上海同达创业投资股份有限公司2003年年度报告
重要提示
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本公司潘津良董事、沈国军独立董事因公务未能出席公司第四届第三次董事会会议
分别委托周立武董事、顾建国独立董事出席并行使表决权。
本公司董事长陈玉华先生、总经理周立武先生及及财务总监李君强先生、会计机构
负责人李国旗先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
目录
第一节 公司基本情况简介
第二节 会计数据和业务数据摘要
第三节 股本变动及股东情况
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
第五节 公司治理结构
第六节 股东大会情况简介
第七节 董事会报告
第八节 监事会报告
第九节 重要事项
第十节 财务报告
第十一节 备查文件
第一节 公司基本情况简介
（一）公司法定中文名称：上海同达创业投资股份有限公司
公司法定英文名称：SHANGHAI TONGDA VENTURE CAPITAL CO., LTD.
公司英文名称缩写：SHTD
（二）公司法定代表人：陈玉华先生
（三）公司董事会秘书：胡嘉捷先生
联系地址：上海市浦东新区金新路58号银桥大厦25楼
联系电话：（021）58545898
传真：（021）58541001
（四）公司注册地址：上海市浦东新区金新路58号银桥大厦25楼
公司办公地址：上海市浦东新区金新路58号银桥大厦25楼
邮政编码：201206
电子信箱：gd600647@online.sh.cn
（五）公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：上海市浦东新区金新路58号银桥大厦25楼
（六）公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：ST同达
股票代码：600647
（七）其他有关资料：
公司首次注册登记日期：1991年7月27日
公司变更注册登记日期：2001年8月20日
注册登记地点：上海市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：3100001000586
税务登记号：310044521344035
公司聘请的会计师事务所名称：武汉众环会计师事务所有限责任公司
会计师事务所办公地址：湖北省武汉市解放大道国际大厦B栋16楼
第二节 会计数据和业务数据摘要
（一）本年度主要利润指标（合并报表）（单位：人民币元）
项目 金额
利润总额 14,130,505.22
净利润 14,481,348.75
扣除非经常性损益后的净利润 -5,890,605.84
主营业务利润 6,765,031.53
其他业务利润 779,016.50
营业利润 -5,061,790.13
投资收益 19,038,735.29
补贴收入
营业外收支净额 153,560.06
经营活动产生的现金流量净额 -35,299,718.50
现金及现金等价物净增加额 -16,588,556.30
注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额：
1、处置长期投资产生的收益19,539,806.63元；
2、处置无形资产产生的收益108,307.20元；
3、以前年度已经计提各项减值准备的转回678,587.90元；
4、其他营业外收支净额45,252.86元。
（二）截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标（合并报表）
单位：人民币元
项目 2003年度 2002年度
主营业务收入 36,665,176.30 34,728,485.55
净利润 14,481,348.75 1,657,435.80
总资产 147,474,662.41 88,621,808.97
股东权益 3,280,432.34 -17,456,042.32
每股收益 0.2706 0.0310
每股净资产 0.0613 -0.3262
调整后的每股净资产 0.0158 -0.3782
每股经营活动产生的现金
-0.6596 0.3258
流量净额
净资产收益率（%） 441.45 -9.49
扣除非经常性损益的加权
注 注
平均净资产收益率
项目 2001年度
调整后 调整前
主营业务收入 27,002,148.35 27,002,148.35
净利润 -22,091,658.32 -21,513,240.22
总资产 73,332,759.47 75,830,287.75
股东权益 -28,548,054.97 -26,125,888.09
每股收益 -0.4128 -0.4020
每股净资产 -0.5334 -0.4882
调整后的每股净资产 -0.8987 -0.8879
每股经营活动产生的现金
0.0285 0.0285
流量净额
净资产收益率（%）
扣除非经常性损益的加权
注
平均净资产收益率
注：因扣除非经常性损益后的净利润和加权平均净资产均为负值，未计算净资产收
益率。
（三）报告期利润表附表
净资产收益率（%）
项目
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 206.22 -66.22
营业利润 -154.30 注
净利润 441.45 -141.76
扣除非经常性损益后的净利润 -179.57 注
每股收益（元/股）
项目
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.1264 0.1264
营业利润 -0.0946 -0.0946
净利润 0.2706 0.2706
扣除非经常性损益后的净利润 -0.1101 -0.1101
注：因净利润和净资产均为负值，未计算净资产收益率。
（四）报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元）
资本 盈余
项目 股本
公积 公积
期初数 53,516,750.00 27,582,827.80 3,182,384.42
本期增加 6,654,784.44
本期减少
期末数 53,516,750.00 3,423,7612.24 3,182,384.42
法定 未分配 股东权益
项目
公益金 利润 合计
期初数 717,031.63 -101,297,705.70 -17,456,042.32
本期增加 14,481,348.75 20,736,474.66
本期减少
期末数 717,031.63 -86,816,356.95 3,280,432.34
变动原因：
1、资本公积本期增加是关联交易（债务重组）形成的关联交易差价所致；
2、未分配利润本期增加是本年净利润增加所致。
第三节 股本变动及股东情况
（一）股本变动情况（数量单位：股）
本次变动增减（+、-）
本次
股份类别 配 送 公积金
变动前
股 股 转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：国家拥有股份
境内法人持有股份 2,670,000
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 7,476,750
3、内部职工股
4、优先股或其他 22,370,000
未上市流通股份合计 32,516,750
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 21,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 21,000,000
三、股份总数 53,516,750
本次变动增减（+、-）
本次
股份类别 增 其 小
变动后
发 他 计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：国家拥有股份
境内法人持有股份 2,670,000
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 7,476,750
3、内部职工股
4、优先股或其他 22,370,000
未上市流通股份合计 32,516,750
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 21,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 21,000,000
三、股份总数 53,516,750
注：报告期内公司股本未发生变化。
（二）股票发行与上市情况
1、至报告期末为止的前三年公司无股票发行情况。
2、报告期内公司股份总数及结构未变动。
（三）股东情况
1、报告期末股东总数为3,439户。
2、报告期末公司前10名股东持股情况：
持股比例
股东名称 持股数(股)
(％)
(1)中国信达信托投资公司 22,370,000 41.80
(2)上海新亚(集团)股份有限公司 2,670,000 4.99
(3)上海嘉宝实业股份有限公司 945,000 1.77
(4)上海强生集团有限公司 945,000 1.77
(5)上海申银万国证券公司 630,000 1.18
(6)上海申达纺织股份有限公司 630,000 1.18
(7)上海二纺机股份有限公司 535,500 1.00
(8)上海天迪投资有限公司 315,000 0.59
(9)上海市房实业有限公司 283,500 0.53
(10)上海新亚集团工会 273,000 0.51
股东名称 性质
(1)中国信达信托投资公司 受让发起人法人股
(2)上海新亚(集团)股份有限公司 发起人法人股
(3)上海嘉宝实业股份有限公司 社会法人股
(4)上海强生集团有限公司 社会法人股
(5)上海申银万国证券公司 社会法人股
(6)上海申达纺织股份有限公司 社会法人股
(7)上海二纺机股份有限公司 社会法人股
(8)上海天迪投资有限公司 社会法人股
(9)上海市房实业有限公司 社会法人股
(10)上海新亚集团工会 社会法人股
说明：持股5%以上的法人股股东中国信达信托投资公司所持股份未发生质押、冻结
的情况。公司前十名股东中，第一大股东与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《
上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人，未知其他股东是否属
于一致行动人。
3、公司控股股东情况：
中国信达信托投资公司（原中国建设银行信托投资公司）是唯一持有公司10%以上
股份的法人。该公司于1987年经中国人民银行批准成立，具有独立法人资格，公司注册
资本金十亿元人民币。公司经营范围主要有：信托存贷款、投资、房地产投资、有价证
券业务、金融租赁、代理财产保管与处理、代理收付、经济担保和信用见证等。中国人
民银行于2001年2月28日发布公告，决定撤消中国信达信托投资公司并清算。清算期间
，该公司下属的独立法人实业公司的业务照常经营。
2003年9月24日信达投资有限公司协议受让中国信达信托投资公司持有的本公司法
人股2,237万股（占总股本41.8%）。中国证监会［证监公司字（2004）5号］同意豁免
信达投资有限公司因本次受让而应履行的要约收购义务。本次股权转让过户手续已经中
国证券中央登记结算公司上海分公司确认并办理完毕。至此，中国信达信托投资公司不
再持有本公司股份，信达投资有限公司持有的本公司2,237万股股份（占总股本41.8%）
，为本公司第一大股东。［详见2003年9月24日、2003年12月4日、2004年2月4日、200
4年2月26日刊载于《上海证券报》本公司临2003-011、2003-012、2004-003、2004-00
4公告］。
信达投资有限公司成立于2000年8月，注册资本三亿元人民币，中国信达资产管理
公司持有95%股份，公司经营范围为实业项目、房地产、高新技术开发项目的投资、资
产托管、重组等，其是控股股东中国信达资产管理公司借以对原实体投资、非自用固定
资产进行集中管理、经营和处置的载体，通过各种手段使其盘活并实现保值增值。
4、报告期末本公司前10名流通股股东持股情况
股东名称 报告期末持股数（股） 股份种类
陆道生 169,550 A股
陶勇 131,280 A股
林立明 123,390 A股
李恒 118,100 A股
王东 116,399 A股
何雄冠 112,000 A股
许兴旺 108,500 A股
杨当果 102,700 A股
常维勇 100,100 A股
孟兵 100,000 A股
说明：公司未知前十名流通股股东是否属于一致行动人，也未知前十名股东流通股
东之间是否存在关联关系。
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
（一）报告期末在职董事、监事、高级管理人员情况
1、基本情况：
性 年
姓名 职务 任期起止日期
别 龄
陈玉华 董事长 男 51 3年(2002.11～2005.11)
张宝华 董事 男 53 3年(2002.11～2005.11)
张志刚 董事 男 41 3年(2002.11～2005.11)
周立武 董事、总经理 男 42 3年(2002.11～2005.11)
潘津良 董事 男 49 3年(2002.11～2005.11)
张秀娟 董事 女 41 3年(2002.11～2005.11)
顾建国 独立董事 男 42 3年(2002.11～2005.11)
沈国军 独立董事 男 42 3年(2002.11～2005.11)
王晨禾 监事长 男 36 3年(2002.11～2005.11)
王丽芳 监事 女 46 3年(2002.11～2005.11)
张志琴 监事 女 45 3年(2002.11～2005.11)
王强 常务副总经理 男 44 3年(2002.11～2005.11)
胡嘉捷 董事会秘书、副总经理 男 36 3年(2002.11～2005.11)
李君强 财务总监 男 43 2年(2003.11～2005.11)
年初 年末
变动
姓名 持股 持股
原因
数 数
陈玉华 0 0
张宝华 0 0
张志刚 0 0
周立武 0 0
潘津良 0 0
张秀娟 0 0
顾建国 0 0
沈国军 0 0
王晨禾 0 0
王丽芳 0 0
张志琴 0 0
王强 0 0
胡嘉捷 0 0
李君强 0 0
2、董事、监事在股东单位任职情况：
任职的 在股东单位
姓名
股东名称 担任的职务
陈玉华 信达投资有限公司 总经理
张宝华 上海新亚(集团)股份有限公司 副董事长
张志刚 信达投资有限公司 副总经理
张秀娟 信达投资有限公司 投资管理部总经理
王丽芳 信达投资有限公司 资金财务部工作
任职 是否领取报酬、
姓名
期间 津贴（是或否）
陈玉华 2000.8起 否
张宝华 1994.6起 否
张志刚 2000.8起 否
张秀娟 2000.8起 否
王丽芳 2000.8起 否
（二）年度报酬情况
根据公司《章程》及公司薪酬管理制度，公司董事、监事的报酬依据其担负的职责
及行业薪酬水平决定。高级管理人员的报酬依据其岗位职责、工作业绩及行业薪酬水平
决定。现任董事兼高级管理人员（1人）、职工监事（1人）和高级管理人员（2人）在
公司领取年度报酬总额为17万元，金额最高的三名高级管理人员的报酬总额为14万元。
报告期公司独立董事顾建国先生、沈国军先生在公司领取的独立董事津贴为3万元
/年/人（含税）。参加公司会议的住宿、交通费由公司承担。
公司现任董事、监事、高级管理人员共14人，在公司领取报酬为4人，其中年度报
酬区间：4~8万元区间2人，4万元以下2人。陈玉华先生、张宝华先生、张志刚先生、潘
津良先生、张秀娟女士、王晨禾先生、王丽芳女士不在本公司领取报酬。
（三）报告期内聘任及解聘的董事、监事、高级管理人员情况
1、经2003年5月28日公司2003年度第三次临时董事会和2003年6月30日第四届第一
次（2002年度）股东大会审议通过：为提高议事效率，同意将公司董事会组成人数由9
人改为8人，张宁先生不再担任公司董事，并相应修改公司《章程》。［详见2003年5月
30日、2003年7月1日刊载于《上海证券报》本公司临2003-008、2003-009公告］。
2、经2003年5月28日公司2003年度第三次临时董事会和2003年6月30日第四届第一
次（2002年度）股东大会审议通过：同意公司独立董事郭辉先生因工作变动不再担任公
司独立董事，沈国军先生为公司第四届董事会独立董事。［详见2003年5月30日、2003
年7月1日刊载于《上海证券报》本公司临2003-008、2003-009公告］。
3、经2003年11月27日公司2003年度第七次临时董事会审议通过：同意聘任李君强
先生为公司财务总监。［详见2003年11月29日刊载于《上海证券报》本公司临2003-01
6公告］。
（四）公司员工数量、专业构成、教育程度及离退休员工情况
截止2003年末，本公司共有员工90人，其专业构成和教育程度如下：
1、员工的专业构成：
生产人员30人，占职工总数的33%；
销售人员9人，占职工总数的10%；
技术人员2人，占职工总数的2%；
财务人员6人，占职工总数的7%；
行政人员11人，占职工总数的12%；
其他人员32人，占职工总数的36%。
2、员工的教育程度：
大学本科及以上3人，占职工总数的3%；
大专10人，占职工总数的11%；
中专6人，占职工总数的7%。
高中及以下71人，占职工总数的79%。
3、截止2003年末，本公司退休员工5人。
4、截止2003年末，本公司待岗员工29人。
第五节 公司治理结构
（一）公司治理情况
公司系1993年5月4日在上海证券交易所挂牌上市的股份有限公司。公司按照《公司
法》、《证券法》以及中国证监会及上海证券交易所颁布的有关上市公司治理文件的要
求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司自身运作行为，按相关
规范进行信息披露工作。公司目前的治理情况如下：
1、关于公司股东与股东大会：
报告期内，公司能够严格按照《股东大会规范意见》、《公司章程》和《股东大会
议事规则》规定召集、召开股东大会，保证每位股东表达意见和建议的权利，充分行使
表决权，以保障所有股东，尤其是中小股东享有平等地位和合法权益；公司关联交易遵
循平等、自愿、互利、有偿的原则，交易价格公平合理，对重大关联交易的具体内容按
规定予以充分披露。
2、关于控股股东与上市公司：
本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面均已分开，具备独立完整
的业务和自主经营能力。报告期内，公司董事会、监事会和内部机构均独立运作，控股
股东及其下属公司与本公司不存在同业竞争的情况。
3、关于董事和董事会：
公司严格按照《公司章程》的规定程序选举董事，公司董事人数和人员构成符合法
律、法规的要求；公司董事能够遵守有关法律、法规和《公司章程》的规定，独立履行
其相应的权力、义务和责任。报告期内，公司原独立董事郭辉先生辞去独立董事职务，
为进一步完善公司治理结构，经董事会提名，股东大会审议通过，选举沈国军先生担任
公司独立董事。为此，公司已有两名独立董事。
4、关于监事和监事会：
公司监事会对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法
、合规性进行监督，以维护公司及股东的利益。监事会的组成人员符合法律、法规的规
定；监事能以认真的态度出席监事会会议和列席董事会议，行使监督权和检查权。
5、关于绩效评价与激励约束机制：
公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约
束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。
6、关于相关利益者：
公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合
法权益，并积极与利益相关者进行各种有益的合作，共同推动公司持续、健康地发展。
7、关于信息披露与透明度：
公司董事会秘书负责信息披露事宜，公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》
的规定，真实、准确、及时地披露有关信息，保证所有股东有平等的机会获得信息。
（二）公司独立董事履行职责情况
报告期内，本公司独立董事严格按照有关法律、法规的要求履行职责，以勤勉尽责
的态度参与公司的决策，每次股东大会、董事会会议均有独立董事出席。独立董事在公
司战略规划、财务管理、法律事务等方面提出了许多建设性意见和建议，并对重大事项
发表了独立意见。
（三）报告期公司对高级管理人员的考评及激励机制的建立和实施情况
报告期内，公司对高级管理人员依据董事会年初制订的各项管理目标、工作要求及
实现盈利的经济目标进行检查与考核。公司还逐步完善考评、激励机制，实行全员目标
责任制，落实绩效挂钩考核，以真正起到激励作用。
第六节 股东大会情况简介
（一）报告期内公司召开了两次股东大会：第四届第一次（2002年度）股东大会、
2003年度第一次临时股东大会。
1、本公司第四届第一次（2002年度）股东大会于2003年6月30日在上海市浦东新区
金新路58号银桥大厦举行，出席会议股东（或代理人）共计持股25,416,700股，占公司
总股本47.4929%，符合《公司章程》和《公司法》有关规定。会议以投票表决方式审议
通过如下决议：
（1）审议通过公司2002年度董事会工作报告；
（2）审议通过公司2002年度监事会工作报告；
（3）审议通过公司2002年度财务报告及利润分配预案；
（4）审议通过投资组建《上海人民日报报栏报亭管理有限责任公司》事宜；
（5）审议通过对《海南院士村开发建设有限公司》增资事宜；
（6）审议通过改聘武汉众环会计师事务所为公司2002年度审计单位事宜；
（7）审议通过续聘武汉众环会计师事务所为公司2002年度审计单位事宜；
（8）审议通过对贸易分公司增资及改制事宜；
（9）审议通过沈国军先生为公司独立董事及工作津贴事宜；
（10）审议通过修改公司《章程》部分条款事宜。
本次股东大会决议详见2003年7月1日刊载于《上海证券报》本公司临2003-009公告
。
2、本公司2003年度第一次临时股东大会于2003年12月29日在上海市浦东新区金新
路58号银桥大厦举行，出席会议股东（或代理人）共计持股25,040,400股，占公司总股
本46.7898%，符合《公司章程》和《公司法》有关规定。会议以投票表决方式审议通过
如下决议：
审议通过将公司拥有的海南院士村开发建设有限公司40%股权转让于上海久阳房地
产开发有限公司事宜的议案。
本次股东大会决议详见2003年12月30日刊载于《上海证券报》本公司临2003-019公
告。
（二）选举、更换公司董事、监事情况
经2003年5月28日公司2003年度第三次临时董事会和2003年6月30日第四届第一次（
2002年度）股东大会审议通过：
1、为提高议事效率，拟将公司董事会组成人数由9人改为8人，张宁先生不再担任
公司董事，并相应修改公司《章程》。［详见2003年5月30日、2003年7月1日《上海证
券报》本公司临2003-008、2003-009公告］。
2、公司独立董事郭辉先生因工作变动不再担任公司独立董事，沈国军先生为公司
第四届董事会独立董事。［详见2003年5月30日、2003年7月1日《上海证券报》本公司
临2003-008、2003-009公告］。
第七节 董事会报告
（一）报告期内的公司经营情况
1、报告期内整体经营情况的讨论与分析：
公司主营业务范围为高新技术产业投资、实业投资及资产管理，农业开发经营与国
内贸易（除专项规定外）、房地产开发经营，食品及饮料的生产和销售，（上述经营范
围涉及许可经营的凭许可证经营）。
2003年度公司经营班子依据董事会确立的“提高资产质量、降低或有风险、增强赢
利能力”的工作要求，在2002年度实现“扭亏保牌”目标的基础上，积极维护公司及全
体股东的利益，在控股股东信达投资有限公司的鼎力支持下，克服重重困难，一方面坚
持规范运作，努力维持公司正常运转及股市稳定，另一方面积极实施资本运作与债务重
组，以减少公司或有负债风险及增加投资收益，经过不懈的努力，2003年公司实现经营
持续赢利、净资产提高为正值的总体工作目标。报告期内实现主营业务收入36,665,17
6.30元，比去年同期增长了55.77%，净利润14,481,348.75元，每股收益为0.2706元，
净资产收益率为441.45%。
（1）严格企业管理，加强日常考核，维持公司正常运转。
本年度公司努力加强日常管理，制定和完善各项规章制度，继续全面推行目标责任
制，以制度促管理、增效益。贸易公司根据董事会决议，顺利完成增资、改制及更名工
作。现贸易公司已增资至600万元并改制为有限责任公司，以便于公司扩大经营规模，
适应市场经济发展。快餐公司所属天目分店积极采取措施，调整营业时间，减少人员配
备，降低营业费用，以应对前所未遇的“非典”疫情，力争减少“非典”疫情带来的损
失，确保了天目分店本年度未出现亏损。广告传媒业务已由上海人民日报报栏报亭文化
发展公司完成前期筹备工作并获得广告设计、制作、发布、代理的经营资质及许可证，
选定11个报栏报亭优化选样方案备用，在拓展模式上确定了委托管理、自主开发和合作
方投资三种模式，为公司业务发展奠定了基础。
（2）加大资本运作与重组力度，确保公司持续赢利水平。
公司重组的前身新亚快餐及粤海实业的对外投资项目，均与预期目标相差甚远，且
大多处于亏损及清理状态。信达投资有限公司入主三年中大力支持公司实施资产置换与
重组工作，通过资产重组及业务再造，培育全新的主营业务、增强核心竞争力，使公司
逐步步入良性运营轨道。本年度根据董事会的要求，公司进一步加大资产培育与资本运
作，在海南院士村开发建设有限公司完成前期规划报建、设计立项及土地征用的基础上
，经过积极洽谈，经评估后将公司拥有的海南院士村开发建设有限公司40%股份转让于
上海久阳房地产开发有限公司，本次股权转让的成功运作，有利于公司尽快改善财务状
况，确保了本年度的持续赢利。
（3）积极进行债务重组，减少公司或有负债风险。
公司因经营活动曾向中国农业银行上海市分行借款5,000万元，现因流动资金缺乏
无力归还且已逾期，其潜在的或有诉讼风险及财务费用给公司正常经营及资产重组带来
重大负面影响，为此公司反复与债权银行进行沟通与协商，在控股股东的支持下，在债
权银行的配合下，积极进行债务重组，现已与上海同达创业置地有限公司达成债务重组
协议，由上海同达创业置地有限公司协助本公司偿还相关债务，并豁免了相关利息，延
缓了债务危机的爆发。同时因互为担保的原因，本公司为江都亚海造船有限公司向中国
工商银行江都市支行最高额借款7,500万元提供保证担保，为减少公司或有负债风险，
认真做好担保风险防范工作，公司积极与江都亚海造船有限公司及债权银行反复协商，
最终解除了7,500万元的对等信用担保，为公司持续发展扫清障碍。
（4）努力寻求新投资项目，提高资产质量、增强经营能力。
公司经过两次重大股权重组后，对原相关业务进行了清理、整合，现仍保持的业务
仅为快餐业与贸易业，虽每年保持赢利水平但不能满足上市公司发展与分配的需要，为
此公司积极寻求新投资项目，现已投资入股上海人民日报报栏报亭文化发展有限公司，
该公司注册资本为2,000万元，同达入股980万元，占49%的股权，该公司主营人民日报
报栏报亭的开发管理、广告发布及代理，本次投资将使公司涉足新兴的广告传媒业务，
以提高资产质量，增强持续经营能力。
报告期内，公司主营业务收入、主营业务利润构成情况如下：
单位：人民币元
行业类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 毛利率（%）
国内贸易 27,818,135.65 25,610,506.09 2,182,440.81 7.94
餐饮服务 8,847,040.65 3,841,015.72 4,572,628.20 56.58
2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩：
本公司
公司名称 经营范围 注册资本
持股比例
上海人民日报 企事业管理、策
报栏报亭文化 划、会展服务、 2,000万元 49%
发展有限公司 广告发布等
上海新亚快餐 快餐及快餐食
100万元 95%
食品有限公司 品销售
饮料、酒类、家
上海同达创业
用电器、黑色、 600万元 90%
贸易有限公司
有色金属销售
江都亚海造船 建造浮船坞和
600万美元 19%
有限公司 特种、高性能船
总资产 净利润
公司名称 备注
（万元） （万元）
上海人民日报
报栏报亭文化 1,899 -104
发展有限公司
上海新亚快餐
232 -38
食品有限公司
上海同达创业
615 24
贸易有限公司
江都亚海造船
84,201 345
有限公司
3、主要供应商、客户情况：
报告期内公司（国内贸易）向前5名供应商合计采购金额18,189,187.11元,占年度
采购金额69.68%，向前5名客户销售合计占公司销售总额10,040,364.38元，占公司全部
销售收入的比例为36.15%。
4、在经营中出现的问题与困难及解决方案：
经过近三年的努力，在控股股东的全力支持下，通过资产置换、债务重组及股权转
让逐步清理公司原遗留的不良资产、潜在风险及或有负债，公司经营逐步走上正规。但
仍存在困难及问题：
（1）香港汉盛（集团）有限公司与本公司因江都亚海造船有限公司股权转让纠纷
提起诉讼，现已开庭，尚未判决。该案久拖未判及判决结果可能对公司进一步资产置换
及经营造成负面影响。公司将继续会同律师积极应诉。
（2）经过不断整合，公司基本业务已由快餐、贸易业务逐步转向广告传媒、房地
产及数字电视等业务，本公司现有人员结构已无法适应新业务的发展，急需一批既有工
作经历又有学历层次的骨干力量。公司将通过各种渠道招聘相关人员，并配以绩效挂钩
的激励机制，提高员工素质，适应公司发展。
（二）报告期内投资情况
1、募股资金使用情况：
报告期内，公司无募集资金使用情况亦无前期募集资金延期使用至本期的情况。
2、其他投资情况：
为寻找新的利润增长点，尽快改善公司赢利状况，经2003年5月28日公司2003年度
第三次临时董事会和2003年6月30日第四届第一次（2002年度）股东大会审议通过：本
公司与大地发行中心合作创办“上海人民日报报栏报亭管理有限责任公司”事宜，双方
共同在上海及华东地区建设《人民日报》报栏、报亭并经营相关广告业务。合营公司注
册资本为人民币2,000万元，本公司占注册资本的49%股份，计人民币980万元。［详见
2003年3月18日、2003年7月1日刊载于《上海证券报》本公司临2003-005、2003-009公
告］。
（三）公司财务状况
财务状况（单位：人民币元）：
增减幅度
指标项目 2003年 2002年
(%)
总资产 147,474,662.41 88,621,808.97 66.41
流动负债 143,563,883.26 106,101,024.9 35.31
股东权益 3,280,432.34 -17456042.32 118.79
主营业务利润 6,765,031.53 7,691,032.68 -12.04
净利润 14,481,348.75 1,657,435.80 773.72
现金及现金等
-16,588,556.30 38,502,847.94 -143.08
价物净增加额
指标项目 变动的主要原因
主要是短期应收款
总资产
项增加
主要是短期往来款
流动负债
增加
主要是本年利润增
股东权益
加
主要是快餐业务收
主营业务利润
入减少
主要是股权转让收
净利润
益增加
现金及现金等 主要是支付短期往
价物净增加额 来款增加
（四）宏观经济政策和经营环境的变化及对公司的影响
我国加入WTO后将加大市场开放程度，市场竞争将日趋激烈，公司所属快餐业将面
临更多的诸如肯德基、麦当劳等国际知名连锁品牌的冲击；贸易业亦将受到大型连锁超
市及国际品牌代理公司的竞争；国家对房地产开发市场的政策变化及广告发布所需阵地
的征用政策亦会对新投资的项目带来一定的影响。
（五）公司新年度的业务发展计划
二○○四年公司将在二○○三年资产质量得到改善的基础上，本着“稳健经营、稳
步发展”的方针，从理顺管理体系建立激励机制着手，将工作重点从原来的业务清理整
顿和处理粤海遗留问题转移到公司的经营发展方面，重点围绕以下目标开展工作：
1、力争实现公司持续赢利并确保经营业务的稳定。
2、逐步确立公司以房地产业、广告传媒业及数字（电视）网络业为主的投资管理
型经营框架。
3、建立全新的投资公司管理制度，理顺公司管理体系。
4、认真履行上市公司各项义务，做好信息披露工作，维护公司形象与股民利益。
（六）本年度利润分配预案
经武汉众环会计师事务所审计，公司2003年度实现净利润14,481,348.75元，2003
年年末未分配利润-86,816,356.95元，尚未弥补以前年度亏损。根据公司财务及经营情
况，公司董事会决定，本年度不进行利润分配亦不进行资本公积金转增。上述方案尚需
经公司股东大会审议通过。
（七）报告期内，公司选定的信息披露报纸为《上海证券报》。
（八）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
董事会在2003年共召开了1次董事会会议、8次临时董事会会议。
（1）四届二次董事会会议于2003年4月14日召开，审议通过了《2002年度工作总结
与2003年度经营计划》、《2002年度年报及年报摘要》，《2002年度利润及利润分配议
案》、《关于建立绩效挂钩的激励机制的议案》、《对董事会及经营班子经营决策授权
的议案》、《授权公司经营班子对部分不良资产（债权）予以处置的议案》、《对贸易
分公司增资及转制的议案》、《对海南院士村开发建设有限公司增资的议案》、《对武
汉众环会计师事务所无保留意见带解释性说明段的审计报告的说明》、《执行〈亏损上
市公司暂停上市和终止上市实施办法（修订）〉的补充规定的议案》。
（2）2003年度第一次临时董事会会议于2003年2月28日以传真方式召开，审议通过
了《更换本公司2002年度会计师事务所事宜》、《因债务重组向信达投资有限公司提供
反担保事宜》、《本公司拟与〈人民日报〉社大地发行中心合作创办“上海人民日报报
栏报亭管理有限责任公司”事宜》。
（3）2003年度第二次临时董事会会议于2003年4月27日以传真方式召开，审议通过
了《公司2003年第一季度报告的事宜》、《将公司拥有的上海人民日报报栏报亭管理有
限责任公司49%股权质押于海南万泉热带农业投资有限公司的事宜》。
（4）2003年度第三次临时董事会会议于2003年5月28日以传真方式召开，审议通过
了《公司续聘会计师事务所事宜》、《公司董事会组成人数变更事宜》、《公司独立董
事候选人名单及其报酬事宜》、《修改公司〈章程〉事宜》、《公司召开2002年度股东
大会事宜》。
（5）2003年度第四次临时董事会会议于2003年8月19日以传真方式召开，审议通过
了《公司2003年半年度报告及摘要》。
（6）2003年度第五次临时董事会会议于2003年10月21日以传真方式召开，审议通
过了《公司2003年第三季度报告的事宜》。
（7）2003年度第六次临时董事会会议于2003年11月5日以传真方式召开，审议通过
了《将公司拥有的海南院士村开发建设有限公司的40%股权转让于上海久阳房地产开发
有限公司的事宜》。
（8）2003年度第七次临时董事会会议于2003年11月27日以传真方式召开，审议通
过了《聘任李君强先生为公司财务总监事宜》、《召开公司2003年度第一次临时股东大
会事宜》。
（9）2003年度第八次临时董事会会议于2003年12月5日以传真方式召开，审议通过
了《公司与上海同达创业置地有限公司债务重组事宜》。
2、董事会对股东大会决议的执行情况：
董事会根据公司股东大会、临时股东大会所形成的各项决议，并按照《证券法》、
《公司法》、《公司章程》及国家有关法律法规的规定，进行了认真规范的运作。
（九）公司注册会计师对公司控股股东及其他管联方占用资金情况的专项说明：
我所接受上海同达创业投资股份有限公司（以下简称“同达创业”）全体股东的委
托，对同达创业2003年度财务报告进行了审计。依据中国证券监督管理委员会《关于规
范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，特将同达
创业与关联方资金往来及对外担保情况说明如下：
1、截至2003年12月31日，同达创业子公司上海嘉丽商务大厦占用同达创业资金53
9.40万元，该款项已占用5年之久，同达创业已全额计提坏帐准备。
2、截至2003年12月31日，同达创业将其持有的价值599.35万元的法人股质押给控
股股东信达投资有限公司，作为反担保，其担保金额为1,800万元。
武汉众环会计师事务所有限责任公司
2004年3月17日
（十）公司独立董事关于对外担保及关联方资金往来的专项说明及独立意见：
根据中国证监会[证监发（2003）56号]文《关于规范上市公司与关联方资金往来及
上市公司若干问题的通知》的精神，我们本着实事求是、认真负责的态度，对公司对外
担保及关联方资金往来情况进行核查，现将有关情况说明如下：
1、关于对外担保：在控股股东的支持下，经过经营班子的艰苦工作，本报告期内
公司解除了所有累计对外信用担保计2.15亿元（其中当期担保7,500万元），有效化解
了或有风险，维护了全体股东利益，工作成效卓著。因债务重组作为反担保将公司持有
的价值599.35万元的法人股质押给控股股东信达投资有限公司事宜，应做好相应的规范
及风险控制工作。
2、关于关联方资金往来：本公司所属子公司上海嘉丽商务大厦占用同达创业资金
539.40万元，该款项已占用5年之久，依稳健原则，公司已全额计提坏帐准备。公司应
进一步采取措施，加大催收力度，提高不良资产变现率以减少损失。
第八节 监事会报告
公司监事会按照《公司法》和《公司章程》所赋予的职责，本着对全体股东负责的
精神，认真履行了监督职能。并参加了2002年度股东大会、列席了公司董事会会议；审
核了公司资产负债表、损益表和董事会递交股东大会审议的利润分配预案等，通过多种
途径对公司的经营状况、财务状况及董事、经理执行公司职务的行为进行了监督，为促
进公司健康、稳定、持续发展，确保股东大会各项决议的贯彻落实，维护股东的合法权
益发挥作用。
（一）报告期内，公司监事会共召开了1次会议
四届二次监事会会议于2003年4月14日召开，审议通过了《公司2002年度工作总结
与2003年度经营计划》、《公司2002年度年报及年报摘要》，《对武汉众环会计师事务
所无保留意见带解释性说明段的审计报告的说明》。
（二）监事会独立意见
1、公司依法运作的情况：
报告期内公司依法运作，其决策程序是合法的。公司建立了一定的内控制度，没有
发现公司董事、经理及其他高级管理人员在执行公司职务时有违法行为或故意损害公司
利益的现象。
2、检查公司财务的情况：
报告期内公司执行了财政部颁发的《企业会计制度》、《企业会计准则》，能不断
完善内部控制制度。经武汉众环会计师事务所审计的财务报告客观、真实地反映了公司
的财务状况和经营成果。
3、公司收购、出售资产情况：
报告期内公司相关出售、收购资产及资产置换的行为均本着公正、公平、公开的原
则，交易价格按照资产评估的价格，没有损害公司及股东的利益。
4、关联交易情况：
报告期公司关联交易行为均履行相关程序，关联董事及独立董事发表了声明，没有
损害公司、股东的利益。
5、公司未做赢利预测。
6、监事会认为支付给武汉众环会计师事务所的审计费用是合理的。
第九节 重要事项
（一）报告期内公司重大诉讼、仲裁事项
报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）以前年度已披露的诉讼、仲裁事项至本报告期内之进展：
1、本公司原股东朱景元、牛玉芬、金玉珍、齐军亮因与本公司证券信息纠纷案向
上海市第一中级人民法院提出诉讼分别要求赔偿经济损失人民币34,896元、84,352元、
47,064元、83,325元、20,874.25元。2003年1月接上海市第一中级人民法院（2002）沪
一中民三（商）初字第168、171、172、173、197号《民事裁定书》裁定如下：准许原
告朱景元、牛玉芬、金玉珍、齐军亮撤回起诉，本案案件受理费分别向原告减半收取。
［详见《上海证券报》本公司临2002-010、2002-011、2002-014、2003-001公告］。
2、本公司与香港汉盛集团有限公司（以下简称汉盛集团）于1998年3月15日签订《
股权转让协议书》。汉盛集团因与本公司股权转让侵权纠纷提起诉讼，上海市第一中级
人民法院［（2002）沪一中民五商初字第159号］立案受理。2003年2月接上海市第一中
级人民法院民事裁定书：冻结本公司银行存款人民币34,648,586.30元（或等值外币）
或查封等值财产。［详见《上海证券报》本公司临98-003、2002-030、2003-002公告］
。现本公司已提起反诉，本案尚未判决。公司将会同律师积极应诉，全力维护公司权益
，减少公司或有风险。
3、2001年6月14日上海银行因与上海粤海长兴船务工程有限公司1.4亿元人民币借
款纠纷（由本公司提供担保），向上海市高级人民法院起诉，本公司于2001年12月28日
接上海市高级人民法院［（2001）沪高经初字第2号］民事判决书，本公司承担连带清
偿责任。2003年3月接上海银行通知，该案第一被告人上海粤海长兴船务工程有限公司
已履行该案判决书项下全部还款义务，该行将不再追索本公司相应的担保责任，同时就
该案查封我司持有的上海嘉宝实业股份有限公司等社会法人股合计分235.1169万股，投
资金额599.35万元的资产已向有关部门办理解封手续。本公司未就上述担保事项计提过
或有负债。［详见《上海证券报》本公司临2001-019、2003-003公告］。
（三）报告期内收购、出售资产及吸收合并事项。
为进一步做好资本运作，增加投资收益，改善公司赢利状况，经公司2003年度第六
次临时董事会会议及2003年度第一次临时股东大会审议通过，同意将公司拥有的海南院
士村开发建设有限公司的40%股权经评估后转让于上海久阳房地产开发有限公司。本次
资产出售对公司业务连续性及管理层稳定性均未有影响。本次股权转让使本公司获得投
资收益19,539,806.63万元占利润总额的138.28%。［详见2003年11月11日、2003年12月
30日刊载于《上海证券报》本公司临2003-014、2003-015、2003-019公告］。本次交易
属非关联交易。
（四）报告期内重大关联交易事项
为尽快摆脱公司面临的财务危机，降低因借款逾期造成的或有风险，减少财务费用
，经公司2003年度第八次临时董事会审议通过，就本公司向中国农业银行上海市分行营
业部借款5,000万元事宜同意与上海同达创业置地有限公司进行债务重组，并签订《债
务重组协议书》：创业置地同意协助本公司偿还全部借款及利息（含罚息）56,654,78
4.44元，并豁免本公司应支付的由创业置地代为偿还的全部利息（含罚息）6,654,784
.44元。该公司与本公司属同一控股股东的下属公司，本次债务重组构成关联交易。[详
见2004年3月3日刊载于《上海证券报》本公司临2004-007公告］
（五）报告期内发生的重大合同及其履行情况
（1）2001年元月3日公司向上海银行借款1,800万元人民币，期限至2001年7月27日
，本公司因逾期未还，故与上海银行、中国信达信托投资公司签订了《债务重组协议书
》，中国信达信托投资公司代本公司偿还了上海银行营业部借款人民币1,800万元，且
中国信达信托投资公司已进入清算并重组入信达投资有限公司。为保障信达投资有限公
司的权益，经2003年度第一次临时董事会审议通过本公司同意将持有的嘉宝实业等若干
上市公司未流通法人股（合计投资金额599.35万元）质押给信达投资有限公司，作为对
其的反担保。该股权质押手续已办理完毕。［详见2002年8月21日、2003年3月18日刊载
于《上海证券报》本公司临2002-022、2003-005公告］
（2）2002年元月3日公司向中国农业银行上海市分行营业部借款5,000万元人民币
，期限至2003年元月15日，现已逾期。为尽快摆脱公司面临的财务危机，降低因借款逾
期造成的或有风险，减少财务费用，经公司2003年度第八次临时董事会审议通过，同意
与上海同达创业置地有限公司进行债务重组，并签订《债务重组协议书》。［详见200
4年3月3日刊载于《上海证券报》本公司临2004-006公告］
（3）2002年6月28日经公司2001年度股东大会审议通过，为下属公司江都亚海造船
有限公司向中国工商银行江都支行贷款7,500万元人民币提供保证担保，期限为2002年
1月1日至2003年12月31日。现经向债权银行询证，截至询证函发出日止，上述担保事项
已解除。［详见2002年5月29日、7月2日《上海证券报》本公司临2002-012、2002-017
、2004-005公告］
（六）报告期内，无委托理财事项及公司持股5%以上股东在指定报纸和网站上未披
露承诺事项。
（七）经公司2003年度第一次临时董事会审议通过，2002年度不再续聘大华会计师
事务所担任审计工作，改聘武汉众环会计师事务所担任公司的审计工作［详见2003年3
月18日《上海证券报》本公司临2003-005公告］。本报告年度公司支付给武汉众环会计
师事务所的财务审计费为16万元（含差旅费用）。
（八）报告期内公司、公司董事会及董事没有受到监管部门处罚的情况。
（九）期后事项及其他重要事项：
1、为尽快提高公司资产质量，获得持续赢利能力，2004年1月19日经本公司2004年
第一次临时董事会原则同意与江苏省泰州市广播电视台就合资设立泰州同达有线数字网
络有限公司事宜签订《框架协议》。该公司注册资本为1,000万元，本公司持有49%股份
，主要合作经营泰州市数字电视及有线电视增值业务，并授权经营班子在《框架协议》
原则下签订相关《合资合同》报经股东大会审议批准后实施。
2、2004年1月16日，中国证券监督管理委员会出具了《关于同意豁免信达投资有限
公司要约收购“ST同达”股票义务的批复》（证监公司字［2004］5号），同意豁免信
达投资有限公司本次协议受让后持有本公司41.08%的股份而应履行的要约收购义务。本
次股权转让的股权过户手续已办理完毕。
3、对香港汉盛（集团）有限公司因江都亚海造船有限公司股权转让纠纷事宜，本
公司已提起反诉，但至今尚未判决，公司将继续认真研究案情，会同律师积极应诉，尽
可能减少公司损失，保全公司利益。
第十节 财务报告
（一）审计报告
武众会（2004）168号
上海同达创业投资股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的上海同达创业投资股份有限公司（以下简称“同达公司”）200
3年12月31日的资产负债表及合并资产负债表，2003年度的利润表及合并利润表，2003
年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是同达公司管理当局的责任
，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了同达公司2003年12月31日的财务状况以及2003年度的经营
成果和现金流量。
武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 石文先
中国 武汉 中国注册会计师 张建设
2004年3月17日
（二）财务报表
见附件
（三）上海同达创业投资股份有限公司会计报表附注（2003年12月31日）
一、公司的基本情况
1、公司的历史沿革
上海同达创业投资股份有限公司（以下简称“本公司”）于1992年4月30日经上海
市人民政府财贸办公室以沪府财贸（92）第148号文“关于同意上海新亚快餐公司改制
为‘上海新亚快餐食品股份有限公司’的批复”批准成立。1992年5月15日，经中国人
民银行上海市分行以（92）沪人金股字第9号文批准，本公司向社会公众公开发行境内
上市内资股（A股）股票并于1993年5月4日在上海证券交易所上市交易。1997年4月，深
圳粤海实业投资发展有限公司协议受让上海新亚（集团）股份有限公司部分法人股及上
海二纺机股份有限公司全部法人股，成为本公司第一大股东（占总股本41.8%）。2000
年8月，因本公司未能如期偿还中国信达信托投资公司的5,000万元借款，担保方深圳粤
海实业投资发展有限公司将其拥有的本公司法人股2,237万股抵偿本公司所欠5,000万元
借款，中国信达信托投资公司同意接收，并于2000年8月17日办理过户手续，至此深圳
粤海实业投资发展有限公司不再持有本公司股票，中国信达信托投资公司持有本公司法
人股2,237万股，占公司总股本的41.80%，成为本公司第一大股东。2001年4月，经本公
司第三届第二次股东大会决议，本公司名称由上海粤海企业发展股份有限公司变更为上
海同达创业投资股份有限公司，2001年4月18日由上海市工商行政管理局换发企业法人
营业执照，注册号3100001000586,现法定代表人陈玉华。公司注册资本为人民币5,35
1.60万元，业经上海会计师事务所验证并出具上会师报字（94）第484号验资报告。
2、本公司所属行业性质和业务范围
本公司所处行业：商贸旅游业
经营范围：高新技术产业投资，实业投资及资产管理，房地产开发与经营，农业开
发经营与国内贸易（除专项规定），食品及饮料的生产和销售，（上述经营范围涉及许
可经营的凭许可证经营）。
3、主要产品或提供的劳务：餐饮、商品销售等。
二、本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定。
2、会计年度
本公司会计年度为公历1月1日至12月31日。
3、记账本位币
本公司记账本位币为人民币。
4、记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。
5、现金等价物的确定标准
现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值
变动风险很小的投资。
6、短期投资核算方法
(1)短期投资计价及其收益确认方法
根据《企业会计准则—投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投资时实
际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关税费）扣除实际支付的价款中包含的已宣
告尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入账；在处置时，按所收
到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。
(2)短期投资跌价准备的确认标准及计提方法
短期投资在年末按成本与市价孰低计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。具
体计提方法为：按投资总体计算并确定所计提的跌价损失准备，并计入当期损益。
7、坏账核算方法
(1)坏账的确认标准：
因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项；
因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏账转销。
(2)坏账损失的核算方法，以及坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例：
本公司采用备抵法核算坏账损失，年末按账龄分析法计提坏账准备，并记入当年度
损益，1年以内的应收款项（包括应收账款和其他应收款，下同），按其余额的0.5%计
提；1-2年的，按其余额的 3%计提；2-3年的，按其余额的5%计提；逾期3-4年的，按其
余额的 10%计提；4-5年的，按其余额的30%计提，5年以上的，按其余额的50%计提。
对于有充分证据表明某项应收款项收回可能性较小的，依据稳健原则，加计坏账准
备计提比例，直至全额计提。
8、存货核算方法
(1)本公司存货的分类：
存货分类为：原材料、低值易耗品、物料用品、在途商品、库存商品。
(2)取得存货入账价值的确认方法：
各种存货按取得时的实际成本记账。
(3)发出存货的计价方法：
存货日常核算采用实际成本核算，存货发出除库存商品采用加权平均法外，其余均
采用先进先出法计价。
(4)低值易耗品的摊销方法：
低值易耗品按一次摊销法摊销。
(5)存货的盘存制度：
本公司对重要存货项目采用永续盘存制，对次要存货项目采用实地盘存制。每年末
，公司对所有存货进行一次全面盘点，并将盘点结果与永续盘存制下存货的账面记录相
核对，对于实地盘点结果与账面数量的差异，在查明原因后，根据不同的发生原因，将
盘盈、盘亏存货的价值分别计入当期损益。
(6)存货跌价损失准备的确认标准和计提方法：
期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，存货可变现净值低于成本时，按单个存
货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的
存货，按存货类别计提存货跌价准备。
9、长期投资核算方法
(1)长股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资
。长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。本公司对被投
资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；本公司对
被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。
(2)长期股权投资差额：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差
额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按10年的期
限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“资本公积
--股权投资准备”科目。
(3) 长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。本公司对被
投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于
长期股权投资账面价值时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额，计提长期
投资减值准备，计入当期损益。
10、固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产的标准为：公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，
使用年限超过一年，单位价值在2,000元以上的物品。
(2)固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。
(3)固定资产折旧采用平均年限法计提。
(4)固定资产分类、预计经济使用年限，预计残值率和折旧年限如下：
类别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 20年 4.75% 5%
机器设备 5-10年 9.5-19% 5%
家具用具 5-10年 9.5-19% 5%
电子及运输设备 5-10年 9.5-19% 5%
(5)已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以
及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又
得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的账
面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
11、形资产核算方法
(1)无形资产的计价：
无形资产按购入时实际支付的价款计价。
(2) 无形资产的摊销方法和摊销年限：
自取得当月起按受益年限与法律规定的有效年限中的较短者平均摊销，如果合同和
法律都没有规定有效使用年限的，按不超过10年的期限摊销，无形资产的摊销年限如下
：
无形资产类别 摊销年限
房屋使用权 20年或30年
(3) 无形资产减值准备的确认标准和计提方法：
每年年末，公司对无形资产的帐面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技
术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在
当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其帐面价值已超过可收回金
额时，按无形资产的帐面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。
无形资产减值准备按单项无形资产帐面价值高于可收回金额的差额提取。
12、长期待摊费用的摊销方法：
(1) 房屋租赁费从受益月份起按租赁期20年平均摊销。2003年以前发生的装修费从
受益月份起按5-10年平均摊销。
(2) 本公司在筹建期间发生的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开始生产经
营的当月一次计入开始生产经营当月的损益。
13、收入确认原则
(1)销售商品：
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施管理
权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且相关的收入和成本能够可
靠地计量时，确认营业收入的实现。
(2) 提供劳务：
在同一年度内开始并完成的劳务，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证
据时，确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权：
利息收入按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按有关合同或
协议规定的收费时间和方法计算确定。
上述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司，②收入的
金额能够可靠地计量。
14、所得税的会计处理方法
公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。
15、合并会计报表的编制方法
根据财政部财会字（1995）11号《合并报表暂行规定》及其补充规定，以公司本部
和纳入合并范围的子公司本年度的财务报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额
编制而成。合并时，公司间重大内部交易和资金往来均相互抵消。
少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥
有的份额计算确定。少数股东损益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的损益扣
除母公司对子公司的股权投资收益后的余额计算确定。
三、税项
1、本公司适用的税种与税率：
税种 税率 计税基数
所得税 15% 应纳税所得额
增值税 17% 销售收入
营业税 5% 营业额
城建税 7% 应纳营业税额、增值税额
2、本公司适用的费种与费率：
费种 费率 计费基数
教育费附加 3% 应纳营业税额、增值税额
河道管理费 1% 应纳营业税额、增值税额
3、所得税
根据上海市财政局、上海市税务局沪国税所一[2002]181号文规定，本公司按33%的
比例税率征收所得税。
四、控股子公司及合营企业
公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及合并会计报表的合并范围：
业务 实际
被投资单位 注册资本 经营范围
性质 投资额
上海同达创业贸易有限
贸易 600万元 饮料、酒类销售 540万元
公司
上海新亚快餐食品有限
餐饮 100万元 快餐 95万元
公司
所占 是否
被投资单位
权益 合并
上海同达创业贸易有限
90% 是
公司
上海新亚快餐食品有限
95% 是
公司
五、会计报表主要项目注释
1、货币资金：
项目 期末余额 期初余额
现金 21,550.23 16,204.32
银行存款 23,700,359.30 40,294,261.51
合计 23,721,909.53 40,310,465.83
2、短期投资
短期投资明细情况：
期末余额
项目
帐面余额 跌价准备 帐面价值 期末市价
股权投资 14,386.80 14,386.80 18,295.20
其中：股票
14,386.80 14,386.80 18,295.20
投资
合计 14,386.80 14,386.80 18,295.20
项目
资料来源
股权投资 《上海证券报》
其中：股票
投资
合计
注：截至2003年12月31日，公司持有杭州解百集团股份有限公司A股股票4,356股，
该股2003年12月31日收盘价为4.20元/股，期末市价合计为18,295.20元，不存在跌价。
3、应收票据：
票据种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 331,200.00
合计 331,200.00
4、应收款项（含应收帐款和其他应收款）
(1)应收帐款按帐龄列示如下：
期末余额
帐龄
金额 占总额的比例% 坏帐准备计提比例% 坏账准备
1年以内 4,052,430.21 87.04 0.5 20,262.15
3至4年 39,471.80 0.85 10 3,947.18
4至5年 174,628.10 3.75 30 52,388.43
5年以上 389,057.93 8.36 50 194,528.96
合计 4,655,588.04 100.00 271,126.72
期初余额
帐龄
金额 占总额的比例% 坏帐准备计提比例% 坏账准备
1年以内 2,063,298.89 75.74 0.5 10,316.49
1至2年 57,482.57 2.11 3 1,724.48
2至3年 39,471.80 1.45 5 1,973.59
3至4年 174,628.10 6.41 10 17,462.81
4至5年 56,314.13 2.07 30 16,894.24
5年以上 332,743.80 12.22 50 166,371.90
合计 2,723,939.29 100.00 214,743.51
(2)其他应收款按帐龄列示如下：
期末余额
帐龄
金额 占总额的比例% 坏帐准备计提比例% 坏账准备
1年以内 64,313,780.40 91.40 0.5 61,568.90
1至2年 72,450.00 0.10 3 2,173.50
2至3年 40,930.15 0.06 5 2,046.51
3至4年 11,866.98 0.02 10 1,186.70
4至5年 20,375.28 0.03 30 6,112.58
5年以上 5,904,498.57 8.39 50 5,877,877.07
合计 70,363,901.38 100.00 5,950,965.26
期初余额
帐龄
金额 占总额的比例% 坏帐准备计提比例% 坏账准备
1年以内 5,098,357.09 45.99 0.5 25,191.79
1至2年 49,334.00 0.45 3 1,480.02
2至3年 19,666.98 0.18 5 983.35
3至4年 22,072.59 0.20 10 2,207.26
4至5年 56,508.00 0.51 30 16,952.40
5年以上 5,840,190.57 52.67 50 5,838,569.07
合计 11,086,129.23 100.00 5,885,383.89
(3)应收款项说明事项
A、应收款项余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
B、其他应收款期末余额中账龄1年以内的上海嘉平房地产有限公司4,200万元和北
京三江金客汽车销售公司1,000万元，已分别于2004年2月4日和2004年2月1日收回，未
计提坏帐准备。详见附注十、1和附注十、2。
C、账龄为5年以上的款项中全额计提坏账准备的有应收上海嘉丽商务大厦5,394,0
00.00元、应收蝠凯工贸实业公司215,620.00元、应收昆山宏华纺织原料公司174,000.
00元、以及应收其他单位款项53,327.57元（共计5,836,947.57元），全额计提的原因
为上述款项收回可能性极小。
D、金额较大的其他应收款详细情况：
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容
上海嘉平房地产有限公司 42,000,000.00 1年以内 详见附注十、1
大地发行中心 12,200,000.00 1年以内 暂借款、保证金
北京三江金客汽车销售公司 10,000,000.00 1年以内 详见附注十、2
E、应收款项欠款金额前五名情况：
项目 金额 占该项目总额比例
应收帐款中欠款金额前5名的欠款金额总计 1,877,056.87 40.31%
其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计 68,504,747.16 92.80%
5、预付账款
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 9,923,250.00 100.00 2,643.60 100.00
合计 9,923,250.00 100.00 2,643.60 100.00
预付帐款期末余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
6、存货
期末余额 期初余额
类别
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 11,014.45 11,738.83
低值易耗品 47,542.04 35,269.64
物料用品 2,938.00
在途商品 587,006.85 1,209,386.32
库存商品 1,106,575.34 565,081.81
合计 1,755,076.68 1,821,476.60
7、待摊费用
费用项目 期末余额 期初余额 期末结存原因
招牌装修 9,846.80 4,000.00 尚需摊销10个月
养路费 8,424.00
车辆保险费 608.89 2,171.35 尚需摊销2个月
办公房租赁费 5,589.00
销售网点进场费 1,272.72 尚需摊销7个月
合计 11,728.41 20,184.35
8、期股权投资
A、长期股权投资明细项目列示如下：
期末余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值
对合营企业投资 9,292,887.25 9,292,887.25
其中：股权投资
差额
对联营企业投资 15,530,140.27 3,160,519.42 12,369,620.85
其中：股权投资
差额
其他企业股权投
36,010,235.91 25,085,003.84 10,925,232.07
资
合计 60,833,263.43 28,245,523.26 32,587,740.17
期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值
对合营企业投资 3,913,688.82 3,913,688.82
其中：股权投资
差额
对联营企业投资 15,530,140.27 3,816,308.01 11,713,832.26
其中：股权投资
差额
其他企业股权投
35,910,235.91 24,614,677.52 11,295,558.39
资
合计 55,354,065.00 28,430,985.53 26,923,079.47
B、长期股票投资明细情况
被投资单
股份类别 股票数量 持股比例 初始投资成本
位名称
申达股份 社会法人股 43.56 5% 900,000.00
棱光实业 社会法人股 40.986 5% 330,000.00
丰华股份 社会法人股 23.76 5% 825,000.00
嘉宝实业 社会法人股 56.16 5% 1,500,000.00
永生数据 社会法人股 54.7515 5% 2,160,000.00
第一医药 社会法人股 12.2694 5% 205,000.00
宏盛科技 社会法人股 3.63 5% 73,500.00
天大天财 社会法人股 65.01 5% 4,784,949.92
小计 10,778,449.92
被投资单 期末
期末余额
位名称 市价
申达股份 900,000.00
棱光实业 330,000.00
丰华股份 825,000.00
嘉宝实业 1,500,000.00
永生数据 2,160,000.00
第一医药 205,000.00
宏盛科技 73,500.00
天大天财 4,784,949.92
小计 10,778,449.92
C、其他长期股权投资明细情况
投资
被投资单位名称 投资金额
期限
苏州新亚快餐有限公司 30年 3,980,000.00
浙江新亚快餐有限公司 30年 3,500,000.00
海南南方线缆有限公司 无 5,000,000.00
上海大吉克快餐有限公司 20年 3,766,400.00
正大新亚餐饮有限公司 20年 4,653,018.30
上海人民日报报栏报亭文化发展有限
20年 9,800,000.00
公司
江都亚海造船有限公司 49年 15,530,140.27
上海嘉丽商务大厦 2,550,000.00
海南万泉农产品批发市场有限公司 1,682,367.69
上海同达创业物业管理有限公司 100,000.00
小计 50,561,926.26
占注册
被投资单位名称 期末余额
资本比例
苏州新亚快餐有限公司 3,980,000.00 30%
浙江新亚快餐有限公司 3,500,000.00 25%
海南南方线缆有限公司 5,000,000.00 40%
上海大吉克快餐有限公司 3,766,400.00 20%
正大新亚餐饮有限公司 4,653,018.30 40%
上海人民日报报栏报亭文化发展有限
9,292,887.25 49%
公司
江都亚海造船有限公司 15,530,140.27 19%
上海嘉丽商务大厦 2,550,000.00 51%
海南万泉农产品批发市场有限公司 1,682,367.69 9.80%
上海同达创业物业管理有限公司 100,000.00 10%
小计 50,054,813.51
D、权益法核算的长期股权投资
累计追 本期享有被
被投资单位名称 初始投资成本 加投资 投资单位权
额 益增减额
上海人民日报报栏报
9,800,000.00 -507,112.75
亭文化发展有限公司
小计 9,800,000.00 -507,112.75
本期分
本期累计
被投资单位名称 得的现金
增减额
红利额
上海人民日报报栏报
-507,112.75
亭文化发展有限公司
小计 -507,112.75
E、股权投资减值准备
a．明细情况
项目 期初余额 本期增加
江都亚海造船有限公司 3,816,308.01
苏州新亚快餐有限公司 3,980,000.00
浙江新亚快餐有限公司 2,100,000.00
海宁南方线缆有限公司 5,000,000.00
上海大吉克快餐有限公司 3,766,400.00
正大新亚餐饮有限公司 4,653,018.30
上海嘉丽商务大厦 2,550,000.00
棱光实业 330,000.00
嘉宝实业 781,152.00
永生数据 1,361,723.13 251,201.31
第一医药 72,245.09
宏盛科技 20,139.00
丰华股份 241,924.32
小计 28,430,985.53 493,125.63
项目 本期减少* 期末余额
江都亚海造船有限公司 655,788.59 3,160,519.42
苏州新亚快餐有限公司 3,980,000.00
浙江新亚快餐有限公司 2,100,000.00
海宁南方线缆有限公司 5,000,000.00
上海大吉克快餐有限公司 3,766,400.00
正大新亚餐饮有限公司 4,653,018.30
上海嘉丽商务大厦 2,550,000.00
棱光实业 330,000.00
嘉宝实业 781,152.00
永生数据 1,612,924.44
第一医药 10,014.69 62,230.40
宏盛科技 12,784.62 7,354.38
丰华股份 241,924.32
小计 678,587.90 28,245,523.26
*为本期转回的长期投资减值准备678,587.90元。
b．本期计提的长期股权投资减值准备，是因被投资单位的净资产的减少而计提的
。
9、固定资产
(1)固定资产原值
固定资产分类 期初余额 本期增加 本年减少 期末余额
房屋及建筑物 7,669,068.47 7,669,068.47
机器设备 1,328,351.66 89,950.00 1,238,401.66
家具用具 869.00 869.00
电子及运输设备 1,474,265.54 202,895.80 50,820.00 1,626,341.34
合计 10,472,554.67 202,895.80 140,770.00 10,534,680.47
(2)累计折旧
固定资产分类 期初余额 本期增加 本年减少 期末余额
房屋及建筑物 235,031.58 260,331.75 495,363.33
机器设备 1,034,782.02 116,902.33 81,773.88 1,069,910.47
家具用具 743.04 82.32 825.36
电子及运输设备 1,096,794.71 96,669.70 35,355.27 1,158,109.14
合计 2,367,351.30 473,986.10 117,129.15 2,724,208.30
(3)固定资产减值准备
固定资产减值准备 期初余额 本期增加 本年减少 期末余额
房屋及建筑物
机器设备 73,041.43 2,610.00 70,431.43
家具用具
电子及运输设备 151,790.42 9,105.28 142,685.14
合计 224,831.85 11,715.28 213,116.57
本期因固定资产报废而导致固定资产原值、累计折旧和固定资产减值准备减少。
10、无形资产
(1)无形资产明细情况A
本期
类别 期初余额 本期转出额
增加额
广粤路房屋使用权 132,204.91 129,238.80
四平路房屋使用权 1,116,333.19
合计 1,248,538.10 129,238.80
本期
类别 期末余额
摊销额
广粤路房屋使用权 2,966.11
四平路房屋使用权 68,000.04 1,048,333.15
合计 70,966.15 1,048,333.15
无形资产明细情况B
类别 取得方式 原值 累计摊销额 剩余摊销年限
广粤路房屋使用权 调拨 152,544.00 23,305.20
四平路房屋使用权 购入 1,360,000.00 311,666.85 16年
合计 1,512,544.00 311,666.85
(2)无证据表明各项无形资产的帐面价值超过可回收金额，故未计提减值准备。
11、长期待摊费用
本期 本期
项目 期初余额
增加额 转出额
玉嘉大厦装修费 33,250.00
银桥大厦装修费 35,495.75
玉嘉大厦租赁费 1,711,937.28
天目店装修费 578,838.60
合计 2,359,521.63
项目 本期摊销额 期末余额
玉嘉大厦装修费 21,000.00 12,250.00
银桥大厦装修费 10,389.00 25,106.75
玉嘉大厦租赁费 104,812.56 1,607,124.72
天目店装修费 205,835.44 373,003.16
合计 342,037.00 2,017,484.63
项目 原始发生额 累计摊销额 剩余摊销年数
玉嘉大厦装修费 105,000.00 92,750.00 1年
银桥大厦装修费 51,945.00 26,838.25 3年
玉嘉大厦租赁费 2,096,250.00 489,125.28 16年
天目店装修费 2,067,168.34 1,694,165.18 2年
合计 4,320,363.34 2,302,878.71
12、短期借款
借款条件 期末余额 期初余额
保证借款 50,000,000.00
合计
50,000,000.00
13、应付账款
项目 期末余额 期初余额
金额 1,204,200.89 1,391,878.25
(1)应付账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款
项。
(2)应付账款期末余额中无3年以上的应付款项。
14、预收账款
项目 期末余额 期初余额
金额 8,511,628.13 939,782.74
(1)预收账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款
项。
(2)预收账款期末余额中1年以上的款项15,717.00元，是未结算完毕的货款。
15、应付股利
主要投资者 期末余额 期初余额 欠付股利原因
普通股股利 226,625.00 226,625.00 法人股已转让或无持股人账号
合计 226,625.00 226,625.00
16、应交税金
税种 期末余额 期初余额 执行的法定税率
增值税 53,734.39 -226,051.60 17%
营业税 46,294.41 51,481.10 5%
城市维护建设税 6,378.04 4,998.73 7%
个人所得税 3,311.47 2,265.67 超额累进
合计 109,718.31 -167,306.10
17、其他应交款
项目 期末余额 期初余额 计缴标准
教育费附加 2,753.15 2,142.31 应交流转税的3%
堤防费 199.29 应交流转税的1%
义务兵及家属优待金 59.79 应交流转税的0.3%
河道管理费 917.71 564.63 应交流转税的0.25%或1%
住房公积金 1,197.00 1,560.00
合计 4,867.86 4,526.02
18、其他应付款
项目 期末余额 期初余额
金额 132,940,395.76 50,053,675.70
(1)其他应付款期末余额中欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位中国
信达信托投资公司的款项为18,363,899.25元。
(2)账龄超过3年的大额其他应付款项为应付香港汉盛集团3,000万元。详见附注十
一、2。
(3) 金额较大的其他应付款详细情况：
项目 金额 性质或内容
香港汉盛集团 30,000,000.00 详见附注十一、2
海南建信投资管理公司 30,580,000.00 暂借款
上海同达创业置地有限公司 50,000,000.00 暂借款
中国信达信托投资公司 18,363,899.25 债务重组款
19、预提费用
项目 期末余额 期初余额 年末结存原因
借款利息 3,097,450.00
房租 11,103.05 尚未支付的房租
合计 11,103.05 3,097,450.00
20、股本
本次变动增减（+、-）（股）
期初余额 配 送 公积金
股 股 转股
一、尚未上市流通股份
1．发起人股份 25,040,000.00
其中：
（1）国家拥有股份
（2）境内法人持有股份 25,040,000.00
（3）境外法人持有股份
（4）其他
2．募集法人股份 7,476,750.00
3．内部职工股
4．优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 32,516,750.00
二、已上市流通股份
1．人民币普通股 21,000,000.00
2．境内上市的外资股
3．境外上市的外资股
4．其他
已上市流通股份合计 21,000,000.00
三、股份总数 53,516,750.00
本次变动增减（+、-）（股）
增 其 小 期末余额
发 他 计
一、尚未上市流通股份
1．发起人股份 25,040,000.00
其中：
（1）国家拥有股份
（2）境内法人持有股份 25,040,000.00
（3）境外法人持有股份
（4）其他
2．募集法人股份 7,476,750.00
3．内部职工股
4．优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 32,516,750.00
二、已上市流通股份
1．人民币普通股 21,000,000.00
2．境内上市的外资股
3．境外上市的外资股
4．其他
已上市流通股份合计 21,000,000.00
三、股份总数 53,516,750.00
21、资本公积
项目 期初余额 本期增加额
股本溢价 8,886,706.88
股权投资准备 25,460.00
关联交易差价 8,107,051.47 6,654,784.44
其他资本公积 10,563,609.45
合计 27,582,827.80 6,654,784.44
项目 本期减少额 期末余额
股本溢价 8,886,706.88
股权投资准备 25,460.00
关联交易差价 14,761,835.91
其他资本公积 10,563,609.45
合计 34,237,612.24
本期增加额是关联交易形成关联交易差价资本公积，详见附注七、2（2）。
22、盈余公积
项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
法定盈余公积 1,434,063.25 1,434,063.25
公益金 717,031.63 717,031.63
任意盈余公积 1,031,289.54 1,031,289.54
合计 3,182,384.42 3,182,384.42
23、未分配利润
项目 分配政策 金额
年初未分配利润 -101,297,705.70
加：本年净利润转入 14,481,348.75
期末未分配利润 -86,816,356.95
24、主营业务收入
项目 本年发生数 上年发生数
餐饮服务 8,847,040.65 10,776,914.50
销售商品 27,818,135.65 23,951,571.05
合计 36,665,176.30 34,728,485.55
公司主营业务收入均发生在上海地区，前五名客户销售的收入总额为10,040,364.
38元，占公司全部销售收入的比例为27.38%。
25、主营业务成本
项目 本年发生数 上年发生数
餐饮服务 3,841,015.72 4,483,415.52
销售商品 25,610,506.09 22,000,016.96
合计 29,451,521.81 26,483,432.48
26、主营业务税金及附加
项目 本年发生数 上年发生数
营业税 393,997.04 478,761.36
城建税 38,224.36 52,681.34
教育费附加 16,401.56 22,577.69
合计 448,622.96 554,020.39
27、财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 3,634,516.00 3,729,078.05
减：利息收入 111,494.56 47,219.44
其他 4,987.35 2,133.29
合计 3,528,008.79 3,683,991.90
28、投资收益
项目 本年发生数 上年发生数
被投资公司所有者权益净增减的金额 -686,533.61 369,998.39
股权投资差额摊销 -190,654.53
股权投资转让收益 19,539,806.63 14,858,690.76
长期投资减值准备 185,462.27 -3,884,038.95
合计 19,038,735.29 11,153,995.67
本期股权投资转让收益19,539,806.63元，详见附注十一、1。
29、收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本年发生数
收到的其他与经营活动有关的现金 64,695,993.71
其中：价值较大的项目
海南建信投资管理股份有限公司 30,580,000.00
30、支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本年发生数
支付的其他与经营活动有关的现金 107,752,384.10
其中：价值较大的项目
上海嘉平房地产有限公司 42,000,000.00
大地发行中心 12,200,000.00
北京三江金客汽车销售公司 10,000,000.00
31、收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 本年发生数
收到的其他与经营活动有关的现金 50,000,000.00
系收到上海同达创业置地有限公司代还借款资金 50,000,000.00
六、母公司财务报表主要项目附注
1、其他应收款
期末余额
帐龄
金额 占总额的比例%
1年以内 65,566,392.44 88.82
1至2年 2,296,284.19 3.11
2至3年 33,834.00 0.05
3至4年 11,866.98 0.02
4至5年 9,265.34 0.01
5年以上 5,901,255.57 7.99
合计 73,818,898.52 100.00
期末余额
帐龄
坏帐准备计提比例% 坏账准备
1年以内 0.5 61,500.00
1至2年 3 2,173.50
2至3年 5 1,691.70
3至4年 10 1,186.70
4至5年 30 2,779.60
5年以上 50 5,876,255.57
合计 5,945,587.07
期初余额
帐龄
金额 占总额的比例%
1年以内 6,951,913.79 45.15
1至2年 1,754,481.76 11.39
2至3年 155,570.16 1.01
3至4年 642,538.96 4.17
4至5年 56,508.00 0.37
5年以上 5,836,947.57 37.91
合计 15,397,960.24 100.00
期初余额
帐龄
坏帐准备计提比例% 坏账准备
1年以内 0.5 25,019.58
1至2年 3 1,015.02
2至3年 5 983.35
3至4年 10 926.53
4至5年 30 16,952.40
5年以上 50 5,836,947.57
合计 5,881,844.45
(1)其他应收款期末余额中账龄1年以内的上海嘉平房地产有限公司4,200万元和北
京三江金客汽车销售公司1,000万元，已分别于2004年2月4日和2004年2月1日收回，未
计提坏帐准备。详见附注十、1和附注十、2。
(2)账龄为5年以上的款项中全额计提坏账准备的有应收上海嘉丽商务大厦5,394,0
00.00元、应收蝠凯工贸实业公司215,620.00元、应收昆山宏华纺织原料公司174,000.
00元、以及应收其他单位款项53,327.57元（共计5,836,947.57元），全额计提的原因
为上述款项收回可能性极小。
(3)其他应收款欠款金额前五名情况：
项目 金额 占该项目比例
欠款金额前5名的欠款金额总计 71,994,973.79 97.53%
(4)金额较大的其他应收款详细情况：
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容
上海嘉平房地产有限公司 42,000,000.00 1年以内 详见附注十、1
大地发行中心 12,200,000.00 1年以内 暂借款、保证金
北京三江金客汽车销售公司 10,000,000.00 1年以内 详见附注十、2
2、长期股权投资
A、长期股权投资明细项目列示如下：
期末余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 5,673,121.25 5,673,121.25
其中：股权投
资差额
对合营企业投
9,292,887.25 9,292,887.25
资
其中：股权投
资差额
对联营企业投资 15,530,140.27 3,160,519.42 12,369,620.85
其中：股权投
资差额
其他企业股权
35,910,235.91 25,085,003.84 10,825,232.07
投资
合计 66,406,384.68 28,245,523.26 38,160,861.42
期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 2,420,589.32 2,420,589.32
其中：股权投
资差额
对合营企业投
3,913,688.82 3,913,688.82
资
其中：股权投
资差额
对联营企业投资 15,530,140.27 3,816,308.01 11,713,832.26
其中：股权投
资差额
其他企业股权
35,910,235.91 24,614,677.52 11,295,558.39
投资
合计 57,774,654.32 28,430,985.53 29,343,668.79
B、长期股票投资明细情况
被投资单位 持股
股份类别 股票数量
名称 比例
申达股份 社会法人股 43.56 5%
棱光实业 社会法人股 40.986 5%
丰华股份 社会法人股 23.76 5%
嘉宝实业 社会法人股 56.16 5%
永生数据 社会法人股 54.7515 5%
第一医药 社会法人股 12.2694 5%
宏盛科技 社会法人股 3.63 5%
天大天财 社会法人股 65.01 5%
小计
被投资单位
初始投资成本 期末余额 期末市价
名称
申达股份 900,000.00 900,000.00
棱光实业 330,000.00 330,000.00
丰华股份 825,000.00 825,000.00
嘉宝实业 1,500,000.00 1,500,000.00
永生数据 2,160,000.00 2,160,000.00
第一医药 205,000.00 205,000.00
宏盛科技 73,500.00 73,500.00
天大天财 4,784,949.92 4,784,949.92
小计 10,778,449.92 10,778,449.92
C、其他长期股权投资明细情况
投资
被投资单位名称 投资金额
期限
苏州新亚快餐有限公司 30年 3,980,000.00
浙江新亚快餐有限公司 30年 3,500,000.00
海宁南方线缆有限公司 无 5,000,000.00
上海大吉克快餐有限公司 20年 3,766,400.00
正大新亚餐饮有限公司 20年 4,653,018.30
上海人民日报报栏报亭文化发展有
20年 9,800,000.00
限公司
上海同达创业贸易份有限公司 30年 5,400,000.00
江都亚海造船有限公司 49年 15,530,140.27
上海嘉丽商务大厦 2,550,000.00
上海新亚快餐食品有限公司 20年 950,000.00
海南万泉农产品批发市场有限公司 1,682,367.69
小计 56,811,926.26
占注册
被投资单位名称 期末余额
资本比例
苏州新亚快餐有限公司 3,980,000.00 30%
浙江新亚快餐有限公司 3,500,000.00 25%
海宁南方线缆有限公司 5,000,000.00 40%
上海大吉克快餐有限公司 3,766,400.00 20%
正大新亚餐饮有限公司 4,653,018.30 40%
上海人民日报报栏报亭文化发展有
9,292,887.25 49%
限公司
上海同达创业贸易份有限公司 5,673,121.25 90%
江都亚海造船有限公司 15,530,140.27 19%
上海嘉丽商务大厦 2,550,000.00 51%
上海新亚快餐食品有限公司 95%
海南万泉农产品批发市场有限公司 1,682,367.69 9.80%
小计 55,627,934.76
D、权益法核算的长期股权投资
本期享有被
被投资 初始投资 累计追加
投资单位权
单位名称 成本 投资额
益增减额
上海人民日报报栏报
9,800,000.00 -507,112.75
亭文化发展有限公司
上海新亚快餐食品有
950,000.00
限公司
上海同达创业贸易份
2,000,000.00 3,400,000.00 -147,468.07
有限公司
小计 12,750,000.00 3,400,000.00 -654,580.82
本期分得
被投资 累计
的现金
单位名称 增减额
红利额
上海人民日报报栏报
-507,112.75
亭文化发展有限公司
上海新亚快餐食品有
-950,000.00
限公司
上海同达创业贸易份
273,121.25
有限公司
小计 -1,183,991.50
E、股权投资减值准备
a．明细情况
项目 期初余额 本期增加
江都亚海造船有限公司 3,816,308.01
苏州新亚快餐有限公司 3,980,000.00
浙江新亚快餐有限公司 2,100,000.00
海南南方线缆有限公司 5,000,000.00
上海大吉克快餐有限公司 3,766,400.00
正大新亚餐饮有限公司 4,653,018.30
上海嘉丽商务大厦 2,550,000.00
棱光实业 330,000.00
嘉宝实业 781,152.00
永生数据 1,361,723.13 251,201.31
第一医药 72,245.09
宏盛科技 20,139.00
丰华股份 241,924.32
小计 28,430,985.53 493,125.63
项目 本期减少* 期末余额
江都亚海造船有限公司 655,788.59 3,160,519.42
苏州新亚快餐有限公司 3,980,000.00
浙江新亚快餐有限公司 2,100,000.00
海南南方线缆有限公司 5,000,000.00
上海大吉克快餐有限公司 3,766,400.00
正大新亚餐饮有限公司 4,653,018.30
上海嘉丽商务大厦 2,550,000.00
棱光实业 330,000.00
嘉宝实业 781,152.00
永生数据 1,612,924.44
第一医药 10,014.69 62,230.40
宏盛科技 12,784.62 7,354.38
丰华股份 241,924.32
小计 678,587.90 28,245,523.26
*其中本期转回的长期投资减值准备678,587.90元。
b．本期计提的长期股权投资减值准备，是因被投资单位的净资产的减少而计提的
。
3、主营业务收入
项目 本年发生数 上年发生数
销售商品 165,064.26 5,929,295.19
合计 165,064.26 5,929,295.19
4、主营业务成本
项目 本年发生数 上年发生数
销售商品 154,917.84 5,504,166.00
合计 154,917.84 5,504,166.00
5、投资收益
项目 本年发生数 上年发生数
被投资公司所有者权益净增减的金额 -466,741.00 441,220.13
股权投资差额摊销 -190,654.53
股权投资转让收益 19,539,806.63 14,858,690.76
长期投资减值准备 185,462.27 -3,884,038.95
合计 19,258,527.90 11,225,217.41
本期股权投资转让取得收益19,539,806.63元，详见附注十一、1。
七、关联方关系及其交易
1、关联方关系
(1)存在控制关系的关联方情况：
注册 与本企
企业名称 主营业务
地址 业关系
中国信达信托投资公司 北京 信托存贷款、投资 母公司
上海同达创业贸易有限公司 上海 饮料、酒类销售 子公司
快餐、副食品、土
上海新亚快餐食品有限公司 上海 子公司
特产等
经济性质 法定
企业名称
或类型 代表人
中国信达信托投资公司 有限责任公司 陈玉华
上海同达创业贸易有限公司 股份有限公司 胡嘉捷
上海新亚快餐食品有限公司 有限责任公司 胡嘉捷
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化情况：
单位：万元
企业名称 年初数 本年增加 本年减少
中国信达信托投资公司 100,000.00
上海同达创业贸易有限公司 200.00 400.00
上海新亚快餐食品有限公司 100.00
企业名称 期末余额 备注
中国信达信托投资公司 100,000.00
上海同达创业贸易有限公司 600.00
上海新亚快餐食品有限公司 100.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份（或权益）及其变化情况：
单位：万元
年初数 本年增加
企业名称
金额 % 金额 %
中国信达信托投资公司 2,237.00 41.80
上海同达创业贸易有限公司 200.00 100.00 400.00
上海新亚快餐食品有限公司 100.00 95.00
本年减少 期末余额
企业名称
金额 % 金额 %
中国信达信托投资公司 2,237.00 41.80
上海同达创业贸易有限公司 600.00 90.00
上海新亚快餐食品有限公司 100.00 95.00
(4) 不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业关系
海南万泉热带农业投资有限公司 与本企业同一控股股东
海南建信投资管理股份有限公司 与本企业同一控股股东
上海同达创业置地有限公司 与本企业同一控股股东
2、关联方交易
(1)关联方应收应付款项余额
项目 期末余额 期初余额
其他应付款：
中国信达信托投资公司 18,363,899.25 18,363,899.25
海南建信投资管理股份有限公司 30,580,000.00
上海同达创业置地有限公司 50,000,000.00
(2)其他关联交易
2003年12月，本公司与本公司的关联方上海同达创业置地有限公司签订了协议，协
议主要内容有：
a. 上海同达创业置地有限公司为了减轻本公司的财务负担，同意为本公司融资5,
000万元用于偿还已逾期的中国农业银行上海市分行营业部的5,000万元借款。
b. 上海同达创业置地有限公司作为本公司关联企业，同意代本公司偿还上述借款
的全部利息（含罚息）计6,654,784.44元。
c. 鉴于本公司目前的财务困难，上海同达创业置地有限公司同意豁免由其代本公
司偿还的全部利息（含罚息）计6,654,784.44元。
此项协议内容履行后，本公司短期借款减少5,000万元，其他应付款增加5,000元，
资本公积增加6,654,784.44元。
八、或有事项
无。
九、承诺事项
无。
十、资产负债表日后事项
1、本公司与上海嘉平房地产有限公司合作开发虹桥电子时代广场的4,200万元款项
，于2004年2月4日已收回，对该款项未计提坏帐准备。
2、本公司与北京三江金客汽车销售公司的购销合作款1,000万元，于2004年2月1日
已收回，对该款项未计提坏帐准备。
3、2004年1月16日，中国证券监督管理委员会出具了《关于同意豁免信达投资有限
公司要约收购“ST同达”股票义务的批复》（证监公司字［2004］5号），同意豁免信
达投资有限公司本次协议受让后持有本公司41.08%的股份而应履行的要约收购义务。本
次股权转让的股权过户手续已办理完毕。
十一、其他重要事项
1、长期投资股权转让事项
2003年11月，本公司与上海久阳房地产开发有限公司签订《股权转让协议》，主要
内容有：
(1) 本公司将拥有的海南院士村开发建设有限公司40%股权转让于上海久阳房地产
开发有限公司。
(2) 转让股权的股权价值以评估价值为参考，海南中力信资产评估有限公司出具的
［海中力信资评报字（2003）第146号］《资产估价报告》确认的海南院士村开发建设
有限公司净资产的评估价值为7,616.94万元。
(3) 双方同意该股权转让价款总金额为3,128万元，支付方式为现金资产。
截止2003年12月31日，本公司收到上海久阳房地产开发有限公司支付的股权转让款
3,128万元，由此产生的长期股权投资减少11,740,193.37元，产生的股权转让收益为1
9,539,806.63元。
2、未决诉讼事项：
本公司与香港汉盛集团有限公司（以下简称汉盛集团）于1998年3月15日就收购江
苏江盛造船有限公司（收购后变更为现在的江都亚海造船有限公司）部分股权事宜签署
协议，协议约定，股权转让款为人民币5,000万元，款项支付方式为：
(1) 本公司应于1999年1月31日前向汉盛集团支付2,000万元；
(2) 如江苏江盛造船有限公司1999年度审计后纯利达到2,200万元，本公司应向汉
盛集团支付2,000万元；
(3) 本公司应于2000年7月31日前向汉盛集团支付1,000万元。
因本公司尚未支付3,000万元股权转让款，汉盛集团对本公司提起诉讼，上海市第
一中级人民法院立案受理。2003年1月，接上海市第一中级人民法院民事裁定书：冻结
公司银行存款人民币34,648,586.30元（或等值外币）或查封等值财产。另，本公司控
股子公司上海新亚快餐食品有限公司接上海市第一中级人民法院协助执行通知书，因上
述股权转让纠纷案，该院作出的民事裁定书已经发生法律效力。由于财产保全原因，要
求上海新亚快餐食品有限公司协助执行以下事项：冻结公司投资于该公司95%股权（出
资额950,000元），停止办理该股权的转让手续，包括质押事宜。
本公司已针对该项诉讼提出反诉。根据本公司委托代理该诉讼案件的律师事务所出
具的案件进展情况说明所述：该股权转让纠纷一案，案号为（2002）沪一中民五（商）
初字第159号，庭审已于2003年8月份结束，现等待法院判决。
3、本公司尚未解除以其合法持有的社会法人股（除天大天才股票外）599.35万元
质押给中国信达信托投资公司的质押事项。
4、上海嘉丽商务大厦仍处于清理阶段。本公司对该公司的长期投资全额计提了减
值准备，并对与该公司的往来款全额计提了坏账准备。
5、本公司为尽快提高公司资产质量，获得持续盈利能力和减少应收帐款风险，于
2004年1月19日召开了2004年度第一次临时董事会，会议形成决议如下：
(1) 原则同意与江苏省泰州市广播电视台就合资设立泰州同达有线数字网络有限公
司事宜签订《框架协议》。该公司注册资本为1,000万元,本公司持有49%股份，主要合
作经营泰州市数字电视及有线电视增值业务，并授权经营班子在《框架协议》原则下签
订相关《合资合同》报经股东大会审议批准后实施。《合资合同》主要内容尚未正式签
署。
(2)同意将公司拥有的上海嘉丽商务大厦应收帐款5,394,000.00元、上海蝠凯工贸
公司应收帐款215,620.00元、江苏昆山宏华纺织原料公司应收帐款174,000.00元，合计
5,783,620.00元以400万元的金额由上海市荣业律师事务所以风险代理方式一次性买断
，并签订相关《协议书》。上述应收帐款帐龄均为五年以上且已全额计提坏帐准备。《
协议书》主要内容尚未正式签署。
第十一节 备查文件
（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计
报表；
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
的原稿；
（四）2003年年度报告正本。
上海同达创业投资股份有限公司
董事长：陈玉华
二○○四年三月十九日
资产负债表
2003年12月31日
编制单位：上海同达创业投资股份有限公司 单位：人民币元
2003.12.31
资产 附注
母公司数 合并数
流动资产：
货币资金 22,184,676.28 23,721,909.53
短期投资 14,386.80 14,386.80
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 4,384,461.32
其他应收款 67,873,311.45 64,412,936.12
预付账款 9,923,250.00
应收补贴款
存货 1,755,076.68
待摊费用 11,728.41
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 90,072,374.53 104,223,748.86
长期投资：
长期股权投资 38,160,861.42 32,587,740.17
长期债权投资
长期投资合计 38,160,861.42 32,587,740.17
固定资产：
固定资产原价 8,502,488.18 10,534,680.47
减：累计折旧 1,155,028.00 2,724,208.30
固定资产净值 7,347,460.18 7,810,472.17
减：固定资产减值准备 145,080.10 213,116.57
固定资产净额 7,202,380.08 7,597,355.60
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 7,202,380.08 7,597,355.60
无形资产及其他资产：
无形资产 1,048,333.15
长期待摊费用 1,644,481.47 2,017,484.63
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 1,644,481.47 3,065,817.78
递延税项：
递延税款借项
资产总计 137,080,097.50 147,474,662.41
2002.12.31
资产
母公司数 合并数
流动资产：
货币资金 37,759,763.17 40,310,465.83
短期投资 14,386.80 14,386.80
应收票据 331,200.00
应收股利
应收利息
应收账款 2,509,195.78
其他应收款 9,516,115.79 5,200,745.34
预付账款 2,643.60
应收补贴款
存货 1,821,476.60
待摊费用 20,184.35
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 47,290,265.76 50,210,298.30
长期投资：
长期股权投资 29,343,668.79 26,923,079.47
长期债权投资
长期投资合计 29,343,668.79 26,923,079.47
固定资产：
固定资产原价 8,502,488.18 10,472,554.67
减：累计折旧 883,381.21 2,367,351.35
固定资产净值 7,619,106.97 8,105,203.32
减：固定资产减值准备 145,080.10 224,831.85
固定资产净额 7,474,026.87 7,880,371.47
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 7,474,026.87 7,880,371.47
无形资产及其他资产：
无形资产 132,204.91 1,248,538.10
长期待摊费用 1,780,683.03 2,359,521.63
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 1,912,887.94 3,608,059.73
递延税项：
递延税款借项
资产总计 86,020,849.36 88,621,808.97
2003.12.31
负债及所有者权益 附注
母公司数 合并数
流动负债：
短期借款
应付票据
应付账款 1,204,200.89
预收账款 8,511,628.13
应付工资
应付福利费 298,722.96 555,344.26
应付股利 226,625.00 226,625.00
应交税金 17,318.78 109,718.31
其他应交款 608.41 4,867.86
其他应付款 132,416,432.64 132,940,395.76
预提费用 11,103.05
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 132,959,707.79 143,563,883.26
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 132,959,707.79 143,563,883.26
少数股东权益 630,346.81
股本 53,516,750.00 53,516,750.00
减：已归还投资
股本净额 53,516,750.00 53,516,750.00
资本公积 34,237,612.24 34,237,612.24
盈余公积 3,182,384.42 3,182,384.42
其中：法定公益金 717,031.63 717,031.63
现金股利
未分配利润 -86,816,356.95 -86,816,356.95
未确认的投资损失 -839,957.37
外币报表折算差额
股东权益合计 4,120,389.71 3,280,432.34
负债与股东权益总计 137,080,097.50 147,474,662.41
2002.12.31
负债及所有者权益
母公司数 合并数
流动负债：
短期借款 50,000,000.00 50,000,000.00
应付票据
应付账款 1,391,878.25
预收账款 939,782.74
应付工资
应付福利费 291,600.49 554,393.30
应付股利 226,625.00 226,625.00
应交税金 12,002.18 -167,306.10
其他应交款 1,934.00 4,526.02
其他应付款 49,406,981.17 50,053,675.70
预提费用 3,097,450.00 3,097,450.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 103,036,592.84 106,101,024.91
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 103,036,592.84 106,101,024.91
少数股东权益 -23,173.62
股本 53,516,750.00 53,516,750.00
减：已归还投资
股本净额 53,516,750.00 53,516,750.00
资本公积 27,582,827.80 27,582,827.80
盈余公积 3,182,384.42 3,182,384.42
其中：法定公益金 717,031.63 717,031.63
现金股利
未分配利润 -101,297,705.70 -101,297,705.70
未确认的投资损失 -440,298.84
外币报表折算差额
股东权益合计 -17,015,743.48 -17,456,042.32
负债与股东权益总计 86,020,849.36 88,621,808.97
法定代表人:：陈玉华 主管会计工作负责人：周立武 财
务总监：李君强
会计机构负责人：李国旗
利润及利润分配表
2003年度
编制单位：上海同达创业投资股份有限公司 单位：人民币元
2003年度
项目 附注
母公司数 合并数
一、主营业务收入 165,064.26 36,665,176.30
减：主营业务成本 154,917.84 29,451,521.81
主营业务税金及附加 183.90 448,622.96
二、主营业务利润 9,962.52 6,765,031.53
加：其他业务利润 779,016.50 779,016.50
减：营业费用 3,248,839.08
管理费用 2,276,535.72 5,828,990.29
财务费用 3,464,929.65 3,528,008.79
三、营业利润 -4,952,486.35 -5,061,790.13
加：投资收益 19,258,527.90 19,038,735.29
补贴收入
营业外收入 175,307.20 175,307.20
减：营业外支出 21,747.14
四、利润总额 14,481,348.75 14,130,505.22
减：所得税
少数股东损益 24,421.40
加：本期未确认的投资损失 375,264.93
五、净利润 14,481,348.75 14,481,348.75
加：年初未分配利润 -101,297,705.70 -101,297,705.70
其他转入数
六、可供分配的利润 -86,816,356.95 -86,816,356.95
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -86,816,356.95 -86,816,356.95
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -86,816,356.95 -86,816,356.95
2002年度
项目
母公司数 合并数
一、主营业务收入 5,929,295.19 34,728,485.55
减：主营业务成本 5,504,166.00 26,483,432.48
主营业务税金及附加 8,004.43 554,020.39
二、主营业务利润 417,124.76 7,691,032.68
加：其他业务利润 596,621.50 596,621.50
减：营业费用 3,391,221.49
管理费用 7,038,915.64 10,713,516.27
财务费用 3,693,386.94 3,683,991.90
三、营业利润 -9,718,556.32 -9,501,075.48
加：投资收益 11,225,217.41 11,153,995.67
补贴收入
营业外收入 152,271.68 153,221.68
减：营业外支出 1,496.97 3,804.03
四、利润总额 1,657,435.80 1,802,337.84
减：所得税
少数股东损益 7,245.10
加：本期未确认的投资损失 -137,656.94
五、净利润 1,657,435.80 1,657,435.80
加：年初未分配利润 -102,955,141.50 -102,955,141.50
其他转入数
六、可供分配的利润 -101,297,705.70 -101,297,705.70
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -101,297,705.70 -101,297,705.70
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -101,297,705.70 -101,297,705.70
补充资料 附注
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
2003年度
补充资料
母公司数 合并数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 19,539,806.63 19,539,806.63
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
2002年度
补充资料
母公司数 合并数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 14,858,690.76 14,858,690.76
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
法定代表人：陈玉华 主管会计工作负责人：周立武
财务总监：李君强 会计机构负责人：李国旗
现金流量表
2003年度
编制单位：上海同达创业投资股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
其中：购买子公司所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
2003年度
项目
母公司数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 47,589.85
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 53,390,611.86
现金流入小计 53,438,201.71
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 599,305.67
支付的各项税费 44,753.21
支付的其他与经营活动有关的现金 83,376,779.72
现金流出小计 84,020,838.60
经营活动产生的现金流量净额 -30,582,636.89
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 16,927,550.00
其中：出售子公司所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 19,280,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 36,207,550.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金 21,200,000.00
其中：购买子公司所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 21,200,000.00
投资活动产生的现金流量净额 15,007,550.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 50,000,000.00
现金流入小计 50,000,000.00
偿还债务所支付的现金 50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 50,000,000.00
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -15,575,086.89
2003年度
项目
合并数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 48,179,126.72
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 64,695,993.71
现金流入小计 112,875,120.43
购买商品、接受劳务支付的现金 36,486,579.61
支付给职工以及为职工支付的现金 3,293,254.91
支付的各项税费 642,620.31
支付的其他与经营活动有关的现金 107,752,384.10
现金流出小计 148,174,838.93
经营活动产生的现金流量净额 -35,299,718.50
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 16,927,550.00
其中：出售子公司所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 19,280,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 36,207,550.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 196,387.80
投资所支付的现金 17,900,000.00
其中：购买子公司所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 18,096,387.80
投资活动产生的现金流量净额 18,111,162.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 600,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 50,000,000.00
现金流入小计 50,600,000.00
偿还债务所支付的现金 50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 50,000,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 600,000.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -16,588,556.30
补充资料 附注
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润
减：本期未确认的投资损失
加：少数股东本期损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少（减增加）
预提费用的增加（减减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减收益）
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加）
经营性应收项目的减少（减增加）
经营性应付项目的增加（减减少）
其他
经营活动产生现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
2003年度
补充资料 母公司数
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 14,481,348.75
减：本期未确认的投资损失
加：少数股东本期损益
计提的资产减值准备 63,742.62
固定资产折旧 271,646.79
无形资产摊销 2,966.11
长期待摊费用摊销 136,201.56
待摊费用的减少（减增加）
预提费用的增加（减减少） -3,097,450.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） -108,307.20
固定资产报废损失
财务费用 3,464,929.65
投资损失（减收益） -19,258,527.90
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加）
经营性应收项目的减少（减增加） -58,357,195.66
经营性应付项目的增加（减减少） 31,818,008.39
其他
经营活动产生现金流量净额 -30,582,636.89
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 22,184,676.28
减：现金的期初余额 37,759,763.17
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -15,575,086.89
2003年度
补充资料 合并数
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 14,481,348.75
减：本期未确认的投资损失 -375,264.93
加：少数股东本期损益 24,421.40
计提的资产减值准备 121,964.58
固定资产折旧 473,986.10
无形资产摊销 70,966.15
长期待摊费用摊销 342,037.00
待摊费用的减少（减增加） 8,455.94
预提费用的增加（减减少） -3,086,346.95
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） -108,307.20
固定资产报废损失 4,726.72
财务费用 3,464,929.65
投资损失（减收益） -19,038,735.29
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） 66,399.92
经营性应收项目的减少（减增加） -71,354,932.95
经营性应付项目的增加（减减少） 39,604,632.61
其他
经营活动产生现金流量净额 -35,299,718.50
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 23,721,909.53
减：现金的期初余额 40,310,465.83
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -16,588,556.30
法定代表人：陈玉华 主管会计工作负责人：周立武 财务总
监：李君强 会计机构负责人：李国旗
合并资产减值准备明细表
2003年度
编制单位：上海同达创业投资股份有限公司 单位：人民币元
项目 年初余额 本年增加数
一、坏账准备合计 6,100,127.40 121,964.58
其中：应收账款 214,743.51 56,383.21
其他应收款 5,885,383.89 65,581.37
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 28,430,985.53 493,125.63
其中：长期股权投资 28,430,985.53 493,125.63
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 224,831.85
其中：电子及运输设备 151,790.42
机器设备 73,041.43
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计 34,755,944.78 615,090.21
本年减少数
项目 因资产价值 其他原因
回升转回数 转出数
一、坏账准备合计
其中：应收账款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 678,587.90
其中：长期股权投资 678,587.90
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 11,715.28
其中：电子及运输设备 9,105.28
机器设备 2,610.00
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计 678,587.90 11,715.28
本年减少数
项目 年末余额
合计
一、坏账准备合计 6,222,091.98
其中：应收账款 271,126.72
其他应收款 5,950,965.26
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 678,587.90 28,245,523.26
其中：长期股权投资 678,587.90 28,245,523.26
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 11,715.28 213,116.57
其中：电子及运输设备 9,105.28 142,685.14
机器设备 2,610.00 70,431.43
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计 690,303.18 34,680,731.81
法定代表人：陈玉华 主管会计工作负责人：周立武 财务总
监：李君强 会计机构负责人：李国旗
