重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事文林、李晓烈、肖水龙先生未出席董事会，均授权任德祚董事代为行使表
决权。
公司2003年年度财务报告已经四川君和会计师事务所审计并出具了标准无保留意见
的审计报告。
本公司董事长任德祚先生、总经理王政先生、总会计师范明先生声明：保证年度报
告中财务报告的真实、完整。
目录
一、公司基本情况简介
二、会计数据和主要数据摘要
三、股本变动及股东情况
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
五、公司治理结构
六、股东大会简介
七、董事会报告
八、监事会报告
九、重要事项
十、财务会计报告
十一、备查文件
一、公司基本情况简介
(一)公司法定中文名称四川川投长城特殊钢股份有限公司
英文名称SICHUAN CHUANTOU CHANGCHENG SPECIAL STEEL CO.,LTD.
英文名称缩写CSSC
(二)公司法定代表人任德祚
(三)公司董事会秘书沈青峰
联系地址四川川投长城特殊钢股份有限公司董事会办公室
联系电话0816-3650392
传真0816-3651872
电子信箱Sqf569@163.net
(四)公司注册(办公)地址四川省江油市江东路195号
邮政编码621701
国际互连网网址http：//www.cssc.com.cn
电子信箱ctgspub@mail.cssc.com.cn
(五)公司信息披露报纸《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会
指定国际互联网网址：http：//www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点公司董事会办公室
(六)公司股票上市交易所深圳证券交易所
股票简称 川投长钢
股票代码 000569
(七)其他有关资料
公司首次注册登记日期、地点1988年8月28日在四川省江油市工商行政管理局
注册登记，注册资本为53,896万元。
公司最近变更注册登记日期、地点 1998年8月12日在四川省江油市工商行政管理局
变更登记，注册资本为69,514 万元。
法人营业执照注册号5107811800888
税务登记号码510781214308027
公司聘请的会计师事务所名称四川君和会计师事务所
办公地址四川省成都市走马街68
二、会计数据和业务数据摘要
(一)公司本年度实现的业务数据如下：（单位：元）
利润总额 8,581,573.27
净利润 4,494,505.13
扣除非经常性损益后的净利润 4,900,660.03
主营业务利润 107,963,614.19
其他业务利润 12,950,523.84
营业利润 14,793,021.98
投资收益 -5,805,293.81
补贴收入 0
营业外收支净额 -406,154.90
经营活动产生的现金流量净额 10,364,214.55
现金及现金等价物净增减额 53,095,206.78
注：扣除的非经常性损益项目及涉及金额
营业外收支净额-406,154.90元
(二)截止报告期末，公司前三年的主要会计数据和财务指标（单位：元）
2003年 2002年 本年比上年
(调整后) 增减(%)
主营业务收入 1,735,519,757.21 1,539,398,653.90 12.74
利润总额 8,581,573.27 23,084,377.71 -62.83
净利润 4,494,505.13 20,553,540.60 -78.13
扣除非经常性
损益后的净利
润 4,900,660.03 19,663,943.54 -75.08
每股收益 0.0065 0.030 -78.33
扣除非经常性
损益后的每股
收益 0.0070 0.028 -75.00
净资产收益率
摊薄 0.535 2.47 -78.34
加权 0.538 2.51 -78.57
扣除非经常性
损益后的净资
产收益率 0.584 2.37 -75.36
2002年 2001年
(调整前)
主营业务收入 1,539,398,653.90 1,615,477,648.67
利润总额 23,084,377.71 20,333,567.62
净利润 17,516,536.08 20,333,567.62
扣除非经常性
损益后的净利
润 16,626,939.02 17,045,099.89
每股收益 0.025 0.029
扣除非经常性
损益后的每股
收益 0.024 0.025
净资产收益率
摊薄 2.11 2.52
加权 2.15 2.57
扣除非经常性
损益后的净资
产收益率 2.01 2.11
2003年 2002年 本年比上年
(调整后) 增减(%)
扣除非经常性
损益后的加权
净资产收益率 0.587 2.40 -75.54
经营活动产生
的现金流量净
额 10,364,214.55 23,578,565.11 -52.24
每股经营活动
产生的现金流
量净额 0.015 0.034 -52.94
2002年 2001年
(调整前)
扣除非经常性 2.04 2.15
损益后的加权
净资产收益率
经营活动产生 23,578,565.11 6,229,955.57
的现金流量净
额
每股经营活动 0.034 0.009
产生的现金流
量净额
2003年末 2002年末 本年末比上
(调整后) 年末增减(%)
总资产 2,346,700,426.15 2,138,911,288.92 9.71
股东权益(不含
少数股东权益) 839,761,549.53 831,373,771.45 1.01
每股净资产 1.208 1.196 1.00
调整后的每股
净资产 1.027 1.048 -2.00
2002年末 2001年末
(调整前)
总资产 2,138,911,288.92 2,137,453,050.55
股东权益(不含
少数股东权益) 828,336,766.93 806,359,820.66
每股净资产 1.192 1.160
调整后的每股
净资产 1.044 0.9997
按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号》的要求，全面摊薄
和加权平均计算的净资产收益率及每股收益如下：
资产收益率
报告期利润 金额 全面摊薄 全面摊薄
主营业务利润 107,963,614.19 12.86% 12.95%
营业利润 14,793,021.98 1.76% 1.77%
净利润 4,494,505.13 0.54% 0.54%
扣除非经常性损益后的净利润 4,900,660.03 0.58% 0.59%
每股收益
报告期利润 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.1553 0.1553
营业利润 0.0213 0.0213
净利润 0.0065 0.0065
扣除非经常性损益后的净利润 0.0070 0.0070
注：主要财务指标计算方法
全面摊薄每股收益＝报告期利润／期末股份总数
全面摊薄净资产收益率＝报告期利润／期末净资产×100％
加权平均每股收益＝报告期利润／[期初股份总数＋报告期因公积金转增股本或股
票股利分配等增加股份数＋报告期因发行新股或债转股等增加股份数×增加股份下一月
份起至报告期期末的月份数／报告期月份数－报告期因回购或缩股等减少股份数×减少
股份下一月份起至报告期期末的月份数／报告期月份数]
加权平均净资产收益率＝报告期利润／[期初净资产＋报告期净利润／2＋报告期发
行新股或债转股等新增净资产－报告期回购或现金分红等减少净资产×减少净资产下一
月份起至报告期期末的月份数／报告期月份数]×100％
每股净资产＝年度末股东权益／年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产＝[报告期末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待
处理(流动、固定) 资产净损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余额]／年度
末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额＝经营活动产生的现金流量净额／年度末普通股
股份总数
(三)报告期内股东权益变动情况(单位：元)
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 695,142,187.00 275,116,930.00 67,356,614.63
本期增加 3,893,272.95
本期减少
期末数 695,142,187.00 279,010,202.95 67,356,614.63
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 20,176,847.90 -206,241,960.18 831,373,771.45
本期增加 4,494,505.13 8,387,778.08
本期减少
期末数 20,176,847.90 -201,747,455.05 839,761,549.53
变动原因：
1.资本公积增加系公司对资本公积中原资产评估增值部分,按现行法定税率计算未
来需要交纳的所得税，经江油市地方税务局同意按年摊销部分转入资本公积3,012,216
.78 元，以及2003 年度因债务重组收益881,056.17 元转入资本公积所致。
2. 未分配利润增加系公司在2003 年度实现盈利所致。
三、股本变动及股东情况
(一)公司股份变动情况（单位：股）
本次变动增减(+，-)
本次变动前 公积金
配股 送股 增发 小计 本次变动后
转股
一、未上市流通股份
1.发起人股份 408,612,775 408,612,775
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 408,612,775 408,612,775
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份 138,600,000 138,600,000
3.内部职工股
4.优先股或其他
未上市流通股份合计 547,212,775 547,212,775
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 147,929,412 147,929,412
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计 147,929,412 147,92
9,412
三、股份总数 695,142,187 695,142,187
注：①期末已流通股份中含公司高级管理人员持股157股。
②本公司无内部职工股。
(二) 公司前十名股东、前十名流通股股东持股情况表
报告期末股东总数 63300户
前十名股东持股情况
年末持股数 比例
股东名称 年度内增减
量 (%)
四川长城殊钢(集团)有限责
任公司 -29,000,000 402,816,725 57.95
上海上科科技投资有限公司 29,000,000 29,000,000 4.17
河北证券有限责任公司 23,100,000 3.32
深圳国际信托投资公司 0 19,554,150 2.81
攀枝花钢铁(集团)公司 0 11,550.000 1.66
深圳深业物流集团股份有限
公司 0 6,930,000 1.00
深圳物业发展(集团)股份有
限公司 0 5,775,000 0.83
深圳中财投资发展公司 0 5,775,000 0.83
深圳市旗扬投资有限公司 0 3,466,000 0.49
深圳祥源印刷包装有限公司 0 3,465,000 0.49
报告期末股东总数
前十名股东持股情况 股份类 质押或冻结
股东性质
股东名称 别 的股份数量
四川长城殊钢(集团)有限责
任公司 未流通 402,816,725 国有股东
上海上科科技投资有限公司 未流通 0 国有股东
河北证券有限责任公司 未流通 0
深圳国际信托投资公司 未流通 0
攀枝花钢铁(集团)公司 未流通 0
深圳深业物流集团股份有限
公司 未流通 0
深圳物业发展(集团)股份有
限公司 未流通 5,775,000
深圳中财投资发展公司 未流通 5,775,000
深圳市旗扬投资有限公司 未流通 0
深圳祥源印刷包装有限公司 未流通 3,465,000
前十名股东关联关系或一致行动的说明 公司前十名股东之间不存在关联关系，
不存在《持股变动信息管理办法》中
所指定的一致行动人。
前十名流通股股东持股情况
股东名称 年末持有流通股的数量(股) 种类(A、B、H股或其它)
赵德全 300,166 A股
普丰证券投资基金 293,326 A股
张尧惠 256,050 A股
马述婷 240,000 A股
上海源和咨询有限公司 229,002 A股
胡解新 225,700 A股
夏涛 200,000 A股
许妙珠 198,550 A股
张惠宝 181,800 A股
林胜 171,500 A股
前十名流通股东关联关系或一致行动的说明 未知公司前十名流通股东之间是否存
在关联关系或属于《持股变动信息管
理办法》规定的一致行动人。
注：
根据绵阳市中级人民法院(2002)绵法执字第39-2 号裁定，2003 年4 月2 日，绵阳
市中级人民法院委托四川省嘉士利拍卖有限公司拍卖四川长城特殊钢(集团)有限公司持
有的本公司国有法人股23,000,000 股，并于2003 年4 月12 日拍卖成交，买受人为上
海上科科技投资有限公司；2003 年6 月，绵阳市中级人民法院委托上海拍卖行有限责
任公司拍卖四川长城特殊钢(集团)有限公司持有的本公司国有法人股6,000,000 股，并
于2003 年7 月5 日拍卖成交，买受人为上海上科科技投资有限公司。
(三)公司控股股东及其实际控制人情况简介
控股股东名称：四川长城特殊钢(集团)有限责任公司
法定代表人：陈勇
成立日期：1996年11月
注册资本：249800万元
主营业务：钢冶炼、钢压延加工，冶金机电设备的设计、制造，维修及备品件供应
，专用铁路线运输及维修、汽车运输及修理，系统内土木工程建筑，冶金、机电、建筑
的技术咨询及综合技术服务，废钢、废旧有色金属等的采购。
本公司原控股股东四川川投长城特殊钢(集团)有限责任公司于2003 年1 月6 日经
国家经济贸易委员会国经贸产业(2003)22 号文批准同意实施债转股，并于2003 年4 月
5 日更名为四川长城特殊钢(集团)有限责任公司。四川长城特殊钢(集团)有限责任公司
经验资后的注册资本为249800 万元，其中，中国华融资产管理公司出资136809 万元，
占注册资本总额的54.77％；四川省投资集团有限责任公司出资60202 万元，占24.10％
；中国信达资产管理公司出资26652万元，占10.67％；中国东方资产管理公司出资244
27 万元，占9.78％；中国长城资产管理公司出资1710 万元，占0.68％。
2003年11月18日，四川长城特殊钢(集团)有限责任公司的现有全部股东与攀枝花钢
铁(集团)公司在四川成都签定了《经营托管合同》。长钢集团公司现有全部股东同意将
其持有的长钢集团公司股权中除所有权、处置权和收益权以外的经营管理权临时委托给
攀钢集团公司行使。根据托管合同，临时托管期间，委托方依照公司章程进行重大经营
决策，承担相关义务，长钢集团公司的日常经营管理权力由攀钢集团公司行使，公司的
高级经营管理人员由攀钢集团公司提出建议名单由长钢集团公司董事会重新聘任，对长
钢集团公司的重大生产经营决策，受托方将及时提请委托方召开董事会或股东大会进行
审议。
新控股股东名称 四川长城特殊钢(集团)有限责任公司
新实际控制人名称
变更日期 2003年4月5日
刊登日期和报刊 2003年1月14日、4月10日、12月4日的
《中国证券报》、《上海证券报》
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
(一)董事、监事和高级管理人员情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期
任德祚 董事长 男 51 2002.06～2005.05
文林 董事 男 47 2002.06～2005.05
李晓烈 董事 男 46 2002.06～2005.05
李生国 董事 男 36 2002.06～2005.05
王政 总经理 男 46 2003.11～2005.05
王剑志 董事、副总经
理、总工程师 男 48 2002.06～2005.05
范明 董事、副总经
理、总会计师 男 40 2002.06～2005.05
王卫民 董事 女 51 2003.06～2005.05
肖水龙 董事 男 40 2002.06～2005.05
张强 独立董事 男 42 2002.06～2005.05
苏天森 独立董事 男 61 2002.06～2005.05
夏传文 独立董事 男 41 2003.06～2005.05
陈志坚 独立董事 男 38 2003.06～2005.05
唐常歧 监事会召集人 男 49 2002.06～2005.05
包庆云 监事 男 51 2002.06～2005.05
鲍善勤 监事 男 49 2002.06～2005.05
付正刚 监事 男 38 2002.06～2005.05
吕晓霞 监事 女 42 2002.06～2005.05
冯建勇 总经理助理 男 40 2002.06～2005.05
谭建海 总经理助理 男 48 2002.06～2005.05
张佐国 总经理助理 男 35 2002.06～2005.05
沈青峰 董事会秘书 男 37 2002.06～2005.05
年初持 年末持 变动
姓
名 股数 股数
(股) (股) 原因
任德祚 0 0 -
文林 0 0 -
李晓烈 0 0 -
李生国 0 0 -
王政 0 0
王剑志
0 0 -
范明
0 0 -
王卫民 0 0
肖水龙 0 0 -
张强 0 0 -
苏天森 0 0 -
夏传文 0 0 -
陈志坚 0 0 -
唐常歧 0 0 -
包庆云 0 0 -
鲍善勤 0 0 -
付正刚 157 157 -
吕晓霞 0 0 -
冯建勇 0 0 -
谭建海 0 0 -
张佐国 0 0 -
沈青峰 0 0 -
公司董事、监事在股东单位的任职情况如下：
在股东单位 是否在股东
姓名 任职的股东单位名称 任职期间 单位领取报
担任的职务 酬、津贴
任德祚 长钢集团公司 党委书记、董事 2003.04-今 否
文林 长钢集团公司 董事 2003.04-今 否
李晓烈 长钢集团公司 董事、副总经理 2003.04-今 是
李生国 长钢集团公司 副总经理 2003.11-今 否
王卫民 河北证券有限责任公司 副总裁 1998-今 是
肖水龙 深圳国际信托投资公司 副总经理 2002.10-今 是
唐常歧 长钢集团公司 党委副书记
纪委书记 2002.05-今 是
包庆云 长钢集团公司 副总经济师 2002.05-今 是
付正刚 长钢集团公司 纪委副书记 2002.05-今 是
(二)董事、监事、高级管理人员年度报酬情况
1.董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序及确定依据
经第五届董事会第二次会议批准，公司员工工资总额与经营目标的完成情况挂钩考
核，完成经营目标，总经理的薪酬为人均工资的6-8倍，副总经理（含助理）的薪酬为
总经理的85%。
2.董事、监事和高级管理人员年度报酬情况(单位：元)
年度报酬总额 446,060
金额最高的前三名董事的报酬总额合计 186,362
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额合计 166,746
独立董事津贴 40,000/人年
独立董事其他待遇 -
不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 文林、李晓烈、王卫民、肖水龙、
唐常歧、包庆云、鲍善勤、付正刚、吕晓霞
人数
60000 元以上2人
55000-60000 元5人
35000-45000 元1人
(三)报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况
2003 年6 月27 日，经公司2003 年第一次临时股东大会决议，李分顺先生不再担
任公司董事职务，王卫民女士当选公司董事，夏传文、陈志坚先生当选公司第五届董事
会独立董事。
2003 年11 月21 日，经公司第五届董事会第十次(临时)会议决议，李生国先生因
工作变动，不再担任公司总经理职务，决定聘任王政先生任公司总经理。
(四) 公司员工情况
报告期末，公司员工总数为在岗14048人，其中， 生产人员11641人、销售人员33
2人、技术人员1150人、财务人员232人、行政人员693人。
五、公司治理结构
(一)公司治理实际情况
公司自上市以来严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和证券监管部门的有
关规定不断完善公司治理，规范运作，保护公司及股东的利益。公司已按照《上市公司
治理准则》等法规的要求，修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议
事规则》、《监事会议事规则》，制定了《经理工作细则》和《公司信息披露制度》，
并建立了第五届董事会薪酬委员会。
报告期内，公司根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》
的规定，于2003年6月27日召开了2003年第一次临时股东大会，增选夏传文、陈志坚先
生为公司独立董事。临时股东大会决议公告刊登于2003年6月28日《中国证券报》、《
上海证券报》。目前，公司第五届董事会由12名董事组成，其中独立董事4名，独立董
事人数已达到董事会人数的三分之一。
(二)独立董事履行职责情况
公司独立董事自任职以来，认真履行法律、法规和《公司章程》赋予的责权，出席
董事会会议和股东大会，检查和指导公司生产经营工作，对公司关联交易、高级管理人
员聘任或解聘发表独立意见，在董事会日常工作及重要决策中尽职尽责，维护公司及全
体股东的利益，做到了勤勉尽责。
(三)公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况
1.人员方面
公司总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人、董事会秘书在本公司领取薪酬
，没有在股东单位担任除董事以外的职务；财务人员未在关联公司兼职；公司全体员工
调配，劳动合同的签订和调整均做到独立运作。
2.资产方面
公司资产完整，控股股东投入公司的资产独立完整、权属清晰。由本公司所使用的
生产系统、辅助生产系统和主要的配套设施、工业产权、商标、非专利技术等资产已全
部进入上市公司，并办理了产权变更手续。
3.财务方面
公司财务独立，建立了独立的财务核算体系；具有规范、独立的财务会计制度和分
、子公司的财务管理制度；独立在银行开户，不存在与控股股东共用一个银行帐户的情
况，并独立纳税。
4.机构方面
公司董事会、监事会独立运作。公司设有独立的财务、技术开发和生产、销售、供
应等生产经营等管理机构。公司办公室、劳动人事部、企业管理部、监察审计部、党群
系统与控股股东实行"一套人马、两块牌子"的运作模式。
5.业务方面
公司拥有相对独立的产、供、销系统。控股股东及其下属的其他单位未从事与本公
司相同或相近的业务，不存在同业竞争情况。
(四)高级管理人员的考评及激励机制的建立、实施情况
经董事会审议批准，公司员工工资总额与经营目标的完成情况挂钩考核，完成经营
目标，总经理的薪酬为人均工资的6-8倍，副总经理（含助理）的薪酬为总经理的85%。
按照2002年公司对中高级管理人员实施"岗效工资"和"风险抵押金"制度，经过考核，兑
现了中高级管理人员2002年度风险抵押金。
六、股东大会简介
㈠股东大会情况
公司在报告期内召开了两次股东大会。
1.2003 年年度股东大会情况。2003 年3 月18 日，公司董事会在《中国证券报》
、《上海证券报》刊登了《召开2003 年年度股东大会的公告》。公司2003 年年度股东
大会于2003 年4月18 日上午在集团公司办公楼三楼电话会议室召开。出席本次会议的
股东和股东代理人共计8 人，代表股份464,979,875 股， 占本公司有表决权总股份数
的66.89％。
大会以记名投票表决方式，逐项审议并通过了如下决议：(1)《2002 年度董事会工
作报告》；
(2)《2002 年度监事会工作报告》；(3)《2002 年度财务决算报告》；(4)《2002
年度利润分配预案》；(5)《2002 年年度报告及摘要》；(6)决定续聘四川君和会计师
事务所对本公司进行财务报表审计、净资产验证及其他相关咨询服务业务，聘期一年。
决议公告刊登在2002 年4 月19 日《中国证券报》、《上海证券报》上。
2.2003 年第一次临时股东大会。2002 年5 月24 日，公司董事会在《中国证券报
》、《上海证券报》刊登了《召开2003 年第一次临时股东大会的公告》。公司2003 年
第一次临时股东大会于2003 年6 月27 日上午在集团公司办公楼三楼电话会议室召开。
出席本次会议的股东和股东代理人共计6 人，代表股份423,254,225 股， 占本公司有
表决权总股份数的60.89％。
大会以记名投票表决方式，逐项审议并通过了如下决议：(1)《关于调整第五届董
事会公司董事的议案》；(2)《关于增聘独立董事的议案》。
决议公告刊登在2002年6月28日《中国证券报》、《上海证券报》上。
㈡报告期内，选举、更换公司董事、监事情况
经公司2003年第一次临时股东大会决议，李分顺先生不再担任公司董事职务，王卫
民女士当选公司董事，夏传文、陈志坚先生当选公司第五届董事会独立董事。
七、董事会报告
㈠报告期内公司整体经营情况的讨论与分析
2003年，在钢材市场产品价格不断上涨的情况下，公司克服上游原材料市场急剧变
化，年初和年底能源供应空前紧张等困难，全年生产钢44.24万吨、钢材43.12万吨，实
现主营业务收入17.36亿元，分别比上年增长了-4.22%、-3.06%、12.80%；实现利润总
额858.16万元，净利润449.45万元。2003年度经营计划完成情况如下：
原拟定的本年度经营计划 本年度实际数
钢产量(万吨) 50 44.24
成品钢材产量(万吨) 48.5 43.12
销售收入(不含税)(亿元) 16.5 17.36
差异说明
本年度钢、钢材产量未完成年度经营计划主要是由于流动资金短缺，原材料涨价，
导致原材料供应紧张，加之停电、限电的影响，使公司生产能力未得到充分发挥；销售
收入比年初计划有较大幅度增长主要是钢材价格上涨所致，全年钢材平均综合售价为3
864元/吨，比上年增加520元/吨。
公司全年度实现的净利润低于三季度实现的净利润，主要原因一是四季度能源供应
紧张，生产能力不能完全发挥；二是原材料价格急剧上升，成本增加,全年平均销售成
本3604 元/吨,比上年增加481 元/吨,上升15.52%；三是年末管理费用中计提的减值准
备增加。
(二)报告期内经营情况
1.主营业务收入、主营业务利润分行业、产品、地区构成情况
本公司主营业务为钢冶炼、钢压延加工。本公司属特钢行业，报告期内，公司主营
业务收入及主营业务利润均全部来源于特钢产品。
主营业务分行业、产品情况表(单位：万元)
分行业或分产
主营业务收入 主营业务成本 毛利
品 率(%)
冶金行业 173551.98 162024.10 6.62
其中：
关联交易 33022.54 30800.12 6.73
热轧中小型材 55553.96 52654.52 5.22
热轧大型材 24584.69 22332.26 9.16
锻压型材 18317.75 18355.31 -0.21
热轧带钢 23303.25 19652.18 15.67
关联交易定价
原则 执行市场公允价格，无任何高于或低于正常市场价格的情况。
关联交易必要
性、持续性的
说明
分行业或分产 主营业务 主营业务 毛利率
收入比上 成本比上 比上年
品 年增减 年增减 增减(%)
(%) (%)
冶金行业 12.74 12.70 13.30
其中：
关联交易 -8.79 -8.02 -10.38
热轧中小型材 5.54 4.56 20.55
热轧大型材 26.20 29.02 -17.85
锻压型材 11.59 14.56 -108.79
热轧带钢 9.23 6.79 13.96
关联交易定价
原则
关联交易必要 长钢集团公司所属全资子公司为本公司转供天然气，并提供部
分备品备
性、持续性的 件和内部铁路运输服务，本公司同时向长钢集团公司及其子公司
销售部分钢
说明 材，保证了公司生产经营稳定，并可充分利用控股股东及其驻外
机构等资源
扩大本公司的销售渠道。
主营业务分地区情况
地区 主营业务收入(万元) 主营业务收入比上年增减(%)
华北 7709.20 9.56
东北 761.26 -73.62
华东 23224.20 -11.41
中南 11202.49 -9.20
西北 9656.79 36.11
西南 120998.04 23.00
合计 173551.98 100
2.公司主要产品或服务及其市场占有率情况
本公司是国家基础原材料工业企业，可向能源、交通、国防、航空航天、核工业、
电子通讯、石油化工、机械及汽车制造等行业提供12大类、5000余个规格品种的特殊钢
材和金属制品，其中，有12％以上的产品达到国际先进水平，90％以上的产品按国家标
准和国际标准生产，34个产品获国家、部、省级优质产品称号。2003年，公司在特钢产
品市场的占有率为1.58%。
3.本公司无控股子公司，也不存在来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润的
影响达到10%以上的情况。
4.主要供应商、客户情况(单位：万元)
向前五名供应商采购金额合计 19321.80 占采购总额比重 13.66%
向前五名销售客户销售金额合计 38251.20 占销售总额比重 22.04%
5.在经营中出现的困难与问题及解决方案
(1)经营中的困难和问题主要表现在：一是废钢、铁合金等原材料以及能源价格上
涨，增加了产品成本；二是物资供应极度紧张，能源长时间限量供应，导致生产组织的
难度加大；三是营运资金不足。
(2)采取的主要对策及措施：
①全力确保生产经营正常运转
面对资源高度紧缺、废钢及大部份合金料价格涨幅达到20-50%、资金供给严重不足
的严峻形势，公司以抓规模经营为依托，夯实经营运作基础，拓宽经营绩效渠道，一是
全力以赴加大供应投入，尤其是废钢、生铁、合金等主料的投入，以满足生产经营平稳
运行和放量上规模的需要；二是进一步畅通各生产区之间调拨炉料的供应互保机制，增
强了生产组织的连续性，减少停炉待料时间；三是按照工艺路线最优、效益最大化、最
能体现工艺装备优势的原则，畅通了互调锭坯渠道，充分发挥一生产区的连铸能力、四
生产区的精炼能力、三生产区和四生产区的加工能力，全年共实现锭坯互调1411吨。
②加大品种结构调整力度
2003 年，公司继续坚持以市场为导向，以销售为龙头，狠抓产品结构调整，提高
企业综合效益。全年共产高合工材33904 吨，Cr 不锈材46173 吨，高温合金材451 吨
，在公司历史上重点品种销售收入首次达到主营业收入的40%，模具材、不锈材等品种
的主导地位日益显现。
③紧跟市场变化，不断调整产品销售策略
2003年，公司坚持以市场为导向，抓住钢材市场趋暖的机遇，销售系统一是紧贴市
场采取拉涨和跟涨的营销策略，成功进行了30次产品调价，最大限度地保护了企业利益
；二是通过加强市场研究，根据产品的边际贡献及毛利水平，从价格和合同流向上对品
种结构进行优化引导，担当起了在品种结构调整中的龙头地位，使高合金比达到了23.
02%，比上年提高了5.84个百分点；三是通过强化产品自销，缩小抵串规模，保证了销
售单价和货币回笼的同步增长，全年货币回笼20.42亿元，基本保证了资金运作的要求
。经过不懈努力，全年共销售钢材44.8万吨，实现销售收入17.4亿元，产销率达到100
.05%。
(三)公司投资情况
1.报告期末公司对外投资余额为50,125,840.54元。主要投向为：
被投资企业名称 经营范围 投资金额(元) 权益比例(％)
四川长城协和钢管公司 不锈钢管 23,978,401.54 24.76
攀钢财务公司 金融 16,161,500.00 4.72
华西证券公司 金融 3,000,000.00 0.42
四川省房地产开发公司 房地产 2,000,000.00 2.39
吉林炭素厂 石墨制品 1,520,000.00 0.31
报告期末公司对外投资额比上年增加6,194,706.19 元，增长14.10%。主要是①20
03 年度12 月26 日，根据公司第五届董事会第12 次（临时）会议决议通过认购攀钢集
团财务公司增发的新股1000 万股，投资金额为1200 万元；②根据2002 年4 月30 日四
川长城协和钢管有限公司净资产计算确定的股权投资差额为借差350,820.65 元，按10
年期平均摊销，2003 年度摊销35,082.07 元；2003 年度本公司根据持有的四川长城
协和钢管有限公司的股权比例及四川长城协和钢管有限公司实现的净利润计算确认200
3 年度的损益调整金额为-5,770,211.74 元；本公司2003 年度累计确认投资收益-5,8
05,293.81 元。
2.报告期内，公司未募集资金。公司于1996年配股募集资金已按《配股说明书》的
要求投入使用。
3.报告期内，非募集资金投资项目情况
报告期内，公司投资项目主要是用非募集资金进行现有生产线的技术改造，2003年
共完成固定资产投资2096万元。主要技改项目的投资进度如下：
(1)一生产区轧钢分厂加热炉蓄热式改造。项目计划投资110万元，报告期内完成2
6.5万元，累计完成投资103.4万元。已完工投产。
(2)一生产区锻钢分厂5#退火炉改造。项目计划投资172万元，报告期内完成172万
元，累计完成投资172万元。项目已于7月28日竣工试车成功，并交付使用，改造后退火
炉最大装炉量可达到60吨。
(3) 三生产区新增600立方制氧机。项目计划投资520万元，报告期内完成377万元
，累计完成投资495万元。项目已完工投产，各项指标均达到考核要求，为增产高附加
值产品创造了条件。
(4)三生产区2000吨快锻机组电控系统改造。项目计划投资200万元，报告期内完成
82万元，累计完成投资82万元。项目正在实施中。
(5)三生产区轧钢分厂连续式加热炉改造。项目计划投资950万元，报告期内完成1
70万元，累计完成投资170万元。项目正在实施中。
(6)四生产区炼钢改造。项目计划投资800万元，报告期内完成240万元，累计完成
投资700万元。已完工投产。
(7)四生产区初轧分厂新增方扁坯修磨机。项目计划投资162万元，报告期内完成4
0万元，累计完成投资210万元。项目已完工投产。
非募集资金主要项目情况表
项目名称 项目金额(万元) 项目进度(%)
一生产区轧钢分厂加热炉蓄热式改造 110 100.00
一生产区锻钢分厂5#退火炉改造 172 100.00
三生产区新增600立方制氧机 520 100.00
三生产区2000吨快锻机组电控系统改造 200 41.00
三生产区轧钢分厂连续式加热炉改造 950 17.89
四生产区炼钢改造 800 100.00
四生产区初扎分厂新增方扁坯修磨机 162 100.00
合计 2914 --
项目名称 项目收益情况
一生产区轧钢分厂加热炉蓄热式改造 已完工投产
一生产区锻钢分厂5#退火炉改造 已完工投产
三生产区新增600立方制氧机 已完工投产
三生产区2000吨快锻机组电控系统改造 -
三生产区轧钢分厂连续式加热炉改造 -
四生产区炼钢改造 已完工投产
四生产区初扎分厂新增方扁坯修磨机 已完工投产
合计
(四)公司财务状况(单位：元)
项目 2003年 2002年 增减(％)
总资产 2,346,700,426.15 2,138,911,288.92 12.74
股东权益 839,761,549.35 831,373,771.45 1.01
主营业务利润 107,963,614.19 96,966,101.88 11.34
净利润 4,494,505.13 20,553,540.60 -78.13
现金及现金等价物净增加额 53,095,286.78 11,210,208.20 373.63
报告期内总资产比上年增加 12.74％，主要是公司在2003年度实现盈利导致资产增
加以及流动资产中货币资金、其他应收款和预付账款增加所致。
报告期内股东权益比上年增加1.01％，主要是资本公积增加以及公司在2003年度内
实现盈利所致。
报告期内主营业务利润比上年增加11.34％，主要是主营业务收入的增幅高于主营
业务成本的增幅所致。
报告期内净利润比上年下降78.13％，主要是公司管理费用中计提的减值准备增加
以及公司根据川省地方税务局[川地税函(2003)241号]2002年度公司所得税减按15%税率
征收，将多计提的企业所得税3,037,004.52元于报告期冲回，相应增加2002年度净利润
所致。报告期内现金及现金等价物净增加额比上年增加373.63%，主要是筹资活动产生
的现金流量净额增加所致。
根据四川省地方税务局[川地税函(2003)241号]批准本公司享受国家西部大开发税
收优惠政策，2002年度公司所得税减按15%税率征收。本公司在2002年度决算中已按33
%计提应缴企业所得税5,567,841.63元，多计提的3,037,004.52元企业所得税已于报告
期冲回,为此而调整了年初"应缴税金----企业所得税"和"未分配利润"，对报告期损益
没有影响。
经江地税函[2004]50 号批复，本公司2003 年度符合享受西部大开发企业所得税优
惠政策的条件，同意本公司2003 年度企业所得税减按15%的税率计征。
(五)生产经营环境以及宏观政策、法规的变化对公司的影响
2003年12月23日，国家发改委出台了《国务院办公厅转发发改委等部门关于制止钢
铁电解铝水泥行业盲目投资若干意见的通知》，将对国内钢铁行业的健康发展产生积极
作用。但近年来，国内钢铁行业产能增长较快，市场竞争加剧，各种原辅材料、能源价
格急剧上涨，资源和运输紧张，对公司报告期及今后的产品成本产生不利影响。
(六)新年度业务发展计划
1.公司2004年经营目标
钢产量 60万吨
成品钢材产量 60万吨
销售收入(不含税) 26.73亿元
2.实现公司2004年经营目标的主要措施
(1)精心组织生产，实现"双60 万"目标
2004 年，公司明确了"抓住两头、控制中间"的工作思路，确保全年目标的实现。
抓住物资进厂关，着力加强供应网络建设和基地建设，调整供户结构和资源结构，形成
稳定可靠的资源保证渠道；抓住产品出厂关，全面加强市场研究和市场开拓工作，通过
逐步优化、整合销售网络，扩大目标用户群，在确保合同总量的同时，突出重点品种钢
材的销售；"控制中间"就是要加强生产组织，精心组织，严格控制，加强协调，提高资
源配置效率，确保生产的稳定、均衡和满负荷运行。
(2)加速技术改造步伐，全面提升企业竞争力公司进行技术改造的总体目标是建设
"特殊钢精品基地"。为此，需积极推进炼钢厂连铸生产线改造、二轧厂合金扁钢生产线
改造、锻钢厂生产线改造，并确保技改的科学性、严谨性、效益性。
(3)深化体制改革，完善管理程序为适应社会化大生产要求，公司于年初组建了炼
钢厂、锻钢厂、第一轧钢厂、第二轧钢厂等8 个专业化生产单位，同时，对供应、销售
、财务实行集中统一管理，实施专业化集中管理模式，彻底改变公司原有的以地域为界
，分散配置资源的管理体制和运行机制。在初步实现资源的集中管理和有效配置后，进
一步理顺管理关系，明确工作职责，完善规章制度，提高管理效率，对管理体制改革进
行深化和完善。
(4) 夯实基础管理，坚持从严治厂按照"严字当头，严格管理，严格要求，铁面无
私，一丝不苟"的二十字方针从严治厂。公司首先将在强化基础管理上下功夫，通过不
断细化管理标准，完善计量设施，加强统计和数据传递管理，规范各种记录、台帐，完
善和强化考核，从严控制管理过程，确保管理的时效和实效。进一步加强各项专业管理
工作，在供应管理方面，加大厂家直购和集中采购力度，扩大招标采购范围，积极探索
承包采购方式；在销售管理方面，积极培育中等规模的客户，控制大户和散户数量，完
善营销网络，积极推行品牌营销战略；在资金管理方面，提高资金运作效率，通过严格
推行原辅材料及在制品、半成品定额管理，努力降低资金占用，采取一切措施，盘活存
量资产，增加资金流量。
(七)董事会日常工作情况
1.报告期内董事会的会议情况及决议内容
报告期内，公司董事会共召开了8次会议。
(1)2003 年3 月16 日，召开五届五次董事会会议，应到会董事10人，实到6人，有
3人授权委托其他董事代为出席。会议审议并一致通过如下决议：
①审议通过2002 年度董事会工作报告；
②审议通过2002 年度总经理工作报告；
③审议通过2002 年度财务决算报告；
④审议通过《关于变更固定资产折旧方法的议案》；
⑤审议通过《2002 年度利润分配预案》；
⑥审议通过《关于支付会计师事务所报酬的议案》；
⑦同意续聘四川君和会计师事务所对本公司进行财务报表审计、净资产验证及其他
相关咨询服务业务，聘期一年。
⑧审议通过《2002 年年度报告及摘要》；
⑨决定于2003 年4 月18 日(星期五)上午9:00 在川投长钢集团公司办公楼三楼电
话会议室召开2003 年年度股东大会。
董事会会议决议公告刊登在2003年3月18日《中国证券报》、《上海证券报》上。
(2)2003 年4 月18 日，召开五届六次董事会会议，应到会董事10 人，实到6 人，
有3 人授权委托其他董事代为出席。会议审议并一致通过公司2003 年第一季度季度报
告，并同意公告。
(3) 2003 年5 月23 日，公司召开五届七次董事会会议，应到会董事10 人，实到
6 人，有4 人授权委托其他董事代为出席。会议审议并一致通过如下决议：
①同意李分顺先生不再担任公司第五届董事会董事职务，推荐王卫民女士为公司第
五届董事会董事。
②同意提名夏传文、陈志坚先生为公司第五届董事会独立董事。
③决定召开2003 年第一次临时股东大会，审议上述第一、二项议案。
董事会会议决议公告刊登在2003年5月24日《中国证券报》、《上海证券报》上。
(4)2003年8月14日，召开五届八次董事会会议，应到会董事12人，实到10人，有2
人授权委托其他董事代为出席。会议审议并一致通过公司2003年半年度报告及摘要。
董事会会议决议公告刊登在2003年8月16日《中国证券报》、《上海证券报》上。
(5) 2003年10月29日，召开五届九次董事会会议，应到会董事12人，实到7人，有
4人授权委托其他董事代为出席。会议审议并一致通过公司2003年第三季度报告，并同
意公告。
(6) 2003 年11 月21 日，召开五届十次董事会(临时)会议，应到会董事12 人，实
到4 人，有6 人授权委托其他董事代为出席。会议审议并一致通过《关于调整公司经营
班子的议案》。
董事会会议决议公告刊登在2003年11月25日《中国证券报》、《上海证券报》上。
(7) 2003 年12 月2 日，五届十一次董事会(临时)会议以通讯方式召开，公司12
名董事，有11 名董事表决同意，1 名董事弃权，通过了《关于抵押贷款的议案》。
董事会会议决议公告刊登在2003 年12 月4 日《中国证券报》、《上海证券报》上
。
(8) 2003 年12 月26 日，五届十二次董事会(临时)会议以通讯方式召开，公司12
名董事，有11 名董事表决同意，1 名董事反对，通过了《关于向攀钢集团财务公司增
资的议案》。
2.对股东大会决议的执行情况
①公司董事会对2003年年度股东大会和第一次临时股东大会的决议均已执行完毕。
②报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况
经2003年年度股东大会审议通过，公司2002年度实现的净利润全部用于弥补亏损，
不向股东分配，也不以资本公积金转增股本。
(八)利润分配预案
本公司2003 年度实现净利润4,494,505.13 元， 由于2002 年末未分配利润为-20
6,241,960.18 元，根据本公司章程的规定，2003 年度实现的净利润全部用于弥补亏损
，不向股东分配，也不以资本公积金转增股本。
(九) 关联方资金往来及对外担保的专项说明
1.注册会计师专项说明[君和审字（2004）第1040]号
四川川投长城特殊钢股份有限公司大股东及关联方
资金占用及违规担保情况的专项审核意见
四川川投长城特殊钢股份有限公司全体股东：
根据中国证监会[证监发（2003）56 号]《关于规范上市公司与关联方资金往来及
上市公司对外担保若干问题的通知》规定以及中国证监会、国务院国有资产监督管理委
员会[证监发（2003）56 号]《关于规范上市公司对外担保若干问题的通知》要求，我
们在对四川川投长城特殊钢股份有限公司（以下简称"川投长钢公司"）2003 年度会计
报表进行审计时，就其大股东及关联方资金占用和违规担保情况的相关资料进行了专项
审计，现将有关审核情况报告如下：
一、川投长钢公司大股东及其他重要关联方的基本情况
企业名称 与本公司关系
四川长城特殊钢(集团)有限责任公司
为川投长钢股份公司国有股持股单位,
持有62.12%股份,为第一大股东
中国华融资产管理公司
为四川长城特殊钢(集团)有限责任公司的
股东，持有其54.77%的股份
四川省投资集团有限责任公司
为四川长城特殊钢(集团)有限责任公司的股
东，持有其24.10%的股份
四川长城协和钢管有限公司
为川投长钢股份公司的参股公司，受川投
长钢股份川投长钢股份公司第一大股东控制
四川川投长钢集团机电设备有限公司 为川投长钢股份公司第一股东的控股子公司
四川川投长钢运输有限公司 为川投长钢股份公司第一股东的控股子公司
四川川投长钢贸易有限公司 为川投长钢股份公司第一股东的控股子公司
四川川投控股股份有限公司 受四川省投资集团有限责任公司控制
四川长城特殊钢进出口有限公司 为川投长钢股份公司第一股东的控股子公司
四川川投长钢建设有限公司 为川投长钢股份公司第一股东的控股子公司
二、截止2003 年12 月31 日，川投长钢股份公司大股东及其他关联方占用资金的
原因、资金占用的时点金额（余额）和全年累计占用金额（累计额）、资金占用的名称
及其与川投长钢股份公司的关系、资金占用方式：
资金占用方
的名称 与本公司的关系 资金占用原因
四川长城特
殊钢(集团) 占62.12%股份,为 详见说明
有限责任公 第一大股东 (一)、说明
司 (二)
第1大股东的关联
四川长城协 企业，为川投长钢
和钢管有限 股份公司的参股公 详见说明(一)
公司 司
四川川投长
钢集团机电 第1大股东的关联 详见说明(二)
设备有限公 企业
司
合计
资金占用方 累计占
的名称 2003末余额 用金额 资金占用方式
四川长城特
殊钢(集团)
有限责任公 其他应收款，
司 321,636,957.53 730,134,499.36 预付账款
四川长城协
和钢管有限 41,832,368.63 31,970,680.68 其他应收款
公司
四川川投长
钢集团机电 4,724,637.92 94,765,934.8 其他应收款
设备有限公
司
合计 369,643,737.92
（一）经营性占用情况
截至2003 年12 月31 日止，将同属购销活动性质的应收账款、预付账款、其他应
收款、应付账款、预收账款及其他应付款的发生额及余额相抵后，川投长钢股份公司大
股东及其他关联方经营性占用资金的原因、资金占用的时点金额（余额）、年末数与年
初数的差额和全年累计占用金额（累计额）、偿还占用资金、资金占用的名称及资金占
用方式，详见下表：
单位及往来 款项 年末数 2003年 2003年
科目 性质 借方发生额 货方发生额
其他应收款：
四川川投长钢
集团机电设备
有限公司 货款 4,724,637.92 94,765,934.87 92,422,871.65
四川长城协和
钢管有限公司 货款 36,763,481.45 31,970,680.68 30,123,067.79
四川长城特殊
钢(集团)有
限责任公司 货款 365,279.10 11,397,787.76 1,749,406.29
合计 41,853,398.47 138,134,403.31 124,295,345.73
单位及往来 年初数 年末数与
科目 年初数之差
其他应收款：
四川川投长钢
集团机电设备
有限公司 2,381,574.70 2,343,063.22
四川长城协和
钢管有限公司 34,915,868.56 1,847,612.89
四川长城特殊
钢(集团)有
限责任公司 -9,809,455.65 10,174,734.75
合计 27,487,987.61 14,365,410.86
（二）非经营性占用情况
截止2003 年12 月31 日止，川投长钢股份公司大股东及其他关联方非经营性占用
资金的原因、资金占用的时点金额（余额）、年末数与年初数的差额和全年累计占用金
额（累计额）、偿还占用资金金额（累计额）、资金占用的名称及资金占用方式，详见
下表：
单位及往 款项 年末数 2003年借方 2003年货方
来科目 性质 发生额 发生额
其他应收
四川长城
特殊钢(集
团)有限责
任公司 * 321,271,678.43 718,736,711.60 575,455,376.83
单位及往 年初数 年末数与年初
来科目 数之差
其他应收
四川长城
特殊钢(集
团)有限责
任公司 177,990,343.66 143,281,334.77
*应收四川长城特殊钢（集团）有限责任公司款项分解明细表：
类别 年初余额 本年借方 本年贷方
代垫费用 50,453,072.12 653,490,397.75 538,968,002.88
资产转移 118,207,139.57 7,339,049.46 2,462,033.68
代还借款及利息 9,330,131.97 57,907,264.39 34,025,340.27
合计 177,990,343.66 718,736,711.60 575,455,376.83
类别 年末余额 备注
代垫费用 164,975,466.99 代付职工工资、养
老金等非股份费用
资产转移 123,084,155.35
代还借款及利息 33,212,056.09
合计 321,271,678.43
*应收四川长城特殊钢（集团）有限责任公司款项各月增加、减少及月平均占用额
明细表：
月份 期初余额 本期增加 本期减少
1 177,990,343.66 91,657,341.54 41,775,168.89
2 227,872,516.31 42,434,433.70 28,941,327.66
3 241,365,622.35 48,566,333.20 40,492,981.62
4 249,438,973.93 62,755,014.57 47,616,079.47
5 264,577,909.03 54,606,606.82 62,331,483.09
6 256,853,032.76 48,688,078.40 39,472,753.63
7 266,068,357.53 50,824,665.54 42,479,407.18
8 274,413,615.89 41,335,866.01 27,248,967.33
9 288,500,514.57 86,474,225.41 73,802,501.33
10 301,172,238.65 84,825,658.17 64,218,097.75
11 321,779,799.07 38,160,089.73 38,518,461.83
12 321,421,426.97 68,408,398.51 68,558,147.05
合计 718,736,711.60 575,455,376.83
月份 期末余额 月平均占用额
1 227,872,516.31 202,931,429.99
2 241,365,622.35 234,619,069.33
3 249,438,973.93 245,402,298.14
4 264,577,909.03 257,008,441.48
5 256,853,032.76 260,715,470.90
6 266,068,357.53 261,460,695.15
7 274,413,615.89 270,240,986.71
8 288,500,514.57 281,457,065.23
9 301,172,238.65 294,836,376.61
10 321,779,799.07 311,476,018.86
11 321,421,426.97 321,600,613.02
12 321,271,678.43 321,346,552.70
合计
三、川投长钢股份公司及其他控股子公司对川投长钢股份公司控股股东及其控股股
东所属企业提供担保的情况，包括担保金额、担保方式、担保期限和担保时间：
川投长钢股份公司控股
股东及其所属企业名称 与川投长钢股份公司关系
四川长城特殊钢(集团)有限责 为川投长钢股份公司国有股持股单
任公司 位,持有62.12%股份,为第一大股东
为四川长城特殊钢(集团)有限责任
中国华融资产管理公司 公司的股东，持有其54.77%的股份
四川省投资集团有限责任公司 为四川长城特殊钢(集团)有限责任
公司的股东，持有其24.10%的股份
四川长城协和钢管有限公司 为川投长钢股份公司的参股公司，受
川投长钢股份公司第一大股东控制
四川川投长钢集团机电设备有 为川投长钢股份公司第一股东的控股
限公司 子公司
四川川投长钢运输有限公司 为川投长钢股份公司第一股东的控股
子公司
四川川投长钢贸易有限公司 为川投长钢股份公司第一股东的控股
子公司
四川川投控股股份有限公司 受四川省投资集团有限责任公司控制
四川长城特殊钢进出口有限公司 为川投长钢股份公司第一股东的控股子公司
四川川投长钢建设有限公司 为川投长钢股份公司第一股东的控股子公司
川投长钢股份公司控股 担保 担保 担保 担保
股东及其所属企业名称 金额 方式 期限 时间
四川长城特殊钢(集团)有限责
任公司 无
中国华融资产管理公司 无
四川省投资集团有限责任公司
无
四川长城协和钢管有限公司
无
四川川投长钢集团机电设备有
限公司 无
四川川投长钢运输有限公司
无
四川川投长钢贸易有限公司
无
四川川投控股股份有限公司 无
四川长城特殊钢进出口有限公司 无
四川川投长钢建设有限公司 无
经审计，未发现川投长钢股份公司及其他控股子公司对川投长钢股份公司控股股东
及其控股股东所属企业提供担保的情况。
2.公司独立董事意见
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》的要求，我们依据君和会计师事务所提供的专项说明[君和审字(2004)第10
40 号]，意见如下：
一、公司控股股东及其他关联方正常经营过程中形成的资金往来不存在以下情况：
1.通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款；
2.委托控股股东及其他关联方进行投资活动；
3.为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票。
二、川投长钢2003 年度及累计至本年度末不存在为控股股东及持股50%以下的其他
关联方、任何法人单位或个人提供担保。
三、建议公司采取措施将控股股东非经营性资金占用额在2004年度降低30%。
(十) 其他事项
公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》和《上海证券报》。
八、监事会报告
一、监事会会议情况
2003 年度，公司监事会共召开了二次会议：
（一）、2003 年3 月16 日，召开了第五届三次会议。应到会监事5 人，实到会三
人。监事付正刚先生主持了会议。会议审议并通过了"2002 年度公司监事会工作报告"
；审议并通过了"变更公司固定资产折旧办法"；审议并通过了"公司2002 年年度报告及
摘要"。
（二）、2003 年8 月14 日，召开了第五届四次会议。应到会监事5 人，实到会4
人。监事会召集人唐常岐先生主持了会议。会议审议并一致通过了"公司2003 年上半
年度报告及摘要"。
二、2003 年度公司监事会所做的主要工作
2003 年，公司监事会按照《公司法》、《公司章程》、《公司监事会工作条例》
和股东赋予的权力，认真履行监督职能，主要做了以下工作：
(一)加强对各级管理人员的监督检查，促进廉洁经营。
本年度，公司监事会按照公司章程的规定，加强了对公司高、中、初级管理人员行
使权力、履行职责情况的监督检查。
一是组织和督促有关部门进一步建立完善对各级管理人员的管理制度，不断强化对
管理人员的监督。建立起了管理人员廉洁经营责任制，层层签订了廉洁经营承诺书；对
领导干部继续实行了任前廉政谈话和任中诫勉谈话，全年共对54 名新提拔的中、初级
管理人员进行了上岗前的廉政谈话，对27 名有问题苗头的初级管理人员进行了诫勉谈
话，促使其廉洁自律、勤奋工作；建立各级管理人员廉政档案117 份，并以此作为管理
人员提拔、任用的重要依据之一；继续加大对管理人员的离任经济责任审计力度，通过
对20 名中、初级管理人员的离任审计，查处违规资金5 万元；在攀钢托管长钢的关键
时刻，制订了管理人员廉洁自律的"六条规定"，及时纠正和刹住了管理人员中存在的公
款吃喝、公车私驾等不正之风苗头。
二是督促、指导有关部门按照廉政责任书的考核办法，从"德、能、勤、绩"四个方
面对管理人员和经营班子进行了日常检查和年度考评，并将考评结果作为公司经营班子
选拔、任用和奖惩管理人员的重要依据。
三是组织有关部门在管理人员中开展以"遵纪守法、廉洁经营"为主题的教育活动，
以增强管理人员的自律意识。全年共开展主题教育活动二次，重点学习了监察部对国有
企业领导人员提出的"五条八不准"和"五条新要求"；组织专人对发生在公司内部的管理
人员挪用公款被骗案进行分析，并以此为素材编写了《废钢硕鼠与"四个一"--谢庆道犯
罪案剖析》，组织员工学习讨论，从中汲取教训；组织员工观看了《为民书记郑培民》
、《扭曲的人生--李真贪污受贿案》等正反典型电教片，引导员工以案说纪、以案说法
。
四是会同有关部门开展了以工资分配为重点的基层厂务公开专项监督检查，切实维
护企业和员工的合法权益，
经监督检查，本年度未发现公司董事和其他高管人员在执行职务时有违反法律法规
、公司章程和损害企业、股东利益的行为，中、初级管理人员中的极个别人虽有轻微的
违规行为，但得到了及时有效的查处和纠正。
(二)加强对财务管理的监督检查
本年度，监事会把强化财务管理作为监督的重点。按照公司章程对公司的财务管理
进行了监督，促进公司财务管理的规范和完善。监事会成员经常向财务主管了解公司财
务状况及其管理状况，不定期听取财务负责人及生产计划负责人汇报公司财务状况及生
产经营状况，组织审计部门对公司内部财务管理、生产经营单位财务收支情况进行审计
。对发现的公司财务管理和生产经营活动中存在的问题，及时向董事会和经营班子提出
了建议，向财务部门提出了整改要求。
监事会认为，2003 年度，在公司董事会的领导下，经过全体员工的共同努力，公
司实现了既定的生产经营目标，公司的各种财务报表按照"真实、客观、准确、合法"的
原则编制，没有发现损害股东权益的情况。
(三)加强对资产管理的监督力度，防止企业资产流失
本年度，监事会从公司体制改革和生产经营管理的实际出发，努力从三个方面发挥
监督作用，加强了对资产管理的监督，防止企业资产流失。
一是从制度上堵塞资产流失的漏洞。指导和督促生产、供应、销售、财务等资产使
用和管理的重点部门按照企业新体制的要求，进一步建立健全管理制度，保证资产在运
行中增值。
二是组织协调监察部门和基层效能监察小组以物资采购、产品销售、成本控制为重
点，在经营过程和生产现场开展效能监察和专项监察。全年共完成效能监察项目41 个
，完成专项监察项目2 个，共创经济效益1000 多万元。其中，原股份公司监审部开展
的"一生产区炼钢分厂连铸尾坯管理和一生产区高铬和低铬的库存、台帐、结算、成份
分析进行专项监察"，管理效益十分明显；原第二钢厂开展的"冷带库存成品管理效能监
察"、原三生产区薄板分厂开展的"优化工艺，降低生产能源消耗"和"加强和改进轧辊的
使用，降低辊耗"、原四生产区初轧分厂开展的"降低初、精轧吨钢电耗"、一生产区轧
钢分厂开展的"提高钢材综合成材率"等项目，取得十分明显的经济效益。
三是加强了审计监督。一年来，公司监事会指导、督促和协调两级审计部门紧紧围
绕企业改革改制和生产经营活动，始终把内审监督检查的重点放在揭露和查处弄虚作假
、违反财经纪律、营私舞弊、挥霍浪费等问题上，通过财务专项审计、经济合同审计和
工程预决算审计，较好地堵塞了企业资金和物资的"跑、冒、滴、漏"。
全年共开展外委外包工程预决算审计891 项，送审金额2595.3339 万元，审计确认
金额2188.0963 万元，审减金额407.2376 万元，审减率为15.69%，审计率为100%。
全年共开展济合同审计3903 项，送审标的额14.2 亿元，通过对一般合同的常规审
计，直接降低采购成本28 万元；通过对重点合同的比价审计，降低采购成本20.6 万元
。
(四)加强对公司决策层的监督
本年度，本届监事会通过列席公司董事会，参与公司的一些重大事项的论证和决策
，从遵守政策法规、维护公司利益和股东权益的角度出发，向公司决策层提出了意见和
建议，促进了公司重大决策的民主化和科学化。
在本监事会的监督下，2003 年，公司重大决策的程序符合公司章程，未发现重大
失误；发生的关联交易均签订了经济合同，执行了市场公允价，未发现无高于或低于市
场正常价格的交易行为和其他损害本公司利益的行为。
(五)对募集资金的使用进行监督
本公司最近一次募集资金是1996 年度配股募集的资金，本年度已按《配股说明书
》的要求投入使用，未发现与承诺投入项目不一致的问题。
(六)公司2003 年度发生的关联交易均签定了经济合同，执行市场公允价格，本年
度内无高于或低于市场正常价格的交易行为，没有损害本公司的利益。
2004 年，本届监事会将以维护国家、企业和股东的合法权益为最高准则，继续认
真履行职责，进一步发挥自身和职能部门的监督作用，不断加强和改进监督方法，积极
探索公司经营管理体制重大改革后，加强有效监督的途径和形式，大力推进公司建立和
完善现代企业管理制度，为公司的改革发展，为维护股东的利益做出贡献。
九、重要事项
(一)本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)报告期公司无收购及出售资产事项、吸收合并事项。
(三)重大关联交易事项
1.购销商品、提供劳务发生的关联交易
(1)采购货物(金额：万元)
单位名称 品名 2003年度 2002年度
长钢集团公司 原材料 17,995.46 11,488.45
川投长钢机电设备有限公司 天然气 7,038.68 7,054.35
川投长钢机电设备有限公司 备品备件 1,180.68 1,758.80
川投长钢运输有限公司 公司内运输费 1,379.75 1,431.48
四川川投长钢贸易有限公司 原材料 13,229.79 12,313.00
四川川投控股股份有限公司 原材料 4,857.58 1,986.44
四川长城特殊钢进出口有限公司 原材料 159.21 108.78
四川长城协和钢管有限公司 原材料 554.66 223.95
川投长钢建设有限公司 工程服务 24.24 32.38
(2)销售货物(金额：万元)
单位名称 品名 2003年度 2002年度
川投长钢集团公司 钢材 -- 6,414.35
四川长城协和钢管有限公司 钢材 2,732.54 904.90
四川川投长钢贸易有限公司 钢材 28,947.13 27,097.38
四川川投控股股份有限公司 钢材 236.52 606.29
四川长城特殊钢进出口有限公司 钢材 741.12 370.39
川投长钢运输有限公司 钢材 176.39 302.72
川投长钢机电设备有限公司 钢材 188.84 509.45
(3)说明
本公司部分废钢、重要铁合金等原材料从川投长钢集团公司购入，天然气及部分备
品备件等从川投长钢集团公司所属全资子公司--川投长钢机电设备有限公司购入，公司
内部铁路运输由川投长钢运输有限公司提供。本公司同时向母公司及其子公司销售部分
钢材。本公司从关联方购入物资和接受劳务以及向关联方销售产品均执行市场公允价格
，无任何高于或低于正常市场价格的情况。
2.关联方债权、债务事项(金额：万元)
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 发生额 余额 发生额 余额
川投长钢集团公司 14364.66 32163.70 0 0
川投长钢机电设备有限公司 472.46 472.46 238.16 0
川投长钢运输有限公司 0 0 675.88 1660.25
川投长钢建设有限公司 1.47 1.47 36.27 67.74
四川长城特殊钢进出口有限公司 127.27 0 255.56 255.56
四川长城协和钢管有限公司 691.65 4183.24 506.89 0
四川川投长钢贸易有限公司 0 0 1990.26 3038.33
四川川投控股股份有限公司 270.38 632.28 0 0
四川川投峨眉铁合金有限公司 274.45 274.45 0 0
合计 16202.34 37727.59 3703.02 5021.88
公司关联方资金占用主要是正常经营过程中形成的资金往来。购货、销货、接受劳
务过程所发生的关联交易可保证本公司生产经营的稳定，并可充分利用控股股东及其驻
外机构等资源扩大本公司的销售渠道。
(四)重大合同及其履行情况
1.报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本
公司资产，且该事项为本公司带来的利润达到本公司当年利润总额的10％的事项。
2.报告期内公司无重大担保事项。
3.报告期内公司未发生委托他人进行现金管理的事项。
4.其他重大合同
2003年12月，经公司第五届董事会第十一次（临时）会议通过，本公司分两次向攀
钢集团财务公司抵押借款共计100,000,000.00元，期限为一年，借款利率为：月利率4
.20375‰。本公司用第一钢厂厂区土地使用权以及本公司已经办理产权证的房产进行抵
押担保，用于抵押的土地使用权证的证号为：江国用（99）字第0300169号，面积为89
7,510.10平方米；用于抵押的房屋建筑物为公司各生产区的工业建筑，面积为499,013
平方米，账面原值为239,461,717.95元。该事项刊登在2003 年12 月4 日《中国证券报
》、《上海证券报》上。
(五)本公司或持股5%以上股东在内或持续到报告期内无承诺事项。
(六)报告期内，公司聘请的会计师事务所无变更。四川君和会计师事务所为本公司
提供审计服务的连续年限为6 年。
支付给会计师事务所的报酬（公司不承担差旅费等其他费用）如下：(单位：元)
2003年度 2002 度
财务审计费用 350,000 350,000
其他费用 0 0
(七)报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通
报批评、证券交易所公开谴责的情况。
(八)其他事项：
信息披露内容信息披露报纸披露日期
1.关于控股股东实行债转股的提示性公告《中国证券报》、《上海证券报》2003.
01.14
2.关于控股股东更名的公告《中国证券报》、《上海证券报》2003.04.10
3.关于控股股东由攀钢集团托管经营的公告《中国证券报》、《上海证券报》200
2.12.04
十、财务会计报告
1.审计报告[君和审字（2004）第1036号]
四川川投长城特殊钢股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的四川川投长城特殊钢股份有限公司（以下简称"川投长钢公司"）
二○○三年十二月三十一日的资产负债表以及二○○三年度的利润表和现金流量表。这
些会计报表的编制是川投长钢公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基
础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了川投长钢公司二○○三年十二月三十一日的财务状况以及
二○○三年度的经营成果和现金流量。
四川君和会计师事务所有限责任公司中国注册会计师：贺军
中国、四川、成都中国注册会计师：王辉
报告日期：二○○四年三月十八日
2.会计报表(附后)
3.会计报表附注
一、本公司简介
四川川投长城特殊钢股份有限公司（以下简称"本公司"）原名为长城特殊钢股份有
限公司，是1988 年8 月经绵阳市人民政府[绵府发(1988)54号]批准由长城特殊钢公司
改制设立的股份有限公司。1993 年国家体改委批准本公司继续进行规范化的股份制企
业试点。1994 年4 月25日，中国证监会批准本公司社会公众股在深圳交易所上市流通
。本公司目前拥有四个主体生产钢厂，能生产12 大类特殊钢和高温合金，向能源交通
、国防、航天、核工业、电子通讯、石油化工、机械及汽车制造等领域的企业提供5,0
00 余个品种规格的特殊钢材和金属制品，已形成年产特钢65 万吨、钢材70 万吨生产
能力的大型特钢生产经营企业。产品中有12%以上达到国际先进水平，主导产品不锈钢
、碳结钢、汽车阀门钢、蒸气轮叶片钢、高温合金钢及轴承钢、模具钢等系列产品有
34 个获国家、部省级优质产品称号，90%以上的产品按国家标准和国际标准生产，有
59 项科研成果荣获国家、部省级奖励。产品销往全国各省、市、自治区，并出口到北
美、西欧、非洲、东南亚等地区，广泛用于航空、航天、汽车、核工业、电子通讯、石
油、化工等行业。
本公司目前注册地是四川省江油市江东路；法定代表人：任德祚；注册资本陆亿玖
千伍佰壹拾肆万元；经营范围是：钢冶炼、钢压延加工、机电设备制造、销售；二级土
木工程建筑；汽车运输及修理。
1998 年6 月12 日，四川省人民政府[川府函（1998）189 号]批准四川省投资集团
有限责任公司（简称"川投集团公司"）对持有本公司国家股的长城特殊钢（集团）有限
责任公司（简称"长钢集团公司"）实施整体兼并。1998 年6 月11 日，长钢集团公司与
川投集团公司签定关于企业兼并的协议书，川投集团公司对长钢集团公司以承担全部债
权债务和安置现有全部职工的方式实施整体兼并，依法行使国有资产出资者的权利。兼
并后，长钢集团公司更名为四川川投长城特殊钢（集团）有限责任公司（简称"川投长
钢集团公司"），为川投集团公司的全资子公司，本公司更名为四川川投长城特殊钢股
份有限公司。该兼并项目列入1998 年全国企业兼并重大项目计划。
经国家经济贸易委员会[国经贸产业（2003）22 号]批复同意，川投长钢集团公司
实施债转股，债转股后川投长钢集团公司名称变更为四川长城特殊钢（集团）有限责任
公司。变更后注册资本为2,498,000,000.00 元，各股东的出资情况为：中国华融资产
管理公司出资1,368,090,000.00 元，川投集团公司出资602,023,936.14 元，中国信达
资产管理公司出资266,520,000.00 元，中国东方资产管理公司出资244,270,000.00 元
，中国长城资产管理公司出资17,100,649.85 元。
2003 年11 月18 日，川投长钢集团公司及其各股东单位与攀枝花钢铁（集团）公
司签定了经营托管合同。合同约定，川投长钢集团公司的全部股东同意将其各自持有的
川投长钢集团公司股权中除所有权、处置权和收益权以外的经营管理权，临时委托给攀
枝花钢铁（集团）公司行使。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》，以及财政部发布的有
关补充规定。
2、会计年度
自公历每年1 月1 日起至12 月31 日止。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账基础和记价原则
采用权责发生制为记账基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。
5、外币业务核算方法
对年度内发生的外币业务，按业务发生日中国人民银行公布的外汇市场汇价的中间
价（市场汇价）折合为人民币记账。月份终了，各外币账户的外币期末余额按月末市场
汇价调整，差额作为汇兑损益，其中属于筹建期间发生的汇兑损益计入开办费；属于购
建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，在固定资产达到预定可使用状态前计入各项在
建固定资产成本；除上述情况外发生的汇兑损益计入财务费用。
6、各主要财务报表项目的折算汇率，以及外币报表折算差额的处理方法
对需合并以外币表示的子公司会计报表，所有资产、负债类项目均按照合并会计报
表决算日的市场汇率折算为人民币，所有者权益类项目除"未分配利润"项目外，均按照
发生时的市场汇率折算为人民币，"未分配利润"项目以折算后的利润分配表中该项目的
数额作为其数额列示，折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额
，作为报表折算差额在"未分配利润"项目后单独反映，年初数按照上年折算后的资产负
债表的数额列示；利润表和利润分配表中有关反映发生额的项目均按照合并会计报表的
会计期间的平均汇率折算为人民币，上年实际数按照上年折算后的利润表和利润分配表
的数额列示；现金流量表中有关反映发生额的项目均按照合并会计报表会计期间的平均
汇率折算为人民币，汇率变动对现金的影响在现金流量表中单独列示。
7、现金等价物的确定标准
现金等价物是指本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动
性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、短期投资核算方法
（1）短期投资计价方法：短期投资按取得时实际支付的价款扣除已宣告发放但未
领取的现金股利或利息入账，处置短期投资的成本按加权平均法计算确定。
（2）短期投资的收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除
取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的收回，冲短
期投资的账面价值；处置时按收到的收入与短期投资的账面价值的差额确认为当期投资
收益。
（3）对持有的短期投资，期末以成本与市价孰低计价，按类别比较成本与市价，
市价低于成本的金额作为短期投资跌价准备，确认为当期损益。期末对委托贷款本金进
行检查，如果其可收回金额低于贷款本金的，应将可收回金额低于贷款本金的差额作为
减值准备。
9、坏账核算方法
（1）坏账确认标准：①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法
收回的应收款项；②因债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回的
应收款项。
（2）坏账核算方法：坏账核算采用备抵法。坏账准备按期末应收款项余额的5%计
提。对于出现异常的应收款项，根据其实际可收回情况采用个别认定法计提坏账准备，
计入当年度损益。
10、存货核算方法
存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、产成品、在产
品、自制半成品、低值易耗品等。存货中的原材料、燃料、在产品及自制半成品采用计
划成本进行日常核算，领用发出按月分摊成本差异；产成品采用实际成本核算，并按加
权平均法计算发出成本；低值易耗品以实际成本核算，于领用或报废时各摊销50%（即
"五五摊销法"）进行核算。期末存货按成本与可变现净值孰低法计价。具体方法是：①
库存原材料、产成品按照账面实际平均单位成本与现行市场上同类物资商品销售价格进
行比较，以账面实际成本高于可变现净值的差额计算的金额，计提存货跌价准备。②自
制半成品按照测算的"成材率"（比例限定在70%-95%之间）将其换算成完工产品，按其
账面实际平均单位成本与现行市场上同类物资商品销售价格进行比较，以账面实际成本
高于可变现净值的差额计算的金额，计提存货跌价准备。
11、长期投资核算方法
（1）长期债券投资：按取得投资时实际支付的全部价款扣除已到期尚未领取的债
券利息的余额记账。债券溢价或折价于债券存续期内采用直线法摊销。
（2）长期股权投资：长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记账，
对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20％以下的采用成本法核算；对外投资
额占被投资企业有投票表决权资本总额20％以上或虽不足20％但有重大影响的采用权益
法核算；投资额占被投资企业有投票表决权资本总额50％以上的采用权益法核算，并合
并被投资企业的会计报表。
（3）长期股权投资差额：在合同规定的期限内平均摊销。合同未规定投资期限的
，按10年平均摊销。
（4）期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营
状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面成本，并且这种降低的价值在可预计的未来
期间内不可能恢复，则将预计可收回金额低于长期投资账面成本的差额作为长期投资减
值准备，预计的长期投资减值准备计入当年损益类账项。
12、委托贷款计价，利息确认方法以及委托贷款减值准备的确认标准、计提方法委
托贷款按实际贷款的金额入账，期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息，计入当期
损益；当计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息；年末对
委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，将委托
贷款本金高于可收回金额的差额计提减值准备，如果已计提减值准备的委托贷款的价值
又得以恢复，在已计提的减值准备的范围内转回。
13、固定资产计价和折旧方法
固定资产标准是单位价值2,000 元以上，使用年限1 年以上的房屋、建筑物、机械
设备、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备器具、工具等。不属于生产、经营主
要设备的物品，单位价值在2,000 元以上，并且使用年限超过两年的，也作为固定资产
。固定资产以实际成本计价。
固定资产折旧采用直线法分类计算，从2002 年起按照《企业会计准则-固定资产》
和《企业会计制度》的有关规定，固定资产折旧采用直线法按照单台固定资产的账面价
值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备）和预计尚可使用年限计算，并
预留原值适当的残值，其中各类设备预留原值5%的残值，房屋及建筑物预留原值3%的残
值，各类固定资产预计尚可使用年限如下：
资产类别 预计尚可使用年限 预计平均尚可使用年限
房屋及建筑物 10-43 22
通用设备 1-34 22
专用设备 2-39 26
运输设备 1-30 17
其他设备 1-38 20
期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期
闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为
固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：
（1）长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产。
（2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。
（3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产。
（4）已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。
（5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
14、在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的支出核算。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工
决算的工程，自达到预定可使用状态之日起按工程预算，造价或工程成本等资料，估价
转入固定资产。竣工决算办理完毕后，按决算数调整原估价和已计提的折旧。
期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程因长期停建并且预计在
未来3年内不会重新开工、或者在技术及性能上已经落后并且给企业带来的经济利益具
有很大的不确定性等情况已经发生了减值，计提在建工程减值准备。
15、借款费用资本化确认原则、资本化期间以及借款费用资本化金额的计算方法
因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在以下三个条件同时具
备时开始资本化：（1）资产支出已经发生；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产
达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。如果固定资产的购建活动发生非正常
中断，并且中断时间连续超过3 个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费
用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状
态所必要的程序，则借款费用的资本化应当继续进行。当所购建的固定资产达到预定可
使用状态时，应当停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用应当于发生当期确认
为费用。
16、无形资产计价和摊销方法
无形资产计价：购入的无形资产按实际支付的全部价款计价；股东投入的无形资产
按投资各方确认价值入账；自行开发并按法定程序申请取得的无形资产按依法取得时发
生的注册费、聘请律师等费用计价；接受捐赠的无形资产按有关凭据标明的金额，加上
支付的相关税费入账；没有凭据的按同类或类似无形资产的市场价格估算的金额，加上
应支付的相关税费入账；不存在活跃市场的按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量
现值确定。通过债务重组取得的无形资产，按《企业会计准则-债务重组》确定其入账
价值。土地使用权按50 年平均摊销。
期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额
低于其账面价值的，计提无形资产减值准备。当无形资产存在下列一项或若干项情况时
，将该项无形资产的账面价值全额转入当期损益：
（1）已被其他新技术替代，并且已无使用价值和转让价值；
（2）已超过法律保护期限，并且已不能带来经济利益；
（3）其他足以证明某项无形资产已丧失了使用价值和转让价值的情形。
17、长期待摊费用摊销方法
开办费以实际发生的支出入账，自开始正常生产经营当月起一次性摊销进入管理费
用。长期待摊费用按实际发生额核算，在受益期内平均摊销。
18、应付债券的计价及债券溢价或折价的摊销方法
发行应付债券按面值入账。发行费用大于发行期间冻结资金所产生利息收入的差额
，根据发行债券筹集资金的用途，属于用于固定资产项目的，按借款费用资本化原则处
理；发行费用小于发行期间冻结资金所产生利息收入的差额，视同发行债券的溢价收入
，在债券存续期间于计提利息时平均摊销。溢价或折价发行的债券，发行价格与面值的
差额作为债券溢价或折价单独核算，在债券存续期间采用直线法平均摊销。应付债券按
期计提利息，根据发行债券筹集资金的用途，属于用于固定资产项目的，按借款费用资
本化原则处理。
19、营业收入确认原则
销售商品：以商品已经发出，商品所有权及其所有权上的主要风险和报酬自卖方转
移给买方，不再对所售商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得
了收款的证据，并且与销售的商品有关的成本能够可靠地计量时确认营业收入的实现。
提供劳务：在劳务已经提供，收讫货款或取得收取货款的凭证及未来经济利益确实
能流入企业时确认营业收入的实现。
20、所得税的会计处理方法
采用应付税款法核算企业所得税。
21、重大会计差错的内容和更正金额、原因及其影响
根据四川省地方税务局《关于绵阳燃气集团涪江钢铁公司等6 户企业享受西部大开
发企业所得税优惠政策的批复》，本公司2002 年度企业所得税减按15%税率征收。因此
对2002 年度原按33%税率计算的企业所得税进行了追溯调整，调减了2002 年度所得税
费用3,037,004.52 元，相应调增2002 年末未分配利润3,037,004.52 元。
22、合并会计报表的编制方法
合并范围按照财政部[财会字（1995）11 号]《合并会计报表暂行规定》和财政部
[财会二字(1996)2 号]的规定确定。
合并会计报表是根据财政部《合并会计报表暂行规定》的规定，以本公司和纳入合
并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，按《合并会计报表暂行规定》合
并各项目数额编制。相互间的重大业务和资金往来均在会计报表合并时抵销。如果子公
司执行会计制度与本公司不一致的，以本公司会计制度为准，对子公司会计报表项目进
行调整后予以合并。
在报告期内出售（包括减少投资比例，以及将所持股份全部出售）或购买子公司使
合并范围发生变化的，按财政部[财会（2002）18 号]《关于执行（企业会计制度）及
其相关准则问题解答的通知》的有关解释进行会计处理。
三、税项
本公司应纳税项及税率如下：
1、增值税：各类钢材收入、加工收入、材料销售收入及转供电和市内吊装费收入
等的销项税按17％计算；转供天然气、水等收入按13％计算。
2、营业税：按运输收入的3％计算。
3、企业所得税：经绵阳市人民政府[绵府函（1993）28 号]和四川省税务局《关于
长城特殊钢股份有限公司所得税负的情况说明》同意，按应纳税所得额的15%计缴。19
98 年至2001 年度实现的利润按《企业所得税暂行条例》规定用于弥补上年度亏损，未
计提企业所得税。根据四川省地方税务局《关于绵阳燃气集团涪江钢铁公司等6 户企业
享受西部大开发企业所得税优惠政策的批复》，本公司2002 年度企业所得税减按15%税
率征收。经江地税函[2004]50 号批复，本公司2003 年度符合享受西部大开发企业所得
税优惠政策的条件，同意本公司2003 年度企业所得税减按15%的税率计征。
4、城建税：分别按应交增值税和营业税金的5％和7％计缴。
5、其他税项：按国家规定计缴。
四、联营企业、合营企业以及分厂概况
（一）联营企业概况
占被投资
被投资企业名称 投资期限 单位注册 初始投资
资本比例 额
四川长城协和钢管有限
公司 50年 24.76% 30,000,000.00
被投资企业名称 年初余额 年末余额 减值
准备
四川长城协和钢管有限 29,783,695.35 23,978,401.54 --
公司
2002 年3 月28 日，本公司与四川长城协和钢管有限公司（简称“协和钢管公司”
）签订《实物资产出资协议书》。协议约定，协和钢管公司原出资人香港展利国际有限
公司和川投长钢集团公司决定以其出资弥补亏损后，以2001年末的净资产6,117.59万元
为基础，增资人民币 6,000.00万元，经四川省对外贸易经济合作厅[川外经贸外企（2
002）25号]批准。原出资人同意放弃优先认购权；双方同意本公司以第一钢厂钢管分厂
和第四钢厂挤压分厂的部分机器设备以及对协和钢管公司的债权评估作价3,000万元作
为出资，占增资后出资总额的24.76%。投资事项经本公司2002年度股东大会通过。200
2年4月30日，本公司与协和钢管公司办理了资产移交手续，四川政通会计师事务所有限
责任公司出具[川政会验字（2002）第011号]验资报告。 2002年5月31日，协和钢管公
司办理了工商变更登记。2002年11月22日，根据四川省财政 厅[川财企[2002]106号]《
关于同意将四川省投资集团公司对长城特殊钢（集团）公司投入资本金的批复》，以及
川投集团公司[川投集计（2002）226号]《关于股权转移的通知》的批准，川投资集团
公司、川投长特钢集团公司、展利国际有限责任公司签订了《股权转让协议》，川投集
团公司同意展利国际有限责任公司将其持有的协和钢管公司的股权计3,119.97万股（占
总股本25.75%）转让给川投长钢集团公司。川投长钢集团公司董事会同意以向川投集团
公司负债 3,250万元的形式，接受展利国际有限责任公司持有的协和钢管公司25.75%的
股权，计3,119.97万股，加上川投长钢集团公司原持有协和钢管公司的股权，川投长钢
集团公司持有的股权比例达到50.49%。但尚未办理工商变更登记。
（二）分厂概况
1、目前本公司各分厂概况如下：
名称 营业场所 成立日期 营业执照号 负责人
四川川投长城特殊钢股份 江油市建设南
89.5.18 5107811902390 李晓烈
有限公司第一钢厂 路长钢三号门
四川川投长城特殊钢股份
江油市厚坝镇 89.5.18 5107811902391 斯邦俊
有限公司第二钢厂
四川川投长城特殊钢股份
江油市含增镇 89.5.18 5107811902392 李生国
有限公司第三钢厂
四川川投长城特殊钢股份
江油市武都镇 89.5.18 5107811902393 冯建勇
有限公司第四钢厂
名称 经营范围
四川川投长城特殊钢股份 钢冶炼、钢压延
有限公司第一钢厂 加工、销售。
四川川投长城特殊钢股份 钢压延加工、销
有限公司第二钢厂 售。
四川川投长城特殊钢股份 钢冶炼、钢压延
有限公司第三钢厂 加工、销售。
四川川投长城特殊钢股份 钢冶炼、钢压延
有限公司第四钢厂 加工、销售。
2、为组建专业化生产的管理体制，打破区域限制，2003年12月24日，本公司下发
[川投长钢（2003）115号]《关于下达二级单位组成、机构的通知》。按照通知，本公
司新设立炼钢厂、锻钢厂、第一轧钢厂、第二轧钢厂、动力厂、技术中心、计量检测中
心等七个二级单位；将现第二钢厂更名为焊管钢丝厂。各二级单位的组成情况如下：
（1）炼钢厂
由现一生产区（第一钢厂）炼钢分厂、四生产区（第四钢厂）炼钢分厂、矿山车间
、三生产区（第三钢厂）炼钢分厂的电弧炉、5吨非真空中频感应炉部分，以及一生产
区半成品库连铸站、四生产区钢锭库组成，厂部设在江油市中坝。
（2）锻钢厂
由现一生产区锻钢分厂、三生产区锻钢分厂以及一生产区半成品库钢锭站、三生产
区半成品库三号库、六号库组成，厂部设在江油市含增。
（3）第一轧钢厂
由现一生产区轧钢分厂、三生产区轧钢分厂以及一生产区半成品库二站、三生产区
半成品库一号库、四号库组成，厂部设在江油市中坝 。
（4）第二轧钢厂
由现四生产区初轧、轧钢、热带、冷带、冷拨分厂组成，厂部设在江油市武都。
（5）动力厂
由现一生产区动力车间、三生产区动力车间、四生产区动力车间、机电设备公司总
配气站组成，厂部设在江油市武都。
（6）技术中心
由现（本）公司技术研究中心、产品开发机构及特冶厂组成。总部设在含增。特冶
厂由现三生产区电弧炉和5吨非真空中频感应炉以外的冶炼设备以及三生产区薄板分厂
组成。
（7）计量检测中心
由现一、三、四生产区中心实验室、计控科、机电设备公司计量检测所组成，总部
设在中坝。
（8）焊管钢丝厂
由现在的第二钢厂整体更名而成。
2003年12月24日，本公司控股股东川投长钢集团公司下发[川长集企管（2003）19
2号]《关于下达汽车运输公司的组成、机构及其他调整事项的通知》。按照通知，机电
设备公司将现三生产区机修车间、四生产区机修车间、电修车间划入本公司。将现总配
气站划入本公司动力厂，将现计量检测所划入本公司计量检测中心，其余不变。
上述各分厂2004年正式开始按照调整后的二级单位运营，本公司对于在组建各二级
单位中涉及的关联方资产拟采用买断流动资产、经营性租赁固定资产的方式进行。
五、会计报表主要项目注释
注1、货币资金
货币资金明细项目如下：
项目 年末数 年初数
现金 82,759.97 465,374.60
银行存款 57,195,483.05 12,352,302.76
其他货币资金 102,155,550.80 93,520,829.68
合计 159,433,793.82 106,338,507.04
银行存款本年末余额中包括美元存款1,461.18美元，按年末汇率1:8.2767折合人民
币 12,093.75元。其他货币资金为银行承兑汇票保证金户存款。
注2、应收票据
应收票据2003年末余额为380,451.80元，比上年末余额3,500,906.00元减少 3,12
0,454.20元，主要是由于2003年度多采用现金收款方式收款所致。2003年末应收票据全
部为银行承兑汇票，具体情况如下：
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
新昌来力铸造有限公司 2003\07\03 2004\01\02 380,451.80 到期后已收回
注3、应收账款
应收账款年末余额、账龄如下：
账龄 年末数
金额 比例% 坏账准备
1年以内 189,848,307.13 56.55
1-2年 41,334,307.02 12.31
16,784,887.22
2-3年 13,420,095.27 4.00
3年以上 91,095,035.01 27.14
合计 335,697,744.43 100.00 16,784,887.22
账龄 年初数
金额 比例% 坏账准备
1年以内 246,427,666.04 64.65
1-2年 38,947,530.44 10.22
19,058,094.61
2-3年 28,914,072.25 7.59
3年以上 66,872,623.43 17.54
合计 381,161,892.16 100.00 19,058,094.61
应收账款2003年末余额中无持本公司5%以上股份股东单位欠款。应收账款2003年末
余额中应收关联方单位的款项如下：
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
四川长城特殊钢（集团）有限责任公司 365,279.10 历年滚存 货款
四川川投长钢建设有限公司 14,704.60 历年滚存 货款
应收账款2003年末余额中欠款金额前5名的单位是：
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
江油长江实业公司 44,591,673.88 历年滚存 货款
四川川投长钢贸易有限公司 7,015,992.21 历年滚存 货款
四川川鑫优钢自选中心 6,761,430.95 历年滚存 货款
成都发动机集团有限公司 6,489,841.65 历年滚存 货款
中储成曙光汽车贸易公司 6,320,049.86 历年滚存 货款
合计 71,178,988.55 占应收账款总额的比例为21.20%
注4、其他应收款
其他应收款年末余额、账龄如下：
账龄 年末数
金额 比例% 坏账准备
1
年以内 401,558,058.91 95.81
1-2年 1,015,242.25 0.24
20,955,467.38
2-3年 688,735.04 0.16
3年以上 15,847,311.43 3.79
合计 419,109,347.63 100.00 20,955,467.38
账龄 年初数
金额 比例% 坏账准备
1年以内 244,998,570.24 92.65
1-2年 1,815,882.58 0.69
13,221,397.50
2-3年 1,402,561.15 0.53
3年以上 16,210,935.93 6.13
合计 264,427,949.90 100.00 13,221,397.50
其他应收款2003年末余额较上年末余额增加58.50%，主要是川投长钢集团公司的往
来款增加所致。2003年末余额中应收持有本公司5%以上股份股东单位款项如下：
单位名称 金额 账龄 备注
四川长城特殊钢（集团）有限责任公司* 321,271,678.43 历年滚存 往来款
*其他应收款2003年末余额中应收四川长城特殊钢（集团）有限责任公司款项为32
1,271,678.43元，其他应收款2002年末余额中应收四川长城特殊钢（集团）有限责任公
司款项为177,990,343.66元，年末比年初多143,281,334.77元，主要是本公司代四川长
城特殊钢（集团）有限责任公司归还借款及利息，以及代垫各种非股份费用所致。
其他应收款2003年末余额中应收关联方的情况如下：
单位名称 金额 账龄 备注
四川长城特殊钢（集团）有限责任公司 321,271,678.43 历年滚存 往来款
四川长城协和钢管有限公司 41,832,368.63 历年滚存 往来款
四川川投长钢集团机电设备有限公司 4,724,637.92 历年滚存 往来款
其他应收款2003年末余额中欠款金额前5名单位列示如下：
单位名称 年末金额 欠款时间 欠款原因
四川长城特殊钢（集团）有限责任公司* 321,271,678.43 历年滚存 往来款
四川长城协和钢管有限公司 41,832,368.63 历年滚存 往来款
长城机电设备有限公司 8,858,615.08 历年滚动 抵账物资
江油长江实业公司 5,860,365.49 历年滚存 往来款
江油美华房地产有限公司 2,652,927.87 历年滚动 往来款
合计 382,240,031.64 占其他应收款总额的
比例为91.20%。
注5、预付账款
预付账款2003年末余额、账龄如下：
账龄 年末数 年初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 60,433,484.71 94.12 21,851,157.22 85.81
1-2年 506,118.27 0.79 791,266.62 3.11
2-3年 692,707.57 1.08 1,146,067.32 4.50
3年以上 2,576,012.12 4.01 1,675,799.00 6.58
合计 64,208,322.67 100.00 25,464,290.16 100.00
预付账款2003年末余额较上年末余额增加152%，主要是由于钢材价格上扬，导致原
材料供应紧缺，预付购货款增加所致。预付账款2003年末余额中无预付持本公司5%以上
股份股东单位和关联方的款项。预付账款2003年末余额前5名的单位列示如下：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
栾川县福利铁合金冶炼厂 6,500,000.00 1年以内 预付货款
广汉实业公司 5,635,369.90 1年以内 预付货款
遂宁飞龙金属回收有限公司 4,915,921.92 1年以内 预付货款
陕西汉中钢铁有限公司 3,841,018.69 1年以内 预付货款
江油市中胜商贸公司 3,792,695.97 1年以内 预付货款
合计 24,685,006.48 占预付账款总额的
比例为38%。
注6、存货
项目 年末数 年初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 169,391,721.65 174,375,453.48 --
低值易耗品 3,838,926.84 1,993,145.94 --
在产品 157,944,252.52 3,130,559.51 140,846,384.56 3,590,191.03
库存商品 165,375,741.34 158,239,493.32 --
合计 496,550,642.35 3,130,559.51 475,454,477.30 3,590,191.03
对存货中的原材料、自制半成品、库存商品计提存货跌价准备。其计提方法是：①
库存原材料、库存商品按照账面实际平均单位成本与现行市场上同类物资商品销售价格
进行比较，以账面实际成本高于市场售价的差额计算的金额，作为计提的存货跌价准备
。②在产品按照测算的“成材率”（比例限定在70%-95%之间）将其换算成完工产品，
按其账面实际平均单位成本与现行市场上同类物资商品销售价格进行比较，以账面实际
成本高于市场售价的差额计算的金额，作为计提的存货跌价准备。
注7、待摊费用
项目 年初数 本年增加
模具费 16,926,582.43 12,127,245.59
财产保险费 - 2,243,799.25
维修费 330,303.01 23,908.50
合计 17,256,885.44 14,394,953.34
项目 本年摊销 年末数
模具费 13,509,587.48 15,544,240.54
财产保险费 1,649,555.10 594,244.15
维修费 354,211.51 -
合计 15,513,354.09 16,138,484.69
注8、长期投资
（一）长期投资项目
项目 年初数
金额 减值准备 本年增加
长期股权投
43,931,134.35 5,108,393.00 6,194,706.19
资
长期债权投
-- -- --
资
合计 43,931,134.35 5,108,393.00 6,194,706.19
项目 本年减 年末数
少 金额 减值准备
长期股权投
-- 50,125,840.54 5,108,393.00
资
长期债权投
-- -- --
资
合计 -- 50,125,840.54 5,108,393.00
（二）长期股权投资
项目 年初数
金额 减值准备 本年增加
对联营企业投资
29,783,695.35 -- -5,805,293.81
①
其他股权投资 14,147,439.00 5,108,393.00 12,000,000.00
其中:股票投资
4,785,939.00 2,908,393.00 --
②
其他股权投资
9,361,500.00 2,200,000.00 12,000,000.00
③
合计 43,931,134.35 5,108,393.00 6,194,706.19
项目 本年减 年末数
少 金额 减值准备
对联营企业投资
-- 23,978,401.54 --
①
其他股权投资 -- 26,147,439.00 5,108,393.00
其中:股票投资
-- 4,785,939.00 2,908,393.00
②
其他股权投资
-- 21,361,500.00 2,200,000.00
③
合计 -- 50,125,840.54 5,108,393.00
①对联营企业的投资
投资 投资
被投资企业名称 初始投资额
期限 比例
四川长城协和钢管有限公
24.76% 30,000,000.00
司 长期
减值
被投资企业名称 年初余额 年末余额
准备
四川长城协和钢管有限公
司 29,783,695.35 23,978,401.54 --
四川长城协和钢管有限公司概况详见会计报表附注四之（一）。（1）根据2002年
4月30日四川长城协和钢管有限公司净资产计算确定的股权投资差额为借差350,820.65
元，按10年期平均摊销，2003年度摊销35,082.07元；（2）2003年度本公司根据持有的
协和钢管公司的股权比例及协和钢管公司实现的净利润计算确认2003年度的损益调整金
额为-5,770,211.74元；本公司2003年度累计确认投资收益-5,805,293.81元。
②股票投资
股份 股票数量 占被投资
公司名称 单位股权
类别 （万股）
比例
成都蜀都大厦股份有限公司 法人股 35.7546 0.19%
吉林碳素厂股份有限公司 法人股 100 0.31%
四川省房地产开发股份有限
法人股 200 2.39%
公司
金源实业股份有限公司 法人股 90.8393 1.03%
合计
公司名称 投资金额 减值准备
成都蜀都大厦股份有限公司 357,546.00 --
吉林碳素厂股份有限公司 1,520,000.00 --
四川省房地产开发股份有限
2,000,000.00 2,000,000.00
公司
金源实业股份有限公司 908,393.00 908,393.00
合计 4,785,939.00 2,908,393.00
③其他股权投资
公司名称 投资 投资 初始投资额 年初余额
期限 比例
华西证券有限公
0.42%
长期 3,000,000.00 3,000,000.00
司
四川广汉碳素厂 长期 0.55% 1,200,000.00 1,200,000.00
攀钢集团财务公
司* 长期 4.72% 16,161,500.00 4,161,500.00
海南发展银行 长期 0.07% 1,000,000.00 1,000,000.00
合计 21,361,500.00 9,361,500.00
公司名称 年末余额 减值准备 备注
华西证券有限公 --
3,000,000.00 成本法
司
四川广汉碳素厂 1,200,000.00 1,200,000.00 成本法
攀钢集团财务公 --
司* 16,161,500.00 成本法
海南发展银行 1,000,000.00 1,000,000.00 成本法
合计 21,361,500.00 2,200,000.00
*攀钢集团财务公司为攀枝花钢铁（集团）公司的控股子公司，注册资本为30,011
.57万元，2003年度12月26日，本公司第五届董事会第12次（临时）会议决议通过认购
攀钢集团财务公司增发的新股1,000万股，投资金额为1,200万元。资金来源通过向攀钢
集团财务公司融资的方式予以解决。
注9、固定资产
原值： 年初数 本年增加
房屋建筑物 495,518,392.13 3,183,114.78
专用设备 567,620,880.17 14,544,808.94
通用设备 164,174,341.56 1,976,980.78
运输设备 14,287,742.27 147,396.00
其他设备 260,504,628.44 710,855.80
合计 1,502,105,984.57 20,563,156.30
累计折旧：
房屋及建筑物 212,593,957.29 9,232,964.45
专用设备 326,213,865.03 8,036,530.95
通用设备 81,726,617.69 3,788,259.58
运输设备 7,512,218.17 477,908.76
其他设备 115,078,626.89 7,964,399.75
合计 743,125,285.07 29,500,063.49
固定资产净值 758,980,699.50
减值准备：
房屋及建筑物 15,953,796.17 230,000.00
专用设备 28,267,375.34 2,230,211.67
通用设备 2,460,157.71 -
运输设备 1,060,291.25 -
其他设备 6,248,756.34 -
合计 53,990,376.81 2,460,211.67
固定资产净额 704,990,322.69
原值： 本年减少 年末数
房屋建筑物 702,641.12 497,998,865.79
专用设备 10,768,131.40 571,397,557.71
通用设备 1,208,934.02 164,942,388.32
运输设备 1,382,254.44 13,052,883.83
其他设备 3,965,690.04 257,249,794.20
合计 18,027,651.02 1,504,641,489.85
累计折旧：
房屋及建筑物 416,347.54 221,410,574.20
专用设备 6,323,147.41 327,927,248.57
通用设备 888,405.25 84,626,472.02
运输设备 748,216.75 7,241,910.18
其他设备 790,867.61 122,252,159.03
合计 9,166,984.56 763,458,364.00
固定资产净值 741,183,125.85
减值准备：
房屋及建筑物 - 16,183,796.17
专用设备 201,532.76 30,296,054.25
通用设备 - 2,460,157.71
运输设备 40,000.00 1,020,291.25
其他设备 - 6,248,756.34
合计 241,532.76 56,209,055.72
固定资产净额 684,974,070.13
固定资产本年增加数中从在建工程转入11,926,123.17元。本年度本公司用于抵押
的房屋建筑物主要是公司各生产区的工业建筑，面积为499,013平方米，账面原值为23
9,461,717.95元。
固定资产减值准备本年增加2,460,211.67元，是由在建工程减值准备转入所致；本
年度固定资产减值准备减少241,532.76元是由于预计可收回价值增加所致。
从2002年起，按照《企业会计准则—固定资产》和《企业会计制度》的有关规定，
固定资产折旧采用直线法按照单台固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧
和已计提的减值准备）和预计尚可使用年限计算，并预留原值适当的残值，其中各类设
备预留原值5%的残值，房屋及建筑物预留原值3%的残值。
注10、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转固数
四厂VD炉及515炉工程 4,460,423.33 - 4,460,423.33
二厂206轧钢废水处理 1,976,344.61 -
三厂中转站搬迁 5,892,948.89 -
8#电渣炉 1,657,637.47
一厂新区拆迁还建 1,791,653.31 -
300吨电炉生产线启动 1,181,984.77 12,854.60
其中:利息资本化金额 108,977.18
炼钢系统改造 22,515,009.17 2,133,727.36 -
300T轧机改造 1,401,469.09 -
1#退火炉改造 1,390,734.54 - 1,390,734.54
钢塑复合管工程 1,644,217.76 - -
114机组专项技改 1,187,117.93 -
405电控 1,673,801.57 2,895.00 1,676,696.57
402大圆钢剥皮机 1,165,237.75 2,967.29 -
炼钢3#4#炉改造 2,800,165.79 60,000.00 -
402方扁坯修磨机 2,122,277.34 - 2,122,277.34
404扁钢生产线 1,016,703.68 - -
其他工程 11,450,103.58 6,607,399.38 2,275,991.39
其中:利息资本化金额 190,088.71 - -
锻钢分厂5#退火炉改造 - 1,210,000.00 -
动力600m制氧机 - 6,203,574.94
303电渣炉改造 - 1,500,000.00 -
炼钢LF炉 990,736.94 3,048,664.76 -
合计 66,318,567.52 20,782,083.33 11,926,123.17
其中:利息资本化金额 309,065.89
减:在建工程减值准备
四厂VD炉及515炉工程 2,230,211.67 -2,230,211.67
二厂206轧钢废水处理 1,976,344.61
其他工程 2,038,627.79 -230,000.00
在建工程减值准备合计 6,245,184.07 -2,460,211.67 -
在建工程净值 60,073,383.45
资金 项目
工程名称 其他减少数 期末数 来源 进度
四厂VD炉及515炉工程 - - 自筹
二厂206轧钢废水处理 1,976,344.61 自筹
三厂中转站搬迁 5,892,948.89 自筹 100%
8#电渣炉 1,657,637.47 自筹
一厂新区拆迁还建 1,791,653.31 自筹
300吨电炉生产线启动 1,194,839.37 自筹
其中:利息资本化金额 108,977.18 自筹
炼钢系统改造 - 24,648,736.53 自筹 50%
300T轧机改造 1,401,469.09 自筹
1#退火炉改造 - 自筹 100%
钢塑复合管工程 1,644,217.76 自筹
114机组专项技改 1,187,117.93 自筹
405电控 - - 自筹 100%
402大圆钢剥皮机 100,000.00 1,068,205.04 自筹
炼钢3#4#炉改造 - 2,860,165.79 自筹
402方扁坯修磨机 - - 自筹 100%
404扁钢生产线 - 1,016,703.68 自筹
其他工程 474,160.00 15,307,351.57 自筹
其中:利息资本化金额 - 190,088.71 自筹
锻钢分厂5#退火炉改造 - 1,210,000.00 自筹 70%
动力600m制氧机 - 6,203,574.94 自筹 100%
303电渣炉改造 - 1,500,000.00 自筹 30%
炼钢LF炉 400,000.00 3,639,401.70 自筹 87%
合计 974,160.00 74,200,367.68 自筹
其中:利息资本化金额 自筹
减:在建工程减值准备 自筹
四厂VD炉及515炉工程 - 自筹
二厂206轧钢废水处理 1,976,344.61 自筹
其他工程 1,808,627.79 自筹
在建工程减值准备合计 - 3,784,972.40 自筹
在建工程净值 70,415,395.28 自筹
注11、无形资产
原始 本年 本年 本年
种类 年初数
金额 增加 转出 摊销
土地使用权 117,417,498.38 94,556,717.95 - - 2,259,794.38
累计 剩余
种类 年末数
摊销 年限
土地使用权 25,120,574.81 92,296,923.57 37-42年
注12、长期待摊费用
种类 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
四分厂渣场 514,681.24 - 514,681.24 -
注13、短期借款
借款类别 年末数 年初数
抵押借款 100,000,000.00 --
担保借款 44,000,000.00 44,340,000.00
信用借款* 5,475,000.00 5,855,000.00
合计 149,475,000.00 50,195,000.00
借款类别 备注
抵押借款
担保借款 四川省投资集团有限责任公司担保
信用借款* 已逾期
合计
*逾期的信用借款是中国重型机械公司5,475,000.00元。逾期未归还的是由于资金
紧张未归还。
注14、应付票据
应付票据均为银行承兑汇票，2003 年末余额为 335,260,000.00元，上
年末余额为308,890,000.00元。本年末余额中无应付持有本公司5%（含5%）以上股份股
东单位的款项。其中余额较大的单位如下：
承兑单位名称 年末数 年初数
江油工行三合办 186,260,000.00 170,890,000.00
招行成都分行安顺桥支行 60,000,000.00 60,000,000.00
中信重庆分行 19,000,000.00 18,000,000.00
中信成都分行西月支行 70,000,000.00 60,000,000.00
合计 335,260,000.00 308,890,000.00
承兑单位名称 备注
四川省投资集团有限责任公
江油工行三合办
司担保
四川省投资集团有限责任公
招行成都分行安顺桥支行
司担保
中信重庆分行 川投长钢集团公司质押担保
中信成都分行西月支行 四川省投资集团有限责任公
司担保
合计
注15、应付账款
应付账款2003年末余额账龄如下：
账龄 年末数 年初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 512,642,633.50 92.62 552,081,373.41 94.27
1-2年 15,888,309.70 2.87 6,865,310.54 1.17
2-3年 4,713,005.84 0.85 11,485,199.44 1.96
3年以上 20,222,614.34 3.65 15,226,245.85 2.60
合计 553,466,563.38 100.00 585,658,129.24 100.00
应付账款2003年末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项，其中
应付关联方的款项如下：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
四川川投长钢集团运输有限公司 1,146,656.39 1年以内 购货款
四川长城特殊钢进出口有限公司 2,555,621.88 1年以内 购货款
四川长城协和钢管有限公司 5,068,887.18 1年以内 购货款
四川川投控股股份有限公司 6,322,789.93 1年以内 购货款
四川川投峨眉铁合金（集团）有限公司 2,744,458.49 1年以内 购货款
四川川投长钢贸易有限公司 20,914,159.06 1年以内 购货款
合计 38,752,572.93
应付账款2003年末余额中金额较大的单位明细如下：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
江油市供电局 179,170,038.47 1年以内 电费
四川川投长钢贸易有限公司 20,914,159.06 1年以内 购货款
四川川投控股股份有限公司 6,322,789.93 1年以内 购货款
四川长城协和钢管有限公司 5,068,887.18 1年以内 购货款
绵阳电力物资供应公司 4,350,635.20 1年以内 购货款
合计 215,826,509.84 占应付帐款年末余额的39%
注16、预收货款
预收账款2003年末账龄如下：
账龄 年末数 年初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 108,800,824.98 87.48 40,632,095.05 66.72
1-2年 1,411,662.94 1.14 4,536,549.40 7.45
2-3年 1,586,515.77 1.28 3,600,288.90 5.91
3年以上 12,570,298.28 10.10 12,130,326.26 19.92
合计 124,369,301.97 100.00 60,899,259.61 100.00
预收货款2003年末余额比2002年末余额增加104.22%，主要原因是2003年末特钢市
场好转，购货方主动提前支付货款所致。
预收货款2003年末余额中无预收持本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项。预
收货款2003年末余额中预收关联方的款项如下：
债权单位 金额 欠款时间 内容及性质
四川川投长钢贸易有限公司 9,464,264.68 1年以内 预收货款
预收货款2003年末中金额较大的单位列示如下：
债权单位 金额 欠款时间 内容及性质
四川川投长钢贸易有限公司 9,464,264.68 1年以内 预收货款
杭州钢铁厂工贸总公司 2,453,778.59 1年以内 预收货款
贵州航空物资有限公司 2,398,218.91 1年以内 预收货款
西安仲益实业有限公司 2,377,255.75 1年以内 预收货款
绵阳市艾潇机电有限公司 2,190,499.57 1年以内 预收货款
合计 18,884,017.50 占预收账款总额的比例为15.18%。
注17、应付工资
应付工资2003年末余额为49,308,792.18元，上年末余额为51,216,534.36元。
注18、应付福利费
应付福利费2003年末余额为15,666,234.69元，上年末余额为11,518,209.20元。2
003年较上年增幅36.01%，主要原因是计提的福利费未使用完所致。
注19、应交税金
项目 年末数 年初数
增值税 64,408,108.18 37,173,719.56
城建税 2,781,437.62 1,976,281.47
营业税 130,112.82 69,718.39
代扣个人所得税 102,027.75 129,348.07
印花税 1,460,924.12 529,414.54
房产税 1,174,177.12 -59,014.00
土地使用税 1,139,722.99 17,041.69
企业所得税 6,773,385.75 2,530,837.11
合计 77,969,896.35 42,367,346.83
2003年末，应交税金余额较2002年末上升84.03%，主要是本年度未交增值税增加及
应交企业所得税增加所致。
根据四川省地方税务局《关于绵阳燃气集团涪江钢铁公司等6户企业享受西部大开
发企业所得税优惠政策的批复》，本公司2002年度企业所得税减按15%税率征收。因此
对2002年度原按33%税率计算的企业所得税进行了追溯调整，调减了2002年度所得税费
用3,037,004.52元，相应调增2002年末未分配利润3,037,004.52元。
注20、其他未交款
项目 年末数 年初数
教育费附加 3,893,947.32 1,178,794.10
其他未交款2003年比上年增幅228.46%，主要原因是2003年流转税增加，相应的教
育费附加也增加所致。
注21、其他应付款
其他应付款年末余额、账龄如下：
账龄 年末数 年初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 124,706,293.42 64.33 64,579,930.24 37.71
1-2年 16,961,410.68 8.75 30,527,583.49 17.82
2-3年 19,206,911.20 9.91 22,732,605.57 13.27
3年以上 32,990,229.34 17.02 53,427,251.52 31.20
合计 193,864,844.64 100.00 171,267,370.82 100.00
其他应付款2003年末余额中无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
其他应付款2003年末余额中关联方单位的欠款如下：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
四川川投长钢运输有限公司 15,455,877.56 1年以内 运费
四川川投长钢建设有限公司 677,386.80 1年以内 往来款
四川川投长钢贸易有限公司 4,893.71 1年以内 往来款
其他应付款2003年末余额中金额较大的单位列示如下：
债权单位 金额 欠款时间 内容及性质
四川川投长钢运输有限公司 15,455,877.56 历年滚存 运费
江油市保险公司 12,380,655.11 2-3年以上 养老保险
江油市供电局 5,067,603.97 历年滚存 电费
江油市环保局 4,377,455.15 1-2年以内 运杂费
工会经费 1,630,801.91 历年滚存 欠款
合计 38,912,393.70 占其他应付款余额的20.07%
注22、预提费用
项目 年末数 年初数
借款利息 1,490,100.00 2,053,531.67
大修理费 280,000.00 435,000.00
排污费 - 512,408.00
工业水费 - 60,000.00
其他 115,434.73 82,632.95
合计 1,885,534.73 3,143,572.62
预提费用本年末余额中：借款利息主要是应付中国重型机械公司借款利息。大修理
费为按规定计提的、尚在进行中的固定资产大修理费用，根据大修理费多年的实际支出
情况，董事会决定固定资产大修理费用核算方法由预提改为待摊，单项大修理费在20万
元以内的直接计入当期成本费用，单项大修理费在20万元以上的，在一年内摊销。
预提费用2003年末余额较2002年末余额减少40.02%，主要是支付预提利息及其他相
关预提费用所致。
注23、长期借款
借款单位 金额 借款期限
冶金局（
本金） 2,500,000.00 1995.12.1~2009.11.30
冶金局（利息） 720,000.00 -
合计 3,220,000.00 -
借款单位 年利率(%) 借款条件 备注
冶
金局（本金） 3.60 信用
冶金局（利息） - - -
合计 - - -
注24、递延税款贷项
递延税款贷项2003年末余额为15,061,083.91元，上年末余额为18,073,300.69元。
根据财政部[财会函字（1998）25号]《关于资本公积期初余额确定方法问题的复函》规
定，对资本公积年初余额中资产评估增值部分，按现行法定税率计算未来需要交纳的所
得税，作为负债记入“递延税款”科目的贷方，本年度摊销3,012,216.78元。经江油市
地方税务局同意按年摊销部分返回资本公积金。
注25、股本
本次变动增减（+、-）
项目 年初数 公积金
配股 送股
转股
一、尚未流通股份
1.发起人股份 408,612,775.00 -- -- --
其中:国家拥有股份 408,612,775.00 -- -- --
境内法人拥有股份 -- -- -- --
外资法人拥有股份 -- -- -- --
其他 -- -- -- --
2.募集法人股 138,600,000.00 -- -- --
3.内部职工股 -- -- -- --
其中:高级管理人员股 -- -- -- --
4.优先股或其他 -- -- -- --
其中:转配股 -- -- -- --
未流通股份合计 547,212,775.00 -- -- --
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普 147,929,412.00 -- -- --
2.境内上市的外资股 -- -- -- --
3.境外上市的外资股 -- -- -- --
4.其他 -- -- -- --
已流通股份合计 147,929,412.00 -- -- --
三、股份总额 695,142,187.00 -- -- --
本次变动增减（+、-）
项目 年末数
其他 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份 -- -- 408,612,775.00
其中:国家拥有股份 -- -- 408,612,775.00
境内法人拥有股份 -- -- --
外资法人拥有股份 -- -- --
其他 -- -- --
2.募集法人股 -- -- 138,600,000.00
3.内部职工股 -- -- --
其中:高级管理人员股 -- -- --
4.优先股或其他 -- -- --
其中:转配股 -- -- --
未流通股份合计 -- -- 547,212,775.00
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普 -- -- 147,929,412.00
2.境内上市的外资股 -- -- --
3.境外上市的外资股 -- -- --
4.其他 -- -- --
已流通股份合计 -- -- 147,929,412.00
三、股份总额 -- -- 695,142,187.00
注26、资本公积
项目 年初数 本年增加 本年减少
股本溢价 132,142,836.31 -- --
接受捐赠非现金资产准备 -- -- --
接受现金捐赠 -- -- --
股权投资准备 -- -- --
拨款转入 -- -- --
外币资本折算差额 -- -- --
其他资本公积转入 142,974,093.69 3,893,272.95 --
合计 275,116,930.00 3,893,272.95 --
项目 年末数
股本溢价 132,142,836．31
接受捐赠非现金资产准备 --
接受现金捐赠 --
股权投资准备 --
拨款转入 --
外币资本折算差额 --
其他资本公积转入 146,867,366.64
合计 279,010,202.95
资本公积本年增加数3,683,687.62元，包括：（1）按财政部[财会函字（1998）2
5号]“关于资本公积期初余额确定方法问题的复函”规定，对资本公积中原资产评估增
值部分，按现行法定税率计算未来需要交纳的所得税，经江油市地方税务局同意按年摊
销部分转入资本公积3,012,216.78元；（2）2003年度本公司因债务重组收益881,056.
17元转入资本公积。
注27、盈余公积
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
法定盈余公积 47,179,766.73 -- -- 47,179,766.73
公益金 20,176,847.90 -- -- 20,176,847.90
合计 67,356,614.63 -- -- 67,356,614.63
根据2003年3月18日，本公司董事会审议通过的2003年度利润分配预案，本公司20
03年度净利润用于弥补以前年度亏损，未计提盈余公积金。
注28、未分配利润
项目 本年数 上年数
一、净利润 4,494,505.13 20,553,540.60
加：年初未分配利润 -206,241,960.18 -226,795,500.78
其他转入 - -
二、可供分配的利润 -201,747,455.05 -206,241,960.18
减：提取法定盈余公积 - -
提取法定公益金 - -
提取职工奖励及福利基金 - -
提取储备基金 - -
提取企业发展基金 - -
利润归还投资 - -
三、可供投资者分配的利润 -201,747,455.05 -206,241,960.18
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 - -
转作股本的普通股股利 - -
四、未分配利润 -201,747,455.05 -206,241,960.18
根据2004年3月18日本公司董事会审议通过的2003年度利润分配预案，本公司2003
年度净利润用于弥补以前年度亏损，未计提盈余公积金。不分配现金红利，不以公积金
转增股本。
注29、主营业务收入、主营业务成本
本年发生数
类别 主营业务收入 主营业务成本
合计 1,735,519,757.21 1,620,241,035.32
上年发生数
类别 主营业务收入 主营业务成本
合计 1,539,398,653.90 1,437,654,593.02
2003年度销售前五名客户金额合计38,251.20万元，占总收入的22.04%；采购前五
名客户金额合计38,380.67万元，占年度采购总额的23.40%。2002年度销售前五名客户
金额合计50,908.42万元，占总收入的33.07%；采购前五名客户金额合计26,097.56万元
，占年度采购总额的19.71%。
2003年度主营业务收入分地区情况：
地区 本年数（万元） 上年数 比上年增减
华北地区 7,709.20 7,036.25 672.95
东北地区 761.25 2,886.28 -2,125.03
华东地区 23,224.20 26,214.31 -2,990.11
中南地区 11,202.49 12,337.90 -1,135.41
西北地区 9,656.78 7,094.83 2,561.95
西南地区 120,998.05 98,370.30 22,627.75
合计 173,551.97 153,939.87 19,612.10
本公司2003年未编制分部报表，因为本公司生产经营场所均在四川省江油市，且生
产产品全部为钢材，故未编制分部报表。
注30、主营业务税金及附加
主营业务税金及附加2003年发生额为7,315,107.70元，比上年增幅53.10%，主要是
本年度流转税增加导致相应的附加也增加所致。主营业务税金及附加2003年发生额如下
：
项目 城建税 教育费附加 合计
金额 4,947,518.95 2,367,588.75 7,315,107.70
注31、其他业务利润
2003年其他业务利润分项明细如下：
本年数
项目 其他业务 其他业务 其他业务
收入 支出 利润
材料销售 37,228,911.51 31,872,892.72 5,356,018.79
废钢销售 14,963,572.93 12,595,396.48 2,368,176.45
加工费 985,391.32 894,482.54 90,908.78
转供水电 34,691,396.22 33,808,275.01 883,121.21
运输、吊装费 2,849,227.70 253,645.30 2,595,582.40
其他等 3,478,294.00 1,821,577.79 1,656,716.21
合计 94,196,793.68 81,246,269.84 12,950,523.84
上年数
项目 其他业务 其他业务 其他业务
收入 支出 利润
材料销售 41,995,920.24 39,068,717.68 2,927,202.56
废钢销售 4,382,907.54 2,929,941.34 1,452,966.20
加工费 757,702.31 1,001,469.95 -243,767.64
转供水电 31,708,188.61 31,008,740.31 699,448.30
运输、吊装费 2,395,000.69 738,237.96 1,656,762.73
其他等 4,248,676.76 5,517,845.84 -1,269,169.08
合计 85,251,390.27 79,199,805.87 5,223,443.07
2003年度其他业务利润比2002年度增加147.93%，主要原因是钢材涨价导致出售的
材料和废钢利润增加所致。
注32、营业费用
营业费用2003年发生额为28,575,125.38元，比上年增幅40.02%，主要原因是本年
度经营规模扩大，相应经营费用增加。
注33、管理费用
2003年度管理费用发生额为64,063,976.45 元，管理费用2002年度发生额为45,8
65,289.18元，2003年度比2002年度增加18,198,687.27元，增幅39.67%，主要是由于本
年度计提的坏帐准备增加及其他人工费用增加所致。
注34、财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出① 12,381,621.52 14,573,324.53
减：利息收入 669,313.01 715,837.31
汇兑损失 - --
减：汇兑收益 1,000.00 --
其他② 1,770,705.71 386,491.01
合计 13,482,014.22 14,243,978.23
①利息支出为借款利息和贴现息。其中：2003年贴现利息4,770,361.34元,2002年
贴现利息6,107,460.23元。②本年度支付川投集团公司担保费用140万元。
注35、投资收益
项目 本年数
非控股公司分 联营或合营公 股权投资差额
配来的利润 司损益调整 摊销
金额 -- -5,770,211.74 -35,082.07
项目 上年数
非控股公司分 联营或合营公 股权投资
配来的利润 司损益调整 差额摊销
金额 249,690.00 296,336.11 -23,388.04
本年度根据持有的协和钢管公司的股权比例及其实现的净利润计算确认2003年度的
损益调整金额为-5,770,211.74元；本公司2003年度累计确认投资收益-5,805,293.81元
。
注36、营业外收入
类别 本年发生数 上年发生数
固定资产出售净收益 3,791,214.11 1,954,988.40
罚款及滞纳金收入 20,304.60 359,601.55
固定资产盘盈 - 414,057.99
处置不良资产收入* - 3,175,596.36
其他收入 130,530.00 859,090.13
合计 3,942,048.71 6,763,334.43
*为了使川投长钢集团公司的不良资产损失减少到最小限度，根据川投长钢集团公
司《川投 长（1999）财字112号》的规定，对本公司转到川投长钢集团公司核销的不良
债权，交回原债权发生单位（本公司下属各钢厂）负责管理并另账核算。对已核销的债
权，经本公司下属各钢厂催回的货款采取如下处理办法：从收回金额（若为实物按公司
评估小组评估的金额）中提取30%作为催款经费，根据四川川投长城特殊钢（集团）有
限责任公司[川投长（2001）规划字147号“关于调整委托债权清收政策的通知”，从2
001年4月1日起，委托债权催款经费（含催款人员工资、奖金、差旅费、应酬费）提取
比例由30%调到40%，扣除催款经费后的金额按3：7在川投长钢集团公司和收回单位（本
公司下属各钢厂）之间分成，收回单位得7并记入当期“营业外收入”。根据川投长钢
集团公司[川投长（2002）规划字99号]“关于加强委托债权和法律事务管理的有关规定
”，从2002年4月1日起，委托债权催款经费（含催款人员工资、奖金、差旅费、应酬费
）提取比例由40%调到50%，扣除催款经费后的金额按4：6在川投长钢集团公司和收回单
位（本公司下属各生产区）之间分成，收回单位得6并记入当期“营业外收入”。根据
该规定，2002年度本公司下属各生产区实际收回的不良债权金额按比例计算应由本公司
分成的部分记入“营业外收入”的金额为3,175,596.36元；2003年度未发生按收回的不
良债权金额比例计算的应由本公司分成的部分记入“营业外收入”的金额。
2003年度营业外收入比2002年度下降41.71%，主要是本年度未发生按收回的不良债
权金额比例计算的应由本公司分成的部分记入“营业外收入”的金额。
注37、营业外支出
项目 本年发生数 上年发生数
固定资产清理损失 1,003,278.71 317,163.34
职工劳动保险支出 955,431.06 2,143,510.10
债务重组损失 326,768.73 1,418,120.31
罚款支出 510,000.00 --
固定资产减值准备 -241,532.76 -888,777.06
非常损失 - 174,836.32
其他 1,794,257.87 2,708,884.36
合计 4,348,203.61 5,873,737.37
注38、支付的其他与经营活动有关的现金
2003年度支付的其他与经营活动有关的现金为76,535,298.68元，其中金额较大的
项目列示如下：
项目 金额 比率
销售包干费 22,153,099.98 28.95%
运输费 4,986,675.69 6.52%
离退休职工费用 2,671,849.41 3.49%
修理费 2,414,055.32 3.15%
通勤费 2,161,395.00 2.82%
业务招待费 1,932,105.30 2.52%
保险费 1,368,014.66 1.79%
差旅费 1,280,916.82 1.67%
水电费 785,986.91 1.03%
收回已核销坏账提成 685,545.03 0.90%
通讯费 617,742.61 0.81%
办公费 562,169.06 0.73%
低易品摊销 447,035.27 0.58%
测验测试费 413,551.06 0.54%
电子应用费 370,531.99 0.48%
审计费 350,000.00 0.46%
工业卫生费 341,328.00 0.45%
劳动保护费 328,470.70 0.43%
董事会会费 185,121.00 0.24%
其他 1,144,074.82 1.49%
与集团公司往来支付 31,335,630.05 40.95%
支付的其他与经营活动有关的现金合计 76,535,298.68 100.00%
注39、支付的其他与投资活动有关的现金：无。
注40、支付的其他与筹资活动有关的现金：无。
六、关联方关系及关联交易
（一）关联方及其关系
1、存在控制关系的关联方
法人 经济性质 与本公司
企业名称 注册地
代表 及类型 关系
四川长城特殊钢
有限责
（集团）有限责任 江油市 陈勇 母公司
任公司
公司
企业名称 主营业务
钢冶炼、钢压延加工，冶金机电设备的
设计、制造，维修及备品件供应，专用
四川长城特殊钢 铁路线运输及维修、汽车运输及修理、
（集团）有限责任 系统内土木工程建筑、冶金、机电、建
公司 筑的技术咨询及综合技术服务。废钢、
废旧有色金属等的采购（不设门市，限
于采购组织）。
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：（金额：万元）
企业名称 年初数 本年增加
四川长城特殊钢（集团）有限责任公司 194,695.00 55,105.00
企业名称 本年减少 年末数
四川长城特殊钢（集团）有限责任公司 -- 249,800.00
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化：（金额：万元）
年初数 本年增加
企业名称
金额 % 金额 %
四川长城特殊钢（集团）有限责任公司 43,181.67 62.12 -- --
本年减少 年末数
企业名称
金额 % 金额 %
四川长城特殊钢（集团）有限责任公司 -- -- 43,181.67 62.12
4、不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司关系
四川省投资集团有限责任公司 持有本公司控股股东24.10%的股份
四川长城协和钢管有限公司 受同一控股股东川投长钢集团公司控制
四川川投长钢集团机电设备有限公司 受同一控股股东川投长钢集团公司控制
四川川投长钢运输有限公司 受同一控股股东川投长钢集团公司控制
四川川投长钢贸易有限公司 受同一控股股东川投长钢集团公司控制
四川川投峨眉铁合金（集团）有限公司 受四川省投资集团有限责任公司控股
四川川投控股股份有限公司 受四川省投资集团有限责任公司控股
四川长城特殊钢进出口有限公司 受同一控股股东川投长钢集团公司控制
四川川投长钢建设有限公司 受同一控股股东川投长钢集团公司控制
（二）关联方交易
（1）从关联方购入物资和接受劳务以及向关联方销售产品均执行市场公允价格，
无任何高于或低于正常市场价格的情况。
（2）采购货物
本公司部分废钢、重要铁合金等原材料从川投长钢集团公司购入，天然气及部分备
品备件从川投长钢集团公司所属全资子公司四川川投长钢集团机电设备有限公司购入，
内部铁路运输由四川川投长钢运输有限公司提供。
发生的采购业务如下：（单位：万元）
单位名称 品名 2003年度 2002年度
四川长城特殊钢（集团）有限责任公司 原材料 17,995.46 11,488.45
四川川投长钢集团机电设备有限公司 天然气 7,038.68 7,054.35
四川川投长钢集团机电设备有限公司 备品备件 1,180.68 1,758.80
四川川投长钢运输有限公司 公司内运输费 1,379.75 1,431.48
四川川投长钢贸易有限公司 原材料 13.229.79 12,313.00
四川川投控股股份有限公司 原材料 4,857.58 1,986.44
四川长城特殊钢进出口有限公司 原材料 159.21 108.78
四川长城协和钢管有限公司 原材料 554.66 223.95
四川川投长钢建设有限公司 提供工程服务 24.24 32.38
（3）销售货物（金额：万元）
单位名称 品名 2003年度 2002年度
四川长城特殊钢（集团）有限责任公司 钢材 -- 6,414.35
四川长城协和钢管有限公司 钢材 2,732.54 904.90
四川川投长钢贸易有限公司 钢材 28,947.13 27,097.38
四川川投控股股份有限公司 钢材 236.52 606.29
四川长城特殊钢进出口有限公司 钢材 741.12 370.39
四川川投长钢运输有限公司 钢材 176.39 302.72
四川川投长钢集团机电设备有限公司 钢材 188.84 509.45
（4）关联方应收、应付款项余额（金额：元）
单位及往来科目 年末数 年初数
其他应付款：
四川川投长钢运输有限公司 15,455,877.56 9,843,711.96
四川川投长钢建设有限公司 677,386.80 314,710.85
四川川投长钢贸易有限公司 4,893.71 --
应付账款：
四川川投长钢集团运输有限公司 1,146,656.39 --
四川长城特殊钢进出口有限公司 2,555,621.88 --
四川长城协和钢管有限公司 5,068,887.18
四川川投控股股份有限公司 6,322,789.93 9,026,641.83
四川川投峨眉铁合金（集团）有限公司 2,744,458.49 --
四川川投长钢贸易有限公司 20,914,159.06 10,480,763.50
预收账款：
四川长城特殊钢进出口有限公司 -- 1,272,682.00
四川川投长钢贸易有限公司 9,464,264.68 --
应收账款：
四川长城特殊钢（集团）有限责任公司 365,279.10 --
四川川投长钢建设有限公司 14,704.60 --
其他应收款：
四川长城特殊钢（集团）有限责任公司 321,271,678.43 177,990,343.66
四川长城协和钢管有限公司 41,832,368.63 34,915,868.56
四川川投长钢集团机电设备有限公司 4,724,637.92 --
预付账款：
四川川投长钢贸易有限公司 -- --
四川川投长钢集团机电设备有限公司 -- 2,381,574.70
（5）提供担保
A、截至2003年12月31日止，本公司由关联方四川省投资集团有限责任公司提供担
保，向中国工商银行江油市支行借款44,000,000.00元。根据本公司与四川省投资集团
有限责任公司签订的担保协议，本公司按照担保金额的%向四川省投资集团有限责任公
司支付自2003年 月 日起至2003年12月31日止的担保费用1,400,000.00元。（尚未
提供文件）
B、截至2003年12月31日止，中国工商银行江油市支行三合办事处为本公司开具的
应付票据余额为186,260,000.00元，本协议项下本公司所欠招商银行安顺桥支行的一切
债务由关联方四川省投资集团有限责任公司作为连带责任保证人。
C、截至2003年12月31日止，招商银行安顺桥支行为本公司开具的应付票据余额为
6,000.00万元，本协议项下本公司所欠招商银行安顺桥支行的一切债务由关联方四川省
投资集团有限责任公司作为连带责任保证人。
D、截至2003年12月31日止，中信实业银行成都分行西月支行为本公司开具的应付
票据余额为70,000,000.00元，本协议项下本公司所欠中信实业银行成都分行西月支行
的一切债务由关联方四川省投资集团有限责任公司作为连带责任保证人。
E、截至2003年12月31日止，中信实业银行重庆分行为本公司开具的应付票据余额
为19,000,000.00元，截至2004年3月9日止，中信实业银行重庆分行为本公司开具的应
付票据余额为7,000,000.00元，本协议项下本公司所欠中信实业银行重庆分行的一切债
务由关联方四川长城特殊钢（集团）有限责任公司以持有本公司的定向法人股2320395
0股作为质押物提供担保。
（6）电力供应
2003年度，本公司向关联方四川长城特殊钢（集团）有限责任公司及控股子公司转
供水、电、气含税价合计20,906,112.03元。
（7）借款
无。
（8）共同投资
无。
（9）其他需要披露的事项
A、2002年3月28日，本公司与四川长城协和钢管有限公司签订《实物资产出资协议
书》和《资产租赁合同》。根据协议的规定，本公司将第一钢厂所属104车间和第四钢
厂所属挤压分厂的部分固定资产（机器设备）和本公司对四川长城协和钢管有限公司的
部分应收账款按评估值作价3000万元向四川长城协和钢管有限公司出资，占四川长城协
和钢管有限公司增资后出资总额的24.76%，本公司及四川长城协和钢管有限公司同意本
公司第一钢厂所属钢管分厂和第四钢厂所属挤压分厂的全部员工由四川长城协和钢管有
限公司接收，并由四川长城协和钢管有限公司择优聘用。根据前述签订的协议书，200
2年4月30日，本公司与四川长城协和钢管有限公司签订《资产移交备忘录》,根据备忘
录的规定，按照东方资产评估事务所有限公司出具的东评司评报字（2001）第160号资
产评估报告书评定的资产明细，对该部分明细资产核实无误，正式办理资产移交手续。
根据前述资产租赁合同的规定，本公司将第一钢厂所属钢管分厂和第四钢厂所属挤压分
厂截止2001年12月31日的剩余固定资产和占用土地的使用权租赁给四川长城协和钢管有
限公司经营，其中：固定资产账面原值49,123,007.41元，净值25,909,282.32元；土地
使用权140,784平方米。租赁期限为从2002年1月1日起至2004年12月31日止。租赁费标
准及缴纳期限和方式：固定资产和土地使用权年租赁费按本公司现执行的固定资产折旧
率(机器设备1.8%，房屋建筑1.1%)、无形资产摊销率及四川长城协和钢管有限公司租用
的资产额计算，固定资产和无形资产租赁费实行每半年缴纳一次。2002年度，本公司已
经确认资产租赁费收入1,185,100.00元。2003年度，本公司已经确认资产租赁费收入2
,000,412.68元。
B、根据1998年绵阳市人民政府办公室[绵府办函（1998）8号]《绵阳市人民政府办
公室关于长城特殊钢（集团）公司1997年度财务决算几个问题的批复》规定，以及绵阳
市财政局[绵市财工字（2000）第23号]《关于长城特殊钢股份有限公司内部退养人员有
关费用列支渠道的批复》的规定：同意自1997年1月1日起，本公司离退休人员的管理及
支出费用由长城特殊钢（集团）公司承担；自2000年1月1日起，本公司内部退养人员有
关费用由长城特殊钢集团公司承担，2003年起由本公司自己承担。
七、或有事项
无。
八、承诺事项
截止2003年12月31日，本公司无财务承诺事项。
九、资产负债表日后事项中的非调整事项
2004年3月18日，本公司董事会审议通过的2003难度利润分配预案，本公司2003年
度净利润用于弥补以前年度亏损，不分配现金红利，不以公积金转增股本。
十、债务重组事项
2003年度本公司以混合重组方式进行债务重组而确认的债务重组损失为326,768.7
3元，2002年度本公司以混合重组方式进行债务重组而确认的债务重组损失为1,418,12
0.31元，均已计入当年“营业外支出”科目。
十一、其他重要事项
2002年9月27日，中国华融资产管理公司、中国信达资产管理公司、中国长城资产
管理公司、中国东方资产管理公司、川投集团公司、川投长钢集团公司签定《四川川投
长城特殊钢（集团）有限责任公司债转股协议》及《四川川投长城特殊钢（集团）有限
责任公司债转股优化方案》，将川投长钢集团公司截止2002年6月30日欠付中国华融资
产管理公司银行借款本息136,809万元、欠付中国信达资产管理公司银行借款本息26,6
52万元、欠付中国长城资产管理公司银行借款本息1,710万元、欠付中国东方资产管理
公司银行借款本息24,427万元、欠付川投集团公司银行借款本息59,271万元全额转为川
投长钢集团公司的权益性资本，以上债权单位相应按债权转股权金额成为川投长钢集团
公司股东。上述方案经国家经济贸易委员会[国经贸产业（2003）22号]批复同意。200
3年1月23日，四川同兴达会计师事务所有限公司出具了编号为同兴达验字（2003）第0
02号的验资报告，审验结果为：截止2002年6月30日止，川投长钢集团公司变更后的投
入资本为2,498,004,585.99元，其中实收资本2,498,000,000.00元，资本公积4,585.9
9元；与上述投入资本相关的资产总额为3,974,880,986.64元，负债总额为1,476,876,
400.65元。变更后各股东的出资情况为：中国华融资产管理公司出资1,368,090,000.0
0元，川投集团公司出资602,023,936.14元，中国信达资产管理公司出资266,520,000.
00元，中国东方资产管理公司出资244,270,000.00元，中国长城资产管理公司出资17,
100,649.85元。2003年11月27日，四川省绵阳市江油市工商行政管理局颁发了注册号为
5107811800965的企业法人营业执照。
2003年11月18日，川投长钢集团公司及其各股东单位与攀枝花钢铁（集团）公司签
定了经营托管合同。合同约定，川投长钢集团公司的全部股东同意将其各自持有的川投
长钢集团公司股权中除所有权、处置权和收益权以外的经营管理权，临时委托给攀枝花
钢铁（集团）公司行使。除财务总监外，授权攀枝花钢铁（集团）公司在征求四川省有
关主管部门的意见后提名含董事长、总经理在内的川投长钢集团公司领导班子，交川投
长钢集团公司董事会审定，川投长钢集团公司的高级经营管理人员，由攀枝花钢铁（集
团）公司提出建议名单并由川投长钢集团公司董事会重新聘任。合同约定的托管期限自
合同生效之日起至攀枝花钢铁有限责任公司与川投长钢集团公司重组完毕之日止，或攀
枝花钢铁有限责任公司与川投长钢集团公司不能就重组达成一致，或国家国有资产监督
委员会、川投长钢集团公司金融股东总部（行）否决重组方案而导致攀枝花钢铁有限责
任公司与川投长钢集团公司重组协议失效时，本合同同时失效，本合同约定的托管终止
。合同约定的托管费用标准为每年（按365天计算）5,000.00万元，具体收费按收费标
准并实际托管天数计算；同时合同各方同意托管费在川投长钢集团公司的成本中列支；
川投长钢集团公司向攀枝花钢铁（集团）公司支付的托管费由川投长钢集团公司存入专
门帐户，并在年度结算后一个月内，按下列顺序和用途处置：1、以当年托管费为限弥
补川投长钢集团公司当年度的亏损；2、由攀枝花钢铁（集团）公司用于收购各金融股
东在川投长钢集团公司的股权，股权收购价格另行协商确定。合同经各方有权代表签署
并报经金融股东总行（司）批准和加盖公章后生效。
十二、补充资料
（一）按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》的要求，全
面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益如下：
资产收益率
报告期利润 金额 全面摊
全面摊薄
薄
主营业务利润 107,963,614.19 12.86% 12.95%
营业利润 14,793,021.98 1.76% 1.77%
净利润 4,494,505.13 0.54% 0.54%
扣除非经常性损益后的净利润 4,900,660.03 0.58% 0.59%
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主
营业务利润 0.1553 0.1553
营业利润 0.0213 0.0213
净利润 0.0065 0.0065
扣除非经常性损益后的净利润 0.0070 0.0070
（二）按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号—非经常性损益》规定
，计算全面摊薄和加权平均的净资产收益率和每股收益时，2003年和2002年的非经常性
损益列示如下：
非经常性损益项目 2003年 2002年 所得税影响
营业外收入 3,942,048.71 6,763,334.43 考虑所得税影响
营业外支出 4,348,203.61 5,873,737.37 考虑所得税影响
其中：资产减值准备 -241,532.76 -888,777.06 不考虑所得税影响
其他 4,589,736.37 6,762,514.42 考虑所得税影响
减：所得税 24,693.32 270.60
（三）主要会计报表项目变动幅度达30%以上的变动原因：
项目 2003年末（度） 2002年末（度）
金额 金额
货币资金 159,433,793.82 106,338,507.04
应收票据 380,451.80 3,500,906.00
其他应收款 398,153,880.25 251,206,552.40
预付帐款 64,208,322.67 25,464,290.16
短期借款 149,475,000.00 50,195,000.00
预收帐款 124,369,301.97 60,899,259.61
应付福利费 15,666,234.69 11,518,209.20
应交税金 77,846,394.23 42,367,346.83
其他应交款 3,871,881.66 1,178,794.10
预提费用 1,885,534.73 3,143,572.62
主营业务税金及附加 7,315,107.70 4,777,959.00
其他业务利润 12,950,523.84 5,223,443.07
营业费用 28,575,125.38 20,408,134.96
管理费用 64,063,976.45 45,865,289.18
财务费用 13,482,014.22 14,243,978.23
投资收益 -5,805,293.81 522,638.07
营业外收入 3,942,048.71 6,763,334.43
项目 本年较上 变动情况及原
年增减变
动(%) 因
货币资金 49.93% 详见注1
应收票据 -89.13% 详见注2
其他应收款 58.50% 详见注4
预付帐款 152.15% 详见注5
短期借款 197.79% 详见注13
预收帐款 104.22% 详见注16
应付福利费 36.01% 详见注18
应交税金 84.03% 详见注19
其他应交款 228.46% 详见注20
预提费用 -40.02% 详见注22
主营业务税金及附加 53.10% 详见注30
其他业务利润 147.93% 详见注31
营业费用 40.02% 详见注32
管理费用 39.68% 详见注33
财务费用 -5.35% 详见注34
投资收益 -1210.77% 详见注35
营业外收入 -41.71% 详见注36
（四）本公司2003年度净利润比上年下降78.13%，主要是因为本年度公司营业费用
和管理费用增加所致。
（五）资产减值准备明细表
详见会计报表会企01表附表1资产减值准备明细表。
四川川投长城特殊钢股份有限公司
法定代表人：任德祚
财务负责人：范明
会计机构负责人：范明
十一、备查文件
1.载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的会计报表；
2.载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告原件；
3.报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正
本及公告的原稿。
四川川投长城特殊钢股份有限公司董事会
二OO四年三月十八日
资产负债表
会企01表
编制单位：四川川投长城特殊钢股份有限公司 2003年12月31日 单位：元
资 产 注 年初数 年末数
流动资产：
货币资金 1 106,338,507.04 159,433,793.82
短期投资 - -
应收票据 2 3,500,906.00 380,451.80
应收股利 - -
应收利息 - -
应收帐款 3 362,103,797.55 318,912,857.21
其他应收款 4 251,206,552.40 398,153,880.25
预付帐款 5 25,464,290.16 64,208,322.67
应收补贴款 - -
存货 6 471,864,286.27 493,420,082.84
待摊费用 7 17,256,885.44 16,138,484.69
待处理流动资产净损失 - -
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 1,237,735,224.86 1,450,647,873.28
长期投资： - -
长期股权投资 8 38,822,741.35 45,017,447.54
长期债权投资 - -
长期投资合计 38,822,741.35 45,017,447.54
其中：合并价差
固定资产： - -
固定资产原价 9 1,502,105,984.57 1,504,641,489.85
减：累计折旧 9 743,125,285.07 763,458,364.00
固定资产净值 9 758,980,699.50 741,183,125.85
减：固定资产减值准备 9 53,990,376.81 56,209,055.72
固定资产净额 9 704,990,322.69 684,974,070.13
工程物资 2,280,417.38 3,348,716.35
在建工程 10 60,073,383.45 70,415,395.28
固定资产清理 -62,200.00 -
固定资产合计 767,281,923.52 758,738,181.76
无形资产及其他资产： - -
无形资产 11 94,556,717.95 92,296,923.57
长期待摊费用 12 514,681.24 -
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 95,071,399.19 92,296,923.57
递延税项： - -
递延税款借项 - -
资产总计 2,138,911,288.92 2,346,700,426.15
负债和股东权益 注释 年初数 年末数
流动负债：
短期借款 13 50,195,000.00 149,475,000.00
应付票据 14 308,890,000.00 335,260,000.00
应付帐款 15 585,658,129.24 536,986,306.49
预收帐款 16 60,899,259.61 124,369,301.97
应付工资 17 51,216,534.36 49,308,792.18
应付福利费 11,518,209.20 15,666,234.69
应付股利 - -
应交税金 18 42,367,346.83 77,969,896.35
其他应交款 19 1,178,794.10 3,871,881.66
其他应付款 20 171,267,370.82 193,864,844.64
预提费用 21 3,143,572.62 1,885,534.73
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 1,286,334,216.78 1,488,657,792.71
长期负债： - -
长期借款 22 3,130,000.00 3,220,000.00
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 3,130,000.00 3,220,000.00
递延税款： - -
递延税款贷项 23 18,073,300.69 15,061,083.91
负债合计 1,307,537,517.47 1,506,938,876.62
- -
股东权益： -
股本 24 695,142,187.00 695,142,187.00
减：已归还投资 - -
股本净额 24 695,142,187.00 695,142,187.00
资本公积 25 275,116,930.00 279,010,202.95
盈余公积 26 67,356,614.63 67,356,614.63
其中：法定公益金 26 20,176,847.90 20,176,847.90
未分配利润 27 -206,241,960.18 -201,747,455.05
股东权益合计 831,373,771.45 839,761,549.53
负债和股东权益总计 2,138,911,288.92 2,346,700,426.15
法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人：
资产减值准备明细表
会企01表附表1
编制单位：四川川投长城特殊钢股份有限公司 2003年度 单位：元
项 目 年初余额 本期增加数
一、坏帐准备合计 32,279,492.11 7,734,069.88
其中：应收帐款 19,058,094.61 -
其他应收款 13,221,397.50 7,734,069.88
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 3,590,191.03
其中：在产品 3,590,191.03
库存商品 -
四、长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资 5,108,393.00
长期债券投资 -
五、固定资产减值准备合计 53,990,376.81 2,460,211.67
其中：房屋、建筑物 15,953,796.17 2,460,211.67
机器设备 38,036,580.64
运输工具 -
其他 -
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 6,245,184.07
八、委托贷款减值准备 -
项 目 本期转回数 期末余额
一、坏帐准备合计 2,273,207.40 37,740,354.59
其中：应收帐款 2,273,207.40 16,784,887.21
其他应收款 20,955,467.38
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 459,631.52 3,130,559.51
其中：在产品 459,631.52 3,130,559.51
库存商品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资 5,108,393.00
长期债券投资 -
五、固定资产减值准备合计 241,532.76 56,209,055.72
其中：房屋、建筑物 241,532.76 18,172,475.08
机器设备 38,036,580.64
运输工具
其他
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 2,460,211.67 3,784,972.40
八、委托贷款减值准备
法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人：
利润表
会企02表
编制单位：四川川投长城特殊钢股份有限公司 2003年度 单位：元
项 目 注释 上年实际数
一、主营业务收入 28 1,539,398,653.90
减：主营业务成本 28 1,437,654,593.02
主营业务税金及附加 4,777,959.00
二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） 96,966,101.88
加：其他业务利润（亏损以“—”号填列） 29 5,223,443.07
减：营业费用 20,408,134.96
管理费用 30 45,865,289.18
财务费用 31 14,243,978.23
三、营业利润（亏损以“—”号填列） 21,672,142.58
加：投资收益（损失以“—”号填列） 32 522,638.07
补贴收入 -
营业外收入 33 6,763,334.43
减：营业外支出 34 5,873,737.37
四、利润总额（亏损总额以“—”号填列） 23,084,377.71
减：所得税 2,530,837.11
五、净利润（净亏损以“—”号填列） 20,553,540.60
补充资料：
非常项目 上年实际数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 -7,372,945.18
5、债务重组损失 1,418,120.31
6、其他
项 目 本年实际数
一、主营业务收入 1,735,519,757.21
减：主营业务成本 1,620,241,035.32
主营业务税金及附加 7,315,107.70
二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） 107,963,614.19
加：其他业务利润（亏损以“—”号填列） 12,950,523.84
减：营业费用 28,575,125.38
管理费用 64,063,976.45
财务费用 13,482,014.22
三、营业利润（亏损以“—”号填列） 14,793,021.98
加：投资收益（损失以“—”号填列） -5,805,293.81
补贴收入 -
营业外收入 3,942,048.71
减：营业外支出 4,348,203.61
四、利润总额（亏损总额以“—”号填列） 8,581,573.27
减：所得税 4,087,068.14
五、净利润（净亏损以“—”号填列） 4,494,505.13
补充资料：
非常项目 本年实际数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人：
利润分配表
会企02表
编制单位：四川川投长城特殊钢股份有限公司 2003年度 单位：元
项 目 注释 本年实际数 上年实际数
一、净利润 4,494,505.13 20,553,540.60
加：年初未分配利润 -206,241,960.18 -226,795,500.78
其他转入 - -
-201,747,455.05
二、可供分配的利润 -206,241,960.18
减：提取法定盈余公积 - -
提取法定公益金 - -
提取职工奖励及福利基金 - -
提取储备基金 - -
提取企业发展基金 - -
利润归还投资 - -
三、可供投资者分配的利润 -201,747,455.05 -206,241,960.18
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 - -
转作股本的普通股股利 - -
四、未分配利润 -201,747,455.05 -206,241,960.18
法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人：
现金流量表
会企03表
编制单位：四川川投长城特殊钢股份有限公司 2003年 单位：元
项 目 注释
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 35
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 36
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
取得借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 37
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
项 目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,094,903,251.69
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计 2,094,903,251.69
购买商品、接受劳务支付的现金 1,790,511,374.16
支付给职工以及为职工支付的现金 149,437,915.03
支付的各项税费 68,054,449.27
支付的其他与经营活动有关的现金 76,535,298.68
现金流出小计 2,084,539,037.14
经营活动产生的现金流量净额 10,364,214.55
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 2,710,095.88
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 2,710,095.88
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 31,834,492.44
投资所支付的现金 12,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 43,834,492.44
投资活动产生的现金流量净额 -41,124,396.56
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
取得借款所收到的现金 114,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 114,000,000.00
偿还债务所支付的现金 16,640,000.00
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 13,504,531.21
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 30,144,531.21
筹资活动产生的现金流量净额 83,855,468.79
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 53,095,286.78
法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人
：
附注：
项 目 注释
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润
加:计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加）
经营性应付项目的增加（减：减少）
其他
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
项 目 金额
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 4,494,505.13
加:计提的资产减值准备 10,238,147.40
固定资产折旧 29,500,063.49
无形资产摊销 2,259,794.38
长期待摊费用摊销 514,681.24
待摊费用减少（减：增加） 1,118,400.75
预提费用增加（减：减少） -1,258,037.89
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 1,081,118.23
固定资产报废损失 -
财务费用 13,482,014.22
投资损失（减：收益） 5,805,293.81
递延税款贷项（减：借项） -3,012,216.78
存货的减少（减：增加） -22,454,921.82
经营性应收项目的减少（减：增加） -48,441,120.61
经营性应付项目的增加（减：减少） 17,036,493.00
其他
经营活动产生的现金流量净额 10,364,214.55
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 159,433,793.82
减：现金的期初余额 106,338,507.04
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 53,095,286.78
法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人：
