目 录 一、重要提示 二、公司基本情况简介 三、会计数据和业务数据摘要 四、股本变动及股东情况 五、董事、监事和高级管理人员 六、公司治理结构 七、股东大会情况简介 八、董事会报告 九、监事会报告 十、重要事项 十一、财务会计报告 十二、备查文件 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、武汉众环会计师事务所为本公司出具了有强调事项的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 武汉众环会计师事务所对本公司2005年度财务报告进行了审计并出具了无保留有强调事项的审计报告：“如会计报表附注（十一）．11所述，万鸿集团累计亏损数额巨大，已严重资不抵债，难以偿还到期债务，且存在数额巨大的对外担保及诉讼事项，大部分资产被抵押和冻结查封，可能无法在正常的经营过程中变现资产、清偿债务。万鸿集团已在会计报表附注（十一）．11中披露了拟采取的改善措施，但其持续经营能力仍然存在重大不确定性。”本段内容并不影响已发表的审计意见。 4、公司负责人张海生，主管会计工作负责人魏振富，会计机构负责人（会计主管人员）卢彦勤声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：万鸿集团股份有限公司 公司英文名称：WINOWNER GROUP CO.,LTD. 2、公司法定代表人：张海生 3、公司董事会秘书：许伟文 联系地址：武汉市武昌武珞路28号长信大厦 电话：027-88066666 传真：027-88061616 E-mail：stock@winowner. com 4、公司注册地址：汉阳龙阳大道特8号 公司办公地址：武汉市武昌武珞珞28号 邮政编码：430060 公司国际互联网网址：http://www.winowner.com 公司电子信箱：stock@winowner.com 5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn/ 公司年度报告备置地点：本公司董事会秘书办公室 6、公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：ST万鸿 公司A股代码：600681 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1992年3月18日 公司首次注册登记地点：湖北省武汉市 公司法人营业执照注册号：4201001101183 公司税务登记号码：420105177674772 公司聘请的境内会计师事务所名称：武汉众环会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：武汉市国际大厦B座16楼 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元币种:人民币 项目 金额 利润总额 -38,734,171.01 净利润 -22,970,582.63 扣除非经常性损益后的净利润 -22,114,570.94 主营业务利润 27,456,666.62 其他业务利润 -1,648,820.83 营业利润 -34,526,464.17 投资收益 -2,900,000.00 补贴收入 0 营业外收支净额 -1,307,706.84 经营活动产生的现金流量净额 -136,455.50 现金及现金等价物净增加额 265,508.67 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、 1,665,552.51 其他长期资产产生的损益 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值 -1,048,972.80 准备后的其他各项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 600,783.60 其他非经常性损益项目 -2,073,375.00 合计 -856,011.69 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2005 主营业务收入 187,799,131.52 利润总额 -38,734,171.01 净利润 -22,970,582.63 扣除非经常性损益的 -22,114,570.94 净利润 每股收益 -0.1104 最新每股收益 净资产收益率（%） ---- 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 ---- 净资产收益率（%） 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 ---- 加权平均净资产收益 率（%） 经营活动产生的现金 -136,455.50 流量净额 每股经营活动产生的 -0.001 现金流量净额 本年比上 2004 年增减(%) 主营业务收入 178,938,288.93 4.95 利润总额 -2,743,367.21 -1,311.92 净利润 9,794,160.78 -334.53 扣除非经常性损益的 -16,082,843.64 -37.50 净利润 每股收益 0.0471 -334.39 最新每股收益 净资产收益率（%） ---- ---- 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 ---- ---- 净资产收益率（%） 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 ---- ---- 加权平均净资产收益 率（%） 经营活动产生的现金 26,399,619.04 -100.52 流量净额 每股经营活动产生的 0.127 -100.79 现金流量净额 2003 调整后 调整前 主营业务收入 196,759,452.36 196,759,452.36 利润总额 -788,322,043.37 -788,002,958.71 净利润 -768,706,409.05 -768,387,324.39 扣除非经常性损益的 -475,157,102.55 -474,838,017.89 净利润 每股收益 -3.695 -3.693 最新每股收益 净资产收益率（%） ---- ---- 扣除非经常性损益的 ---- 净利润为基础计算的 ---- 净资产收益率（%） 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 ---- ---- 加权平均净资产收益 率（%） 经营活动产生的现金 -70,704,499.54 -70,704,499.54 流量净额 每股经营活动产生的 -0.34 -0.34 现金流量净额 2005 总资产 306,875,355.88 股东权益(不含少数股 -505,394,177.46 东权益) 每股净资产 -2.43 调整后的每股净资产 -2.46 本年比上 2004 年增减(%) 总资产 325,610,748.66 -5.75 股东权益(不含少数股 -467,419,236.32 -8.12 东权益) 每股净资产 -2.25 -8.00 调整后的每股净资产 -2.27 -8.37 2003 调整后 调整前 总资产 304,126,722.00 304,126,722.00 股东权益(不含少数股 -464,809,410.33 -464,490,325.67 东权益) 每股净资产 -2.23 -2.23 调整后的每股净资产 -2.24 -2.23 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 208,068,030 115,534,678.85 26,451,568.32 本期增加 535,194.25 本期减少 期末数 208,068,030 116,069,873.10 26,451,568.32 未确认的投资 项目 法定公益金 未分配利润 损失 期初数 9,317,973.65 -29,324,847.83 -788,148,665.66 本期增加 本期减少 15,539,552.76 22,970,582.63 期末数 9,317,973.65 -44,864,400.59 -811,119,248.29 项目 股东权益合计 期初数 -467,419,236.32 本期增加 535,194.25 本期减少 38,510,135.39 期末数 -505,394,177.46 注：A.资本公积增加系当期债务重组收益转入所致。 B.未分配利润减少系当期净利润转入所致。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 26,162,862 12.57 0 0 0 其中： 国家持有股份 14,678,862 7.05 0 0 0 境内法人持有股份 11,484,000 5.52 0 0 0 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 73,381,368 35.27 0 0 0 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 99,544,230 47.84 0 0 0 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 108,523,800 52.16 0 0 0 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 108,523,800 52.16 0 0 0 三、股份总数 208,068,030 100 0 0 0 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 其他 小计 数量 比例(%) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 0 0 26,162,862 12.57 其中： 国家持有股份 0 0 14,678,862 7.05 境内法人持有股份 0 0 11,484,000 5.52 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 0 0 73,381,368 35.27 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 0 0 99,544,230 47.84 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 0 0 108,523,800 52.16 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 0 0 108,523,800 52.16 三、股份总数 0 0 208,068,030 100 2、股票发行与上市情况 (1)前三年历次股票发行情况 公司到报告期末为止的前三年没有发行股票事项 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内未发生股份总数及结构的变动事项 (3)现存的内部职工股情况 本报告期内公司无内部职工股 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 46,888 前十名股东持股情况 持股比 股东名称 股东性质 持股总数 例(%) 广州美城投资有限公司 其他 12.44 25,888,672 海南诚成企业集团有限公司 其他 9.61 20,000,000 武汉国有资产经营公司 国有股东 7.05 14,678,862 深圳万科企业股份有限公司 其他 2.20 4,593,600 中国长城资产管理公司 其他 1.48 3,090,814 上海新元投资有限公司 其他 1.38 2,874,880 上海浦东任辰贸易有限责任公司 其他 1.19 2,480,000 工商银行武汉市分行硚口支行 其他 1.15 2,388,672 湖北省保险房地产开发公司 其他 1.15 2,388,672 北京仁达国际信息工程有限公司 其他 0.83 1,722,600 年度内 持有非流通 股东名称 股份类别 增减 股数量 广州美城投资有限公司 0 未流通 25,888,672 海南诚成企业集团有限公司 0 未流通 20,000,000 20,000,000 武汉国有资产经营公司 0 未流通 14,678,682 深圳万科企业股份有限公司 0 未流通 4,593,600 中国长城资产管理公司 0 未流通 3,090,814 上海新元投资有限公司 0 未流通 2,874,880 上海浦东任辰贸易有限责任公司 0 未流通 2,480,000 工商银行武汉市分行硚口支行 0 未流通 2,388,672 湖北省保险房地产开发公司 0 未流通 2,388,672 北京仁达国际信息工程有限公司 0 未流通 1,722,600 质押或冻结 股东名称 的股份数量 广州美城投资有限公司 无 冻结 海南诚成企业集团有限公司 武汉国有资产经营公司 无 深圳万科企业股份有限公司 未知 中国长城资产管理公司 未知 上海新元投资有限公司 未知 上海浦东任辰贸易有限责任公司 未知 工商银行武汉市分行硚口支行 未知 湖北省保险房地产开发公司 未知 北京仁达国际信息工程有限公司 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 彭玉宝 583,900 人民币普通股 杨璐 573,543 人民币普通股 詹妙君 514,100 人民币普通股 顾鹤富 432,049 人民币普通股 李明刚 330,000 人民币普通股 周理军 307,040 人民币普通股 谢耀好 301,854 人民币普通股 林在汉 291,900 人民币普通股 沈伟清 260,000 人民币普通股 贾银香 250,000 人民币普通股 上述股东关联 公司未知上述前十名流通股股东之间是否存在关联关系或 是否属于《上市公司股东持关系或一致行股变动信息披露 管理办法》中规定的一致行动人。 动关系的说明 公司未知上述前十名流通股股东和前十名股东之间是否存 在关联关系。 前十名股东关联关系或一致行动的说明： ①本报告期内，持有公司5%以上的股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。公司未知持有公司5%以上的股东与其余股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 ②持有本公司股份5%（含5%）以上法人股股东为：广州美城投资有限公司、海南诚成企业集团有限公司和武汉国有资产经营公司（共3户）。 ③武汉国有资产经营公司是国有法人股股东。 ④根据海南省高级人民法院致中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（2004）琼执字第23-1号协助执行通知书，公司第二大股东海南诚成企业集团有限公司(持有本公司社会法人股2,000万股,占本公司股份总额的9.61%)为海南诚成药业有限公司担保纠纷一案，对已冻结的海南诚成企业集团有限公司所持有万鸿集团股份有限公司2000万社会法人股继续执行冻结，冻结期限为2005年8月17日至2006年2月17日止。(详见2005年8月19日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》） 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 公司名称：广州美城投资有限公司 法人代表：郭景祥 注册资本：125,000,000元 成立日期：2001年10月26日 主要经营业务或管理活动：以自有资金投资。投资可行性分析,策划。市场调研；商品信息咨询。企业管理咨询。批发和零售贸易(国家专营专控商品除外)。 （2）自然人实际控制人情况 自然人姓名：郭景祥 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权：否 最近五年内职业：广州森悦花木苗圃绿化园林有限公司董事长 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 ■■图象■■ 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股币种:人民币 性 年 任期起始日 姓名 职务 别 龄 期 张海生 董事长兼总裁 男 40 2004-05-24 邹毅生 副董事长兼副总裁 男 47 2003-06-21 魏振富 董事兼常务副总裁、财务总监 男 33 2003-06-21 李玲 董事 女 38 2004-05-24 陈善清 董事 男 33 2005-03-10 许伟文 董事兼董事会秘书 男 36 2003-06-21 刘佩莲 独立董事 女 52 2004-05-24 李战良 独立董事 男 40 2003-06-21 施伟 独立董事 男 36 2004-05-24 关冬生 监事会主席 男 40 2004-05-24 俞耕 监事会副主席 男 42 2003-09-28 周宇雯 监事 女 30 2004-05-24 黄平安 监事 男 50 2003-06-21 康颖 监事 女 38 2003-06-21 合计 / / / / 报告期 内从公 年初 年末 股份 任期终止日 变 司领取 姓名 持股 持股 增减 期 动 的报酬 数 数 数 原 总额(万 因 元) 张海生 2008-03-10 0 0 0 11.40 邹毅生 2008-03-10 0 0 0 9.40 魏振富 2008-03-10 0 0 0 9.40 李玲 2008-03-10 0 0 0 2.40 陈善清 2008-03-10 0 0 0 8.00 许伟文 2008-03-10 0 0 0 9.40 刘佩莲 2008-03-10 0 0 0 3.60 李战良 2008-03-10 0 0 0 3.60 施伟 2008-03-10 0 0 0 3.60 关冬生 2008-03-10 0 0 0 1.20 俞耕 2008-03-10 0 0 0 9.40 周宇雯 2008-03-10 0 0 0 1.20 黄平安 2008-03-10 0 0 0 1.20 康颖 2008-03-10 0 0 0 3.80 合计 / 0 0 0 / 77.6 董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历： (1)张海生，曾任广州广重企业集团有限公司董事兼副总经理，广州美城投资有限公司董事长兼总经理。现任万鸿集团股份有限公司董事长兼总裁。 (2)邹毅生，历任万鸿集团股份有限公司党委书记、纪委书记、董事会秘书和董事。现任万鸿集团股份有限公司副董事长兼副总裁、党委书记。 (3)魏振富，曾任奥园集团有限公司财务负责人。现任万鸿集团股份有限公司董事、常务副总裁兼财务总监。 (4)李玲，曾任广西第一律师事务所主任律师，广西信托投资公司法律事务部主任，现任广州美城投资有限公司副总经理。 (5)陈善清，曾任共青团广州市青少年素质教育中心主任、总经理；广州美城投资有限公司副总经理。现任万鸿集团股份有限公司董事兼总裁助理、武汉装饰城经理。 (6)许伟文，历任奥园集团有限公司证券融资部经理，现任万鸿集团股份有限公司董事兼董事会秘书。 (7)刘佩莲，曾任广东羊城会计师事务所部门经理，现任广东羊城会计师事务所有限公司副主任会计师。 (8)李战良，曾任广东南粤律师事务所副主任。现任广东联合发展律师事务所主任。 (9)施伟，曾在长江证券有限责任公司投资银行总部工作，现任长江巴黎百富勤证券有限责任公司企业融资部助理总经理、保荐代表人。 (10)关冬生，曾任广州电子科技园发展总公司总经理助理，广州奥特电力电子有限公司董事兼总经理，现任广州市华业教育服务有限公司董事长。 (11)俞耕，曾任武汉长森经贸公司经理，现任万鸿集团股份有限公司监事会副主席、总裁助理，武汉长印包装印务有限公司总经理。 (12)周宇雯，曾任深圳中衡会计师事务所项目经理，现任广州美城投资有限公司会计主管。 (13)黄平安，曾任中国人寿湖北省分公司房地产开发公司总经理。现任中国人寿湖北省分公司营业部纪委书记。 (14)康颖，曾任武汉诚成投资集团股份有限公司财务部、审计部副部长。现任万鸿集团股份有限公司监事兼审计部经理。 （二）在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 张海生 广州美城投资有限公司 董事 李 玲 广州美城投资有限公司 副总经理 周宇雯 广州美城投资有限公司 会计主管 黄平安 湖北省保险房地产开发公司 总经理 姓名 是否领取报酬津贴 张海生 否 李 玲 是 周宇雯 是 黄平安 否 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 刘佩莲 广东羊城会计师事务所 李战良 广东联合发展律师事务所 施 伟 长汉巴黎百富勤证券有限责任公司 关冬生 广州市华业教育服务有限公司 黄平安 中国人寿保险湖北省分公司营业部 姓名 担任的职务 是否领取报酬津贴 刘佩莲 副主任会计师 是 李战良 主任 否 施 伟 企业融资部助理部总经理、保荐代表人 是 关冬生 董事长 是 黄平安 纪委书记 是 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事会薪酬福利委员会 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司高经管理人员的薪酬依据本公司劳动、人事有关工资管理标准确定，按月发放。董、监事津贴按照公司2003年第一次临时股东大会通过的《关于第四届董、监事津贴的议案》标准确定，按月发放，详见董事、监事、高级管理人员情况表。 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 公司于2005年3月10日召开了2004年年度股东大会，会议审议并通过了选举新一届董、监事的议案，新一届董事会成员为董事张海生先生、魏振富先生、李玲女士、陈善清先生、许伟文先生、邹毅生先生；独立董事刘佩莲女士、李战良先生、施伟先生；新一届监事会成员为监事关冬生先生、俞耕先生、周宇雯女士、黄平安先生、康颖女士。 公司于2005年3月10日召开了第五届董事会第一次会议，会议审议并通过了以下议案：1.选举张海生先生为董事长；2.选举邹毅生先生为副董事长；3.续聘许伟文先生为公司董事会秘书；4.续聘张海生先生兼任公司总裁、续聘魏振富先生为公司常务副总裁兼财务总监、续聘邹毅生先生为公司副总裁。 公司于2005年3月10日召开了第五届监事会第一次会议，会议审议并通过子了以下议案：1.选举关冬生先生为监事会主席；2.选举俞耕先生为监事会副主席。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为918人，需承担费用的离退休职工为972人，员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 586 销售人员 42 财务人员 37 技术人员 51 行政人员 66 后勤人员 136 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 研究生 5 本科 27 大专 127 中专（高中） 621 初中及以下 138 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，加强信息披露，促进公司发展。 报告期内，公司根据《上海证券交易所股票上市规则》（2004年修订）、相关法律法规和部门规章的规定，特制定《重大信息内部报告制度》；根据中国证监会《关于督促上市公司修改公司章程的通知》[证监会（2005）15号]及上海证券交易所《关于修改公司章程的通知》的精神，修改完善了《公司章程》，并相应制定完善了公司《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》。公司将继续按照有关法律法规及相关监管部门的要求，结合公司发展的实际情况，进一步落实现代企业制度建设，健全各组织架构和职能，建立更为完善的公司治理结构。 (1)关于股东与股东大会:公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司建立了股东大会的议事规则，能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权；报告期内公司股东大会的通知、召集、召开程序，决议的形成程序等均符合《公司法》、《上市公司股东大会规范意见》、《公司章程》和《股东大会议事规则》的规定。 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了”五分开”公司生产经营业务独立，财务独立核算，独立承担责任和风险。 (2)关于董事和董事会，公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，并将进-步完善董事的选聘程序、积极推行累积投票制度；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了董事会议事规则，公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任。公司董事会设立了董事会薪酬福利委员会、董事会审计委员会、董事会战略投资委员会、董事会提名委员会，制定了《董事会薪酬福利委员会工作细则》、《董事会审计委员会工作细则》、《董事会战略投资委员会工作细则》、《董事会提名委员会工作细则》。 公司按照中国证监会的要求，选聘了三名独立董事，并经股东大会选举通过。独立董事能够认真行使独立董事的权利并履行义务。 (3)关于监事和监事会，公司严格按照《公司章程》规定的监事选聘程序选举监事，公司监事会的人数和人员构成基本符合法律、法规的要求；公司监事会建立了监事会的议事规则；公司各位监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 (4)关于相关利益者，公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 (5)关于信息披露与透明度，公司指定董事会秘书办公室负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 (6)关于绩效评价与激励约束机制，公司不断完善董事、监事和经理人员等相关的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。公司自成立以来，一贯严格按照《公司法》等有关法律法规的要求规范运作，并将一如既往地按照有关议事规则和2002年1月7日发布的《上市公司治理准则》等要求规范运作，努力寻求利润最大化，切实维护中小股东的利益。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 刘佩莲 8 8 李战良 8 8 施伟 8 8 独立董事姓名 委托出席（次） 缺席（次） 备注 刘佩莲 0 0 李战良 0 0 施伟 0 0 报告期内，公司3名独立董事勤勉尽责，按时参加公司董事会，认真履行独立董事的职责。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司3名独立董事对公司本年度董事会各项议案及非董事会议案的公司其他事项没有提出异议 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力，不存在控股股东与公司同业竞争的情况。 2)、人员方面：本公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面是独立的，并制定了人事、劳动、工资管理制度。公司高级管理人员均在公司专职工作并领取薪酬，未在公司股东单位或其它关联公司领取报酬或兼任行政职务。 3)、资产方面：本公司资产完整独立，拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；独立的工业产权等无形资产；独立的采购和销售系统。不存在控股股东和其它关联方无偿占用、挪用公司资产的情况。 4)、机构方面：本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，拥有独立的决策管理机构和完整的生产单位，与控股股东及其职能部门完全分开，各自独立运作，不存在与控股股东合署办公的情况。 5)、财务方面：本公司拥有独立的财务部门和财务人员，并按有关的法律、法规的要求设立了财务、会计管理制度，独立核算，独立开立银行账户，并独立纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司已建立完善的绩效考评机制。公司董事会根据“人、财、物”指标对高经管理人员的工作业绩和绩效进行考评。鉴于公司目前内外经营状况，同时参照同类公司薪酬水准，暂未在董事、监事和高级管理人员当中推行年薪等薪酬激励机制。公司董事会薪酬福利委员会将择机建立更加完善、公平透明的奖励制度，并在相关人员当中推行年薪制等薪酬激励机制，适时对考核突出的高管人员给予进修培训、职务晋升等方面的激励。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、公司于2005年3月10日召开2004年年度股东大会，决议公告刊登在2005年3月11日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》。 （二）临时股东大会情况 1)、第1次临时股东大会情况： 公司于2005年5月31日召开2005年第一次临时股东大会，决议公告刊登在2005年6月1日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》。 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 一、报告期内公司经营情况的回顾 1、公司报告期内总体经营情况： 报告期内，公司管理层在董事会的领导下，在公司全体员工的努力下，围绕扶持、壮大印刷主业，树长印老字号印刷品牌，将其做大、做强，力创“中国啤酒包装第一品牌”的方针稳步发展，销售收入达到历年最高水平。 报告期内公司实现主营业务收入18,779.91万元，比去年同期增长4.95%；实现主营业务利润2745.67万元。因公司历史遗留银行贷款数额巨大，财务负担沉重及部分产品利润率下降，报告期经营业绩仍为亏损。 公司主营印刷业销售收入达到15,927.49万元，较2004年的15,583.46万元增长比率为2.21％，印刷业主营业务利润率比去年下降4.79个百分点，主要原因系公司2005年调整经营方向，产品结构发生变化。为占领啤酒市场，力创“中国啤酒包装第一品牌“，在报告期内加大了附加值相对低的啤酒包装及铝标的生产，减少附加值相对高的烟包的生产，故造成主营业务收入增加，而主营业务利润率相对下降。 纸品销售收入达到3,929.19万元，纸张业主营业务利润率比去年增加1.11个百分点，主要原因系纸张销售市场萎缩，公司纸张经营方向发生变化，加大了附加值相对高的纸张品种的销售，故造成收入相对降低，而主营业务利润率增加。 房屋租赁业务收入达到177.17万元利润率比去年下降35.63个百分点，主要原因系报告期项目托管收入降低而造成利润率大幅下降。 报告期内公司涉诉的部分案件法院作出了公正的判决，结合前期已作出的诉讼判决，公司经营的内外环境有了进一步的改善。 2、公司存在的主要优势和困难、经营和盈利能力的连续性和稳定性 公司地处中南重镇武汉，为中南地区大型印刷企业之一。目前国内消费需求保持平稳增长，服务于消费市场的包装印刷行业运行环境趋暖，有望实现持续增长；主业经营稳定，主业销售连续三年持续增长。目前公司的主要困难在于：银行贷款数额巨大，财务负担沉重；或有负债尚未解决，随时可能对公司产生严重影响；营运资金紧张，融资受阻，公司的进一步发展受到限制；部分生产设备老化，产能受限。05年度生产经营稳定，公司内外围环境进一步得到改善，在公司管理层制定的务实经营战略下，公司在未来可以预见时间内生产经营活动能够正常持续下去。 3、报告期公司资产构成同比发生重大变动的说明 ①报告期内应收账款占资产总额比例为9.89%，比上年同期11.13%减少1.25个百分点，主要原因系公司主营印刷业加大应收账款回收力度所致。 ②报告期内存货占资产总额比例为28.55%，比上年同期25.94%增加2.61个百分点，主要原因系报告期末因经营因素库存商品未发出所致。 ③报告期内固定资产净额占资产总额比例为24.67%，比上年同期26.92%减少2.25个百分点，主要原因系本期计提累计折旧789.69万元及报告期内公司因新疆奎屯农业银行诉讼事项承担偿债义务，房产被执行减少固定资产净额525.18万元所致。 ④报告期内短期借款占资产总额比例为109.59%，比上年同期102.4%增加7.2个百分点，主要原因系报告期增加短期借款290万元所致。 ⑤报告期内预提费用占资产总额比例为17.71%，比上年同期8.4%增加9.31个百分点，主要原因系报告期增加预提借款利息所致。 ⑥报告期内预计负债占资产总额比例为87.81%，比上年同期85.52%增加2.28个百分点，主要原因系1）报告期内偿付预计负债995万元2）根据诉讼案件新的判决结果及律师法律意见书，本报告期内补提预计负债3,185.40万元，冲回预计负债3,092.50万元。 ⑦报告期内一年内到期的长期负债占资产总额比例为6.84%，比上年同期0.00%增加6.84个百分点，主要原因系期末将一年内到期的长期借款2100万元转入所致。 ⑧报告期内长期借款占资产总额比例为9.12%，比上年同期15.05%减少5.92个百分点，主要原因系期末将一年内到期的长期借款2100万元转出所致。 4、报告期公司主要财务数据同比发生重大变动的原因 ①其他业务利润本年度较上年度减少2,401,706.91元，减幅319.00%，主要原因系本报告期内处置土地损失所致。 ②管理费用本年度较上年度增加3,376,065.73元，增幅17.82%，主要原因系本报告期内公司支付退休职工一次性医疗保险186.22万元及坏账准备因素较去年同期增加管理费用58.69万元所致。 ③营业外收入本年度较上年度增加23,960,056.12元，增幅337.82%，主要原因系根据诉讼案件新的判决结果和律师法律意见本报告期预计负债冲回3,092.50万元所致： a.公司为北京东方诚成1.2亿元贷款提供担保一案，2003年度根据当时获取的证据以及律师出具的意见书已计提预计负债9000万元；本年度经北京市高级人民法院判决，解除本公司应承担的担保责任。根据“财政部关于执行《企业会计制度》和相关会计准则有关问题解答（二）”的规定，本年度对该案冲减预计负债3000万元； b.公司为武汉鹏凌集团有限公司636万元贷款提供担保一案，2003年度根据当时获取的证据以及律师出具的意见书已计提预计负债636万元，本年度因被担保方归还部分贷款，担保金额发生变化，转回预计负债87万元。 ④营业外支出本年度较上年度增加31,144,767.38元，增幅2,562.32%，主要原因系根据诉讼案件新的判决结果和律师法律意见本报告期预计负债补提3,185.40万元所致： a.公司为东莞嘉龄印铁制罐厂有限公司2,400万元贷款及利息提供担保一案，本年根据广东省高级人民法院民事裁定书，计提预计负债2,901.58万元； b.公司承担担保责任的案件由于对利息也负有担保责任，本期继续补提利息235万元。 5、报告期公司现金流量构成情况说明 ①报告期内，公司经营活动产生的现金流入量为247,253,347.25元，主要系收到的印刷费收入；经营活动产生的现金流出量为247,389,802.75元，其中购买商品、接受劳务支付的现金支付为20,740.47万元，支付给职工以及为职工支付的现金为1,296.92万元，支付的各项税费为768万元，支付的其他与经营活动有关的现金为1,933.58万元，是正常经营活动所必须的； ②公司投资活动产生的现金流入量为1,101,594.00元，主要系处置固定资产所收回的现金；投资活动产生的现金流出量为733,651.95元，主要系购建固定资产所支付的现金； ③公司筹资活动产生的现金流入量为3,500,000.00元，系借款所收到的现金；筹资活动产生现金流出量为3,465,977.88元，其中偿还债务所支付的现金为60万元、偿付利息所支付的现金为286.60万元。 公司本年度经营活动产生的现金流量净额为-13.65万元、与公司2004年度经营活动产生的现金流量净额2639.96万元相比大幅减少主要系2004年度公司收到2000万元财政补贴。 公司投资活动和筹资活动产生的现金流量构成情况与上年同期相比没有发生重大变动。 报告期内，公司经营活动产生的现金流量与报告期净利润相比不存在重大差异。 二、对公司未来发展的展望 1、对处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局的分析 ①行业的发展趋势 公司所处行业为包装印刷产业。从1985年起，我国包装和印刷制品的消费量平均每年以12%的速度递增，大大高于GDP的增长率。2004年我国印刷产业总产值达到2800亿元人民币，较2003年增长14.8%，2005年我国包装工业总产值可达3200亿元，全年增长率将为14%，这充分说明我国包装印刷产业继续保持良好的发展趋势和前景。（摘自中国印刷及设备器材工业协会网站www.chinaprint.org.cn） 根据国内外一些研究机构的预测，2006年我国GDP的增速将为8.8%。在驱动GDP增长的三大因素中，预期出口将有比较快的下降，投资增速趋于回落，只有消费需求保持平稳增长。在这种宏观经济背景下，预期2006年国内消费市场环境较为有利，而服务于消费市场的包装印刷行业运行环境趋暖，有望实现持续增长。 ②公司面临的市场竞争格局 a.来自国外的竞争：中国的改革开放已使国内印刷企业深切感受到了外资印刷企业的竞争压力。外商在国内投资建厂及本土化的生产，降低其生产成本，质优价廉的商品赢得部分国内消费者，已对国内的产品及市场造成冲突。据统计，目前在我国的合资、独资印刷企业已发展到超过3000家，我国包装市场的竞争日益激烈。（摘自中国印刷及设备器材工业协会网站www.chinaprint.org.cn） b.区域竞争：随着投资人对包装行业的投资力度不断加大，国内企业在国内国际市场的竞争力得到明显增强，区域发展的不平衡性愈加突出。近几年，珠江三角洲包装基地、长江三角洲包装基地、环渤海湾包装印刷基地和中西部包装带的相继建立和建设，使我国包装印刷市场的区域经济发展势头更加坚挺。国家有关部门提出，到2010年力争将我国建成全球重要的包装印刷工业基地，长三角、珠三角以及环渤海地区将是我国包装业的三块重地。位处中国中部的包装印刷企业面临着三块重地的强劲竞争，大量高档包装业务外流上述地区。不仅如此，三块重地在技术和管理人才的竞争中也占据上风。 c.地域竞争：有关统计显示，湖北省有大小各类包装印刷企业6600余家，2004年印刷产值为80多亿，上规模的包装企业51家，总产值164.8亿，主要集中在武汉市及周边的印刷、包装企业产值占总产值的63%（摘自《武汉市印刷协会内部资料》）。过度价格战影响到整体行业的健康发展，导致许多企业只能勉强维持生存，不能形成积累进行技术更新升级，创新能力的弱化，进一步引致本地大量高端印刷业务流向长三角、珠三角以及环渤海区域，导致地域产能相对过剩。公司的啤酒包装业务目前在中南地区处于领先地位。 2、未来公司发展机遇和挑战，发展战略以及各项业务的发展规划 2006年是国家“十一五”规划的第一年，“十一五”将至少可以给国内包装印刷行业带来以下两个机遇，一是那些积极适应消费升级，注重品牌培育，渠道建设与管理绩效持续改进的优势企业将具备良好的发展机会，“十一五”对品牌企业而言将是更为主要的发展机遇期；二是那些积极顺应产业政策，致力于产业调整的企业能占据市场有利地位。 因此，公司的总体发展战略是：在努力探索化解债务，重组资产的可行道路，为经营工作创造良好环境的同时，进一步完善公司的产业结构调整，使公司在基本面没有根本好转之前保有可内生宝贵现金流的产业，并继续进行主营业务的产品结构调整，充分挖掘公司现有资源贡献现金流的能力。 完善公司产业结构调整就是要继续将公司有限的资源用于加强公司在包装印刷产业的地域竞争优势，提高服务客户产品升级的能力，在稳定全面运作的基础上，形成公司的持续改善；公司的房地产业和文化产业的资源投入让步于包装印刷产业，伺机寻求发展。 继续调整主营业务产品结构意味着进一步将公司原烟包、啤酒标和塑包三大类产品调整成以服务啤酒业为主，兼顾其它适应消费升级产业的产品结构，将主营业务打造成中国啤酒包装印刷业第一品牌。在此战略下，公司的啤酒包装业务的销售额由2003年仅占公司总销售额的不足40%上升到2005年的70%以上。相比而言，公司主营业务的客户资源得以改善，公司的运营更有保障。目前，公司已成为百威啤酒产业链的一环，并努力成为中国啤酒产业链的重要一环。 公司未来的挑战依然是来自债权人通过法律手段对公司整体运营的威胁以及地域乃至国内发达区域同业企业的市场竞争。 3、新年度工作目标 根据公司的总体发展战略以及2005年的整体运作情况，2006年公司的主要工作计划是： ①以股权分置改革为契机，积极推进公司债务重组与资产重组工作；加大应诉力度，争取或有负债的早日解决。 a.公司主要债权银行已将公司承担的22245万元债权及担保权利转让给中国信达资产管理公司武汉办事处；另公司作为担保人且标的额38.4亿日元和500万美元的一起涉诉案，其债权已转让给中国信达资产管理公司海口办事处。随着公司承担的债务、或有债务已逐步集中转移到中国信达资产管理公司，为公司下一步的债务重组提供了集中解决的契机。公司将充分利用资产管理公司务实的处理政策，制定实质性的债务重组计划，制定有效的股权分置改革方案并促其通过，彻底改善公司基本面，使公司走上平稳的发展轨道。 b.进一步借助省、市政府部门的行政协调能力，促成或有负债的有利解决，争取重组的有利条件。目前公司涉诉的部份案件已经得到有利解决，公司将继续依托省、市政府部门的行政协调能力，同时加大余下案件的应诉力度，争取或有负债的早日解决。 ②继续扶持、壮大印刷主业，树“长印”老字号印刷品牌，将其“做大、做强”，力创“中国啤酒包装第一品牌”。公司生产经营仍将以印刷产业为核心，全力保障印刷产业的生产经营及稳步发展，使印刷产业一如既往成为公司业绩的稳定支撑点。 a.进一步优化产品结构，继续走专业化、精品化之路，继续加大啤酒包装生产的各项配套投入，打造“中国啤酒包装印刷业第一品牌”。 b.加大公司印刷产业设备投入和技术改造。公司拟采用以旧换新或租赁方式增加先进印刷设备，增强生产能力，同时通过改造生产流程、减少内部废品率来降低企业生产成本，增加机器的使用率，调整产品结构，提高产品的技术含量； c.在05年银行对印刷产业的已有的支持下加强与合作银行的沟通，寻求银行更多的支持并争取专项技改贷款，为公司产业发展取得资金支持； d.完善武汉长印包装印务有限公司的现代企业制度，建立有效的全程财务监控机制，实施经营目标考核，落实奖惩制度，切实降低生产成本，有效拓展市场空间，进一步保障公司盈利水平。 ③继续以包括法律手段在内的各种方式追偿公司前大股东海南诚成企业集团有限公司及其关联公司欠款，并协助公安机关追究公司前法定代表人、前董事长刘波涉嫌违法行为，减少给公司带来的损失。 4、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利的风险因素以及已（或拟）采取的对策和措施 公司在对未来的发展进行展望和拟定公司新年度的经营计划所依据的假设条件是：我国国民经济平稳发展的大环境没有大的改变；本公司所遵循的现行法律法规以及有关行业政策无重大改变；不会发生对本公司经营业务造成重大不利影响或导致公司财产重大损失的任何不可抗力事件和其他重大不可预见的因素。公司未来面临的主要风险因素有： ①债务风险 由于前大股东海南诚成企业集团有限公司以本公司名义违规为其自身及其关联公司担保贷款，致使本公司债务沉重，严重资不抵债。债权人随时可能通过法律程序拍卖业已被冻结查封的固定资产和强行划走流动资产，对公司的持续经营造成不利影响。 本公司将积极推进债务重组工作，降低公司的财务风险。 ②市场或业务风险 公司主要业务之一的烟草行业目前正经历着全行业的“工商分离，兼并重组，向集团化发展”的战略调整。国家烟草专卖局对此有一个具体布局，从各省内兼并开始，组建出以品牌为支撑的若干烟草集团，最终完成跨省兼并在国内形成三大烟草集团，围绕国家目前评出的44家重点企业，7大重点品牌，确立以上海为龙头联合京、津两地，以“中华”、“大红鹰”为核心品牌的第一中心；以云南“红塔”、“红河”、“云烟”三大品牌为核心的第二中心；以湖南的“白沙”、“芙蓉王”为代表，集合包括湖北、两广在内的第三中心。并以三大中心为基础向全国形成辐射之势，由此组建具有相当规模和竞争力的三大烟草集团，以期抗衡跨国烟草巨头。 2006年1月，国家烟草专卖局正式对外宣布，我国烟草业重组取得突破性重大进展，烟草行业大规模整合第一步已经完成，从今年开始，烟草行业正式启动“打造十大烟草航母集团”计划，要在现有的44家企业内整合年产量在百万箱以上的优势企业，组建出以品牌为支撑的十大烟草航母集团。 烟草行业的整合，使得原本独立经营的较小型烟草公司并入到拥有自主包装印刷设备的大烟草集团内，原来外发的包装印刷业务也一并纳入大烟草集团的生产计划中，公司在维持现有烟草包装印刷业务方面处于明显被动局势。随着烟草行业的整合逐步深入，公司所承受的市场压力将进一步上升。 针对烟草行业的整合带来的市场风险，本公司将充分发挥现有技术和服务优势，积极探索与烟草行业包括合资在内的合作方式，延长服务烟草行业的时间。与此同时，努力开拓乳制品和药品包装等其它成长迅速行业的业务，弥补因烟草行业整合而减少的销售额。本年度中标伊力集团鲜奶包装纸箱业务即是公司规避市场风险的具体部署。 ③财务风险 公司对主营包装印刷业务的前三大客户的销售额达到总销售额的四分之三，如果该三大客户因财务状况不佳等因素不能及时支付货款，公司有可能无法按时收回应收帐款，因此公司面临过于依赖少数客户的风险。 针对上述风险，本公司将积极与三大客户保持良好的信任与合作关系，及时了解主要客户的财务状况，并严格遵循所签协议，保障优质服务。此外，公司还将积极拓展其他客户的业务量，使公司的销售结构更加合理，降低公司的财务风险。 ④技术风险 长期以来，公司在生产设备的再投入不足，致使公司的大部分生产设备相对陈旧，主力海德堡“5+1”等设备常常承担过重的生产任务。在业务不断扩大，产品品种日益多样化的情形下，公司面临产能不足，技术落后的风险。 公司拟采用以旧换新或租赁方式添置先进设备，增强生产能力，提高技术水平。 （二）公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、分产品情况表 单位:元币种:人民币 主营业务 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 利润率 (%) 行业 印刷业务 159,274,927.95 132,626,013.56 16 纸品销售 39,291,870.95 37,768,730.95 3.76 房屋租赁 1,771,683.30 1,179,260.17 27.74 关联 12,539,350.68 12,539,350.68 主营业务 主营业务 收入比上 成本比上 主营业务利润率比上 分行业或分产品 年增减 年增减 年增减（%） （％） （％） 行业 印刷业务 2.21 8.38 减少4.79个百分点 纸品销售 -15.43 -16.31 增加1.11个百分点 房屋租赁 -4.84 105.46 减少35.63个百分点 关联 ①印刷业主营业务利润率比去年下降4.79个百分点，主要原因系公司05年调整经营方向，产品结构发生变化。为占领啤酒市场，力创“中国啤酒包装第一品牌“，在报告期内加大了附加值相对低的啤酒包装及铝标的生产，减少附加值相对高的烟包的生产，故造成主营业务收入增加，而主营业务利率相对下降。 ②纸张业主营业务利润率比去年增加1.11个百分点，主要原因系纸张销售市场萎缩，公司纸张经营方向发生变化，加大了附加值相对高的纸张品种的销售，故造成收入相对降低，而主营业务利润率增加。 ③房屋租赁业务利润率比去年下降35.63个百分点，主要原因系报告期项目托管收入降低而造成利润率大幅下降。 2、主营业务分地区情况表 单位:元币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 武汉 187,799,131.52 4.95 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 （四）公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及影响 （五）董事会对会计师事务所非标意见的说明 截止2005年12月31日，本公司累计亏损数额巨大，已严重资不抵债，且存在数额巨大的对外担保诉讼事项，难以偿还到期债务，大部分资产被抵押和冻结查封，可能无法在正常的生产经营过程中变现资产，清偿债务。针对以上情况，本公司董事会对持续经营能力说明如下： 公司2005年度业绩为亏损，但因公司2004年度为盈利，依据《证券法》、《股票上市规则》，2006年度公司股票不会存在退市的风险。公司2005年度亏损的主要原因系公司前董事长刘波掌管公司期间银行贷款数额巨大，致使公司财务费用负担沉重造成。公司的印刷主业本年度平稳发展，销售收入达到15,927.49万元，为历年最高水平，当年实现利润2,548.75万元。目前公司的生产经营正常有序，主营业务突出，并拥有较大的市场份额。 或有负债方面，公司涉诉的部分案件法院作出公正的判决，其中广东发展银行股份有限公司北京分行诉公司1.2亿元贷款担保纠纷案，法院认定北京诚成公司与广发行北京分行签定200201RS015号《借款合同》、200201RSDB015-1号《保证合同》中“武汉诚成文化投资集团股份有限公司”公章非本公司公章,合同对本公司没有法律约束力,故本公司不该承担保证责任。北京市高级人民法院驳回了广东发展银行股份有限公司北京分行对本公司的诉讼请求。2004年度，涉及公司并已进入执行阶段，诉讼标的额共4,826.60万元的五起案件本年仍中止执行。 以上可见，公司2005年生产经营稳定，持续性经营的内外部环境进一步得到改善，为2006年度的持续性经营打下了良好基础。 公司在2006年度及以后拟采取下列措施，继续提高公司的持续经营能力： （1）以股权分置改革为契机，积极推进公司债务重组与资产重组工作；加大应诉力度，争取或有负债的早日解决。 ①2005年开始的中国上市公司股权分置改革为中国境内上市公司的进一步发展展开了新的一页，作为上市公司的一员，公司将以此为契机，争取早日彻底解决公司背负的沉重债务、化解历史遗留问题。 公司主要债权银行已将公司承担的22,245万元债权及担保权利转让给中国信达资产管理公司武汉办事处；另公司作为担保人且标的额38.4亿日元和371.8万美元的两起涉诉案，其债权已转让给中国信达资产管理公司海口办事处。公司承担的债务、或有债务已逐步集中转移到中国信达资产管理公司，为公司下一步的债务重组提供了集中解决的契机。公司将充分利用资产管理公司务实的处理政策，制定实质性的债务重组计划，制定有效的股权分置改革方案并促其通过，彻底改善公司基本面，使公司走上平稳的发展轨道。 ②进一步借助省、市政府部门的行政协调能力，促成或有负债的有利解决，争取重组的有利条件。 如前文所述，公司涉诉的部份案件已经得到有利解决，公司将继续依托省、市政府部门的行政协调能力，同时加大余下案件的应诉力度，争取或有负债的早日解决。 （2）公司2006年度将延续2005年制定的经营战略，继续扶持、壮大印刷主业，树“长印”老字号印刷品牌，将其“做大、做强”，力创“中国啤酒包装第一品牌”。公司生产经营仍将以印刷产业为核心，全力保障印刷产业的生产经营及稳步发展，使印刷产业一如既往成为公司业绩的稳定支撑点。 ①进一步优化产品结构，继续走专业化、精品化之路，继续加大啤酒包装生产的各项配套投入，打造“中国啤酒包装印刷业第一品牌”。 ②加大公司印刷产业设备投入和技术改造。公司拟采用以旧换新或租赁方式增加先进印刷设备，增强生产能力，同时通过改造生产流程、减少内部废品率来降低企业生产成本，增加机器的使用率，调整产品结构，提高产品的技术含量； ③在2005年银行对印刷产业已有的支持下，加强与合作银行的沟通，寻求银行更多的支持并争取专项技改贷款，为公司产业发展取得资金支持； ④完善武汉长印包装印务有限公司的现代企业制度，建立有效的全程财务监控机制，实施经营目标考核，落实奖惩制度，切实降低生产成本，有效拓展市场空间，进一步保障公司盈利水平。 （3)继续以包括法律手段在内的各种方式追偿公司前大股东海南诚成企业集团有限公司及其关联公司欠款，并协助公安机关追究公司前法定代表人、前董事长刘波涉嫌违法行为，减少给公司带来的损失。 综上所述，在2005年度已有的稳定经营的前提下，在公司内外围环境进一步改善的情况下，在公司管理层制定的务实经营战略下，公司董事会认为在未来可以预见的时间内公司生产经营活动能够持续下去，因此公司会计报表仍然按照持续经营假设基础编制 （六）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于2005年2月2日召开第四届董事会第二十六次董事会会议，决议公告刊登在2005年2月4日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 2)、公司于2005年3月10日召开第五届董事会第一次会议董事会会议，决议公告刊登在2005年3月11日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 3)、公司于2005年3月21日召开第五届董事会第二次董事会会议，决议公告刊登在2005年3月22日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 4)、公司于2005年3月31日召开第五届董事会第三次董事会会议，决议公告刊登在2005年4月1日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 5)、公司于2005年4月28日召开第五届董事会第四次董事会会议，决议公告刊登在2005年4月29日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 6)、公司于2005年6月10日召开第五届董事会第五次董事会会议，决议公告刊登在2005年6月11日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 7)、公司于2005年8月29日召开第五届董事会第六次董事会会议，决议公告刊登在2005年8月31日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 8)、公司于2005年10月28日召开第五届董事会第七次董事会会议，决议公告刊登在2005年10月29日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会根据《公司法》、《证券法》等法律法规和公司章程的有关规定，认真履行自己的职责，严格按照股东大会的决议和授权，执行股东大会通过的各项决议，具体情况如下： 2005年3月10日，公司2005年年度股东大会审议通过了：“授权本届董事会在3000万元范围内决定符合公司利益和发展目标需要的各项投资、贷款、担保和处置公司资产等事项。董事会在行使该授权时，必须遵守相关的法律法规的规定。”根据该授权，公司董事会于2005年3月10日于公司四楼会议室召开的第五届董事会第一次会议审议通过了《关于对武汉长印包装印务有限公司贷款继续提供担保的议案》；2005年3月21日以通讯方式召开的第五届董事会第二次会议审议通过了《关于为武汉市鹏凌集团有限公司续贷566万元继续提供担保的议案》；2005年3月31日以通讯方式召开的第五届董事会第三次会议审议通过了《关于为长印包装向华夏银行续贷999万元继续提供担保的议案》；2005年6月10日以通讯方式召开的第五届董事会第五次会议审议通过了《关于向华夏银行办理壹仟万元流动资金贷款续贷的议案》、《关于向华夏银行办理柒佰万元流动资金贷款续贷的议案》；2005年8月29日以通讯方式召开的第五届董事会第六次会议审议并通过了《关于对武汉长印包装印务有限公司贷款继续提供担保的议案》；2005年10月28日以通讯方式召开第五届董事会第七次会议审议并通过了《关于为广州万鸿文化传播有限公司贷款继续提供担保的议案》。 （七）利润分配或资本公积金转增预案 经武汉众环会计师事务所公司出具的《2005年度审计报告》确认，公司2005年实现净利润为-22,970,582.63元，根据《公司章程》的有关规定，经董事会审议通过，同意公司本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、公司第四届监事会第八次会议于2005年2月2日在武汉召开，审议并通过以下议案：《2004年监事会工作报告》、《2004年财务决算报告》、《2004年度报告及其摘要》、《2004年度利润分配的预案》、《公司第五届监事会监事人选的议案》。 2、公司第五届监事会第一次会议于2005年3月10日在武汉召开，会议审议并通过以下议案：《关于选举监事会主席的议案》、《关于选举监事会副主席的议案》。 3、公司第五届监事会第二次会议于2005年4月28日以通讯方式召开，会议审议并通过以下议案：《关于修改〈监事会议事规则〉的议案》。 4、公司第五届监事会第三次会议于2005年8月29日以通讯方式召开，审议并通过以下议案：《2005年半年度报告及其摘要》。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会根据国家法律法规，对公司依法经营情况、公司决策程序和高级管理人员履职尽责的情况进行了检查监督，监事会认为：公司董事会严格按照《公司法》、《公司章程》及有关法律法规进行规范运作，严格执行股东大会各项决议，完善内部管理和内部控制制度，建立了良好的内部控制机制，决策程序符合法律法规的要求，公司董事、高级管理人员在执行公司职务时，忠于职守，秉公办事，没有违反法律法规和《公司章程》的有关规定，没有滥用职权损害公司和股东权益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会对提交2005年度股东大会的审计报告进行了审阅，监事会认为：公司财务制度完善，管理规范，公司严格按照内部管理机制控制日常开支和重大项目开支。财务报告客观、真实的反映了公司的财务状况和经营成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投资项目一致。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内募交易，没有损害股东权益和造成公司资产流失的行为。 （六）监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 监事会通过检查公司财务报告及审阅武汉众环会计师事务所出具的审计报告，武汉众环会计师事务所就公司财务报告出具的无保留带强调事项的审计报告符合公正客观、实事求是的原则，监事会认同董事会及经营班子一直为解决公司债务问题而努力，但由于此问题是历史遗留事项，解决难度较大。公司已通过采取包括法律诉讼手段在内的各种方式解决历史遗留问题，以此维护广大投资者的利益。监事会同意董事会关于武汉众环会计师事务所出具的审计报告所涉及事项的说明、影响程序的解释以及消除该事项及其影响的具体措施，并要求公司董事会加大力度，切实维护广大投资者利益。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 1、重大诉讼 1)、公司为武汉市天鹏商业物资有限公司2,000万元贷款担保纠纷案，该重大诉讼事项已于2005年10月31日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。 2)、公司与湖南湘计信息软件股份有限公司借款1,000万元纠纷案，该重大诉讼事项已于2005年10月31日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。 3)、公司与中国农业银行奎屯市支行1,302.8万元图书转让纠纷案，根据武汉市人民政府土地权属处理通知单武政地字[2005]168号文，公司民意四路101号第十五幢房产已办理过户手续，该重大诉讼事项已于2005年10月31日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。 4)、公司为武汉金泰印刷制品有限公司830万元贷款担保纠纷案，该重大诉讼事项已于2005年10月31日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。 5)、公司为海南诚成药业有限公司360,797.2万日元贷款担保纠纷案，该重大诉讼事项已于2005年10月31日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。 6)、公司为武汉长森经贸责任有限公司1,000万元商票贴现担保纠纷案，该重大诉讼事项已于2005年10月31日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。 7)、公司与与交通银行武汉分行江岸支行1,500万元借款纠纷案，该重大诉讼事项已于2005年10月31日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。 8)、公司向交通银行武汉分行江岸支行1000万元借款纠纷案，该重大诉讼事项已于2005年10月31日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。 9)、公司向交通银行武汉分行江岸支行496.6万元借款纠纷案，该重大诉讼事项已于2005年10月31日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。 10)、公司与交通银行武汉分行江岸支行500万元票据纠纷案，该重大诉讼事项已于2005年10月31日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。 11)、公司与交通银行武汉分行江岸支行500万元票据纠纷案，该重大诉讼事项已于2005年10月31日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。 12)、公司与交通银行武汉分行江岸支行500万元票据纠纷案，该重大诉讼事项已于2005年10月31日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。 13)、公司为广州万鸿文化传播有限公司950万元借款担保纠纷案，根据广州万鸿文化传播有限公司与广州大羿贸易有限公司、中国工商银行广州市下九路支行和武汉长印房地产开发有限公司签订的《借款还债协议书》，广州大羿贸易有限公司已按《借款还债协议书》的约定,出资9616940.76元代广州万鸿文化传播有限公司偿清所欠中国工商银行广州市下九路支行全部贷款本息。广州万鸿文化传播有限公司已收到中国工商银行广州市下九路支行还款确认书，广州万鸿文化传播有限公司不再差欠中国工商银行广州市下九路支行款项，万鸿集团股份有限公司作为担保方的担保责任已消除。该诉讼事项对公司本期或期后利润不会产生较大影响，该重大诉讼事项已于2005年10月31日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。 14)、公司为东莞嘉龄印铁制罐厂有限公司2500万元借款担保纠纷案，根据广东省广州市中级人民法院（2004）穗中法民二初字第193号民事判决书判决本公司对东莞嘉龄印铁制罐厂有限公司上述债务承担连带清偿责任，本期计提预计负债2927.68万元，该重大诉讼事项已于2005年10月31日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。 15)、公司为北京东方诚成实业有限公司12,000万元贷款担保纠纷案，根据北京市高级人民法院（2003）高民初字第817号民事判决书，北京市高级人民法院驳回了广东发展银行股份有限公司北京分行对本公司的诉讼请求，本期增加净利润3000万元，该重大诉讼事项已于2005年12月2日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。 16)、公司为上海英广实业有限公司3000万元借款担保纠纷案，该重大诉讼事项已于2005年10月31日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。 17)、公司向交通银行武汉分行江岸支行5000万元借款纠纷案，该重大诉讼事项已于2005年10月31日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。 18)、上海浦东发展银行武汉分行与武汉长森经贸有限责任公司、万鸿集团股份有限公司、武汉市鹏凌集团有限公司、武汉长印包装印务有限公司800万元借款、担保纠纷一案，湖北省武汉市江汉区人民法院（2005）汉民监字第24号民事裁定书裁定：本案另组合议庭进行再审，再审期间中止原判决的执行。该诉讼事项对公司本期或期后利润不会产生较大影响。该重大诉讼事项已于2005年10月31日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。 19)、公司为天津市广德科技发展有限公司贷款担保纠纷案，收到天津市第二中级人民法院(以下简称“法院”)发出的（2005）二中民二初字第96号应诉通知书根据律师法律意见及本公司核查情况，该诉讼事项对公司本期或期后利润不会产生较大影响该重大诉讼事项已于2005年10月31日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。 20)、公司与武汉嘉盛物业投资有限公司债权纠纷一案，2004年11月29日，嘉盛物业与湖南鸿森文化教育产业有限公司签订《债权转让协议》，受让了湖南鸿森文化教育产业有限公司对本公司的450万元到期债权。2004年12月6日，嘉盛物业与本公司就本公司偿还嘉盛物业债务和嘉盛物业承包长信大厦物业管理事宜达成协议，本公司未能按调解书履行还款义务，嘉盛物业于2005年8月30日向武汉市中级人民法院申请强制执行。本期计提预计负债470万元，该重大诉讼事项已于2006年1月25日刊登在上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。 2、重大仲裁 1)、公司与新华书店总店担保质押合同纠纷案，该重大诉讼事项已于2005年10月31日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 2、关联债权债务往来 单位:元币种:人民币 向关联方提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 武汉长印文化用品有限责任公司 控股子公司 169,636.00 1,844,773.90 新华音像租赁发行有限公司 其他关联人 15,150,000.00 广州万鸿文化传播有限公司 其他关联人 -471,690.00 10,882,310.00 海南诚成企业集团公司 参股股东 3,900,000.00 合计 / -302,054.00 31,777,083.90 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 武汉长印文化用品有限责任公司 0 0 新华音像租赁发行有限公司 0 0 广州万鸿文化传播有限公司 0 0 海南诚成企业集团公司 0 0 合计 0 0 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元人民币，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额0元人民币。报告期末资金被占用情况及清欠方案 根据上交所发《2005年年度报告中披露清理资金占用情况的通知》的规定，要求上市公司清理资金被大股东及其附属企业非经营性占用的问题，并确保在2006年年底之前彻底完成占用资金的清理工作。 经公司清理，海南诚成企业集团有限公司（公司前第一大股东、现公司第二大股东）1998年8月至2002年5月作为公司第一大股东期间，累计非经营性资金占用余额为3,900,000.00元，形成原因：系历史拆借款。 公司将以包括法律手段在内的各种方式追偿公司前第一大股东海南诚成企业集团有限公司非法占用 上市公司的资金。 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （七）担保情况 单位:万元币种:人民币 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 武汉鹏凌集团有限公司 2005-03-31 549 连带责任担保 湖北中盛装饰园林工程公司 2002-12-20 800 连带责任担保 武汉道博股份有限公司 2003-12-23 860 连带责任担保 湖南金牛膜料开发有限公司 2002-12 500万美元 连带责任担保 广州万鸿文化传播有限公司 2005-12-28 1,107.5 连带责任担保 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计 报告期内担保发生额合计 1,656.50 报告期末担保余额合计 3,316.50、500万美元 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 1,799 报告期末对控股子公司担保余额合计 8,549 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 11,865.50、500万美元 担保总额占公司净资产的比例(%) 不适用 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 500万美元 直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债 0 务担保金额 担保总额超过净资产50％部分的金额 11,865.50 上述三项担保金额合计 11,865.50、500万美元 担保是否已 担保对象 担保期限 经履行完毕 武汉鹏凌集团有限公司 2005-03-31～2006-02-28 否 湖北中盛装饰园林工程公司 2002-12-20～2003-12-20 否 武汉道博股份有限公司 2003-12-23～2004-06-18 否 湖南金牛膜料开发有限公司 2002-12～2005-12 否 广州万鸿文化传播有限公司 2005-12-28～2006-05-28 否 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 报告期末对控股子公司担保余额合计 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 担保总额占公司净资产的比例(%) 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债 务担保金额 担保总额超过净资产50％部分的金额 上述三项担保金额合计 是否为关联 担保对象 方担保 武汉鹏凌集团有限公司 否 湖北中盛装饰园林工程公司 否 武汉道博股份有限公司 否 湖南金牛膜料开发有限公司 是 广州万鸿文化传播有限公司 是 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 报告期末对控股子公司担保余额合计 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 担保总额占公司净资产的比例(%) 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债 务担保金额 担保总额超过净资产50％部分的金额 上述三项担保金额合计 1)、2005年3月31日，本公司公司本部万鸿集团为武汉鹏凌集团有限公司提供担保，担保金额为549万元人民币，担保期限为2005年3月31日至2006年2月28日，该事项已于2005年3月21日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。 2)、2002年12月20日，本公司公司本部万鸿集团为湖北中盛装饰园林工程公司提供担保，担保金额为800万元人民币，担保期限为2002年12月20日至2003年12月20日，已逾期。 3)、2003年12月23日，本公司公司本部万鸿集团为武汉道博股份有限公司提供担保，担保金额为860万元人民币，担保期限为2003年12月23日至2004年6月18日，已逾期。 4)、2002年12月，本公司公司本部万鸿集团为湖南金牛膜料开发有限公司提供担保，担保金额为500万美元，担保期限为2002年12月至2005年12月，已逾期。 5)、2005年12月28日，本公司公司本部万鸿集团为广州万鸿文化传播有限公司提供担保，担保金额为1,107.5万元人民币，担保期限为2005年12月28日至2006年5月28日，该事项已于2006年1月18日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 经询问公司相关股东，公司预计2007年1月份左右进行股权分置改革。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任武汉众环会计师事务所为公司的境内审计机构，支付其2005年度审计工作的酬金共约45元人民币，并且公司承担其异地审计差旅费，截止上一报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了14年审计服务。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 （十三）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 地址：武汉国际大厦B座16-18层 邮编：430022电话：027 85417039传真：027 85424329 审 计 报 告 众环审字(2006)014号 万鸿集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的万鸿集团股份有限公司（以下简称万鸿集团）2005年12月31日的资产负债表及合并资产负债表，2005年度的利润表及合并利润表，2005年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是万鸿集团管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了万鸿集团2005年12月31日的财务状况以及2005年度的经营成果和现金流量。 此外，我们提醒会计报表使用人关注，如会计报表附注（十一）．11所述，万鸿集团累计亏损数额巨大，已严重资不抵债，难以偿还到期债务，且存在数额巨大的对外担保及诉讼事项，大部分资产被抵押和冻结查封，可能无法在正常的经营过程中变现资产、清偿债务。万鸿集团已在会计报表附注（十一）．11中披露了拟采取的改善措施，但其持续经营能力仍然存在重大不确定性。本段内容并不影响已发表的审计意见。 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：彭斌 中国注册会计师：晏红 中国 武汉 2006年1月23日 资产负债表 编制单位：万鸿集团股份有限公司 单位：人民币元 项目 2005年12月31日 合并 母公司 流动资产： 货币资金 34,146,142.30 12,025,078.73 短期投资 应收票据 1,374,120.44 应收股利 应收利息 应收账款 30,337,898.49 1,977,688.66 其他应收款 20,997,015.42 30,141,676.62 预付账款 16,887,321.11 5,760,759.17 应收补贴款 存货 87,613,247.48 125,101.66 待摊费用 269,713.78 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 191,625,459.02 50,030,304.84 长期投资： 长期股权投资 3,949,200.00 71,503,629.38 长期债权投资 长期投资合计 3,949,200.00 71,503,629.38 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 184,066,004.94 129,896,171.50 减：累计折旧 79,867,225.55 57,784,961.08 固定资产净值 104,198,779.39 72,111,210.42 减：固定资产减值准备 28,507,363.29 17,423,982.85 固定资产净额 75,691,416.10 54,687,227.57 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 75,691,416.10 54,687,227.57 无形资产及其他资产： 无形资产 35,609,280.76 35,609,280.76 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 35,609,280.76 35,609,280.76 递延税项： 递延税款借项 资产总计 306,875,355.88 211,830,442.55 项目 2004年12月31日 合并 母公司 流动资产： 货币资金 33,880,633.63 2,857,395.60 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 36,251,408.29 2,194,154.53 其他应收款 22,447,111.14 27,245,566.25 预付账款 18,186,510.34 5,760,759.17 应收补贴款 存货 84,473,554.73 9,478,913.02 待摊费用 109,726.72 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 195,348,944.85 47,536,788.57 长期投资： 长期股权投资 3,949,200.00 84,008,461.06 长期债权投资 长期投资合计 3,949,200.00 84,008,461.06 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 191,182,841.54 136,101,918.51 减：累计折旧 74,965,933.29 55,699,316.86 固定资产净值 11 6,216,908.25 80,402,601.65 减：固定资产减值准备 28,576,913.31 17,467,414.87 固定资产净额 87,639,994.94 62,935,186.78 工程物资 在建工程 1,077,021.67 1,077,021.67 固定资产清理 固定资产合计 88,717,016.61 64,012,208.45 无形资产及其他资产： 无形资产 37,595,587.20 37,595,587.20 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 37,595,587.20 37,595,587.20 递延税项： 递延税款借项 资产总计 325,610,748.66 233,153,045.28 法定代表人：张海生 主管会计工作负责人：魏振富 会计机构负责人：卢彦勤 资产负债表（续表） 编制单位：万鸿集团股份有限公司 单位：人民币元 项目 2005年12月31日 合并 母公司 流动负债： 短期借款 336,315,730.00 214,726,000.00 应付票据 15,523,729.23 应付账款 38,236,590.47 990,687.36 预收账款 2,404,960.12 112,041.32 应付工资 51,955.45 应付福利费 2,329,689.80 813,178.24 应付股利 5,739,669.31 5,739,669.31 应交税金 8,583,561.02 7,920,910.96 其他应交款 128,661.29 23,110.95 其他应付款 32,190,578.70 100,089,581.61 预提费用 54,357,781.00 33,784,334.51 预计负债 269,454,593.14 262,574,007.09 一年内到期的长期负债 21,000,000.00 21,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 786,317,499.53 647,773,521.35 长期负债： 长期借款 28,000,000.00 28,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 28,000,000.00 28,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 814,317,499.53 675,773,521.35 少数股东权益 -2,047,966.19 股东权益： 股本 208,068,030.00 208,068,030.00 减：已归还投资 股本净额 208,068,030.00 208,068,030.00 资本公积 116,069,873.10 116,069,873.10 盈余公积 26,451,568.32 26,184,721.40 其中：法定公益金 9,317,973.65 9,224,382.49 未分配利润 -811,119,248.29 -814,265,703.30 未确认的投资损失 -44,864,400.59 股东权益合计 -505,394,177.46 -463,943,078.80 负债和股东权益总计 306,875,355.88 211,830,442.55 项目 2004年12月31日 合并 母公司 流动负债： 短期借款 333,415,730.00 214,826,000.00 应付票据 16,307,579.08 应付账款 41,004,770.32 3,103,057.11 预收账款 1,462,923.53 112,041.32 应付工资 61,556.00 应付福利费 1,892,825.74 647,783.50 应付股利 5,739,669.31 5,739,669.31 应交税金 8,440,520.49 8,209,652.16 其他应交款 187,385.33 78,100.33 其他应付款 31,501,786.54 98,984,009.92 预提费用 27,363,660.93 15,593,484.00 预计负债 278,475,508.28 278,475,508.28 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 745,853,915.55 625,769,305.93 长期负债： 长期借款 49,000,000.00 49,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 49,000,000.00 49,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 794,853,915.55 674,769,305.93 少数股东权益 -1,823,930.57 股东权益： 股本 208,068,030.00 208,068,030.00 减：已归还投资 股本净额 208,068,030.00 208,068,030.00 资本公积 115,534,678.85 115,534,678.85 盈余公积 26,451,568.32 26,184,721.40 其中：法定公益金 9,317,973.65 9,224,382.49 未分配利润 -788,148,665.66 -791,403,690.90 未确认的投资损失 -29,324,847.83 股东权益合计 -467,419,236.32 -441,616,260.65 负债和股东权益总计 325,610,748.66 233,153,045.28 法定代表人：张海生 主管会计工作负责人：魏振富 会计机构负责人：卢彦勤 利润及利润分配表 编制单位：万鸿集团股份有限公司 单位：人民币元 项目 2005年1-12月 合并 一、主营业务收入 187,799,131.52 减：主营业务成本 159,034,654.00 主营业务税金及附加 1,307,810.90 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 27,456,666.62 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） -1,648,820.83 减:营业费用 8,366,761.28 管理费用 22,318,168.35 财务费用 29,649,380.33 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -34,526,464.17 加：投资收益（损失以“-”号填列） -2,900,000.00 补贴收入 营业外收入 31,052,553.70 减：营业外支出 32,360,260.54 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -38,734,171.01 减：所得税 少数股东损益 -224,035.62 加：本期未确认的投资损失 15,539,552.76 五、净利润（亏损以“-”号填列） -22,970,582.63 加：年初未分配利润 -788,148,665.66 其他转入 六、可供分配的利润 -811,119,248.29 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -811,119,248.29 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 -811,119,248.29 项目 2005年1-12月 母公司 一、主营业务收入 67,350,001.28 减：主营业务成本 58,931,337.49 主营业务税金及附加 516,739.14 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 7,901,924.65 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 96,005.26 减:营业费用 63,621.30 管理费用 8,065,571.74 财务费用 19,190,764.28 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -19,322,027.41 加：投资收益（损失以“-”号填列） -12,504,831.68 补贴收入 营业外收入 40,533,200.47 减：营业外支出 31,568,353.78 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -22,862,012.40 减：所得税 少数股东损益 加：本期未确认的投资损失 五、净利润（亏损以“-”号填列） -22,862,012.40 加：年初未分配利润 -791,403,690.90 其他转入 六、可供分配的利润 -814,265,703.30 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -814,265,703.30 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 -814,265,703.30 项目 2004年1-12月 合并 一、主营业务收入 178,938,288.93 减：主营业务成本 142,855,912.05 主营业务税金及附加 1,277,579.19 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 34,804,797.69 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 752,886.08 减:营业费用 7,743,374.36 管理费用 18,942,102.62 财务费用 29,158,606.62 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -20,286,399.83 加：投资收益（损失以“-”号填列） -8,333,971.80 补贴收入 20,000,000.00 营业外收入 7,092,497.58 减：营业外支出 1,215,493.16 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -2,743,367.21 减：所得税 少数股东损益 -133,541.22 加：本期未确认的投资损失 12,403,986.77 五、净利润（亏损以“-”号填列） 9,794,160.78 加：年初未分配利润 -797,942,826.44 其他转入 六、可供分配的利润 -788,148,665.66 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -788,148,665.66 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 -788,148,665.66 项目 2004年1-12月 母公司 一、主营业务收入 73,618,849.72 减：主营业务成本 58,528,937.86 主营业务税金及附加 677,832.29 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 14,412,079.57 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 128,432.51 减:营业费用 8,940.60 管理费用 4,147,125.39 财务费用 18,013,439.82 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -7,628,993.73 加：投资收益（损失以“-”号填列） -8,903,474.21 补贴收入 20,000,000.00 营业外收入 7,002,104.05 减：营业外支出 1,179,374.15 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 9,290,261.96 减：所得税 少数股东损益 加：本期未确认的投资损失 五、净利润（亏损以“-”号填列） 9,290,261.96 加：年初未分配利润 -800,693,952.86 其他转入 六、可供分配的利润 -791,403,690.90 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -791,403,690.90 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 -791,403,690.90 法定代表人：张海生 主管会计工作负责人：魏振富 会计机构负责人：卢彦勤 现金流量表 2005年1-12月 编制单位：万鸿集团股份有限公司 单位：人民币元 项目 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 246,954,050.29 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 299,296.96 收到的其他与经营活动有关的现金 247,253,347.25 现金流入小计 207,404,746.74 购买商品、接受劳务支付的现金 12,969,233.40 支付给职工以及为职工支付的现金 7,679,976.51 支付的各项税费 19,335,846.10 支付的其他与经营活动有关的现金 247,389,802.75 现金流出小计 -136,455.50 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 1,101,594.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 1,101,594.00 现金流入小计 733,651.95 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 733,651.95 现金流出小计 367,942.05 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 3,500,000.00 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 3,500,000.00 现金流入小计 600,000.00 偿还债务所支付的现金 2,865,977.88 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 3,465,977.88 现金流出小计 34,022.12 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 265,508.67 五、现金及现金等价物净增加额 项目 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 79,391,719.38 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 783,849.57 收到的其他与经营活动有关的现金 80,175,568.95 现金流入小计 55,723,762.69 购买商品、接受劳务支付的现金 2,021,144.12 支付给职工以及为职工支付的现金 4,520,457.05 支付的各项税费 7,685,514.19 支付的其他与经营活动有关的现金 69,950,878.05 现金流出小计 10,224,690.90 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 52,896.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 12,165.37 收到的其他与投资活动有关的现金 65,061.37 现金流入小计 59,990.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 59,990.00 现金流出小计 5,071.37 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 100,000.00 偿还债务所支付的现金 962,079.14 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,062,079.14 现金流出小计 -1,062,079.14 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 9,167,683.13 五、现金及现金等价物净增加额 法定代表人：张海生 主管会计工作负责人：魏振富 会计机构负责人：卢彦勤 现金流量表（续表） 2005年1-12月 编制单位：万鸿集团股份有限公司 单位：人民币元 项目 合并数 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -22,970,582.63 减：本期未确认的投资损失 15,539,552.76 -224,035.62 加：少数股东本期损益 加：计提的资产减值准备 -568,185.45 固定资产折旧 7,896,938.81 无形资产摊销 923,298.60 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -159,987.06 预提费用增加（减：减少） -4,766.24 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 234,447.49 固定资产报废损失 财务费用 29,864,864.19 投资损失（减：收益） 2,900,000.00 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -2,811,722.61 经营性应收项目的减少(减：增加) 8,733,813.85 经营性应付项目的增加(减：减少) -8,480,536.09 其他 69,550.02 经营活动产生的现金流量净额 -136,455.50 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 34,146,142.30 减：现金的期初余额 33,880,633.63 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 265,508.67 项目 母公司数 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -22,862,012.40 减：本期未确认的投资损失 加：少数股东本期损益 加：计提的资产减值准备 -504,300.41 固定资产折旧 4,835,722.72 无形资产摊销 923,298.60 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） -50,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -29,920.00 固定资产报废损失 财务费用 19,202,929.65 投资损失（减：收益） 12,504,831.68 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 9,681,781.50 经营性应收项目的减少(减：增加) -3,272,272.00 经营性应付项目的增加(减：减少) -10,236,635.09 其他 31,266.65 经营活动产生的现金流量净额 10,224,690.90 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 12,025,078.73 减：现金的期初余额 2,857,395.60 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 9,167,683.13 法定代表人：张海生 主管会计工作负责人：魏振富 会计机构负责人：卢彦勤 合并资产减值准备明细表 2005年度 编制单位：万鸿集团股份有限公司 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏帐准备合计 125,846,523.47 430,118.31 其中：应收帐款 60,249,672.50 40,876.36 其他应收款 65,596,850.97 389,241.95 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 基金投资 三、存货跌价准备合计 50,306,808.58 其中：原材料 1,744,472.65 低值易耗品 5,019.30 库存商品 28,354,244.52 开发成本 20,203,072.11 四、长期投资减值准备合计 137,275,045.24 4,900,000.00 其中：长期股权投资 137,275,045.24 4,900,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 28,576,913.31 其中：房屋、建筑物 7,819,487.48 通用设备 2,598,031.42 专用设备 18,067,410.69 运输设备 91,983.72 六、无形资产减值准备合计 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 342,005,290.60 5,330,118.31 本年减少数 项目 因资产价值 其他原因 回升转回数 转出数 一、坏帐准备合计 600,783.60 其中：应收帐款 600,783.60 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 基金投资 三、存货跌价准备合计 327,970.14 其中：原材料 327,970.14 低值易耗品 库存商品 开发成本 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 69,550.02 其中：房屋、建筑物 通用设备 53,840.50 专用设备 15,709.52 运输设备 六、无形资产减值准备合计 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 998,303.76 项目 年末余额 合 计 一、坏帐准备合计 600,783.60 125,675,858.18 其中：应收帐款 600,783.60 59,689,765.26 其他应收款 65,986,092.92 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 基金投资 三、存货跌价准备合计 327,970.14 49,978,838.44 其中：原材料 327,970.14 1,416,502.51 低值易耗品 5,019.30 库存商品 28,354,244.52 开发成本 20,203,072.11 四、长期投资减值准备合计 142,175,045.24 其中：长期股权投资 142,175,045.24 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 69,550.02 28,507,363.29 其中：房屋、建筑物 7,819,487.48 通用设备 53,840.50 2,544,190.92 专用设备 15,709.52 18,051,701.17 运输设备 91,983.72 六、无形资产减值准备合计 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 998,303.76 346,337,105.15 法定代表人：张海生 主管会计工作负责人：魏振富 会计机构负责人：卢彦勤 资产减值准备明细表（母公司） 2005年度 编制单位：万鸿集团股份有限公司 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏帐准备合计 114,513,695.94 331,741.42 其中：应收帐款 48,888,452.44 105,208.93 其他应收款 65,625,243.50 226,532.49 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 基金投资 三、存货跌价准备合计 14,662,686.75 其中：原材料 1,744,472.65 库存商品 12,918,214.10 四、长期投资减值准备合计 137,275,045.24 其中：长期股权投资 137,275,045.24 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 17,467,414.87 其中：房屋、建筑物 7,819,487.48 通用设备 2,586,312.22 专用设备 6,971,978.59 运输设备 89,636.58 六、无形资产减值准备合计 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 283,918,842.80 331,741.42 本年减少数 项目 因资产价值 其他原因 回升转回数 转出数 一、坏帐准备合计 464,639.67 其中：应收帐款 464,639.67 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 基金投资 三、存货跌价准备合计 327,970.14 其中：原材料 327,970.14 库存商品 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 43,432.02 其中：房屋、建筑物 通用设备 27,722.50 专用设备 15,709.52 运输设备 六、无形资产减值准备合计 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 836,041.83 项目 年末余额 合 计 一、坏帐准备合计 464,639.67 114,380,797.69 其中：应收帐款 464,639.67 48,529,021.70 其他应收款 65,851,775.99 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 基金投资 三、存货跌价准备合计 327,970.14 14,334,716.61 其中：原材料 327,970.14 1,416,502.51 库存商品 12,918,214.10 四、长期投资减值准备合计 137,275,045.24 其中：长期股权投资 137,275,045.24 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 43,432.02 17,423,982.85 其中：房屋、建筑物 7,819,487.48 通用设备 27,722.50 2,558,589.72 专用设备 15,709.52 6,956,269.07 运输设备 89,636.58 六、无形资产减值准备合计 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 836,041.83 283,414,542.39 法定代表人：张海生 主管会计工作负责人：魏振富 会计机构负责人：卢彦勤 合并利润表附表 2005年度 编制单位：万鸿集团股份有限公司 单位：人民币元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.1320 0.1320 营业利润 -0.1659 -0.1659 净利润 -0.1104 -0.1104 扣除非经常性 损益后的净利 -0.1063 -0.1063 润 扣除的非经营性损益 项 目 金 额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、 1,665,552.51 其他长期资产产生的损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 各种形式的政府补贴 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金 融机构获得的短期投资损益除外 委托投资损益 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的 -1,048,972.80 其他各项营业外收入、支出 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 以前年度已经计提各项减值准备的转回 600,783.60 债务重组损益 资产置换损益 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 中国证监会认定的符合定义规定的其他非经常性损益项目 -2,073,375.00 扣除非经常性损益的所得税影响数 合 计 -856,011.69 法定代表人：张海生 主管会计工作负责人：魏振富 会计机构负责人：卢彦勤 股东权益增减变动表 2005年度 编制位：万鸿集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 本年数 上年数 一、股本 年初余额 208,068,030.00 208,068,030.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 208,068,030.00 208,068,030.00 二、资本公积 年初余额 115,534,678.85 115,534,678.85 本年增加数 535,194.25 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 535,194.25 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 116,069,873.10 115,534,678.85 三、法定和任意盈余公积 年初余额 17,133,594.67 17,133,594.67 本年增加数 其中：从净利润中提取数 其中：法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 17,133,594.67 17,133,594.67 其中：法定盈余公积 17,133,594.67 17,133,594.67 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 9,317,973.65 9,317,973.65 本年增加数 其中：从净利润中提取数 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 9,317,973.65 9,317,973.65 五、未分配利润 年初未分配利润 -788,148,665.66 -797,942,826.44 本年净利润 -22,970,582.63 9,794,160.78 本年利润分配 年末未分配利润 -811,119,248.29 -788,148,665.66 法定代表人：张海生 主管会计工作负责人：魏振富 会计机构负责人：卢彦勤 会计报表附注 （2005年12月31日） （一）公司的基本情况 万鸿集团股份有限公司前身武汉诚成文化投资集团股份有限公司于1992年经武汉市经济体制改革委员会武体改(1992)第9号文批准，由原武汉印刷厂、北京京华信托投资公司、深圳万科企业股份有限公司联合发起组建（以下简称“公司”），于1992年3月18日正式成立，公司名称为武汉长印（集团）股份有限公司。1993年经中国证券监督管理委员会证监发审字（1993）32号文批准，公司向社会公开发行股票。同年10月18日，公司公开发行股票在上海证券交易所上市交易，股票简称“长印股份”，公司总股本为138,712,020股。 经财政部财国字（1998）256号文件批准，原武汉国有资产经营公司持有的武汉长印（集团）股份有限公司2900万股国家股股份于1998年8月转让给海南诚成企业集团有限公司，并于1998年8月24日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了公告，此次股份转让后，公司股份的总股本不变，海南诚成企业集团有限公司成为公司第一大股东。 经1999年度第二届八次董事会和第二届第三次股东大会审议通过，并经工商管理部门批准，公司更名为“武汉诚成文化投资集团股份有限公司”。同年4月30日将股票简称更改为“诚成文化”，证券代码不变。 经1999年度董事会通过及股东大会批准，公司于2000年5月31日实施10转增5股的分配方案，公司总股本由138,712,020股增加为208,068,030股。2002年5月8日，公司股东海南诚成企业集团有限公司与湖南出版集团有限责任公司签订了股权转让协议，将其持有公司的法人股2,350万股转让给湖南出版集团有限责任公司。股权转让后，海南诚成企业集团有限公司持有武汉诚成文化投资集团股份有限公司法人股2,000万股，占公司总股本的9.61%。湖南出版集团有限责任公司持有武汉诚成文化投资集团股份有限公司法人股2,350万股，占公司总股本的11.30%，成为武汉诚成文化投资集团股份有限公司的第一大股东。 2003年2月16日，公司股东湖南出版集团有限责任公司与奥园集团有限公司签订了股权转让协议， 资集团股份有限公司的第一大股东。湖南出版集团有限责任公司和武汉正银房产有限公司将不再持有公司股份。以上股权转让于2003年5月18日办理完成股权过户手续。 经2002年度股东大会审议通过，公司于2003年7月4日在武汉工商行政管理局办理了工商变更注册登记，将“武汉诚成文化投资集团股份有限公司”更名为“武汉奥园城市发展股份有限公司”，股票简称更改为“奥园发展”，证券代码不变。公司全称和证券简称自2003年7月10日起开始启用。 经2003年第一次临时股东大会审议通过，公司于2003年12月5日在武汉市工商行政管理局办理完工商变更注册登记，公司名称由“武汉奥园城市发展股份有限公司”变更为“武汉万鸿集团股份有限公司”。股票简称更改为“万鸿集团”，证券代码不变。公司全称和证券简称自2003年12月12日起开始启用。 2003年12月18日，公司第一大股东奥园集团有限公司与广州美城投资有限公司签订了《武汉万鸿集团股份有限公司法人股股份转让协议书》，广州美城投资有限公司以人民币6,220万元受让奥园集团有限公司持有的本公司法人股25,888,672股，占公司发行在外股份的12.44%。2004年4月19日，公司控股股东奥园集团有限公司已将持有的本公司25,888,672股法人股(占总股本的12.44%)过户给广州美城投资有限公司。 经2003年年度股东大会审议通过，公司于2004年8月12日在武汉市工商行政管理局办理完工商变更注册登记，公司名称由“武汉万鸿集团股份有限公司”变更为“万鸿集团股份有限公司”。股票简称、证券代码不变。公司全称自2004年8月12日起开始启用。 公司企业法人营业执照注册号为：4201001101183 公司注册地址：汉阳龙阳大道特8号 公司经营范围包括：印刷机械及印刷电器产品制造；印刷物资销售；纸张、油墨、塑料及印刷工业专用设备销售；汽车货运；经营本企业和成员企业自产产品及相关技术的出口业务及生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术进口业务；经营本企业进料加工和“三来一补”业务；对书刊出版业、电子出版物、影视光盘、文化用品制作业、印刷业的投资。兼营家用电器、通信器材、电子产品、电子元器件、金属材料、炉料、纺织品、文化用品批发兼零售；广告设计、制作；发布路牌、灯箱广告；代理国内自制广告业务；（含分支机构经营范围）。兼营纸塑包装制品及辅助材料开发研制、纸塑装璜饰品、商标、宣传工作画册、有价证券的印刷（仅供持有许可证的分支机构经营）。 （二）公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度为公历1月1日至12月31日。 3、记账本位币 本公司记账本位币为人民币。 4、记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。 5、外币业务核算方法 本公司发生涉及外币的业务，按发生的当日外汇市场汇率的中间价折合人民币记账，期末将货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额，调整后折合的人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益，并按规定计入“财务费用”、“在建工程”等科目。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 （1）短期投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的分期付息债券的利息不计入短期投资成本。 （2）短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目的现金股利或利息外，均直接冲减短期投资的账面价值。 （3）处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 （4）期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备。 8、坏账核算方法 （1）坏账的确认标准： 本公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项确认为坏账。 （2）坏账损失的核算方法，以及坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例： 本公司采用备抵法核算坏账损失，年末按账龄分析法计提坏账准备，并记入当年度损益，1年以内的账款（包括应收账款和其他应收款，下同），按其余额的3%计提；1-2年的，按其余额的10%计提；2-3年的，按其余额的15%计提；3年以上的，按其余额的20%计提，其中有迹象表明可能难以收回的应收款项，采用个别认定法全额计提坏账准备。 9、存货核算方法 （1）本公司存货分为：原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品、开发成本、开发产品等。 （2）取得时的计价方法：按实际成本入账。 （3）发出时的计价方法：按加权平均法计价。 （4）存货的盘点制度：永续盘存制，期末实地盘点，盘点数与帐面数的差异按公司相关管理制度进行处理。 （5）低值易耗品采用“五五摊销法”摊销。 （6）包装物领用时一次性摊销。 （7）存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，存货可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 长期股权投资 （1）长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。 （2）以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费确定。 （3）以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。 （4）短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本。 （5）本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采用成本法核算；本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权投资采用权益法核算。 （6）本公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单位控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本，投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权投资权益法核算改为成本法核算的，按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响时投资的账面价值作为投资成本。 （7）长期股权投资差额：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按10年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“资本公积--股权投资准备”科目。 （8）处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。 长期债权投资 （1）长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本。 （2）债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时，采用直线法（或实际利率法）摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。 （3）其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 （4）处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 长期投资减值准备 （1）本公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。 （2）长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。 11、委托贷款核算方法 （1）委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。 （2）委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 （3）期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 12、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产的标准为：公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值在2,000元以上的物品。 （2）固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。 （3）固定资产折旧采用平均年限法计提。 （4）固定资产分类、预计经济使用年限，预计残值率和年折旧率如下： 类 别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 30-35年 3-4 3.23-2.74 通用设备 10-14年 3-10 9.70-6.43 专用设备 5-10年 3-10 19.40-9.00 运输工具 8-14年 3-10 12.13-6.43 固定资产装修 10-14年 3-10 9.70-6.43 （5）融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值(如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值)。 （6）固定资产修理费用，直接计入当期费用。 （7）固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，其增计后的金额不应超过该固定资产的可收回金额。 （8）可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。 （9）融资租赁方式租入的固定资产发生的可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。 （10）经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧 （11）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：期末公司对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌、被投资单位经营状况恶化，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因、导致其可收回金额低于其账面价值的，则按单项可收回金额低于固定资产账面价值的差额计提固定资产减值准备。公司对存在下列情况之一的固定资产，则全额计提减值准备： A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； D、已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； E、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 13、在建工程核算方法 （1）在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 （2）期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备： A.长期停建并且预计未来3年内不会重新开工的在建工程； B.项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； C.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14、借款费用的会计处理方法 （1）借款费用资本化的确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 （2）资本化期间的计算方法 A.开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 B.暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 C.停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 15、无形资产核算方法 （1）无形资产计价 A.购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。 B.通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费（其中：支付补价的加上补价；收到补价的减去补价占非货币性资产公允价值比例与非货币性资产之积）计价。 C.投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投资者投入的无形资产，以无形资产在投资方的账面价值计价。 D.通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。 E.接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的，参照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入账计价；同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值计价。 F.自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费等费用计价。 （2）无形资产的摊销方法 无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。 如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过10年的期限摊销。 （3）无形资产减值准备 A.本公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时，按无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。 B.无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。 16、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际支出入账，在规定的期限内分期平均摊销。筹建期间发生的费用，除购建固定资产以外，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入当年度损益类账项。 17、应付债券的核算方法 （1）应付债券按照实际的发行价格总额作负债处理，债券发行价格总额与债券面值总额的差异，作为债券溢价或折价。 （2）债券的溢价或折价在债券的存续期间内按直接法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 18、预计负债的确认原则和方法 （1）预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：该义务是企业承担的现实义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。 （2）负债金额的确定 确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定。如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定；或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 （3）在担保涉及诉讼的情况下，如果已被判决败诉，则按法院判决的应承担的损失金额，确认为预计负债，并记入当期营业外支出（不含诉讼费，下同）；如果已判决败诉，但正在上诉，或者经上一级法院裁定暂缓执行，或者由上一级法院发回重审等，在资产负债表日，根据已有判决结果合理估计可能产生的损失金额，确认为预计负债，并记入当期营业外支出；如果法院尚未判决，根据向律师或法律顾问等咨询，估计败诉的可能性，以及败诉后可能发生的损失金额，并取得有关的书面意见。如果败诉的可能性大于胜诉的可能性，并且损失的金额能够合理估计的，在资产负债表日将预计担保损失金额，确认为预计负债，并记入当期营业外支出。当期实际发生的担保诉讼损失金额与已计提的的相关预计负债之间的差额，分别情况处理： A.企业在前期资产负债表日，依据当时实际情况和所掌握的证据，合理预计了预计负债，应当将当期实际发生的担保诉讼损失金额与已计提的相关预计负债之间的差额，直接计入当期营业外支出或营业外收入。 B.企业在前期资产负债表日，依据当时实际情况和所掌握的证据，本应当能够合理估计并确认和计量因担保诉讼所产生的损失，但企业所作的估计却与当时的事实严重不符（如未合理预计损失或不恰当地多计或少计损失），视为滥用会计估计，按照重大会计差错更正的方法进行会计处理。 C.企业在前期资产负债表日，依据当时实际情况和所掌握的证据，确实无法合理确认和计量因担保诉讼所产生的损失，因而未确认预计负债的，则在该项损失实际发生的当期，直接计入当期营业外支出或营业外收入。 19、收入确认原则 （1）商品销售收入确认原则：本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方；本公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 （2）提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）他人使用本公司资产收入确认原则：他人使用本公司资产在与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人使用本公司现金的时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 20、所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。 21、合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为依据，按照财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》及其补充规定，合并会计报表各项目数额，对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵消后编制而成。 少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份额计算确定。少数股东损益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的损益减去本公司对子公司的股权投资收益后的余额计算确定。 （三）税项 1、增值税销项税率为分别为13%、17%。 2、营业税税率为5%。 3、城市维护建设税为应纳流转税额的7%。 4、教育费附加为应纳流转税额的3%。 5、城市堤防费为应纳流转税额的2%。 6、地方教育发展费为销售收入的1‰。 7、平抑副食品价格基金为销售收入的1‰。 8、所得税：本公司企业所得税税率为33%。 （四）控股子公司及合营企业 1、控股子公司 截至2005年12月31日，本公司的控股子公司概况如下： 控股子公司名称 业务性质 注册资本 (万元) 武汉长森经贸有限责任公司 商品销售 1680 武汉长印房地产开发有限公司 房地产开发 6600 武汉斯特彩色制版有限公司 工业生产 USD250 武汉长印包装印务有限公司 工业生产 4900 武汉长印文化用品有限责任公司 商品销售 100 湖南鸿森文化教育产业有限公司 文化教育 1000 东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限公司 工业生产 100 当阳市长鸣印务有限责任公司 工业生产 100 武汉东方诚成传媒广告有限公司 广告服务 200 控股子公司名称 经营范围 武汉长森经贸有限责任公司 纸塑包装制品、印刷机械及零配件、油漆、 涂料、通讯器材、矿产品、金属材料、冶金 炉料、百货、纺织品批发兼零售；自营和代 理各类商品和技术的进出口、但国家限定公 司经营或禁止进出口的商品和技术除外。 武汉长印房地产开发有限公司 房地产开发；商品房销售；承担建筑面积12 万平方米以下的开发建设项目；建筑材料、 建筑陶瓷制品销售（上述主兼营中国家有专 项规定的按规定办理）。 武汉斯特彩色制版有限公司 纸张印刷制版、塑料印刷制版、商标印制（不 含药标、烟标）、凹印镀铜钢管的生产和销售。 武汉长印包装印务有限公司 彩印，文化用品、工艺礼品、纸塑包装制品 及材料批发、零售。 武汉长印文化用品有限责任公司 文化用品、办公用品、工艺美术品批发兼零 售。 湖南鸿森文化教育产业有限公司 教育产业投资开发；举办学术讲座，开展学 术交流。 东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限公司 生产销售印铁制品，印花铁制品，包装制品 印刷机械及零配件。 当阳市长鸣印务有限责任公司 印刷（国家有专项规定的除外）；纸、纸制品、 文教用品销售。 武汉东方诚成传媒广告有限公司 广告设计、制作、发布，路牌、灯箱广告， 代理媒体广告发布，广告咨询服务。 本公司 本公司所占权益比例 控股子公司名称 投资额 直接持股 间接持股 武汉长森经贸有限责任公司 1680 100% 武汉长印房地产开发有限公司 6600 95% 5% 武汉斯特彩色制版有限公司 USD187.5 75% 武汉长印包装印务有限公司 4900 85.72% 14.28% 武汉长印文化用品有限责任公司 100 100% 湖南鸿森文化教育产业有限公司 1000 51% 49% 东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限公司 75 75% 当阳市长鸣印务有限责任公司 51 51% 武汉东方诚成传媒广告有限公司 140 70% 是否纳入合并 控股子公司名称 报表范围 武汉长森经贸有限责任公司 是 武汉长印房地产开发有限公司 是 武汉斯特彩色制版有限公司 是 武汉长印包装印务有限公司 是 武汉长印文化用品有限责任公司 否(注) 湖南鸿森文化教育产业有限公司 否(注) 东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限公司 否(注) 当阳市长鸣印务有限责任公司 否(注) 武汉东方诚成传媒广告有限公司 否(注) 注：东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限公司、当阳市长鸣印务有限责任公司、湖南鸿森文化教育产业有限公司、武汉长印文化用品有限责任公司、武汉东方诚成传媒广告有限公司等5家公司因已停止经营而未将其纳入合并报表范围。 2、合并范围变更情况 报告期内本公司合并范围无变化。 （五）会计报表主要项目注释 （以下注释未经特别注明，期末余额指2005年12月31日余额，期初余额指2004年12月31日余额，余额单位为人民币元) 1、货币资金 （1）货币资金明细情况： 项 目 期末余额 期初余额 现 金 40,920.29 58,360.38 银行存款 21,079,748.09 5,921,925.42 其他货币资金 13,025,473.92 27,900,347.83 合 计 34,146,142.30 33,880,633.63 注：其他货币资金系公司开具的银行承兑汇票保证金。 （2）外币银行存款明细情况： 期初余额 项 目 币种 原币 汇率 人民币 银行存款 USD 61.63 8.2765 510.10 2、应收票据 票据种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 170,000.00 商业承兑汇票 1,204,120.44 合 计 1,374,120.44 注：报告期内未到期银行承兑汇票2,795,454.60元已办理贴现。 3、应收款项（含应收账款和其他应收款） （1）应收账款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 1年以内 27,199,690.19 30.21% 3% 1-2年 1,312,458.33 1.46% 10%、100% 2-3年 4,032,695.54 4.48% 15%、100% 3年以上 57,482,819.69 63.85% 20%、100% 合 计 90,027,663.75 100.00% 账 龄 坏账准备 1年以内 815,990.72 1-2年 191,658.70 2-3年 1,203,515.59 3年以上 57,478,600.25 合 计 59,689,765.26 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 1年以内 33,868,422.82 35.10% 3%、100% 1-2年 4,554,919.41 4.72% 10%、100% 2-3年 2,814,882.69 2.91% 15%、100% 3年以上 55,262,855.87 57.27% 20%、100% 合 计 96,501,080.79 100.00% 账 龄 坏账准备 1年以内 1,086,765.10 1-2年 1,089,315.64 2-3年 2,814,882.69 3年以上 55,258,709.07 合 计 60,249,672.50 （2）其它应收款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 1年以内 15,218,475.68 17.50% 1-2年 5,723,563.48 6.58% 2-3年 12,105,763.11 13.92% 3年以上 53,935,306.07 62.00% 合 计 86,983,108.34 100.00% 账 龄 坏账准备计提比例 坏账准备 1年以内 3% 456,554.27 1-2年 10% 572,356.35 2-3年 15%、100% 11,857,581.72 3年以上 20%、100% 53,099,600.58 合 计 65,986,092.92 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 1年以内 21,965,177.93 24.95% 1-2年 12,142,065.11 13.79% 2-3年 6,861,902.91 7.80% 3年以上 47,074,816.16 53.46% 合 计 88,043,962.11 100.00% 账 龄 坏账准备计提比例 坏账准备 1年以内 3% 658,955.34 1-2年 10%、100% 11,846,613.01 2-3年 15%、100% 6,715,693.32 3年以上 20%、100% 46,375,589.30 合 计 65,596,850.97 （3）应收款项说明事项 A.应收账款、其他应收款全额计提坏账准备情况如下： 期末余额 账龄 应收账款 其他应收款 1年以内 1-2年 67,125.40 2-3年 704,248.55 11,813,785.00 3年以上 57,477,545.39 52,890,674.21 合计 58,248,919.34 64,704,459.21 期初余额 账龄 应收账款 其他应收款 1年以内 72,899.40 1-2年 704,248.55 11,813,785.00 2-3年 2,814,882.69 6,689,891.63 3年以上 55,257,672.37 46,200,782.58 合计 58,849,703.01 64,704,459.21 B.应收款项期末余额中持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款见附注（七）。 C.报告期应收账款较上年同期减少较多系公司主营印刷业加大收款力度，减少应收账款所致。 D.公司全额计提坏账的应收账款报告期内收回600,783.67元。 E.金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 新华音像租赁发行有限公司 15,150,000.00 3年以上 武汉金进装饰工程有限公司 11,683,785.00 2-3年 广州万鸿文化传播有限公司 10,882,310.00 3年以上 快速多媒体（苏州）有限公司 7,000,000.00 3年以上 诚成（湖南）彩印有限公司 4,000,000.00 3年以上 欠款单位名称 性质或内容 新华音像租赁发行有限公司 往来款 武汉金进装饰工程有限公司 往来款 广州万鸿文化传播有限公司 往来款 快速多媒体（苏州）有限公司 往来款 诚成（湖南）彩印有限公司 往来款 E.应收款项欠款金额前五名情况 项 目 金额 占该项目总额比例 应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计 28,937,167.99 32.14% 其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计 48,716,095.00 56.01% 4、预付账款 （1）预付账款按账龄列示如下： 账龄 期末余额 金 额 比例 1年以内 2,784,921.36 16.49% 1-2年 3,767,802.26 22.31% 2-3年 4,753,200.00 28.15% 3年以上 5,581,397.49 33.05% 合计 16,887,321.11 100.00% 账龄 期初余额 金 额 比例 1年以内 7,350,243.19 40.41% 1-2年 5,125,200.00 28.18% 2-3年 2,141,334.55 11.77% 3年以上 3,569,732.60 19.64% 合计 18,186,510.34 100.00% （2）预付账款期末余额中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （3）预付账款期末余额中有330.70万元已用于借款抵押。 （4）预付账款长期未结算的原因系未收到购置设备款的发票。 5、存货 （1）存货明细情况： 期末余额 类 别 金 额 跌价准备 原材料 12,708,863.39 1,416,502.51 包装物 20,789.51 低值易耗品 2,547,185.71 5,019.30 在产品 291,572.00 库存商品 54,885,547.69 28,354,244.52 开发成本 67,138,127.62 20,203,072.11 合 计 137,592,085.92 49,978,838.44 期初余额 类 别 金 额 跌价准备 原材料 16,055,286.86 1,744,472.65 包装物 22,016.07 低值易耗品 2,317,535.78 5,019.30 在产品 3,447,337.78 库存商品 42,796,611.48 28,354,244.52 开发成本 70,141,575.34 20,203,072.11 合 计 134,780,363.31 50,306,808.58 （2）存货跌价准备增减变动情况： 类 别 期初余额 本期增加数 本期减少数 原材料 1,744,472.65 327,970.14 低值易耗品 5,019.30 库存商品 28,354,244.52 开发成本 20,203,072.11 合 计 50,306,808.58 327,970.14 类 别 期末余额 可变现净值确定依据 原材料 1,416,502.51 可变现净值低于账面价值 低值易耗品 5,019.30 可变现净值低于账面价值 库存商品 28,354,244.52 可变现净值低于账面价值 开发成本 20,203,072.11 可变现净值低于账面价值 合 计 49,978,838.44 注：存货跌价准备本期减少系出售原材料所致。 （3）开发成本列示如下： 项目名称 开工时间 预计总投资 长信大厦等 94年7月18日 68,482,831.44 项目名称 期末余额 期初余额 长信大厦等 67,138,127.62 70,141,575.34 （4）存货说明事项：开发成本中长信大厦原为子公司武汉长印房地产开发有限公司与武汉市武昌城市综合开发（集团）公司共建，现为子公司武汉长印房地产开发有限公司单独所有，但目前持有的证件中土地使用证、建设工程规划许可证为武汉市武昌城市综合开发（集团）公司所有，商品房预售许可证为子公司武汉长印房地产公司与武汉市武昌城市综合开发（集团）公司共有。2002年6月北京东方诚成实业有限责任公司以长信大厦4-26层为抵押物，向广州发展银行北京分行贷款1.2亿元，借款期限1年，2003年6月该项贷款已逾期，广东发展银行北京分行提起诉讼，2005年8月11日北京市高级人民法院已作出判决，详见附注（十一）．3。 6、待摊费用 费用项目 期末余额 期初余额 报刊费 4,228.94 2,565.00 保险费 126,959.19 14,032.92 养路费 15,714.10 装修费 121,025.65 58,690.70 运杂费 17,500.00 18,724.00 合 计 269,713.78 109,726.72 费用项目 期末结存原因 报刊费 受益期为2006年 保险费 受益期为2006年 养路费 受益期为2006年 装修费 受益期为2006年 运杂费 受益期为2006年 合 计 7、长期股权投资 （1）长期股权投资按投资明细项目分类列示如下： 项 目 期末余额 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 51,347,447.37 51,347,447.37 其中：股权投资差额 46,642,048.62 对其他企业股权投资 94,776,797.87 90,827,597.87 3,949,200.00 合 计 146,124,245.24 142,175,045.24 3,949,200.00 项 目 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 46,447,447.37 46,447,447.37 其中：股权投资差额 46,642,048.62 对其他企业股权投资 94,776,797.87 90,827,597.87 3,949,200.00 合 计 141,224,245.24 137,275,045.24 3,949,200.00 注：长期股权投资冻结情况见附注（十一）．1。 （2）长期股权投资按投资性质分类列示如下： A.长期股票投资明细情况： 被投资单位名称 股份类别 股票数量 江海发展(集团)股份公司 法人股 300,000.00 武汉新世纪开发中心 法人股 1,040,000.00 武汉数控(集团)股份公司 法人股 1,246,674.00 武商集团股份有限公司 法人股 308,160.00 湖北美尔雅股份有限公司 法人股 5,062,500.00 四川飞仙食品股份有限公司 法人股 200,000.00 小 计 被投资单位名称 持股比例 初始投资成本 江海发展(集团)股份公司 0.68% 300,000.00 武汉新世纪开发中心 12.62% 1,000,000.00 武汉数控(集团)股份公司 1.46% 2,283,020.00 武商集团股份有限公司 0.12% 749,000.00 湖北美尔雅股份有限公司 3.00% 3,200,200.00 四川飞仙食品股份有限公司 1.11% 200,000.00 小 计 7,732,220.00 被投资单位名称 期末余额 期末市价 江海发展(集团)股份公司 300,000.00 武汉新世纪开发中心 1,000,000.00 武汉数控(集团)股份公司 2,283,020.00 武商集团股份有限公司 749,000.00 湖北美尔雅股份有限公司 3,200,200.00 四川飞仙食品股份有限公司 200,000.00 小 计 7,732,220.00 B.其他长期股权投资明细情况： 被投资单位名称 投资金额 武汉长印文化用品有限责任公司 1,000,000.00 湖南鸿森文化教育产业有限公司 10,000,000.00 东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限公司 750,000.00 当阳市长鸣印务有限责任公司 510,000.00 武汉东方诚成传媒广告有限公司 1,400,000.00 广州万鸿文化传播有限公司 6,000,000.00 新华音像租赁发行有限公司 19,050,000.00 北京中社网一指通有限公司 2,063,053.70 安阳金钟彩印厂 758,464.17 武汉决策信息中心 350,000.00 漯河爱特包装实业有限公司 533,342.00 南方证券有限公司 83,339,718.00 小 计 125,754,577.87 被投资单位名称 期末余额 武汉长印文化用品有限责任公司 湖南鸿森文化教育产业有限公司 9,040,889.96 东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限公司 700,593.86 当阳市长鸣印务有限责任公司 武汉东方诚成传媒广告有限公司 1,108,208.32 广州万鸿文化传播有限公司 -4,852,946.39 新华音像租赁发行有限公司 -1,291,347.00 北京中社网一指通有限公司 2,063,053.70 安阳金钟彩印厂 758,464.17 武汉决策信息中心 350,000.00 漯河爱特包装实业有限公司 533,342.00 南方证券有限公司 83,339,718.00 小 计 91,749,976.62 被投资单位名称 占注册资本比例 武汉长印文化用品有限责任公司 100.00% 湖南鸿森文化教育产业有限公司 100.00% 东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限公司 75.00% 当阳市长鸣印务有限责任公司 51.00% 武汉东方诚成传媒广告有限公司 70.00% 广州万鸿文化传播有限公司 100.00% 新华音像租赁发行有限公司 63.50% 北京中社网一指通有限公司 10.00% 安阳金钟彩印厂 武汉决策信息中心 漯河爱特包装实业有限公司 南方证券有限公司 2.19% 小 计 其中：权益法核算的长期股权投资明细情况 被投资单位名称 *初始投资成本 累计追加投资额 武汉长印文化用品有限责任公司 1,000,000.00 湖南鸿森文化教育产业有限公司 5,100,000.00 4,900,000.00 东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限公司 750,000.00 当阳市长鸣印务有限责任公司 510,000.00 武汉东方诚成传媒广告有限公司 1,400,000.00 广州万鸿文化传播有限公司 11,623,104.35 新华音像租赁发行有限公司 17,597,234.64 小 计 37,980,338.99 4,900,000.00 被投资单位名称 本期享有被投资 本期分得的 单位权益增减额 现金红利额 武汉长印文化用品有限责任公司 湖南鸿森文化教育产业有限公司 东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限公司 当阳市长鸣印务有限责任公司 武汉东方诚成传媒广告有限公司 广州万鸿文化传播有限公司 新华音像租赁发行有限公司 小 计 被投资单位名称 本期累计增减额 武汉长印文化用品有限责任公司 -1,000,000.00 湖南鸿森文化教育产业有限公司 -959,110.04 东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限公司 -49,406.14 当阳市长鸣印务有限责任公司 -510,000.00 武汉东方诚成传媒广告有限公司 -291,791.68 广州万鸿文化传播有限公司 -16,476,050.74 新华音像租赁发行有限公司 -18,888,581.64 小 计 -38,174,940.24 C.股权投资差额 a.明细情况： 被投资单位名称 初始金额 摊销 期限 广州万鸿文化传播有限公司 58,517,034.36 10年 新华音像租赁发行有限公司 1,452,765.36 10年 合 计 59,969,799.72 被投资单位名称 期初余额 本期 本期摊销 增加 广州万鸿文化传播有限公司 45,350,701.62 新华音像租赁发行有限公司 1,291,347.00 合 计 46,642,048.62 被投资单位名称 本期转出 期末余额 广州万鸿文化传播有限公司 45,350,701.62 新华音像租赁发行有限公司 1,291,347.00 合 计 46,642,048.62 b.股权投资差额形成原因说明： 被投资单位名称 形成原因 广州万鸿文化传播有限公司 购买价差 新华音像租赁发行有限公司 购买价差 D.股权投资减值准备明细情况： 项 目 期初余额 湖南鸿森文化教育产业有限公司 4,140,889.96 东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限公司 700,593.86 武汉东方诚成传媒广告有限公司 1,108,208.32 广州万鸿文化传播有限公司 40,497,755.23 北京中社网一指通有限公司 2,063,053.70 安阳金钟彩印厂 758,464.17 武汉决策信息中心 350,000.00 漯河爱特包装实业有限公司 533,342.00 南方证券有限公司 83,339,718.00 项 目 本期增加 本期减少* 湖南鸿森文化教育产业有限公司 4,900,000.00 东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限公司 武汉东方诚成传媒广告有限公司 广州万鸿文化传播有限公司 北京中社网一指通有限公司 安阳金钟彩印厂 武汉决策信息中心 漯河爱特包装实业有限公司 南方证券有限公司 项 目 期末余额 湖南鸿森文化教育产业有限公司 9,040,889.96 东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限公司 700,593.86 武汉东方诚成传媒广告有限公司 1,108,208.32 广州万鸿文化传播有限公司 40,497,755.23 北京中社网一指通有限公司 2,063,053.70 安阳金钟彩印厂 758,464.17 武汉决策信息中心 350,000.00 漯河爱特包装实业有限公司 533,342.00 南方证券有限公司 83,339,718.00 项 目 期初余额 本期增加 江海发展(集团)股份公司 300,000.00 武汉新世纪开发中心 1,000,000.00 武汉数控(集团)股份公司 2,283,020.00 四川飞仙食品股份有限公司 200,000.00 小 计 137,275,045.24 4,900,000.00 项 目 本期减少* 期末余额 江海发展(集团)股份公司 300,000.00 武汉新世纪开发中心 1,000,000.00 武汉数控(集团)股份公司 2,283,020.00 四川飞仙食品股份有限公司 200,000.00 小 计 142,175,045.24 注：因湖南鸿森文化教育产业有限公司已停止经营，计提减值准备490万元。 8、固定资产 （1）固定资产原值 固定资产分类 期初余额 本期增加 房屋及建筑物 54,860,253.25 通用设备 36,973,143.06 230,890.30 专用设备 91,473,666.58 1,396,021.67 运输工具 4,381,863.79 909,287.40 固定资产装修 3,493,914.86 合 计 191,182,841.54 2,536,199.37 固定资产分类 本年减少 期末余额 房屋及建筑物 7,786,173.91 47,074,079.34 通用设备 129,035.60 37,074,997.76 专用设备 1,395,315.02 91,474,373.23 运输工具 342,511.44 4,948,639.75 固定资产装修 3,493,914.86 合 计 9,653,035.97 184,066,004.94 注：A.固定资产原值中房屋及建筑物4,376.04万元、机器设备11,037.54万元已用于借款抵押。 B.固定资产原值中有107.70万元系由在建工程转入。 C.固定资产被查封情况见附注（十一）.１。 D.固定资产报告期内减少系民意四路101号的房产被拍卖所致，详见附注（十一）.7。 （2）累计折旧 固定资产分类 期初余额 本期增加额 房屋及建筑物 10,075,896.43 1,215,917.61 通用设备 19,966,588.41 836,966.23 专用设备 43,621,758.26 5,261,741.25 运输工具 1,300,435.46 323,999.73 固定资产装修 1,254.73 258,313.99 合 计 74,965,933.29 7,896,938.81 固定资产分类 本期减少额 期末余额 房屋及建筑物 2,534,376.00 8,757,438.04 通用设备 53,417.05 20,750,137.59 专用设备 319,085.00 48,564,414.51 运输工具 88,768.50 1,535,666.69 固定资产装修 259,568.72 合 计 2,995,646.55 79,867,225.55 注：累计折旧报告期内减少系民意四路101号的房产被拍卖所致，详见附注（十一）.7。 （3）固定资产减值准备 固定资产分类 期初余额 本期增加 房屋及建筑物 7,819,487.48 通用设备 2,598,031.42 专用设备 18,067,410.69 运输工具 91,983.72 合 计 28,576,913.31 固定资产分类 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 7,819,487.48 通用设备 53,840.50 2,704,090.67 专用设备 15,709.52 17,891,801.42 运输工具 91,983.72 合 计 69,550.02 28,507,363.29 注：报告期内因处置固定资产而转销固定资产减值准备6.95万元。 9、在建工程 本期转入 工程项目名称 期初余额 本期增加额 固定资产额 生产线安装工程 1,077,021.67 1,077,021.67 合 计 1,077,021.67 1,077,021.67 其他减 利息资 工程项目名称 期末余额 少额 本化率 生产线安装工程 合 计 其中：借款费用资本化金额 10、无形资产 无形资产明细情况a： 类 别 期初余额 本期增加额 本期转出额 土地使用权 37,574,280.20 1,063,007.84 电脑软件 21,307.00 合 计 37,595,587.20 1,063,007.84 类 别 本期摊销额 期末余额 土地使用权 918,078.60 35,593,193.76 电脑软件 5,220.00 16,087.00 合 计 923,298.60 35,609,280.76 无形资产明细情况b： 类 别 取得方式 原值 土地使用权 购买 41,247,672.16 电脑软件 购买 26,092.00 合 计 41,273,764.16 类 别 累计摊销额 剩余摊销期限 土地使用权 5,654,478.40 43至46年 电脑软件 10,005.00 3年零1月 合 计 5,664,483.40 注：A.土地使用权已全部用于借款抵押。 B.土地使用权被查封情况见附注（十一）.1。 C.无形资产报告期内减少系民意四路101号的房产被拍卖所致，详见附注（十一）.7。 11、短期借款 （1）短期借款明细情况： 借款条件 期末余额 期初余额 保证借款 203,156,000.00 199,656,000.00 抵押借款 98,560,000.00 98,660,000.00 质押借款 7,000,000.00 7,500,000.00 到期票据转入 27,599,730.00 27,599,730.00 合 计 336,315,730.00 333,415,730.00 （2）到期未偿还的短期借款情况： 贷款单位 贷款金额 年利率 农业银行武汉市直属支行 4,700,000.00 7.56% 华夏银行武汉分行 2,500,000.00 5.5755% 上海浦东发展银行武汉分行 8,000,000.00 5.31% 工行武汉市硚口支行 47,800,000.00 5.5755% 工行武汉市硚口支行 7,760,000.00 5.841% 商行珞狮路支行 10,000,000.00 5.5755% 商行珞瑜路支行 8,000,000.00 6.138% 中国信达资产管理公司武汉办事处 70,000,000.00 5.841% 中国信达资产管理公司武汉办事处 4,966,000.00 6.039% 中国信达资产管理公司武汉办事处 5,000,000.00 6.3720% 中国信达资产管理公司武汉办事处 105,000,000.00 5.31% 中国信达资产管理公司武汉办事处 27,599,730.00 合 计 301,325,730.00 未按期 预计还 贷款单位 贷款用途 偿还原因 款期 农业银行武汉市直属支行 流动资金借款 资金筹措 协商中 华夏银行武汉分行 流动资金借款 资金筹措 协商中 上海浦东发展银行武汉分行 流动资金借款 资金筹措 协商中 工行武汉市硚口支行 流动资金借款 资金筹措 协商中 工行武汉市硚口支行 流动资金借款 资金筹措 协商中 商行珞狮路支行 流动资金借款 资金筹措 协商中 商行珞瑜路支行 流动资金借款 资金筹措 协商中 中国信达资产管理公司武汉办事处 流动资金借款 资金筹措 协商中 中国信达资产管理公司武汉办事处 流动资金借款 资金筹措 协商中 中国信达资产管理公司武汉办事处 流动资金借款 资金筹措 协商中 中国信达资产管理公司武汉办事处 流动资金借款 资金筹措 协商中 中国信达资产管理公司武汉办事处 流动资金借款 资金筹措 协商中 合 计 12、应付票据 种 类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 15,523,729.23 16,307,579.08 合 计 15,523,729.23 16,307,579.08 种 类 本年度内已到期的金额 银行承兑汇票 合 计 注：A.应付票据期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 B.子公司武汉长印包装印务有限公司为其子公司武汉长晟经贸有限公司应付票据249.6万元提供担保。 13、应付账款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 38,236,590.47 41,004,770.32 注：应付账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 14、预收账款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 2,404,960.12 1,462,923.53 注：（1）预收账款期末余额中欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项见附注（七）。 （2）预收账款较上年同期增长64.39%的原因系增加预收货款所致。 15、应付工资 项 目 期末余额 期初余额 工效挂钩工资 51,955.45 61,556.00 项 目 性质或原因 工效挂钩工资 尚未支付 16、应付股利 主要投资者 期末余额 期初余额 海南诚成企业集团有限公司 979,835.31 979,835.31 武汉市国有资产经营公司 3,514,545.32 3,514,545.32 其他法人股 1,245,288.68 1,245,288.68 合 计 5,739,669.31 5,739,669.31 主要投资者 欠付股利原因 海南诚成企业集团有限公司 股东尚未领取 武汉市国有资产经营公司 股东尚未领取 其他法人股 股东尚未领取 合 计 17、应交税金 税 种 期末余额 期初余额 增值税 7,686,608.48 7,413,194.90 营业税 60,037.97 37,768.50 企业所得税 681,701.24 685,001.24 城市维护建设税 90,917.18 61,738.23 房产税 1,435.99 147,129.64 车船使用税 -320.00 -2,460.00 个人所得税 63,180.16 98,147.98 合 计 8,583,561.02 8,440,520.49 税 种 执行的法定税率 增值税 见附注(三)税项 营业税 见附注(三)税项 企业所得税 见附注(三)税项 城市维护建设税 见附注(三)税项 房产税 车船使用税 个人所得税 合 计 18、其他应交款 项 目 期末余额 期初余额 教育费附加 54,878.12 65,488.54 平抑副食品价格基金 8,741.41 18,803.28 城市堤防费 34,465.48 63,430.59 地方教育发展费 30,576.28 39,662.92 合 计 128,661.29 187,385.33 项 目 计缴标准 教育费附加 见附注(三)税项 平抑副食品价格基金 见附注(三)税项 城市堤防费 见附注(三)税项 地方教育发展费 见附注(三)税项 合 计 19、其他应付款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 32,190,578.70 31,501,786.54 注：其他应付款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 20、预提费用 项 目 期末余额 期初余额 利息支出 53,915,037.24 26,916,150.93 运输费 11,553.33 50,000.00 预提水电费 220,000.00 120,000.00 设备大修费 211,190.43 277,510.00 合 计 54,357,781.00 27,363,660.93 项 目 年末结存的原因 利息支出 尚未支付 运输费 尚未支付 预提水电费 尚未支付 设备大修费 尚未支付 合 计 注：预提费用本期较上年同期大幅增加主要系增加预提借款利息所致。 21、预计负债 项 目 期末余额 期初余额 对外担保 41,783,086.05 35,827,500.00 诉讼事项 227,671,507.09 242,648,008.28 合 计 269,454,593.14 278,475,508.28 注：报告期内根据诉讼案件新的判决结果补提预计负债3,185.40万元，详情见附注（五）.36；冲回预计负债3,092.50万元，详情见附注（五）.35；支付预计负债995万元，详情见附注（十一）.7、（十一）.8。 22、一年内到期的长期负债 （1）按借款条件列示 借款条件 期末余额 期初余额 抵押借款 21,000,000.00 （2）一年内到期的长期负债全部为人民币借款。 23、长期借款 （1）按借款条件列示 借款条件 期末余额 期初余额 抵押借款 28,000,000.00 49,000,000.00 （2）长期借款全部为人民币借款。 24、股本 本期变动增减(+、-) 项 目 期初余额 配股 送股 公积金转股 一.未上市流通股份 1.发起人股份 26,162,862.00 其中:国家持有股份 14,678,862.00 境内法人持有股份 11,484,000.00 境外法人持有股份 其 他 2.募集法人股份 73,381,368.00 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 99,544,230.00 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 108,523,800.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 108,523,800.00 三.股份总额 208,068,030.00 本期变动增减(+、-) 项 目 期末余额 增发 其他 小计 一.未上市流通股份 1.发起人股份 26,162,862.00 其中:国家持有股份 14,678,862.00 境内法人持有股份 11,484,000.00 境外法人持有股份 其 他 2.募集法人股份 73,381,368.00 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 99,544,230.00 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 108,523,800.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 108,523,800.00 三.股份总额 208,068,030.00 25、资本公积 项 目 期初余额 本期增加额 股本溢价 115,527,678.85 接收捐赠非现金资产准备 7,000.00 其他资本公积 535,194.25 合 计 115,534,678.85 535,194.25 项 目 本期减少额 期末余额 股本溢价 115,527,678.85 接收捐赠非现金资产准备 7,000.00 其他资本公积 535,194.25 合 计 116,069,873.10 注：资本公积本期增加系债务重组收益转入所致。 26、盈余公积 项 目 期初余额 本期增加额 法定盈余公积 14,611,240.55 法定公益金 9,317,973.65 任意盈余公积 2,522,354.12 合 计 26,451,568.32 项 目 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 14,611,240.55 法定公益金 9,317,973.65 任意盈余公积 2,522,354.12 合 计 26,451,568.32 27、未分配利润 项 目 分配政策 金 额 年初未分配利润 -788,148,665.66 加：本年净利润转入 -22,970,582.63 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 -811,119,248.29 28、主营业务收入 业务类别 本年发生数 上年发生数 印刷业务 159,274,927.95 155,834,577.85 纸品销售 39,291,870.95 46,458,407.72 房屋租赁 1,771,683.30 1,861,799.60 小 计 200,338,482.20 204,154,785.17 公司内部间相互抵销 12,539,350.68 25,216,496.24 合 计 187,799,131.52 178,938,288.93 注：A.上述业务均由武汉地区产生。 B.公司前五名客户销售的收入总额为13,083万元，占公司全部销售收入的比例为69.67%。 29、主营业务成本 业务类别 本年发生数 上年发生数 印刷业务 132,626,013.56 122,371,645.99 纸品销售 37,768,730.95 45,126,810.29 房屋租赁 1,179,260.17 573,952.01 小 计 171,574,004.68 168,072,408.29 公司内部间相互抵销 12,539,350.68 25,216,496.24 合 计 159,034,654.00 142,855,912.05 30、主营业务税金及附加 项 目 本年发生数 上年发生数 营业税 88,609.21 93,146.55 城建税 432,109.91 413,294.75 教育费附加 162,059.24 188,474.58 地方教育发展费 269,069.58 244,763.18 城市堤防费 89,813.67 122,141.66 平抑副食品价格基金 266,149.29 215,758.47 合 计 1,307,810.90 1,277,579.19 项 目 计缴标准 营业税 见附注(三)税项 城建税 见附注(三)税项 教育费附加 见附注(三)税项 地方教育发展费 见附注(三)税项 城市堤防费 见附注(三)税项 平抑副食品价格基金 见附注(三)税项 合 计 31、其他业务利润 本年发生数 业务种类 收入数 成本数 利 润 材料销售 37,229,360.47 37,600,918.29 -371,557.82 废品收入 750,195.28 750,195.28 转供水电 土地转让款 700,000.00 2,882,500.00 -2,182,500.00 其他 155,041.71 155,041.71 小 计 38,834,597.46 40,483,418.29 -1,648,820.83 公司内部间相互抵销 36,707,155.59 36,707,155.59 合 计 2,127,441.87 3,776,262.70 -1,648,820.83 上年发生数 业务种类 收入数 成本数 利 润 材料销售 29,031,797.27 28,997,395.56 34,401.71 废品收入 884,463.66 294,411.80 590,051.86 转供水电 781,173.50 652,740.99 128,432.51 土地转让款 其他 小 计 30,697,434.43 29,944,548.35 752,886.08 公司内部间相互抵销 28,949,781.49 28,949,781.49 合 计 1,747,652.94 994,766.86 752,886.08 注：其他业务利润较上年同期大幅下降的原因系报告期内处置土地损失所致。 32、财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 29,864,864.19 29,236,922.51 减：利息收入 319,774.85 110,271.49 汇兑损失 1.52 3,684.79 减：汇兑收益 其他 104,289.47 28,270.81 合 计 29,649,380.33 29,158,606.62 33、投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股权投资转让收益 2,000,000.00 计提的长期投资减值准备 -4,900,000.00 -8,333,971.80 合 计 -2,900,000.00 -8,333,971.80 注：计提的长期投资减值准备见附注（五）.7。 34、补贴收入 项 目 本年发生数 上年发生数 财政补贴 20,000,000.00 合 计 20,000,000.00 35、营业外收入 项 目 本年发生数 内容或性质 处置固定资产收益 43,740.60 罚款收入 387.60 废品收入 83,425.50 预计负债转回 30,925,000.00 合 计 31,052,553.70 注：预计负债转回主要系： （1）公司为北京东方诚成1.2亿元贷款提供担保一案，2003年度根据当时获取的证据以及律师出具的意见书已计提预计负债9000万元；本年度经北京市高级人民法院判决，解除本公司应承担的担保责任。根据“财政部关于执行《企业会计制度》和相关会计准则有关问题解答（二）”的规定，本年度对该案冲减预计负债3000万元； （2）公司为武汉鹏凌集团有限公司636贷款提供担保一案，2003年度根据当时获取的证据以及律师出具的意见书已计提预计负债636万元，本年度因被担保方归还部分贷款，担保金额发生变化，转回预计负债87万元。 36、营业外支出 项 目 本年发生数 内容或性质 罚款支出 2,133.59 处置固定资产净损失 278,188.09 预计负债 31,854,084.86 担保、诉讼事项 违约金 200,000.00 其他支出 25,854.00 合 计 32,360,260.54 注：营业外支出较上年同期大幅上升，主要系： （1）公司为东莞嘉龄印铁制罐厂有限公司2,400万元贷款及利息提供担保一案，本年根据广东省高级人民法院民事裁定书，计提预计负债2,901.58万元； （2）公司承担担保责任的案件由于对利息也负有担保责任，本期继续补提利息235万元。 37、非经常性损益 项 目 本年发生数 处理长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、 1,665,552.51 其他长期资产产生的损益 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产 -1,048,972.80 减值准备后的其他各项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 600,783.60 中国证监会认定的符合定义规定的其他非经常性损益项目 -2,073,375.00 合 计 -856,011.69 38、支付的其他与经营活动有关的现金 主要项目 本年发生数 运输费 2,153,622.46 办公费 825,275.85 差旅费 907,381.23 业务费 3,603,170.19 诉讼咨询费 1,836,812.31 （六）母公司会计报表主要项目附注 1、应收款项 （1）应收账款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 2-3年 2,326,692.54 4.61% 15.00% 3年以上 48,180,017.82 95.39% 100.00% 合 计 50,506,710.36 100.00% 账 龄 坏账准备 2-3年 349,003.88 3年以上 48,180,017.82 合 计 48,529,021.70 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 1-2年 2,437,949.48 4.77% 10% 2-3年 1,069,951.14 2.10% 100% 3年以上 47,574,706.35 93.13% 100% 合 计 51,082,606.97 100.00% 账 龄 坏账准备 1-2年 243,794.95 2-3年 1,069,951.14 3年以上 47,574,706.35 合 计 48,888,452.44 （2）其它应收款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 1年以内 28,730,567.81 29.92% 3.00% 1-2年 1,619,886.73 1.69% 10.00% 2-3年 12,091,719.11 12.60% 15%、100% 3年以上 53,551,278.96 55.79% 20%、100% 合 计 95,993,452.61 100.00% 账 龄 坏账准备 1年以内 861,917.04 1-2年 161,988.67 2-3年 11,855,475.12 3年以上 52,972,395.16 合 计 65,851,775.99 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 1年以内 27,221,509.68 29.31% 1-2年 12,098,021.11 13.03% 2-3年 6,810,002.80 7.33% 3年以上 46,741,276.16 50.33% 合 计 92,870,809.75 100.00% 账 龄 坏账准备计提比例 坏账准备 1年以内 3% 816,645.29 1-2年 10%、100% 11,842,208.61 2-3年 15%、100% 6,707,908.30 3年以上 20%、100% 46,258,481.30 合 计 65,625,243.50 （3）应收款项说明事项 A.应收账款、其他应收款全额计提坏账准备情况如下： 期末余额 账龄 应收账款 其他应收款 1-2年 2-3年 11,813,785.00 3年以上 48,180,017.82 52,827,674.21 合计 48,180,017.82 64,641,459.21 期初余额 账龄 应收账款 其他应收款 1-2年 11,813,785.00 2-3年 1,069,951.14 6,689,891.63 3年以上 47,574,706.35 46,137,782.58 合计 48,644,657.49 64,641,459.21 B.金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 新华音像租赁发行有限公司 15,150,000.00 3年以上 武汉金进装饰工程有限公司 11,683,785.00 2-3年 广州万鸿文化传播有限公司 10,882,310.00 3年以上 快速多媒体（苏州）有限公司 7,000,000.00 3年以上 诚成（湖南）彩印有限公司 4,000,000.00 3年以上 欠款单位名称 性质或内容 新华音像租赁发行有限公司 往来款 武汉金进装饰工程有限公司 往来款 广州万鸿文化传播有限公司 往来款 快速多媒体（苏州）有限公司 往来款 诚成（湖南）彩印有限公司 往来款 C.应收款项欠款金额前五名情况 项 目 金额 占该项目总额比例 应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计 23,029,608.20 45.60% 其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计 48,716,095.00 50.75% D.应收款项中持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况见附注（七）。 2、长期股权投资 （1）长期股权投资按投资明细项目分类列示如下: 项 目 期末余额 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 114,001,876.75 46,447,447.37 67,554,429.38 其中：股权投资差额 46,642,048.62 对其他企业股权投资 94,776,797.87 90,827,597.87 3,949,200.00 合 计 208,778,674.62 137,275,045.24 71,503,629.38 项 目 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 126,506,708.43 46,447,447.37 80,059,261.06 其中：股权投资差额 46,642,048.62 对其他企业股权投资 94,776,797.87 90,827,597.87 3,949,200.00 合 计 221,283,506.30 137,275,045.24 84,008,461.06 （2）长期股权投资按投资性质分类列示如下： A.长期股票投资明细情况： 被投资单位名称 股份类别 股票数量 江海发展(集团)股份公司 法人股 300,000.00 武汉新世纪开发中心 法人股 1,040,000.00 武汉数控(集团)股份公司 法人股 1,246,674.00 武商集团股份有限公司 法人股 308,160.00 湖北美尔雅股份有限公司 法人股 5,062,500.00 四川飞仙食品股份有限公司 法人股 200,000.00 小 计 被投资单位名称 持股比例 初始投资成本 江海发展(集团)股份公司 0.68% 300,000.00 武汉新世纪开发中心 12.62% 1,000,000.00 武汉数控(集团)股份公司 1.46% 2,283,020.00 武商集团股份有限公司 0.12% 749,000.00 湖北美尔雅股份有限公司 3.00% 3,200,200.00 四川飞仙食品股份有限公司 1.11% 200,000.00 小 计 7,732,220.00 被投资单位名称 期末余额 期末 市价 江海发展(集团)股份公司 300,000.00 武汉新世纪开发中心 1,000,000.00 武汉数控(集团)股份公司 2,283,020.00 武商集团股份有限公司 749,000.00 湖北美尔雅股份有限公司 3,200,200.00 四川飞仙食品股份有限公司 200,000.00 小 计 7,732,220.00 B.其他长期股权投资明细情况： 被投资单位名称 投资金额 期末余额 武汉长森经贸有限责任公司 16,800,000.00 武汉长印房地产开发有限公司 62,700,000.00 30,326,798.07 武汉斯特彩色制版有限公司 10,387,500.00 武汉长印包装印务有限公司 42,002,800.00 36,980,998.62 武汉长印文化用品有限责任公司 1,000,000.00 湖南鸿森文化教育产业有限公司 5,100,000.00 4,140,889.96 东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限公司 750,000.00 700,593.86 被投资单位名称 占注册资本比例 武汉长森经贸有限责任公司 100.00% 武汉长印房地产开发有限公司 95.00% 武汉斯特彩色制版有限公司 75.00% 武汉长印包装印务有限公司 85.72% 武汉长印文化用品有限责任公司 100.00% 湖南鸿森文化教育产业有限公司 51.00% 东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限公司 75.00% 被投资单位名称 投资金额 期末余额 当阳市长鸣印务有限责任公司 510,000.00 武汉东方诚成传媒广告有限公司 1,400,000.00 1,108,208.32 广州万鸿文化传播有限公司 6,000,000.00 -4,852,946.39 新华音像租赁发行有限公司 19,050,000.00 -1,291,347.00 北京中社网一指通有限公司 2,063,053.70 2,063,053.70 安阳金钟彩印厂 758,464.17 758,464.17 武汉决策信息中心 350,000.00 350,000.00 漯河爱特包装实业有限公司 533,342.00 533,342.00 南方证券有限公司 83,339,718.00 83,339,718.00 武汉长晟经贸有限公司 300,000.00 246,632.69 小 计 253,044,877.87 154,404,406.00 被投资单位名称 占注册资本比例 当阳市长鸣印务有限责任公司 51.00% 武汉东方诚成传媒广告有限公司 70.00% 广州万鸿文化传播有限公司 100.00% 新华音像租赁发行有限公司 63.50% 北京中社网一指通有限公司 10.00% 安阳金钟彩印厂 武汉决策信息中心 漯河爱特包装实业有限公司 南方证券有限公司 2.19% 武汉长晟经贸有限公司 5.00% 小 计 其中：权益法核算的长期股权投资明细情况 被投资单位名称 初始投资成本 累计追加投资额 武汉长森经贸有限责任公司 16,800,000.00 武汉长印房地产开发有限公司 12,000,000.00 50,691,197.63 武汉斯特彩色制版有限公司 10,387,499.94 武汉长印包装印务有限公司 8,000,000.00 34,015,941.27 武汉长印文化用品有限责任公司 1,000,000.00 湖南鸿森文化教育产业有限公司 5,100,000.00 东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限公司 750,000.00 当阳市长鸣印务有限责任公司 510,000.00 武汉东方诚成传媒广告有限公司 1,400,000.00 广州万鸿文化传播有限公司 11,623,104.35 新华音像租赁发行有限公司 17,597,234.64 武汉长晟经贸有限公司 297,000.15 小 计 85,464,839.08 84,707,138.90 本期享有被投资 本期分得的 被投资单位名称 单位权益增减额 现金红利额 武汉长森经贸有限责任公司 武汉长印房地产开发有限公司 -10,550,992.49 武汉斯特彩色制版有限公司 武汉长印包装印务有限公司 -1,919,818.51 武汉长印文化用品有限责任公司 湖南鸿森文化教育产业有限公司 东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限公司 当阳市长鸣印务有限责任公司 武汉东方诚成传媒广告有限公司 广州万鸿文化传播有限公司 新华音像租赁发行有限公司 武汉长晟经贸有限公司 -34,020.68 小 计 -12,504,831.68 被投资单位名称 本期累计增减额 武汉长森经贸有限责任公司 -16,800,000.00 武汉长印房地产开发有限公司 -32,364,399.56 武汉斯特彩色制版有限公司 -10,387,499.94 武汉长印包装印务有限公司 -5,034,942.65 武汉长印文化用品有限责任公司 -1,000,000.00 湖南鸿森文化教育产业有限公司 -959,110.04 东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限公司 -49,406.14 当阳市长鸣印务有限责任公司 -510,000.00 武汉东方诚成传媒广告有限公司 -291,791.68 广州万鸿文化传播有限公司 -16,476,050.74 新华音像租赁发行有限公司 -18,888,581.64 武汉长晟经贸有限公司 -50,367.46 小 计 -102,812,149.85 注：被投资单位与公司会计政策无重大差异，投资变现及投资收益汇回的不存在重大限制。 C.股权投资差额 a.明细情况： 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 广州万鸿文化传播有限公司 58,517,034.36 10年 新华音像租赁发行有限公司 1,452,765.36 10年 合 计 59,972,799.57 被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期摊销 广州万鸿文化传播有限公司 45,350,701.62 新华音像租赁发行有限公司 1,291,347.00 合 计 46,642,048.62 被投资单位名称 本期转出 期末余额 广州万鸿文化传播有限公司 45,350,701.62 新华音像租赁发行有限公司 1,291,347.00 合 计 46,642,048.62 b.股权投资差额形成原因说明： 被投资单位名称 形成原因 广州万鸿文化传播有限公司 购买价差 新华音像租赁发行有限公司 购买价差 D.股权投资减值准备 项 目 期初余额 本期增加 湖南鸿森文化教育产业有限公司 4,140,889.96 东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限公司 700,593.86 武汉东方诚成传媒广告有限公司 1,108,208.32 广州万鸿文化传播有限公司 40,497,755.23 北京中社网一指通有限公司 2,063,053.70 安阳金钟彩印厂 758,464.17 武汉决策信息中心 350,000.00 漯河爱特包装实业有限公司 533,342.00 南方证券有限公司 83,339,718.00 江海发展(集团)股份公司 300,000.00 武汉新世纪开发中心 1,000,000.00 武汉数控(集团)股份公司 2,283,020.00 四川飞仙食品股份有限公司 200,000.00 小 计 137,275,045.24 项 目 本期减少 期末余额 湖南鸿森文化教育产业有限公司 4,140,889.96 东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限公司 700,593.86 武汉东方诚成传媒广告有限公司 1,108,208.32 广州万鸿文化传播有限公司 40,497,755.23 北京中社网一指通有限公司 2,063,053.70 安阳金钟彩印厂 758,464.17 武汉决策信息中心 350,000.00 漯河爱特包装实业有限公司 533,342.00 南方证券有限公司 83,339,718.00 江海发展(集团)股份公司 300,000.00 武汉新世纪开发中心 1,000,000.00 武汉数控(集团)股份公司 2,283,020.00 四川飞仙食品股份有限公司 200,000.00 小 计 137,275,045.24 3、主营业务收入和主营业务成本 本年发生数 主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本 印刷业务 67,350,001.28 58,931,337.49 合 计 67,350,001.28 58,931,337.49 上年发生数 主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本 印刷业务 73,618,849.72 58,528,937.86 合 计 73,618,849.72 58,528,937.86 4、投资收益 项 目 本年发生数 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -12,504,831.68 股权投资差额摊销 计提的长期投资减值准备 合 计 -12,504,831.68 项 目 上年发生数 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -566,502.56 股权投资差额摊销 -2,999.85 计提的长期投资减值准备 -8,333,971.80 合 计 -8,903,474.21 （七）关联方关系及其交易 1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 广州美城投资有限公司 广州市天河区天 河北路183号 武汉长森经贸有限责任 汉阳区龙阳大道 公司 特8号 武汉长印房地产开发有 汉阳区陶家岭诚 限公司 成文化工业园 武汉斯特彩色制版有限 武汉市江汉区汉 公司 口新路73号 武汉长印包装印务有限 汉阳区陶家岭诚 公司 成文化工业园 武汉长印文化用品有限 武汉 责任公司 湖南鸿森文化教育产业 长沙 有限公司 东莞诚成嘉龄印铁制品 东莞 厂有限公司 当阳市长鸣印务有限责 湖北当阳 任公司 武汉东方诚成传媒广告 武汉 有限公司 企业名称 主营业务 广州美城投资有限公司 投资可行性分析、策划；市场调研；商品信 息咨询；企业管理咨询；批发和零售贸易。 武汉长森经贸有限责任 纸塑包装制品批发兼零售 公司 武汉长印房地产开发有 房地产开发、商品房销售 限公司 武汉斯特彩色制版有限 印刷制版生产 公司 武汉长印包装印务有限 彩印、文化用品销售 公司 武汉长印文化用品有限 文化用品、挂历销售 责任公司 湖南鸿森文化教育产业 教育产业投资开发；举办学术讲座；开展学 有限公司 术交流 东莞诚成嘉龄印铁制品 生产销售印铁制品，印花铁制品，包装制品 厂有限公司 印刷机械及零配件 当阳市长鸣印务有限责 印刷、纸、纸制品、文教用品销售 任公司 武汉东方诚成传媒广告 广告设计、制作、发布，路牌、灯箱广告， 有限公司 代理媒体广告发布，广告咨询业务 企业名称 与本企 经济性质 法定代 业关系 或类型 表人 广州美城投资有限公司 控股股 有限责任 郭景祥 东 公司 武汉长森经贸有限责任 控股子 有限责任 张海生 公司 公司 公司 武汉长印房地产开发有 控股子 有限责任 张海生 限公司 公司 公司 武汉斯特彩色制版有限 控股子 中外合资 邹毅生 公司 公司 经营 武汉长印包装印务有限 控股子 有限责任 张海生 公司 公司 公司 武汉长印文化用品有限 子公司 有限责任 魏振富 责任公司 公司 湖南鸿森文化教育产业 子公司 有限责任 许伟文 有限公司 公司 东莞诚成嘉龄印铁制品 子公司 有限责任 罗国泰 厂有限公司 公司 当阳市长鸣印务有限责 子公司 有限责任 彭宝堂 任公司 公司 武汉东方诚成传媒广告 子公司 有限责任 魏振富 有限公司 公司 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（万元） 企业名称 期初余额 本年增加数 广州美城投资有限公司 12500 武汉长森经贸有限责任公司 1680 武汉长印房地产开发有限公司 6600 武汉斯特彩色制版有限公司 USD250 武汉长印包装印务有限公司 4900 武汉长印文化用品有限责任公司 100 湖南鸿森文化教育产业有限公司 1000 东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限公司 100 当阳市长鸣印务有限责任公司 100 武汉东方诚成传媒广告有限公司 200 企业名称 本年减少数 期末余额 广州美城投资有限公司 12500 武汉长森经贸有限责任公司 1680 武汉长印房地产开发有限公司 6600 武汉斯特彩色制版有限公司 USD250 武汉长印包装印务有限公司 4900 武汉长印文化用品有限责任公司 100 湖南鸿森文化教育产业有限公司 1000 东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限公司 100 当阳市长鸣印务有限责任公司 100 武汉东方诚成传媒广告有限公司 200 （3）存在控制关系的关联方所持股份（或权益）及其变化（万元） 企业名称 期初余额 本期增加 金额 % 金额 % 武汉长森经贸有限责任公司 1680 100 武汉长印房地产开发有限公司 6600 100 武汉斯特彩色制版有限公司 USD187.50 75 武汉长印包装印务有限公司 4900 100 武汉长印文化用品有限责任公司 100 100 湖南鸿森文化教育产业有限公司 510 51 490 49 东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限公司 75 75 当阳市长鸣印务有限责任公司 51 51 武汉东方诚成传媒广告有限公司 140 70 企业名称 本期减少 期末余额 金额 % 金额 % 武汉长森经贸有限责任公司 1680 100 武汉长印房地产开发有限公司 6600 100 武汉斯特彩色制版有限公司 USD187.50 75 武汉长印包装印务有限公司 4900 100 武汉长印文化用品有限责任公司 100 100 湖南鸿森文化教育产业有限公司 1000 1000 东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限公司 75 75 当阳市长鸣印务有限责任公司 51 51 武汉东方诚成传媒广告有限公司 140 70 （4）不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 海南诚成企业集团有限公司 第二大股东 广州万鸿文化传播有限公司 子公司 新华音像租赁发行有限公司 子公司 2、关联方交易 （1）公司、合并报表范围内子公司之间存在的销售货物关联交易已在合并报表时抵销。 （2）关联方应收应付款项余额 年末余额 项 目 2005年 2004年 应收帐款： 武汉长印文化用品有限责任公司 99,972.16 99,972.16 当阳市长鸣印务有限责任公司 2,555,182.06 2,555,182.06 年末余额 项 目 2005年 2004年 合 计 2,655,154.22 2,655,154.22 其他应收款： 武汉长印文化用品有限责任公司 1,844,773.90 1,675,137.90 新华音像租赁发行有限公司 15,150,000.00 15,150,000.00 广州万鸿文化传播有限公司 10,882,310.00 11,354,000.00 海南诚成企业集团公司 3,900,000.00 3,900,000.00 合 计 31,777,083.90 32,079,137.90 其他应付款： 武汉长印文化用品有限责任公司 477,960.70 湖南鸿森文化教育产业有限公司 400,000.00 广州万鸿文化传播有限公司 110,000.00 合 计 987,960.70 预收账款： 武汉长印文化用品有限责任公司 17,497.32 海南诚成企业集团公司 110,041.32 110,041.32 合 计 127,538.64 110,041.32 （八）或有事项 1、担保事项及预计负债 （1）未涉诉担保事项 截止2005年12月31日，本公司分别为下列公司向银行借款提供担保，共计人民币11,563.47万元、美元371.80万元。上述担保已计入“预计负债”的金额共计3,490.25万元。明细如下： 被担保企业名称 金融机构名称 武汉长印包装印务有限公司 华厦行武汉分行营业部 武汉长印包装印务有限公司 商行珞瑜路支行 武汉长森经贸有限公司 中国信达资产管理公司武汉办事处 武汉长森经贸有限公司 中国信达资产管理公司武汉办事处 武汉长森经贸有限公司 中国信达资产管理公司武汉办事处 武汉长森经贸有限公司 中国信达资产管理公司武汉办事处 武汉长森经贸有限公司 中国信达资产管理公司武汉办事处 武汉长森经贸有限公司 中国信达资产管理公司武汉办事处 广州诚成广告有限公司 华夏广州分行 武汉道博股份有限公司 交行武汉分行江岸支行 海南金牛膜料开发有限公司 中国信达资产管理公司武汉办事处 武汉鹏凌集团有限公司 招行循礼门支行 湖北中盛装饰园林工程公司 中国信达资产管理公司武汉办事处 被担保企业名称 担保金额 贷款期限 武汉长印包装印务有限公司 999万元及利息 05.3.31-06.3.31 武汉长印包装印务有限公司 800万元及利息 05.3.29-05.9.28 武汉长森经贸有限公司 500万元及利息 03.9.23-04.9.22 武汉长森经贸有限公司 200万元及利息 03.4.24-04.2.23 武汉长森经贸有限公司 300万元及利息 03.12.30-04.8.30 武汉长森经贸有限公司 179.473万元及利息 03.10.31- 武汉长森经贸有限公司 268.5万元及利息 03.11.24- 武汉长森经贸有限公司 5000万元及利息 03.5.13-04.1.13 广州诚成广告有限公司 1107.5万 05.12.28-06.5.28 武汉道博股份有限公司 860万元及利息 03.12.26-04.7.26 海南金牛膜料开发有限公司 371.80万美元及利息 02.12-05.12 武汉鹏凌集团有限公司 549万元及利息 05.3.31-06.2.28 湖北中盛装饰园林工程公司 800万元及利息 02.12.20-03.12.20 被担保企业名称 是否 计提预计 子公司 负债金额 武汉长印包装印务有限公司 是 武汉长印包装印务有限公司 是 武汉长森经贸有限公司 是 武汉长森经贸有限公司 是 武汉长森经贸有限公司 是 武汉长森经贸有限公司 是 武汉长森经贸有限公司 是 武汉长森经贸有限公司 是 广州诚成广告有限公司 是 1107.50 万元 武汉道博股份有限公司 否 海南金牛膜料开发有限公司 否 1033.75 万元 武汉鹏凌集团有限公司 否 549万元 湖北中盛装饰园林工程公司 否 800万元 （2）已涉诉担保事项 截止2005年12月31日，本公司分别为下列公司向银行借款提供担保，共计人民币21,779.69万元、日元384,000万元。上述已涉诉担保，对于已判决案件根据判决结果、未判决案件根据律师法律意见计入“预计负债”的金额共计21,893.35万元。明细如下： 被担保企业名称 金融机构或债权人名称 武汉金泰印务制品有限公司 交通银行武汉分行 武汉市天鹏商业物资公司 中国光大银行汉口支行 海南诚成药业公司 中国银行海南省分行 上海英广实业有限公司 工行上海虹桥开发区支行 北京东方诚成实业有限公司 广东发展银行北京分行 东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限 光大银行广州分行 公司 广州万鸿文化传播有限公司 广州市大羿贸易有限公司 天津市广德科技发展有限公司 交通银行天津分行河东支 行 被担保企业名称 担保金额 贷款期限 武汉金泰印务制品有限公司 830万元及利息 02.9.9-03.9.8 武汉市天鹏商业物资公司 1900万及利息 01.9.26-02.9.26 海南诚成药业公司 384000万日元 2000-2007 上海英广实业有限公司 3000万及利息 02.9.30-03.9.22 北京东方诚成实业有限公司 12000万元及利息 东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限 2400万元及利息 公司 广州万鸿文化传播有限公司 651.69万元本金及 利息 天津市广德科技发展有限公司 998万元及利息 02.9.27-03.9.27 被担保企业名称 进展情况 计提预计负 债金额 武汉金泰印务制品有限公司 判决败诉 976.50万元 武汉市天鹏商业物资公司 判决败诉 2187.68万元 海南诚成药业公司 判决败诉 8000.00万元 上海英广实业有限公司 判决败诉 1139.52万元 北京东方诚成实业有限公司 二审中 6000.00万元 东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限 判决败诉 2901.59万元 公司 广州万鸿文化传播有限公司 已达成和解 688.06万元 协议 天津市广德科技发展有限公司 审理中 2、其他诉讼事项 截止2005年12月31日，本公司涉及下列诉讼事项本金人民币15,224.40万元，根据判决结果和律师法律意见计入“预计负债”共1,561.87万元。其明细资料如下： （1）本公司作为主债务人向银行借款，被债权人起诉而产生下列诉讼事项，本金共计折合人民币8,796.60万元及相关利息。明细如下： 金融机构名称 标的金额 贷款期限 中国信达资产管理公司 5000万元及相关利息 03.7.25-04.6.23 武汉办事处 中国信达资产管理公司 1500万元及相关利息 03.3.20-04.3.16 武汉办事处 中国信达资产管理公司 1000万元及相关利息 02.12.10-03.12.10 武汉办事处 中国信达资产管理公司 496.6万元及相关利息 03.7.8-04.1.8 武汉办事处 上海浦东发展银行武汉 800万元及利息 04.2.5-04.8.4 分行 金融机构名称 受理机构名称 进展情况 中国信达资产管理公司 武汉市中级人民法院 审理中 武汉办事处 中国信达资产管理公司 武汉市江夏区人民法院 判决败诉 武汉办事处 中国信达资产管理公司 武汉市中级人民法院 判决败诉 武汉办事处 中国信达资产管理公司 武汉市中级人民法院 判决败诉 武汉办事处 上海浦东发展银行武汉 武汉市江汉区人民法院 裁定再审 分行 （2）本公司作为商业承兑汇票的出票人，因收票人向银行贴现，公司未能在票据到期日按时付款被债权人提起起诉而产生下列诉讼事项，本金共计折合人民币2,500万元及相关利息。明细如下： 收票人名称 办理贴现金融机构名称 标的金额 武汉长森经贸有限公司 中国信达资产管理公司 1000万元及利息 武汉办事处 武汉长森经贸有限公司 中国信达资产管理公司 1500万元及利息 武汉办事处 收票人名称 受理机构名称 进展情况 武汉长森经贸有限公司 武汉市中级人民法院 判决败诉 武汉长森经贸有限公司 武汉市江岸区人民法院 判决败诉 （3）本公司因其他事项引起的诉讼本金共计折合人民币3,927.80万元及相关利息，已计入预计负债的金额为1,561.87万元。明细如下： 原告名称 标的金额 受理机构名称 湖南湘计信息软件股份有限公司 1000万元及利息 湖南省高级人民法院 新疆奎屯农业银行 1302.8万元及利息 最高人民法院 新华书店总店 1625万元及利息 北京第二中级人民法院 原告名称 进展情况 预计负债 湖南湘计信息软件股份有限公司 判决败诉 1118.44万元 新疆奎屯农业银行 判决败诉 443.43万元 新华书店总店 判决败诉 （注） 注：该案判决公司所负责任以所持子公司新华音像租赁发行有限公司股权为限，而本公司对该公司长期投资账面价值已减为零，故不需计提预计负债。 （九）承诺事项 报告期内本公司无重大承诺事项。 （十）资产负债表日后事项 报告期内本公司无重大资产负债表日后事项。 （十一）其他重要事项 1、因对外担保及诉讼事项涉及资产冻结查封情况：冻结本公司持有的长期股权投资原值19,130万元；冻结固定资产账面原值4,718万元；冻结土地使用权账面价值3,559万元。 2、2003年8月8日，海南省高级人民法院签发（2002）琼民初字第2号民事裁定书，就中国银行海南省分行与海南诚成药业有限公司、北京中兴信托投资有限责任公司、本公司及本公司第二大股东海南诚成企业集团有限公司38.4亿日元借款合同纠纷一案，裁定冻结公司第二大股东海南诚成企业集团有限公司所持本公司股权2000万法人股股权。 3、关于广东发展银行北京分行诉本公司为北京东方诚成实业有限责任公司1.2亿元贷款承担连带担保责任案，公司于2005年8月收到北京市高级人民法院民事判决书（2003）高民初字第817号，判定以位于武汉市武昌区首义小区46号“长信大厦”4-26层的房产，向广东发展银行股份有限公司北京分行承担抵押担保责任，广东发展银行股份有限公司北京分行对该抵押房产的折价、拍卖、变卖的价款享有优先受偿权，另免除公司的连带清偿担保责任。现该案另一被告武汉星王城市综合开发有限公司以本公司作为被上诉人之一，向最高人民法院提起上诉，目前正在审理中。 4、关于中国光大银行股份有限公司广州分行诉本公司为东莞嘉龄印铁制罐厂有限公司2,400万元贷款承担连带担保责任案，公司于2005年8月收到广东省广州市中级人民法院民事判决书（2004）穗中法民二初字第193号，判定本公司东莞嘉龄印铁制罐厂有限公司在本判决发生法律效力之日起十日内偿还原告欠款本金2,400万元，并按中国人民银行同期逾期贷款利率计付逾期利息给中国光大银行股份有限公司广州分行。公司对东莞嘉龄印铁制罐厂有限公司上述债务承担连带清偿责任。 5、公司于2005年7月收到天津市第二中级人民法院发出的应诉通知书，原告交通银行天津分行河东支行诉请天津市广德科技发展有限公司偿还998万元贷款及利息583,104.60元，公司承担连带清偿责任。公司认为交通银行天津河东支行提供的借款保证合同中所使用的公司行政章印鉴明显与公司行政章印鉴不符，以公司名义出具的《董事会决议》没有加盖公司董事会印鉴，公司已申请对上述二份证据的真伪进行司法鉴定。此案正在审理中。 6、2005年3月31日，湖北省武汉市江汉区人民法院以（2004）汉民二初字第726号民事判决书对上海浦东发展银行武汉分行诉武汉长森经贸有限责任公司、万鸿集团股份有限公司、武汉市鹏凌集团有限公司、武汉长印包装印务有限公司800万元借款、担保纠纷一案，作出了一审判决：被告武汉长森经贸有限责任公司偿还借款及利息；本公司在出具商业承兑汇票记载金额800万元的范围内承担连带偿还责任；武汉市鹏凌集团有限公司对本公司不足以偿还部份承担连带偿还责任。驳回原告对武汉长印包装印务有限公司的诉讼请求。2005年12月30日，湖北省武汉市江汉区人民法院以（2005）汉民监字第24号民事裁定书，裁定对此案进行再审。 7、1999年10月北京诚成以享有完整所有权的《传世藏书》221套转让给中国农业银行奎屯市支行抵债。同月中国农业银行奎屯市支行以相同价格将书全部转让给公司，因公司仅付书款200万元，由此引起诉讼。2003年10月10最高法院判决公司应承担偿债义务，支付中国农业银行奎屯市支行本金1,302.80万元及违约金。2004年8月乌鲁木齐铁路运输中级法院下达民事裁定书(2004)乌中执字第103-1号，将民意四路101号的第十五幢钢混结构（7层）建筑面积4,145.41平方米的房地产权以拍卖价685万元进行拍卖，此拍卖房产已于报告期内办理过户手续。 8、关于中国工商银行广州市下九路支行诉本公司为子公司广州万鸿文化传播有限公司905万元贷款承担连带担保责任案，广州市中级人民法院于2004年9月22日以（2004）穗中法民二初字第311号判决书判决广州万鸿文化传播有限公司还款，本公司承担担保责任。现广州大羿贸易有限公司与中国工商银行广州市下九路支行、广州万鸿文化传播有限公司、武汉长印房地产开发有限公司达成协议，由广州大羿贸易有限公司代广州万鸿文化传播有限公司偿还所欠中国工商银行广州市下九路支行贷款本息9,626,007.64元，拟用武汉长印房地产开发有限公司以长信大厦1-3层产权抵押给广州大羿贸易有限公司。中国工商银行广州市下九路支行申请法院终止执行（2004）穗中法民二初字第311号判决书，本公司不再承担担保责任。本报告期内已归还广州大羿贸易有限公司310万元。 9、关于武汉嘉盛物业投资有限公司诉本公司偿还债务一案，根据湖北省武汉市中级人民法院民事调解书（2005）武民商初字第109号，双方案外自愿达成调解协议，确认本公司差欠武汉嘉盛物业投资有限公司450万元，并同意支付违约金20万元。 10、关于股权分置的计划：公司预计2007年1月份左右进行股权分置改革。 11、关于持续经营的说明 截止2005年12月31日，本公司累计亏损数额巨大，已严重资不抵债，且存在数额巨大的对外担保诉讼事项，难以偿还到期债务，大部分资产被抵押和冻结查封，可能无法在正常的生产经营过程中变现资产，清偿债务。针对以上情况，本公司董事会对持续经营能力说明如下： 公司2005年度业绩为亏损，但因公司2004年度为盈利，依据《证券法》、《股票上市规则》，2006年度公司股票不会存在退市的风险。公司2005年度亏损的主要原因系公司前董事长刘波掌管公司期间银行贷款数额巨大，致使公司财务费用负担沉重造成。公司的印刷主业本年度平稳发展，销售收入达到15,927.49万元，为历年最高水平，当年实现利润2,548.75万元。目前公司的生产经营正常有序，主营业务突出，并拥有较大的市场份额。 或有负债方面，公司涉诉的部分案件法院作出公正的判决，其中广东发展银行股份有限公司北京分行诉公司1.2亿元贷款担保纠纷案，法院认定北京诚成公司与广发行北京分行签定200201RS015号《借款合同》、200201RSDB015-1号《保证合同》中“武汉诚成文化投资集团股份有限公司”公章非本公司公章，合同对本公司没有法律约束力，故本公司不该承担保证责任。北京市高级人民法院驳回了广东发展银行股份有限公司北京分行对本公司的诉讼请求。2004年度，涉及公司并已进入执行阶段，诉讼标的额共4,826.60万元的五起案件本年仍中止执行。 以上可见，公司2005年生产经营稳定，持续性经营的内外部环境进一步得到改善，为2006年度的持续性经营打下了良好基础。 公司在2006年度及以后拟采取下列措施，继续提高公司的持续经营能力： （1）以股权分置改革为契机，积极推进公司债务重组与资产重组工作；加大应诉力度，争取或有负债的早日解决。 ①2005年开始的中国上市公司股权分置改革为中国境内上市公司的进一步发展展开了新的一页，作为上市公司的一员，公司将以此为契机，争取早日彻底解决公司背负的沉重债务、化解历史遗留问题。 公司主要债权银行已将公司承担的22,245万元债权及担保权利转让给中国信达资产管理公司武汉办事处；另公司作为担保人且标的额38.4亿日元和371.8万美元的两起涉诉案，其债权已转让给中国信达资产管理公司海口办事处。公司承担的债务、或有债务已逐步集中转移到中国信达资产管理公司，为公司下一步的债务重组提供了集中解决的契机。公司将充分利用资产管理公司务实的处理政策，制定实质性的债务重组计划，制定有效的股权分置改革方案并促其通过，彻底改善公司基本面，使公司走上平稳的发展轨道。 ②进一步借助省、市政府部门的行政协调能力，促成或有负债的有利解决，争取重组的有利条件。 如前文所述，公司涉诉的部份案件已经得到有利解决，公司将继续依托省、市政府部门的行政协调能力，同时加大余下案件的应诉力度，争取或有负债的早日解决。 （2）公司2006年度将延续2005年制定的经营战略，继续扶持、壮大印刷主业，树“长印”老字号印刷品牌，将其“做大、做强”，力创“中国啤酒包装第一品牌”。公司生产经营仍将以印刷产业为核心，全力保障印刷产业的生产经营及稳步发展，使印刷产业一如既往成为公司业绩的稳定支撑点。 ①进一步优化产品结构，继续走专业化、精品化之路，继续加大啤酒包装生产的各项配套投入，打造“中国啤酒包装印刷业第一品牌”。 ②加大公司印刷产业设备投入和技术改造。公司拟采用以旧换新或租赁方式增加先进印刷设备，增强生产能力，同时通过改造生产流程、减少内部废品率来降低企业生产成本，增加机器的使用率，调整产品结构，提高产品的技术含量。 ③在2005年银行对印刷产业已有的支持下，加强与合作银行的沟通，寻求银行更多的支持并争取专项技改贷款，为公司产业发展取得资金支持。 ④完善武汉长印包装印务有限公司的现代企业制度，建立有效的全程财务监控机制，实施经营目标考核，落实奖惩制度，切实降低生产成本，有效拓展市场空间，进一步保障公司盈利水平。 （3）继续以包括法律手段在内的各种方式追偿公司前大股东海南诚成企业集团有限公司及其关联公司欠款，并协助公安机关追究公司前法定代表人、前董事长刘波涉嫌违法行为，减少给公司带来的损失。 综上所述，在2005年度已有的稳定经营的前提下，在公司内外围环境进一步改善的情况下，在公司管理层制定的务实经营战略下，公司董事会认为在未来可以预见的时间内公司生产经营活动能够持续下去，因此公司会计报表仍然按照持续经营假设基础编制。 法定代表人：张海生 主管会计工作负责人：魏振富 会计机构负责人：卢彦勤 十二、备查文件目录 （一）载有董事长亲笔签名的年度报告 （二）载有公司法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名盖章的会计报表 （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的财务审计报告原件 （四）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有文件正本及公告原件 （五）公司章程 （六）上述文件存放地点：董事会秘书办公室 董事长：张海生 万鸿集团股份有限公司 2006年1月25日 地址：武汉国际大厦B座16-18层 邮编：430022电话：027 85417039传真：027 85424329 关于万鸿集团股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 众环专字（2006）014号 万鸿集团股份有限公司董事会： 我们接受委托，依据《中国注册会计师独立审计准则》审计了万鸿集团股份有限公司（以下简称“万鸿集团”）2005年12月31日的资产负债表及合并资产负债表，2005年度的利润表及合并利润表，2005年度的现金流量表及合并现金流量表，并于2005年12月31日出具了众环审字（2006）014号《审计报告》。 根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56号文）》的要求，万鸿集团编制了后附的截至2005年12月31日止万鸿集团控股股东及其他关联方2005年度《资金占用情况表》。 根据《资金占用情况表》，2005年度万鸿集团控股股东及其他关联方全年累计占用上市公司资金34,432,238.12元（其中第二大股东全年累计占用数为3,900,000.00元，上市公司子公司全年累计占用为31,003,928.12元），其中2005年全年累计经营性占用上市公司资金2,655,154.22元（系上市公司子公司全年累计占用数）, 2005年全年累计非经营性占用上市公司资金32,248,773.90元（其中第二大股东全年累计占用数为3,900,000.00 元，上市公司子公司全年累计占用为28,348,773.90元）。截止2005年12月31日，万鸿集团控股股东及其他关联方共占用上市公司资金34,432,238.12元（其中第二大股东占用3,900,000.00元，上市公司子公司占用30,532,238.12元），其中经营性占用上市公司资金2,655,154.22元（系上市公司子公司占用），非经营性占用上市公司资金31,777,083.90元（其中第二大股东占用3,900,000.00元，上市公司子公司占用27,877,083.90元）。 如实编制《资金占用情况表》并确保其真实、合法及完整是万鸿集团管理当局的责任。我们对《资金占用情况表》所载资料与万鸿集团2005年度已审的会计报表及相关资料的内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致之处。 本说明仅供万鸿集团向中国证监会湖北证监局上报使用，不得用作任何其他目的。 附件一：万鸿集团控股股东及其他关联方2005年度《资金占用情况表》 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 彭斌 中国注册会计师 晏红 中国 武汉 2006年1月23日 附件一： 序号 资金占用方名称 与上市公司 相对应的会计 的关系 科目 1 武汉长印文化用品有限责任公司 控股子公司 应收账款 2 当阳市长鸣印务有限责任公司 控股子公司 应收账款 营性占用资金 小计 3 武汉长印文化用品有限责任公司 控股子公司 其他应收款 4 新华音像租赁发行有限公司 其他关联方 其他应收款 5 广州万鸿文化传播有限公司 其他关联方 其他应收款 6 海南诚成企业集团公司 第二大股东 其他应收款 非经营性占用 资金小计 占用资金合计 序号 资金占用方名称 2005年 累计借方发生额总计 1 武汉长印文化用品有限责任公司 2 当阳市长鸣印务有限责任公司 营性占用资金 小计 3 武汉长印文化用品有限责任公司 169,636.00 4 新华音像租赁发行有限公司 5 广州万鸿文化传播有限公司 6 海南诚成企业集团公司 非经营性占用 169,636.00 资金小计 占用资金合计 169,636.00 序号 资金占用方名称 2004年 累计贷方发生额总计 1 武汉长印文化用品有限责任公司 2 当阳市长鸣印务有限责任公司 营性占用资金 小计 3 武汉长印文化用品有限责任公司 4 新华音像租赁发行有限公司 5 广州万鸿文化传播有限公司 471,690.00 6 海南诚成企业集团公司 非经营性占用 471,690.00 资金小计 占用资金合计 471,690.00 序号 资金占用方名称 2005年12月31日 占用资金数额 1 武汉长印文化用品有限责任公司 99,972.16 2 当阳市长鸣印务有限责任公司 2,555,182.06 营性占用资金 2,655,154.22 小计 3 武汉长印文化用品有限责任公司 1,844,773.90 4 新华音像租赁发行有限公司 15,150,000.00 5 广州万鸿文化传播有限公司 10,882,310.00 6 海南诚成企业集团公司 3,900,000.00 非经营性占用 31,777,083.90 资金小计 占用资金合计 34,432,238.12 序号 资金占用方名称 2004年12月31日 占用资金数额 1 武汉长印文化用品有限责任公司 99,972.16 2 当阳市长鸣印务有限责任公司 2,555,182.06 营性占用资金 2,655,154.22 小计 3 武汉长印文化用品有限责任公司 1,675,137.90 4 新华音像租赁发行有限公司 15,150,000.00 5 广州万鸿文化传播有限公司 11,354,000.00 6 海南诚成企业集团公司 3,900,000.00 非经营性占用 32,079,137.90 资金小计 占用资金合计 34,734,292.12 序号 资金占用方名称 占用原因 占用方式 1 武汉长印文化用品有限责任公司 销货款 应收账款 2 当阳市长鸣印务有限责任公司 销货款 应收账款 营性占用资金 小计 3 武汉长印文化用品有限责任公司 内部拆借款 其他应收款 4 新华音像租赁发行有限公司 内部拆借款 其他应收款 5 广州万鸿文化传播有限公司 内部拆借款 其他应收款 6 海南诚成企业集团公司 拆借款 其他应收款 非经营性占用 资金小计 占用资金合计 法定代表人：张海生 主管会计工作负责人：魏振富
