1重要提示 1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2公司第三季度财务报告未经审计。 1.3公司负责人刘怀远董事长、主管会计工作负责人管彤贤总经理、高莉娟总会计师及会计机构负责人钱熔财务经理声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。 2公司基本情况 2.1公司基本信息 股票简称 振华港机 振华B股 变更前简称（如有） 股票代码 600320 900947 董事会秘书 证券事务代表 姓名 高莉娟 彭炳华 联系地址 上海市浦东南路3470号 上海市浦东南路3470号 电话 021－58396666 021－58396666 传真 021－58399555 021－58399555 电子邮箱 zpmc@public.sta.net.cn zpmc@public.sta.net.cn 2.2财务资料 2.2.1主要会计数据及财务指标 单位:人民币元 2003年9月30日 2002年12月31日 总资产 6,382,581,066 5,205,288,896 股东权益（不含少数 2,038,448,942 1,851,036,344 股东权益） 每股净资产 4.47 4.05 调整后的每股净资产 4.46 4.05 2003年7－9月 2003年1－9月 经营活动产生的现金 299,652,663 -9,136,579 流量净额 每股收益 0.1388 0.4105 净资产收益率 3.11 9.19% 扣除非经常性损益后 3.12 9.33% 的净资产收益率 非经常性损益项目 金额 营业外收支净额 -2,731,635 涉及所得税金额 273,164 合计 -2,458,471 本报告期末比上年 度期末增减（％） 总资产 22.62 股东权益（不含少数 10.12 股东权益） 每股净资产 10.12 调整后的每股净资产 10.12 本报告期比上年同 期增减（％） 经营活动产生的现金 流量净额 每股收益 152.36 净资产收益率 141.09 扣除非经常性损益后 140.00 的净资产收益率 非经常性损益项目 金额 营业外收支净额 -2,731,635 涉及所得税金额 273,164 合计 -2,458,471 注：公司2002年第三季度报告未编制现金流量表，故无法计算增减比例。 2.2.2利润表 表一： 金额单位:人民币元 2002年1-9月 项 目 母公司 合并 一、主营业务收入 2,470,224,386 2,470,224,386 减：主营业务成本 2,205,998,843 2,197,257,195 主营业务税金及附加 686,879 732,303 二、主营业务利润 263,538,664 272,234,888 加：其他业务利润 3,651,727 3,750,871 减：营业费用 9,658,468 9,658,468 管理费用 47,276,300 58,109,718 财务费用 48,935,548 48,896,766 三、营业利润 161,320,075 159,320,807 加：投资收益 1,337,888 1,219,520 营业外收入 82,018 345,841 减：营业外支出 485,412 485,673 四、利润总额 162,254,569 160,400,495 减：所得税 16,557,121 16,627,247 少数股东损益 0 15,893 五、净利润 145,697,448 143,757,355 项 目 2003年1-9月 母公司 合并 一、主营业务收入 3,303,315,682 3,303,315,682 减：主营业务成本 2,970,306,884 2,959,038,063 主营业务税金及附加 1,631,583 1,685,253 二、主营业务利润 331,377,215 342,592,366 加：其他业务利润 5,009,011 5,024,797 减：营业费用 8,960,561 8,960,561 管理费用 42,989,201 56,400,286 财务费用 80,525,654 80,489,760 三、营业利润 203,910,810 201,766,556 加：投资收益 9,227,555 9,144,673 营业外收入 260,111 603,960 减：营业外支出 3,333,749 3,335,595 四、利润总额 210,064,727 208,179,594 减：所得税 20,732,885 20,757,790 少数股东损益 - 9,209 五、净利润 189,331,842 187,412,595 表二： 2002年7-9月 项 目 母公司 合 并 一、主营业务收入 620,749,723 620,749,723 减：主营业务成本 570,172,159 567,617,489 主营业务税金及附加 503,297 525,687 二、主营业务利润 50,074,267 52,606,547 加：其他业务利润 2,492,016 2,491,410 减：营业费用 3,533,962 3,533,964 管理费用 15,057,199 19,529,048 财务费用 3,284,154 3,267,315 三、营业利润 30,690,968 28,767,630 加：投资收益 (376,759) (427,830) 营业外收入 13,415 78,529 减：营业外支出 341,919 341,920 四、利润总额 29,985,705 28,076,409 减：所得税 2,956,209 2,978,732 少数股东损益 8,274 五、净利润 27,029,496 25,089,403 2003年7-9月 项 目 母公司 合 并 一、主营业务收入 1,316,181,535 1,316,181,535 减：主营业务成本 1,190,985,145 1,187,126,165 主营业务税金及附加 699,793 718,603 二、主营业务利润 124,496,597 128,336,767 加：其他业务利润 2,149,741 2,149,740 减：营业费用 3,093,687 3,093,687 管理费用 11,327,803 16,111,627 财务费用 40,846,708 40,832,257 三、营业利润 71,378,140 70,448,936 加：投资收益 661,865 652,264 营业外收入 2,500 170,103 减：营业外支出 448,331 449,731 四、利润总额 71,594,174 70,821,572 减：所得税 7,476,585 7,478,867 少数股东损益 - 1,067 五、净利润 64,117,589 63,341,638 2.3报告期末股东总人数为54,119户，其中A股34,476户，B股19,643户。 3管理层讨论与分析 3.1公司报告期内经营活动总体状况的简要分析 本报告期内,公司管理层在董事会的领导下，积极应对现实经营中出现的困难，贯彻“向管理要效益”的思想，通过推广“不欠债交钥匙”活动，有效控制成本，管理初见成效，本年已消化钢材、油品等原材料价格上浮带来的不利影响，保持了公司的健康稳步发展；继续开拓国际市场，打破地区封锁，争取新客户，与国内外大港口签订了多份订单，巩固并进一步发展了公司的市场份额。近期国家调整出口退税率，对我公司不产生影响，根据财税（2003）222号文件我公司出口产品仍被列入退税率为17%的范围。今年一至九月公司共完成主营业务收入330,331.57万元,比上年同期增长了33.73％，出口产品约占85%,实现利润总额20,817.96万元，比上年同期增加29.79％，净利润18,741.26万元，比上年同期增加30.37％。 3.1.1占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况 v适用□不适用 行业或分产品 主营业务收入(元) 主营业务成本(元) 毛利率(%) 集装箱起重机等 3,303,315,682 2,959,038,063 10.42 一至九月向关联方上海振华船运有限公司支付运费156,023,335元 人民币，向其销售材料6,118,918.16元人民币。公司与其签有长期 其中：关联交易 委托运输合同，该事项经2002年度股东大会审议通过，向其销售 材料的价格以同类产品市场价作为定价依据。 3.1.2公司经营的季节性或周期性特征 □适用v不适用 3.1.3报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明） v适用□不适用 本报告期财务费用为40,832,257元，前一报告期为39,657,503元，在利润总额中所占比例本报告期与前一报告期相比增加99.72％，系公司业务量扩大，向银行贷款增加，相应利息增多所致。 3.1.4主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明 □适用v不适用 3.1.5主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明 □适用v不适用 3.2重大事项及其影响和解决方案的分析说明 v适用□不适用 1、就2001年产品销售不能享受“以产顶进”政策而产生税赋争议案件，涉及金额约3460万元人民币，部分用户同意协商解决，并已支付税款250万元人民币，剩余3210万元人民币均已进入诉讼或仲裁阶段，部分案件已开庭审理，但未作出最终判决或裁决。 2、就本公司与上海港集装箱股份有限公司收购的上海外高桥国际集装箱码头有限公司（筹）之间的价格纠纷，涉及金额16,557,120元人民币，已被上海市第一中级人民法院受理，目前仍在审理中。 3、上述重大诉讼事项均已在公司的定期报告中详细披露。 3.3会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明 □适用v不适用 3.4经审计且被出具“非标意见”情况下董事会和监事会出具的相关说明 □适用v不适用 3.5预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 v适用□不适用 公司本年度订单大幅增加，业务量显著扩大，预计公司全年净利润较上年度相比将增长50％以上。 3.6公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况 □适用v不适用 董事长签字：刘怀远 上海振华港口机械（集团）股份有限公司 2003年10月29日 上海振华港口机械(集团)股份有限公司 2003年9月30日资产负债表 会企01表 金额单位：人民币元 资产 2003年9月30日 2003年9月30日 母公司 合并 流动资产： 货币资金 227,486,743 230,333,290 应收账款 2,088,535,789 2,112,412,309 其他应收款 169,302,712 99,759,391 预付账款 224,296,188 224,434,039 存货 1,150,313,778 1,167,985,153 流动资产合计 3,859,935,210 3,834,924,182 长期投资： 长期股权投资 93,523,255 80,796,841 长期投资合计 93,523,255 80,796,841 固定资产： 固定资产原价 2,082,281,110 2,107,006,769 减：累计折旧 (491,014,870) (497,487,202) 固定资产净值 1,591,266,240 1,609,519,567 固定资产净额 1,591,266,240 1,609,519,567 在建工程 548,197,088 548,197,088 固定资产合计 2,139,463,328 2,157,716,655 无形资产及其他资产： 无形资产 15,833,040 38,317,962 长期应收款 260,926,396 270,825,426 无形资产及其他资产合计 276,759,436 309,143,388 资产合计 6,369,681,229 6,382,581,066 资产 2002年12月31日 2002年12月31日 母公司 合并 流动资产： 货币资金 83,421,087 84,694,576 应收账款 1,771,808,974 1,797,701,661 其他应收款 180,151,009 102,791,216 预付账款 85,979,810 86,117,661 存货 657,226,575 669,506,618 流动资产合计 2,778,587,455 2,740,811,732 长期投资： 长期股权投资 85,394,697 72,751,165 长期投资合计 85,394,697 72,751,165 固定资产： 固定资产原价 1,908,139,540 1,932,865,199 减：累计折旧 (387,433,932) (393,088,357) 固定资产净值 1,520,705,608 1,539,776,842 固定资产净额 1,520,705,608 1,539,776,842 在建工程 340,285,800 340,285,800 固定资产合计 1,860,991,408 1,880,062,642 无形资产及其他资产： 无形资产 17,105,018 40,304,400 长期应收款 460,045,477 471,358,957 无形资产及其他资产合计 477,150,495 511,663,357 资产合计 5,202,124,055 5,205,288,896 企业法人代表：刘怀远 总经理：管彤贤 总会计师：高莉娟 会计机构负责人：钱镕 上海振华港口机械(集团)股份有限公司 2003年9月30日资产负债表(续) 会企01表(续) 金额单位：人民币元 负债和所有者权益 2003年9月30日 2003年9月30日 母公司 合并 流动负债： 短期借款 1,490,428,000 1,490,428,000 应付票据 567,547,649 567,547,649 应付账款 365,547,478 371,475,467 预收账款 170,319,472 170,319,472 应付福利费 15,829,123 17,127,323 应付股利 应交税金 (160,436,296) (161,894,179) 其他应付款 27,692,092 35,317,713 预提费用 112,747,473 112,747,473 其它流动负债 19,118,049 19,118,049 一年内到期的长期负债 1,358,420,000 1,358,420,000 流动负债合计 3,967,213,040 3,980,606,967 长期负债 长期借款 362,100,000 362,100,000 长期负债合计 362,100,000 362,100,000 负债合计 4,329,313,040 4,342,706,967 少数股东权益 1,425,157 股东权益： 股本 456,500,000 456,500,000 资本公积 1,116,492,961 1,116,492,961 盈余公积 194,896,921 194,896,921 其中：法定公益金 68,341,984 68,341,984 未分配利润 272,478,307 270,559,060 股东权益合计 2,040,368,189 2,038,448,942 负债及所有者权益总计 6,369,681,229 6,382,581,066 负债和所有者权益 2002年12月31日 2002年12月31日 母公司 合并 流动负债： 短期借款 446,880,900 446,880,900 应付票据 294,081,817 294,081,817 应付账款 208,104,432 214,030,063 预收账款 50,915,938 50,915,938 应付福利费 29,435,502 30,698,039 应付股利 91,300,000 91,300,000 应交税金 (252,803,610) (256,053,882) 其他应付款 18,739,704 16,550,701 预提费用 90,450,810 90,450,810 其它流动负债 2,462,218 2,462,218 一年内到期的长期负债 1,610,420,000 1,610,420,000 流动负债合计 2,589,987,711 2,591,736,604 长期负债 长期借款 761,100,000 761,100,000 长期负债合计 761,100,000 761,100,000 负债合计 3,351,087,711 3,352,836,604 少数股东权益 1,415,948 股东权益： 股本 456,500,000 456,500,000 资本公积 1,116,492,961 1,116,492,961 盈余公积 194,896,920 194,896,920 其中：法定公益金 68,341,984 68,341,984 未分配利润 83,146,463 83,146,463 股东权益合计 1,851,036,344 1,851,036,344 负债及所有者权益总计 5,202,124,055 5,205,288,896 企业法人代表：刘怀远 总经理：管彤贤 总会计师：高莉娟 会计机构负责人：钱镕 上海振华港口机械(集团)股份有限公司 2003年9月利润表 会企02表 金额单位：人民币元 项目 2002年1-9月 母公司 合并 一、主营业务收入 2,470,224,386 2,470,224,386 减：主营业务成本 2,205,998,843 2,197,257,195 主营业务税金及附加 686,879 732,303 二、主营业务利润 263,538,664 272,234,888 加：其他业务利润 3,651,727 3,750,871 减：营业费用 9,658,468 9,658,468 管理费用 47,276,300 58,109,718 财务费用 48,935,548 48,896,766 三、营业利润 161,320,075 159,320,807 加：投资收益 1,337,888 1,219,520 营业外收入 82,018 345,841 减：营业外支出 485,412 485,673 四、利润总额 162,254,569 160,400,495 减：所得税 16,557,121 16,627,247 少数股东损益 15,893 五、净利润 145,697,448 143,757,355 项目 2002年7-9月 母公司 合并 一、主营业务收入 620,749,723 620,749,723 减：主营业务成本 570,172,159 567,617,489 主营业务税金及附加 503,297 525,687 二、主营业务利润 50,074,267 52,606,547 加：其他业务利润 2,492,016 2,491,410 减：营业费用 3,533,962 3,533,964 管理费用 15,057,199 19,529,048 财务费用 3,284,154 3,267,315 三、营业利润 30,690,968 28,767,630 加：投资收益 (376,759) (427,830) 营业外收入 13,415 78,529 减：营业外支出 341,919 341,920 四、利润总额 29,985,705 28,076,409 减：所得税 2,956,209 2,978,732 少数股东损益 8,274 五、净利润 27,029,496 25,089,403 项目 2003年1-9月 母公司 合并 一、主营业务收入 3,303,315,682 3,303,315,682 减：主营业务成本 2,970,306,884 2,959,038,063 主营业务税金及附加 1,631,583 1,685,253 二、主营业务利润 331,377,215 342,592,366 加：其他业务利润 5,009,011 5,024,797 减：营业费用 8,960,561 8,960,561 管理费用 42,989,201 56,400,286 财务费用 80,525,654 80,489,760 三、营业利润 203,910,810 201,766,556 加：投资收益 9,227,555 9,144,673 营业外收入 260,111 603,960 减：营业外支出 3,333,749 3,335,595 四、利润总额 210,064,727 208,179,594 减：所得税 20,732,885 20,757,790 少数股东损益 9,209 五、净利润 189,331,842 187,412,595 项目 2003年7-9月 母公司 合并 一、主营业务收入 1,316,181,535 1,316,181,535 减：主营业务成本 1,190,985,145 1,187,126,165 主营业务税金及附加 699,793 718,603 二、主营业务利润 124,496,597 128,336,767 加：其他业务利润 2,149,741 2,149,740 减：营业费用 3,093,687 3,093,687 管理费用 11,327,803 16,111,627 财务费用 40,846,708 40,832,257 三、营业利润 71,378,140 70,448,936 加：投资收益 661,865 652,264 营业外收入 2,500 170,103 减：营业外支出 448,331 449,731 四、利润总额 71,594,174 70,821,572 减：所得税 7,476,585 7,478,867 少数股东损益 1,067 五、净利润 64,117,589 63,341,638 企业法人代表：刘怀远 总经理：管彤贤 总会计师： 高莉娟 会计机构负责人： 钱镕 上海振华港口机械(集团)股份有限公司 现金流量表 2003年1-9月 编制单位：上海振华港口机械（集团）股份有限公司 单位：元 项目 行次 金额（母公司） 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 3,628,746,756.73 收到的税费返还 3 273,046,984.18 收到的其他与经营活动有关的现金 8 14,351,561.45 现金流入小计 9 3,916,145,302.36 购买商品、接受劳务支付的现金 10 3,730,419,058.64 支付给职工以及为职工支付的现金 12 117,148,503.49 支付的各项税费 13 56,286,481.36 支付的其他与经营活动有关的现金 18 23,002,394.79 现金流出小计 20 3,926,856,438.28 经营活动产生的现金流量净额 21 -10,711,135.92 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 1,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 净额 25 1,781,500.00 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 2,781,500.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 338,929,490.29 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 338,929,490.29 投资活动产生的现金流量净额 37 -336,147,990.29 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 2,158,177,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 760,946,634.78 现金流入小计 44 2,919,123,634.78 偿还债务所支付的现金 45 1,765,629,900.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 175,088,149.77 支付的其他与投资活动有关的现金 52 487,480,802.71 现金流出小计 53 2,428,198,852.48 筹资活动产生的现金流量净额 54 490,924,782.30 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 144,065,656.09 项目 金额（合并） 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,649,401,401.81 收到的税费返还 273,046,984.18 收到的其他与经营活动有关的现金 14,615,599.22 现金流入小计 3,937,063,985.21 购买商品、接受劳务支付的现金 3,742,791,143.74 支付给职工以及为职工支付的现金 125,336,603.77 支付的各项税费 63,760,331.59 支付的其他与经营活动有关的现金 14,312,485.32 现金流出小计 3,946,200,564.42 经营活动产生的现金流量净额 -9,136,579.21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 1,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 净额 1,780,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 2,780,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 338,929,490.29 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 338,929,490.29 投资活动产生的现金流量净额 -336,149,490.29 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 2,158,177,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 760,946,634.78 现金流入小计 2,919,123,634.78 偿还债务所支付的现金 1,765,629,900.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 175,088,149.77 支付的其他与投资活动有关的现金 487,480,802.71 现金流出小计 2,428,198,852.48 筹资活动产生的现金流量净额 490,924,782.30 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 145,638,712.80 企业法人代表：刘怀远 总经理：管彤贤 总会计师：高莉娟 会计机构负责人：钱镕 现金流量表（续） 2003年1-9月 编制单位：上海振华港口机械（集团）股份有限公司 单位：元 补充资料 行次 金额（母公司） 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 57 189,331,841.57 加：计提的资产减值准备 58 -551,923.69 固定资产折旧 59 105,832,719.75 无形资产摊销 60 1,295,482.83 长期待摊费用摊销 61 182,677.50 待摊费用减少（减：增加） 64 预提费用增加（减：减少） 65 22,296,663.20 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （减：收益） 66 449,209.48 固定资产报废损失 67 财务费用 68 83,788,149.77 投资损失（减：收益） 69 -9,227,555.37 递延税款贷项（减：借项） 70 存货的减少（减：增加） 71 -799,117,563.49 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 -245,075,815.00 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 640,084,977.53 经营活动产生的现金流量净额 75 -10,711,135.92 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 227,486,743.33 减：现金的期初余额 80 83,421,087.24 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 144,065,656.09 补充资料 金额（合并） 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 187,412,594.94 加：计提的资产减值准备 -551,923.69 固定资产折旧 106,650,626.49 无形资产摊销 2,009,942.16 长期待摊费用摊销 182,677.50 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 22,296,663.20 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （减：收益） 449,209.48 固定资产报废损失 财务费用 83,788,149.77 投资损失（减：收益） -9,144,673.35 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -804,508,895.49 经营性应收项目的减少（减：增加） -249,461,670.00 经营性应付项目的增加（减：减少） 651,740,719.78 经营活动产生的现金流量净额 -9,136,579.21 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 230,333,289.52 减：现金的期初余额 84,694,576.72 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 145,638,712.80
