上海实业联合集团股份有限公司2003年半年度报告
一、重要提示
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大
遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本公司董事瞿定先生因公务未出席四届十六次董事会会议。董事王佳芬女士全权
委托陆申先生代为表决。董事陈绍昌先生全权委托丁忠德先生代为表决。
本公司董事长丁忠德先生、总经理陆申先生、财务总监顾中宪女士及财务部主管
沈波先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务报告未经审计。
二、公司基本情况简介
（一）公司基本情况
1、公司法定中文名称：上海实业联合集团股份有限公司（以下简称本集团）
公司英文名称： Shanghai Industrial United Holdings Co., Ltd.
2、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：上实联合
股票代码：600607
3、公司注册地址：上海市浦东新区郭守敬路351号海泰楼2号628室
公司办公地址：上海市桃江路8号宝轻大厦5楼
邮政编码：200031
国际互联网网址：http://www.siuc.com.cn
电子信箱：Suiljim@public3.sta.net.cn
4、公司法定代表人：丁忠德
5、公司董事会秘书：施祖琪
联系地址：上海市桃江路8号宝轻大厦5楼
电话：021－64331098
传真：021－64337533
电子信箱：Suiljim@public3.sta.net.cn
6、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：上海市桃江路8号宝轻大厦5楼
（二）公司主要财务数据和指标（单位：元）
项目 本报告期末 上年度期末
流动资产 1,605,853,545.45 1,393,545,884.00
流动负债 939,940,745.67 769,749,064.66
总资产 2,850,515,423.98 2,475,430,986.06
股东权益（不含少数股东权益） 1,522,221,514.52 1,435,945,713.77
每股净资产 4.9663 4.6848
调整后的每股净资产 4.8147 4.5379
报告期（1—6月） 上年同期
净利润 46,186,837.44 45,183,707.48
扣除非经常性损益后的净利润 46,497,509.15 45,223,715.61
每股收益(摊薄) 0.1507 0.1474
每股收益(加权) 0.1507 0.1474
净资产收益率(摊薄) 3.03% 3.17%
净资产收益率(加权) 3.17% 3.22%
经营活动产生的现金流量净额 6,905,405.51 -24,828,004.47
非经常性损益项目 金额
各项营业外收入、支出 -533,030.73
其他 222,359.02
合计 -310,671.71
三、股本变动及主要股东持股情况
（一）股份变动情况
报告期内本集团股份总数及结构没有变动。
（二）股东情况介绍
1、报告期末（2003年6月30日）本集团股东总户数为57636户。
2、前十名股东持股情况：
股东名称或简称 期初持股数 期末持股数 报告期内增减
(万股) (万股) （万股）
(1)上海上实（集团）有限公司 6847.2000 6847.2000 0
(2)CITY NOTE HOLDINGS LTD. 5902.7603 5902.7603 0
(3)上海纺织发展总公司 2768.8500 2768.8500 0
(4)香港联沪毛纺织厂有限公司 984.1230 984.1230 0
(5)上海爱建股份有限公司 855.1008 855.1008 0
(6)东方证券 0 176.8260 176.8260
(7)金鑫基金 0 91.5686 91.5686
(8)华安证券 0 73.0661 73.0661
(9)金泰基金 109.9182 64.0387 -45.8795
(10)何为 0 50.5000 50.5000
股东名称或简称 所持股份类别 持股比例(%)
(1)上海上实（集团）有限公司 国家股 22.34
(2)CITY NOTE HOLDINGS LTD. 境外法人股 19.26
(3)上海纺织发展总公司 国有法人股 9.03
(4)香港联沪毛纺织厂有限公司 境外法人股 3.21
(5)上海爱建股份有限公司 境内法人股 2.79
(6)东方证券 流通股 0.58
(7)金鑫基金 流通股 0.30
(8)华安证券 流通股 0.24
(9)金泰基金 流通股 0.21
(10)何为 流通股 0.16
（1）据本集团所知，上海上实(集团)有限公司、CITY NOTE HOLDINGS LTD.及上
海纺织发展总公司各自持有的本集团的股份未作任何质押，亦未被冻结。
（2）第一大股东上海上实(集团)有限公司与第二大股东CITY NOTE HOLDINGSLTD
之间存在关联关系，最终控制方同为上海实业（集团）有限公司。本集团已将该情况
于1999年5月11日在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》公告。
（三）公司控股股东情况
报告期内，本集团接上海实业控股有限公司《关于拟受让上实联合国有股和法人
股的函》，上海实业控股有限公司拟通过全资子公司Shanghai Industrial YKB LIMI
TED（以下简称YKB）受让本集团未上市流通股份。YKB已同时与本集团股东上海上实
（集团）有限公司、CITY NOTE HOLDINGS LTD.、上海纺织发展总公司、香港联沪毛纺
织厂有限公司、上海爱建股份有限公司签署《关于上海实业联合集团股份有限公司之
股份转让协议》。截至报告期末，上述股权转让交易仍在进行中。有关信息已刊载于
2003年5月22日《中国证券报》及《上海证券报》。
四、董事、监事、高级管理人员情况
（一）董事、监事、高级管理人员持有本集团股票情况
报告期内没有变动。
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 增减变动
（股） （股） （股）
丁忠德 董事长 15000 15000 0
瞿定 董事 0 0 0
许建育 董事 0 0 0
吕明方 董事 15000 15000 0
陆申 董事、总经理 12000 12000 0
孙伟国 董事、副总经理 12000 12000 0
王关根 董事 0 0 0
王佳芬 独立董事 0 0 0
陈绍昌 独立董事 0 0 0
谢荣 独立董事 0 0 0
杨锡生 监事长 0 0 0
卓恺平 监事 0 0 0
崔华 监事 14250 14250 0
华国平 副总经理 4500 4500 0
顾中宪 财务总监 12000 12000 0
施祖琪 助理总经理、 3000 3000 0
董事会秘书
（二）报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况
经本集团2002年度股东大会年会决议通过，聘任谢荣先生担任本集团第四届董事
会独立董事。
五、管理层讨论与分析
（一） 经营成果及财务状况的简要分析
报告期内，围绕解放思想、开拓创新，进一步提升上实联合生物医药类上市公司
的市场形象的工作方针，本集团通过加快产业建设步伐，抓紧新药研制开发，提升企
业盈利能力，积极推进重点项目等措施，进一步巩固和提升了公司的产业基础和经营
能力，主导医药产业已进入健康发展的通道。报告期内，本集团共实现主营业务收入
92143万元，主营业务利润18936万元，分别较去年同期增长17%和3%。报告期内本集团
实现净利润4619万元，较去年同期小幅上升。
（二） 按行业及地区划分报告期经营情况分析
单位：元
毛利
主营业务收入 主营业务成本 率(%)
医药的开发、制造、
销售、咨询等 733,983,326.29 576,541,320.04 21.45
医疗器械制造 124,065,179.70 97,340,831.70 21.54
毛纺织、服饰、营销、
管理服务等 63,385,722.01 55,007,997.90 13.22
主营业 主营业 毛利率比上
务收入 务成本 年同期增减
比上年 比上年 (%)
同期增 同期增
减（％） 减（％）
医药的开发、制造、
销售、咨询等 24.84 31.23 -15.12
医疗器械制造 10.49 12.81 -6.99
毛纺织、服饰、营销、
管理服务等 -25.65 -25.11 -4.48
主营业务分地区情况分析
单位：元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
境内 910,007,690.58 19.95
境外 11,426,537.42 -57.37
（三）重要参股公司经营情况
报告期内，本集团间接投资的参股企业联华超市股份有限公司及深圳康泰生物制
品股份有限公司分别实现投资收益2668万元及467万元，分别占本集团报告期净利润的
57.8%和10.1%。联华超市股份有限公司主要从事超市行业网点拓展及商品销售业务，
本集团控股企业上海实业联合集团商务网络发展有限公司持有其23.31%股份。联华超
市股份有限公司于报告期内完成在香港联合交易所配售及公开发售H股，报告期实现净
利润8753万元。深圳康泰生物制品股份有限公司主要从事开发、生产经营乙肝疫苗及
其它医用生物制品，本集团控股企业上海华瑞投资有限公司持有其28%股份，报告期内
深圳康泰生物制品股份有限公司实现净利润1907万元。
（四）投资情况
1、募集资金使用情况：报告期内无募集资金，无以前期间募集资金的使用延续到
报告期。
2、非募集资金投资情况：报告期内，本公司下属企业上海实业联合集团药业有限
公司（简称：联合药业）、常州药业股份有限公司（简称：常药股份）、常州制药厂
有限公司（简称：常州制药厂）分别出资3579.435万元、1754.625万元、1684.44万元
收购赤峰科元投资发展有限公司（简称：赤峰科元）全部股权，联合药业、常药股
份、常州制药厂分别持有赤峰科元51%、25%、24%的股份。上述信息已刊载于2003年3
月20日《中国证券报》及《上海证券报》。
六、重要事项
（一）公司治理状况
本集团严格按照科学的法人治理要求推进公司治理，按照《公司法》、《证券
法》和中国证监会颁布的规章准则要求，规范三会运作，体现三会功能，保障公司的
规范健康发展。本集团在国内上市公司中较早引入独立董事制度，为董事会的科学决
策、公司发展和风险防范提供有力的保证，报告期内本集团增聘谢荣先生担任独立董
事，进一步完善董事会结构。
（二）本集团2002年度股东大会年会决议通过《上海实业联合集团股份有限公司
2002年度利润分配预案》于报告期末未执行完毕。本集团2003年度中期无利润分配或
公积金转增股本预案。
（三）报告期内，本集团无重大诉讼、重大仲裁事项。
（四）报告期内，本集团重大资产收购、出售或处置事项及重大关联交易事项：
经本集团2002年度股东大会决议通过，经与上实投资（上海）有限公司协商，本
集团将向其出售本集团持有的上海联合毛纺织有限公司90%股权，转让金额33,953,08
3.01元；上海联合羊绒针织品有限公司80%股权，转让金额3,686,682.77元；上海沪港
国际贸易有限公司51%股权，转让金额86,636.11元；股权转让合计金额37,726,401.8
9元。
经本集团与上海南洋实业发展股份有限公司协商，本集团将向其出售本集团持有
的上海联合毛纺织有限公司 2.55%股权，转让金额962,004.01元；上海联合羊绒针织
品有限公司10%股权，转让金额460,835.35元；股权转让合计金额1,422,839.36元。
本集团全资子公司香港上联国际有限公司与SIIC International Investment（B
VI）Company Limited协商，将向其出售持有的上海沪港国际贸易有限公司49%股权，
转让金额547,744.69港元；百乐染整厂有限公司57.25%股权，转让金额20,952,065.9
9港元。股权转让合计金额21,499,810.68港元。
上实投资（上海）有限公司、上海南洋实业发展股份有限公司、SIIC Internati
onalInvestment（BVI） Company Limited，与本集团及香港上联国际有限公司最终控
制方同为上海实业，根据《上海证券交易所股票上市规则》规定，本次交易构成本集
团关联交易。本集团董事会认为，本次关联交易若能完成，上实联合将退出传统毛纺
制造业的生产经营领域，将优化公司资产结构，并将使公司主营业务进一步明晰，对
公司的长期发展是有利的。本次关联交易所涉及股权转让均按照帐面值进行交易，交
易本身不产生损益。上述信息已刊载于2003年5月22日《中国证券报》及《上海证券
报》。至报告期末上述交易仍在进行中。
（五）重大合同
1、报告期内，本集团没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承
包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本集团资产事项。
2、报告期内，本集团没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进
行现金资产管理的事项。
3、截止2003年6月30日，本集团为下属子公司提供银行担保13850万元。
（六）报告期内，本集团或持有本集团股份5%以上（含5%）的股东没有发生或以
前期间发生但持续到报告期的对本集团经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺
事项。
（七）本集团本期财务报告未经审计。
七、财务报告（未经审计）
1、 会计报表（见附）
2、 会计报表附注（见附）
上海实业联合集团股份有限公司
董事长：丁忠德
二零零三年八月二十五日
会计报表附注
2003年半年度会计报表附注
一、公司简介
上海实业联合集团股份有限公司（以下简称公司）的前身为1981年7月设立的上海
市第一家中外合资企业棗上海联合毛纺织有限公司，1991年12月经批准改制为上海市
第一家中外合资股份制试点企业。1992年经上海市对外经济贸易委员会沪经贸外资字
(91)第1466号文及中国人民银行上海市分行金融行政管理处(92)沪人金股字第4号文批
准，以募集方式设立股份有限公司，并于1992年3月27日在上海证券交易所挂牌上市。
1998年12月23日由上海市工商行政管理局换发《企业法人营业执照》，注册号为企股
沪总字第019013号，法定代表人：余力。公司注册资本为人民币154,341,567.00元，
业经大华会计师事务所验证并出具华业字（98）第777号验资报告。
1999年11月29日经临时股东大会决议并报经中国证券监督管理委员会以证监公司
字（2000）40号文批准，2000年6月公司发行人民币普通股5000万股，股本变更为人民
币204,341,567.00元，业经大华会计师事务所有限公司验证并出具华业字（2000）第
966号验资报告。法定代表人变更为丁忠德。
经公司第四届董事会第二次会议和2000年度股东大会决议通过，以2000年年末总
股本204,341,567股为基数，用资本公积向全体股东每10股转增5股，每股面值1元，共
计增加股本人民币102,170,784.00元，股本变更为人民币306,512,351.00元，业经大
华会计师事务所有限公司验证并出具华业字（2001）第932号验资报告。2001年6月18
日取得了由上海市工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》。
公司经营范围：与境内外企业合资、合作或公司独资在国内投资举办其他企业，
从事来料加工和补偿贸易业务；为公司投资企业进口原料、零配件、出口该公司的产
品；提供国际贸易信息和咨询业务；经政府批准可在海外设立办事机构、分支机构和
联合国内企业开发境外投资业务、开厂设店、开拓海外市场和资源（涉及许可经营的
凭许可证经营）。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度
（1）公司系中外合资股份制企业，执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
（2）合并报表的子公司除香港上联国际有限公司执行香港会计师公会颁布的公认
会计准则（合并报表时已按《企业会计制度》要求作必要调整）外，均执行《企业会
计制度》。
2、会计年度：自公历1月1日至12月31日。
3、记账本位币：人民币。
4、记账原则和计价基础：以权责发生制为会计核算记账原则；以历史成本为计价
基础。
5、外币业务核算方法
会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的外汇市场
汇价中间价折合人民币入账。月末将外币账户余额按月末中国人民银行公布的外汇市
场汇价中间价进行调整，发生的差额（损益），与购建固定资产有关的外币专门借款
的本金及利息发生的部分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长期待摊费用，其他
部分计入当期费用。
6、外币报表折算方法
根据《合并会计报表暂行规定》中的有关规定进行折算。具体为：
（1）所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为人民
币；所有者权益类项目除未分配利润外，均按照历史汇率折算为人民币；未分配利润
项目以折算后的利润分配表中该项目的金额直接填列；折算后资产类项目与负债、所
有者权益类项目合计数的差额，作为外币会计报表折算差额，在未分配利润下单列项
目反映。
（2）利润及利润分配表中的项目按照年初、年末的平均汇率折算；年初未分配利
润以上年折算后会计报表的未分配利润年末数填列；本年未分配利润根据折算后的利
润及利润分配表其他各项目金额计算填列。
（3）现金流量表中的项目按照年初、年末的平均汇率折算；净利润和年初、年末
货币资金按照折算后的利润及利润分配表和资产负债表中的相关项目填列。
（4）上年实际数按照上年折算后的有关项目填列。
7、现金等价物的确定标准
凡同时具备期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知
金额现金和价值变动风险很小四个条件的投资，确认为现金等价物。
8、短期投资核算方法
（1）短期投资计价及其收益确认方法
根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投资时
实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价款中包含的
已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入账；在处置
时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。
（2）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法
短期投资期末按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。
具体计提方法为：按单项投资计算并确定所计提的跌价损失准备，并计入当期损益。
9、坏帐的核算方法
坏帐的确认标准
（1）因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款
项；
（2）因债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回的应收款
项。
以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏账转销。
坏帐损失核算采用备抵法。坏帐准备的计提范围为应收账款和其他应收款（不包
含对合并范围内公司的应收款项）。坏帐准备的计提方法：公司及其纳入合并报表范
围的境内子公司上海实业联合集团药业有限公司、上海医疗器械股份有限公司、常州
药业股份有限公司、浙江佐力药业股份有限公司、上海联合毛纺织有限公司、上海联
合羊绒针织品有限公司、上海实业联合集团药物研究有限公司、上海华瑞投资有限公
司和上海实业联合集团商务网络发展有限公司采用账龄分析法计提；上海沪港国际贸
易有限公司按年末应收款项余额的5%计提；境外子公司香港上联国际有限公司采用直
接转销法，此项差异对合并报表损益影响甚微而未予调整。
应收款项账龄分析法具体比例如下：
应收款项账龄 坏帐准备计提比例（％）
1年以内 0.3
1～2年 1
2～3年 5
3～4年 20
4～5年 50
5年以上 80
10、存货核算方法
公司存货包括原材料、产成品、在产品、委托加工材料、外购商品和低值易耗
品。
各种存货按取得时的实际成本记账；存货日常领用和发出采用加权平均法结转成
本。低值易耗品在领用时一次摊销。
存货期末按成本与可变现净值孰低计价。其确认标准为：期末如由于存货遭受毁
损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，按存货成本不可收回的部分提
取存货跌价准备。存货跌价准备按照单个存货项目提取，并计入当期损益。
11、长期投资核算方法
（1）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权
投资。长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。
公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本
法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用
权益法核算。
（2）股权投资差额的摊销方法和期限：对外长期股权投资采用权益法核算时，其
取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差
额，借方余额按被投资单位的经营期限或不长于10年平均摊销计入损益，贷方余额按
照不少于10年平均摊销计入损益。
（3）长期债券投资的计价及收益确认方法：按取得时实际支付的价款扣除支付的
税金、手续费等各项附加费用以及实际支付价款中包含的已到期尚未领取的债券利息
后的余额作为实际成本记账，并按权责发生制原则计算应计利息，并计入投资收益。
（4）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。公司对被
投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低
于长期股权投资账面价值时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额，计提
长期投资减值准备，计入当年度损益。
12、固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法
（1）固定资产标准为：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输
工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在2,000元以上，
并且使用期限超过两年，不属于生产、经营主要设备的物品。
（2）固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。
（3）固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：
固定资产按实际成本或确定的价值计价。
每年末或中期报告期终了，对固定资产逐项进行检查，将可收回金额低于其账面
价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计
提。
（4）固定资产的折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资
产的原值和估计的经济使用年限扣除残值（境外子公司不留残值，上海医疗器械股份
有限公司为原值的4%，上海实业联合集团药业有限公司、常州药业股份有限公司、上
海华瑞投资有限公司和上海实业联合集团药物研究有限公司为原值的5%，其余公司为
原值的10%）制定其折旧率。各类固定资产折旧率如下：
资产类别 估计的经济使用年限 年折旧率（％）
房屋及建筑物 8～35 2.71～11.88
机器设备 10～15 6.67～9.00
运输设备 5～6 16.67～18.00
其他设备 5～6 16.67～18.00
对于房屋、建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权的预
计使用年限高于房屋、建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋、建筑物的净残值
时，考虑该项因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及
尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又
得以恢复，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折
旧率和折旧额。
13、在建工程核算方法
在建工程按实际发生的支出入账，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成
本确认为固定资产。每年末或中期报告期终了，对在建工程进行全面检查，如果有证
据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。在建工程减值准
备按单项资产计提。
14、借款费用的核算方法
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间：依照《企业会计准则－借款费
用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款，发生的利息、折价或溢价的摊销费
用、辅助费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化，计入该项资产的成
本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所
必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入发
生当期的损益。
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发
生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化金额的计算方法：每一会计期间的利息资本化金额根据至当
年末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。但是利息和折价或溢
价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。
15、无形资产计价和摊销方法
（1）无形资产的计价：
土地使用权按实际成本计价，自受益月份起按土地出让年限平均摊销。
非专利技术按评估确认的价值入账，自受益月份起按受益期平均摊销。
其他无形资产按照实际成本入账，在预计的受益期内平均摊销。
（2）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：期末检查各项无形资产预计给企
业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，应当计提减值准
备，计入当期损益。无形资产减值准备按单项项目计提。
16、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按受益期平均摊销。公司在筹建期间内发生的费用，先在长期待摊
费用中归集，在开始生产经营的当月一次计入开始生产经营当月的损益。
17、收入确认方法
（1）销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再
对该商品实施管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且
与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
（2）提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供且收到价款或取得
收取价款的证据时，确认劳务收入。跨年度劳务，按完工百分比法，在劳务合同的总
收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成
本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，确认劳务收入。
（3）让渡资产使用权：利息收入按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生的
使用费收入按有关合同或协议规定的收费标准和方法计算确定。上述收入的确定并应
同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司；②收入的金额能够可靠地计量。
18、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
19、合并会计报表的编制方法
根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和
财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和
纳入合并范围的子公司本年度会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编
制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
控股公司上海医疗器械股份有限公司按比例合并的方法进行合并，即将该公司的
资产、负债、收入、费用、利润和现金流量均按照公司投资比例（40%）进行合并，内
部交易按同比例抵销。该公司主要财务指标为：
2003年6月30日资产总额 491,150,753.13
2003年6月30日净资产总额 165,112,117.40
2003年1~6月销售收入总额 310,162,949.24
2003年1~6月净利润 7,861,932.80
三、税项
公司适用的税种与税率：
税种 税率 计税基数
所得税 15%～33% 应纳税所得额
增值税 13%～17% 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的余额
营业税 5% 营业额
城建税 1%～7% 应纳营业税额、增值税额
公司适用的费种与费率：
费种 费率 计费基数
教育费附加 3% 应纳营业税额、增值税额
堤防费 1% 应纳营业税额、增值税额
河道工程维检费 0.5%～0.1% 应纳营业税额、增值税额
四、控股子公司及合营企业
公司所控制的境内外所有子公司情况及其合并报表范围如下：
被投资单位全称 经营范围 注册资本
上海实业联合集团 中成药制剂、营养补品、保健 25,713万人民币
药业有限公司 食品、协定处方加工，投资咨
询等
上海医疗器械股份 医疗器械及相关产品的设计制 10,000万人民币
有限公司 造、开发和销售
上海实业联合集团 中西、生化及生物工程医药与 5,060万人民币
药物研究有限公司 医疗器械产品的科研开发，投
资咨询，四技服务
常州药业股份有限 化学药制剂、化学原料药、生 7,458.83万人民币
公司 物制品、中成药、药材、医疗
器械
浙江佐力药业股份 胶囊剂的生产和销售 12,000万人民币
有限公司
上海华瑞投资有限 对高科技行业的投资,本系统 20,000万人民币
公司 内的资产经营管理(非金融业
务),投资咨询
上海实业联合集团 实业投资、资产经营管理、投 29,217.66万人民币
商务网络发展有限 资咨询、国内贸易（专项审批 21,217.66万人民币
公司 除外）。
上海联合毛纺织有 生产、销售毛纱、呢绒、横机 900万美元
限公司 针织品和服装
上海联合羊绒针织 生产销售羊绒针织时装 84.44万美元
品有限公司
上海沪港国际贸易 保税区内贸易、仓储和简单商 25万美元
有限公司 品加工
香港上联国际有限 纺织品贸易 5万港币
公司
被投资单位全称 公司实际 母公司持股 是否合并 备注
投资额 比例（％） 报表
上海实业联合集团 25,000万人民币 97.23 是 注1
药业有限公司
上海医疗器械股份 4,000万人民币 40.00 是 注2
有限公司
上海实业联合集团 5,000万人民币 98.81 是
药物研究有限公司
常州药业股份有限 4,158万人民币 55.75 是
公司
浙江佐力药业股份 6,120万人民币 51.00 是
有限公司
上海华瑞投资有限 18,000万人民币 90.00 是
公司
上海实业联合集团 72.62 是
商务网络发展有限
公司
上海联合毛纺织有 832.95万美元 92.55 是
限公司
上海联合羊绒针织 75.996万美元 90.00 是
品有限公司
上海沪港国际贸易 12.75万美元 51.00 是
有限公司
香港上联国际有限 4.999万港币 99.98 是
公司
注1：上海实业联合集团药业有限公司本年度合并范围新增下属子公司赤峰科元投
资发展有限公司，联合药业对其投资的股权比例为51%。
注2：按40%比例合并报表。
五、会计报表主要项目注释
合并会计报表主要项目注释
1、货币资金：
期末数
项目 币种
原币 折合人民币
现金 RMB 821,916.14
现金 USD 4,400.00 36,388.00
现金 HKD 5,000.00 5,305.50
银行存款 RMB 241,646,436.63
银行存款 USD 1,525,571.38 12,602,477.50
银行存款 HKD 43,997,080.68 46,685,084.06
其他货币资金 RMB 7,731,425.20
合计 309,529,033.03
年初数
项目
原币 折合人民币
现金 1,421,283.25
现金 4,400.00 36,388.00
现金 5,000.00 5,305.50
银行存款 344,058,696.75
银行存款 1,616,016.02 13,350,017.68
银行存款 53,226,451.27 56,478,587.79
其他货币资金 2,180,662.03
合计 417,530,941.00
2、短期投资：
投资金额
项目
年初数 本年增加 本年减少 期末数
债券投资 147,453,352.20 131,140,945.41 32,459,870.47 246,134,427.14
股票投资 50,361,297.15 998,203.52 49,363,093.63
合计 197,814,649.35 131,140,945.41 33,458,073.99 295,497,520.77
项目 期末市价
债券投资 249,211,701.00
股票投资 48,768,617.27
合计 297,980,318.27
项目 跌价准备
年初数 本年增加 本年减少 期末数
债券投资 1,038,112.20 864,255.14 173,857.06
股票投资 3,677,727.66 8,942.95 2,816,114.46 870,556.15
合计 4,715,839.86 8,942.95 3,680,369.60 1,044,413.21
3、应收票据：
票据种类 期末数 年初数
银行承兑汇票 1,673,382.40 2,733,799.00
商业承兑汇票
合计 1,673,382.40 2,733,799.00
4、应收股利、应收补贴款：
项目 期末数 年初数
应收股利 47,477,955.75 13,114,122.45
应收补贴款 3,086,215.68 2,188,428.23
单位 内容 期末数
应收股利
上海实业科华生物技术有限公司 2003年度返利 4,135,830.00
联华超市股份有限公司 2002年度返利 39,504,900.00
上海德尔格医疗器械有限公司 2002年度返利 2,000,678.10
贺利氏古莎齿科有限公司 2002年度返利 744,286.59
江苏宁沪高速公路股份有限公司 2002年度返利 295,100.00
上海圆顺仪器仪表有限公司 2001年度返利 15,976.84
上海百乐毛纺织有限公司 1997、1998年度返利 781,184.22
合计 47,477,955.75
应收补贴款：主要系上海医疗器械股份有限公司应收出口货物应退增值税款。
5、应收账款：
账龄 期末数
金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 405,082,988.30 87.70 6,353,043.34
1～2年 15,430,551.31 3.34 208,112.00
2～3年 9,137,439.08 1.98 881,320.28
3～4年 16,825,441.53 3.64 3,641,619.08
4～5年 6,451,249.59 1.40 3,156,233.01
5年以上 8,958,047.07 1.94 5,914,116.16
合计 461,885,716.88 100.00 20,154,443.87
账龄 年初数
金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 312,126,230.31 84.43 1,310,429.84
1～2年 16,588,347.29 4.49 162,594.74
2～3年 9,874,879.71 2.67 923,509.41
3～4年 16,069,480.94 4.35 3,683,432.15
4～5年 7,100,116.79 1.92 2,864,573.87
5年以上 7,899,808.37 2.14 6,128,932.42
合计 369,658,863.41 100.00 15,073,472.43
本账户期末余额中无持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。
本账户期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币48,983,358.93元，占
应收账款总额的比例为10.61%。
6、其他应收款：
账龄 期末数
金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 80,351,874.90 64.73 1,955,716.10
1～2年 12,110,441.05 9.76 101,615.99
2～3年 2,769,413.50 2.23 520,528.84
3～4年 3,503,406.94 2.82 1,775,507.47
4～5年 14,576,040.86 11.74 3,042,464.48
5年以上 10,823,567.16 8.72 4,672,358.25
合计 124,134,744.41 100.00 12,068,191.13
账龄 年初数
金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 40,788,491.82 48.86 1,440,025.22
1～2年 11,251,803.37 13.48 101,615.99
2～3年 2,388,486.64 2.86 520,528.84
3～4年 3,664,740.65 4.39 1,795,507.47
4～5年 14,212,247.24 17.03 3,056,244.28
5年以上 11,171,245.29 13.38 5,141,987.62
合计 83,477,015.01 100.00 12,055,909.42
（1）本账户期末余额中无持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的欠
款。
（2）其他应收款期末余额中较大的债务人情况：
债务人名称 期末欠款余额 性质或内容 欠款时间
上海锦鸿房地产开发经营有限公司 12,816,000.00 住宅参建款 4～5年
武远达资产经营有限公司 6,265,000.00 暂借款 1年以内
德清县飞达汽配商行 3,750,000.00 暂借款 1年以内
上海联发实业有限公司 3,137,845.56 往来款 1～4年
盛丰五金建材公司 1,092,309.00 往来款 1年以内
本账户期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币27,061,154.56元，占
其他应收款总额的比例为21.80%。
7、预付账款：
账龄 期末数 年初数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 40,025,386.91 98.09 22,574,806.43 97.35
1～2年 779,700.30 1.91 494,607.54 2.13
2～3年 83,868.28 0.36
3～4年 37,430.32 0.16
合计 40,805,087.21 100.00 23,190,712.57 100.00
本账户期末余额中无持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。
本账户期末余额中欠款金额超过一年的主要债务人情况：
单位名称 期末数 预付原因
中国药科大学 600,000.00 技术转让费
8、存货：
类别 存货
期末数 年初数
库存商品 251,514,907.04 237,014,005.93
原材料 40,846,110.92 31,204,298.81
在产品 27,471,550.30 28,405,456.07
产成品 36,146,845.43 22,000,003.98
委托加工材料 3,702,998.86 4,550,217.74
低值易耗品 558,396.98 435,731.02
受托代销商品 1,586,012.55
包装物 3,591,211.63 1,715,630.62
合计 363,832,021.16 326,911,356.72
类别 存货跌价准备
年初数 本年计提 本年转回 期末数
库存商品 9,410,208.24 1,103,731.28 8,306,476.96
原材料 68,331.49 68,331.49
在产品 40,414.70 40,414.70
产成品 2,885,765.81 278,658.24 2,607,107.57
委托加工材料
低值易耗品
受托代销商品
包装物
合计 12,404,720.24 1,382,389.52 11,022,330.72
公司上述存货期末余额中所包含的存货项目的取得方式有：外购、自制、委托加
工。
上述存货期末余额中没有作为债务担保的存货。
9、待摊费用：
项目 期末数 年初数
保险费 611,244.20 820,230.48
养路费 251,912.59 87,766.20
租赁费 240,982.85 229,120.83
其他 1,117,107.45 38,820.70
合计 2,221,247.09 1,175,938.21
10、长期投资：
（1）明细项目如下：
项目 年初余额 本年增加
长期股权投资 605,000,375.42 107,565,609.79
减:长期股权投资减值准备 32,669,930.07
长期债权投资
合计 572,330,445.35 107,565,609.79
项目 本年减少 期末余额
长期股权投资 48,181,410.46 664,384,574.75
减:长期股权投资减值准备 910,000.00 31,759,930.07
长期债权投资
合计 47,271,410.46 632,624,644.68
（2）长期股权投资
①股票投资期末余额为13,145,489.73元，其明细内容为：
占被投资公司
被投资股票名称 股份类别 股数 股权的比例 投资金额
爱建股份 法人股 116,480 <5% 414,680.00
联华合纤 法人股 78,300 <5% 263,790.00
原水股份 法人股 252,340 <5% 447,754.94
中华企业 法人股 124,472 <5% 172,768.00
上海永久 法人股 57,500 <5% 275,000.00
交运股份 法人股 117,000 <5% 200,000.00
申能股份 法人股 13,000 <5% 36,400.00
白猫股份 法人股 52,800 <5% 96,096.00
豫园商城 法人股 40,360 <5% 109,549.44
隧道股份 法人股 101,301 <5% 136,000.00
海泰发展 法人股 105,000 <5% 343,000.00
海立股份 法人股 101,400 <5% 272,157.60
金陵股份 法人股 1,102,900 <5% 2,249,285.64
广电信息 法人股 10,890 <5% 51,335.46
沪昌特钢 法人股 5,280 <5% 11,200.00
宁沪高速 法人股 2,506,000 <5% 2,546,000.00
苏州高新 法人股 1,500,000 <5% 5,366,632.39
华联股份 法人股 55,538 <5% 153,840.26
合计 13,145,489.73
②其他股权投资期末余额为544,542,306.54元，其明细内容如下:
投资 持股比例
被投资单位名称 期限 (%) 年初投资成本 新增投资成本
联华电子商务有限 25 20.00 9,990,692.83
公司
上海实业科华生物
技术有限公司 6 46.47 70,693,862.75 5,636,346.30
上海浦东国联工业
储运有限公司 50 10.00 25,396,434.00
南通联河针织时装 12 70.00 910,000.00 -910,000.00
有限公司
申银万国证券股份 <5 1,250,000.00
有限公司
上海宝鼎投资股份
有限公司 <5 62,500.00
上海世纪联华超市 10 22.21 22,211,784.71
发展有限公司
上海星河数码投资 30 25.00 20,271,480.02
有限公司
联华超市股份有限
公司 25 23.31 122,017,823.31
上海百乐毛纺织有
限公司 15 35.546 26,064,383.79
上海大地百乐染织 15 28.00 25,662,542.44
制衣有限公司
常州药业延申生物 10.00 2,220,000.00
技术有限公司
常州福民制药有限
公司 15年 66.00 4,889,682.36
崔桥液化气公司 永久 24.42 634,999.90
江苏省电力发展股 <5 558,000.00
份公司
中华鳖开发公司 20.00 300,000.00
南通医药股份公司 <5 150,000.00
常州房地产开发公 <5 150,000.00
司
北京医药经营公司 永久 15.54 103,698.84
无锡医药股份公司 <5 100,000.00
深圳康泰生物制品 28.00 47,607,975.54
股份有限公司
上海青浦中药饮片 40.00 1,400,000.00
有限公司
其他* 14,808,083.97 1,495,778.85
合计 393,833,944.46 9,842,125.15
损益调整额
被投资单位名称 本年增加额 累计增加额 投资准备
联华电子商务有限 -76,090.28 1,813,811.04 147,450.00
公司
上海实业科华生物
技术有限公司
上海浦东国联工业
储运有限公司
南通联河针织时装
有限公司
申银万国证券股份
有限公司
上海宝鼎投资股份
有限公司
上海世纪联华超市 7,917.16 1,169,853.79
发展有限公司
上海星河数码投资 -338,427.06 416,008.07
有限公司
联华超市股份有限
公司 -11,732,022.25 53,102,838.49 85,827,089.62
上海百乐毛纺织有
限公司 -174,844.27
上海大地百乐染织 -5,044,862.48
制衣有限公司
常州药业延申生物
技术有限公司
常州福民制药有限
公司 -4,889,682.36
崔桥液化气公司
江苏省电力发展股
份公司
中华鳖开发公司
南通医药股份公司
常州房地产开发公
司
北京医药经营公司
无锡医药股份公司
深圳康泰生物制品 3,340,636.61 7,129,545.85
股份有限公司
上海青浦中药饮片
有限公司
其他* -27.59 1,369,029.18
合计 -,8,798,013.41 54,891,697.31 85,974,539.62
被投资单位名称 期末余额
联华电子商务有限 11,951,953.87
公司
上海实业科华生物
技术有限公司 76,330,209.05
上海浦东国联工业
储运有限公司 25,396,434.00
南通联河针织时装
有限公司
申银万国证券股份 1,250,000.00
有限公司
上海宝鼎投资股份
有限公司 62,500.00
上海世纪联华超市 23,381,638.50
发展有限公司
上海星河数码投资 20,687,488.09
有限公司
联华超市股份有限
公司 260,947,751.42
上海百乐毛纺织有
限公司 25,889,539.52
上海大地百乐染织 20,617,679.96
制衣有限公司
常州药业延申生物 2,220,000.00
技术有限公司
常州福民制药有限
公司
崔桥液化气公司 634,999.90
江苏省电力发展股 558,000.00
份公司
中华鳖开发公司 300,000.00
南通医药股份公司 150,000.00
常州房地产开发公 150,000.00
司
北京医药经营公司 103,698.84
无锡医药股份公司 100,000.00
深圳康泰生物制品 54,737,521.39
股份有限公司
上海青浦中药饮片 1,400,000.00
有限公司
其他* 17,672,892.00
合计 544,542,306.54
*其他为上海医疗器械股份有限公司的长期股权投资，因持股比例不大等原因而未
予合并报表。
③股权投资差额期末余额为106,696,778.48元，其明细内容为：
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销年限 本年摊销额
联华超市股份有限公司* 54,672,059.18 股权转让 25 1,093,618.32
浙江佐力药业股份有限公司 5,975,723.01 股权转让 10 298,786.16
上海沪港国际贸易有限公司 718,509.34 股权转让 10 35,790.55
上海云湖医药药材股份有限 497,619.41 股权转让 30 8,293.68
公司
常州药业股份有限公司 41,313,838.60 股权转让 30 699,100.26
上海实业联合集团大药房有 1,364,693.85 股权转让 20 34,117.32
限公司
上海胜利医疗器械有限公司 102,300.27 增资 10 5,115.01
深圳康泰生物制品股份有限
公司 40,006,411.52 股权转让 30 666,739.38
上海星河数码投资有限公司 -448,897.07 股权转让 10 -22,444.86
赤峰科元投资发展有限公司 16,605,565.24 股权转让 30 184,501.11
赤峰艾克制药科技股份有限
公司 5,695,828.58 股权转让 30 63,460.00
德清佐力药业有限公司 3,261,948.53 股权转让 10 163,097.40
合计 169,765,600.46 3,230,174.33
被投资单位名称 累计摊销额 其他减少 摊余金额
联华超市股份有限公司* 8,740,090.32 45,931,968.86
浙江佐力药业股份有限公司 2,091,503.06 3,884,219.95
上海沪港国际贸易有限公司 253,168.13 465,341.21
上海云湖医药药材股份有限 49,762.06 447,857.35
公司
常州药业股份有限公司 4,144,880.78 37,168,957.82
上海实业联合集团大药房有 142,155.50 1,222,538.35
限公司
上海胜利医疗器械有限公司 15,345.04 86,955.23
深圳康泰生物制品股份有限
公司 1,335,525.78 38,670,885.74
上海星河数码投资有限公司 -101,001.87 -347,895.20
赤峰科元投资发展有限公司 184,501.11 16,421,064.13
赤峰艾克制药科技股份有限
公司 63,460.00 5,632,368.58
德清佐力药业有限公司 217,463.21 3,044,485.32
合计 17,136,853.12 45,931,968.86 106,696,778.48
*联华超市股份有限公司于2003年6月在香港联交所配售及公开发售H股，发行价格
为每股3.875港元,截止6月底发行股份总数为15,000万股,本公司占其发行后总股本的
23.31%。本公司按持股比例计算应享有的股本溢价，在冲销对联华超市初始投资形成
的股权投资差额余额后，剩余部分计入资本公积股权投资准备。
（3）长期投资减值准备2003年6月30日余额为31,759,930.07元，其中：
公司名称 年初数 本年增加 本年转回
上海浦东国联工业储运有限
公司 3,235,000.00
南通联河针织时装有限公司 910,000.00 910,000.00
上海百乐毛纺织有限公司 14,218,740.00
上海大地百乐染织制衣有限
公司 12,729,877.70
中华鳖开发公司 300,000.00
崔桥液化气公司 634,999.90
北京医药经营公司 103,698.84
其他* 537,613.63
合计 32,669,930.07 910,000.00
公司名称 期末数 备注
上海浦东国联工业储运有限
公司 3,235,000.00 财务状况不佳
南通联河针织时装有限公司 股权转让
上海百乐毛纺织有限公司 14,218,740.00 经营状况不佳
上海大地百乐染织制衣有限
公司 12,729,877.70 经营状况不佳
中华鳖开发公司 300,000.00 经营状况不佳
崔桥液化气公司 634,999.90 经营状况不佳
北京医药经营公司 103,698.84 经营状况不佳
其他* 537,613.63 经营状况不佳
合计 31,759,930.07
*其他为上海医疗器械股份有限公司对长期股权投资计提的减值准备。
11、固定资产及累计折旧：
固定资产分类 年初数 本年增加
(1)固定资产原值
房屋建筑物 320,182,864.47 28,949,968.14
机器设备 135,788,389.05 43,971,602.93
运输设备 30,359,277.18 4,386,260.80
其他 8,522,336.37 1,136,254.76
合计 494,852,867.07 78,444,086.63
(2)累计折旧
房屋建筑物 69,529,627.98 9,251,357.46
机器设备 66,895,070.15 13,868,639.58
运输设备 18,005,682.23 2,699,743.36
其他 4,967,964.24 524,123.99
合计 159,398,344.60 26,343,864.39
(3)净值
房屋建筑物 250,653,236.49
机器设备 68,893,318.90
运输设备 12,353,594.95
其他 3,554,372.13
合计 335,454,522.47
(4)固定资产减值准备
房屋建筑物 15,470,277.30
机器设备 174,050.47
运输设备 2,517.12
其他 49,677.24
合计 15,696,522.13
(5)固定资产净额
房屋建筑物 235,182,959.19
机器设备 68,719,268.43
运输设备 12,351,077.83
其他 3,504,694.89
合计 319,758,000.34
固定资产分类 本年减少 期末数
(1)固定资产原值
房屋建筑物 21,272,475.91 327,860,356.70
机器设备 18,317,731.23 161,442,260.75
运输设备 1,555,402.52 33,190,135.46
其他 309,098.20 9,349,492.93
合计 41,454,707.86 531,842,245.84
(2)累计折旧
房屋建筑物 3,129,109.85 75,651,875.59
机器设备 9,548,576.72 71,215,133.01
运输设备 1,243,331.17 19,462,094.42
其他 245,975.03 5,246,113.20
合计 14,166,992.77 171,575,216.22
(3)净值
房屋建筑物 252,208,481.11
机器设备 90,227,127.74
运输设备 13,728,041.04
其他 4,103,379.73
合计 360,267,029.62
(4)固定资产减值准备
房屋建筑物 15,470,277.30
机器设备 174,050.47
运输设备 2,517.12
其他 49,677.24
合计 15,696,522.13
(5)固定资产净额
房屋建筑物 236,738,203.81
机器设备 90,053,077.27
运输设备 13,725,523.92
其他 4,053,702.49
合计 344,570,507.49
12、在建工程：
工程项目名称 年初数 本年增加 本年减少
联合药业GMP工程 71,236,517.98 15,916,679.45
常州药业TNF工程 18,755,626.99
常州药业车间改造 395,539.44 3,508,187.06 1,425,784.45
佐力现代中药产业化专 8,241,290.46 7,299,906.70
项工程
常州药业阳光花园店面 2,340,000.00 2,340,000.00
蒙欣药业制剂大楼 34,068,244.65
艾克制药麻黄素二期 7,181,401.51
其他零星工程 1,777,822.11 9,606,902.92 669,150.86
合计 102,746,796.98 77,581,322.29 4,434,935.31
工程项目名称 期末数 预算数
联合药业GMP工程 87,153,197.43 91,365,000.00
常州药业TNF工程 18,755,626.99 42,000,000.00
常州药业车间改造 2,477,942.05
佐力现代中药产业化专 15,541,197.16 82,080,000.00
项工程
常州药业阳光花园店面 2,340,000.00
蒙欣药业制剂大楼 34,068,244.65 60,000,000.00
艾克制药麻黄素二期 7,181,401.51 25,000,000.00
其他零星工程 10,715,574.17
合计 175,893,183.96
工程项目名称 完工比例 其中：借款费用
(%) 利息资本化数
联合药业GMP工程 95.39 191,142.50
常州药业TNF工程 44.66 7,049,867.30
常州药业车间改造
佐力现代中药产业化专 18.93 68,117.50
项工程
常州药业阳光花园店面 100.00
蒙欣药业制剂大楼 56.78
艾克制药麻黄素二期 28.73 431,512.25
其他零星工程
合计 7,740,639.55
本年转入固定资产的在建工程为人民币4,434,935.31元。
在建工程减值准备：
工程名称 年初数 期末数
常州药业TNF工程 6,083,026.69 6,083,026.69
其他 173,016.00 173,016.00
合计 6,256,042.69 6,256,042.69
13、无形资产：
类别 取得 原始金额 年初数 本年增加
方式
土地使用权 投资者
1,669,991.56 1,507,368.11
(联合药业) 投入
土地使用权 39,610,400.00 36,747,760.87
购入
(常州药业)
房屋使用权
购入 1,344,000.00 1,248,800.00
(大药房)
土地使用权 2,973,450.00 2,824,485.38
购入
(云湖)
土地使用权 投资者
5,040,477.00 4,706,812.00
(佐力) 投入
工业产权和专有 投资者 360,000.00 312,000.00
技术(医疗器械) 投入
非专利技术 投资者
41,800,000.00 34,833,333.28
(佐力) 投入
投资者 5,499,673.00 5,362,181.17 11,070.00
专有技术(长城)
投入
其他 308,552.34 169,462.41 150,000.00
合计 98,606,543.90 87,712,203.22 161,070.00
类别 本年摊销 期末数 剩余摊
销年限
土地使用权
27,833.16 1,479,534.95 27
(联合药业)
土地使用权 400,021.44 36,347,739.43
38～48
(常州药业)
房屋使用权
33,600.00 1,215,200.00 19
(大药房)
土地使用权 37,168.20 2,787,317.18 38
(云湖)
土地使用权
56,004.00 4,650,808.00 42
(佐力)
工业产权和专有 18,000.00 294,000.00 9
技术(医疗器械)
非专利技术
1,161,111.12 33,672,222.16 15
(佐力)
275,551.32 5,097,699.85 10
专有技术(长城)
其他 109,622.81 209,839.60
合计 2,118,912.05 85,754,361.17
14、短期借款：
借款类别 期末数 年初数
其中:抵押 *36,100,000.00 28,100,000.00
质押 *1,412,000.00 276,000.00
担保 269,264,858.72 242,512,000.00
信用 31,984,000.00 9,840,000.00
合计 338,760,858.72 280,728,000.00
*抵押物为公司下属子公司的部分房屋建筑物、机器设备。质押物为出口退税账
户。
*佐力药业以厂房、土地使用权和机器设备等抵押,抵押物评估价值为人民币32,9
86,533.00元，借入资金24,450,000.00元。
*联合药业以房屋建筑物抵押借入资金5,000,000.00元。
*云湖药业以房屋建筑物抵押借入资金6,650,000.00元。
15、应付账款：
本账户期末余额中无应付给持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的款
项。
16、预收账款：
本账户期末余额中无预收持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的款
项。
17、应付股利：
主要投资者 期末数 年初数
内蒙伊克昭盟纺织工业公司 2,059,997.42 2,179,997.42
上海绿波投资实业总公司 1,211,378.42
常州药业股份有限公司社会法人 130,150.00 1,302,629.20
常州药业股份有限公司职工 725,217.60
闵行联合发展有限公司 331,966.76 331,966.76
青浦区卫生实业有限公司 50,000.00 100,000.00
青浦区中心医院 80,000.00
上海实业联合集团股份有限公司现金股利 36,781,482.12 36,781,482.12
常州药业股份有限公司国家股 2,100,000.00
其他 303,606.67 154,826.07
合计 39,657,202.97 44,967,497.59
18、应交税金：
税种 期末欠（溢）交额 年初欠（溢）交额
增值税 -6,614,110.81 -4,313,241.15
营业税 -1,032,302.99 -681,372.07
城建税 333,002.66 211,963.07
所得税 2,703,770.65 -2,066,418.00
个人所得税 -480,616.88 20,981.59
房产税 45,241.34
其他 249,658.16 163,532.60
合计 -4,840,599.21 -6,619,312.62
19、其他应交款：
未交款类别 期末欠交款 年初欠交款
教育附加费 347,388.36 267,576.52
市场物价调节基金 328,494.55 202,291.84
防洪基金 501,106.95 206,145.16
上级管理费 744,167.20 423,844.14
堤防费 44,623.66 44,521.72
义务兵优待金 41,466.19 51,331.48
河道工程维检费 18,836.05 7,097.72
其他 114,198.17 49,387.12
合计 2,140,281.13 1,252,195.70
20、其他应付款：
本账户期末余额中无应付给持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的款
项。
21、预提费用：
费用类别 期末数 年初数 结存原因
技改费用 7,712,037.81 5,488,295.44 尚未结算
排污费 634,653.28 2,240,316.32 尚未结算
佣金 954,990.00
水、电、汽费 928,575.24 518,139.72 尚未支付
借款利息 883,335.69 366,915.76 尚未支付
奖金 798,902.19
其他 8,373,564.69 3,664,923.55 尚未支付
合计 18,532,166.71 14,032,482.98
22、长期借款：
借款类别 期末数 年初数
担保 69,750,000.00 7,270,000.00
信用 14,140,288.25 14,140,288.25
合计 83,890,288.25 21,410,288.25
23、长期应付款：
内容 期末数 年初数
科技专项拨款 12,413,680.96 9,381,000.00
技改贷款贴息 1,441,000.00 720,500.00
工艺技术拨款 500,000.00 500,000.00
TNF项目专用拨款 400,000.00 400,000.00
新产品开发拨款 1,064,499.74 64,499.74
合计 15,819,180.70 11,065,999.74
24、其他长期负债：
项目 期末数 年初数
特种药品储备资金 5,000,000.00 5,152,355.24
财政污染防治基金 266,000.00 266,000.00
合计 5,266,000.00 5,418,355.24
25、股本：
本年增减变动（＋、－）
比例 公积金 增发
年初数 （%） 配股 送股 转股 新股
一、尚未流通股份
1、发起人股份
(1)国家拥有股份 68,472,000.00 22.34
(2)境内法人持有股份 36,239,508.00 11.82
(3)外资法人持有股份 68,868,833.00 22.47
尚未流通股份合计 173,580,341.00 56.63
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股 132,932,010.00 43.37
已流通股份合计 132,932,010.00 43.37
三、股份总数 306,512,351.00 100.00
本年增减变动（＋、－） 比例
其他 小计 期末数 （%）
一、尚未流通股份
1、发起人股份
(1)国家拥有股份 68,472,000.00 22.34
(2)境内法人持有股份 36,239,508.00 11.82
(3)外资法人持有股份 68,868,833.00 22.47
尚未流通股份合计 173,580,341.00 56.63
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股 132,932,010.00 43.37
已流通股份合计 132,932,010.00 43.37
三、股份总数 306,512,351.00 100.00
26、资本公积：
目 年初数 本年增加
股本溢价 810,047,874.08
被投资单位接受捐赠准备 4,329.29
被投资单位股权投资准备* 3,950,796.54 40,105,674.96
被投资单位外币资本折算差额 8,463.73
其他资本公积转入 3,279,287.20
合计 817,290,750.84 40,105,674.96
项目 本年减少 期末数
股本溢价 810,047,874.08
被投资单位接受捐赠准备 4,329.29
被投资单位股权投资准备* 44,056,471.50
被投资单位外币资本折算差额 8,463.73
其他资本公积转入 3,279,287.20
合计 857,396,425.80
*股权投资准备增加主要系:联华超市股份有限公司于2003年6月在香港联交所配售
及公开发售H股，发行价格为每股3.875港元,截止6月底发行股份总数为15,000万股,本
公司占其发行后总股本的23.31%。本公司按持股比例计算应享有的股本溢价，在冲销
对联华超市初始投资形成的股权投资差额余额后，剩余部分计入资本公积股权投资准
备。
27、盈余公积：
项目 年初数 本年增加 期末数
法定盈余公积 99,127,612.85 99,127,612.85
法定公益金 45,093,453.09 45,093,453.09
储备基金 33,423.32 33,423.32
任意盈余公积 37,532,110.14 37,532,110.14
合计 181,753,176.08 33,423.32 181,786,599.40
28、未分配利润：
2003年1~6月
2003年年初未分配利润余额 130,389,435.85
加：当年度合并净利润 46,186,837.44
减：子公司提取储备基金 33,423.32
子公司提取职工奖福基金 16,711.65
2003年6月30日未分配利润余额 176,526,138.32
29、主营业务收入和主营业务成本：
（1）行业分部报表
行业 营业收入 营业成本
本期发生数 上年同期数 本期发生数
医药的开发、制
造、销售、咨询 733,983,326.29 587,923,263.59 576,541,320.04
等
医疗器械制造 124,065,179.70 112,290,165.43 97,340,831.70
毛纺织、服饰、
营销、管理服务 63,385,722.01 88,030,653.00 55,007,997.90
等
公司内行业间相 2,778,750.48
互抵减
合计 921,434,228.00 785,465,331.54 728,890,149.64
行业 营业成本 营业毛利
上年同期数 本期发生数 上年同期数
医药的开发、制
造、销售、咨询 439,332,946.65 157,442,006.25 148,590,316.94
等
医疗器械制造 86,289,276.44 26,724,348.00 26,000,888.99
毛纺织、服饰、
营销、管理服务 76,228,614.43 8,377,724.11 11,802,038.57
等
公司内行业间相 2,778,750.48
互抵减
合计 599,072,087.04 192,544,078.36 186,393,244.50
（2）地区分部报表
行业 营业收入 营业成本
本期发生数 上年同期数 本期发生数 上年同期数
境内 910,007,690.58 758,661,294.10 719,265,256.28 574,852,598.27
境外 11,426,537.42 26,804,037.44 9,624,893.36 24,219,488.77
合计 921,434,228.00 785,465,331.54 728,890,149.64 599,072,087.04
行业 营业毛利
本期发生数 上年同期数
境内 190,742,434.30 183,808,695.83
境外 1,801,644.06 2,584,548.67
合计 192,544,078.36 186,393,244.50
本年度公司向前五名客户的收入总额为129,234,721.64元，占公司销售总额的比
例为14.03%。
30、其他业务利润：
2003年1~6月发生额为人民币3,817,167.65元.
31、财务费用：
费用项目 本期发生额 上年同期额
利息支出 11,312,565.33 16,536,874.78
减：利息收入 3,354,443.06 4,469,124.65
汇兑损失 88,520.28 182,545.18
减：汇兑收益 1,287.40 6,223.60
其他 159,893.12 189,545.50
合计 8,205,248.27 12,433,617.21
32、投资收益：
本期发生额 上年同期额
股票投资收益 475,157.05 1,754,786.96
债权投资收益 6,625,949.20
其他股权投资收益（权益法） 34,354,645.09 23,896,082.83
其他股权投资收益（成本法） 6,933,839.16 5,014,222.00
投资减值损益 3,680,369.60
股权处置损益 444,351.18
股权投资差额摊销 -3,230,174.33 -2,187,114.32
合计 42,658,187.75 35,103,926.67
33、补贴收入：
项目 本期发生额 上年同期额 依据
专项扶持款 3,068,412.79 9,865,815.03 享受地方工业园区优惠政策
科技创新补贴 1,500,000.00
增值税退税 921,856.11 1,294,803.87
其他 207,056.00 467,653.00
合计 4,197,324.90 13,128,271.90
34、支付的其他与经营活动有关的现金：
2003年上半度发生额为人民币180,136,425.00元，其中支付金额较大的项目情况
如下：
项目名称 本期发生数
管理部门费用 41,046,563.52
销售部门费用 39,067,613.22
六、母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款：
账龄 期末数 年初数
金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 1,500,722.01 30.42 116.18 3,500,722.01 50.48 116.18
1－2年 52,778.25 1.07 527.78 52,778.25 0.76 527.78
2－3年 7,394.00 0.15 369.70 7,394.00 0.11 369.70
4－5年
5年以上 3,373,252.05 68.36 3,373,252.05 48.65
合计 4,934,146.31 100.00 1,013.66 6,934,146.31 100.00 1,013.66
本账户期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为4,926,654.77元，占应收账
款总额的比例为99.85%。
2、其他应收款：
账龄 期末数
金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 35,485,618.09 23.24 6,459.33
1～2年 18,556,322.12 12.15 2,674.45
2～3年 53,761,100.65 35.20 9,250.33
3～4年 31,618,937.90 20.70
4～5年 13,296,284.18 8.71 2,803,342.09
合计 152,718,262.94 100.00 2,821,726.20
账龄 年初数
金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 2,498,890.12 2.09 6,459.33
1～2年 18,556,322.12 15.50 2,674.45
2～3年 53,761,100.65 44.89 9,250.33
3～4年 31,618,937.90 26.41
4～5年 13,296,284.18 11.11 2,803,342.09
合计 119,731,534.97 100.00 2,821,726.20
其他应收款期末余额中金额较大的债务人情况：
债务人名称 期末欠款余额 内容 账龄
香港上联国际有限公司 92,749,155.21 往来款 1～4年
上海华瑞投资有限公司 21,600,000.00 往来款 1年以内
上海实业联合集团商务网络发展有
限公司 14,524,000.00 往来款 1年以内
上海锦鸿房地产开发经营有限公司 12,816,000.00 住宅参建款 4～5年
上海沪港国际贸易有限公司 6,001,241.17 往来款 1年以内
本账户期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为147,690,396.38元，占其他
应收款总额的比例为96.71%。
3、长期投资：
（1）明细项目如下：
项目 年初余额 本年增加
长期股权投资 1,222,963,176.08 92,948,685.77
减:长期股权投资减值准备 4,145,000.00
合计 1,218,818,176.08 92,948,685.77
项目 本年减少 期末余额
长期股权投资 4,558,859.08 1,311,353,002.77
减:长期股权投资减值准备 910,000.00 3,235,000.00
合计 3,648,859.08 1,308,118,002.77
（2）长期股权投资
①股票投资期末余额为1,627,638.00元，其明细内容为：
被投资股票名称 股份类别 股数 占被投资公司 投资金额
股权的比例
爱建股份 法人股 106,063 <5% 379,680.00
联华合纤 法人股 78,300 <5% 263,790.00
原水股份 法人股 126,500 <5% 300,000.00
中华企业 法人股 124,472 <5% 172,768.00
上海永久 法人股 57,500 <5% 275,000.00
交运股份 法人股 117,000 <5% 200,000.00
申能股份 法人股 13,000 <5% 36,400.00
合计 1,627,638.00
②其他股权投资期末余额为1,268,672,187.00元，其明细内容如下:
投资 母公司持股
被投资单位名称 期限 比例(%) 原始投资额 追加原始投资额
上海实业联合集 30 97.23 250,000,000.00
团药业有限公司
浙江佐力药业股 永久 51.00 61,200,000.00
份有限公司
上海医疗器械股 40.00 40,000,000.00
份有限公司
上海实业联合集
团药物研究有限 10 98.81 50,000,000.00
公司
上海联合毛纺织 92.55 19,265,841.78
有限公司
上海华瑞投资有 30 90.00 180,000,000.00
限公司
上海实业科华生
6 25.00 42,500,000.00 3,032,250.00
物技术有限公司
常州药业股份有 55.75 145,578,077.29
限公司
上海浦东国联工
50 10.00 25,396,434.00
业储运有限公司
联华电子商务有 25 20.00 9,990,692.83
限公司
上海联合羊绒针 90.00 5,304,743.42
织品有限公司
上海实业联合集
团商务网络发展 10 72.62 212,176,556.18
有限公司
南通联河针织时 12 70.00 910,000.00 -910,000.00
装有限公司
上海沪港国际贸
51.00 1,057,065.78
易有限公司
申银万国证券股 <5 1,250,000.00
份有限公司
上海宝鼎投资有
限公司 <5 62,500.00
香港上联国际有 99.98 12,192.40
限公司
合计 1,044,704,103.68 2,122,250.00
损益调整额
被投资单位名称 本期增加额 累计增加额
上海实业联合集 8,424,742.90 46,227,424.64
团药业有限公司
浙江佐力药业股 563,314.12 317,605.16
份有限公司
上海医疗器械股 2,176,061.47 25,924,846.96
份有限公司
上海实业联合集
团药物研究有限 1,158,696.45 5,766,735.98
公司
上海联合毛纺织 -3,906,065.36 11,743,179.88
有限公司
上海华瑞投资有 10,769,017.00 24,335,996.32
限公司
上海实业科华生
物技术有限公司
常州药业股份有 7,055,683.91 8,661,484.59
限公司
上海浦东国联工
业储运有限公司
联华电子商务有 -76,090.28 1,813,811.04
限公司
上海联合羊绒针 103,804.81 -1,053,420.49
织品有限公司
上海实业联合集
团商务网络发展 19,368,812.60 52,801,344.22
有限公司
南通联河针织时
装有限公司
上海沪港国际贸
45,379.17 -925,050.50
易有限公司
申银万国证券股
份有限公司
上海宝鼎投资有
限公司
香港上联国际有 2,175,404.02 2,175,404.02
限公司
合计 47,858,760.81 177,789,361.82
投资准备 期末余额
被投资单位名称
上海实业联合集 4,818,137.45 301,045,562.09
团药业有限公司
浙江佐力药业股 61,517,605.16
份有限公司
上海医疗器械股 120,000.00 66,044,846.96
份有限公司
上海实业联合集
团药物研究有限 8,310.84 55,775,046.82
公司
上海联合毛纺织 31,009,021.66
有限公司
上海华瑞投资有 9,830,955.65 214,166,951.97
限公司
上海实业科华生
45,532,250.00
物技术有限公司
常州药业股份有 159,780.86 154,399,342.74
限公司
上海浦东国联工
25,396,434.00
业储运有限公司
联华电子商务有 147,450.00 11,951,953.87
限公司
上海联合羊绒针 4,251,322.93
织品有限公司
上海实业联合集
团商务网络发展 28,971,836.70 293,949,737.10
有限公司
南通联河针织时
装有限公司
上海沪港国际贸
132,015.28
易有限公司
申银万国证券股 1,250,000.00
份有限公司
上海宝鼎投资有
限公司 62,500.00
香港上联国际有 2,187,596.42
限公司
合计 44,056,471.50 1,268,672,187.00
③股权投资差额期末余额为41,053,177.77元，其明细内容为：
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限
浙江佐力药业股份有限公司 5,975,723.01 股权受让 10
常州药业股份有限公司 41,313,838.60 股权转让 30
合计 47,289,561.60
被投资单位名称 本年摊销额 累计摊销额 摊余金额
浙江佐力药业股份有限公司 298,786.16 2,091,503.06 3,884,219.95
常州药业股份有限公司 699,100.26 4,144,880.78 37,168,957.82
合计 997,886.42 6,236,383.84 41,053,177.77
（3）长期投资减值准备期末余额为3,235,000.00元，其中：
公司名称 年初数 本期转回
上海浦东国联工业储运有限公司 3,235,000.00
南通联河针织时装有限公司 910,000.00 910,000.00
合计 4,145,000.00 910,000.00
公司名称 期末数 备注
上海浦东国联工业储运有限公司 3,235,000.00 财务状况不佳
南通联河针织时装有限公司 股权转让
合计 3,235,000.00
4、投资收益：
本期发生数 上年同期数
其他股权投资收益（成本法） 2,225,000.00 2,706,799.00
其他股权投资收益（权益法） 49,810,405.61 45,677,463.14
股权投资差额摊销 -997,886.42 -298,786.15
股权投资处置损益 90,000.00
合计 51,127,519.19 48,085,475.99
七、关联方关系及其交易的披露
（一）存在控制关系的关联方情况
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址
上海上实（集团）有限公司 上海淮海中路98号金钟广场21楼
CITY NOTE HOLDINGSLTD. 英属处女岛
上海实业联合集团药业有限 上海市青浦工业园区华青路765号
公司
上海医疗器械股份有限公司 上海浦东新区居家桥路515号
上海实业联合集团药物研究 上海市青浦工业园区华青路737号
有限公司
常州药业股份有限公司 常州市延陵西路48－50号
浙江佐力药业股份有限公司 浙江省德清县武康镇志远路
上海华瑞投资有限公司 上海市浦东新区郭守敬路351号海
泰楼641-02室
上海实业联合集团商务网络 青浦区公园路348号
发展有限公司
上海联合毛纺织有限公司 上海浦东上川路1111号
上海联合羊绒针织品有限公 上海闵行文井路216号2楼
司
上海沪港国际贸易有限公司 上海外高桥保税区
香港上联国际有限公司 香港九龙青山道489～491号香港
工业中心B座11楼B13室
企业名称 主营业务
上海上实（集团）有限公司 实业投资、商业贸易、投资咨询
CITY NOTE HOLDINGSLTD. 实业投资
上海实业联合集团药业有限 中成药制剂、营养滋补品、保健
公司 食品、协定处方加工
上海医疗器械股份有限公司 医疗器械及相关产品的设计制
造、开发和销售
上海实业联合集团药物研究 科研开发、四技服务，投资咨询
有限公司
常州药业股份有限公司 化学药制剂、化学原料药、生物
制品、中成药、药材、医疗器械
浙江佐力药业股份有限公司 胶囊剂的生产
上海华瑞投资有限公司 高科技行业实业投资、相关企业
资产管理、投资咨询业务
上海实业联合集团商务网络 实业投资、资产管理、投资咨询、
发展有限公司 国内贸易
上海联合毛纺织有限公司 各类优质毛纱、呢绒、横机针织
品和服装的生产销售
上海联合羊绒针织品有限公 生产销售高档羊绒衫、兔毛衫、
司 丝麻等针织服装
上海沪港国际贸易有限公司 保税区内的各项贸易、仓储及简
单加工
香港上联国际有限公司 贸易及投资
与本公司 经济性质 法定
企业名称 关系 或类型 代表人
上海上实（集团）有限公司 第一大股东 国有企业 陈伟恕
CITY NOTE HOLDINGSLTD. 第二大股东 境外企业 许建育
上海实业联合集团药业有限 子公司 有限责任公司 丁忠德
公司
上海医疗器械股份有限公司 子公司 股份有限公司 陆申
上海实业联合集团药物研究 子公司 有限责任公司 孙伟国
有限公司
常州药业股份有限公司 子公司 股份有限公司 陆申
浙江佐力药业股份有限公司 子公司 股份有限公司 陆申
上海华瑞投资有限公司 子公司 有限责任公司 丁忠德
上海实业联合集团商务网络 子公司 有限责任公司 陆申
发展有限公司
上海联合毛纺织有限公司 子公司 中外合资企业 孙伟国
上海联合羊绒针织品有限公 子公司 中外合资企业 孙伟国
司
上海沪港国际贸易有限公司 子公司 中外合资企业 华国平
香港上联国际有限公司 子公司 沪港合资企业 陆申
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加
上海上实（集团）有限公司 RMB1,850,000,000.00
上海实业联合集团药业有限公司 RMB257,130,000.00
上海医疗器械股份有限公司 RMB100,000,000.00
上海实业联合集团药物研究有限公司 RMB50,600,000.00
常州药业股份有限公司 RMB74,588,269.00
浙江佐力药业股份有限公司 RMB120,000,000.00
上海华瑞投资有限公司 RMB200,000,000.00
上海实业联合集团商务网络发展有限公司 RMB292,176,556.18
上海联合毛纺织有限公司 USD9,000,000.00
上海联合羊绒针织品有限公司 USD844,400.00
上海沪港国际贸易有限公司 USD250,000.00
香港上联国际有限公司 HKD50,000.00
企业名称 期末数
上海上实（集团）有限公司 RMB1,850,000,000.00
上海实业联合集团药业有限公司 RMB257,130,000.00
上海医疗器械股份有限公司 RMB100,000,000.00
上海实业联合集团药物研究有限公司 RMB50,600,000.00
常州药业股份有限公司 RMB74,588,269.00
浙江佐力药业股份有限公司 RMB120,000,000.00
上海华瑞投资有限公司 RMB200,000,000.00
上海实业联合集团商务网络发展有限公司 RMB292,176,556.18
上海联合毛纺织有限公司 USD9,000,000.00
上海联合羊绒针织品有限公司 USD844,400.00
上海沪港国际贸易有限公司 USD250,000.00
香港上联国际有限公司 HKD50,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数
金额 （%）
上海上实（集团）有限公司 68,472,000.00 22.34
CITY NOTE HOLDINGS LTD. 59,027,603.00 19.26
上海实业联合集团药业有限公司 250,000,000.00 97.23
上海医疗器械股份有限公司 40,000,000.00 40.00
上海实业联合集团药物研究有限公司 50,000,000.00 98.81
常州药业股份有限公司 41,580,000.00 55.75
浙江佐力药业股份有限公司 61,200,000.00 51.00
上海华瑞投资有限公司 180,000,000.00 90.00
上海实业联合集团商务网络发展有限公司 212,176,556.18 72.62
上海联合毛纺织有限公司 19,265,841.78 92.55
上海联合羊绒针织品有限公司 5,304,743.42 90.00
上海沪港国际贸易有限公司 1,058,390.25 51.00
香港上联国际有限公司 12,192.40 99.98
企业名称 本年增减数 期末数
金额 （%） 金额 （%）
上海上实（集团）有限公司 68,472,000.00 22.34
CITY NOTE HOLDINGS LTD. 59,027,603.00 19.26
上海实业联合集团药业有限公司 250,000,000.00 97.23
上海医疗器械股份有限公司 40,000,000.00 40.00
上海实业联合集团药物研究有限公司 50,000,000.00 98.81
常州药业股份有限公司 41,580,000.00 55.75
浙江佐力药业股份有限公司 61,200,000.00 51.00
上海华瑞投资有限公司 180,000,000.00 90.00
上海实业联合集团商务网络发展有限公司 212,176,556.18 72.62
上海联合毛纺织有限公司 19,265,841.78 92.55
上海联合羊绒针织品有限公司 5,304,743.42 90.00
上海沪港国际贸易有限公司 1,058,390.25 51.00
香港上联国际有限公司 12,192.40 99.98
（二）不存在控制关系的关联方情况
企业名称 与公司的关系
上海实业科华生物技术有限公司 联营企业
联华超市股份有限公司 联营企业
联华电子商务有限公司 联营企业
上海世纪联华超市发展有限公司 联营企业
上海浦东国联工业储运有限公司 联营企业
上海大地百乐染织制衣有限公司 联营企业
深圳康泰生物制品股份有限公司 联营企业
上海星河数码投资有限公司 联营企业
上海纺织发展总公司 法人股东
上海爱建股份有限公司 法人股东
香港联沪毛纺织有限公司 法人股东
上海百乐毛纺织有限公司 同一关键管理人
（三）关联方交易
1、存在控制关系的关联方交易：
无。
2、不存在控制关系的关联方交易：
无。
3、公司与关联方的担保事项：
公司为关联方提供银行贷款担保，担保金额共计人民币1350万元，具体情况如
下：
担保单位名称 担保金额 担保期限
上海百乐毛纺织有限公司 8,000,000.00 2003.01.03-2004.01.04
上海百乐毛纺织有限公司 5,500,000.00 2002.12.11-2003.12.11
合计 13,500,000.00
八、或有事项
无。
九、承诺事项
无。
十、资产负债表日后事项
公司参股企业－联华超市股份有限公司(简称：联华超市)于2003年6月在香港联交
所配售及公开发售H股,发行价格为每股3.875港元，截止6月底发行股份总数为15000万
股，联华超市总股本由41500万股增至56500万股，其中本公司持有13168.3万股，占其
发行后总股本的23.31%。
根据联华超市招股发行方案，其在香港联交所发行H股保荐人法国巴黎百富勤融资
有限公司于2003年7月7日全额行使超额配股权，超额配售股份2250万股，配售价格为
每股3.875港元，本次超额配售后，联华超市总股本由56500万股增至58750万股，其中
本公司持有13168.3万股，占其总股本的22.41%。
十一、其他重要事项
报告期内，本公司下属企业上海实业联合集团药业有限公司（简称：联合药
业）、常州药业股份有限公司（简称：常药股份）、常州制药厂有限公司（简称：常
州制药厂）分别出资3579.435万元、1754.625万元、1684.44万元收购赤峰科元投资发
展有限公司（简称：赤峰科元）全部股权，联合药业、常药股份、常州制药厂分别持
有赤峰科元51%、25%、24%的股份。
十二、财务报表的批准报出
本财务报表业经本公司第四届董事会第十六次会议于2003年8月25日批准报出。
上海市股份有限公司年度会计报表
资产负债表
会企01表
编制单位：上海实业联合集团股份有限公司 2003年6月30日 单
位:元
资产 注释号 行号 期末数
母公司 合并数
流动资产：
货币资金 1 1 31,021,237.42 309,529,033.03
短期投资 2 2 61,436,859.53 294,453,107.56
应收票据 3 3 - 1,673,382.40
应收股利 4 4 64,377,506.60 47,477,955.75
应收利息 5 - -
应收帐款 5 6 4,933,132.65 441,731,273.01
其他应收款 6 7 149,896,536.74 112,066,553.28
预付帐款 7 8 - 40,805,087.21
应收补贴款 4 9 - 3,086,215.68
存货 8 10 - 352,809,690.44
待摊费用 9 11 - 2,221,247.09
一年内到期的长期债权投资 21 - -
其他流动资产 24 - -
流动资产合计 31 311,665,272.94 1,605,853,545.45
长期投资
长期股权投资 10 32 1,308,118,002.77 632,624,644.68
长期债权投资 34 - -
长期投资合计 38 1,308,118,002.77 632,624,644.68
其中：合并价差（贷差以
“-”号表示，合并报表填列） 68,286,832.71
其中：股权投资差额（贷差以
“-”号表示，合并报表填列）
固定资产：
固定资产原价 11 39 61,990,516.39 531,842,245.84
减：累计折旧 11 40 11,420,689.64 171,575,216.22
固定资产净值 41 50,569,826.75 360,267,029.62
减：固定资产减值准备 11 42 15,470,277.30 15,696,522.13
固定资产净额 43 35,099,549.45 344,570,507.49
工程物资 44 - 7,569,726.63
在建工程 12 45 - 169,637,141.27
固定资产清理 46 - -
固定资产合计 50 35,099,549.45 521,777,375.39
无形资产及其他资产：
无形资产 13 51 - 85,754,361.17
长期待摊费用 52 59,496.09 4,505,497.29
其他长期资产 53 - -
无形资产及其他资产合计 54 59,496.09 90,259,858.46
递延税项：
递延税款借项 56 - -
资产总计 60 1,654,942,321.25 2,850,515,423.98
资产 年初数
母公司 合并数
流动资产：
货币资金 22,592,847.70 417,530,941.00
短期投资 93,000,000.00 193,098,809.49
应收票据 - 2,733,799.00
应收股利 73,768,759.09 13,114,122.45
应收利息 - -
应收帐款 6,933,132.65 354,585,390.98
其他应收款 116,909,808.77 71,421,105.59
预付帐款 - 23,190,712.57
应收补贴款 - 2,188,428.23
存货 - 314,506,636.48
待摊费用 - 1,175,938.21
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 313,204,548.21 1,393,545,884.00
长期投资
长期股权投资 1,218,818,176.08 572,330,445.35
长期债权投资 -
长期投资合计 1,218,818,176.08 572,330,445.35
其中：合并价差（贷差以
“-”号表示，合并报表填列） 48,263,628.27
其中：股权投资差额（贷差以
“-”号表示，合并报表填列）
固定资产：
固定资产原价 61,954,311.38 494,852,867.07
减：累计折旧 10,203,977.13 159,398,344.60
固定资产净值 51,750,334.25 335,454,522.47
减：固定资产减值准备 15,470,277.30 15,696,522.13
固定资产净额 36,280,056.95 319,758,000.34
工程物资
在建工程 96,490,754.29
固定资产清理
固定资产合计 36,280,056.95 416,248,754.63
无形资产及其他资产：
无形资产 87,712,203.22
长期待摊费用 67,995.51 5,593,698.86
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 67,995.51 93,305,902.08
递延税项：
递延税款借项 - -
资产总计 1,568,370,776.75 2,475,430,986.06
负债及股东权益 注释号 行号 期末数
母公司 合并数
流动负债：
短期借款 14 61 - 338,760,858.72
应付票据 62 - 14,293,071.14
应付帐款 15 63 2,336,231.07 331,142,423.16
预收帐款 16 64 - 26,966,927.41
应付工资 65 - 21,518,612.94
应付福利费 66 40,679.05 6,828,421.91
应付股利 17 67 36,781,482.12 39,657,202.97
应交税金 18 68 -479,562.91 -4,840,599.21
其他应交款 19 69 60.18 2,140,281.13
其他应付款 20 70 94,041,917.22 144,941,378.79
预提费用 21 71 - 18,532,166.71
预计负债 72 - -
一年内到期的长期负债 78 - -
其他流动负债 79 - -
流动负债合计 80 132,720,806.73 939,940,745.67
长期负债：
长期借款 22 81 - 83,890,288.25
应付债券 82 - -
长期应付款 23 83 - 15,819,180.70
专项应付款 84 - -
其他长期负债 24 85 - 5,266,000.00
长期负债合计 87 - 104,975,468.95
递延税款：
递延税款贷项 88 - -
负债合计 89 132,720,806.73 1,044,916,214.62
少数股东权益(合并报表填列) 90 - 283,333,676.18
股东权益：
股本 25 91 306,512,351.00 306,512,351.00
减：已归还投资 92 - -
股本净额 93 306,512,351.00 306,512,351.00
资本公积 26 94 857,396,425.80 857,396,425.80
盈余公积 27 95 113,565,155.89 181,786,599.40
其中：法定公益金 96 25,106,949.45 45,093,453.09
未分配利润(未弥补亏损
以"-"号表示) 28 97 244,747,581.83 176,526,138.32
外币报表折算差额(合并
报表填列) 98 44,018.66
股东权益合计 99 1,522,221,514.52 1,522,265,533.18
负债及股东权益总计 100 1,654,942,321.25 2,850,515,423.98
负债及股东权益 年初数
母公司 合并数
流动负债：
短期借款 280,728,000.00
应付票据 7,895,685.00
应付帐款 4,336,231.07 286,870,653.59
预收帐款 18,355,138.67
应付工资 - 11,187,420.88
应付福利费 40,679.05 3,602,386.55
应付股利 36,781,482.12 44,967,497.59
应交税金 144,276.22 -6,619,312.62
其他应交款 629.47 1,252,195.70
其他应付款 91,121,765.05 106,476,916.32
预提费用 14,032,482.98
预计负债
一年内到期的长期负债 1,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 132,425,062.98 769,749,064.66
长期负债：
长期借款 21,410,288.25
应付债券
长期应付款 11,065,999.74
专项应付款
其他长期负债 5,418,355.24
长期负债合计 - 37,894,643.23
递延税款：
递延税款贷项 - -
负债合计 132,425,062.98 807,643,707.89
少数股东权益(合并报表填列) 231,797,545.74
股东权益：
股本 306,512,351.00 306,512,351.00
减：已归还投资
股本净额 306,512,351.00 306,512,351.00
资本公积 817,290,750.84 817,290,750.84
盈余公积 113,565,155.89 181,753,176.08
其中：法定公益金 25,106,949.45 45,093,453.09
未分配利润(未弥补亏损
以"-"号表示) 198,577,456.04 130,389,435.85
外币报表折算差额(合并
报表填列) 44,018.66
股东权益合计 1,435,945,713.77 1,435,989,732.43
负债及股东权益总计 1,568,370,776.75 2,475,430,986.06
法定代表人：丁忠德 主管会计工作负责人：陆申 总会计师：顾中宪
会计机构负责人：沈波
上海市股份有限公司年度会计报表
利润及利润分配表
2003年1～6月 会企02表
编制单位：上海实业联合集团股份有限公司 单位：元
项目 注释 行
号 号
一、主营业务收入 29 1
减：主营业务成本 29 2
主营业务税金及附加 3
二、主营业务利润(亏损以"-"号表示) 4
加：其他业务利润(亏损以"-"号表示) 30 5
减：营业费用 6
管理费用 7
财务费用 31 8
三、营业利润(亏损以"-"号表示) 10
加：投资收益(损失以"-"号表示) 32 11
补贴收入 33 12
营业外收入 13
减：营业外支出 14
四、利润总额(亏损以"-"号表示) 15
减：所得税 16
减：少数股东损益(合并报表填列)(亏损以"-"号表示) 17
加：未确认投资损失(合并报表填列) 18
五、净利润(亏损以"-"号表示) 20
加：年初未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 21
减：减少注册资本减少的未分配利润 22
加：盈余公积转入数 25
六、可供分配的利润(亏损以"-"号表示) 26
减：提取法定盈余公积金 27
提取法定公益金 28
职工奖福基金(合并报表填列,子公司为外商投资企业项目) 29
提取储备基金 30
提取企业发展基金 31
利润归还投资 32
七、可供投资者分配的利润(亏损以"-"号表示) 33
减：应付优先股股利 34
提取任意盈余公积金 35
应付普通股股利 36
转作股本的普通股股利 37
八、未分配利润(未弥补亏损"-"号表示) 38
项目 本期实际数
母公司 合并数
一、主营业务收入 - 921,434,228.00
减：主营业务成本 - 728,890,149.64
主营业务税金及附加 - 3,184,950.89
二、主营业务利润(亏损以"-"号表示) - 189,359,127.47
加：其他业务利润(亏损以"-"号表示) 907,868.34 3,817,167.65
减：营业费用 - 60,764,235.73
管理费用 5,961,752.12 98,612,136.23
财务费用 -90,040.38 8,205,248.27
三、营业利润(亏损以"-"号表示) -4,963,843.40 25,594,674.89
加：投资收益(损失以"-"号表示) 51,127,519.19 42,658,187.75
补贴收入 - 4,197,324.90
营业外收入 7,400.00 296,588.21
减：营业外支出 950.00 1,716,898.82
四、利润总额(亏损以"-"号表示) 46,170,125.79 71,029,876.93
减：所得税 - 11,581,682.98
减：少数股东损益(合并报表填列)
(亏损以"-"号表示) - 13,261,356.51
加：未确认投资损失(合并报表填列) - -
五、净利润(亏损以"-"号表示) 46,170,125.79 46,186,837.44
加：年初未分配利润(未弥补亏
损以"-"号表示) 198,577,456.04 130,389,435.85
减：减少注册资本减少的未分配利润 - -
加：盈余公积转入数 - -
六、可供分配的利润(亏损以"-"号表示) 244,747,581.83 176,576,273.29
减：提取法定盈余公积金 - -
提取法定公益金 - -
职工奖福基金(合并报表填列,子公司为外
商投资企业项目) - 16,711.65
提取储备基金 - 33,423.32
提取企业发展基金 - -
利润归还投资 - -
七、可供投资者分配的利润(亏
损以"-"号表示) 244,747,581.83 176,526,138.32
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积金 - -
应付普通股股利 - -
转作股本的普通股股利 - -
八、未分配利润(未弥补亏损"-"号表示) 244,747,581.83 176,526,138.32
项目 上年同期数
母公司 合并数
一、主营业务收入 2,778,750.48 785,465,331.54
减：主营业务成本 2,700,826.58 599,072,087.04
主营业务税金及附加 - 2,094,966.31
二、主营业务利润(亏损以"-"号表示) 77,923.90 184,298,278.19
加：其他业务利润(亏损以"-"号表示) 165,039.78 4,437,153.56
减：营业费用 - 58,205,480.57
管理费用 4,862,045.03 91,175,349.91
财务费用 -1,703,650.84 12,433,617.21
三、营业利润(亏损以"-"号表示) -2,915,430.51 26,920,984.06
加：投资收益(损失以"-"号表示) 48,085,475.99 35,103,926.67
补贴收入 - 13,128,271.90
营业外收入 13,762.00 388,435.48
减：营业外支出 100.00 2,541,480.73
四、利润总额(亏损以"-"号表示) 45,183,707.48 73,000,137.38
减：所得税 - 14,349,954.98
减：少数股东损益(合并报表
填列)(亏损以"-"号表示) - 13,466,474.92
加：未确认投资损失(合并报表填列) -
五、净利润(亏损以"-"号表示) 45,183,707.48 45,183,707.48
加：年初未分配利润(未弥补
亏损以"-"号表示) 156,601,769.54 106,616,839.02
减：减少注册资本减少的未分配利润 - -
加：盈余公积转入数 - -
六、可供分配的利润(亏损以"-"号表示) 201,785,477.02 151,800,546.50
减：提取法定盈余公积金 - 78,937.80
提取法定公益金 - 78,937.80
职工奖福基金(合并报表填列,子
公司为外商投资企业项目) - -
提取储备基金 - -
提取企业发展基金 - -
利润归还投资 - -
七、可供投资者分配的
利润(亏损以"-"号表示) 201,785,477.02 151,642,670.90
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积金 - 191,497.78
应付普通股股利 - -
转作股本的普通股股利 - -
八、未分配利润(未弥补亏
损"-"号表示) 201,785,477.02 151,451,173.12
法定代表人：丁忠德 主管会计工作负责人：陆申 总会计师:顾中宪 会
计机构负责人：沈波
上海市股份有限公司年度会计报表
现金流量表
会企03表
编制单位：上海实业联合集团股份有限公司 2003年1～6月 单位：元
项目 注释号 行次 母公司金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 2,939,935.72
收到的税费返还 3 -
收到的其他与经营活动有关的现金 8 6,073,234.36
现金流入小计 9 9,013,170.08
购买商品、接受劳务支付的现金 10 2,000,000.00
支付给职工以及为职工支付的现金 11 3,062,096.61
支付的各项税费 12 1,714,400.78
支付的其他与经营活动有关的现金 34 13 24,985,102.11
现金流出小计 20 31,761,599.50
经营活动产生的现金流量净额 21 -22,748,429.42
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 22 31,563,140.47
取得投资收益所收到的现金 23 13,682,897.29
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产而收回的现金净额 25 -
收到的其他与投资活动有关的现金 28 -
现金流入小计 29 45,246,037.76
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产所支付的现金 30 37,155.01
投资所支付的现金 31 14,032,250.00
支付的其他与投资活动有关的现金 35 -
现金流出小计 36 14,069,405.01
投资活动产生的现金流量净额 37 31,176,632.75
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 38 -
其中：子公司吸收少数股东权益性
投资收到的现金(合并报表填列) -
借款所收到的现金 40 -
收到的其他与筹资活动有关的现金 43 -
现金流入小计 44 0.00
偿还债务所支付的现金 45 -
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 -
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 52 -
现金流出小计 53 0.00
筹资活动产生的现金流量净额 54 0.00
四、汇率变动对现金的影响 55 186.39
五、现金及现金等价物净增加额 56 8,428,389.72
项目 合并金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 964,962,466.50
收到的税费返还 19,322,954.58
收到的其他与经营活动有关的现金 106,169,045.99
现金流入小计 1,090,454,467.07
购买商品、接受劳务支付的现金 784,493,204.89
支付给职工以及为职工支付的现金 64,634,380.31
支付的各项税费 54,285,051.36
支付的其他与经营活动有关的现金 180,136,425.00
现金流出小计 1,083,549,061.56
经营活动产生的现金流量净额 6,905,405.51
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 38,878,349.51
取得投资收益所收到的现金 18,465,896.45
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产而收回的现金净额 2,717,952.13
收到的其他与投资活动有关的现金 40,163,502.08
现金流入小计 100,225,700.17
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产所支付的现金 80,608,976.08
投资所支付的现金 175,442,540.10
支付的其他与投资活动有关的现金 0.00
现金流出小计 256,051,516.18
投资活动产生的现金流量净额 -155,825,816.01
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 6,180,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益性
投资收到的现金(合并报表填列) 6,180,000.00
借款所收到的现金 291,450,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 1,460,894.29
现金流入小计 299,090,894.29
偿还债务所支付的现金 241,544,325.02
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 16,425,260.43
其中：支付少数股东的股利 5,939,870.70
支付的其他与筹资活动有关的现金 202,992.70
现金流出小计 258,172,578.15
筹资活动产生的现金流量净额 40,918,316.14
四、汇率变动对现金的影响 186.39
五、现金及现金等价物净增加额 -108,001,907.97
补充资料 注释号 行次 母公司金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 57 46,170,125.79
加：少数股东损益 -
加：计提的资产损失准备 58 -
固定资产折旧 59 1,216,712.51
无形资产摊销 60 -
长期待摊费用摊销 61 8,499.42
待摊费用减少（减：增加） 64 -
预提费用增加（减：减少） 65 -
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产的损失（减：收益） 66 -
固定资产报废损失 67 -
财务费用 68 -
投资损失（减：收益） 69 -51,127,519.19
递延税款贷项（减：借项） 70 -
存货的减少（减：增加） 71 -
经营性应收项目的减少（减：增加） 72 -30,986,727.97
经营性应付项目的增加（减：减少） 73 11,970,480.02
其他 74 -
经营活动产生的现金流量净额 75 -22,748,429.42
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 76 -
一年内到期的可转换公司债券 77 -
融资租入固定资产 78 -
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 79 31,021,237.42
减：现金的期初余额 80 22,592,847.70
加：现金等价物的期末余额 81 -
减：现金等价物的期初余额 82 -
现金及现金等价物净增加额 83 8,428,389.72
补充资料 合并金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 46,186,837.44
加：少数股东损益 13,261,356.51
加：计提的资产损失准备 4,472,085.68
固定资产折旧 13,414,262.36
无形资产摊销 2,345,361.43
长期待摊费用摊销 424,681.89
待摊费用减少（减：增加） -1,045,308.88
预提费用增加（减：减少） 4,499,683.73
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产的损失（减：收益） -229,947.25
固定资产报废损失 33,733.37
财务费用 8,625,327.49
投资损失（减：收益） -42,658,187.75
递延税款贷项（减：借项） -
存货的减少（减：增加） -38,303,053.96
经营性应收项目的减少（减：增加） -122,927,943.24
经营性应付项目的增加（减：减少） 118,806,516.69
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 6,905,405.51
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 309,529,033.03
减：现金的期初余额 417,530,941.00
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 -108,001,907.97
法定代表人：丁忠德 主管会计工作负责人：陆申 总会计师：顾中宪
会计机构负责人：沈波
资产减值准备明细表
2003年1～6月 会企01表附表1
编制单位：上海实业联合集团股份有限公司 单位：元
项目 年初余额 本期增加数
一、坏帐准备合计 27,129,381.85 5,093,253.15
其中：应收帐款 15,073,472.43 5,080,971.44
其他应收款 12,055,909.42 12,281.71
二、短期投资跌价准备合计 4,715,839.86 8,942.95
其中：股票投资 3,677,727.66 8,942.95
债券投资 1,038,112.20
三、存货跌价准备合计 12,404,720.24
其中：库存商品 9,410,208.24
原材料 68,331.49 -
四、长期投资减值准备合计 32,669,930.07 -
其中：长期股权投资 32,669,930.07
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 15,696,522.13 -
其中：房屋、建筑物 15,470,277.30
机器设备 174,050.47
六、无形资产减值准备合计 - -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 6,256,042.69
八、委托贷款减值准备 -
项目 本期转回数 期末余额
一、坏帐准备合计 - 32,222,635.00
其中：应收帐款 20,154,443.87
其他应收款 12,068,191.13
二、短期投资跌价准备合计 3,680,369.60 1,044,413.21
其中：股票投资 2,816,114.46 870,556.15
债券投资 864,255.14 173,857.06
三、存货跌价准备合计 1,382,389.52 11,022,330.72
其中：库存商品 1,103,731.28 8,306,476.96
原材料 68,331.49
四、长期投资减值准备合计 910,000.00 31,759,930.07
其中：长期股权投资 910,000.00 31,759,930.07
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 - 15,696,522.13
其中：房屋、建筑物 15,470,277.30
机器设备 174,050.47
六、无形资产减值准备合计 - -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 6,256,042.69
八、委托贷款减值准备 -
股东权益增减变动表
2003年1～6月 会企01表附表2
编制单位：上海实业联合集团股份有限公司 单位：元
项目 行次 本期数 上年数
一、股本：
年初余额 1 306,512,351.00 306,512,351.00
本年增加数 2 - -
其中：资本公积转入 3 - -
盈余公积转入 4 - -
利润分配转入 5 - -
新增股本 6 - -
本年减少数 10 - -
期末余额 15 306,512,351.00 306,512,351.00
二、资本公积：
年初余额 16 817,290,750.84 817,186,362.99
本年增加数 17 40,105,674.96 104,387.85
其中：股本溢价 18 - -
接受捐赠非现金资产准备 19 - -
接受现金捐赠 20 - -
股权投资准备 21 40,105,674.96 104,387.85
拨款转入 22 - -
外币资本折算差额 23 - -
其他资本公积 30 - -
本年减少数 40 - -
其中：转增股本 41 - -
期末余额 45 857,396,425.80 817,290,750.84
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 46 136,659,722.99 115,765,323.20
本年增加数 47 33,423.32 20,894,399.79
其中：从净利润中提取数 48 33,423.32 20,894,399.79
其中：法定盈余公积 49 - 20,286,484.13
任意盈余公积 50 - 607,915.66
储备基金 51 33,423.32 -
企业发展基金 52 - -
法定公益金转入数 53 - -
本年减少数 54 - -
其中：弥补亏损 55 - -
转增股本 56 - -
分派现金股利或利润 57 - -
分派股票股利 58 - -
期末余额 62 136,693,146.31 136,659,722.99
其中：法定盈余公积 63 99,127,612.85 99,127,612.85
储备基金 64 33,423.32 -
企业发展基金 65 - -
四、法定公益金：
年初余额 66 45,093,453.09 33,886,439.34
本年增加数 67 - 11,207,013.75
其中：从净利润中提取数 68 - 11,207,013.75
本年减少数 70 - -
其中：集体福利支出 71 - -
期末余额 75 45,093,453.09 45,093,453.09
五、未分配利润：
年初未分配利润 76 130,389,435.85 106,616,839.02
本年净利润（净亏损以-号填列） 77 46,186,837.44 92,687,776.10
本年利润分配 78 50,134.97 68,915,179.27
期末未分配利润（未弥补亏损
以“-”号填列） 80 176,526,138.32 130,389,435.85
利润表附表：
净资产收益率
2003年上半年 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 12.44% 12.98%
营业利润 1.68% 1.75%
净利润 3.03% 3.17%
扣除非经常性损益后的净利润 3.05% 3.19%
每股收益（元）
2003年上半年 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.6178 0.6178
营业利润 0.0835 0.0835
净利润 0.1507 0.1507
扣除非经常性损益后的净利润 0.1517 0.1517
