上海振华港口机械(集团)股份有限公司2003年年度报告
目录
重要提示
第一节 公司基本情况简介
第二节 会计数据和业务数据摘要
第三节 股本变动及股东情况
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
第五节 公司治理结构
第六节 股东大会情况简介
第七节 董事会报告
第八节 监事会报告
第九节 重要事项
第十节 财务报告
第十一节 备查文件目录
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
刘怀远董事长、杜胜熙董事委托傅俊元董事代为出席会议并行使表决权，黄有方独
立董事委托管彤贤董事代为出席会议并行使表决权。
本公司负责人董事长刘怀远先生、主管会计工作负责人总经理管彤贤及总会计师高
莉娟女士、会计机构负责人财务部经理钱镕声明：保证2003年度报告中财务报告的真实
、完整。
第一节 公司基本情况简介
1、公司法定中文名称:上海振华港口机械（集团）股份有限公司
公司英文名称：Shanghai Zhenhua Port Machinery Co.,Ltd.
公司英文名称缩写：ZPMC
2、公司法定代表人：刘怀远
3、公司董事会秘书：高莉娟
证券事务代表：彭炳华
联系地址：上海市浦东南路3470号
电话：021-58396666
传真：021-58399555
电子信箱：zpmc@public.sta.net.cn
4、公司注册地址：上海市浦东南路3470号
公司办公地址：上海市浦东南路3470号
邮编：200125
国际互联网网址：http://www.zpmc.com
电子信箱：zpmc@public.sta.net.cn
5、公司信息披露
报纸：《上海证券报》、《香港文汇报》
国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年报备置地点：本公司董事会秘书处
6、公司股票上市地址:上海证券交易所
股票代码:600320 900947
股票简称:振华港机 振华B股
7、其他有关资料：
公司注册登记日期为1992年2月14日
企业法人营业执照号：企股沪总字第023817号
税务登记号：310042607206953
公司聘请的会计师事务所名称：
普华永道中天会计师事务所有限公司（境内）
普华永道中国有限公司（境外）
办公地址：中国上海市淮海中路333号瑞安广场12楼
第二节 会计数据和业务数据摘要
一、经普华永道中天会计师事务所有限公司（境内）审计,公司本年度主要利润指
标(合并报表)如下：
金额单位：人民币元
利润总额 309,976,046
净利润 277,692,747
扣除非经常性损益后的净利润 275,079,295
主营业务利润 507,513,918
其他业务利润 10,392,992
营业利润 301,939,180
投资收益 10,759,748
补贴收入 0
营业外收支净额 (2,722,882)
经营活动产生的现金流量净额 (123,823,269)
现金及现金等价物净增加额 198,558,146
注：扣除非经常性损益项目和涉及的金额（税后）：
(1)营业外收支净额 -2,722,882
(2)应收帐款坏帐准备的转回 5,406,231
非经常性损益金额合计2,683,349元，涉及所得税金额69,897元，非经常性损益所
得税后影响金额2,613,452元。
经普华永道中天会计师事务所有限公司审计的上海振华港口机械(集团)股份有限公
司的按照中国会计准则及制度编制的会计报表中2003年12月31日的净资产和2003年度的
经营成果与经普华永道中国有限公司审计的按国际财务报告准则编制的2003年12月31日
的净资产和截至该日止年度的经营成果之间不存在差异。
二、前三年主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
指标项目 2003年 2002年
主营业务收入 4,628,172,800 3,074,237,616
净利润 277,692,747 137,004,461
总资产 7,271,169,675 5,436,505,632
股东权益(不含少数股东权益) 2,128,729,091 1,942,336,344
每股收益 0.61 0.30
每股净资产(元/股) 4.66 4.25
调整后每股净资产(元/股) 4.66 4.25
每股经营活动产生的现金流量净额 (0.27) (0.33)
净资产收益率% 13.05 7.05
扣除非经常性损益后加权平均 13.51 7.14
净资产收益率%
指标项目 2001年
主营业务收入 2,885,460,045
净利润 191,532,232
总资产 4,467,633,868
股东权益(不含少数股东权益) 1,896,631,883
每股收益 0.42
每股净资产(元/股) 4.15
调整后每股净资产(元/股) 4.15
每股经营活动产生的现金流量净额 (0.44)
净资产收益率% 10.10
扣除非经常性损益后加权平均 9.68
净资产收益率%
注：上表数据按中国证券会《公开发行证券的公司信息披露编报规则（第九号）
根据财政部《关于印发<企业会计准则-资产负债表日后事项>的通知》，利润分配
预案中确定的拟分 配的现金股利改在资产负债表所有者权益中单独列示，因而对于比
较会计报表所属期间涉及现金股利分配的事项作追溯调整。
全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益:
金额单位：人民币千元
净资产收益率(%)
报告期利润 全面摊薄 加权平均
项 目 2003年 2002年 2003年 2002年
主营业务利润 507,514 23.84 14.24 24.93 14.58
营业利润 301,939 14.18 8.39 14.83 8.59
净利润 277,693 13.05 7.05 13.64 7.22
扣除非经常性 275,079 12.92 6.97 13.51 7.14
损益后的净利润
每股收益(元)
全面摊薄 加权平均
项 目 2003年 2002年 2003年 2002年
主营业务利润 1.11 0.61 1.11 0.61
营业利润 0.66 0.36 0.66 0.36
净利润 0.61 0.30 0.61 0.30
扣除非经常性 0.60 0.30 0.60 0.30
损益后的净利润
三、报告期内股东权益变动情况
金额单位：人民币元
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
期初数 456,500,000 1,116,492,961 194,896,920 68,341,982
本期增加 -- -- 84,170,901 28,056,967
本期减少 -- -- - -
期末数 456,500,000 1,116,492,961 279,067,821 96,398,949
项目 未分配利润 股东权益合计
期初数 174,446,463 1,942,336,344
本期增加 277,692,747 361,863,648
本期减少 175,470,901 175,470,901
期末数 276,668,309 2,128,729,091
第三节 股本变动及股东情况介绍
一、报告期内股份总数与股本结构对比年初数未发生变动。
本次变动增减（＋，－）
本次变动前 配 送 公积金 增 其 小
股 股 转股 发 他 计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 258,500,000
其中：
国家持有股份 0
境内法人持有股份 160,556,000
境外法人持有股份 97,944,000
其他 0
2、募集法人股份 0
3、内部职工股 0
4、优先股或其他 0
未上市流通股份合计 258,500,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 88,000,000
2、境内上市的外资股 110,000,000
1、境外上市的外资股 0
2、其他 0
已上市流通股份合计 198,000,000
三、股份总数 456,500,000
本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份 258,500,000
其中：
国家持有股份 0
境内法人持有股份 160,556,000
境外法人持有股份 97,944,000
其他 0
2、募集法人股份 0
3、内部职工股 0
4、优先股或其他 0
未上市流通股份合计 258,500,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 88,000,000
2、境内上市的外资股 110,000,000
1、境外上市的外资股 0
2、其他 0
已上市流通股份合计 198,000,000
三、股份总数 456,500,000
二、股份发行与上市情况
1、经中国证监委发字[2000]200号文批准，公司于2000年12月8日增发人民币普通
股(A股)8,800万股，每股发行价格为9.8元人民币，合计862,400,000元人民币，扣除发
行费用24,400,000元人民币，实际募集净额838,000,000元人民币，于2000年12月21日
在上海证券交易所挂牌交易，上市流通人民币普通股(A股)7,040万股。经公司申请，上
海证券交易所审核批准，向战略投资者配售的1,760万股已于2001年6月21日上市流通。
2、上次增发A股后，报告期内无发生增发或送配股情况。
三、股东情况介绍
1、截至2003年12月31日，本公司股东总数为42,007户，其中Ａ股29,494户，B股1
2,513户，法人股东为3人数。
2、2003年12月31日主要股东及前十名流通股股东持股情况
表一、主要股东持股情况表
年度内增减 年末持股 比例 股份类
股东名称 变动 数量 % 别
中国港湾建设(集团)总公司 - 160,556,000 35.17 未流通
香港振华工程有限公司 - 96,112,500 21.05 未流通
中国外运发展有限公司 - 8,800,000 1.93 流通
HKSBCSB S/A-BANQUE INT.A 5,268,078 1.15 流通
LUXEMBOURG S/A HSBC GLOBAL INV.
FUNDS CHINESE EQUITY
BTFE-VALUE PARTNERS INTELLIGENT +3,037,812 4,737,396 1.04 流通
FUNDS-CHINA B SHARE FUND
JPMORGAN FLEMING FUNDS-ASIA 4,276,115 0.94 流通
EQUITY FUND
HKSBCSB A/C H.K. BANK INTL 3,937,300 0.86 流通
TRUSTEE LTD S/A JF EASTERN
SHALLER COMPANIES TRUST
SCBHK A/C CA-IS BK LUX S/A 3,783,643 0.83 流通
CARLSON FUND MANAGEMENT COMPANY
裕阳证券投资基金 +3,190,652 3,487,127 0.76 流通
TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C +182,900 3,304,270 0.72 流通
CLIENT
股东名称 股份状态（质
中国港湾建设(集团)总公司 押或冻结） 股东性质
无 国有法人
香港振华工程有限公司 股
无 外资法人
中国外运发展有限公司 股
HKSBCSB S/A-BANQUE INT.A 无 流通A股
LUXEMBOURG S/A HSBC GLOBAL INV. 无 流通B股
FUNDS CHINESE EQUITY
BTFE-VALUE PARTNERS INTELLIGENT
FUNDS-CHINA B SHARE FUND 无 流通B股
JPMORGAN FLEMING FUNDS-ASIA
EQUITY FUND 无 流通B股
HKSBCSB A/C H.K. BANK INTL
TRUSTEE LTD S/A JF EASTERN 无 流通B股
SHALLER COMPANIES TRUST
SCBHK A/C CA-IS BK LUX S/A
CARLSON FUND MANAGEMENT COMPANY 无 流通B股
裕阳证券投资基金
TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C 无 流通A股
CLIENT 无 流通B股
表二、前十名流通股股东持股情况表
股东名称（全称） 年末持有流
通股的数量
中国外运发展有限公司 8,800,000
HKSBCSB S/A-BANQUE INT.A LUXEMBOURG S/A HSBC 5,268,078
GLOBAL INV.FUNDS CHINESE EQUITY
BTFE-VALUE PARTNERS INTELLIGENT FUNDS-CHINA B SHARE FUND 4,737,396
JPMORGAN FLEMING FUNDS-ASIA EQUITY FUND 4,276,115
HKSBCSB A/C H.K.BANK INTL TRUSTEE LTD S/A JF 3,937,300
EASTERN SHALLER COMPANIES TRUST
SCBHK A/C CA-IS BK LUX S/A CARLSON FUND MANAGEMENT COMPANY 3,783,643
裕阳证券投资基金 3,487,127
TOYO SECURITIES ASIA LTD.A/C CLIENT 3,304,270
SCBHK A/C BONY S/A MATTHEWS INTL FUNDS-MATTHEWS DRAGON 3,142,499
CENTURY CHINA FUND
光大证券有限责任公司 2,245,779
股东名称（全称） 股票种类
中国外运发展有限公司 A股
HKSBCSB S/A-BANQUE INT.A LUXEMBOURG S/A HSBC B股
GLOBAL INV.FUNDS CHINESE EQUITY
BTFE-VALUE PARTNERS INTELLIGENT FUNDS-CHINA B SHARE FUND B股
JPMORGAN FLEMING FUNDS-ASIA EQUITY FUND B股
HKSBCSB A/C H.K.BANK INTL TRUSTEE LTD S/A JF B股
EASTERN SHALLER COMPANIES TRUST
SCBHK A/C CA-IS BK LUX S/A CARLSON FUND MANAGEMENT COMPANY B股
裕阳证券投资基金 A股
TOYO SECURITIES ASIA LTD.A/C CLIENT B股
SCBHK A/C BONY S/A MATTHEWS INTL FUNDS-MATTHEWS DRAGON B股
CENTURY CHINA FUND
光大证券有限责任公司 A股
注：I、上述前十大股东中，香港振华工程有限公司、中国港湾建设(集团)总公司
属关联方企业，最终控股股东为中国港湾建设(集团)总公司。公司未知其余股东之间是
否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定
的一致行动人。
Ⅱ、前10名股东中战略投资者持股及持股期间情况
股东名称 持股类别 期初持股数(股) 期末持股数（股）
中国外运发展有限公司 战略投资者 8,800,000 8,800,000
股东名称 持股起止期 备注
中国外运发展有限公司 2000.12.21 已流通
—2001.6.21
3、控股股东及持有本公司10%以上的法人股东情况介绍
中国港湾建设(集团)总公司持有本公司股份160,556,000股，占总股本的35.17%，
是我公司的控股股东。其成立于1980年，法人代表刘怀远，注册资金人民币234,549万
元，经营范围：国内外港口工程，航道疏浚工程及相应配套工程承包及其他进出口业务
等。它是国家管理的国有189家重点企业之一，其资产属国有资产。该股东所持股权在
2003年内无质押情况。
香港振华工程有限公司持有本公司股份96,112,500股，占总股本21.05%。该公司系
在香港注册的有限责任公司，成立于1996年，负责人胡建华，注册资本：港币3,500万
元，经营范围：从事海事工程、修造船、土建工程、地产投资、船舶代理、贸易等多种
业务，并具有C级牌照（即在香港有资格承包任何工程）。该股东所持股权在2003年内
无质押情况。该公司为中国港湾建设（集团）总公司的全资子公司。
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况
（一）基本情况
姓名 职务 年龄 任期起止日期 年初持股数
刘怀远 董事长 61 2001.3-2004.3 0
傅俊元 董事 43 2001.3-2004.3 0
管彤贤 执行董事、总 71 2001.3-2004.3 0
经理
刘启中 执行董事、副 40 2001.3-2004.3 0
总经理
符敦鉴 执行董事 65 2001.3-2004.3 0
高莉娟 执行董事、总 47 2001.3-2004.3 0
会计师、董秘
孙 厉 执行董事、副 32 2001.3-2004.3 0
总经理
杜胜熙 董事 48 2002.3-2004.3 0
徐士英 独立董事 56 2002.3-2004.3 0
李柏龄 独立董事 50 2002.3-2004.3 0
黄有方 独立董事 45 2003.6－2004.3 0
卢耀祖 独立董事 55 2003.6－2004.3 0
李志刚 独立董事 44 2003.6－2004.3 0
黄红雨 副总经理 50 2001.3-2004.3 0
严云福 副总经理 45 2003.3-2004.3 0
曹文发 副总经理 57 2003.3－2004.3 0
曹伟忠 副总经理 48 2004.1－2004.3 0
翟 梁 监事长 58 2002.3-2004.3 0
董恒瑞 监事 57 2001.3-2004.3 0
马 健 监事 31 2001.3-2004.3 0
王妙凤 监事 50 2001.3-2004.3 0
费森林 监事 63 2001.3-2004.3 0
姓名 年末持股数 变动原因
刘怀远 0 无变动
傅俊元 0 无变动
管彤贤 0 无变动
刘启中 0 无变动
符敦鉴 0 无变动
高莉娟 0 无变动
孙 厉 0 无变动
杜胜熙 0 无变动
徐士英 0 无变动
李柏龄 0 无变动
黄有方 0 无变动
卢耀祖 0 无变动
李志刚 0 无变动
黄红雨 0 无变动
严云福 0 无变动
曹文发 0 无变动
曹伟忠 0 无变动
翟 梁 0 无变动
董恒瑞 0 无变动
马 健 0 无变动
王妙凤 0 无变动
费森林 0 无变动
说明：在股东单位任职的董事监事情况
①董事长刘怀远在股东单位中国港湾建设（集团）总公司任总裁兼党委副书记，从
1998.10至今；
②董事傅俊元任中国港湾建设（集团）总公司总会计师，从1998.10至今；
③董事杜胜熙任中国港湾建设（集团）总公司资产管理部总经理，从2002.3至今。
（二）年度报酬情况
1、本年度，在公司领薪的董事、高级管理人员、监事共计13人。公司董事会对其
实行基本工资和绩效薪资结合生产经营工作等量化指标考核。本年度报酬总额（包括工
资、奖金等）为256万元，其中20万－26万的为9人，2万－19万的为4人
2、在公司领取报酬金额最高的前三名董事的报酬总额为68万元，在公司领取报酬
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为73万元。
3、不在公司领取报酬的董事：刘怀远、傅俊元、杜胜熙；不在公司领取报酬的监
事：费森林。
4、报告期内五名独立董事在公司领取的津贴为每人每年3.6万元人民币（含税）。
（三）报告期内，因工作调动郑文俊先生不再担任公司董事一职议案已经2003年6月
23日召开的2002年度股东大会审议通过，并在2003年6月24日的《上海证券报》《香港
文汇报》披露。
报告期内，公司因业务规模扩大需要，根据总经理的提名，经2003年12月31日第二
届十七次董事会审议通过聘任曹伟忠先生为公司副总经理。
二、公司员工情况
报告期末公司在职职工为899人，其中生产人员267人，销售人员54人，技术人员4
50人，财务人员15人，其他人员113人。在职职工中，59人为硕士，261人为大学本科，
280人为大专，148人为中专，大中专以上学历共占83%。离退休职工人数为27人。
第五节 公司治理结构
一、公司治理情况
公司自1997年上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律
法规的要求，规范公司的日常运作，加强公司信息披露的工作，建立了一系列规范运作
的文件，不断完善公司法人治理结构的建设，逐步建立现代企业制度。公司法人治理结
构的实际情况已基本符合《上市公司治理准则》的要求，主要内容如下：
①关于公司股东与股东大会：公司平等对待所有股东，确保股东能充分行使权利，
保护其合法权益；公司建立了股东大会议事规则，能够严格按照相关法律法规的要求召
集、召开股东大会；在2002年度，公司共召开一次股东大会，出席的股东人数及其代表
股份数均符合《公司法》和《公司章程》的有关规定,充分运用现代信息技术手段，在
会场的选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权。
②关于控股股东与上市的关系：公司具有独立的业务及自主经营能力，公司与控股
股东在业务、人员、资产、机构、财务方面做到“五独立”；公司的董事、监事以及公
司的高级管理人员均由股东大会选举产生；控股股东不行使行政职能，公司董事会、监
事会和内部机构能够独立运作；本年度建立了《关联交易规则》，保证了关联交易决策
程序的合法性。
③关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；
公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了董事会议事规
则，公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培
训，熟悉有关的法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；独立董事克尽职守，独
立履行职责，关注中小股东的合法利益；公司正在积极筹划建立董事会专门委员会。
④关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司
监事会建立了监事会的议事规则；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东
负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法
合规性进行监督。
⑤关于绩效评价与激励约束机制：公司正逐步建立公正、透明的董事、监事和经理
人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规
定。
⑥关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等
其他利益相关者的合法权益，积极合作，相互能实现良好沟通，共同推动公司持续、健
康地发展。
⑦关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书并设立证券事务部，专人负责投资
者关系管理工作，处理与证券相关的信息披露、接待来访、回答咨询等，确保所有的股
东有平等的机会获得信息。公司能够按照有关规定，及时披露公司治理信息、大股东的
详细资料和股份的变化情况。
二、公司独立董事情况
公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见
》的要求，已经建立独立董事制度，并在报告期内新增三名独立董事，使独立董事在董
事会所占比例超过三分之一，其产生的效应是十分积极的。我公司五名独立董事李柏龄
先生、徐士英女士、黄有方先生、卢耀祖先生及李志刚先生遵守有关法律、法规及公司
章程的规定，克尽诚信与勤勉义务，以认真负责的态度出席董事会，独立履行职责，对
所议事项进行独立客观判断，表达明确的意见，有力维护了公司广大股东的整体利益。
三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面情况
公司严格遵照《上市公司治理准则》等相关法律法规，与控股股东在业务、人员、
资产、机构、财务方面做到“五独立”，公司具有独立的业务及自主经营能力；董事、
监事由股东大会选举产生，高级管理人员经董事会批准后任命公司；董事会、监事会和
内部机构能够独立运作。我公司的控股股东中国港湾建设（集团）总公司为国有控股公
司，它对公司并不行使行政职能，对公司的经营管理活动不进行干涉。
①在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立。总经理、副总经理
、董事会秘书、总会计师等高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股股东单位领取
报酬或担任重要职务。
②在资产方面，本公司拥有独立的生产体系、辅助生产系统和配套设施，工业产权
、商标、非专利技术等无形资产均由本公司拥有。
③在财务方面，本公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务
管理制度，并在银行独立开户。
④机构独立方面：本公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会、总经理、
技术、经营、生产制造等内部机构独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关
系。从公司实际运作、日常经营情况来看，作为控股股东的中港总公司并没有干涉公司
的正常生产经营，公司独立运作情况良好。
⑤业务分开方面：本公司业务独立于控股股东，自主经营，业务结构完整。并且董
事会就关联方与公司之间发生的关联交易进行审议时，关联股东均已实施表决回避，保
证了该等关联交易决策程序的合法性。
四、公司报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度
公司建立并不断完善科学有效的激励机制、考核指标体系。公司高级管理人员直接
向董事会负责，接受董事会直接考核、奖惩。公司高级管理人员承担董事会下达的生产
经营目标责任制，董事会根据利润完成情况和经营、管理、廉政、安全生产等情况对照
责任制和利润目标对高级管理人员进行考核，把量化的工作成绩与实际产生的经营效益
挂钩，把选任考核、日常考核和离任考核结合起来。高级管理人员的聘任做到公开、透
明，符合法律法规的规定。
第六节 股东大会情况简介
一、报告期内公司共召开一次股东大会，为2002年度股东大会。
2002年年度股东大会于2003年6月23日下午2时在公司二楼会议室召开。本次股东大
会出席股东共57人，代表公司股份总额的57.71%。其中，内资股股东50人，代表股份1
65,464,990股，占公司股份总额的36.25%；外资法人股股东共2人，代表股份97,944,0
00股，占公司股份总额的21.46%；B股流通股东共5人，代表股份26,500股，占公司股份
总额的0.0058%。出席股东人数及其代表股份均符合《公司法》和公司章程的有关规定
，本次大会审议并逐项表决通过的以下各项决议合法有效。大会审议通过的各项决议为
：
一、审议2002年度董事会工作报告
二、审议2002年度总经理工作报告
三、审议2002年度监事会工作报告
四、审议公司2002年度财务决算报告及2003年度财务预算方案
五、审议公司2002年度利润分配议案
六、审议前次增发A股募集部分资金更改投资用途议案
七、审议关于放弃2002年度股东大会通过增发A股预案
八、审议郑文俊不再担任公司董事一职议案
九、审议增补独立董事议案：审议通过了独立董事候选人黄有方、李志刚、卢耀祖
为公司独立董事
十、审议公司营业范围中增加“钢结构工程专业承包”议案
十一、审议公司章程修改议案
十二、审议公司《关联交易规则》
十三、审议上海振华港口机械（集团）股份有限公司与上海振华船运有限公司签署
之服务协议
十四、审议2003年度公司境内审计续聘普华永道中天会计师事务所有限公司
十五、审议2003年度公司境外审计续聘普华永道中国有限公司
2002年度股东大会决议公告刊登于2003年6月24日《上海证券报》、《香港文汇报
》。
二、选举、更换公司董事、监事情况
2003年6月23日召开2002年年度股东大会，审议通过：
1、增补独立董事候选人黄有方、李志刚、卢耀祖为公司独立董事的议案。
2、关于郑文俊先生不再担任公司董事一职议案。
第七节 董事会报告
一、公司经营情况
（一）公司主营业务的范围及其经营状况
1、公司主营业务范围从事设计、建造、销售大型港口设备、工程船舶及大型金属
结构及其部件、配件；自产起重机租赁业务，销售公司自产产品；可用整机运输专用船
从事国际海运（涉及许可证的凭许可证经营）。
2、2003年度，公司业务快速并稳健增长，管理层进一步开拓国内外市场，并首次
进入国内桥梁钢结构制作领域，尝试利用主业优势开展公司产品多元化建设。在董事会
的正确方针领导和全体员工的不懈拼搏下，公司保持了持续良好的发展态势，按定单计
算占国际市场份额40%左右，继续保持产品定单排名世界第一。2003年共完成主营业务
收入462,817.28万元，比去年同期增长50.55 ％，出口产品约占87%，内销产品占13%。
实现利润总额30,997.6万元，净利润为27,769.27万元。
按行业、产品、地区说明报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况，
如下表：表一
产品 主营业务收入 主营业务成本
（元） (元)
集装箱起重机 4,415,132,553 3,952,670,244
散货机械 125,628,906 118,535,140
钢结构工程专业承包 81,800,658 42,835,616
集装箱机械改造 5,610,683 3,744,022
合 计 4,628,172,800 4,117,785,022
产品 主营业务利润 毛利率
（元） （%）
集装箱起重机 462,462,309 10.47%
散货机械 7,093,766 5.65%
钢结构工程专业承包 38,965,042 47.63%
集装箱机械改造 1,866,661 33.27%
合 计 510,387,778 11.03%
表二
地区 主营业务收入 主营业务成本
（元） （元）
中国大陆(外销)(a) 1,911,139,125 1,687,797,764
中国大陆 597,629,221 534,268,610
亚洲(除中国大陆) 849,735,553 709,863,175
美洲 718,359,967 687,494,268
欧洲 551,004,212 498,163,190
非洲 261,338 169,824
大洋洲 43,384 28,191
合计 4,628,172,800 4,117,785,022
地区 主营业务利润 毛利率
（元） （%）
中国大陆(外销)(a) 223,341,361 11.69%
中国大陆 63,360,611 10.60%
亚洲(除中国大陆) 139,872,378 16.46%
美洲 30,865,699 4.30%
欧洲 52,841,022 9.59%
非洲 91,514 31.41%
大洋洲 15,193 35.02%
合计 510,387,778 11.03%
（二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
1、上海振华港机浦东有限公司系我公司控股90%的子公司，注册资本500万元，主
营业务为集装箱起重机配套件及其减速箱齿轮加工及销售，年末总资产为76,410,103.
60元，实现净利润91,570.07元。
2、上海振华港机长兴配套件制造有限公司系我公司控股90%的子公司，注册资本5
00万元，主营业务为结构件制作、起重机零部件制作、与之相关等产品，年末总资产为
23,467,529.51元，实现净利润26,835.06元。
3、上海振华港机长兴精密铸造有限公司系我公司控股70%的子公司，注册资本500
万元，主营业务为精密铸造、冷作加工、金属材料热处理，年末总资产为5,176,421.4
8元，实现净利润为139,150.07元。
4、上海振华港机电器设备有限公司系我公司控股90%的子公司，注册资本100万元
，主营业务为工业自动化设备设计、调试；兼营其它电器设备设计、销售，尚未发生经
营行为。
5、上海振华港机机械设计有限公司系我公司控股90%的子公司，注册资本100万元
，主营业务为各类港口机械设计、兼营其它机械产品设计、销售，尚未发生经营行为。
6、上海振华港机新产品开发有限公司系我公司控股90%的子公司，注册资本100万
元，主营业务为开发与港口机械配套及相关的各类部件、其它新产品，尚未发生经营行
为。
7、振华港机（香港）有限公司系我公司控股99.99％的子公司，依据公司2002年5
月28日董事会决议于2002年6月21日设立，注册资本港币1万元，主营业务为设计、建造
、销售各类港口设备工程船舶钢结构件及其他部件。
8、ZPMC(M)SDN.BHD系我公司控股100％的子公司，依据本公司2002年1月19日董事
会决议于2002年设立，注册资本马币2元，无营业活动。
(三)主要供货商、客户情况
报告期公司向前五名供应商合计采购金额为138,717万元人民币，占全年采购总额
31%；
报告期公司向前五名客户合计销售额为171,525万元人民币，占公司销售总额37%。
（四）在经营中出现的问题与困难及解决方案
2003年公司经营中出现一些困难，主要表现为下列方面：
1、市场钢材和油品原材料价格继续上涨，加大了公司成本支出，给公司生产经营
造成了不利影响。
2、随着业务量的不断放大，基于本行业的特殊付款方式，企业需垫付大量资金，
面临资金短缺。
3、船运紧张。公司产品为大型港口机械，采用大型特种船舶整机运输，公司订单
量大，导致运力吃紧。
报告期内,公司管理层在董事会的领导下，积极应对现实经营中出现的困难，贯彻
“向管理要效益”的思想，通过技术革新，提高原材料利用率，提高劳动生产率，产生
规模化效应，有效控制成本，本年已消化钢材、油品等原材料价格上浮带来的不利影响
；并积极利用财务杠杆，推广“不欠债交钥匙”活动，保证资金尽快回收；调整船期，
机动灵活的见缝插针安排发运，保证了按时交货。
在业务开拓方面不放松，成功打破地区封锁，争取大额新订单，巩固并进一步发展
了公司的市场份额。经努力，公司需在2004年度完成订单额约达8亿美元。
二、公司报告期内的投资情况
（一）报告期内公司募集资金变更及使用情况。
2000年12月，公司增发A股实际募集资金83,800万元。其中建造港口设备用于开展
租赁业务项目的投资主要用于生产12台场桥以进行经营性租赁，计划投入资金11,000万
元，截至2002年12月31日，已完成4台场桥租赁项目，金额为2,127万元，尚未使用的8
,873万元（占总筹资额的10.6％）存放在公司银行基本帐户中，其他项目已于2001年度
按募集计划完成投入，此事项已在2001年年度报告及2002年年度定期报告中详细披露。
根据管理层对我国现有租赁业配套政策的调查发现，公司产品做国际租赁存在政策不配
套的问题，经董事会讨论研究，同意将尚未使用的8,873万元资金用做补充流动资金。
出于公司业务实际需要，将此部分未使用的募集资金变更为补充公司流动资金。本次变
更募集资金用途议案经2002年度股东大会审议通过，已刊登于2003年6月24日的《上海
证券报》《香港文汇报》。截至2003年12月31日，该笔资金已全部投入使用，起到改善
公司财务结构、扩大合同承揽规模能力的作用。
募集资金调整前后对比表如下：
单位：人民币万元
调整前项 调整后项
序号 承诺投资项目 目总投资 目总投资
填平补缺、改进生产中
1 的落后环节扩大生产能 16,000 16,000
力
港口机械新技术的开发
2 10,000 10,000
和新产品的研制
3 向振华船运增加出资 6,000 6,000
建造港口设备用于开展
4 11,000 2,127
租赁业务
5 补充流动资金 15,000 23,873
投入长兴岛生产基地建 25,800 25,800
6 设
合计 83,800 83,800
序号 实际投入项目 实际投入 完工情况
填平补缺、改进生
1 产中的落后环节 16,000 100%
扩大生产能力
港口机械新技术
2 的开发和新产品 10,000 100%
的研制
向振华船运增加
3 6,000 100%
出资
建造港口设备用
4 2,127 100%
于开展租赁业务
5 补充流动资金 23,873 100%
投入长兴岛生产 25,800 100%
6 基地建设
合计 83,800 100%
（二）非募集资金的投资、进度及收益情况：
报告期内，公司的非募集资金投资重大项目主要有长兴岛基地基建第一、二、三期
工程、1500吨浮吊、长兴精铸车间、江阴基地改造、张江基地改造、常州基地改造等六
个在建工程。截至2003年12月31日，项目投资、进度、收益情况如下：
长兴岛基地基建第一、二、三期工程投入资金人民币127,388万元，其中本年度投
入28,752万元，加权平均完工进度在50％以上；
1500吨浮吊已投入资金人民币7,317万元，其中本年度投入1,042万元，已完工；
长兴精铸车间已投入资金人民币2,033万元，其中本年度投入资金人民币1,091万元
，完工90％；
江阴基地改造本年度投入资金人民币309万元，完工50％。
张江基地改造本年度投入资金人民币1,360万元，完工75％。
常州基地改造已投入资金人民币396万元，其中本年度投入资金人民币54万元，已
完工。
其他项目金额较小，属技术改造及零星补缺。
以上项目极大地缓和了公司生产能力不足的局面，增加了公司的产能和产效，收益
在报告期内主营业务收入及利润与去年同期比较中体现出来。
三、公司财务状况、经营成果分析
（一）公司经营成果和现金流量。
金额单位：人民币元
本年比上年增减
项 目 2003年度 2002年度 变化比率
主营业务收入 4,628,172,800 3,074,237,616 51%
主营业务利润 507,513,918 276,552,046 84%
其他业务利润 10,392,992 15,424,654 (33%)
财务费用 105,397,292 27,017,753 290%
投资收益/（损失） 10,759,748 (9,436,713) (214%)
净利润 277,692,747 137,004,461 103%
现金净增加/（减少）额 198,558,146 (129,827,012) (253%)
注：变动的主要原因
（1）主营业务收入比上年同期增加51%，系公司2003年度实现销售的产品增加所致
。
（2）主营业务利润及净利润比上年同期增加84%及103%，原因同上。
（3）其他业务利润比上年同期减少33%，主要系本公司向客户提供设备租赁、咨询
服务减少所致。
（4）财务费用比上年年同期增加290%主要系本公司短期借款比上年同期大幅增加
，同时由于欧元汇率大幅上涨导致本公司的远期外汇套期合约产生的汇兑损失增加，详
见附注17。
（5）投资收益比上年同期增加214%，主要系年末按权益法调整的被投资公司所有
者权益净增加的金额。
（6）现金净增加额比上年同期增加253%，系本公司2003年度合同额增加预收款增
加，同时公司加大应收帐款催收，应收帐款回笼加快以及银行借款增加等因素所致。
（二）资产负债
金额单位：人民币元
本年末比上年末
项目 2003年12月31日 2002年12月31日 增减变动比率
货币资金 283,252,722 84,694,576 234%
预付帐款 130,228,641 86,117,661 51%
存 货 2,152,615,748 900,723,354 139%
短期借款 1,655,526,870 446,880,900 270%
应付票据 599,237,553 294,030,063 104%
应付帐款 401,190,538 214,030,063 87%
预收帐款 791,564,219 282,132,674 181%
其他流动负债 18,520,354 2,462,218 652%
注：变动的主要原因
（1）报告期末货币资金比上年同期增加234%，主要系公司订单量增多预收帐款大
幅增加以及银行借款增加等因素所致。
（2）预付帐款比上年同期增加51%，系公司业务量增多，采购原材料预付款增多。
（3）存货比上年同期增加139%，系公司2004年订单增多，在制半成品及采购原材
料增加所致。
（4）短期借款比上年同期增加270%，系公司业务量增加，向银行贷款流动资金所
致。
（5）应付票据比上年同期增加104%，系公司2003年采购钢材及其他材料采用票据
贴现的方式增加所致。
（6）应付帐款比上年同期增加87%，系公司业务量增加，应付原材料款、外购零部
件款和应付工程款增加所致。
（7）预收帐款比上年同期增加181%，系公司订单增多，预收到的款项增加所致。
（8）其他流动负债比上年同期增加652%，系公司未到期远期外汇套期交易的评估
损失增加。
四、生产经营环境、宏观政策、法规变化对公司产生影响
国际贸易形势继续向好，国内经济保持快速增长，港口业在地区经济中被提到重要
位置，其良好的发展态势也带动了港机制造业，市场机遇非常之好，并且从世界港机市
场来看，振华港机的品牌效应进一步凸现，借由此契机，公司也成功进入“市场禁区”
，成功打破产品地域封锁。振华港机将在行业发展中受益。
近期国家调整出口退税率，对我公司不产生影响，根据财税（2003）222号文件我
公司出口产品仍被列入退税率为17%的范围。
五、董事会日常工作情况
（一）报告期内董事会会议及披露情况
公司报告期内共召开八次董事会，会议召开时间、重要决议及披露情况如下：
（1）2003年3月3日召开第二届董事会第十三次会议，会议审议并一致通过以下议
案：
一、公司2002年度董事会工作报告。
二、公司2002年度总经理工作报告及2003年度工作计划。
三、公司2002年度财务决算报告及2003年财务预算计划
四、公司2002年年度报告正文及年报摘要。
五、公司2002年度利润分配预案。
六、聘请公司副总经理预案。
七、前次增发A股募集部分资金更改投资用途预案。该议案须经股东大会审议通过
后生效。
八、关于放弃2002年度股东大会通过增发A股预案。
九、增补独立董事议案。人员选定后另行公告，该议案须经股东大会通过后生效。
十、公司增加公司营业范围议案。该议案须经股东大会通过后生效
十一、 《上海振华港口机械（集团）股份有限公司与上海振华船运有限公司签署
之服务协议》。该议案须经股东大会审议通过后生效。
十二、公司江阴基地土地使用权变更事项。
十三、公司章程修改议案。
十四、 关于2003年继续聘用普华永道中天会计师事务所有限公司为境内审计会计
师，普华永道中国有限公司为境外审计会计师议案。此议案须经股东大会审议通过后生
效。
十五、 关于召开2002年年度股东大会的议案。
以上决议刊登于2003年3月5日的《上海证券报》和《香港文汇报》。
（2）2003年4月24日召开第二届董事会第十四次会议，会议审议通过公司2003年度
第一季度报告全文。
以上决议刊登于2002年4月25日的《上海证券报》和《香港文汇报》。
（3）2003年8月25日召开第二届董事会第十五次会议，会议审议通过公司2003年半
年度报告全文及摘要。
以上决议刊登在2003年8月26日的《上海证券报》《香港文汇报》。
（4）2003年10月28日召开第二届董事会第十六次会议，会议审议通过公司2003年
第三季度报告全文。
以上决议刊登在2003年10月29日的《上海证券报》《香港文汇报》。
（5）2003年12月31日召开第二届董事会第十七次会议，会议审议通过以下决议：
一、审议通过设立德国子公司和长兴子公司的议案。
二、审议通过聘请公司副总经理议案。
三、上海证管办专项核查报告
四、其他事项
《上海证管办专项核查整改报告》刊登在2004年1月3日的《上海证券报》。
（二）董事会对股东大会决议的执行情况
公司董事会本着对股东负责的精神，严格按照《公司法》及公司有关章程，对200
2年度股东大会的决议基本落实。
六、2003年利润分配及资本公积转增股本预案
根据普华永道中天会计师事务所有限公司按中国会计准则及普华永道中国有限公司
按国际会计准则分别进行的审计，2003年度公司合并报表实现净利润为277,692,747元
，其中母公司实现净利润280,569,667元，按10％计提法定公积金28,056,967元，按10
％计提法定公益金28,056,967元，按10％计提任意盈余公积金28,056,967元，共计84,
170,901元，分配2002年度现金股利91,300,000元，剩余可分配利润102,221,846元，加
年初未分配利润合并174,446,463元，2003年可向股东进行利润分配额为276,668,309元
。
董事会提议本次利润分配及资本公积转增股本预案：拟以2003年年末总股本45,65
0万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2元（含税），每10股派送红股4股。上
述利润2004年分配完成后，公司合并报表未分配利润尚余2,768,309元，其中母公司尚
未分配利润5,645,229元；拟以2003年末总股本45650万股为基数，利用资本公积转增股
本每10股转增6股。此利润分配预案须提交公司股东大会审议通过后生效。
七、公司选定信息披露报刊
1、公司信息披露中文报刊为《上海证券报》
2、公司信息披露英文报刊为《香港文汇报》
八、其他
1、公司按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题
的通知》的规定，已按时向上海证管办上交了《自查报告》。报告期内，公司无发生对
外担保事项，与关联方资金往来均属正常。
2、注册会计师对控股股东及关联方占用资金情况专项说明
关于上海振华港口机械(集团)股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况
专项审计说明
上海振华港口机械(集团)股份有限公司董事会：
我们接受委托，依据中国注册会计师独立审计准则审计了上海振华港口机械(集团
)股份有限公司(“贵公司”)2003年12月31日的资产负债表及2003年度利润表、利润分
配表和现金流量表，并于2004年2月15日出具了普华永道审字(2004)381号无保留意见的
审计报告。
根据中国证监监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公
司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号文)的要
求，贵公司编制了列示于本函附件所附的截至2003年12月31日止年度贵公司控股股东及
其他关联方占用资金情况表(以下简称“情况表”)。
如实编制和对外披露情况表并确保其真实、合法及完整是贵公司的责任。我们对情
况表所载资料与我所审计贵公司2003年度财务报告时所复核的会计资料和经审计的财务
报告的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对贵公司实施
2003年度会计报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对情况表
所载资料执行额外的审计程序，为了更好地理解贵公司的控股股东及其他关联方占用资
金情况，后附情况表应当与已审计的合并会计报表一并阅读。本函仅作为贵公司披露控
股股东及其他关联方占用资金情况之用，不得用作任何其他目的。
附件：上海振华港口机械(集团)股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况
表
金额单位：人民币元
资金占用 关联方名称 关联关系 年度发生金额
情况
经营性资 上海振华船 受最终控股公司控 向该关联方销售材料
金往来 运有限公司 制之子公司并为本 6,669,018元
公司之联营公司
向该关联方支付运费
197,165,640元
拆借资金 向该关联方支付利息
3,789,318元
资金占用 会计科目 年末余额 备注
情况
经营性资 其他应付款 6,499,406元
金往来
拆借资金
普华永道中天
会计师事务所有限公司
注册会计师 王笑、董颖
2004年2月15日
3、独立董事专项说明及独立意见
独立董事关于公司重大关联交易的意见
2003年度公司获得关联方上海振华船运有限公司提供的运输服务，公司为此支付总
额为197,165,640元的运费；对于此项关联交易，由振华船运按照合理成本加一定比例
的利润来核定价格，且因为上海振华港口机械（集团）股份有限公司与上海振华船运有
限公司签订有《长期委托运输合同》，运费相比同类交易价格低20％左右。该协议经公
司2002年度股东大会的批准，其有效期为2002年7月至2007年6月。因此，我们认为上述
关联交易审批程序合法，定价依据公允合理，不存在损害发行人或其他股东利益的情况
。除此以外，本年度公司无其他重大关联交易。
独立董事：李柏龄徐士英李志刚卢耀祖黄有方
独立董事对公司对外担保情况的专项意见
根据中国证监会证监发（2003）56号文件《关于规范上市公司与关联方资金往来及
上市公司对外担保若干问题的通知》，通过认真核查公司的对外担保情况后，我们认为
公司不存在对外担保事项。
独立董事：李柏龄徐士英李志刚卢耀祖黄有方
第八节 监事会报告
一、2003年公司监事会共召开了一次会议
（一）2003年3月3日在公司办公大楼会议室召开第二届监事会第九次会议会议审议
通过如下决议：
1、通过了2002年度报告及其摘要。
2、通过了2002年度监事会工作报告。
二、报告期内，公司监事会严格按照《公司法》和《公司章程》相关条款，着重从
日常依法运营、董事及高管层履行职责、规范财务运作等方面认真开展监督工作，保护
了公司及广大股东的整体利益。监事会对报告期内有关情况发表独立意见如下：
（一） 公司依法运作情况
公司决策严格遵照《公司法》《上市公司治理规则》等有关程序规定；股东大会、
董事会、监事会和经营班子之间责权明晰，各司其职，相互制衡，建立了完善的内部控
制制度；公司董事会和高级管理人员认真贯彻和执行2001年度股东大会决议精神，从强
化内部管理着手，成功开拓国内外新市场，以追求效益最大化为目标。公司董事、经理
执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程行为或损害公司利益行为。
（二） 检查公司财务情况
监事会对2003年年度财务报表进行了帐务审核。监事会认为，该财务报表真实反映
了公司的财务状况及经营成果，并已经普华永道中天会计师事务所有限公司和普华永道
中国有限公司分别根据国内和国际审计准则审计，出具了无保留审计报告，也说明公司
2003年仍保持良好的经营状况。
（三） 公司募集资金变更用途使用情况
监事会认为公司2000年度实施增发A股募集资金中，将建造港口设备用于开展租赁
业务项目的投资尚余资金变更用途为补充公司流动资金，程序合法，其余资金实际投入
项目和承诺投入项目一致。
（四） 公司收购、出售资产情况
报告期内，公司未发生出售资产的行为，监事会未发现任何内幕交易，也没有发现
损害部分股东权益或造成公司资产流失的情况。
（五） 公司关联交易情况
公司建立了关联交易规则，关联交易程序合法、价格合理，并无损害公司及广大股
东的利益。
（六）公司报告期利润实现情况
公司报告期内净利润比去年同期增长102.69％，董事会已在2003年定期报告和200
4年1月6日的临时公告中进行提示性公告，表明盈利增长将达50%以上。监事会认为董事
会对此盈利预测的说明是合法、真实的。
第九节 重要事项
一、本年度公司重大诉讼、仲裁事项。
1、就2001年产品销售不能享受“以产顶进”政策而产生税赋争议案件，涉及金额
约三千四百余万元人民币，部分用户同意协商解决，并已收回税款二百五十余万元人民
币，剩余三千二百余万元人民币均已进入诉讼或仲裁阶段。截至2003年12月31日，其中
一个项目已获终局裁决。依据该终局裁决，用户将承担税款3,515,579.19元人民币。其
余案件均已开庭但未作出最终判决或裁决。参照裁决及项目经办律师对案件判决的估计
，公司对于该余额计提了178万元的坏账准备。
2、就本公司与上海港集装箱股份有限公司收购的上海外高桥国际集装箱码头有限
公司（筹）之间的价格纠纷，涉及金额16,557,120元人民币，已被上海市第一中级人民
法院受理，目前仍在审理中。
上述重大诉讼事项进程均已在公司历次定期报告中详细披露。
二、报告期内，没有重大收购资产、出售资产、资产合并重组等事项。
三、重大关联交易事项
1、报告期内公司向关联方上海振华船运有限公司支付运费197,165,640元。公司产
品为大型集装箱起重机运输，运输方式为整机运输，运输船舶为工程特种船，目前拥有
特殊工程船舶的运输公司稀少，因公司持有振华船运公司40%的股份，并签有长期委托
运输合同，已在首次上市刊登招股说明书中详细披露。
2、报告期内公司向关联方上海振华船运有限公司销售材料，总计款项为6,669,01
8元，此销售价格以同类产品市场价作为定价依据。
3、报告期内公司向关联方中国港湾建设（集团）总公司支付利息为443,625元，向
关联方上海振华船运有限公司支付利息为3,789,318元。
4、截至报告期末，公司取得关联方中港总公司的贷款10,000,000元，为无抵押之
一年内到期长期借款。公司所从事的港口机械制造业为资金密集型行业，中港总公司提
供的贷款或担保保证了公司在日常生产经营中保持充足的资金。
5、截至报告期末，本公司应付关联方之款项：上海振华船运有限公司为人民币6,
499,406元，主要为运费业务结算款项；上海振华长兴精密铸造有限公司为2,168,083元
，系公司向其购买精铸配件形成，该项销售价格以同类产品市场价作为定价依据。
6、中港集团总公司由于公司江阴基地土地所有权性质发生变化形成欠款人民币23
,688,427元（已在2002年度报告中详细披露），截至报告期末，本公司已自该关联方全
额收回该余额，其中4,737,717元系本公司从应付该关联方2002年度股利中扣回。
四、重大合同
1、公司与国内外港口分别签订了大额集装箱起重机械供货合同，涉及总金额为80
00万美元，折算人民币约为65,000万元，其中阿联酋迪拜港项目合同金额为5500万美元
，深圳赤湾港项目金额为2500万美元，合同约定交货时间分别在2003年至2005年。此次
重大合同公告刊登于2003年3月12日的《上海证券报》、《香港文汇报》。
2、公司与香港亚洲货柜码头有限公司及宁波港务局签订了大额集装箱起重机械供
货合同，涉及总金额分别为62,600万元港币及4,400万美元，已确定合同标的金额为44
,600万港币及2,930万美元。此次重大合同公告刊登于2003年5月24日的《上海证券报》
、《香港文汇报》。
3、2003年11月27日公司与东海大桥桥梁总承包者路桥建设东海大桥项目总经理部
签订了洋山深水港东海大桥VII标主桥钢箱梁制造合同，总价10,000余万元人民币，定
于2005年3月完工。此次重大合同公告刊登于2003年11月28日的《上海证券报》《香港
文汇报》。
五、报告期内公司继聘普华永道中天会计事务所有限责任公司（境内），普华永道
中国有限公司（境外）担任本公司的审计工作。报告期公司支付给会计师事务所的报酬
为120万人民币，该会计师事务所迄今已为公司服务十年。
六、报告期内，公司、公司董事及高级管理人员未受到监管部门处罚。
七、本公司以及持股5%以上的股东在指定报纸和网站上无承诺事项。
八、其他重要事项
1、上海证管办于2003年12月5日、12月8日对我公司2002年年报进行了专项核查，
核查结果发现公司2002年度资产负债表与现金流量表个别数据的勾稽对应关系存在差异
的现象,并发出《限期整改通知书》。针对存在问题，董事会组织相关人员认真学习讨
论，及时核查，发现现金流量表在编制过程中个别栏目数据发生差错，从而造成数据差
异。按照上海证管办的要求，对存在差错公司及时进行整改，并对相关责任人作出处理
，杜绝此类事项的再次发生。公司整改报告已全文刊登在2004年1月3日的《上海证券报
》。
2、于2002年末，公司美国加州钢桥项目应收款项计8,633,348元的账龄已超过三年
，按本公司坏账准备计提的会计政策，全额计提了坏账准备。报告期内，本公司收回了
该应收账款中部分计3,931,517元，并转回了相应的坏账准备；剩余未收回部分计4,70
1,831，经本公司管理层批准，确认为坏账损失，予以冲销。
第十节 财务报告
（附后）
第十一节 备查文件目录
（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计
报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
的原稿。
公司在办公场所备置上述文件的原件，当中国证监会、证券交易所要求提供时，或
股东依据法律、法规或公司章程要求查阅时，公司将及时提供。
董事长签字：刘怀远
上海振华港口机械（集团）股份有限公司
2004年2月17日
上海振华港口机械(集团)股份有限公司
2003 年度会计报表及审计报告
上海振华港口机械(集团)股份有限公司
2003 年度会计报表及审计报告
内容
审计报告
合并及母公司资产负债表
合并及母公司利润表
合并及母公司利润分配表
合并及母公司现金流量表
会计报表附注
普华永道中天会计师事务所有限公司
中华人民共和国
上海200021
淮海中路333 号
瑞安广场12 楼
电话：(21) 6386 3388
传真：(21) 6386 3300
审计报告
普华永道中天审字(2004)第381 号
上海振华港口机械(集团)股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的上海振华港口机械(集团)股份有限公司(以下简称“贵公司”)及
其合并子公司(以下简称“贵集团”)2003年12月31日的合并及母公司资产负债表、200
3 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司利润分配表和合并及母公司现金流量表。
这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上
对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述贵集团和贵公司会计报表符合中华人民共和国国家颁布的企业会计
准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵集团和贵公司2003年1
2月31日的财务状况以及2003 年度的经营成果和现金流量。
普华永道中天
会计师事务所有限公司 注册会计师 王笑
2004 年2 月15 日 注册会计师 董颖
上海振华港口机械(集团)股份有限公司
会计报表附注
2003 年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
一 公司简介
上海振华港口机械(集团)股份有限公司(以下简称“本公司”或“母公司”)是由上
海振华港口机械有限公司(以下简称“振华公司”)于1997 年9 月8 日改制成立的股份
有限公司。
本公司及合并子公司(以下简称“本集团”)主要从事设计、建造、销售和安装大型
集装箱起重机、散货机件装置、工程船舶以及大型金属结构及其相关部件。
为适应本公司业务发展的需要，经2002 年度股东大会决议通过，本公司经营范围
中增加“钢结构工程专业承包”一项。截至2003年12月31日止，本公司已取得变更后的
中华人民共和国外商投资企业批准证书及企业法人营业执照。
二 重大会计政策变更
本集团自2003 年7 月1 日起采用修订的《企业会计准则–资产负债表日后事项》
。采用该修订的准则以前，现金股利于董事会制定利润分配方案的所属期间从股东权益
转出并确认为负债，2003 年7 月1 日以后，现金股利于股东大会批准利润分配方案的
期间确认为负债。因采用该准则而产生的会计政策变更已予以追溯调整，详见附注六(
23)。
三 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(1) 会计报表的编制基准
本会计报表按照中华人民共和国国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》编制
。
(2) 会计年度
公历1 月1 日起至12 月31 日止。
(3) 记账本位币
以人民币为记账本位币。
上海振华港口机械(集团)股份有限公司
会计报表附注
2003 年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
三 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
(4) 记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础；资产取得时，除在附注中特别说明的计价基础外，均以
实际成本为计价原则。如果以后发生资产减值，则计提相应的资产减值准备。
(5) 外币业务核算方法
外币业务按业务发生当月月初中国人民银行公布的基准汇价折合为人民币入账。
于资产负债表日以外币为单位的货币性资产和负债按中国人民银行公布的该日基准
汇价折算为人民币，所产生的汇兑损益除了和固定资产购建期间因专门外币资金借贷相
关的汇兑损益将资本化外，直接记入当期损益。
(6) 外币会计报表的折算方法
外币资产负债表中的所有资产、负债项目均按资产负债表报告日中国人民银行公布
的基准汇价折算为人民币，股东权益项目除未分配利润项目外均按业务发生当日中国人
民银行公布的基准汇价折算，未分配利润项目以折算后利润分配表中该项目的金额确认
；利润表按年度平均汇价折算，由此折算产生的差异列入折算后资产负债表的外币报表
折算差额项目内。现金流量表所有项目均按资产负债表日的基准汇价折算为人民币。
(7) 远期外汇套期交易
本集团主要从事外销业务，为规避外汇汇兑风险，本集团在境内外与多家银行进行
远期外汇套期交易。
本集团的远期外汇套期交易分为公允价值的套期和现金流量的套期。远期外汇套期
交易以实际成本入账，并在年末按公允价值评估。
作为公允价值套期的远期外汇套期交易，年末按公允价值评估后产生的评估损益将
直接记入当期损益。
作为现金流量套期的远期外汇套期交易，年末按公允价值评估后产生的评估损益将
先记入股东权益中的套期储备中。当预期未来交易或公司承诺事项实现且确认为一项资
产或负债时，原记入股东权益中套期储备的评估损益将转入此项资产或负债的成本中；
当预期未来交易或公司承诺事项实现但不确认为一项资产或负债时，原记入股东权益中
套期储备的评估损益将转入损益。
上海振华港口机械(集团)股份有限公司
会计报表附注
2003 年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
三会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
(8) 现金及现金等价物
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款，现金等价
物是指持有的不超过三个月、流动性强、易于转换为已知金额、价值变动风险很小的投
资。
三个月以上的定期存款及受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金
等价物列示。
(9) 短期投资
短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的股票、债券及基金投资
等，于取得时以实际发生的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但
尚未领取的债券利息后计价。短期投资持有期间所收到的股利利息等收益除已计入应收
项目的现金股利或利息外，均直接冲减投资成本。短期投资的期末计价按成本与市价孰
低法核算，对市价低于成本的部分，予以计提短期投资跌价准备。其中，短期投资跌价
准备按年末投资总额计提。若短期投资的市价已超过其账面价值，跌价准备在以前年度
已确认的跌价损失范围内予以转回。
(10) 应收款项及坏账准备
应收款项指应收账款及其他应收款。本集团对可能发生的坏账损失采用备抵法核算
。应收款项以实际发生额减去坏账准备后的净额列示。
坏账准备在对应收款项的回收可能性作出具体评估后计提。
于资产负债表日，本集团应收账款中部分为按合同约定尚未到期的款项，因未到收
款期，对此类应收账款不计提坏账准备。
于资产负债表日，按合同约定已到期的应收账款，本集团对其中回收有困难的款项
，结合实际情况和经验按逾期年限在下述计提比例范围内相应计提专项坏账准备。
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会计报表附注
2003 年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
三会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
(10) 应收款项及坏账准备(续)
逾期年限 计提比例范围
一年内 0%-30%
一至二年之间 0%-100%
二至三年之间 50%-100%
三年以上 100%
对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务单位已撤销、破产、资不低债
、现金流量严重不足等，确认为坏账损失，并冲销已提取的相应坏账准备。
发生应收账款转让、质押或贴现，如与应收账款有关的风险、报酬实质上已经发生
转移时，将交易的款项扣除已转销的应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期
损益。
(11) 存货
存货包括原材料、外购零部件和在制起重机。
存货在取得时按实际成本入账。原材料及外购零部件发出时的成本采用加权平均法
核算，在制起重机包括原材料、加工费和按适当百分比分摊的所有间接生产费用。产成
品的发出按个别计价法核算。
期末存货按成本与可变现净值孰低计量。对存货成本高于可变现净值的，按可变现
净值低于存货部分提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变
现净值的差额提取。可变现净值按正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工
估计将要发生的成本、估计销售费用及相关税金后的金额确定。
上海振华港口机械(集团)股份有限公司
会计报表附注
2003 年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
三会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
(12) 长期股权投资
长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款入账。本集团对被投资单位的投资占
该被投资单位有表决权资本总额的20%或20%以上、或虽投资不足20%但对其财务和经营
决策有重大影响的，采用权益法核算；对被投资单位的投资占该被投资单位有表决权资
本总额的20%以下、或对被投资企业的投资虽占该被投资单位有表决权资本总额20%或2
0%以上，但对其财务和经营决策不具有重大影响的，采用成本法核算。
长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益
份额的差额，作为资本公积；初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差
额，采用直线法按10 年摊销。
采用权益法核算时，投资损益按应享有或应分担的被投资企业当年实现的净利润或
发生的净亏损的份额确认，在被投资企业宣告分派股利时相应冲减长期股权投资。采用
成本法核算时，投资收益在被投资企业宣告分派股利时确认。
长期股权投资由于被投资企业经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值
，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，按可收回金额低于长期股权
投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
(13) 固定资产计价和折旧
固定资产包括为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用期限在一年
以上且单位价值较高的房屋、建筑物及与生产经营有关的生产经营设备。从2001 年1
月1 日起利用土地建造自用项目时，土地使用权的账面价值构成房屋、建筑物成本的一
部分。
购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。对本公司在改制时进行评估
的固定资产，按其经国有资产管理部门确认后的评估值作为入账价值。
固定资产折旧采用直线法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限内计提
。如已对固定资产计提了减值准备，则按该固定资产扣除减值准备后的账面净值及尚可
使用年限重新确定折旧率和折旧额。
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三会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
(13) 固定资产计价和折旧(续)
固定资产的预计使用年限、净残值率及年折旧率列示如下：
预计使用年限 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20年 10% 4.5%
生产设备 10年 10% 9%
办公设备 5年 10% 18%
运输工具 5年 10% 18%
其他设备 5年 10% 18%
发生固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的
差额计入营业外收入/支出。
固定资产的修理及维护的支出于发生时计入当期费用。固定资产的重大改建、扩建
、改良及装修等发生的后续支出，在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先
的估计时，予以资本化；重大改建、扩建及改良等发生的后续支出按直线法于固定资产
尚可使用年限期间内计提折旧，装修支出按直线法在预计受益期间内计提折旧。
期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。当固定资产在实质上创造经
济利益的能力受到重大不利影响时，对可收回金额低于账面价值的差额，予以计提减值
准备；固定资产在实质上已经不能再带来经济利益时，予以全额计提减值准备。
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2003 年度
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三会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
(14) 在建工程
在建工程指正在兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工程成本入
账。成本的计价包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、安装费用，还包括在达
到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用。在建工程在达到预定可使
用状态时，转入固定资产并开始计提折旧。
在建工程存在长期停建且预计在可预见的未来不会重新开工或所建项目无论在性能
上、还是在技术上已经落后，且带来的经济利益具有很大的不确定性等情况时，对于可
收回金额低于账面价值的差额，予以计提减值准备。
(15) 无形资产和摊销
无形资产包括土地使用权、工业产权及专有技术、职工住房使用权和软件使用费，
按实际支付的价款或本公司改制时确认的评估价值入账，并采用直线法在下列预计使用
年限内摊销：
预计使用年限
土地使用权 30年
工业产权及专有技术 10年
职工住房使用权 11年
软件使用费 5年
从2001 年1 月1 日起，购入的土地使用权或以支付土地出让金方式取得的土地使
用权，按照实际支付的价款作为实际成本，并作为无形资产核算。利用土地建造自用项
目时，将土地使用权的账面价值全部转入在建工程成本。2001 年1 月1日前发生的则仍
按原制度规定，不予调整。
当无形资产创造经济利益的能力受到重大不利影响时，按照账面价值与可收回金额
孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，予以计提减值准备。无形资产不能带来
经济利益时，将其账面价值全部转入当期损益。
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三会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
(16) 借款费用
为购建固定资产而发生专门借款所产生的利息、辅助费用及外币汇兑差额等借款费
用，在资产支出及借款费用已经发生、并且为使资产达到预定可使用状态所必要的购建
活动已经开始时，开始资本化，计入该资产的成本。当购建的固定资产达到预定可使用
状态时停止资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。
借款费用中的每期利息费用，按当期购建固定资产累计支出加权平均数与相关借款
的加权平均利率，在不超过当期专门借款实际发生的利息费用范围内，确定资本化金额
；外币专门借款的汇兑差额和重大的专门借款辅助费用等借款费用按实际发生额确认为
资本化金额。
其它借款发生的借款费用，于发生当期直接确认为财务费用。
(17) 利润分配
经股东大会批准的现金股利于批准的当期自股东权益中转出。
(18) 收入确认
本公司依据销售合同于产品组装完成准备发运时，予以确认销售收入，并同时将相
应的已发生的制造成本和按本公司成本制度预计必要发生的运输成本、安装成本以及售
后服务成本等结转至销售成本。
销售折让在实际发生时冲减当期收入。
利息收入按存款的存入期限和实际利率计算确认。
补贴收入于实际收到时确认。
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会计报表附注
2003 年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
三会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
(19) 所得税的会计处理方法
本公司所得税费用的会计处理方法采用纳税影响会计法下的债务法核算，对时间性
差异按现行适用的税率调整期末累计的所得税影响金额。对递延所得税资产，除对其中
将于近期转回时有足够的应纳税所得可以抵减时予以确认外，其余的均在发生当期视同
永久性差异处理。
(20) 合并会计报表的编制方法
合并会计报表系根据中华人民共和国财政部财会字(1995)11 号文《关于印发合并
会计报表的暂行规定》及相关规定编制。
合并会计报表包括本公司及纳入合并范围的子公司截至2003年12月31日止的会计报
表。
子公司指本公司直接或间接拥有其50％以上的表决权资本，具有决定其财务和经营
政策权力，并能据此从其经营活动中获取利益的企业。
从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其相应期间的收入、成本、利润
予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。
本公司和子公司之间所有重大往来余额、交易及未实现利润已在合并会计报表编制
时予以抵销。
在合并会计报表中，少数股东权益指纳入合并范围的子公司的所有者权益中不属于
本集团所拥有的部分。
对于主营业务收入少于本集团主营业务收入10%、资产总额少于本公司资产总额10
%、且利润总额少于本集团利润总额10%的子公司未予合并。
上海振华港口机械(集团)股份有限公司
会计报表附注
2003 年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
四税项
本公司及本集团承担的主要税项列示如下：
(i) 增值税
本公司的产品销售适用增值税。其中内销产品销项税率为17%，出口产品销项税率
为零。购买原材料等的进项税率为17%。
本公司购买原材料等支付的增值税进项税额可以抵扣销项税，其中为出口产品而支
付的相应进项税额可以申请退税。本公司适用的退税率为17%。
本公司的增值税应纳税额为当期销项税额抵减可抵扣进项税额后的余额。
(ii) 营业税
本公司的钢结构工程专业承包业务适用营业税。税率为3%。
(iii) 企业所得税
(1) 根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》规定，本公司为注
册于上海市浦东新区的生产性外商投资企业，适用的企业所得税税率为15%。若当年出
口产品产值达到当年企业产品产值70%以上，适用10%的企业所得税税率。
本公司2003 年度出口产品产值超过70%的企业产品产值，因此按10%的企业所得税
税率计算企业所得税费用(2002 年：10%)。
(2) 上海振华港口机械浦东有限公司依据沪财企一(1991)166 号《上海市财政局、
税务局关于对浦东新区内新建企业减、免所得税申报问题的通知》，并经申请获上海市
浦东新区财政局沪税浦三企(97)第0134 号批准，按15%的企业所得税税率计算企业所得
税费用(2002 年：15%)。
(3) 上海振华港机长兴配套件制造有限公司按33%的企业所得税税率计算企业
所得税费用(2002 年：33%)。
(4) 振华港机(香港)有限公司在本会计年度尚无应纳税所得额，故未计提企业
所得税费用(2002 年：无)。
上海振华港口机械(集团)股份有限公司
会计报表附注
2003 年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五控股子公司
控股子公司 注册资本 经营范围
上海振华港口机械 5,000,000元 从事大型集装箱起
浦东有限公司 重机及其减速箱齿
轮之加工及销售
上海振华港机长兴 5,500,000元 从事钢结构件及起重机
配套件制造有限公司 配件制作加工及销售
上海振华长兴精密 5,000,000元 从事精密铸造金属
铸造有限公司 切割及冷作加工
上海振华港机电器 1,000,000元 从事工业自动化设备
设备有限公司 及其他电器设备
设计调试及销售
上海振华港机机械 1,000,000元 从事各类港口机械设
设计有限公司 计及其他机械产品
设计及销售
上海振华港机新产 1,000,000元 从事开发港口机械相
品开发有限公司 关产品的各类部件及
其他新产品
振华港机(香港) 港币10,000元 设计、建造、销售各
有限公司 类港口设备工程船舶
钢结构件及其他部件
ZPMC(M)SDN.BHD. 马币100,000元 无营业活动
控股子公司 投资额 持股比例
直接 间接
上海振华港口机械 4,500,000元 90% -
浦东有限公司
上海振华港机长兴 4,950,000元 90% -
配套件制造有限公司
上海振华长兴精密 3,500,000元 70% -
铸造有限公司
上海振华港机电器 900,000元 90% 9%
设备有限公司
上海振华港机机械 900,000元 90% -
设计有限公司
上海振华港机新产 900,000元 90% -
品开发有限公司
振华港机(香港) - 99.99% -
有限公司
ZPMC(M)SDN.BHD. 马币2元 100% -
控股子公司 是否合并
上海振华港口机械 是
浦东有限公司
上海振华港机长兴 是
配套件制造有限公司
上海振华长兴精密 否
铸造有限公司
上海振华港机电器 否
设备有限公司
上海振华港机机械 否
设计有限公司
上海振华港机新产 否
品开发有限公司
振华港机(香港) 是
有限公司
ZPMC(M)SDN.BHD. 否
截至2003年12月31日止，上海振华港机电器设备有限公司、上海振华港机机械设计
有限公司、上海振华港机新产品开发有限公司和ZPMC (M) SDN. BHD.均无经营活动，故
未纳入本年度会计报表合并范围。
上海振华长兴精密铸造有限公司因主营业务收入，资产总额及利润总额均少于本公
司相关数据的10%，故未纳入本年度会计报表合并范围。
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会计报表附注
2003 年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
六合并会计报表主要项目注释
1 货币资金
2003年12月31日 2002年12月31日
现金 98,158 78,126
银行存款 262,975,633 75,339,254
其他货币资金 20,178,931 9,277,196
283,252,722 84,694,576
于2003年12月31日货币资金中包括以下外币余额：
外币名称 外币金额 汇率 折合人民币元
美元 25,433,731 8.2767 210,507,361
欧元 53,679 10.3383 554,950
加元 862,222 6.3975 5,516,065
英镑 17,952 14.7119 264,108
港币 11,410,291 1.0657 12,159,947
229,002,431
其他货币资金主要是信用证及公司信用卡保证金。
上海振华港口机械(集团)股份有限公司
会计报表附注
2003 年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
六合并会计报表主要项目注释(续)
2 应收账款
2003年12月31日 2002年12月31日
应收账款 1,971,858,327 1,819,219,214
减：专项坏账准备 (18,035,996) (21,517,553)
1,953,822,331 1,797,701,661
(a) 应收账款账龄及相应的坏账准备分析
2003年12月31日
金额 % 坏账准备
于资产负债表日按合同约
定尚未到期但将于未来一
年内到期应收的货款 1,827,408,739 93 -
于资产负债表日按合同约
定已到期应收取的货款
账龄-
一年内 90,255,112 4 -
一至二年之间 50,541,623 3 (14,383,143)
二至三年之间 - - -
三年以上 3,652,853 - (3,652,853)
1,971,858,327 100 (18,035,996)
2002年12月31日
金额 % 坏账准备
于资产负债表日按合同约
定尚未到期但将于未来一
年内到期应收的货款 1,582,294,101 87 -
于资产负债表日按合同约
定已到期应收取的货款
账龄-
一年内 205,310,665 11 (7,756,371)
一至二年之间 19,327,980 1 (1,474,714)
二至三年之间 - - -
三年以上 12,286,468 1 (12,286,468)
1,819,219,214 100 (21,517,553)
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会计报表附注
2003 年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
六合并会计报表主要项目注释(续)
2 应收账款(续)
(a) 应收账款账龄及相应的坏账准备分析(续)
(1) 对账龄三年以上的应收账款坏账准备提取的说明：
本公司本年度应收账款中账龄三年以上的巴西APPA 公司集装箱起重机项目计3,65
2,853 元，已于以前年度全额计提坏账准备。
(2) 对账龄一至二年之间的应收账款坏账准备提取的说明：
本公司应收账款中账龄一至二年之间的荷兰阿姆斯特丹港集装箱起重机项目计20,
612,638 元，已于以前年度计提了7,756,371 元的坏账准备。于本年末，本公司按预计
可收回金额，对于该应收账款年末余额，按50%的比例计提了10,244,511 元的坏账准备
，扣除已于以前年度计提的7,756,371 元坏账准备，本公司本年度对于该应收账款年末
余额补提了2,488,140 元的坏账准备。
本公司对应收账款中账龄一至二年之间的香港RTT 集装箱起重机项目计16,387,86
6 元，按预计可收回金额，对于该余额按25%的比例计提了4,138,632 元的坏账准备。
对于本年度其他账龄一至二年之间的应收账款项目，本公司已取得客户书面函件确
认同意于近期支付该部分应收账款，故未对其它账龄一至二年之间的应收账款计提坏账
准备。
(3) 对账龄一年之内的应收账款坏账准备提取的说明：
对于应收账款账龄一年之内的项目，本公司已于2004 年1 月收到相关的应收款项
计27,494,445 元。对于剩余的部分，本公司已取得相关客户书面函件确认同意于近期
支付该部分应收账款，故未对该些账龄一年之内的应收账款计提坏账准备。
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会计报表附注
2003 年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
六合并会计报表主要项目注释(续)
2 应收账款(续)
(a) 应收账款账龄及相应的坏账准备分析(续)
(4) 本年度应收账款的冲销及以前年度计提的坏账准备的转回
于2002 年末，美国加州钢桥项目应收款项计8,633,348 元的账龄已超过三年，按
本公司坏账准备计提的会计政策，计提了全额坏账准备。于本年度，本公司收回了该应
收账款中部分计3,931,517 元，并转回了相应的坏账准备；剩余未收回部分计4,701,8
31，经本公司管理层批准，确认为坏账损失，予以冲消。
于2002 年末，龙吴港集装箱起重机项目应收款项计1,474,714 元的账龄为一至二
年之间，按管理层对于其可收回性的估计，计提了坏账准备。于本年度，本公司全额收
回了该应收款项，并转回了相应的坏账准备。
(b) 年末应收账款余额中包含持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款情况
如下：
2003年12月31日2002年12 月31 日
香港振华工程有限公司- 9,419,454
(c) 年末应收账款前五名金额合计为841,656,289 元，占应收账款总额的43%。
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会计报表附注
2003 年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
六合并会计报表主要项目注释(续)
3 其他应收款
2003年12月31日 2002年12月31日
其它应收款 98,652,737 102,791,216
减：专项坏账准备 (1,778,347) -
96,874,390 102,791,216
(a) 账龄分析
2003年12月31日
金额 %
一年内 53,335,577 54 坏账准备
一至二年之间 43,664,240 44 -
二至三年之间 1,001,430 1 (1,778,347)
三年以上 651,490 1 -
98,652,737 100 -
(1,778,347)
2002年12月31日
金额 % 坏账准备
一年内 99,969,059 97 -
一至二年之间 1,842,269 2 -
二至三年之间 251,212 - -
三年以上 728,676 1 -
102,791,216 100 -
本公司账龄一年以上的其他应收款中32,158,119 元(2002 年：34,158,834 元)系
应收最终客户外销转内销增值税款。
于2002 年之前年度，本公司参照国税函(1999)473 号文《关于外商投资企业“以
产顶进”产品税收问题的批复》对于销售至持有进出口货物免税证明的国内客户按“以
产顶进”的税务政策视同外销。于2002 年度，本公司接到相关主管税务机关批复，自
2001 年起，“以产顶进”的税收规定已不适用本公司，并要求将此类项目相对应的涉
及增值税金额计34,158,834 元记入应交税金贷项。鉴于按《增值税暂行条例》第五条
的规定，合同项下产生的增值税由购买方承担，本公司已于上年度，将此部分增值税金
额暂挂其他应收款，并已组织专员与上述原适用“以产顶进” 税务政策项目的相关国
内客户商谈收取该项税金。
于本年度，本公司已收回上述款项中部分计2,000,715 元。对于该增值税款年末余
额，本公司就相应项目提请仲裁或提起诉讼。截至2003年12月31日止，其中一个项目已
获终局裁定。依据该终局裁定及其它项目经办律师对相关案件最终判决的的估计，本公
司对于该余额计提了1,778,347 元的坏账准备。
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2003 年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
六合并会计报表主要项目注释(续)
3 其他应收款(续)
(b) 年末其他应收款余额中包含持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款情
况：
2003年12月31日 2002年12月31日
中国港湾建设(集团)总公司 - 23,688,427
2002 年末应收关联方中国港湾建设(集团)总公司款项系其原投入江阴基地土地由
出让性质变更为租赁性质后应付本公司款项。截至2003年12月31日止，本公司已自该关
联方全额收回该余额，其中4,737,717 元系本公司从应付该关联方2002 年度股利中扣
回。
(c) 年末其他应收款前五名金额合计为74,929,163 元，占其他应收款总额的76%。
4 预付账款
2003年12月31日 2002年12月31日
预付账款 130,228,641 86,117,661
(a) 年初及年末预付账款余额的账龄均为一年以内。
(b) 年末预付账款余额中并无预付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项
。
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会计报表附注
2003 年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
六合并会计报表主要项目注释(续)
5 存货
2003年12月31日 2002年12月31日
原材料和外购零部件 483,229,948 245,722,906
在制起重机 1,692,189,829 671,179,082
存货原值 2,175,419,777 916,901,988
减：存货跌价准备 (22,804,029) (16,178,634)
2,152,615,748 900,723,354
存货跌价准备的变动情况如下：
2003年 2003年
1月1日 本年增加 本年转回 12月31日
原材料和外购零部件 14,335,574 640,595 - 14,976,169
在制起重机 1,843,060 5,984,800 - 7,827,860
16,178,634 6,625,395 - 22,804,029
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会计报表附注
2003 年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
六合并会计报表主要项目注释(续)
6长期股权投资
2003年 本年增加
1月1日 按权益法确
金额 投资金额 认的投资收益
未合并子公司(注1) 6,293,328 - 84,353
联营企业(注2) 58,537,348 - 11,147,717
其他股权投资(注3) 7,920,489 - -
72,751,165 - 11,232,070
本年减少 2003年
股权投资 12月31日
处置 差额摊销 金额
未合并子公司(注1) - - 6,377,681
联营企业(注2) - (1,711,320) 67,973,745
其他股权投资(注3) - - 7,920,489
- (1,711,320) 82,271,915
本集团的长期投资无投资变现及收益汇回的限制。
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会计报表附注
2003 年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
六合并会计报表主要项目注释(续)
6长期股权投资(续)
(1) 未合并子公司
占被投资单位 原始
被投资公司名称 投资起止期限 注册资本比例 投资金额
上海振华长兴精密铸 2001-2011 70% 3,500,000
造有限公司
上海振华港机电器设 2001-2021 100% 1,000,000
备有限公司
上海振华港机机械设 2001-2021 90% 900,000
计有限公司
上海振华港机新产品 2001-2021 90% 900,000
开发有限公司
ZPMC(M)SDN.BHD. 2002- 100% 4
6,300,004
累计权益 2003年 本年增加
被投资公司名称 增(减)金额 1月1日 投资金额
上海振华长兴精密铸 102,584 3,509,589 -
造有限公司
上海振华港机电器设 - 1,000,000 -
备有限公司
上海振华港机机械设 - 900,000 -
计有限公司
上海振华港机新产品 - 900,000 -
开发有限公司
ZPMC(M)SDN.BHD. (24,907) (16,261) -
(77,677) 6,293,328 -
本年权益 2003年
被投资公司名称 增(减)金额 12月31日
上海振华长兴精密铸 92,995 3,602,584
造有限公司
上海振华港机电器设 - 1,000,000
备有限公司
上海振华港机机械设 - 900,000
计有限公司
上海振华港机新产品 - 900,000
开发有限公司
ZPMC(M)SDN.BHD. (8,642) (24,903)
84,353 6,377,681
本公司上述子公司未纳入合并范围的原因在附注三(21)及附注五中说明。
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会计报表附注
2003 年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
六合并会计报表主要项目注释(续)
6长期股权投资(续)
(2) 联营企业
占被投资单位 累计权益
被投资公司名称 投资起止期限 注册资本比例 投资金额 增(减)金额
上海振华船运 1996-2011 40% 67,040,000 933,745
有限公司
被投资公司名称 2003年 本年权益 股权投资差 2003年
上海振华船运 1月1日 增加金额 额摊销金额 12月31日
有限公司 58,537,348 11,147,717 (1,711,320) 67,973,745
本年权益增加金额为依据上海振华船运有限公司2003 年度净利润而确认相应的投
资收益。
股权投资差额：
本公司对上海振华船运有限公司于2000 年增资后的投资成本与投资当日按投资比
例享有上海振华船运有限公司净资产之间的差额被确认为股权投资差额，其摊销情况如
下：
被投资公司名称 初始金额 摊销期限 期初余额 本年摊销
上海振华船运有限公司 17,113,263 2001年-2010年 13,690,623 (1,711,320)
被投资公司名称 累计摊销 摊余价值
上海振华船运有限公司 (5,133,960) 11,979,303
上海振华港口机械(集团)股份有限公司
会计报表附注
2003 年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
六合并会计报表主要项目注释(续)
6长期股权投资(续)
(3) 其他股权
投资被投资公司名称 投资起止期限 投资金额
中港疏浚股份有限公司 2001- 6,120,489
上海振华港机(集团)宁波传动机械有限公司 2002-2017 300,000
上海振华港口机械(集团)沈阳电梯有限公司 2002-2007 500,000
上海振华港机(集团)丰城制动器有限公司 2002-2012 1,000,000
7,920,489
投资被投资公司名称 占被投资公司注册资本比例
中港疏浚股份有限公司 2.13%
上海振华港机(集团)宁波传动机械有限公司 10%
上海振华港口机械(集团)沈阳电梯有限公司 10%
上海振华港机(集团)丰城制动器有限公司 10%
(本页以下空白)
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2003 年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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7 固定资产及累计折旧
房屋及
建筑物 生产设备 办公设备
原值
2002年12月31日 1,161,099,585 557,197,110 40,340,001
在建工程转入 117,570,779 116,660,364 1,363,597
本年其他增加 857,149 83,366,477 17,834,524
本年减少 - (4,106,444) (166,937)
2003年12月31日 1,279,527,513 753,117,507 59,371,185
累计折旧
2002年12月31日 119,741,093 167,109,187 22,353,094
本年计提 52,571,149 56,344,026 5,779,041
本年减少 - (1,866,035) (162,062)
2003年12月31日 172,312,242 221,587,178 27,970,073
净值
2003年12月31日 1,107,215,271 531,530,329 31,401,112
2002年12月31日 1,041,358,492 390,087,923 17,986,907
运输工具 其他设备 合计
原值
2002年12月31日 166,791,781 7,436,722 1,932,865,199
在建工程转入 19,839,715 2,979,242 258,413,697
本年其他增加 24,030,552 511,020 126,599,722
本年减少 (507,090) - (4,780,471)
2003年12月31日 210,154,958 10,926,984 2,313,098,147
累计折旧
2002年12月31日 78,497,677 5,387,306 393,088,357
本年计提 23,583,453 420,357 138,698,026
本年减少 (223,684) - (2,251,781)
2003年12月31日 101,857,446 5,807,663 529,534,602
净值
2003年12月31日 108,297,512 5,119,321 1,783,563,545
2002年12月31日 88,294,104 2,049,416 1,539,776,842
上海振华港口机械(集团)股份有限公司
会计报表附注
2003 年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
六合并会计报表主要项目注释(续)
8在建工程
2002年
工程名称 工程预算 12月31日 本年增加
长兴岛基地基建工程一期 850,000,000 79,179,992 28,990,901
长兴岛基地基建工程二期 450,000,000 176,045,716 222,553,489
长兴岛基地基建工程三期 450,000,000 - 35,970,661
长兴岛门机及调试电源项目 40,000,000 17,881,692 6,543,722
长兴精铸车间 17,000,000 4,268,822 10,906,447
江阴基地改造 6,000,000 1,390,279 3,091,143
张江基地改造 19,000,000 204,590 13,600,956
1500T浮吊 62,000,000 58,816,029 10,424,155
常州基地改造 3,500,000 57,600 535,422
振供3号 2,800,000 43,878 2,835,765
振交 21,800,000 - 1,867,020
其他 2,397,202 2,919,146
340,285,800 340,238,827
其中：借款费用资本化金额 7,260,371 17,052,808
本年转入 2003年
工程名称 固定资产 12月31日 资金来源
长兴岛基地基建工程一期 (65,867,006) 42,303,887 募股和借款
长兴岛基地基建工程二期 (85,104,027) 313,495,178 募股和借款
长兴岛基地基建工程三期 - 35,970,661 募股和自筹
长兴岛门机及调试电源项目 (5,771,479) 18,653,935 募股和自筹
长兴精铸车间 (8,321,129) 6,854,140 自筹
江阴基地改造 (1,525,661) 2,955,761 募股和自筹
张江基地改造 (11,928,178) 1,877,368 募股和自筹
1500T浮吊 (69,240,184) - 借款
常州基地改造 (593,022) - 自筹
振供3号 (2,879,643) - 自筹
振交 (1,867,020) - 自筹
其他 (5,316,348) - 自筹
(258,413,697) 422,110,930
其中：借款费用资本化金额 (6,781,314) 17,531,865
工程投入占
工程名称 预算的比例
长兴岛基地基建工程一期 完工95%
长兴岛基地基建工程二期 完工80%
长兴岛基地基建工程三期 完工10%
长兴岛门机及调试电源项目 完工90%
长兴精铸车间 完工90%
江阴基地改造 完工50%
张江基地改造 完工75%
1500T浮吊 已完工
常州基地改造 已完工
振供3号 已完工
振交 已完工
其他
其中：借款费用资本化金额
(a) 本年度用于确定资本化金额的资本化率为年利率5.739%(2002 年：5.84%)。
(b) 其他在建工程均为工程预算不超过1,500,000 元的项目。
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2003 年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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9无形资产
2002年
取得方式 原始金额 累计摊销额 12月31日
土地使用权改制时投入/购入 50,224,331 (14,898,112) 36,842,444
工业产权及专有技术改制时投入 3,621,805 (3,416,142) 411,325
职工住房使用权购入 7,310,344 (5,604,039) 2,389,431
软件使用费购入 1,264,850 (847,220) 661,200
62,421,330 (24,765,513) 40,304,400
2003年
取得方式 本年增加 本年摊销 12月31日
土地使用权改制时投入/购入 - (1,516,225) 35,326,219
工业产权及专有技术改制时投入 - (205,662) 205,663
职工住房使用权购入 - (683,126) 1,706,305
软件使用费购入 - (243,570) 417,630
- (2,648,583) 37,655,817
取得方式 剩余摊销期限
土地使用权改制时投入/购入 23年
工业产权及专有技术改制时投入 1年
职工住房使用权购入 2.5年
软件使用费购入 2年
职工住房使用权和1997 年度以后新增土地使用权为实际成本外，其他土地使用权
和工业产权及专有技术的原始金额为本公司改制时经国有资产管理局确认的评估值。
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2003 年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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10 长期应收账款
2003年12月31日 2002年12月31日
长期应收账款 328,773,636 471,358,957
长期应收账款是指按本公司与客户签定的销售合同，约定应于资产负债表日后一年
以上，即自2005 年至2007 年止期间，分期收取的销货款。这些长期应收款项按主要的
国际间银行同业拆借利率向上浮动1 到3 个百分点的利率计息。
长期应收款中包含143,071,730 元(2002 年：58,108,058 元)为相关销售合同中确
定的最后保留款，将在已安装起重机的保修期到期后支付给本公司。
11 短期借款
2003年12月31日 2002年12月31日
担保借款(附注(八)(6)(e)) 41,383,500 -
信用借款 1,614,143,370 446,880,900
1,655,526,870 446,880,900
年末短期借款均为银行借款。年末短期借款中包含176,100,000 美元的外币借款(
2002 年：53,000,000 美元和1,000,000 欧元) 。本年借款年利率为1.64%至5.31% (2
002 年：2.08%至4%)。
12 应付票据
2003年12月31日 2002年12月31日
商业承兑汇票 599,237,553 294,081,817
上述商业承兑汇票不附息，并将于截至2004 年5 月21 日止期间内陆续到期支付。
按本公司、供应商和贴现银行签订的买方付息商业汇票贴现协议，供应商贴现该票据所
产生的贴现利息将由本公司承担。截至2003年12月31日止，本公司开立的商业承兑汇票
已全部经由供应商贴现，贴现利率为2.27%至3.52%(2002 年：3%至3.2%)，相应产生的
贴现利息计13,679,580 元已记入本公司财务费用。
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2003 年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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13 应付账款、预收账款及其他应付款
(1) 应付账款
年末应付账款余额系应付原材料款、外购零部件款和应付工程款等，其中并无账龄
超过三年的大额应付款项。
年末应付账款余额中并无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项。
(2) 预收账款
年末预收账款余额中并无账龄超过一年的预收款项。
年末预收账款余额中并无预收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项。
(3) 其他应付款
2003年12月31日 2002年12月31日
应付关联企业款(附注(八)(6)(g) 6,499,406 -
外包工程队押金 3,759,331 1,442,495
应付未合并子公司款(附注(八)(6)(g) 2,168,083 4,869,986
应付职工奖金及补贴 2,141,148 3,584,016
应付养老保险金及其
他社会保障基金 1,359,923 1,514,499
其他 9,811,400 5,139,705
25,739,291 16,550,701
年末其他应付款余额中没有欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项。
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会计报表附注
2003 年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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14 应付股利
2002年
12月31日 本年增加
中国港湾建设(集团)总公司 - 32,111,200
香港振华工程有限公司 - 19,222,500
澳门振华海湾工程公司 - 366,300
B股股东 - 22,000,000
A股股东 - 17,600,000
- 91,300,000
2003年
本年减少 12月31日
中国港湾建设(集团)总公司 (32,111,200) -
香港振华工程有限公司 (19,222,500) -
澳门振华海湾工程公司 (366,300) -
B股股东 (22,000,000) -
A股股东 (17,600,000) -
(91,300,000) -
本公司2002 年度利润分配已于2003 年6 月23 日经股东大会批准。2003 年度利润
分配情况，详见附注23。
15 待抵扣税金
2003年12月31日 2002年12月31日
待抵扣增值税 (285,620,349) (262,104,529)
应交企业所得税 15,603,079 5,080,888
其他 1,229,389 969,759
(268,787,881) (256,053,882)
16 预提费用
2003年12月31日 2002年12月31日
预估运输、安装和售后服务成本 104,203,653 82,617,795
利息 10,543,138 3,333,015
职工年终奖金 6,000,000 4,500,000
120,746,791 90,450,810
预估运输、安装和售后服务成本为在现行收入确认原则和本公司成本制度下估计将
发生的相应产品的销售成本。
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2003 年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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17 其他流动负债
其他流动负债为截至2003年12月31日止，未到期远期外汇套期交易的评估损失，该
远期外汇套期交易为公允价值套期的远期外汇套期交易，其评估损益表述如下：
2003年12月31日 2002年12月31日
流动负债-远期外汇套期交易
公允价值套期(附注26) 18,520,354 2,462,218
截至2003年12月31日止，本公司已签约但尚未到期的远期外汇合同如下：
2003.12.31
签约银行 交易种类 币种 金额 换算单位 市场汇率
花旗银行 出售 英镑 5,000,000 (GBP/USD) 1.7511
花旗银行 出售 美元 1,100,000 (USD/GBP) 0.5711
德国商业银行 出售 欧元 10,000,000 (EUR/USD) 1.2424
德国商业银行 出售 欧元 10,000,000 (EUR/USD) 1.2423
德国商业银行 出售 欧元 7,000,000 (EUR/USD) 1.2424
德国商业银行 出售 欧元 5,000,000 (EUR/USD) 1.2242
中国银行 出售 欧元 5,000,000 (EUR/RMB) 10.29
签约银行 到期汇率 到期日
花旗银行 1.733 2004年3月12日
花旗银行 0.5699 2004年3月12日
德国商业银行 1.175 2004年2月13日
德国商业银行 1.1822 2004年2月17日
德国商业银行 1.1825 2004年2月12日
德国商业银行 1.2138 2004年3月15日
中国银行 9.5935 2004年10月8日
18 一年内到期的长期借款
2003年12月31日 2002年12月31日
由关联方担保借款(附注(八)(6)(e)) 35,000,000 1,528,000,000
由第三方担保借款 686,000,000 60,000,000
信用借款 198,531,660 22,420,000
919,531,660 1,610,420,000
一年内到期的长期借款中10,000,000 元(2002 年：15,000,000 元)为关联方借款
(附注(八)(6)(h))，本年借款年利率为3.51%(2002 年：3.51%)。其余借款均为银行借
款，本年年利率为1.94%至6.03%(2002 年：3.51%至5.58%)。其中，456,000,000 元银
行借款(2002 年：60,000,000 元)由上海银行提供担保；230,000,000 元银行借款(20
02 年：无)由民生银行提供担保。
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2003 年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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19 长期借款
2003年12月31日 2002年12月31日
长期借款 862,871,860 761,100,000
截至2003年12月31日止，本公司长期借款列示如下：
借款类别 币种 人民币元 到期日
中国进出口银行 RMB 60,000,000 2005年3月
上海银行 RMB 20,300,000 2005年5月
上海银行 RMB 36,000,000 2007年2月
上海银行 RMB 20,800,000 2005年5月
中国进出口银行 USD 49,660,200 2005年5月
中国进出口银行 USD 81,111,660 2005年2月
中国工商银行 RMB 20,000,000 2006年5月
中国银行 RMB 30,000,000 2006年8月
中国进出口银行 RMB 500,000,000 2005年12月
中国工商银行 RMB 45,000,000 2006年12月
862,871,860
借款类别 年利率 借款条件
中国进出口银行 3.51% 第三方担保
上海银行 5.38% 信用
上海银行 5.47% 信用
上海银行 5.38% 信用
中国进出口银行 1.97% 信用
中国进出口银行 1.94% 信用
中国工商银行 6.03% 关联方担保
中国银行 6.03% 关联方担保
中国进出口银行 3.51% 关联方担保
中国工商银行 6.03% 关联方担保
截至2003年12月31日止，长期借款中合计595,000,000 元(2002 年：308,000,000
元)由中国港湾建设(集团)总公司提供担保；60,000,000 元(2002年：266,000,000 元
)由上海银行提供担保。
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2003 年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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20 股本
本公司的股票面值为每股1 元，按类别列示如下：
2002年12月31日
及2003年12月31日
尚未流通股份
发起人股
-境内法人持有股份 160,556,000
-境外法人持有股份 97,944,000
尚未流通股份合计 258,500,000
已流通股
境内上市人民币普通股 88,000,000
境内上市外资股 110,000,000
股份总数 456,500,000
21 资本公积
2002年
12月31日 本年增加
股本溢价 992,130,940 -
资产评估增值准备
-转入其他资本公积金 68,793,984 -
其他资本公积金
-由资产评估增值准备转入 55,568,037 27,883,694
1,116,492,961 27,883,694
2003年
本年减少 12月31日
股本溢价 - 992,130,940
资产评估增值准备
-转入其他资本公积金 (27,883,694) 40,910,290
其他资本公积金
-由资产评估增值准备转入 - 83,451,731
(27,883,694) 1,116,492,961
根据本公司2004 年2 月15 日董事会决议，董事会提议按2003 年度已发行股份45
6,500,000 为基数，按每10 股转增6 股的比例，将资本公积中计273,900,000 元转增
股本。上述提议尚待2004 年召开的股东大会批准。
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2003 年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
六合并会计报表主要项目注释(续)
22 盈余公积
法定盈余公积金 法定公益金 任意盈余公积金 合计
2003年1月1日 68,341,982 68,341,982 58,212,956 194,896,920
本年增加 28,056,967 28,056,967 28,056,967 84,170,901
2003年12月31日 96,398,949 96,398,949 86,269,923 279,067,821
(1) 依据本公司的章程，每年须按税后利润之10%提取法定盈余公积金，直至此项
公积金达到注册资本的50%时，可不再提取。
(2) 依据本公司的章程，须按税后利润之5%至10%提取法定公益金。法定公益金作
为本公司职工集体福利及设施方面使用。
(3) 依据本公司的章程，经股东大会决议，可以提取任意盈余公积金。依据2004
年2 月15 日董事会决议，董事会将提请在2004 年举行的股东大会批准按2003 年度税
后利润之10%计提任意盈余公积金。
23 未分配利润
200年度 2002年度
年初未分配利润 83,146,463 64,842,894
加：追溯调整-资产负债表日后股东
大会批准分派的现金股利(附注二) 91,300,000 91,300,000
追溯调整后的年初未分配利润 174,446,463 156,142,894
加：本年实现的净利润 277,692,747 137,004,461
减：提取法定盈余公积(附注六(22)) (28,056,967) (13,700,446)
提取法定公益金(附注六(22)) (28,056,967) (13,700,446)
提取任意盈余公积(附注六(22)) (28,056,967) -
应付普通股股利-股东大会已批准的
上年度现金股利 (91,300,000) (91,300,000)
年末未分配利润 276,668,309 174,446,463
上海振华港口机械(集团)股份有限公司
会计报表附注
2003 年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
六合并会计报表主要项目注释(续)
23 未分配利润(续)
如附注二所述，本集团自2003 年7 月1 日起采用修订的《企业会计准则– 资产负
债表日后事项》。现金股利于股东大会批准利润分配方案的期间从股东权益转出并确认
为负债。因采用该准则而产生的会计政策变更已予以追溯调整并分别调增了2002 及20
01 年12 月31 日的未分配利润计91,300,000 元。
根据本公司2004 年2 月15 日董事会决议，董事会提议2003 年度按已发行股份45
6,500,000 计算，拟向全体股东按每10 股派发现金股利2 元，共计91,300,000 元；按
每10 股派送红股4 股，资本化未分配利润共计182,600,000元。上述提议尚待股东大会
批准。本会计报表中没有反映上述应付现金及股票股利。一俟股东大会通过该方案，现
金及股票股利分配将反映在2004 年度的会计报表中。
24 主营业务收入及主营业务成本
(a)主营业务收入 2003年度 2002年度
集装箱起重机 4,415,132,553 2,935,080,541
散货机件 125,628,906 125,546,302
钢结构工程专业承包 81,800,658 -
集装箱起重机改造 5,610,683 13,610,773
4,628,172,800 3,074,237,616
主营业务成本 2003年度 2002年度
集装箱起重机 3,952,670,244 2,664,242,787
散货机件 118,535,140 121,242,106
钢结构工程专业承包 42,835,616 -
集装箱起重机改造 3,744,022 10,848,069
4,117,785,022 2,796,332,962
上海振华港口机械(集团)股份有限公司
会计报表附注
2003 年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
六合并会计报表主要项目注释(续)
24 主营业务收入及主营业务成本(续)
(b) 地区分部资料
2003年度
主营业务收入 主营业务成本
中国大陆(外销)(i) 1,911,139,125 1,687,797,764
亚洲(除中国大陆) 849,735,553 709,863,175
美洲 718,359,967 687,494,268
中国大陆 597,629,221 534,268,610
欧洲 551,004,212 498,163,190
非洲 261,338 169,824
大洋洲 43,384 28,191
4,628,172,800 4,117,785,022
减：销售折让 - -
4,628,172,800 4,117,785,022
2002年度
主营业务收入 主营业务成本
中国大陆(外销)(i) 739,754,122 602,701,969
亚洲(除中国大陆) 453,606,153 452,294,678
美洲 1,174,224,013 1,049,049,955
中国大陆 334,970,488 309,447,550
欧洲 438,008,510 380,084,883
非洲 5,845,781 2,753,927
大洋洲 - -
3,146,409,067 2,796,332,962
减：销售折让 (72,171,451) -
3,074,237,616 2,796,332,962
(i) 地区分部报表中2003 和2002 年度中国大陆(外销)项下列示为本公司出口外销
至本公司之子公司－振华港机(香港)有限公司，再由其出口销售至国内客户的相关主营
业务收入及成本。
(c) 本集团前五名客户销售的收入总额为1,715,246,611 元，占本集团全部销售收
入的37%。
上海振华港口机械(集团)股份有限公司
会计报表附注
2003 年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
六合并会计报表主要项目注释(续)
25 其他业务利润
2003年度 2002年度
浮吊租赁 5,784,161 5,090,746
设备租赁 3,724,514 1,326,387
咨询服务 - 7,000,000
其他 884,317 2,007,521
10,392,992 15,424,654
浮吊租赁系本公司向客户提供自有浮吊设备用于客户设备及结构件的吊装。
设备租赁费系本公司向客户提供自有机器设备用于工程施工。
咨询服务系本公司于2002 年度向客户提供有关集装箱起重机运营的专业技术咨询
和人员培训服务。于2003 年度，本公司无此项业务。
26 财务费用
2003年度 2002年度
利息支出 105,517,833 91,596,645
减：利息收入 (26,255,815) (25,386,975)
汇兑损失 54,445,483 22,584,978
减：汇兑收益 (48,657,510) (65,719,681)
远期外汇套期交易评估
损失/(附注17) 18,520,354 2,462,218
其他 1,826,947 1,480,568
105,397,292 27,017,753
上海振华港口机械(集团)股份有限公司
会计报表附注
2003 年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
六合并会计报表主要项目注释(续)
27 投资收益/(损失)
2003年度 2002年度
年末按权益法调整的被投资公司
所有者权益净增加/(净减少)的金
额(附注6) 11,232,070 (8,365,393)
以成本法核算的被投资公司所
宣告发放的股利(注1) 1,238,998 640,000
股权投资差额摊销(附注6) (1,711,320) (1,711,320)
10,759,748 (9,436,713)
注1：于本年度，本公司自中港疏浚股份有限公司、上海振华港口机械(集团)沈阳
电梯有限公司和上海振华港机(集团)丰城制动器有限公司分别收取了2002 年度现金股
利计1,000,000 元、138,998 元及100,000 元。
28 收到的其他与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金主要包括于本集团于本年度收到的长期应收账款
利息、收到的应收账款贴现收益及收回的海关保证金。
29 支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金主要为本集团于本年度以货币资金支付的管理费
用和销售费用、远期外汇套期交易的损失及为钢结构工程专业承包业务而发生的代垫材
料支出。
30 收到的其他与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金主要为本集团于本年度开立的应付票据的贴现款
。
上海振华港口机械(集团)股份有限公司
会计报表附注
2003 年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
七母公司会计报表有关项目注释
1 应收账款
2003年12月31日 2002年12月31日
应收账款 2,044,701,398 1,793,326,527
减：坏账准备 (18,035,996) (21,517,553)
2,026,665,402 1,771,808,974
(a) 应收账款账龄及相应的坏账准备分析
2003年12月31日
金额 % 坏账准备
于资产负债表日按合同约
定尚未到期但将于未来一
年内到期应收的货款 1,900,251,810 93 -
于资产负债表日按合同约
定已到期应收取的货款
账龄-
一年内 90,255,112 5 -
一至二年之间 50,541,623 2 (14,383,143)
二至三年之间 - - -
三年以上 3,652,853 - (3,652,853)
2,044,701,398 100 (18,035,996)
2002年12月31日
金额 % 坏账准备
于资产负债表日按合同约
定尚未到期但将于未来一
年内到期应收的货款 1,562,753,239 87 -
于资产负债表日按合同约
定已到期应收取的货款
账龄-
一年内 205,310,665 11 (7,756,371)
一至二年之间 12,976,155 1 (1,474,714)
二至三年之间 - - -
三年以上 12,286,468 1 (12,286,468)
1,793,326,527 100 (21,517,553)
上海振华港口机械(集团)股份有限公司
会计报表附注
2003 年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
七母公司会计报表有关项目注释(续)
1 应收账款(续)
(a) 应收账款账龄及相应的坏账准备分析(续)
(1) 对账龄三年以上的应收账款坏账准备提取的说明：
本公司对本年度应收账款中账龄三年以上的巴西APPA 公司集装箱起重机项目计3,
652,853 元，已于以前年度全额计提坏账准备。
(2) 对账龄一至二年之间的应收账款坏账准备提取的说明：
本公司对应收账款中账龄一至二年之间的荷兰阿姆斯特丹港集装箱起重机项目计2
0,612,638 元，已于以前年度计提了7,756,371 元的坏账准备。于本年末，本公司按预
计可收回金额，对于该应收账款年末余额，按50%的比例计提了10,244,511 元的坏账准
备，扣除已于以前年度计提的7,756,371元坏账准备，本公司本年度对于该应收账款年
末余额补提了2,488,140 元的坏账准备。
本公司对应收账款中账龄一至二年之间的香港RTT 集装箱起重机项目计16,387,86
6 元，按预计可收回金额，对于该余额，按25%的比例计提了4,138,632 元的坏账准备
。
对于本年度其他的应收账款账龄一至二年之间的项目，本公司已取得客户书面函件
确认同意于近期支付剩余该部分应收账款，故未再对其它账龄一至二年之间的应收账款
计提坏账准备。
(3) 对账龄一年之内的应收账款坏账准备提取的说明：
对于应收账款账龄一年之内的项目，本公司已于2004 年1 月收到相关的应收款项
计15,907,280 元。对于剩余的部分，本公司已取得相关客户书面函件确认同意于近期
支付该部分应收账款。故本公司未对该些账龄一年之内的应收账款计提坏账准备。
上海振华港口机械(集团)股份有限公司
会计报表附注
2003 年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
七母公司会计报表主要项目注释(续)
1 应收账款(续)
(a) 应收账款账龄及相应的坏账准备分析(续)
(4) 本年度应收账款的冲销及以前年度计提的坏账准备的转回
于2002 年末，美国加州钢桥项目应收款项计8,633,348 元的账龄已超过三年，按
本公司坏账准备计提的会计政策，全额计提了坏账准备。于本年度，本公司收回了该应
收账款中部分计3,931,517 元，并转回了相应的坏账准备；剩余未收回部分计4,701,8
31，经本公司管理层批准，确认为坏账损失，予以冲消。
于2002 年末，龙吴港集装箱起重机项目应收款项计1,474,714 元的账龄为一至二
年之间，按管理层对于其可收回性的估计，计提了坏账准备。于本年度，本公司全额收
回了该应收款项，并转回了相应的坏账准备。
(b) 年末应收账款余额中包含持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款情况
如下：
2003年12月31日 2002年12月31日
香港振华工程有限公司 - 9,419,454
(c) 年末应收账款前五名金额合计为1,261,763,353 元，占应收账款总额的62%。
上海振华港口机械(集团)股份有限公司
会计报表附注
2003 年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
七母公司会计报表主要项目注释(续)
2 其它应收款
2003年12月31日 2002年12月31日
其它应收款 157,103,054 180,151,009
减：专项坏账准备 (1,778,347) -
155,324,707 180,151,009
(a) 账龄分析
2002年12月31日
金额 % 坏账准备
一年内 113,017,922 72 -
一至二年之间 42,432,212 27 (1,778,347)
二至三年之间 1,001,430 1 -
三年以上 651,490 - -
157,103,054 100 (1,778,347)
2002年12月31日
金额 % 坏账准备
一年内 177,378,852 99 -
一至二年之间 1,792,269 1 -
二至三年之间 251,212 - -
三年以上 728,676 - -
180,151,009 100 -
(b) 年末其他应收款余额中包含持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款情
况：
2003年12月31日 2002年12月31日
中国港湾建设(集团)总公司 - 23,688,427
(c) 年末其他应收款前五名金额合计为135,216,316 元，占其他应收款总额的86%
。
上海振华港口机械(集团)股份有限公司
会计报表附注
2003 年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
七母公司会计报表有关项目注释(续)
3长期股权投资
2003年 本年增加
1月1日 按权益法确认
金额 投资金额 的投资收益
子公司(注1) 18,936,860 - 54,433
联营企业(注2) 58,537,348 - 11,147,717
其他股权投资(注 3) 7,920,489 - -
85,394,697 - 11,202,150
本年减少 2003年
股权投资 12月31日
处置 差额摊销 金额
子公司(注1) - - 18,991,293
联营企业(注2) - (1,711,320) 67,973,745
其他股权投资(注 3) - - 7,920,489
- (1,711,320) 94,885,527
本公司的长期投资无投资变现及收益汇回的限制。
上海振华港口机械(集团)股份有限公司
会计报表附注
2003 年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
七母公司会计报表有关项目注释(续)
3长期股权投资(续)
(1) 子公司
占被投资单位 原始
被投资公司名称 投资起止期限 注册资本比例 投资金额
上海振华港口机械浦 1996-2016 90% 4,500,000
东有限公司
上海振华港机长兴配 2001-2011 90% 4,950,000
套件制造有限公司
上海振华长兴精密铸 2001-2011 70% 3,500,000
造有限公司
上海振华港机电器设 2001-2021 90% 900,000
备有限公司
上海振华港机机械设 2001-2021 90% 900,000
计有限公司
上海振华港机新产品 2001-2021 90% 900,000
开发有限公司
振华港机(香港)有限公司 2002- 99.99% -
ZPMC(M)SDN.BHD. 2002- 100% 4
15,650,004
累计权益 2003年 本年增加
被投资公司名称 增(减)金额 1月1日 投资金额
上海振华港口机械浦 3,302,100 7,719,687 -
东有限公司
上海振华港机长兴配 97,997 5,023,845 -
套件制造有限公司
上海振华长兴精密铸 102,584 3,509,589 -
造有限公司
上海振华港机电器设 - 900,000 -
备有限公司
上海振华港机机械设 - 900,000 -
计有限公司
上海振华港机新产品 - 900,000 -
开发有限公司
振华港机(香港)有限公司 (136,485) - -
ZPMC(M)SDN.BHD. (24,907) (16,261) -
3,341,289 18,936,860 -
本年权益 2003年
被投资公司名称 增(减)金额 12月31日
上海振华港口机械浦 82,413 7,802,100
东有限公司
上海振华港机长兴配 24,152 5,047,997
套件制造有限公司
上海振华长兴精密铸 92,995 3,602,584
造有限公司
上海振华港机电器设 - 900,000
备有限公司
上海振华港机机械设 - 900,000
计有限公司
上海振华港机新产品 - 900,000
开发有限公司
振华港机(香港)有限公司 (136,485) (136,485)
ZPMC(M)SDN.BHD. (8,642) (24,903)
54,433 18,991,293
上海振华港口机械(集团)股份有限公司
会计报表附注
2003 年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
七母公司会计报表有关项目注释(续)
3长期股权投资(续)
(2) 联营企业
占被投资单位 累计权益
被投资公司名称 投资起止期限 注册资本比例 投资金额 增(减)金额
上海振华船运 1996-2011 40% 67,040,000 933,745
有限公司
本年股权
2003年 本年权益 投资差额 2003年
被投资公司名称 1月1日 增加金额 摊销金额 12月31日
上海振华船运 58,537,348 11,147,717 (1,711,320) 67,973,745
有限公司
本年权益增加金额为依据上海振华船运有限公司 2003 年度净利润而确认相应的投
资收益。
股权投资差额：
本公司对上海振华船运有限公司于2000 年增资后的投资成本与投资当日按投资比
例享有上海振华船运有限公司净资产之间的差额被确认为股权投资差额，其摊销情况如
下：
被投资公司名称 初始金额 摊销期限 本年摊销
上海振华船运有限公司 17,113,263 2001年-2010年 (1,711,320)
被投资公司名称 累计摊销 摊余价值
上海振华船运有限公司 (5,133,960) 11,979,303
上海振华港口机械(集团)股份有限公司
会计报表附注
2003 年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
七母公司会计报表有关项目注释(续)
3长期投资(续)
(3) 其他股权投资
被投资公司名称 投资起止期限 投资金额
中港疏浚股份有限公司 2001- 6,120,489
上海振华港机(集团)宁波传动机械有限公司 2002-2017 300,000
上海振华港口机械(集团)沈阳电梯有限公司 2002-2007 500,000
上海振华港机(集团)丰城制动器有限公司 2002-2012 1,000,000
7,920,489
被投资公司名称 占被投资公司注册资本比例
中港疏浚股份有限公司 2.13%
上海振华港机(集团)宁波传动机械有限公司 10%
上海振华港口机械(集团)沈阳电梯有限公司 10%
上海振华港机(集团)丰城制动器有限公司 10%
(本页以下空白)
上海振华港口机械(集团)股份有限公司
会计报表附注
2003 年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
七母公司会计报表有关项目注释(续)
4 主营业务收入
2003年度 2002年度
集装箱起重机 4,415,132,553 2,935,080,541
散货机件 125,628,906 125,546,302
钢结构工程专业承包 81,800,658 -
集装箱起重机改造 5,610,683 13,610,773
4,628,172,800 3,074,237,616
5 主营业务成本
2003年度 2002年度
集装箱起重机 3,967,718,786 2,678,650,338
散货机件 118,989,447 121,880,057
钢结构工程专业承包 43,000,517 -
集装箱起重机改造 3,748,354 10,905,149
4,133,457,104 2,811,435,544
6 投资收益/ (损失)
2003年度 2002年度
年末按权益法调整的被投资公司所有者
权益净增加/(净减少)的金额(附注3) 11,202,150 (8,223,342)
以成本法核算的被投资公司
所宣告发放的股利(注1) 1,238,998 640,000
股权投资差额摊销(附注3) (1,711,320) (1,711,320)
10,729,828 (9,294,662)
注1：于本年度，本公司自中港疏浚股份有限公司、上海振华港口机械(集团)沈阳
电梯有限公司和上海振华港机(集团)丰城制动器有限公司分别收取了2002 年度现金股
利计1,000,000 元、138,998 元及100,000 元。
上海振华港口机械(集团)股份有限公司
会计报表附注
2003 年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
八关联方关系及其交易
(1) 存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
中国港湾建设 北京市东直门 港口工程承包
(集团)总公司 外春秀路9号 及相关业务
上海振华港口机 上海市 从事大型集装箱起
些浦东有限公司 浦东南路3470号 重机及其减速箱齿
轮之加工及销售
上海振华港机 上海市 从事钢结构件及起
长兴配套件制 长兴岛凤浜路 重机配件制作加工
造有限公司 77号301室 及销售
上海振华长兴 上海市长兴岛 从事精密铸造金属
精密铸造有限 潘圆公路 切割及冷作加工
公司 1628号
上海振华港机 上海市浦东 从事工业自动化设
电器设备有限 新区浦东南路 备及其他电器设备
公司 3470号701室 设计调试及销售
上海振华港机 上海市浦东 从事各类港口机械
机械设计有限 新区浦东南路 设计及其他机械产
公司 3470号1201室 品设计及销售
上海振华港机 上海市浦东 从事开发港口机械
新产品开发 新区浦东南路 相关产品的各类部
有限公司 3470号1101室 件及其他新产品
振华港机(香港) 19FCHINA 设计、建造、销售
有限公司 HARBOURBLDG 各类港口设备工程
370-374KING’SRD 船舶钢结构件及
NORTHPOINT,HK 其他部件
ZPMC(M)SDN. Suite1701 无营业活动
BHD. 17thFloorWisma
Hamzah-KongHing
No.1LebohAmpang
50100KualaLumpur
与本 经济性质 法定
企业名称 公司关系 或类型 代表人
中国港湾建设 最终控股 国有独资 刘怀远
(集团)总公司 公司
上海振华港口机 子公司 有限 管彤贤
些浦东有限公司 责任公司
上海振华港机 子公司 有限 管彤贤
长兴配套件制 责任公司
造有限公司
上海振华长兴 子公司 有限 丁晓冬
精密铸造有限 责任公司
公司
上海振华港机 子公司 有限 管彤贤
电器设备有限 责任公司
公司
上海振华港机 子公司 有限 管彤贤
机械设计有限 责任公司
公司
上海振华港机 子公司 有限 管彤贤
新产品开发 责任公司
有限公司
振华港机(香港) 子公司 有限 -
有限公司 责任公司
ZPMC(M)SDN. 子公司 有限 -
BHD. 责任公司
上海振华港口机械(集团)股份有限公司
会计报表附注
2003 年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
八关联方关系及其交易(续)
(2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：
企业名称 2003年1月1日 本年增加 本年减少 2003年12月31日
中国港湾建设 2,345,490,000 - - 2,345,490,000
(集团)总公司
上海振华港口机 5,000,000 - - 5,000,000
械浦东有限公司
上海振华港机 5,500,000 - - 5,500,000
长兴配套件制
造有限公司
上海振华长兴 5,000,000 - - 5,000,000
精密铸造有限
公司
上海振华港机 1,000,000 - - 1,000,000
电器设备有限
公司
上海振华港机 1,000,000 - - 1,000,000
机械设计有限
公司
上海振华港机 1,000,000 - - 1,000,000
新产品开发
有限公司
振华港机(香港) 港币10,000 - - 港币10,000
有限公司
ZPMC(M)SDN. 马币100,000 - - 马币100,000
BHD.
上海振华港口机械(集团)股份有限公司
会计报表附注
2003 年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
八关联方关系及其交易(续)
(3) 能控制本公司的关联方所持本公司股份及其变化：
2003年1月1日 本年增加
中国港湾建设 金额 % 金额 %
(集团)总公司 160,556,000 35.17 - -
本年减少 2003年12月31日
中国港湾建设 金额 % 金额 %
(集团)总公司 - - 160,556,000 35.17
截至2003年12月31日止，中国港湾建设(集团)总公司(以下简称最终控股公司)和其
所控股的香港振华工程有限公司及澳门振华海湾工程公司合计持有本公司56.52%的股份
。
(4) 本公司直接持有其控制的关联方之股份或权益及其变化：
2003年1月1日 本年增加
金额 % 金额 %
上海振华港口机 4,500,000 90% - -
械浦东有限公司
上海振华港机 4,950,000 90% - -
长兴配套件制
造有限公司
上海振华长兴精 3,500,000 70% - -
密铸造有限公司
上海振华港机电 900,000 90% - -
器设备有限公司
上海振华港机机 900,000 90% - -
械设计有限公司
上海振华港机 900,000 90% - -
新产品开发
有限公司
振华港机 港币10,000 99.99% -
(香港)有限公司
ZPMC(M) 马币100,000 100% - -
SDN.BHD.
本年减少 2003年12月31日
金额 % 金额 %
上海振华港口机 - - 4,500,000 90%
械浦东有限公司
上海振华港机 - - 4,950,000 90%
长兴配套件制
造有限公司
上海振华长兴精 - - 3,500,000 70%
密铸造有限公司
上海振华港机电 - - 900,000 90%
器设备有限公司
上海振华港机机 - - 900,000 90%
械设计有限公司
上海振华港机 - - 900,000 90%
新产品开发
有限公司
振华港机 - - 港币10,000 99.99%
(香港)有限公司
ZPMC(M) - - 马币100,000 100%
SDN.BHD.
上海振华港口机械(集团)股份有限公司
会计报表附注
2003 年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
八关联方关系及其交易(续)
(5) 不存在控制关系的关联方的性质
关联企业名称 与本公司关系
香港振华工程有限公司 受最终控股公司控制
之子公司并持有本
公司21.05%的股份
澳门振华海湾工程公司 受最终控股公司控制
之子公司并持有本
公司0.4%的股份
上海港口机械制造厂 受最终控股公司控制
之子公司
上海振华船运有限公司 受最终控股公司控制
之子公司并为本
公司之联营公司
(6) 关联交易
(a) 本公司向以下关联方支付运费：
2003年度 2002年度
海振华船运有限公司 197,165,640 145,602,496
(b) 本公司向以下关联方销售材料：
2003年度 2002年度
上海振华船运有限公司 6,669,018 1,980,325
上海振华港口机械(集团)股份有限公司
会计报表附注
2003 年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
八关联方关系及其交易(续)
(6) 关联交易(续)
(c) 本公司向以下关联方销售产品：
本公司销售给关联方的产品价格由市场价作为定价基础。
2003年度 2002年度
上海振华船运有限公司 - 8,547,009
(d) 本公司向以下关联方支付利息：
2003年度 2002年度
上海振华船运有限公司 3,789,318 -
中国港湾建设(集团)总公司 443,625 1,498,838
4,232,943 1,498,838
(e) 截至2003年12月31日止，关联方为本公司提供担保情形列示如下：
一年内到期
短期借款 的长期借款 长期借款
中国港湾建设(集团)总公司 41,383,500 35,000,000 595,000,000
上海振华港口机械(集团)股份有限公司
会计报表附注
2003 年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
八关联方关系及其交易(续)
(6) 关联交易(续)
(f) 本公司应收关联方之款项：
2003年12月31日 2002年12月31日
中国港湾建设(集团)总公司 - 23,688,427
上海振华船运有限公司 - 10,000,000
香港振华工程有限公司 - 9,419,454
- 43,107,881
(g) 本公司应付下列关联方之款项：
2003年12月31日 2002年12月31日
上海振华船运有限公司 6,499,406 -
上海振华长兴精密铸造有限公司 2,168,083 1,899,986
上海振华港机新产品开发有限公司 - 990,000
上海振华港机电器设备有限公司 - 990,000
上海振华港机机械设计有限公司 - 990,000
8,667,489 4,869,986
上海振华港口机械(集团)股份有限公司
会计报表附注
2003 年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
八关联方关系及其交易(续)
(6) 关联交易(续)
(h) 本公司向以下关联方取得企业间贷款：
2003年12月31日 2002年12月31日
中国港湾建设(集团)总公司
长期借款 - 10,000,000
一年内到期之长期借款 10,000,000 15,000,000
10,000,000 25,000,000
上述贷款均无抵押，依合同将于2004 年到期偿还，本年度借款年利率为3.51%( 2
002 年度：3.51%)。
九或有事项
2003年12月31日 2002年12月31日
(1)已签订销售合同若延迟交货
之可能罚款总额 529,690,057 159,805,295
2003年12月31日 2002年12月31日
(2)银行签发截至2003年12月31
日止有效的投标保函，若本公司
违反保函中的条款而可能导致
最高罚款总额 45,331,700 41,680,097
2003年12月31日 2002年12月31日
(2)已贴现的远期带息商业承兑汇票 166,472,578 -
上海振华港口机械(集团)股份有限公司
会计报表附注
2003 年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
十承诺事项
经营租赁承诺事项-
根据已签订的不可撤消的经营性租赁合同，未来最低应支付租金汇总如下：
2003年12月31日 2002年12月31日
一年以内 8,316,000 9,078,400
一年至二年以内 8,549,280 8,292,672
二年至三年以内 8,276,222 8,524,086
三年以上 135,181,107 142,924,671
160,322,609 168,819,829
资本性承诺事项-
以下为于资产负债表日，已签约而尚不必在会计报表上确认的资本支出承诺：
2003年12月31日 2002年12月31日
房屋、建筑物及机器设备 154,540,000 136,243,507
信用证承诺事项-
本公司为购买进口部件开立若干信用证。截至2003年12月31日止，该等信用证项下
尚未付款之金额约为740,067,733 元(2002 年：299,831,945元)。
十一资产负债表日后事项
依据本公司2004 年2 月15 日董事会决议，本公司将增资发行不超过200,000,000
股人民币普通股(A 股)。
上海振华港口机械(集团)股份有限公司
会计报表附注
2003 年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
十二其它重要事项
(1) 于本年度，本公司将自美国West Basin 集装箱码头公司收取的票面金额为20
,113,400 美元远期带息商业承兑汇票在中国工商银行予以贴现，相应贴现款项扣除贴
现日应收票据账面价值后的余额计11,668,588 元贷记本年度财务费用。
(2) 依据本公司2003年12月31日董事会决议，本公司拟在德国设立一子公司以优化
对于欧洲地区客户的服务。本公司对于该子公司的投资总额将不超过300,000 欧元。
此外，依据上述同一董事会决议，本公司拟在长兴岛基地增设一子公司进行司机室
、台车等集装箱起重机部件的专业生产。本公司对于该子公司的投资总额将不超过10,
000,000 元。
十三上海振华港口机械(集团)股份有限公司会计报表差异调整说明
经普华永道中天会计师事务所有限公司审计的上海振华港口机械(集团)股份有限公
司的按照中国会计准则及制度编制的会计报表中2003年12月31日的净资产和2003 年度
的经营成果与经普华永道中国有限公司审计的按国际财务报告准则编制的2003年12月3
1日的净资产和截至该日止年度的经营成果之间不存在差异。
十四会计科目及对比数字
若干会计科目及对比数字已进行了重分类调整。
上海振华港口机械(集团)股份有限公司
2003 年度
补充资料
上海振华港口机械(集团)股份有限公司
补充资料
截至2003年12月31日止年度
(除特别标明外，均以合并报表口径编制，金额单位为人民币元)
(1) 全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益。
金额单位：人民币千元
净资产收益率(%)
项目 报告期利润 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 507,514 23.84% 24.93%
营业利润 301,939 14.18% 14.83%
净利润 277,693 13.05% 13.64%
扣除非经常性损
益后的净利润 275,079 12.92% 13.51%
每股收益(元/股)
项目 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 1.11 1.11
营业利润 0.66 0.66
净利润 0.61 0.61
扣除非经常性损
益后的净利润 0.60 0.60
（2） 2003年12月31日资产减值准备明细表
会企01 表附表1
金额单位：人民币千元
项目 2003年1月1日
合并 母公司
一、坏账准备合计 21,518 21,518
其中：应收账款 21,518 21,518
其他应收款 - -
二、短期投资跌价准备合计 - -
其中：股票投资 - -
债券投资 - -
三、存货跌价准备合计 16,178 16,178
其中：库存商品 1,843 1,843
原材料 14,335 14,335
四、长期投资减值准备合计 - -
其中：长期股权投资 - -
长期债权投资 - -
五、固定资产减值准备合计 - -
其中：房屋、建筑物 - -
机器设备 - -
六、无形资产减值准备 - -
其中：专利权 - -
商权权 - -
七、在建工程减值准备 - -
八、委托贷款减值准备 - -
项目 本年增加
合并 母公司
一、坏账准备合计 8,404 8,404
其中：应收账款 6,626 6,626
其他应收款 1,778 1,778
二、短期投资跌价准备合计 - -
其中：股票投资 - -
债券投资 - -
三、存货跌价准备合计 6,625 6,625
其中：库存商品 5,985 5,985
原材料 641 641
四、长期投资减值准备合计 - -
其中：长期股权投资 - -
长期债权投资 - -
五、固定资产减值准备合计 - -
其中：房屋、建筑物 - -
机器设备 - -
六、无形资产减值准备 - -
其中：专利权 - -
商权权 - -
七、在建工程减值准备 - -
八、委托贷款减值准备 - -
项目 本年转回
合并 母公司
一、坏账准备合计 (10,108) (10,108)
其中：应收账款 (10,108) (10,108)
其他应收款 - -
二、短期投资跌价准备合计 - -
其中：股票投资 - -
债券投资 - -
三、存货跌价准备合计 - -
其中：库存商品 - -
原材料 - -
四、长期投资减值准备合计 - -
其中：长期股权投资 - -
长期债权投资 - -
五、固定资产减值准备合计 - -
其中：房屋、建筑物 - -
机器设备 - -
六、无形资产减值准备 - -
其中：专利权 - -
商权权 - -
七、在建工程减值准备 - -
八、委托贷款减值准备 - -
项目 2003年12月31日
合并 母公司
一、坏账准备合计 19,814 19,814
其中：应收账款 18,036 18,036
其他应收款 1,778 1,778
二、短期投资跌价准备合计 - -
其中：股票投资 - -
债券投资 - -
三、存货跌价准备合计 22,804 22,804
其中：库存商品 7,828 7,828
原材料 14,976 14,976
四、长期投资减值准备合计 - -
其中：长期股权投资 - -
长期债权投资 - -
五、固定资产减值准备合计 - -
其中：房屋、建筑物 - -
机器设备 - -
六、无形资产减值准备 - -
其中：专利权 - -
商权权 - -
七、在建工程减值准备 - -
八、委托贷款减值准备 - -
企业负责人：刘怀远总经理：管彤贤总会计师：高莉娟会计机构负责人：钱镕
上海振华港口机械(集团)股份有限公司
补充资料
截至2003年12月31日止年度
(除特别标明外，均以合并报表口径编制，金额单位为人民币元)
上海振华港口机械(集团)股份有限公司
对合并会计报表中数据变动幅度达30%(含30%)以上，且占本合并报表日资产总额5
%(含5%)或报告期间利润总额10%(含10%)以上的项目分析：
(1) 存货： 比去年年末增加139%，主要系本年度长兴岛基地部分建设完成投产后
，相应生产项目数量增加所致。
(2) 长期应收账款：比去年年末减少30%，主要系部分款项根据长期收款协议已于
本年度或将于未来一年内到期收回所致。
(3) 短期借款： 比去年年末增加270%，主要系本年度生产能力提升，生产所需营
运资金增加，及为建设长兴岛基地所需基建资金增加所致。
(4) 应付票据： 比去年年末增加104%，主要系本年度生产能力提升，相应原材料
采购金额增加所致。
(5) 预收账款： 比去年年末增加181%，主要系本年度长兴岛基地部分建设完成投
产后，相应签约及生产项目数量增加所致。
(6) 一年内到期的比去年年末减少43%，主要系将于2004 年度到期归还的长期借长
期负债： 款减少所致。
(7) 主营业务收入： 比去年同期增加51%,主要系本年度市场需求旺盛，签约项目
数量大幅增加，同时本公司长兴岛基地部分建设完成投产后，生产能力大幅提升，从而
使本年度实现销售项目大幅增加所致。
(8) 主营业务成本：比去年同期增加47%，主要系本年度主营业务收入增加所致。
(9) 财务费用： 比去年同期增加290%，主要系本年度欧元上涨，导致本公司公允
价值套期的欧元远期外汇套期交易交割产生大额损失所致。
上海振华港口机械(集团)股份有限公司
2003年12月31日资产负债表
(除特别注明外,金额单位为人民币元)
2003年12月31日
资 产 附注 合并
流动资产
货币资金 六(1) 283,252,722
应收账款 六(2),七(1) 1,953,822,331
其他应收款 六(3),七(2) 96,874,390
预付账款 六(4) 130,228,641
存货 六(5) 2,152,615,748
流动资产合计 4,616,793,832
长期投资
长期股权投资 六(6),七(3) 82,271,915
固定资产
固定资产原价 2,313,098,147
减：累计折旧 (529,534,602)
固定资产净额 六(7) 1,783,563,545
在建工程 六(8) 422,110,930
固定资产合计 2,205,674,475
无形资产及其他资产
无形资产 六(9) 37,655,817
长期应收账款 六(10) 328,773,636
无形资产及其他资产合计 366,429,453
资产总计 7,271,169,675
2002年12月31日 2003年12月31日
资 产 合并 母公司
流动资产
货币资金 84,694,576 228,030,975
应收账款 1,797,701,661 2,026,665,402
其他应收款 102,791,216 155,324,707
预付账款 86,117,661 130,090,790
存货 900,723,354 2,131,771,806
流动资产合计 2,972,028,468 4,671,883,680
长期投资
长期股权投资 72,751,165 94,885,527
固定资产
固定资产原价 1,932,865,199 2,288,372,488
减：累计折旧 (393,088,357) (522,789,857)
固定资产净额 1,539,776,842 1,765,582,631
在建工程 340,285,800 422,110,930
固定资产合计 1,880,062,642 2,187,693,561
无形资产及其他资产
无形资产 40,304,400 15,409,047
长期应收账款 471,358,957 282,578,846
无形资产及其他资产合计 511,663,357 297,987,893
资产总计 5,436,505,632 7,252,450,661
2002年12月31日
资 产 母公司
流动资产
货币资金 83,421,087
应收账款 1,771,808,974
其他应收款 180,151,009
预付账款 85,979,810
存货 888,443,311
流动资产合计 3,009,804,191
长期投资
长期股权投资 85,394,697
固定资产
固定资产原价 1,908,139,540
减：累计折旧 (387,433,932)
固定资产净额 1,520,705,608
在建工程 340,285,800
固定资产合计 1,860,991,408
无形资产及其他资产
无形资产 17,105,018
长期应收账款 460,045,477
无形资产及其他资产合计 477,150,495
资产总计 5,433,340,791
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
企业法人代表：刘怀远 总经理：管彤贤 总会计师：高莉娟
会计机构负责人：钱镕
上海振华港口机械(集团)股份有限公司
2003年12月31日资产负债表(续)
(除特别注明外,金额单位为人民币元)
2003年12月31日
负债和股东权益 附注 合并
流动负债
短期借款 六(11) 1,655,526,870
应付票据 六(12) 599,237,553
应付账款 六(13) 401,190,538
预收账款 六(13) 791,564,219
应付福利费 14,871,541
应付股利 六(14) -
待抵扣税金 六(15) (268,787,881)
其他应付款 六(13) 25,739,291
预提费用 六(16) 120,746,791
一年内到期的长期负债 六(18) 919,531,660
其他流动负债 六(17) 18,520,354
流动负债合计 4,278,140,936
长期负债
长期借款 六(19) 862,871,860
长期负债合计 862,871,860
递延税项
负债合计 5,141,012,796
少数股东权益 1,427,788
股东权益
股本 六(20) 456,500,000
资本公积 六(21) 1,116,492,961
盈余公积 六(22) 279,067,821
其中：法定公益金 96,398,949
未分配利润 六(23) 276,668,309
股东权益合计 2,128,729,091
负债和股东权益总计 7,271,169,675
2002年12月31日 2003年12月31日
负债和股东权益 合并 母公司
流动负债
短期借款 446,880,900 1,655,526,870
应付票据 294,081,817 599,237,553
应付账款 214,030,063 386,515,374
预收账款 282,132,674 779,424,581
应付福利费 30,698,039 13,433,189
应付股利 - -
待抵扣税金 (256,053,882) (267,853,223)
其他应付款 16,550,701 32,889,641
预提费用 90,450,810 120,746,791
一年内到期的长期负债 1,610,420,000 919,531,660
其他流动负债 2,462,218 18,520,354
流动负债合计 2,731,653,340 4,257,972,790
长期负债
长期借款 761,100,000 862,871,860
长期负债合计 761,100,000 862,871,860
递延税项
负债合计 3,492,753,340 5,120,844,650
少数股东权益 1,415,948 -
股东权益
股本 456,500,000 456,500,000
资本公积 1,116,492,961 1,116,492,961
盈余公积 194,896,920 279,067,821
其中：法定公益金 68,341,982 96,398,949
未分配利润 174,446,463 279,545,229
股东权益合计 1,942,336,344 2,131,606,011
负债和股东权益总计 5,436,505,632 7,252,450,661
2002年12月31日
负债和股东权益 母公司
流动负债
短期借款 446,880,900
应付票据 294,081,817
应付账款 208,104,432
预收账款 282,132,674
应付福利费 29,435,502
应付股利 -
待抵扣税金 (252,803,610)
其他应付款 18,739,704
预提费用 90,450,810
一年内到期的长期负债 1,610,420,000
其他流动负债 2,462,218
流动负债合计 2,729,904,447
长期负债
长期借款 761,100,000
长期负债合计 761,100,000
递延税项
负债合计 3,491,004,447
少数股东权益 -
股东权益
股本 456,500,000
资本公积 1,116,492,961
盈余公积 194,896,920
其中：法定公益金 68,341,982
未分配利润 174,446,463
股东权益合计 1,942,336,344
负债和股东权益总计 5,433,340,791
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
企业法人代表：刘怀远 总经理：管彤贤 总会计师：高莉娟
会计机构负责人：钱镕
上海振华港口机械(集团)股份有限公司
2003年度利润表
(除特别注明外,金额单位为人民币元)
2003年度
项 目 附注 合并
一、主营业务收入 六(24),七(4) 4,628,172,800
减： 主营业务成本 六(24),七(5) (4,117,785,022)
主营业务税金及附加 (2,873,860)
二、主营业务利润 507,513,918
加： 其他业务利润 六(25) 10,392,992
减：营业费用 (13,407,845)
管理费用 (97,162,593)
财务费用-净额 六(26) (105,397,292)
三、营业利润 301,939,180
加： 投资收益/(损失) 六(27),七(6) 10,759,748
营业外收入 996,637
减： 营业外支出 (3,719,519)
四、利润总额 309,976,046
减： 所得税 (32,271,459)
少数股东损益 (11,840)
五、净利润 277,692,747
2002年度 2003年度
项 目 合并 母公司
一、主营业务收入 3,074,237,616 4,628,172,800
减： 主营业务成本 (2,796,332,962) (4,133,457,104)
主营业务税金及附加 (1,352,608) (2,786,835)
二、主营业务利润 276,552,046 491,928,861
加： 其他业务利润 15,424,654 10,377,205
减：营业费用 (12,858,910) (13,407,845)
管理费用 (89,113,502) (78,724,759)
财务费用-净额 (27,017,753) (105,229,942)
三、营业利润 162,986,535 304,943,520
加： 投资收益/(损失) (9,436,713) 10,729,828
营业外收入 5,241,754 518,581
减： 营业外支出 (3,427,458) (3,421,899)
四、利润总额 155,364,118 312,770,030
减： 所得税 (18,343,876) (32,200,363)
少数股东损益 (15,781) -
五、净利润 137,004,461 280,569,667
2002年度
项 目 母公司
一、主营业务收入 3,074,237,616
减： 主营业务成本 (2,811,435,544)
主营业务税金及附加 (1,268,203)
二、主营业务利润 261,533,869
加： 其他业务利润 15,409,203
减：营业费用 (12,858,910)
管理费用 (73,875,129)
财务费用-净额 (27,067,393)
三、营业利润 163,141,640
加： 投资收益/(损失) (9,294,662)
营业外收入 4,854,075
减： 营业外支出 (3,427,118)
四、利润总额 155,273,935
减： 所得税 (18,269,474)
少数股东损益 -
五、净利润 137,004,461
补充资料：
本年累计数
项 目 合并 母公司
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 - -
2.自然灾害发生的损失 - -
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 - -
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 - -
5.债务重组损失 - -
6.其它 - -
上年累计数
项 目 合并 母公司
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 - -
2.自然灾害发生的损失 - -
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 - -
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 - -
5.债务重组损失 - -
6.其它 - -
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
企业法人代表：刘怀远 总经理：管彤贤 总会计师：高莉娟
会计机构负责人：钱镕
上海振华港口机械(集团)股份有限公司
2003年度利润分配表
(除特别注明外,金额单位为人民币元)
2003年度 2002年度
项 目 合并 合并
一、净利润 277,692,747 137,004,461
加：年初未分配利润 174,446,463 156,142,894
二、可供分配的利润 452,139,210 293,147,355
减：提取法定盈余公积 (28,056,967) (13,700,446)
提取法定公益金 (28,056,967) (13,700,446)
提取任意盈余公积 (28,056,967) -
三、可供股东分配的利润 367,968,309 265,746,463
减：应付普通股股利 (91,300,000) (91,300,000)
四、未分配利润 276,668,309 174,446,463
2003年度 2002年度
项 目 母公司 母公司
一、净利润 280,569,667 137,004,461
加：年初未分配利润 174,446,463 156,142,894
二、可供分配的利润 455,016,130 293,147,355
减：提取法定盈余公积 (28,056,967) (13,700,446)
提取法定公益金 (28,056,967) (13,700,446)
提取任意盈余公积 (28,056,967) -
三、可供股东分配的利润 370,845,229 265,746,463
减：应付普通股股利 (91,300,000) (91,300,000)
四、未分配利润 279,545,229 174,446,463
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
企业法人代表：刘怀远 总经理：管彤贤 总会计师：高莉娟
会计机构负责人：钱镕
上海振华港口机械(集团)股份有限公司
2003年度现金流量表
(除特别注明外,金额单位为人民币元)
项 目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 5,310,097,287 5,191,297,306
收到的税费返回 261,309,765 261,309,765
收到的其他与经营活动有关的现金 47,527,387 47,010,118
现金流入小计 5,618,934,439 5,499,617,189
购买商品、接受劳务支付的现金 (5,409,328,685) (5,372,213,007)
支付给职工以及为职工支付的现金 (166,068,438) (145,218,916)
支付的各项税费 (65,169,784) (57,296,247)
支付的其他与经营活动有关的现金 (102,190,801) (102,731,386)
现金流出小计 (5,742,757,708) (5,677,459,556)
经营活动产生的现金流量净额 (123,823,269) (177,842,367)
二、投资活动产生的现金流量
取得投资收益所收到的现金 1,238,994 1,238,994
处置固定资产所收回的现金净额 2,318,207 2,318,207
现金流入小计 3,557,201 3,557,201
购建固定资产所支付的现金 (422,888,921) (422,888,921)
投资活动产生的现金流量净额 (419,331,720) (419,331,720)
三、筹资活动产生的现金流量
借款所收到的现金 3,215,130,980 3,215,130,980
收到的其他与筹资活动有关的现金 1,112,473,493 1,112,473,493
现金流入小计 4,327,604,473 4,327,604,473
偿还债务所支付的现金 (3,383,968,537) (3,383,968,537)
分配股利及偿付利息所支付的现金 (201,922,801) (201,851,961)
现金流出小计 (3,585,891,338) (3,585,820,498)
筹资活动产生的现金流量净额 741,713,135 741,783,975
四、汇率变动对现金的影响 - -
五、现金净增加额 198,558,146 144,609,888
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
企业法人代表：刘怀远 总经理：管彤贤 总会计师：高莉娟
会计机构负责人：钱镕
上海振华港口机械(集团)股份有限公司
2003年度现金流量表(续)
(除特别注明外,金额单位为人民币元)
补充资料
项目 合并 母公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 277,692,747 280,569,667
加：少数股东损益 11,840 -
计提的资产减值准备 9,624,016 9,624,016
固定资产折旧 138,698,026 137,607,706
无形资产摊销 2,648,583 1,695,971
预提费用的增加 23,085,858 23,085,858
处置固定资产的损失 210,484 210,484
财务费用 105,517,833 105,446,993
投资收益 (10,759,744) (10,729,824)
存货的增加 (1,272,447,541) (1,263,883,642)
经营性应收项目的增加 (81,066,687) (126,011,659)
经营性应付项目的增加 682,961,316 664,542,063
经营活动产生的现金流量净额 (123,823,269) (177,842,367)
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 - -
3.现金净增加情况
现金的年末余额 283,252,722 228,030,975
减：现金的年初余额 (84,694,576) (83,421,087)
现金增加额 198,558,146 144,609,888
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
企业法人代表：刘怀远 总经理：管彤贤 总会计师：高莉娟
会计机构负责人：钱镕
上海振华港口机械(集团)股份有限公司
2003年12月31日资产减值准备明细表
金额单位：人民币元
2003年1月1日 本年增加
项目 合并 母公司 合并 母公司
一、坏帐准备合计 21,518 21,518 8,404 8,404
其中：应收帐款 21,518 21,518 6,626 6,626
其他应收款 - - 1,778 1,778
二、短期投资跌价准备合计 - - - -
其中：股票投资 - - - -
债券投资 - - - -
三、存货跌价准备合计 16,178 16,178 6,625 6,625
其中：在制起重机 1,843 1,843 5,985 5,985
原材料 14,335 14,335 641 641
四、长期投资减值准备合计 - - - -
其中：长期股权投资 - - - -
长期债权投资 - - - -
其中：房屋、建筑物 - - - -
机器设备 - - - -
其中：专利权 - - - -
商标权 - - - -
本年转回 2003年12月31日
项目 合并 母公司 合并 母公司
一、坏帐准备合计 (10,108) (10,108) 19,814 19,814
其中：应收帐款 (10,108) (10,108) 18,036 18,036
其他应收款 - - 1,778 1,778
二、短期投资跌价准备合计 - - - -
其中：股票投资 - - - -
债券投资 - - - -
三、存货跌价准备合计 - - 22,804 22,804
其中：在制起重机 - - 7,828 7,828
原材料 - - 14,976 14,976
四、长期投资减值准备合计 - - - -
其中：长期股权投资 - - - -
长期债权投资 - - - -
其中：房屋、建筑物 - - - -
机器设备 - - - -
其中：专利权 - - - -
商标权 - - - -
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
企业法人代表：刘怀远 总经理：管彤贤 总会计师：高莉娟
会计机构负责人：钱镕
