,179,361.18 140,571,220.66 863,293,959.11 231,758,237.10
待摊费用 11 5.1.7 162,450.57 60,000.00 243,071.00 143,400.00
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 31 1,040,599,579.07 326,002,792.32 1,159,143,907.89 510,489,268.53
长期投资：
长期股权投资 32 5.1.8 5,500,000.00 727,194,756.74 5,000,000.00 593,475,627.74
长期债权投资 33
长期投资净额 34 5,500,000.00 727,194,756.74 5,000,000.00 593,475,627.74
合并价差（贷差以“-”号表示） 35 7,865,191.36 9,048,830.56
其中：股权投资差额（贷差以“-” 36 6,352,496.15 7,317,432.35
固定资产：
固定资产原价 39 5.1.9 27,389,618.71 1,620,730.20 29,069,328.11 4,262,605.60
减：累计折旧 40 5,842,077.95 610,371.80 4,988,481.72 1,227,462.17
固定资产净值 41 21,547,540.76 1,010,358.40 24,080,846.39 3,035,143.43
减：固定资产减值准备 42 564,923.51 1,420,308.33 855,384.82
固定资产净额 43 20,982,617.25 1,010,358.40 22,660,538.06 2,179,758.61
工程物资 44
在建工程 45
固定资产清理 46
固定资产合计 50 20,982,617.25 1,010,358.40 22,660,538.06 2,179,758.61
无形资产及其他资产：
无形资产 51 5.1.10 11,000.00 19,800.00
长期待摊费用 52 346,802.26
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 60 357,802.26 19,800.00
递延税项：
递延税款借项 61
资产总计 67 1,075,305,189.94 1,054,207,907.46 1,195,873,076.51 1,106,144,654.88
单位负责人：刘道明 主管会计工作负责人：肖新才 会计机构负责人：刘怡祥 编制日期：2006年4月1日
资产负债表（续）
会企01表
编制单位：名流置业集团股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元
期末数 年初数
项 目 行次 注释号 合并数 母公司 合并数 母公司
流动负债：
短期借款 68 5.1.11 163,000,000.00 91,000,000.00 188,500,000.00 130,000,000.00
应付票据 69
应付账款 70 5.1.12 22,518,885.37 4,475,088.48 158,472,734.92 30,786,228.06
预收账款 71 5.1.13 75,547,997.65 32,496,640.65 103,256,382.52 21,764,169.52
应付工资 72 39,942.37 39,942.37
应付福利费 73 1,071,718.20 184,365.04 759,678.52 119,304.53
应付股利 74 5.1.14 90,661,122.08 90,661,122.08 760.00 760.00
应交税金 75 5.1.15 111,803,137.54 8,646,916.95 94,741,496.80 3,411,604.85
其他应交款 80 5.1.16 428,446.63 -63,250.00 523,570.55
其他应付款 81 5.1.17 25,642,958.38 282,966,223.85 38,190,097.19 348,085,211.89
预提费用 82 5.1.18 12,198,936.61 4,369,807.00 12,893,174.45
预计负债 83
一年内到期的长期负债 86
其他流动负债 90
流动负债合计 100 502,913,144.83 514,776,856.42 597,337,894.95 534,167,278.85
长期负债：
长期借款 101 5.1.19 16,000,000.00
应付债券 102
长期应付款 103
专项应付款 106
其他长期负债 108
长期负债合计 110 16,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项 111
负债合计 114 518,913,144.83 514,776,856.42 597,337,894.95 534,167,278.85
少数股东权益 16,960,994.07 26,557,805.53
股东权益：
股本 115 5.1.20 245,028,000.00 245,028,000.00 245,028,000.00 245,028,000.00
减：已归还投资 116
股本净额 117 245,028,000.00 245,028,000.00 245,028,000.00 245,028,000.00
资本公积 118 5.1.21 9,163,662.76 9,163,662.76 9,163,662.76 9,163,662.76
盈余公积 119 5.1.22 220,698,886.70 176,151,777.72 233,206,175.28 202,199,916.27
其中：法定公益金 120 55,653,690.09 42,461,325.02 50,842,422.74 40,507,003.07
未确认的投资损失（以“-敽盘盍校? 121
拟分配股利 29,403,360.00 29,403,360.00
未分配利润 122 5.1.23 64,540,501.58 109,087,610.56 55,176,177.99 86,182,437.00
股东权益合计 123 539,431,051.04 539,431,051.04 571,977,376.03 571,977,376.03
负债和股东权益总计 124 1,075,305,189.94 1,054,207,907.46 1,195,873,076.51 1,106,144,654.88
单位负责人：刘道明 主管会计工作负责人：肖新才 会计机构负责人：刘怡祥 编制日期：2006年4月1日
利 润 表
会企02表
编制单位：名流置业集团股份有限公司 2005年度 单位：人民币元
2005年度 2004年度
项 目 行次注释
合并数 母公司 合并数 母公司
一、主营业务收入 1 5.1.24 576,492,694.71 167,508,602.15 490,387,995.39
减：主营业务成本 2 5.1.25 353,712,468.11 121,457,763.20 289,242,353.38
主营业务税金及附加 3 5.1.27 42,126,585.56 9,212,973.13 48,034,869.38
二、主营业务利润(亏损以“-”表示） 4 180,653,641.04 36,837,865.82 153,110,772.63
加：其他业务利润(亏损以“-”表示） 5 5.1.28 363,151.86 2,559,570.09
减：营业费用 6 14,332,860.77 6,047,682.30 7,286,754.69
管理费用 7 11,563,511.33 5,342,035.50 13,525,215.35 4,081,136.20
财务费用 8 5.1.29 12,971,331.51 7,573,736.28 12,252,496.17 9,097,472.17
三、营业利润(亏损以“-”表示） 9 142,149,089.29 17,874,411.74 122,605,876.51 -13,178,608.37
加：投资收益(损失以“-”表示） 10 5.1.30 -1,175,234.49 80,119,129.00 -1,187,308.97 87,460,351.37
补贴收入 11
营业外收入 12 5.1.31 2,007,261.84 136,446.10 100,000.00
减：营业外支出 13 5.1.32 365,802.91 68,444.20 89,456.50
四、利润总额(亏损总额以“-”表示） 14 142,615,313.73 98,061,542.64 121,429,111.04 74,281,743.00
减：所得税 15 47,864,730.18 10,544,147.63 33,666,178.32
少数股东收益 16 7,233,188.54 13,481,189.72
加：未确认的投资损失（以“+敽疟硎荆?7
五、净利润(净亏损以“-”表示） 18 87,517,395.01 87,517,395.01 74,281,743.00 74,281,743.00
补充资料：
项目 本年累计数 上年实际数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
单位负责人：刘道明 主管会计工作负责人：肖新才 会计机构负责人：刘怡祥 编制日期：2006年4月1日
利 润 分 配 表
会企02表附表1
编制单位：名流置业集团股份有限公司 2005年度 单位：人民币元
2005年度 2004年度
项 目 行次注释
合并数 母公司 合并数 母公司
一、净利润(净亏损以“-”表示） 1 87,517,395.01 87,517,395.01 74,281,743.00 74,281,743.00
加：年初未分配利润 2 55,176,177.99 86,182,437.00 37,703,710.57 52,446,315.45
其他转入 3
二、可供分配的利润 4 142,693,573.00 173,699,832.01 111,985,453.57 126,728,058.45
减：提取法定盈余公积 5 19,435,644.07 8,751,739.50 18,270,610.39 7,428,174.30
提取法定公益金 6 4,811,267.35 1,954,321.95 9,135,305.19 3,714,087.15
提取职工奖励及福利基金 7
提取储备基金 8
提取企业发展基金 9
利润归还投资 10
三、可供投资者分配的利润 11 118,446,661.58 162,993,770.56 84,579,537.99 115,585,797.00
减：应付优先股股利 12
提取任意盈余公积 13
应付普通股股利 14 53,906,160.00 53,906,160.00 29,403,360.00 29,403,360.00
转作资本（或股本）的普通股股利 15
四、未分配利润 16 64,540,501.58 109,087,610.56 55,176,177.99 86,182,437.00
附 表：
本年数 上年数
报告期利润 净资产收益率 净资产收益率
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 33.49% 30.56% 26.77% 27.99%
营业利润 26.35% 24.04% 21.44% 22.41%
净利润 16.22% 14.80% 12.99% 13.58%
扣除非经常性损益后的净利润 15.19% 13.86% 12.86% 13.45%
每股收益 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.7373 0.7373 0.6249 0.6249
营业利润 0.5801 0.5801 0.5004 0.5004
净利润 0.3572 0.3572 0.3032 0.3032
扣除非经常性损益后的净利润 0.3345 0.3345 0.3002 0.3002
单位负责人：刘道明 主管会计工作负责人：肖新才 会计机构负责人：刘怡祥 编制日期：2006年4月1日
现 金 流 量 表
会企03表
编制单位：名流置业集团股份有限公司 2005年度 金额单位：人民币元
项 目 行次 注释号 合并数 母公司
一、经营活动产生的现金流量 1
销售商品、提供劳务收到的现金 2 579,818,130.34 164,840,385.03
收到的税费返还 3
收到的其他与经营活动有关的现金 4 5.1.33 167,555,264.37 163,412,641.15
现金流入小计 5 747,373,394.71 328,253,026.18
购买商品、接受劳务支付的现金 6 340,876,735.41 67,189,251.02
支付给职工以及为职工支付的现金 7 5,061,813.76 2,431,373.41
支付的各项税费 8 66,790,953.16 7,030,361.16
支付的其他与经营活动有关的现金 9 5.1.34 199,257,024.78 186,567,050.60
现金流出小计 10 611,986,527.11 263,218,036.19
经营活动产生的现金流量净额 11 135,386,867.60 65,034,989.99
二、投资活动产生的现金流量 12
收回投资所收到的现金 13 2,900,000.00
取得投资收益所收到的现金 14 4,734.94
处置固定资产、无形资产及其他长期资产所收回的现金净额 15 860,000.00 860,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金 16
现金流入小计 17 3,764,734.94 860,000.00
购建固定资产、无形资产及其他长期资产所支付的现金 18 1,128,932.00 120,335.00
投资所支付的现金 19 3,300,000.00 13,600,000.00
置换子公司所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 20
现金流出小计 21 4,428,932.00 13,720,335.00
投资活动产生的现金流量净额 22 -664,197.06 -12,860,335.00
三、筹资活动产生的现金流量 23
吸收投资所收到的现金 24
借款所收到的现金 25 163,000,000.00 40,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 26
现金流入小计 27 163,000,000.00 40,000,000.00
偿还债务所支付的现金 28 172,500,000.00 79,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29 44,525,727.56 35,704,560.72
其中：子公司支付少数股东股利 3,000,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金 30
现金流出小计 31 217,025,727.56 114,704,560.72
筹资活动产生的现金流量净额 32 -54,025,727.56 -74,704,560.72
四、汇率变动对现金的影响 33
五、现金及现金等价物净增加额 34 80,696,942.98 -22,529,905.73
单位负责人：刘道明 主管会计工作负责人：肖新才 会计机构负责人：刘怡祥 编制日期：2006年4月1日
现 金 流 量 表（续）
会企03表
编制单位：名流置业集团股份有限公司 2005年度 金额单位：人民币元
项 目 行次 注释号 合并数 母公司
补充资料：
1、将净利润调节为经营活动现金流量 35
净利润 36 87,517,395.01 87,517,395.01
加：少数股东收益 37 7,233,188.54
未确认的投资损失 38
计提的资产减值准备 39 -4,238,003.39 -810,800.81
固定资产折旧 40 1,699,777.91 229,091.31
无形资产的摊销 41 8,800.00
长期待摊费用的摊销 42 21,476.74
待摊费用的减少（减：增加） 43 80,620.43 83,400.00
预提费用的增加（减：减少） 44 -694,237.84 4,369,807.00
处置固定资产、无形资产及其他长期资产的损失（减：收益） 45 -134,055.10 -134,055.10
固定资产报废损失 46
财务费用 47 13,607,382.23 7,786,215.39
投资损失（减：收益） 48 1,175,234.49 -80,119,129.00
递延税款贷项（减：借项） 49
存货的减少（减：增加） 50 157,127,606.50 91,187,016.44
经营性应收项目的减少（减：增加） 51 33,920,315.52 50,216,729.85
经营性应付项目的增加（减：减少） 52 -161,938,633.44 -95,290,680.10
其他 53
经营活动产生的现金流量净额 54 135,386,867.60 65,034,989.99
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 56
债务转为资本 57
一年内到期的可转换公司债券 58
融资租入固定资产 59
3、现金及现金等价物净增加情况 63
现金的期末余额 64 140,772,281.17 5,069,403.36
减：现金的期初余额 65 60,075,338.19 27,599,309.09
加：现金等价物的期末余额 66
减：现金等价物的期初余额 67
现金及现金等价物净增加额 68 80,696,942.98 -22,529,905.73
单位负责人：刘道明 主管会计工作负责人：肖新才 会计机构负责人：刘怡祥 编制日期：2006年4月1日
资产减值准备明细表
企会01表附表1
编制单位:名流置业集团股份有限公司 2005年度 单位：人民币元
项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额
一、坏账准备合计 4,448,138.56 3,365,940.23 1,082,198.33
其中：应收账款 2,555,253.75 2,303,348.32 251,905.43
其他应收款 1,892,884.81 1,062,591.91 830,292.90
预付帐款
二、短期投资跌价准备合计 3,669.77 3,669.77
其中：基金投资 3,669.77 3,669.77
三、存货跌价准备合计 371,260.00 13,008.57 358,251.43
其中：库存商品
出租开发产品 371,260.00 13,008.57 358,251.43
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
五、固定资产减值准备合计 1,420,308.33 855,384.82 564,923.51
其中：房屋、建筑物 1,420,308.33 855,384.82 564,923.51
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
合 计 6,243,376.66 4,238,003.39 2,005,373.27
单位负责人：刘道明 主管会计工作负责人：肖新才 会计机构负责人：刘怡祥 编制日期：2006年4月1日
会计报表附注
一、公司简介
名流置业集团股份有限公司（以下简称“本公司”）原名云南华一投资集团股份有限公司，1989年经云南省经济体制改革委员会云体改[1989]6号文批准成立。本公司社会公众股于1996年12月5日在深圳证券交易所上市。上市时公司总股本8751万股，其中国有股6480万股，社会公众股2271万股。1997年度公司对全体股东实施了每10股送3股转增7股的分配方案，总股本由8751股变为17502万股，其中国有股12960万股，社会公众股4542万股。1998年度公司对全体股东实施了每10股送2股转增2股的分配方案，总股本由17502万股变为24502.8万股，其中国有股18144万股，社会公众股6358.8万股。2002年4月29日和6月14日公司国有股股东昆明市五华区国有资产管理办公室将其持有的公司股份分别转让给名流投资集团有限公司7200万股、海南洋浦众森科技投资有限公司5300万股，经批准，上述转让事项已于2003年5月办理股权变更及过户手续。截止2005年12月31日，公司股本总额为24502.8万股，其中国有股5644万股，社会法人股12500万股，社会公众股6358.8万股。
本公司主要业务包括投资、房地产业。经营范围是：资产管理、股权、产权的投资转让，投资策划咨询服务、实业投资；国内贸易（除专项规定）；房地产业、科研信息咨询服务业及市场建设的开发投资和经营管理，房地产开发、经营（凭许可证开展经营活动）。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度
本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》。
2、会计年度
本公司采用公历年度，即每年从1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，资产取得时以历史成本为计价原则。
5、外币核算方法
本公司发生外币业务时，以发生当日的汇率进行折算，报告期末按期末汇率进行调整，差额列入当期损益；为在建工程专门借入的外币借款的汇兑差额在该工程达到预定可使用状态前计入在建工程成本。
6、现金等价物的确定标准
本公司将持有期限短（一般指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资视为现金等价物。
7、短期投资计价及收益确认方法、短期投资跌价准备的确认标准及计提方法
（1）短期投资取得时，按实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的利息入账。
（2）短期投资持有期间所收到的股利、利息等冲减投资成本（如原已计入应收项目的，作为应收项目的收回）。处置短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及已计入应收项目但尚未收到的股利、利息后的余额，确认为投资收益或损失。
（3）短期投资年末按单项采用成本与市价孰低原则计价，将市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备，并单独核算。若已计提跌价准备的短期投资的价值又得以恢复，在原已计提的跌价准备范围内转回。在中期期末，对自上一会计年度末以来存在重大减值或恢复情况的短期投资，计提或转回短期投资跌价准备。
8、坏账核算方法
本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款，下同）的坏账损失采用备抵法核算，年末按账龄分析法计提坏账准备，具体提取比例如下：
账 龄 计提比例（%）
一年以内 5
一到二年 10
二到三年 15
三到四年 20
四到五年 30
五年以上 40
在中期期末，对自上一会计年度末以来存在重大减值或恢复情况的应收款项，计提或转回坏账准备。
坏账确认标准：
（1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的应收款项；
（2）债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的应收款项；
（3）对符合上述标准之一的应收款项，根据公司管理权限，经股东大会或董事会批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
9、存货核算方法
（1）本公司的存货包括原材料、低值易耗品、开发成本、开发产品、出租开发产品、周转房、库存商品等。
（2）存货取得时按实际成本计价。开发产品发出时采用个别计价法计价；原材料发出时采用先进先出法计价；低值易耗品于领用时采用一次摊销法计入开发成本。
（3）开发用土地的核算方法：对购置开发用土地的支出，在开发前，按全额确认为无形资产，并按预计尚可使用年限分期平均摊销，自房地产项目开工之日起按摊余净值转入开发成本，在开发成本科目中单独设置土地开发明细科目，核算土地开发过程中所发生的各项费用，包括土地征用及拆迁补偿费、购入土地使用权价款、交纳土地使用权出让金、过户费及三通一平前期工程费等直接或间接费用，计算每平米的土地开发单位成本，根据用途及使用面积，分别计算转入开发产品——其他项目；对连同房产整体开发的项目，其费用可分清负担对象的，一般按实际占用面积分摊计入商品房成本。
（4）公共配套设施费用的核算方法：因建设开发产品而一并开发建设的配套设施，包括道路、派出所、消防、水塔等非经营性的文教、卫生、行政管理设施以及将无偿交付市政管理部门使用的各种市政公共配套设施，其所需建设费用通过开发成本科目核算。上述支出，凡与开发产品同步开发的列入当期开发成本；凡与开发产品不同步进行的，将尚未发生的公共配套设施费根据预算成本采用预提方式计入开发成本科目。
（5）出租开发产品及周转房的摊销方法：出租开发产品按用于出租经营的房屋的实际成本，按固定资产——房屋建筑物的预计使用年限采用直线法计算出每月摊销额，计入成本费用。出租开发产品用途改变时，将其作为商品房对外销售，按出租开发产品的摊余价值结转销售成本；周转房摊销，根据用于安置拆迁居民周转使用的房屋实际成本，按固定资产——房屋建筑物的预计使用年限进行摊销，周转房用途改变时，作为商品房对外销售，按周转房摊余价值结转销售成本。
（6）为房地产开发项目专门借入资金所发生的利息及有关费用比照《企业会计准则——借款费用》对购建固定资产的专门借款所发生的借款费用资本化的相关规定予以资本化，计入开发产品成本。
（7）本公司存货年末按单个存货项目的成本与可变现净值孰低原则计价，可变现净值低于成本时，按其差额计提存货跌价准备并单独核算。若已计提跌价准备的存货的价值又得以恢复，在原已计提的跌价准备范围内转回。在中期期末，对自上一会计年度末以来存在重大减值或恢复情况的存货，计提或转回存货跌价准备。
可变现净值是指在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。
（8）本公司存货采用永续盘存制。年末或中期期末对存货进行实地盘点，出现盘盈盘亏的，将账面数量调整为实存数量，同时将盘盈的金额冲减当期管理费用，将盘亏的金额根据不同原因分别计入其他应收款、管理费用或营业外支出。
10、长期投资核算方法
（1）长期股权投资的核算方法
①长期股权投资计价：长期股权投资在取得时按实际投资成本作为初始投资成本入账。初始投资成本按以下原则确定：
以现金购入的，按实际支付的全部价款扣除已宣告但尚未领取的现金股利后的余额作为初始投资成本。
接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资或以应收债权换入的长期股权投资，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价时，收到补价的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费扣除所接受的长期股权投资中已宣告但尚未领取的现金股利及补价后的余额作为初始投资成本；支付补价的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费和补价减去所接受的长期股权投资中已宣告但尚未领取的现金股利后的余额作为初始投资成本。
以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价时，收到补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费及应确认的收益减去所接受的长期股权投资中已宣告但尚未领取的现金股利及补价后的余额作为初始投资成本；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价减去所接受的长期股权投资中已宣告但尚未领取的现金股利后的余额作为初始投资成本。
②长期股权投资的核算方法：本公司投资额占被投资单位有表决权资本总额20%或以上，或虽不足20%但对被投资单位具有重大影响的，采用权益法核算，其中对占被投资单位有表决权资本总额50%以上（不含50%）或低于50%但对被投资单位具有实质控制权的，纳入合并会计报表的编制范围；本公司投资额占被投资单位有表决权资本总额20%以下或虽占被投资单位有表决权资本总额20%以上（含20%）但不具有重大影响的，采用成本法核算。
采用成本法时，对被投资单位宣告分派的利润或现金股利，确认为当期投资收益。确认的投资收益，仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值。
采用权益法时，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的金额（法规或公司章程规定不属于投资企业的净利润除外），调整投资的账面价值，并确认为当期投资损益。按被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少投资的账面价值。
确认被投资单位发生的净亏损，以投资账面价值减记至零为限；如果被投资单位以后各期实现净利润，在计算的收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，恢复投资的账面价值。
③长期股权投资差额的摊销方法和期限：如合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销；投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入资本公积。
④长期股权投资减值准备的确认标准及计提方法：长期股权投资年末按单项采用账面价值与可收回金额孰低原则计价，长期股权投资可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备并单独核算。若已计提减值准备的长期股权投资的价值又得以恢复，在原已计提的减值准备范围内转回。在中期期末，对自上一会计年度末以来存在重大减值或恢复情况的长期股权投资，计提或转回长期投资减值准备。
可收回金额是指资产的出售净价与预期从该资产的持有和投资到期处置中形成的预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。其中，出售净价是指资产的出售价格减去所发生的资产处置费用后的余额。
（2）长期债权投资的核算方法
①长期债权投资计价：长期债权投资在取得时按实际成本作为初始投资成本入账，初始投资成本的确认原则比照长期股权投资执行。
②长期债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息与债券票面价值的差额作为溢价或折价，债券的溢价或折价在债券的存续期内于确认相关债券利息收入时按直线法平均摊销。
③收益确认：按债券面值及适用利率计算的应计利息扣除当期摊销的溢价和债券费用，或按债券面值及适用利率计算的应计利息与摊销的折价的合计扣除当期摊销债券费用，确认为当期投资收益；到期收回或未到期提前处置的长期债权投资，按实际取得的价款减去账面价值及已计入应收项目的债券利息后的金额确认为收到或处置当期的收益或损失。
④长期债权投资的年末计价及减值准备的确认和计量比照长期股权投资执行。
11、委托贷款的核算方法
（1）委托贷款计价：委托贷款是指本公司按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项。委托贷款按实际委托贷款金额入账。期末按委托贷款本金与规定的利率计算确认利息收入，当计提的利息不能收回时，冲回原已计提的利息，并停止计提利息。
（2）委托贷款减值准备确认标准和计提方法：年末若有迹象表明委托贷款本金高于其可收回金额的，按可收回金额低于委托贷款本金的差额计提委托贷款减值准备；如已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢复，在原已计提的范围内转回。在中期期末，对自上一会计年度末以来存在重大减值或恢复情况的委托贷款，计提或转回委托贷款减值准备。
12、固定资产及累计折旧的核算方法
（1）固定资产是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备但单位价值在2,000元以上、使用年限在两年以上的物品。
（2）固定资产在取得时按实际成本计价。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。
（3）固定资产折旧采用平均年限法按分类折旧率计提，各类固定资产的分类、估计经济使用年限和年折旧率如下（预计净残值率为固定资产原价的5%）：
固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%）
房屋、建筑物 30 3.17
运输设备 8 11.88
通用设备 10 9.50
其他 5 19.00
（4）固定资产减值准备的确认标准及计提方法
固定资产年末按单项采用账面价值与其可收回金额孰低原则计价，固定资产可收回金额低于账面价值时，按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备，并单独核算。如已计提减值准备的固定资产的价值又得以恢复，在原已计提的范围内转回。在中期期末，对自上一会计年度末以来存在重大减值或恢复情况的固定资产，计提或转回固定资产减值准备。
13、在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建工程达到预定可使用状态前为该项工程所发生的专门借款的借款费用计入该项工程成本。
在建工程达到预定可使用状态的当月以暂估价转入固定资产核算，竣工决算完成后根据工程实际成本对原入账价值进行调整。
本公司在建工程减值年末按单项工程账面价值与其可收回金额孰低原则计价，可收回金额低于在建工程账面价值时，按差额计提在建工程减值准备并单独核算。
如已计提减值准备的在建工程的价值又得以恢复，在原已计提的范围内转回。在中期期末，对自上一会计年度末以来存在重大减值或恢复情况的在建工程，计提或转回在建工程减值准备。
14、借款费用
因为购建固定资产而专门借入的款项而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化条件的情况下，予以资本化，计入该项资产的成本；不符合资本化条件的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。
因安排为购建固定资产而专门借入的款项而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，如果辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用；以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用。
以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：
（1）资产支出己经发生；
（2）借款费用己经发生；
（3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
在予以资本化的每一会计期间，利息的资本化金额按如下公式计算：
每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 资本化率。
如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
15、无形资产
购入的无形资产，以实际支付的价款作为入账价值；投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值作为入账价值；接受捐赠的无形资产，其入账价值按以下情况予以确定：
（1）捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费确定；
（2）捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定：同类或类似无形资产存在活跃市场的，参照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费确定；同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠无形资产的预计未来现金流量的现值，加上应支付的相关税费确定。
自行开发并依法申请取得的无形资产，其入账价值按依法取得时发生的注册费、律师费等费用确定；依法申请取得前发生的研究与开发费用，于发生时确认为当期费用。了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：
（1）合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限；
（2）法律规定了有效年限但合同没有规定受益年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限；
（3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过两者中的较短者；
如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限，摊销年限不超过10年。
无形资产减值准备的确认标准和计价方法：
无形资产年末按单项采用账面价值与其可收回金额孰低原则计价。对存在下列一项或若干项情况的无形资产，且可收回金额低于无形资产账面价值时，按差额计提无形资产减值准备并单独核算：
（1）该无形资产已被其他新技术等替代而使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；
（2）该无形资产的市价在当期大幅下跌且预计在剩余年限内不会恢复；
（3）其他足以表明该无形资产的账面价值已超过其可收回金额的情形。
如已计提减值准备的无形资产的价值又得以恢复，在原已计提的范围内转回。在中期期末，对自上一会计年度末以来存在重大减值或恢复情况的无形资产，计提或转回无形资产减值准备。
对于已被其他新技术等代替且已无使用和转让价值的无形资产，或已超过法律保护期限且已不能为本公司带来经济利益的无形资产，或其他足以证明已丧失使用和转让价值的无形资产，按其账面价值全部转入当期损益。
16、长期待摊费用摊销方法及摊销年限
开办费按实际发生额核算，在开始生产经营的当月一次计入当期损益。
长期待摊费用按实际发生额核算，在项目的受益期内平均摊销。如果长期待摊费用不能再使以后各期受益，则将其余额一次计入当期损益。
17、维修基金的核算方法
本公司根据国家相关规定，按住宅区建安工程费的2%计提公用设施物业管理维修基金，列入开发成本项目。对于住宅公用设施的重大维修工程，按规定收取的住宅公用部份、公共设施及设备维修基金，作为代收代缴款项管理，并专户存储，在向物业管理公司移交维修基金时，相应冲减代收代缴款项。
18、质量保证金的核算方法
本公司按照施工单位工程总值的5%预留质量保证金，通过应付账款科目核算。开发产品出售后，在保修期内发生的维修费用，冲减质量保证金，不足冲减的部分，计入销售费用。待工程验收合格后并在约定的保修期满后，如无质量问题，再支付给原施工单位。
19、不可预见费的核算方法
本公司根据房地产行业存在最终工程决算金额可能超过原工程合同金额的情况，按照开发完毕可售的开发产品计提2%的工程不可预见费。
20、收入确认原则
（1）商品销售：在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入本公司，并且与销售该商品有关的收入和成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务：①在同一年度内发生并完成的，在劳务已经提供，价款已经收到或取得收取款项的凭据时，确认劳务收入；②对于跨年度完成的劳务，按完工百分比法确认收入，即在劳务合同的总收入、劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关的经济利益能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，确认劳务收入。
（3）让渡资产使用权而发生的收入：让渡现金使用权发生的利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定；转让无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权）等资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定须同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入本公司；②收入的金额能够可靠地计量。
除以上收入确认原则外，根据房地产行业特点，本公司按以下原则确认涉及房地产行业的收入：
（1）销售开发产品须同时满足：①开发产品已竣工验收合格并在相关主管部门备案且与买方签订了销售合同；②本公司已将开发产品的主要风险和报酬转移给买方，价款已经取得或取得了收款的凭据；③相关收入和成本能够可靠计量。
（2）分期收款方式销售土地和开发产品：本公司已将开发产品的主要风险和报酬转移给买方，按合同约定的收款日期分期确认收入，同时，按开发产品全部销售成本占全部销售收入的比率计算本期应结转的销售成本。
（3）出售自用房屋：视同销售开发产品。
（4）接受委托代建房屋和工程业务：在工程竣工验收合格并办妥交接手续，开具相关结算账单并经委托单位签字认可后确认收入。
（5）物业出租收入：视同让渡资产使用权。
（6）建筑施工收入、物业管理收入：视同提供劳务。
21、所得税的会计处理方法
本公司所得税采用应付税款法进行会计处理。
22、会计政策、会计估计变更
本公司本期无重大会计政策、会计估计变更事项。
23、重大会计差错更正
本公司本期无重大会计差错更正事项。
24、本公司合并会计报表的编制方法
（1）合并范围：本公司对投资额占被投资企业有表决权资本总额50%以上（不含50%）或低于50%但对被投资单位具有实质控制权的被投资企业，纳入合并会计报表编制范围。
（2）编制方法：根据财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》的规定，将母公司会计报表和纳入合并范围的子公司会计报表在抵销公司间重大交易、资金往来等交易事项及债权债务的基础上编制合并会计报表。
（3）母子公司会计政策一致。
三、税项
主要 税（费）种 税（费）率 计 税 依 据
（1）企业所得税 15%、33% 应税所得额
（2）营 业 税 5% 应税营业收入
（3）土地增值税 30%-60% 转让房地产的增值额
（4）城市维护建设税 1% 5% 7% 流转税的实际纳税额
（5）教育费附加 3% 流转税的实际纳税额
注：本公司及除深圳市华晟投资发展有限公司外的子公司执行33%的法定税率。
深圳市华晟投资发展有限公司按照“深圳经济特区各类企业从事生产经营所得和其他所得的，统一按照15%的优惠税率计税”。
四、控股子公司
所占权益比例%
企业名称 业务性质 注册资本（元） 经营范围 投资额
直接 间接
北京名流未来置业有限公司 房地产 50,000,000.00 房地产开发 50,000,000.00 80 20
深圳市华晟投资发展有限公司 房地产投资 102,500,000.00 房地产投资 102,500,000.00 90 10
云南华一融资担保有限公司 融资担保 100,000,000.00 融资担保 100,000,000.00 80 20
武汉名流地产有限公司 房地产 100,000,000.00 房地产开发 100,000,000.00 60 40
武汉市未来屋产有限公司 房地产 40,000,000.00 房地产开发 26,800,000.00 67
西安名流置业有限公司 房地产 20,000,000.00 房地产开发 20,000,000.00 68 32
五、会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
（一）合并会计报表主要项目注释
以下注释年初数是指2004年12月31日余额，期末数是指2005年12月31日余额，上年同期数是指2004年1-12月发生额，本期数是指2005年1-12月发生额。
1、货币资金
项 目 期末数 年初数
现 金 2,312,445.70 637,481.79
银行存款 138,440,683.55 59,418,844.03
其他货币资金 19,151.92 19,012.37
合 计 140,772,281.17 60,075,338.19
（1）期末货币资金中无外币余额。
（2）其他货币资金系存出投资款。
（3）期末银行存款中,存于广东发展银行武汉分行保证金户1000万元已作为质押向广东发展银行武汉分行借款970万元。
2、短期投资
期 末 数 年 初 数
项 目
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
证券投资基金 100,000.00 3,669.77
合 计 100,000.00 3,669.77
无投资变现的重大限制。
3、应收账款
期 末 数 年 初 数
账 龄 坏账准备 坏账准备
金 额 比例% 金 额 比例%
金额 计提比例% 金额 计提比例%
一年以内 3,448,760.60 86.34 172,438.03 5 50,109,075.00 99.02 2,505,453.75 5
一至二年 47,674.00 1.19 4,767.40 10 498,000.00 0.98 49,800.00 10
二至三年 498,000.00 12.47 74,700.00 15
合 计 3,994,434.60 100.00 251,905.43 50,607,075.00 100.00 2,555,253.75
（1）期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
（2）应收账款全部为售房款，欠款前五名的金额合计为3,118,000.00元，占应收账款期末余额的比例为78.06%。
4、其他应收款
期 末 数 年 初 数
坏账准备 坏账准备
账 龄
金 额 比例% 计提 金 额 比例% 计提
金额 金额
比例% 比例%
一年以内 10,344,315.74 82.43 517,215.79 5 33,910,221.20 95.66 1,695,511.06 5
一至二年 984,034.27 7.84 98,403.43 10 932,222.40 2.63 93,222.24 10
二至三年 869,644.61 6.93 130,446.69 15 508,444.95 1.43 76,266.74 15
三年以上 351,333.26 2.80 84,226.99 20-40 99,603.30 0.28 27,884.77 20-40
合 计 12,549,327.88 100.00 830,292.90 35,450,491.85 100.00 1,892,884.81
（1）期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
（2）欠款前五名的金额合计为5,379,792.56元，占其他应收款期末余额的比例为42.87%。
（3）金额较大的其他应收款单位及内容:
单位名称 欠款金额 性质或内容
湖北省鄂康房地产开发总公司 2,300,925.00 往来款
武汉盘龙城经济开发区管理委员会 2,000,000.00 往来款
深圳市创世纪健康城投资有限公司 478,867.56 往来款
北京大有房地产经济有限公司 300,000.00 押金
北京新欣万汇原宾馆 300,000.00 往来款
合 计 5,379,792.56
5、预付账款
期 末 数 年 初 数
账 龄
金 额 比例% 金 额 比例%
一年以内 121,756,603.68 68.39 125,487,967.99 81.58
一至二年 28,030,103.00 15.74 1,517,813.08 0.99
二至三年 1,417,215.32 0.80 17,020,000.00 11.06
三年以上 26,820,000.00 15.07 9,800,000.00 6.37
合 计 178,023,922.00 100.00 153,825,781.07 100.00
（1）期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
（2）一年以上预付账款：
单位名称 欠款金额 性质或内容
北京市昌平区北七家镇海青落村 50,820,000.00 土地拆迁补偿款
北京昌青绿洲有限责任公司 1,000,000.00 工程款
中关村建设 1,122,103.00 工程款
西安人民剧院 800,000.00 工程款
中介费 2,408,000.00 中介费
其他 117,215.32 工程款等
合 计 56,267,318.32
超过1年的预付账款未收回的原因主要为：预付土地拆迁补偿款的项目尚未开始。
6、存货
期末数 年初数
项 目
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
开发成本 530,462,947.83 729,065,261.74
开发产品 174,655,393.07 105,836,363.39
出租开发产品 1,713,200.00 358,251.43 32,162,540.16 371,260.00
出租开发产品摊销 -293,928.29 -3,398,946.18
合 计 706,537,612.61 358,251.43 863,665,219.11 371,260.00
（1）存货跌价准备增减变动情况如下：
项目 年初余额 本期增加 本期转回 期末余额
出租开发产品 371,260.00 13,008.57 358,251.43
合 计 371,260.00 13,008.57 358,251.43
（2）开发产品增减变动情况如下：
项目名称 竣工时间 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
未来假日花园
2003年5月 10,867,029.10 123,500.00 -63,938.56 11,054,467.66
一期
未来假日花园
2005年12月 15,526,825.29 223,952,504.07 150,568,160.18 88,911,169.18
二期
水果湖广场 2004年9月 73,049,729.83 19,855,350.02 47,502,017.42 45,403,062.43
深圳华佳广场 2004年3月 6,392,779.17 6,392,779.17
北京西豪逸景 2005年3月 150,744,457.00 121,457,763.20 29,286,693.80
合计 105,836,363.39 394,675,811.09 325,856,781.41 174,655,393.07
未来假日花园一期本期减少数为负数的原因是销售退回。
（3）开发成本情况如下：
项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 年初余额 期末余额
未来假日花园二期 2003年10月 2004年12月至2005年 420,000,000.00 360,689,680.26 185,142,839.77
六里桥客运交通枢纽 2006年3月 2007年 560,000,000.00 12,308,759.94
名流时代一期 2005年3月 2005年至2007年 873,000,000.00 106,629,744.38 221,511,939.26
名流时代各期补偿款 29,987,600.00
北京西豪逸景 2004年3月 2005年3月 150,000,000.00 132,374,650.00
西安名流大厦 2003年12月 2005年6月 120,000,000.00 99,383,587.10 111,284,526.86
水晶宫 办理审批中 120,000,000.00 214,882.00
合计 729,065,261.74 530,462,947.83
名流时代各期补偿款事项见本附注七.2.（2）。
（4）出租开发产品增减变动情况如下：
项目名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
深圳百货广场 30,605,300.00 29,770,100.00 835,200.00
珠海拱北18-2栋401房 331,240.16 331,240.16
深圳布心花园32-104和33-101室 696,000.00 348,000.00 348,000.00
深圳湖贝村西坊94号3楼东房 530,000.00 530,000.00
合 计 32,162,540.16 30,449,340.16 1,713,200.00
（5）出租开发产品摊销增减变动情况如下：
项目名称 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额
深圳百货广场 2,909,200.62 581,876.90 3,407,325.52 83,752.00
珠海拱北18-2栋401房 140,246.81 140,246.81
深圳布心花园32-104和33-101室 285,592.44 3,673.32 146,469.42 142,796.34
深圳湖贝村西坊94号3楼东房 63,906.31 3,473.64 67,379.95
合 计 3,398,946.18 589,023.86 3,694,041.75 293,928.29
（6）本公司用开发产品中的北京未来假日花园二期B、C、D、E楼的114套商品房为长期借款1600万元提供抵押担保。
7、待摊费用
类 别 年初数 本期增加 本期摊销 期末数 备注
房租 159,671.00 1,245,229.85 1,242,450.28 162,450.57 受益期未完
广告费 83,400.00 83,400.00
合 计 243,071.00 1,245,229.85 1,325,850.28 162,450.57
8、长期投资
长期股权投资
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
其他股权投资 5,000,000.00 500,000.00 5,500,000.00
（1）长期股权投资均为其他股权投资，具体明细如下：
核算 占被投资单位注册
被投资单位名称 投资期限 投资金额 减值准备
方法 资本比例%
上海中油大港油品销售公司 永久 成本法 5,000,000.00 5
北京农村商业银行股份有限公司 永久 成本法 500,000.00 0.01
合并价差
被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销 期末数
北京名流未来置业有限公司 11,836,390.96 投资溢价 10年 1,183,639.20 7,865,191.36
合并价差中,本公司为9,649,361.50元，本期摊销数为964,936.20元；下属子公司深圳市华晟投资发展有限公司为2,187,029.46元，本期摊销数为218,703.00元。
9、固定资产及累计折旧
固 类 别 年初数 本期增加 本期减少 期末数
定 房屋及建筑物 19,311,760.46 2,762,210.40 16,549,550.06
资 运输设备 5,802,572.85 520,793.00 - 6,323,365.85
产 通用设备 3,351,075.78 518,358.00 - 3,869,433.78
原 其他 603,919.02 43,350.00 - 647,269.02
值 合 计 29,069,328.11 1,082,501.00 2,762,210.40 27,389,618.71
房屋及建筑物 2,639,085.33 420,355.88 846,181.68 2,213,259.53
累
运输设备 1,227,024.88 690,699.40 - 1,917,724.28
计
通用设备 884,511.05 370,761.24 - 1,255,272.29
折
其他 237,860.46 217,961.39 - 455,821.85
旧
合 计 4,988,481.72 1,699,777.91 846,181.68 5,842,077.95
固定资产净值 24,080,846.39 21,547,540.76
房屋及建筑物 1,420,308.33 855,384.82 564,923.51
固定
运输设备 - -
资产
通用设备 -
减值
其他 - -
准备
合 计 1,420,308.33 855,384.82 564,923.51
固定资产净额 22,660,538.06 20,982,617.25
本期无经营租赁租出的固定资产。
10、无形资产
剩余摊销
项 目 取得方式 原值 年初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数
期限
财务软件 购入 44,000.00 19,800.00 0.00 0.00 8,800.00 33,000.00 11,000.00 15个月
期末无形资产未发生减值的情况，故无需计提减值准备。
11、长期待摊费用
剩余摊销
项 目 原始发生额 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数
年限
租入固定资
90,000.00 - 90,000.00 12,500.00 12,500.00 77,500.00 31个月
产改良支出
办公设备及
278,279.00 - 278,279.00 8,976.74 8,976.74 269,302.26 30个月
装修
合 计 368,279.00 - 368,279.00 21,476.74 21,476.74 346,802.26
12、短期借款
借款类别 期末数 年初数 备 注
名流投资集团有限公司担保3500万元、海南洋浦众森科技投资有限公司
担保4000万元，上述两家共同担保1600万元，北京万佳房地产开发有
保证借款 153,300,000.00 188,500,000.00 限公司担保850万元,本公司为下属子公司担保5000万元，名流投资集
团有限公司担保380万元（用其拥有的名流花园一期部分住宅，建筑面
积1884.91平方米，土地使用权面积1187.83平方米作为抵押物）。
质押借款 9,700,000.00 质押物为存于广东发展银行武汉分行的保证金存款1000万元。
合 计 163,000,000.00 188,500,000.00
13、应付账款
期末数 年初数
22,518,885.37 158,472,734.92
（1）期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
（2）期末数较年初数减少135,953,849.55元，下降85.79%的主要原因是支付未来假日花园二期、水果湖广场、西安名流大厦、西豪逸景项目工程款。
14、预收账款
期末数 年初数
75,547,997.65 103,256,382.52
（1）期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
（2）明细如下：
A、预收房款：
项目名称 期末数 年初数 竣工时间 预售比例
未来假日花园一期 20,000.00 96,540.00 2003年5月 0.25%
未来假日花园二期 14,544,602.00 77,734,813.00 2004年12月至2005年 7.27%
名流时代一期 27,300,457.00 2005年至2007年 37.68%
北京西豪逸景 21,764,169.52 2005年3月
水果湖广场 1,186,298.00 3,660,860.00 2004年9月 1.24%
西安名流大厦 32,496,640.65 2005年6月 20.20%
合计 75,547,997.65 103,256,382.52
15、应付股利
股东名称 期末数 年初数 欠付原因
公众股东 90,661,122.08 760.00 尚未领取
2005年第三次临时股东大会于2005年10月28日审议通过2005年度中期利润分配预案,拟按每股0.37元(含税)派发90,660,360.00元的现金股利，并于2006年1月18日支付完毕。
16、应交税金
税 种 期末数 年初数 法定税率
营业税 5,945,658.17 6,323,413.27 5%
所得税 37,951,125.32 30,562,275.57 33%、15%
房产税 16,293.40 43,611.56 12%、1.2%
城建税 401,628.80 482,332.12 1%、5%、7%
个人所得税 3,106,199.66 3,423,665.38
土地增值税 64,382,232.19 53,906,198.90 30%-60%
合 计 111,803,137.54 94,741,496.80
个人所得税中有3,091,153.04元系派发现金股利代扣的流通股股东个人所得税；除个人所得税外，期末未缴的原因为年度或项目汇算尚未结束，暂不缴纳。
17、其他应交款
种 类 期末数 年初数 计缴标准 备注（性质）
教育费附加
178,337.56 195,670.16 3%
堤防维护费
140,086.46 166,934.07 0.1%
地方教育发展费
134,118.71 160,966.32 2%
-22,000.00
文化事业建设费
-2,096.10
残疾人保障金
合计
428,446.63 523,570.55
根据武政（1998）133号文按营业税的2%计缴地方教育发展费，根据湖北省人民政府第51号令（1993）按营业收入的0.1%计缴堤防维护费。
18、其他应付款
期末数 年初数
25,642,958.38 38,190,097.19
（1）期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
（2）金额较大的其他应付款单位及内容：
项目 金额 性质或内容
北京市密云县工业开发区总公司 4,638,000.00 暂收款
湖北省建筑工程总公司第五工程公司 3,850,428.72 暂收款
中建三局第二建设工程有限责任公司 1,300,007.60 暂收款
武汉东方建筑集团有限公司 800,000.00 暂收款
西安五星物业管理有限责任公司 696,774.60 暂收款
合 计 11,285,210.92
19、预提费用
项目 期末数 年初数
房地产项目不可预见费 6,444,422.61 12,893,174.45
维修基金 5,754,514.00
合 计 12,198,936.61 12,893,174.45
不可预见费计提原因、基数和比例见本附注二.19。维修基金计提原因、基数和比例见本附注二.17。
20、长期借款
借款单位 人民币 期末数 年初数 年利率（%） 借款条件 借款期限 备注
工商银行北 2005.1.28—
16,000,000.00 5.76% 抵押借款
京丰台支行 2007.1.26
抵押物为北京未来假日花园二期B、C、D、E楼的114套商品房。
21、股本 （数量单位：股）
本次增减变动（+、-）
年初数 配 送 公积金 增 期末数
其他 小计
股 股 转股 发
一、未上市流通股份
1、发起人股份 181,440,000.00 181,440,000.00
其中：
国家持有股份 56,440,000.00 56,440,000.00
境内法人持有股份 125,000,000.00 125,000,000.00
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
5、社会公众股
未上市流通股份合计 181,440,000.00 181,440,000.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 63,588,000.00 63,588,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 63,588,000.00 63,588,000.00
三、股份总数 245,028,000.00 245,028,000.00
按本公司国有股东昆明市五华区国有资产管理办公室的通知，已将其持有的本公司5644万股国有股全部转让给北京国财创业投资有限公司，并于2006年2月13日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成股权过户手续。
22、资本公积
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 3,541,747.76 3,541,747.76
接受捐赠非现金资产准备 428,945.20 428,945.20
其他资本公积 5,192,969.80 5,192,969.80
合 计 9,163,662.76 9,163,662.76
23、盈余公积
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
24,246,911.42
法定盈余公积 171,929,928.67 36,754,200.00 159,422,640.09
任意盈余公积 61,276,246.61 61,276,246.61
合 计 233,206,175.28 24,246,911.42 36,754,200.00 220,698,886.70
法定盈余公积本期减少见本附注五.(一).24。根据财政部财企[2006]67号《关于公司法实施后有关企业财务处理问题的通知》，将原计提的法定公益金全部转入法定盈余公积。
24、未分配利润
项 目 金 额
年初未分配利润 55,176,177.99
加：本期净利润 87,517,395.01
减：提取法定盈余公积 19,435,644.07
减：提取法定公益金 4,811,267.35
减：应付普通股股利 53,906,160.00
期末未分配利润 64,540,501.58
本公司第四届二次董事会于2005年8月28日通过了2005年1-6月的利润分配预案：2005年1-6月实现净利润43,559,199.26元，按10%提取法定盈余公积金5,713,890.80元、按5%提取法定公益金4,811,267.35元，拟按每股0.22元（含税）用未分配利润派发53,906,160.00元的现金股利，拟按每股0.15元（含税）用盈余公积派发36,754,200.00元的现金股利，该利润分配预案已于2005年第三次临时股东大会审议通过。
本公司2005年度实现净利润87,517,395.01元，按10%提取法定盈余公积金19,435,644.07元，中期已按5%提取法定公益金4,811,267.35元，按每股0.22元（含税）派发53,906,160.00元的现金股利，尚未分配利润64,540,501.58元结转下年度分配。
25、主营业务收入
主营业务性质 本期数 上年同期数
销售商品房收入 574,682,817.35 487,730,974.00
房租收入 1,809,877.36 2,657,021.39
合 计 576,492,694.71 490,387,995.39
前5名客户的销售收入合计为79,402,809.00元，占主营业务收入的13.77%。
26、主营业务成本
主营业务性质 本期数 上年同期数
销售商品房成本 353,149,892.25 288,421,543.38
房租成本 562,575.86 820,810.00
合 计 353,712,468.11 289,242,353.38
27、分部报告
业务分部报表：
营业收入 营业成本 营业毛利
业务类别
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
房地产 574,682,817.35 487,730,974.00 353,149,892.25 288,421,543.38 221,532,925.10 199,309,430.62
其他 1,809,877.36 2,657,021.39 562,575.86 820,810.00 1,247,301.50 1,836,211.39
小 计 576,492,694.71 490,387,995.39 353,712,468.11 289,242,353.38 222,780,226.60 201,145,642.01
公司内各业务
分部间抵销
合 计 576,492,694.71 490,387,995.39 353,712,468.11 289,242,353.38 222,780,226.60 201,145,642.01
地区分部报表：
营业收入 营业成本 营业毛利
地区
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
北京 413,036,828.15 114,877,501.00 271,961,984.82 63,983,329.17 141,074,843.33 50,894,171.83
武汉 89,848,420.20 242,639,318.00 48,052,838.42 151,842,167.18 41,795,581.78 90,797,150.82
深圳 73,607,446.36 132,871,176.39 33,697,644.87 73,416,857.03 39,909,801.49 59,454,319.36
小 计 576,492,694.71 490,387,995.39 353,712,468.11 289,242,353.38 222,780,226.60 201,145,642.01
公司内各业务分
部间抵销
合 计 576,492,694.71 490,387,995.39 353,712,468.11 289,242,353.38 222,780,226.60 201,145,642.01
28、主营业务税金及附加
本期数 上年同期数
项 目
金额 计缴标准 金额 计缴标准
营业税 28,866,861.58 5% 24,519,399.79 5%
城建税 1,606,523.42 1% 5% 7% 1,202,867.00 1% 5% 7%
教育费附加 758,557.56 3% 540,260.77 3%
土地增值税 10,712,573.56 30%-60% 21,287,063.18 30%-60%
地方教育发展费 91,034.72 2% 242,639.32 2%
堤防费 91,034.72 0.1% 242,639.32 0.1%
合 计 42,126,585.56 48,034,869.38
29、其他业务利润
本期数 上年同期数
项 目
其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
制图费 119,200.00 84,439.20 34,760.80
收资金占用费 237,593.62 13,696.82 223,896.80 3,000,000.00 167,400.00 2,832,600.00
物业服务费 967,278.00 989,866.97 -22,588.97 2,360,762.00 2,635,677.91 -274,915.91
其他 134,130.40 7,047.17 127,083.23 2,000.00 114.00 1,886.00
合 计 1,458,202.02 1,095,050.16 363,151.86 5,362,762.00 2,803,191.91 2,559,570.09
30、财务费用
项 目 本期数 上年同期数
利息支出 13,607,382.23 12,746,956.58
减：利息收入 713,025.65 526,934.76
加：其他 76,974.93 32,474.35
合 计 12,971,331.51 12,252,496.17
31、投资收益
本期数 上年同期数
项 目
短期投资 长期投资 短期投资 长期投资
短期投资跌价准备 -3,669.77
短期投资收益
8,404.71
股权投资差额摊销 -1,183,639.20 -1,183,639.20
合 计
8,404.71 -1,183,639.20 -3,669.77 -1,183,639.20
无投资收益汇回的重大限制。
32、营业外收入
项 目 本期数 上年同期数 备注
固定资产清理净收入 134,055.10
补偿费 1,229,800.00
占地费 348,884.80
违约金收入 292,130.94 100,000.00
其他 2,391.00
合 计 2,007,261.84 100,000.00
33、营业外支出
项 目 本期数 上年同期数 备注
捐赠 200.00
固定资产清理损失 75,320.45
其他 297,358.71 13,936.05
诉讼赔付利息税金 68,444.20
合 计 365,802.91 89,456.50
34、收到的其他与经营活动有关的现金167,555,264.37元，其中主要项目及金额如下：
主要项目 本期数
武汉隆兴工贸有限公司 55,859,243.01
北京大发建筑有限公司 28,657,513.80
北京市天水房地产开发公司 15,500,000.00
湖北美标汽车制冷系统公司 11,000,000.00
湖北鄂康房地产开发总公司 10,890,000.00
代收代付商品房销售契税 5,538,105.18
武汉纵横投资公司 5,000,000.00
名流投资集团有限公司 5,000,000.00
代收代付商品房维修基金 4,376,259.16
西安大中电器有限公司 3,466,031.06
35、支付的其他与经营活动有关的现金199,257,024.78元，其中主要项目及金额如下：
主要项目 本期数
武汉隆兴工贸有限公司 57,202,392.00
北京大发建筑有限公司 28,657,513.80
湖北鄂康房地产开发总公司 16,130,925.00
湖北美标汽车制冷系统公司 11,000,000.00
名流投资集团有限公司 6,500,000.00
代收代付商品房维修基金 5,029,369.80
武汉纵横投资公司 5,000,000.00
代收代付商品房销售契税 4,388,765.19
西安大中电器有限公司 3,400,000.00
海口新潮时装有限公司 2,600,000.00
（二）母公司会计报表主要项目注释
1、其他应收款
期 末 数 年 初 数
账 龄 坏账准备 坏账准备
金 额 比例% 金 额 比例%
金额 计提比例% 金额 计提比例%
一年以内 161,494,761.01 99.69 34,368.85 5 247,242,635.29 99.81 2,033.53 5
一至二年
75,425.35 0.05 7,542.54 10 73,580.44 0.03 7,358.04 10
二至三年 73,580.44 0.05 11,037.07 15 296,211.35 0.12 44,431.70 15
三年以上 349,521.87 0.21 73,343.59 20-40 99,603.30 0.04 27,884.77 20-40
合 计
161,993,288.67 100.00 126,292.05 100.00 247,712,030.38 100.00 81,708.04
（1）期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
（2）其他应收款金额较大的合计为160,807,384.11元，占其他应收款期末余额的比例为99.27%。
（3）金额较大的其他应收款单位及内容：
单位名称 欠款金额 性质或内容
深圳华晟投资发展有限公司 63,390,529.26 往来款
武汉名流地产有限公司 51,263,246.76 往来款
北京未来置业有限公司 46,153,608.09
合 计 160,807,384.11
（4）期末余额中一年以内的集团内部往来160,807,384.11元未计提坏账准备。
2、长期投资
长期股权投资
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投资 581,158,195.39 134,684,065.20 715,842,260.59
其他股权投资 5,000,000.00 5,000,000.00
长期股权投资减值准备
股权投资差额 7,317,432.35 964,936.20 6,352,496.15
合 计 593,475,627.74 134,684,065.20 964,936.20 727,194,756.74
长期股权投资具体明细如下：
核算 占被投资单位注 减值
被投资单位名称 投资期限 投资金额
方法 册资本比例% 准备
上海中油大港油品销售公司 永久 成本法 5,000,000.00 5
北京名流未来置业有限公司 永久 权益法 392,571,256.54 80
深圳市华晟投资发展有限公司 永久 权益法 181,259,713.30 90
云南华一融资担保有限公司 永久 权益法 79,949,270.98 80
武汉名流地产有限公司 永久 权益法 54,847,940.90 60
西安名流置业有限公司 永久 权益法 13,566,575.02 68
合 计 727,194,756.74
3、其他应付款
期末数 年初数
282,966,223.85 348,085,211.89
（1）金额较大的其他应付账款项目：
单位名称 欠款金额 性质或内容
云南华一融资担保有限公司 99,930,000.00 往来款
北京未来置业有限公司 126,678,820.20 往来款
武汉未来屋产有限公司 47,840,000.00 往来款
西安名流置业有限公司 4,911,800.00 往来款
合计 279,360,620.20
4、主营业务收入
主营业务性质 本期数 上年同期数
销售商品房收入 167,508,602.15
合 计 167,508,602.15
（1）前5名客户的销售收入合计为5,311,754.00元，占主营业务收入的3.17%。
（2）开发的北京西豪逸景项目本期实现了竣工和部分销售。
5、主营业务成本
主营业务性质 本期数 上年同期数
销售商品房成本 121,457,763.20
合 计 121,457,763.20
6、分部报告
业务分部报表：
营业收入 营业成本 营业毛利
业务类别
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
房地产 167,508,602.15 121,457,763.20 46,050,838.95
小 计 167,508,602.15 121,457,763.20 46,050,838.95
公司内各业务
分部间抵销
合 计 167,508,602.15 121,457,763.20 46,050,838.95
地区分部报表：
营业收入 营业成本 营业毛利
地区
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
北京
167,508,602.15 121,457,763.20 46,050,838.95
小 计
167,508,602.15 121,457,763.20 46,050,838.95
公司内各业务分
部间抵销
合 计
167,508,602.15 121,457,763.20 46,050,838.95
7、投资收益
本期数 上年同期数
项目
短期投资 长期投资 短期投资 长期投资
对子公司投资 81,084,065.20 88,425,287.57
股权投资差额摊销 -964,936.20 -964,936.20
合 计 80,119,129.00 87,460,351.37
六、子公司与母公司会计政策
本公司与子公司均执行《企业会计制度》。
七、关联方关系及其交易
1、关联方关系
(1)存在控制关系的关联方
与本公 经济性质 法定
企业名称 注册地址 主营业务
司关系 及或类型 代表人
1、北京名流未来置业有限公司 中国．北京 房地产开发及销售 子公司 有限责任 刘道明
2、深圳市华晟投资发展有限公司 广东．深圳 房地产投资、实业投资 子公司 有限责任 杨孝玉
3、云南华一融资担保有限公司 云南．昆明 融资担保 子公司 有限责任 杨孝玉
4、武汉名流地产有限公司 湖北．武汉 房地产开发及销售 子公司 有限责任 刘道明
5、武汉市未来屋产有限公司 湖北．武汉 房地产开发及销售 子公司 有限责任 刘道明
6、西安名流置业有限公司 陕西．西安 房地产开发及销售 子公司 有限责任 熊晟楼
高科技产业的开发投
7、名流投资集团有限公司 中国．北京 控股股东 有限责任 汪昌秀
资、实业投资
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数（元） 本期增加 本期减少 期末数（元）
1、北京名流未来置业有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
2、深圳市华晟投资发展有限公司 102,500,000.00 102,500,000.00
3、云南华一融资担保有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00
4、武汉名流地产有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 100,000,000.00
5、武汉市未来屋产有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00
6、西安名流置业有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00
7、名流投资集团有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化
年初数（元） 本期增加 本期减少 期末数（元）
企业名称
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
1、北京名流未来置业有限公司 50,000,000.00 100 50,000,000.00 100
2、深圳市华晟投资发展有限公司 102,500,000.00 100 102,500,000.00 100
3、云南华一融资担保有限公司 100,000,000.00 100 100,000,000.00 100
4、武汉名流地产有限公司 50,000,000.00 100 50,000,000.00 100 100,000,000.00 100
5、武汉市未来屋产有限公司 26,800,000.00 67 26,800,000.00 67
6、西安名流置业有限公司 20,000,000.00 100 20,000,000.00 100
7、名流投资集团有限公司 72,000,000.00 29.38 72,000,000.00 29.38
（4）不存在控制关系的关联方关系的性质
经济性质 法定
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系
或类型 代表人
广州大顺发物流有限公司 广东．广州 运输 同一关键管理人员 有限责任 林显保
海南洋浦众森科技投资有限公司 中国．海南 实业投资 第三大股东 有限责任 林书舜
控股股东的第一大
北京温尔馨物业管理有限公司 中国．北京 物业管理 有限责任 熊生阶
股东
汽车空调
湖北美标汽车制冷系统有限公司 中国．湖北 同一控股股东 有限责任 戴英民
设备制造
2、关联交易
（1）提供担保
1）本公司向广东发展银行武汉分行借款3500万元由第一大股东名流投资集团有限公司以其持有的名流置业股份7200万股进行股权质押担保。
2）本公司向昆明华厦银行圆通支行借款4000万元由第三大股东海南洋浦众森科技投资有限公司以其持有的名流置业股份4500万股进行股权质押担保。
3）本公司向昆明工商银行南屏支行借款1600万元由第一大股东名流投资集团有限公司提供信用担保及第三大股东海南洋浦众森科技投资有限公司以其持有的名流置业股份800万股进行股权质押担保（共同担保）。
4)本公司下属子公司北京名流未来置业有限公司向北京市海淀区东升农村信用社借款380万元,由第一大股东名流投资集团有限公司以其拥有的“名流花园”一期部分住宅，建筑面积1,884.91平方米，土地使用权面积1,187.83平方米作为抵押物提供抵押担保。
（2）武汉盘龙城项目开发权转让
本公司下属子公司武汉名流地产有限公司（以下简称武汉名流）通过2003年9月与本公司大股东名流投资集团有限公司（以下简称名流投资）进行关联交易，承继了名流投资在2002年5月与武汉市黄陂区人民政府及其授权单位武汉盘龙城经济开发区管理委员会签订的《项目投资协议书》和《项目投资补充协议》约定的投资开发武汉盘龙城名流时代3400亩用地项目的全部权利和义务，为此，武汉名流于2003年8月28日与名流投资、武汉盘龙城经济开发区管理委员会共同签署了《关项目投资协议书的<补充协议>》，同时与名流投资签署《补偿协议》，由武汉名流向名流投资返还其已向武汉市黄陂区人民政府支付的1600万元人民币的土地使用权出让金，同时向名流投资支付每亩1.22万元人民币的征地前期费用补偿金，补偿金总额4148万元。上述两项合计交易价款为5748万元。
目前，武汉名流已取得942亩用地的国有土地使用权，但由于国家土地政策出现变化，尚未取得的《国有土地使用证》的2458亩土地必须按《招标拍卖挂牌出让国有土地使用权规定》以招标、拍卖或挂牌的方式处理，导致武汉名流按原约定取得剩余2458亩土地的国有土地使用权出现了不确定性，本公司已经要求大股东名流投资退还尚未取得土地使用权的2458亩土地的补偿款29,987,600.00元并按银行活期存款利率支付相应的资金占用费。2005年3月24日，武汉名流已经收到名流投资退还的补偿费29,987,600.00元和期间资金占用费222,417.62元。武汉名流在2003年9月与名流投资进行的关联交易已履行完毕，不存在任何法律纠纷或潜在法律纠纷。
（3）其他关联交易
A、从2002年5月份起，本公司下属子公司北京名流未来置业有限公司将其拥有的名流花园公建设施委托北京温尔馨物业管理有限公司管理，按每月8万元向北京温尔馨物业管理有限公司收取管理费用。上年同期收取96万元，本期收取96万元。
B、经本公司2004年2月7日召开的三届董事会第十一次会议审议通过，本公司与名流投资集团有限公司达成协议，名流投资集团有限公司无偿将其所有的“名流”注册商标转让给本公司。报告期内，双方正在商标局办理过户手续。
C、报告期内，本公司偿还名流投资集团有限公司7,058,153.80元，收到名流投资集团有限公司往来款5,170,000.00元。
D、报告期内，本公司偿还湖北美标汽车制冷系统有限公司11,000,000.00元，收到湖北美标汽车制冷系统有限公司往来款11,000,000.00元。
E、报告期内，本公司偿还广州大顺发物流有限公司7,083,329.53元。
3、关联方往来款项余额
期末数 年初数
报表项目 企业名称
占总额 占总额
金额 金额
比例% 比例%
应付账款 名流投资集团有限公司
1,888,153.80 1.16
其他应付款广州大顺发物流有限公司 7,083,329.53 18.55
八、或有事项
截至本报告日止本公司无需要披露的重大或有事项。
九、承诺事项
截至本报告日止本公司无需要披露的重大承诺事项。
十、非货币性交易
截至本报告日止本公司无需要披露的非货币性交易事项。
十一、资产负债表日后事项
本公司股权分置改革的相关议案已经2006年1月24日召开的2006年度第一次临时股东大会暨相关股东会议审议通过，以目前流通股总股本63,588,000股为基数，以资本公积金向方案实施股份变更登记日登记在册的全体流通股股东每10股转增1.37股，以盈余公积金向方案实施股份变更登记日登记在册的全体流通股股东每10股转增2.50股，合计向全体流通股股东每10股转增3.87股。上述对价水平若换算为非流通股股东送股方案，相当于每10股流通股获送2.6041股。于2006年2月20日股权分置改革方案实施完毕，原非流通股股东持有的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股。
十二、其他重要事项
1、截止2005年12月31日，本公司下属子公司北京名流未来置业有限公司就自身开发的商品房销售，为商品房承购人向银行申请按揭贷款（总额31151万元）提供阶段性保证，待承购人取得房产证抵押给银行后，北京名流未来置业有限公司保证责任解除；本公司下属子公司武汉市未来屋产有限公司就自身开发的商品房销售，为商品房承购人向银行申请按揭贷款（总额9194.10万元）提供阶段性保证，待承购人取得房产证抵押给银行后，武汉市未来屋产有限公司保证责任解除。
2、经本公司2005年2月4日第三届董事会十九次会议审议通过同意子公司北京名流未来置业有限公司与北京浩达交通发展公司签署的《关于六里桥客运主枢纽综合配套服务楼、商业开发楼项目之项目合作协议书》。合作协议约定：本公司控股子公司北京名流未来置业有限公司与北京浩达交通发展公司合作开发北京六里桥客运主枢纽综合配套服务楼、商业开发楼项目，由北京名流未来置业有限公司向北京浩达交通发展公司支付人民币9380万元，作为北京浩达交通发展公司前期投入征地拆迁补偿费用及其它费用的补偿金，双方共同办理上述项目所需各项审批及登记备案手续，北京名流未来置业有限公司按约定向北京浩达交通发展公司付款达8880万元后，北京浩达交通发展公司将土地使用权及项目开发权过户至北京名流未来置业有限公司。
另本公司同意为子公司北京名流未来置业有限公司与北京浩达交通发展公司签署的《关于六里桥客运主枢纽综合配套服务楼、商业开发楼项目之项目合作协议书》向北京浩达交通发展公司出具担保文件，为北京名流未来置业有限公司与北京浩达交通发展公司合作开发项目承担不可撤销连带责任。
3、第四届七次董事会决议拟转让子公司北京名流未来置业有限公司所持有的武汉市未来屋产有限公司67%的股权。
4、非经常性损益明细表
金额（万元）
明细项目
2003年 2004年 2005年
资产减值准备转回 423.44
短期投资收益 0.47
税收返还
收取的资金占用费 189.78 20.97
委托管理收益 238.75
政府补贴
处置长期股权投资收益 62.90
营业外收支净额 3.36 0.69 111.52
其他 -115.08 -118.36
合 计 189.93 72.11 556.40
十一、备查文件
公司办公地点备署有齐备、完整的备查文件，以供国家有关部门及股东查询。备查文件包括：
（1）董事长亲笔签署的2005年年度报告正本；
（2）载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表；
（3）载有亚太中汇会计师事务所有限公司盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
（4）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
（5）公司章程。
名流置业集团股份有限公司
董 事 会
董事长：刘道明
2006年4月1日
