上海振华港口机械(集团)股份有限公司2003年半年度报告
目录
重要提示
第一节 公司基本情况
第二节 股本变动及主要股东持股情况
第三节 董事、监事、高级管理人员情况
第四节 管理层讨论与分析
第五节 重要事项
第六节 财务报告
第七节 备查文件目录
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。符敦鉴董
事因公出差未能出席本次董事会会议。本公司负责人董事长刘怀远先生、主管会计工
作负责人总经理管彤贤及总会计师高莉娟女士、会计机构负责人财务部经理钱镕声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务报告未经审计。
第一节 公司基本情况
一、 公司基本情况简介
1、公司法定中文名称:上海振华港口机械（集团）股份有限公司
公司英文名称： Shanghai Zhenhua Port Machinery Co.,Ltd.
公司英文名称缩写：ZPMC
2、公司股票上市地址:上海证券交易所
股票代码: 600320 900947
股票简称:振华港机振华B股
3、公司注册地址：上海市浦东南路3470号
公司办公地址：上海市浦东南路3470号
邮编：200125
国际互联网网址：http://www.zpmc.com
电子信箱：zpmc@public.sta.net.cn
4 、公司法定代表人：刘怀远
5 、公司董事会秘书：高莉娟
证券事务代表：彭炳华
联系地址：上海市浦东南路3470号
电话：021-58396666
传真：021-58399555
电子信箱：zpmc@public.sta.net.cn
6、公司信息披露
报纸：《上海证券报》、《香港文汇报》
国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年报备置地点：本公司董事会秘书处
7、其他有关资料：
公司注册登记日期为1992年2月14日
企业法人营业执照号：企股沪总字第023817号
税务登记号：310042607206953
二、主要财务数据和指标
金额单位：人民币元
本报告期末 上年度期末
流动资产 3,857,551,545 2,740,811,732
流动负债 3,304,690,267 2,591,736,604
总资产 6,343,321,658 5,205,288,896
股东权益（不含少数
1,975,107,301 1,851,036,344
股东权益）
每股净资产(元/股) 4.32 4.05
调整后的每股净资产
4.32 4.05
(元/股)
本报告期（1－
上年同期
6月）
净利润 124,070,957 118,667,952
扣除非经常性损益后
126,277,763 118,556,749
的净利润
每股收益 0.2717 0.2600
每股收益(扣除非经
0.2766 0.2600
常性损益)
全面摊薄净资产收益
6.28 6.17
率(%)
加权平均净资产收益 6.49 6.36
率(%)
经营活动产生的现金 (308,789,242) 121,986,764
流量净额
本报告期末比年初数增减
（％）
流动资产 40.74
流动负债 27.51
总资产 21.86
股东权益（不含少数
6.70
股东权益）
每股净资产(元/股) 6.70
调整后的每股净资产 6.70
(元/股)
本报告期比上年同期增减
（％）
净利润 4.55
扣除非经常性损益后
6.51
的净利润
每股收益 4.55
每股收益(扣除非经
6.38
常性损益)
全面摊薄净资产收益
1.81
率(%)
加权平均净资产收益 1.97
率(%)
经营活动产生的现金 -353.13
流量净额
注：扣除非经常性损益项目和涉及的金额：
营业外收支净额 -2,452,007元
涉及所得税金额 245,201元
非经常性损益所得税后影响金额 -2,206,806元。
第二节 股本变动及主要股东持股情况
一、报告期内股份总数与股本结构对比年初数未发生变动。
二、股东情况介绍
1、 截至2003年6月30日，本公司股东总数为59,071户，其中Ａ股38,076户，B股
20,995户，法人股东为3人数。
2、截至2003年6月30日，本公司前十名股东持股情况如下：
报告期末股东总数59071户
前十名股东持股情况
股东名称（全称） 年度内 年末持股 比例
增减 数量 （％）
中国港湾建设集团总公司 0 160556000 35.17
香港振华工程有限公司 0 96112500 21.05
中国对外贸易运输（集团） 0 8800000 1.93
总公司
TOYO SECURITIES ASIA +1633510 3444580 0.75
LTD.A/C CLENT
B SHARE FUND +1834984 1834984 0.40
澳门振华海湾工程有限公司 0 1831500 0.40
安信证券投资基金 -1312878 1612410 0.35
NAITO SECURITIES +104900 1601100 0.35
CO.,LTD
BRITISH AIRWAYS 0 1220000 0.27
PENSIONS
南方稳健成长证券投资基金 +935098 1178248 0.26
股东名称（全称） 股份类别注3 质押或 股东性质
（已流通或 冻结的 （国有股东
未流通） 股份数 或外资股
量 东）
中国港湾建设集团总公司 未流通 － 国有法人股
香港振华工程有限公司 未流通 － 外资法人股
中国对外贸易运输（集团） 流通 － 流通A股
总公司
TOYO SECURITIES ASIA 流通 － 流通B股
LTD.A/C CLENT
B SHARE FUND 流通 － 流通B股
澳门振华海湾工程有限公司 未流通 － 外资法人股
安信证券投资基金 流通 － 流通A股
NAITO SECURITIES 流通 － 流通B股
CO.,LTD
BRITISH AIRWAYS 流通 － 流通B股
PENSIONS
南方稳健成长证券投资基金 流通 － 流通A股
注：I、上述前十大股东中，中国港湾建设(集团)总公司、香港振华工程有限公
司、澳门振华海湾工程有限公司属关联方企业，最终控股股东为中国港湾建设(集团)
总公司。公司未知其余股东之间是否存在关联关系。
Ⅱ、前10名股东中战略投资者持股及持股期间情况
股东名称 持股类别 期初持股数(股)
中国对外贸易运输（集 战略投资者 8,800,000
团）总公司
股东名称 期末持股数（股） 持股起止期 备注
中国对外贸易运输（集 8,800,000 2000.12.21 已流通
团）总公司 001.6.21
第三节 董事、监事、高级管理人员情况
一、 董事、监事、高级管理人员持股情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员不持有公司股票。
二、 董事、监事、高级管理人员变动情况
1、根据2003年3月3日公司第二届董事会十三次会议决议，并经2003年6月23日公
司年度股东大会审议通过，黄有方、李志刚、卢耀祖增选为公司独立董事，此事项已
在2003年3月5日、5月24日及6月24日的《上海证券报》《香港文汇报》上公告。
2、报告期内，郑文俊先生不再担任公司常务副总经理及执行董事一职，此事项已
经2002年度股东大会审议通过，并在2002年8月17日及2003年6月24日的《上海证券
报》《香港文汇报》披露。
第四节 管理层讨论与分析
一、 公司经营情况
（一）公司主营业务的范围及其经营情况
1、 公司主营业务范围从事设计、建造、销售大型港口设备、工程船舶及大型金
属结构及其部件、配件；自产起重机租赁业务，销售公司自产产品；可用整机运输专
用船从事国际海运；钢结构工程专业承包（涉及许可证的凭许可证经营）。
2、报告期内，主营业务收入均为集装箱起重机机械制造，共完成主营业务收入1
98,713.41万元，出口产品约占85%，内销产品占15%。实现利润总额13,735.8万元，净
利润为12,407.10万元。
3、按行业、产品说明报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况，如
下表：
产品 主营业务收入 主营业务成本
（元） (元)
集装箱起重机 1,876,521,057 1,677,847,282
散货机械及其他 110,613,090 94,064,616
合计 1,987,134,147 1,771,911,898
产品 主营业务利润 毛利率
（元） （%）
集装箱起重机 198,673,775 10.59
散货机械及其他 16,548,474 14.96
合计 215,222,249 10.83
地区分部表
地区 主营业务收入（元） 主营业务成本（元）
美洲 427,414,139 374,290,182
中国大陆(外销)(a) 939,042,678 835,245,114
中国大陆(内销) 304,119,875 285,767,543
亚洲(除中国大陆) 117,456,069 98,796,198
欧洲 199,101,386 177,812,861
合计 1,987,134,147 1,771,911,898
（二）报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力未发生重大变
化。
(三)报告期内未有对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
（四）报告期内没有来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10％
以上。
（五）在经营中的问题与困难
报告期内公司经营中出现一些困难，主要表现为下列方面：
1、 世界港机制造商竞争加剧，低价竞争使得企业获利空间进一步减缩。
2、 市场钢材和油品原材料价格上涨幅度较大，加大了公司成本支出，给公司生
产经营造成了不利影响。
对于经营中出现的问题和困难，公司管理层积极应对，多面入手减小不利因素对
公司业绩的影响：积极开拓国际市场，争取大额订单，同时加快基地建设，进一步提
高产能，利用规模化效应取得绝对利润；改革工艺流程，提高劳动生产率；加强内部
管理；压缩采购成本和其他费用支出，向管理要效益。
二、公司报告期内的投资情况
（一） 募集资金用途变更情况。
2000年12月公司增发A股实际募集资金83,800万元。其中建造港口设备用于开展租
赁业务项目的投资主要用于生产12台场桥以进行经营性租赁，计划投入资金11,000万
元。截至2002年12月31日，已完成4台场桥租赁项目，实际已投入募集资金金额为2,1
27万元，尚未使用的8,873万元占总筹资额的10.6％。其他项目已于2001年度按募集计
划完成投入，此事项已在2001年年度报告及2002年年度定期报告中详细披露。
在试探租赁业务过程中公司管理层对我国现有租赁业配套政策的调查发现，目前
国内对开展国际经营性租赁的相关政策法规未健全，存在政策不配套的问题，较大规
模开展国际经营性租赁业务时机还不成熟，为了降低风险，对未完成租赁业务8台轮台
式龙门起重机计划做相应调整。
经第二届董事会第十三次会议讨论研究，一致同意将尚未使用的8,873万元募集资
金变更用途为补充公司流动资金。此事项并经2002年度股东大会审议通过，已在2003
年3月5日及6月24日《上海证券报》《香港文汇报》上披露，履行了相应的变更程序，
较好地改善了公司财务结构，增强了扩大合同承揽规模能力。
（二） 重大非募集资金项目的投资、进度及收益情况：
报告期内，公司的非募集资金投资重大项目主要有长兴岛基地基建第一、二期工
程等。截至2003年6月30日，项目投资、进度情况如下：
长兴岛基地基建第一、二期工程已投入资金人民币120,237万元，其中报告期内投
入15120万元，完工进度为85％；
增加机器设备投入6460万元
其他属技术改造及零星补缺项目投入1135万元。
以上项目的建设改变和缓解了公司生产能力不足的状况，保证了公司具有可持续
发展动力，投资收益在本报告期主营业务收入与去年同期比较体现出来。
三、 公司总体经营状况讨论与分析
金额单位：人民币元
本报告期比上年
项目 本报告期 上年同期
同期增减(%)
主营业务收入 1,987,134,147 1,849,474,663 7.44
净利润
124,070,957 118,667,952 4.55
存货 1,193,276,540 620,313,503 92.36
经营活动产生的现金
(308,789,242) 121,986,764 -353.13
流量净额
现金及现金等价物净
217,154,069 (61,333,007) -454.05
增加额
报告期内，公司主营业务收入比上年同期增加7.44%，净利润比上年同期增加4.5
5％。主要为主营业务增长所致；随着长兴岛基地逐步完工投入使用，管理层本着积极
开拓市场，扩大占有份额为目标，2003年上半年销售额比2002年上半年有所增；
用户要求产品交货时间集中于下半年，由于产品生产周期长的原因，报告期内在
制品、等待发运产品增加，因而导致存货量大幅增加。
经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加-353.13%，其原因为存货比上年同
期增加92％，因而经营项下产生现金净减少43,077万元。
现金及现金等价物净增加额比上年同期增加-454.05％，净增加27,849万元，主要
系公司上半年产品出运抵达用户码头，6月30日时点收到用户货款所致。
金额单位：人民币元
本报告期末比报告期
项目 报告期末 报告期初
初增减（％）
总资产 6,343,321,658 5,205,288,896 21.86
流动资产 3,857,551,545 2,740,811,732 40.74
流动负债 3,304,690,267 2,591,736,604 27.51
股东权益 1,975,107,301 1,851,036,344
6.70
报告期末，公司总资产、流动资产及流动负债分别比报告期初增加21.86％、40.
74％及27.51％，主要系公司报告期内业务量扩大，导致需要垫支的货款大幅增加，公
司增加了向银行流动资金的贷款。
四、 公司业绩预测
预计公司全年净利润较上年度相比将增长50％以上。
第五节 重要事项
一、公司治理结构
报告期内，公司按《证券法》《上市公司治理准则》等法规文件的要求，不断完
善公司法人治理结构，建立健全现代企业制度。公司特别重视信息披露工作和对中小
投资者合法权益的维护，设立专门部门接待投资者，并在原有两名独立董事的基础上
新增三名独立董事，使得独立董事的人数达到董事会成员总数的三分之一。公司治理
实际状况与中国证监会有关文件不存在重大差异。
二、利润分配情况
1、 2002年度利润分配
本公司2002年度利润分配方案已在2003年6月23日召开的公司2002年度股东大会上
审议通过。公司2002年度的净利润为137,004,461元人民币。按《公司章程》规定，提
取盈余公积10%，计13,700,446元人民币，提取10%法定公益金，计13,700,446元人民
币，加上年初未分配利润64,842,894元人民币后，累计可供股东分配利润为174,446,
463元人民币。本次利润分配方案：以2002年年末总股本45,650万股为基数，向全体股
东每10股派送2元现金红利(含税)，派发现金红利总计91,300,000元，剩余83,146,46
3元结转以后年度分配。根据2002年度股东大会决议，公司已于2003年7月15日在《上
海证券报》《香港文汇报》上刊登分红派息实施公告。
2、 2003年中期利润分配
2003年中期，公司不进行利润分配，也不进行公积金转增股本预案。
三、 重大诉讼、仲裁事项。
1、就因2001年产品销售因不能享受“以产顶进”政策而产生税赋争议涉讼，涉及
金额约3460万元人民币，部分用户同意协商解决，并已支付相应税款250万元人民币，
剩余3210万元人民币税款争议已进入诉讼或仲裁阶段。因受非典疫情影响，诉讼及仲
裁个案仍在审理过程中，无实质性进展，尚未结案。
2、 就本公司与上海港集装箱股份有限公司收购的上海外高桥国际集装箱码头有
限公司（筹）之间分别于2000年7月28日、2000年11月3日签订了两台、三台岸边集装
箱起重机供货合同，因价格纠纷，本公司于2003年6月27日向上海市第一中级人民法院
提起诉讼，要求上港集箱向本公司继续支付6,621,840元人民币和9,935,280元人民
币，目前该案尚未开庭审理。
四、 其他事项
2002年度所得税清算工作于近期清算完毕，在清算所得税过程中，国税局上海市
第二分局就公司税前计提预估境外费用、售后服务费、职工年终奖等费用提出疑义
（公司每年均采用同样方法计提此费用），所得税计算同会计核算口径是存在差异，
税务局认定计提上述费用须在税后列支，因此2002年公司实际交纳所得税2715万元人
民币，比会计审计报告数字多交纳888万元人民币，多交纳888万元所得税可纳入2003
年清算范围。
五、报告期内，无重大收购资产、出售资产、资产合并重组等事项。
六、重大关联交易事项
1、 报告期内公司向关联方上海振华船运有限公司支付运费一至六月发生额为10
9,690,929元，向其销售材料，一至六月发生额为992,537元。公司产品为大型集装箱
起重机运输，运输方式为整机运输，运输船舶为工程特种船，目前拥有特殊工程船舶
的运输公司稀少，公司为了确保产品周期不被延误，同振华船运公司签有长期委托运
输合同，已在首次上市刊登招股说明书中详细披露，订立价格协议于2002年股东年会
上通过。公司向其销售材料的价格以同类产品市场价作为定价依据，另外公司持有振
华船运公司40%的股份。
2、 报告期内公司向关联方中国港湾建设（集团）总公司支付利息为443,625元。
3、 截至报告期末，关联方中港总公司为本公司长期借款人民币268,000,000元
（其中17,420,000元为一年内到期的长期借款）提供担保，2003年1-6月归还由关联方
中港总公司提供的担保借款为人民币1,550,580,000元；公司取得关联方中港总公司的
贷款期末余额为20,000,000元，2003年1-6月归还关联方中港总公司的贷款人民币5,0
00,000元；为无抵押之长期借款。公司所从事的港口机械制造业为资金密集型行业，
中港总公司提供的贷款或担保保证了公司在日常生产经营中保持充足的资金。
4、 截至报告期末，本公司应收关联方之款项：香港振华工程有限公司期末借方
余额为人民币9,419,681元、2003年1-6月发生额为零，系我公司2001年与香港振华工
程有限公司及宁波港进出口公司签订三方销售合同剩余款项，该销售合同价格按市场
价格订立（此事项已在2001年度报告中披露）；中港集团总公司期末借方余额为人民
币23,464,176元，系公司江阴基地土地所有权性质发生变化形成欠款（此事项已在20
02年度报告中详细披露），2003年1-6月发生额为224,251元系本公司支付给关联方中
港集团总公司的贷款利息。振华船运有限公司期末借方余额为2,443,610元，系结算中
形成结算款项。
七、重大合同
（一） 报告期内，公司与国内外港口分别签订了大额集装箱起重机械供货合同，
其
中阿联酋迪拜港项目合同金额为5500万美元，深圳赤湾港项目金额为2500
万美元，合同约定交货时间分别在2003年至2005年，此事项已按规定在2003
年3月12日《上海证券报》《香港文汇报》上公告；其中与香港亚洲货柜码
头有限公司签订了涉及总金额62,600万元港币的供货合同，与宁波港务局签
订了涉及总金额为4,400万美元的供货合同，约定于2004年交货，此事项已
在2003年5月24日的《上海证券报》《香港文汇报》上公告。
（二） 报告期内，未有期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承
包、租赁事项。
（三） 报告期内，未有期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保事
项。
（四） 报告期内，未有期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人
进
行现金资产管理事项。
八、本公司以及持股5%以上的股东在指定报纸和网站上无承诺事项。
九、报告期内公司、公司董事及高级管理人员未受到监管部门处罚。
十、其他重要事项索引
以下各项公告均已按规定刊载于《上海证券报》《香港文汇报》，亦可登陆上海
证券交易所网站WWW.SSE.COM.CN输入本公司股票代码600320或900947查阅。
序号 公告内容 日期
临2003－1 销售折让重大事项公告 2003.3.1
临2003－2 第二届董事会第十三次会议决议 2003.3.5
临2003－3 改变募集资金用途公告 2003.3.5
临2003－4 第二届监事会第九次会议决议 2003.3.5
定期报告 2002年度报告摘要 2003.3.5
临2003－5 重大合同公告 2003.3.12
定期报告 第一季度报告 2003.4.25
临2003－6 2002年度股东大会延期公告 2003.5.15
临2003－7 独立董事候选人公示事项 2003.5.24
临2003－8 确定2002年度股东大会召开日期 2003.6.14
临2003－9 2002年度股东大会决议 2003.6.24
序号 版面
上海证券报 香港文汇报
临2003－1 52版 A13
临2003－2 28版 B4
临2003－3 28版 B4
临2003－4 28版 B4
定期报告 28版 B4
临2003－5 38版 A21
定期报告 25版 A27
临2003－6 20版 A12
临2003－7 28版 B10
临2003－8 35版 A26
临2003－9 26版 A17
第六节 财务报告
一、 公司半年度财务报告未经审计。
二、 资产负债表、利润表及现金流量表（见附件）
三、 会计附注（见附件）
第七节 备查文件目录
（一） 载有董事长亲笔签名的半年报正文。
（二） 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会
计报表。
（三） 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公
告的原稿。
公司在办公场所备置上述文件的原件，当中国证监会、证券交易所要求提供时，
或股东依据法律、法规或公司章程要求查阅时，公司将及时提供。
上海振华港口机械（集团）股份有限公司
董事长：刘怀远
2003年8月26日
上海振华港口机械（集团）股份有限公司
2003年6月30日
资产负债表
金额单位：人民币元
资产 附注
流动资产
货币资金 五(1)
应收账款 五(2),六(1)
其他应收款 五(3),六(2)
预付账款 五(4)
存货 五(5)
流动资产合计
长期投资 五(6),六(3)
长期股权投资
其中：合并价差
固定资产
固定资产原价
减：累计折旧
固定资产净值 五(7)
固定资产净额
在建工程 五(8)
固定资产合计
无形资产及其他资产
无形资产 五(9)
长期应收款 五(10)
无形资产及其他资产合计
资产合计
2003年6月30日 2002年12月31日
资产 合并 合并
流动资产
货币资金 301,848,645 84,694,576
应收账款 2,079,393,042 1,797,701,661
其他应收款 93,615,031 102,791,216
预付账款 189,418,287 86,117,661
存货 1,193,276,540 669,506,618
流动资产合计 3,857,551,545 2,740,811,732
长期投资
长期股权投资 81,203,574 72,751,165
其中：合并价差
固定资产
固定资产原价 2,080,012,128 1,932,865,199
减：累计折旧 (460,362,334) (393,088,357)
固定资产净值 1,619,649,794 1,539,776,842
固定资产净额 1,619,649,794 1,539,776,842
在建工程 487,941,024 340,285,800
固定资产合计 2,107,590,818 1,880,062,642
无形资产及其他资产
无形资产 38,980,108 40,304,400
长期应收款 257,995,613 471,358,957
无形资产及其他资产合计 296,975,721 511,663,357
资产合计 6,343,321,658 5,205,288,896
2003年6月30日 2002年12月31日
资产 母公司 母公司
流动资产
货币资金 299,541,456 83,421,087
应收账款 2,055,543,925 1,771,808,974
其他应收款 164,266,037 180,151,009
预付账款 189,280,436 85,979,810
存货 1,177,415,292 657,226,575
流动资产合计 3,886,047,146 2,778,587,455
长期投资
长期股权投资 93,920,388 85,394,697
其中：合并价差
固定资产
固定资产原价 2,055,286,469 1,908,139,540
减：累计折旧 (454,161,748) (387,433,932)
固定资产净值 1,601,124,721 1,520,705,608
固定资产净额 1,601,124,721 1,520,705,608
在建工程 487,941,024 340,285,800
固定资产合计 2,089,065,745 1,860,991,408
无形资产及其他资产
无形资产 16,257,032 17,105,018
长期应收款 248,096,583 460,045,477
无形资产及其他资产合计 264,353,615 477,150,495
资产合计 6,333,386,894 5,202,124,055
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
企业法人代表：刘怀远 总经理：管彤贤
总会计师： 高莉娟 会计机构负责人： 钱镕
上海振华港口机械（集团）股份有限公司
2003年6月30日
资产负债表（续）
金额单位：人民币元
负债和所有者权益 附注
流动负债
短期借款 五(11)
应付票据 五(12)
应付账款 五(13)
预收账款 五(13)
应付福利费
应付股利 五(14)
应交税金 五(15)
其他应付款 五(13)
预提费用 五(16)
一年内到期的长期负债 五(18)
其它流动负债 五(17)
流动负债合计
长期负债
长期借款 五(19)
长期负债合计
负债合计
少数股东权益
股东权益：
股本 五(20)
资本公积 五(21)
盈余公积 五(22)
其中：法定公益金
未分配利润 五(23)
所有者权益合计
负债及所有者权益总计
2003年6月30日 2002年12月31日
负债和所有者权益 合并 合并
流动负债
短期借款 1,208,500,400 446,880,900
应付票据 487,995,230 294,081,817
应付账款 315,836,306 214,030,063
预收账款 245,169,853 50,915,938
应付福利费 20,437,658 30,698,039
应付股利 91,300,000 91,300,000
应交税金 (82,531,914) (256,053,882)
其他应付款 35,401,442 16,550,701
预提费用 61,439,038 90,450,810
一年内到期的长期负债 913,420,000 1,610,420,000
其它流动负债 7,722,254 2,462,218
流动负债合计 3,304,690,267 2,591,736,604
长期负债
长期借款 1,062,100,000 761,100,000
长期负债合计 1,062,100,000 761,100,000
负债合计 4,366,790,267 3,352,836,604
少数股东权益 1,424,090 1,415,948
股东权益：
股本 456,500,000 456,500,000
资本公积 1,116,492,961 1,116,492,961
盈余公积 194,896,920 194,896,920
其中：法定公益金 68,341,984 68,341,984
未分配利润 207,217,420 83,146,463
所有者权益合计 1,975,107,301 1,851,036,344
负债及所有者权益总计 6,343,321,658 5,205,288,896
2003年6月30日 2002年12月31日
负债和所有者权益 母公司 母公司
流动负债
短期借款 1,208,500,400 446,880,900
应付票据 487,995,230 294,081,817
应付账款 310,363,078 208,104,432
预收账款 245,169,853 50,915,938
应付福利费 19,339,739 29,435,502
应付股利 91,300,000 91,300,000
应交税金 (80,191,458) (252,803,610)
其他应付款 29,978,162 18,739,704
预提费用 61,439,038 90,450,810
一年内到期的长期负债 913,420,000 1,610,420,000
其它流动负债 7,722,255 2,462,218
流动负债合计 3,295,036,297 2,589,987,711
长期负债
长期借款 1,062,100,000 761,100,000
长期负债合计 1,062,100,000 761,100,000
负债合计 4,357,136,297 3,351,087,711
少数股东权益 0
股东权益：
股本 456,500,000 456,500,000
资本公积 1,116,492,961 1,116,492,961
盈余公积 194,896,920 194,896,920
其中：法定公益金 68,341,984 68,341,984
未分配利润 208,360,716 83,146,463
所有者权益合计 1,976,250,597 1,851,036,344
负债及所有者权益总计 6,333,386,894 5,202,124,055
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
企业法人代表：刘怀远 总经理：管彤贤
总会计师：高莉娟 会计机构负责人：钱镕
上海振华港口机械（集团）股份有限公司
2003年6月
利润表
金额单位：人民币元
项 目 附注
一、主营业务收入 五(24),六(4)
减：主营业务成本 五(24),六(5)
主营业务税金及附加
二、主营业务利润
加：其他业务利润 五(25)
减：营业费用
管理费用
财务费用 五(26)
三、营业利润
加：投资收益 五(27),六(6)
营业外收入
减：营业外支出 五(28)
四、利润总额
减：所得税
少数股东损益
五、净利润
2003年1-6月 2002年1-6月
项 目 合 并 合并
一、主营业务收入 1,987,134,147 1,849,474,663
减：主营业务成本 (1,771,911,898) (1,629,639,706)
主营业务税金及附加 (966,650) (206,616)
二、主营业务利润 214,255,599 219,628,341
加：其他业务利润 2,875,057 1,259,461
减：营业费用 (5,866,874) (6,124,505)
管理费用 (40,288,659) (38,580,670)
财务费用 (39,657,503) (45,629,451)
三、营业利润 131,317,620 130,553,176
加：投资收益 8,492,409 1,647,350
营业外收入 433,857 267,312
减：营业外支出 (2,885,864) (143,753)
四、利润总额 137,358,022 132,324,086
减：所得税 (13,278,923) (13,648,515)
少数股东损益 (8,142) (7,619)
五、净利润 124,070,957 118,667,952
2003年1-6月 2002年1-6月
项 目 母公司 母公司
一、主营业务收入 1,987,134,147 1,849,474,663
减：主营业务成本 (1,779,321,739) (1,635,826,684)
主营业务税金及附加 (931,790) (183,582)
二、主营业务利润 206,880,618 213,464,397
加：其他业务利润 2,859,270 1,159,711
减：营业费用 (5,866,874) (6,124,506)
管理费用 (31,661,398) (32,219,101)
财务费用 (39,678,946) (45,651,394)
三、营业利润 132,532,670 130,629,107
加：投资收益 8,565,690 1,714,647
营业外收入 257,611 68,603
减：营业外支出 (2,885,418) (143,493)
四、利润总额 138,470,553 132,268,864
减：所得税 (13,256,300) (13,600,912)
少数股东损益 0
五、净利润 125,214,253 118,667,952
补充资料：
2003年1-6月
项 目 合并 母公司
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 - -
2.自然灾害发生的损失 - -
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 - -
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 - -
5.债务重组损失 - -
6.其它 - -
2002年1-6月
项 目 合并 母公司
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 - -
2.自然灾害发生的损失 - -
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 - -
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 - -
5.债务重组损失 - -
6.其它 - -
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
企业法人代表：刘怀远 总经理：管彤贤
总会计师：高莉娟 会计机构负责人：钱镕
上海振华港口机械（集团）股份有限公司
2003年6月
利润分配表
金额单位：人民币元
2003年1-6月 2002年1-6月
项 目 合并 合并
一、净利润 124,070,957 118,667,952
加：年初未分配利润 83,146,463 64,842,894
二、可供分配的利润 207,217,420 183,510,846
减：提取法定盈余公积 - -
提取法定公益金 - -
三、可供股东分配的利润 207,217,420 183,510,846
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 - -
四、未分配利润 207,217,420 183,510,846
2003年1-6月 2002年1-6月
项 目 母公司 母公司
一、净利润 125,214,253 118,667,952
加：年初未分配利润 83,146,463 64,842,894
二、可供分配的利润 208,360,716 183,510,846
减：提取法定盈余公积 - -
提取法定公益金 - -
三、可供股东分配的利润 208,360,716 183,510,846
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 - -
四、未分配利润 208,360,716 183,510,846
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
企业法人代表：刘怀远 总经理：管彤贤 总会计师：高莉娟
会计机构负责人：钱镕
上海振华港口机械（集团）股份有限公司
2003年6月
现金流量表
编制单位：金额单位：人民币元
项目 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,196,451,064
收到的税费返还 272,738,917
收到的其他与经营活动有关的现金 10,867,619
现金流入小计 2,480,057,600
购买商品、接受劳务支付的现金 (2,658,362,771)
支付给职工以及为职工支付的现金 (87,106,006)
支付的各项税费 (29,399,108)
支付的其他与经营活动有关的现金 (13,978,957)
现金流出小计 (2,788,846,842)
经营活动产生的现金流量净额 (308,789,242)
二、投资活动产生的现金流量：
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,780,000
现金流入小计 1,780,000
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 (269,269,257)
现金流出小计 (269,269,257)
投资活动产生的现金流量净额 (267,489,257)
三、筹资活动产生的现金流量：
借款所收到的现金 1,527,040,700
收到的其他与筹资活动有关的现金 487,995,230
现金流入小计 2,015,035,930
偿还债务所支付的现金 (1,162,312,600)
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 (59,290,762)
现金流出小计 (1,221,603,362)
筹资活动产生的现金流量净额 793,432,568
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 217,154,069
项目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,175,796,419
收到的税费返还 272,738,917
收到的其他与经营活动有关的现金 10,665,166
现金流入小计 2,459,200,502
购买商品、接受劳务支付的现金 (2,646,354,578)
支付给职工以及为职工支付的现金 (79,082,651)
支付的各项税费 (26,296,927)
支付的其他与经营活动有关的现金 (17,289,288)
现金流出小计 (2,769,023,444)
经营活动产生的现金流量净额 (309,822,942)
二、投资活动产生的现金流量：
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,780,000
现金流入小计 1,780,000
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 (269,269,257)
现金流出小计 (269,269,257)
投资活动产生的现金流量净额 (267,489,257)
三、筹资活动产生的现金流量：
借款所收到的现金 1,527,040,700
收到的其他与筹资活动有关的现金 487,995,230
现金流入小计 2,015,035,930
偿还债务所支付的现金 (1,162,312,600)
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 (59,290,762)
现金流出小计 (1,221,603,362)
筹资活动产生的现金流量净额 793,432,568
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 216,120,369
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
企业法人代表：刘怀远 总经理：管彤贤
总会计师：高莉娟 会计机构负责人：钱镕
上海振华港口机械（集团）股份有限公司
2003年6月
现金流量表（续）
单位：人民币元
补充资料
1.将净利润调节为经营活动现金流量： 合并
净利润 124,070,957
加：计提的资产减值准备 (249,915)
固定资产折旧 69,525,759
无形资产摊销 1,202,506
长期待摊费用摊销 121,785
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） (29,011,772)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 447,409
固定资产报废损失
财务费用 59,290,762
投资损失（减：收益） (8,492,409)
递延税款贷项（减：借项） (377,288)
存货的减少（减：增加） (546,381,181)
经营性应收项目的减少（减：增加） (382,429,066)
经营性应付项目的增加（减：减少） 403,493,211
其他
经营活动产生的现金流量净额 (308,789,242)
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 301,848,645
减：现金的期初余额 (84,694,576)
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 217,154,069
1.将净利润调节为经营活动现金流量： 母公司
净利润 125,214,253
加：计提的资产减值准备 (249,915)
固定资产折旧 68,979,597
无形资产摊销 726,200
长期待摊费用摊销 121,785
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） (29,011,772)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 447,409
固定资产报废损失
财务费用 59,290,762
投资损失（减：收益） (8,565,691)
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） (542,799,977)
经营性应收项目的减少（减：增加） (380,072,872)
经营性应付项目的增加（减：减少） 396,097,279
其他
经营活动产生的现金流量净额 (309,822,942)
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 299,541,456
减：现金的期初余额 (83,421,087)
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 216,120,369
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
企业法人代表：刘怀远 总经理：管彤贤
总会计师：高莉娟 会计机构负责人：钱镕
(一)公司简介
上海振华港口机械(集团)股份有限公司 (以下简称“本公司”或“母公司”)是由
上海振华港口机械有限公司(以下简称“振华公司”)于1997年9月8日改制成立的股份
有限公司。
本公司及合并子公司(以下简称“本集团”)主要从事设计、建造、和安装大型港
口设备、工程船舶和大型金属结构件及其部件、配件；自产起重机租赁业务，销售公
司自产产品；可用整机运输专用船从事国际海运（涉及许可经营的凭许可证经营）。
(二)会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(1)会计报表的编制基准
本会计报表按照中华人民共和国财政部发布的企业会计准则、《企业会计制度》
及相关规定编制。
(2)会计年度
公历1月1日至12月31日。
(3)记账本位币
以人民币为记账本位币。本会计报表的编制金额单位为人民币元。
(4)记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础；资产取得时，除在附注中特别说明的计价基础外，均
以实际成本为计价原则。如果以后发生资产减值，则计提相应的资产减值准备。
(5)外币业务核算方法
外币业务按业务发生当月月初中国人民银行公布的基准汇价折合为人民币入账。
于资产负债表日以外币为单位的货币性资产和负债按中国人民银行公布的该日基准汇
价折算为人民币，所产生的汇兑损益除了和固定资产购建期间因专门外币资金借贷相
关的汇兑损益将资本化外，直接记入当期损益。
(二)会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
(6)外币会计报表的折算方法
外币资产负债表中的所有资产、负债项目均按资产负债表日中国人民银行公布的
基准汇价折算，股东权益项目除未分配利润项目外均按业务发生当日中国人民银行公
布的基准汇价折算，未分配利润项目以折算后利润分配表中该项目的金额确认；利润
表按年度平均汇价折算，由此折算产生的差异列入折算后资产负债表的外币报表折算
差额项目内。
(7)远期外汇套期交易
本集团主要从事外销业务，为规避外汇汇兑风险，本集团在境内外与多家银行进
行远期外汇套期交易。
本集团的远期外汇套期交易分为公允价值的套期和现金流量的套期。远期外汇套
期交易以实际成本入账，并在年末按公允价值评估。
作为公允价值套期的远期外汇套期交易，年末按公允价值评估后产生的评估损益
将直接记入当期损益。
作为现金流量套期的远期外汇套期交易，年末按公允价值评估后产生的评估损益
将先记入股东权益中的套期储备中。当预期未来交易或公司承诺事项实现且确认为一
项资产或负债时，原记入股东权益中套期储备的评估损益将转入此项资产或负债的成
本中；当预期未来交易或公司承诺事项实现但不确认为一项资产或负债时，原记入股
东权益中套期储备的评估损益将转入损益。
(8)现金及现金等价物
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款，现金等
价物是指持有的不超过三个月、流动性强、易于转换为已知金额、价值变动风险很小
的投资。
(9)短期投资
短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的股票、债券及基金投
资，于取得时以实际发生的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期
但尚未领取的债券利息后计价。短期投资持有期间所收到的股利利息等收益除已计入
应收项目的现金股利或利息外，均直接冲减投资成本。短期投资的期末计价按成本与
市价孰低法核算，短期投资跌价准备按年末投资总额计提。
(二)会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
(10)应收款项及坏账准备
应收款项指应收账款及其他应收款。
本集团对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。
坏账准备在对应收款项的回收可能性作出具体评估后计提。
于资产负债表日，本集团应收账款中部分为按合同约定尚未到期的款项，因未到
收款期，对此类应收账款不计提坏账准备。
于资产负债表日，按合同约定已到期的应收账款，本集团对其中回收有困难的款
项，结合实际情况和经验按逾期年限在下述计提比例范围内相应计提专项坏账准备。
逾期年限 计提比例范围
一年内 0%-30%
一至二年之间 0%-100%
二至三年之间 50%-100%
三年之上 100%
对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务单位已撤销、破产、资不低
债、现金流量严重不足等，确认为坏账损失，并冲销已提取的相应坏账准备。
(11)存货
存货包括原材料、外购零部件和在制起重机。存货在取得时按实际成本入账。原
材料及外购零部件发出时的成本采用加权平均法核算，在制起重机包括原材料、加工
费和按适当百分比分摊的所有间接生产费用。产成品的发出按个别计价法核算。
期末存货按成本与可变现净值孰低计量。对存货成本高于可变现净值的，按可变
现净值低于存货部分提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其
可变现净值的差额提取。可变现净值按正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去
至完工估计将要发生的成本、估计销售费用及相关税金后的金额确定。
(二)会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
(12)长期股权投资
长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款入账。本集团对被投资单位的投资
占该被投资单位有表决权资本总额的20％或20％以上、或虽投资不足20%但对其财务和
经营决策有重大影响的，采用权益法核算；对被投资单位的投资占该被投资单位有表
决权资本总额的20%以下、或对被投资企业的投资虽占该被投资单位有表决权资本总额
20%或20%以上，但对其财务和经营决策不具有重大影响的，采用成本法核算。长期股
权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者
权益份额之间的差额，作为股权投资差额处理，采用直线法按10年摊销。
长期股权投资由于被投资企业经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价
值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，按可收回金额低于长期
股权投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
(13)固定资产计价和折旧
固定资产是指为生产商品或经营管理而持有的、使用期限在一年以上且单位价值
较高的房屋、建筑物及与生产经营有关的生产经营设备。购置或新建的固定资产按取
得时的成本作为入账价值。对本公司在改制时进行评估的固定资产，按其经国有资产
管理部门确认后的评估值作为入账价值。
固定资产折旧采用直线法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限内计
提。如已对固定资产计提了减值准备，则按该固定资产的账面价值及尚可使用年限重
新计算确定折旧率和折旧额。
(二)会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
(13)固定资产计价和折旧(续)
固定资产的预计使用年限、残值及年折旧率列示如下：
预计使用年限 预计残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20年 10% 4.5%
生产设备 10年 10% 9%
办公设备 5年 10% 18%
运输工具 5年 10% 18%
其他设备 5年 10% 18%
期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。当固定资产在实质上创造
经济利益的能力受到重大不利影响时，对可收回金额低于账面价值的差额，予以计提
减值准备；固定资产在实质上已经不能再带来经济利益时，予以全额计提减值准备。
(14)在建工程
在建工程指正在兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工程成本
入账。成本的计价包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、安装费用，还包括
在达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用。在建工程在达到预
定可使用状态时转入固定资产。
在建工程存在长期停建且预计在可预见的未来不会重新开工或所建项目无论在性
能上、还是在技术上已经落后，且带来的经济利益具有很大的不确定性等情况时，对
于可收回金额低于账面价值的差额，予以计提减值准备。
(二)会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
(15)借款费用
为购建固定资产而发生专门借款所产生的利息、辅助费用及外币汇兑差额等借款
费用，在资产支出及借款费用已经发生、并且为使资产达到预定可使用状态所必要的
购建活动已经开始时，开始资本化，计入该资产的成本。当购建的固定资产达到预定
可使用状态时停止资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。
借款费用中的每期利息费用，按当期购建固定资产累计支出加权平均数与相关借
款的加权平均利率，在不超过当期专门借款实际发生的利息费用范围内，确定资本化
金额；外币专门借款的汇兑差额和重大的专门借款辅助费用等借款费用按实际发生额
确认为资本化金额。
其它借款发生的借款费用，于发生当期直接确认为财务费用。
(16)无形资产计价和摊销
无形资产包括土地使用权、工业产权及专有技术、职工住房使用权和软件使用
费，按实际支付的价款或本公司改制时确认的评估价值入账，并采用直线法在下列预
计使用年限内摊销：
土地使用权 30年
工业产权及专有技术 10年
职工住房使用权 11年
软件使用费 5年
从2001年1月1日起，购入的土地使用权或以支付土地出让金方式取得的土地使用
权，按照实际支付的价款作为实际成本，并作为无形资产核算。利用土地建造自用项
目时，将土地使用权的账面价值全部转入在建工程成本。2001年1月1日前发生的则仍
按原制度规定，不予调整。
当无形资产创造经济利益的能力受到重大不利影响时，按照账面价值与可收回金
额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，予以计提减值准备。无形资产不能
带来经济利益时，将其账面价值全部转入当期损益。
(17)收入确认
本公司依据销售合同于产品调试完成并进行发运后，予以确认销售收入，并同时
将相应的已发生的制造成本和在国外发生的卸船费用以及售后服务成本等结转至销售
成本。
销售折让在实际发生时冲减当期收入。
利息收入按存款存入期间和实际利率计算确认。
补贴收入于实际收到时确认。
(18)所得税的会计处理方法
本公司所得税费用的会计处理方法采用纳税影响会计法下的债务法核算，对时间
性差异按现行适用的税率调整期末累计的所得税影响金额。对递延所得税资产，除对
其中将于近期转回时有足够的应纳税所得可以抵减时予以确认外，其余的均在发生当
期视同永久性差异处理。
(19)会计政策的变更
本集团于2002年1月1日起施行《企业会计准则-固定资产》，对执行新准则后的会
计政策变更未对本集团产生任何损益影响。
(20)合并会计报表的编制方法
合并会计报表系根据中华人民共和国财政部财会字(1995)11号文《关于印发“合
并会计报表暂行规定”》编制。
本公司从取得子公司的实际控制权之日起，开始将其相应期间的收入、成本、利
润纳入合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。
合并会计报表包括本公司及纳入合并范围的子公司截至2003年6月30日止的会计报
表。
子公司指本公司直接或间接拥有其50％以上的表决权资本，具有决定其财务和经
营政策权力，并能据此从其经营活动中获取利益的企业。
本公司和子公司之间所有重大往来余额、交易及未实现利润已在合并会计报表编
制时予以抵销。
在合并会计报表中，少数股东权益指纳入合并范围的子公司的所有者权益中不属
于本集团所拥有的部分。
对于主营业务收入少于本公司主营业务收入10%、资产总额少于本公司资产总额1
0%、且利润总额少于本公司利润总额10%的子公司未予合并。
(三)税项
本公司及本集团承担的主要税项列示如下：
(i)增值税
本公司的产品销售适用增值税。其中内销产品销项税率为17%，出口产品销项税率
为零。购买原材料等的进项税率为17%。
本公司购买原材料等支付的增值税进项税额可以抵扣销项税，其中为出口产品而
支付的相应进项税额可以申请退税。本公司适用的退税率为17%。
本公司的增值税应纳税额为当期销项税额抵减可抵扣进项税额后的余额。
(ii)企业所得税
(1)根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》规定，本公司为注
册于上海市浦东新区的生产性外商投资企业，适用的企业所得税税率为15%。若当年出
口产品产值达到当年企业产品产值70%以上，适用10%的企业所得税税率。
本公司预计2003年度出口产品产值超过70%的企业产品产值，因此按10%的企业所
得税税率计算企业所得税费用(2002年：10%)。
(2)上海振华港口机械浦东有限公司按15%的企业所得税税率计算企业所得税费用
(2002年：15%)。
(3)上海振华港机长兴配套件制造有限公司按33%的企业所得税税率计算企业所得
税费用(2002年：33%)。
(4)上海振华港口机械集团（香港）有限公司在本会计年度尚无应纳税所得额，故
未计提企业所得税费用。
(四)控股子公司
控股子公司 注册资本 经营范围
上海振华港口机械 5,000,000元 从事大型集装箱起
浦东有限公司 重机及其减速箱齿
轮之加工及销售
上海振华港机长兴 5,500,000元 从事钢结构件及起重机
配套件制造有限公司 配件制作加工及销售
上海振华长兴精密 5,000,000元 从事精密铸造金属
铸造有限公司 切割及冷作加工
上海振华港机电器 1,000,000元 从事工业自动化设备
设备有限公司 及其他电器设备
设计调试及销售
上海振华港机机械 1,000,000元 从事各类港口机械设
设计有限公司 计及其他机械产品
设计及销售
上海振华港机新产 1,000,000元 从事开发港口机械相
品开发有限公司 关产品的各类部件及
其他新产品
上海振华港口机械 港币5,000,000元 代理销售各类港口
集团(香港)有限公司 设备工程船舶钢结
构件及其他部件
ZPMC(M)SDN.BHD. 马币100,000元 无营业活动
控股子公司 投资额 持股比例 是否合并
直接 间接
上海振华港口机械 4,500,000元 90% - 是
浦东有限公司
上海振华港机长兴 4,950,000元 90% - 是
配套件制造有限公司
上海振华长兴精密 3,500,000元 70% - 否
铸造有限公司
上海振华港机电器 900,000元 90% 9% 否
设备有限公司
上海振华港机机械 900,000元 90% - 否
设计有限公司
上海振华港机新产 900,000元 90% - 否
品开发有限公司
上海振华港口机械 - 99.99% - 是
集团(香港)有限公司
ZPMC(M)SDN.BHD. 马币2元 100% - 否
依据本公司2003年4月28日董事会决议，本公司于2003年5月21日将振华港机(香
港)有限公司名称更改为上海振华港口机械集团（香港）有限公司，同时注册资金从1
万港币增加到500万港币，并持有其99.99％的股权。该子公司自成立之日起纳入会计
报表合并范围。
依据本公司2002年1月19日董事会决议，本公司于2002年以现金马币2元出资设立
ZPMC(M)SDN.BHD.，并持有其100％的股权。
截至2003年6月30日止，上海振华港机电器设备有限公司、上海振华港机机械设计
有限公司、上海振华港机新产品开发有限公司和ZPMC (M) SDN.BHD.均无经营活动，故
未纳入本年度会计报表合并范围。
另上海振华长兴精密铸造有限公司因主营业务收入，资产总额及利润总额均少于
本公司相关数据的10%，故未纳入本年度会计报表合并范围。
(五)合并会计报表主要项目注释
1货币资金
2003年6月30日 2002年12月31日
现金 162,249 78,126
银行存款 290,082,921 75,339,254
其他货币资金 11,603,475 9,277,196
301,848,645 84,694,576
报告期末货币资金中包括以下外币余额：
外币名称 外币金额 汇率 折合人民币元
美元 18,857,454 8.2774 156,090,690
欧元 596,465 9.4649 5,645,481
加元 874,833 6.1382 5,369,898
英镑 1,779,708 13.6594 5,645,481
日元 1,790,510 0.06928 124,047
港币 1,267,441 1.0612 1,345,008
192,884,864
其他货币资金主要是信用证及公司信用卡保证金。
2应收账款
2003年6月30日 2002年12月31日
应收账款 2,100,910,596 1,819,219,214
减：坏账准备 (21,517,554) (21,517,553)
2,079,393,042 1,797,701,661
(a)账龄分析
2003年6月30日
金额 % 坏账准备
于资产负债表日按合同约
定尚未到期但将于未来一
年内到期应收的货款 1,875,938,290 89
于资产负债表日按合同约
定已到期应收取的货款
账龄 -
一年内 201,646,571 10 (7,756,371)
一至二年之间 11,039,266 - (1,474,714)
二至三年之间 - -
三年以上 12,286,468 1 (12,286,468)
2,100,910,595 100 (21,517,553)
2002年12月31日
金额 % 坏账准备
于资产负债表日按合同约
定尚未到期但将于未来一
年内到期应收的货款 1,582,294,101 87 -
于资产负债表日按合同约
定已到期应收取的货款
账龄 -
一年内 205,310,665 11 (7,756,371)
一至二年之间 19,327,980 1 (1,474,714)
二至三年之间
三年以上 12,286,468 1 (12,286,468)
1,819,219,214 100 (21,517,553)
(1)对账龄三年以上的应收账款坏账准备提取的
本公司已于以前年度对本期应收账款中账龄三年以上的美国加州钢桥项目及巴西
APPA公司集装箱起重机项目计12,286,468元全额计提坏账准备。
(2)对账龄一至二年之间的应收账款坏账准备提取的说明：
本公司已于上年度对应收账款中账龄一至二年之间的龙吴港集装箱起重机项目计
1,474,714元全额计提坏账准备。
(3)对账龄一年之内的应收账款坏账准备提取的说明：
本公司未对该些逾期一年之内的应收账款计提坏账准备。本公司已于上年度对于
荷兰阿姆斯特丹港的应收款项余额计提了40%的坏账准备。
(4)本年度并无重大应收账款的冲销。
(b)报告期末应收账款余额中包含持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东
欠款情况如下：
2003年6月30日 2002年12月31日
香港振华工程有限公司 9,419,681 9,419,454
(c)报告期末应收账款前五名金额合计为 1,185,603,479.75元，占应收账款总额
的57%。
3其他应收款
(a)账龄分析
2003年6月30日 占余额% 2002年12月31日 占余额%
一年内 93,231,218 99 99,969,059 97
一至二年之间 163,000 - 1,842,269 2
二至三年之间 - - 251,212 -
三年以上 220,813 1 728,676 1
93,615,031 100 102,791,216 100
(b)报告期末其他应收款余额中包含持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股
东欠款情况：
2003年6月30日 2002年12月31日
中国港湾建设(集团)总公司 23,464,176 23,688,427
此余额为江阴土地使用权从无形资产转出至其他应收款－应收股东款项，金额为
23,688,427元，扣除本报告期内应付给中国港湾建设(集团)总公司贷款利息224,250元
所得。
(c)报告期末其他应收款前五名金额合计为46,754,811元，占其他应收款总额的5
1%。
4预付账款
2003年6月30日 2002年12月31日
预付账款 189,418,287 86,117,661
(a)预付账款余额的账龄均为一年以内之预付账款。
(b)本期末预付账款余额中并无预付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款
项。
(五)合并会计报表主要项目注释(续)
5 存货
2003年6月30日
金额 跌价准备
原材料和外购零部件 278,841,083 (14,085,659)
在制起重机 1,168,263,452 (1,843,060)
减:预收账款(附注13) (253,827,995) -
1,193,276,540 (15,928,719)
2002年12月31日
金额 跌价准备
原材料和外购零部件 245,722,906 (14,335,574)
在制起重机 671,179,082 (1,843,060)
减:预收账款(附注13) (231,216,736) -
685,685,252 (16,178,634)
根据销售合同已投入生产的在制起重机，按已发生成本减除已收相应合同款后以
净额列示。
存货跌价准备的变动情况如下：
2002年 2003年
12月31日 本期增加 本期转回 6月30日
原材料和外购零部件 14,335,574 (1,452,239) - 12,883,335
在制起重机(a) 1,843,060 1,202,324 - 3,045,384
16,178,634 (249,915) - 15,928,719
(a)在制起重机系公司为开发试制新产品用于上海龙吴港码头，因新产品试制开发
需要，账面成本支出大于收入，故需要计提存货跌价准备。
(五)合并会计报表主要项目注释(续)
6长期股权投资
2002年 本年增加
12月31日 按权益法确
金额 投资金额 认的投资损益
未合并子公司(注1) 6,293,328
联营企业(注2) 58,537,348 9,308,069
其他股权投资(注3) 7,920,489
72,751,165 9,308,069
本年减少 2003年
股权投资 6月30日
处置 差额摊销 金额
未合并子公司(注1) - 6,293,328
联营企业(注2) - (855,660) 66,989,757
其他股权投资(注3) - 7,920,489
- (855,660) 81,203,574
本集团的长期投资无投资变现及收益汇回的限制。
(五)合并会计报表主要项目注释(续)
6长期股权投资(续)
(1)未合并子公司
占被投资单位 原始 累计权益
被投资公司名称投 资起止期限 注册资本比例 投资金额 增(减)金额
上海振华长兴精密铸 2001-2011 70% 3,500,000 9,589
造有限公司
上海振华港机电器设 2001-2021 100% 1,000,000 -
备有限公司
上海振华港机机械设 2001-2021 90% 900,000 -
计有限公司
上海振华港机新产品 2001-2021 90% 900,000 -
开发有限公司
ZPMC (M) SDN. BHD. 无 100% 4 (16,265)
6,300,004 (6,676)
2002年 本年增加 本年权益 2003年
被投资公司名称投 12月31日 投资金额 增(减)金额 6月30日
上海振华长兴精密铸 3,509,589 - 3,509,589
造有限公司
上海振华港机电器设 1,000,000 - - 1,000,000
备有限公司
上海振华港机机械设 900,000 - - 900,000
计有限公司
上海振华港机新产品 900,000 - - 900,000
开发有限公司
ZPMC (M) SDN. BHD. (16,261)- - - (16,261)
6,293,328 - - 6,293,328
本公司上述子公司未纳入合并范围的原因在附注二(21)及附注四中说明。
(五)合并会计报表主要项目注释(续)
6长期股权投资(续)
(2)联营企业
占被投资单位 累计权益
被投资公司名称 投资起止期限 注册资本比例 投资金额 增(减)金额
上海振华船运 1996-2011 40% 67,040,000 (50,243)
有限公司
2002年 本期权益 股权投资差 2003年
被投资公司名称 12月31日 增加金额 额摊销金额 6月30日
上海振华船运 58,537,348 9,308,069 (855,660) 66,989,757
有限公司
本期权益增加金额为依据上海振华船运有限公司2003年1-6月净利润而确认相应的
投资收益。股权投资差额：
本公司对上海振华船运有限公司于2000年增资后的投资成本与投资当日按投资比
例享有上海振华船运有限公司净资产之间的差额被确认为股权投资差额，其摊销情况
如下：
被投资公司名称 初始金额 摊销期限 期初余额
上海振华船运有限公司 17,113,263 2001年 -2010年 13,690,623
被投资公司名称 本年摊销 累计摊销 摊余价值
上海振华船运有限公司 (855,660) (4,278,300) 12,834,963
(五)合并会计报表主要项目注释(续)
6长期股权投资(续)
(3)其他股权投资
被投资公司名称 投资起止期限 投资金额
中港疏浚股份有限公司 无 6,120,489
上海振华港机(集团)宁波传动机械有限公司 2002 - 2017 300,000
上海振华港口机械(集团)沈阳电梯有限公司 2002 - 2007 500,000
上海振华港机(集团)丰城制动器有限公司 2002 - 2012 1,000,000
7,920,489
被投资公司名称 占被投资公司注册资本比例
中港疏浚股份有限公司 2.13%
上海振华港机(集团)宁波传动机械有限公司 10%
上海振华港口机械(集团)沈阳电梯有限公司 10%
上海振华港机(集团)丰城制动器有限公司 10%
(本页以下空白)
(五)合并会计报表主要项目注释(续)
7固定资产及累计折旧
房屋及
建筑物 生产设备 办公设备
原值
2002年12月31日 1,161,099,585 557,197,110 40,340,001
本期增加 8,946,189 122,013,207 9,541,553
本期减少 (3,808,282) -
2003年6月30日 1,170,045,774 675,402,035 49,881,554
累计折旧
2002年12月31日 119,741,093 167,109,187 22,353,094
本期计提 26,770,364 26,014,526 3,373,841
本期减少 (1,866,035) (162,062)
2003年6月30日 146,511,457 191,257,678 25,564,873
净值
2003年6月30日 1,023,534,317 484,144,357 24,316,681
2002年12月31日 1,041,358,492 390,087,923 17,986,907
运输工具 其他设备 合计
原值 166,791,781 7,436,722 1,932,865,199
2002年12月31日 10,942,762 408,799 151,852,510
本期增加 (897,299) - (4,705,581)
本期减少 176,837,244 7,845,521 2,080,012,128
2003年6月30日
累计折旧 78,497,677 5,387,306 393,088,357
2002年12月31日 13,446,484 430,656 70,035,871-
本期计提 (733,797) - (2,761,894)
本期减少 91,210,364 5,817,962 460,362,334
2003年6月30日
净值 85,626,880 2,027,559 1,619,649,794
2003年6月30日 88,294,104 2,049,416 1,539,776,842
2002年12月31日
本期固定资产增加数中，由在建工程转入的金额为87,283,996元(2002年：203,3
52,405元)。
(五)合并会计报表主要项目注释(续)
8在建工程
2002年
工程名称 工程预算 12月30日 本年增加
长兴岛基建工程一、二期 1,070,000,000 255,225,708 216,371,343
1500T浮吊 62,000,000 58,816,029 3,895,999
长兴岛门机及调试电源项目 40,000,000 17,881,692 6,438,992
长兴精铸车间 5,200,000 4,268,822 911,785
常州基地改造 3,500,000 57,600 144,414
其他 4,035,949 7,176,687
340,285,800 234,939,220
其中：借款费用资本化金额 7,260,371 7,555,063
本年转入 2003年
工程名称 固定资产 6月30日
长兴岛基建工程一、二期 30,956,549 440,640,502
1500T浮吊 47,252,985 15,459,043
长兴岛门机及调试电源项目 2,219,393 22,101,291
长兴精铸车间 5,180,607 -
常州基地改造 202,014
其他 1,674,462 9,538,174
87,283,996 487,941,024
其中：借款费用资本化金额 - 14,815,434
工程投入占
工程名称 资金来源 预算的比例
长兴岛基建工程一、二期 募股和自筹 完工85%
1500T浮吊 借款 完工98%
长兴岛门机及调试电源项目 募股和自筹 完工95%
长兴精铸车间 自筹 已完工
常州基地改造 自筹 完工99%
其他 自筹
其中：借款费用资本化金额
(a)本年度用于确定资本化金额的资本化率为年利率5.55%(2002年：5.84%)。
(b)其他在建工程均为工程预算不超过1,500,000元的项目。
(五)合并会计报表主要项目注释(续)
9无形资产
取得方式 原始金额 累计摊销额
土地使用权 改制时投入/购入 50,224,331 (13,381,887)
工业产权及专有技术 改制时投入 3,621,805 (3,210,480)
职工住房使用权 购入 7,310,344 (4,920,913)
软件使用费 购入 1,264,850 (603,650)
62,421,330 (22,116,930)
2002年
12月31日 本期增加 本期转出
土地使用权 36,842,444 - -
工业产权及专有技术 411,325 - -
职工住房使用权 2,389,431 - -
软件使用费 661,200 - -
40,304,400 - -
2003年
本期摊销 6月30日 剩余摊销期限
土地使用权 (758,112) 36,084,332 24年
工业产权及专有技术 (102,831) 308,494 2年
职工住房使用权 (341,563) 2,047,868 3.5年
软件使用费 (121,786) 539,414 3年
(1,324,292) 38,980,108
除职工住房使用权和1997年度以后新增土地使用权为实际成本外，其他土地使用
权和工业产权及专有技术的原始金额为本公司改制时经国有资产管理局确认的评估
值。
(五)合并会计报表主要项目注释(续)
10长期应收账款
2003年6月30日 2002年12月31日
长期应收账款(a) 257,995,613 471,358,957
长期应收账款是指按本公司与客户签定的销售合同，约定应于本资产负债表日后
未来一年以上，即2004年至2007年止期间，分期收取的销货款。这些长期应收款项按
主要的国际间银行同业拆借利率向上浮动1到3个百分点的利率计息。
长期应收款中还包含119,796,287元(2002年：58,108,058元)为合同的最后保留
款，将在已安装起重机的保修期到期后支付给本公司。
本期末长期应收账款比期初大幅减少主要系美国洛杉矶港新世纪公司采购四台起
重机货款向工商银行做票据贴现，时间为三年，利率为Libor+1.5%，三年后若买方不
能如期支付货款，银行将向本公司追索。
11短期借款
2003年6月30日 2002年12月31日
信用借款 1,208,500,400 446,880,900
1,208,500,400 446,880,900
期末短期借款为146,000,000美元的外币借款，利率为Libor+0.7%。
12应付票据
2003年6月30日 2002年12月31日
商业承兑汇票 487,995,230 294,081,817
上述商业承兑汇票不附息并将于截至2003年12月31日止期间内陆续到期支付。按
本公司、供应商和贴现银行签订的买方付息商业汇票贴现协议，供应商贴现该票据所
产生的贴现利息将由本公司承担。截至2003年6月30日止，本公司开立的商业承兑汇票
已全部经由供应商贴现，贴现利率为3%至3.2%，相应产生的贴现利息计5,767,951元已
记入本公司财务费用。
(五)合并会计报表主要项目注释(续)
13应付账款、预收账款及其他应付款
(1)应付账款
报告期末应付账款之余额系应付原材料款和外购零部件款等，其中并无账龄超过
三年的大额应付款项。
报告期末应付账款余额中并无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款
项。
(2)预收账款
报告期末预收账款之余额系按已收到之预收款项减除相应已发生的于在制起重机
成本中已抵减的预收款后的净额列示(附注5)，其中并无账龄超过一年的预收款项。
报告期末预收账款余额中并无预收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款
项。
(3)其他应付款
2003年6月30日 2002年12月31日
应付未合并子公司款(附注(七)(6)(h)) 3,048,045 4,869,986
应付职工奖金及补贴 - 3,584,016
应付养老保险金及其
他社会保障基金 394,023 1,514,499
外包工程队押金 1,442,495 1,442,495
应付加拿大海关及税务局的项目税费 - 1,440,250
其他 11,382,244 3,699,455
应付美国洛杉矶新世纪公司贴现息 19,134,635
35,401,442 16,550,701
期末其他应付款余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项。
(五)合并会计报表主要项目注释(续)
14应付股利
2002年 2003年
12月31日 本年增加 本年减少 6月30日
中国港湾建设(集团)总公司 32,111,200 - - 32,111,200
香港振华工程有限公司 19,222,500 - - 19,222,500
澳门振华海湾工程公司 366,300 - - 366,300
B股股东 22,000,000 - - 22,000,000
A股股东 17,600,000 - - 17,600,000
91,300,000 - - 91,300,000
2002年度利润分配情况，详见附注23。
15应返还税金
2003年6月30日 2002年12月31日
应返还增值税 (96,218,125) (262,104,529)
应交企业所得税 12,901,635 5,080,888
其他 784,576 969,759
(82,531,914) (256,053,882)
2003年应返还增值税余额将于本公司2003年度生产性企业自营出口货物增值税
免、抵、退税汇算清缴完成后返还。
16预提费用
2003年6月30日 2002年12月31日
预估国外调试费和售后服务成本 55,210,258 82,617,795
利息 2,728,780 3,333,015
职工年终奖金 3,500,000 4,500,000
61,439,038 90,450,810
预估国外卸船费和售后服务成本为在现行收入确认原则和本公司成本制度下估计
将发生的相应产品的销售成本。
(五)合并会计报表主要项目注释(续)
17其他流动资产/负债
其他流动资产负债为截止2003年6月30日未到期远期外汇套期交易的评估损益，该
远期外汇套期交易为公允价值套期的远期外汇套期交易，其评估
损益表述如下：
2003年 2002年
6月30日 12月31日
流动负债-远期外汇套期交易
公允价值套期 (附注25) (7,722,254) 2,462,218
流动资产-远期外汇套期交易
公允价值套期 (附注25) (7,722,254) 2,462,218
截至2003年6月30日止，本公司已签约但尚未到期的远期外汇合同如下：
签约银行 交易种类 币种 金额
花旗银行 出售 英镑 8,000,000
花旗银行 出售 英镑 6,000,000
花旗银行 出售 欧元 30,000,000
花旗银行 出售 欧元 10,000,000
花旗银行 出售 欧元 5,000,000
花旗银行 出售 欧元 5,000,000
2003.6.30
签约银行 换算单位 市场汇率 到期汇率
花旗银行 (GBP/USD) 1.6375 1.6200
花旗银行 (GBP/USD) 1.6375 1.6234
花旗银行 (EUR/USD) 1.1405 1.09322
花旗银行 (EUR/USD) 1.1400 1.17220
花旗银行 (EUR/USD) 1.1400 1.17880
花旗银行 (EUR/USD) 1.1400 1.17880
签约银行 到期日
花旗银行 2003.11.28
花旗银行 2003.11.24
花旗银行 2003.10.28
花旗银行 2003.11.28
花旗银行 2003.11.25
花旗银行 2003.11.26
18一年内到期的长期借款
2003年6月30日 2002年12月31日
由关联方担保借款(附注(七)(6)(e)) 17,420,000 1,528,000,000
由第三方担保借款 - 60,000,000
信用借款 896,000,000 22,420,000
913,420,000 1,610,420,000
一年内到期的长期借款中17,420,000元，为关联方担保借款，本年年利率为3.51
%。其余借款均为银行借款，本年年利率为3.51%至5.58%。
(五)合并会计报表主要项目注释(续)
19长期借款
2003年6月30日 2002年12月31日
长期借款 1,062,100,000 761,100,000
截至2003年6月30日止，本公司长期借款列示如下：
借款类别 币种 人民币元 到期日
银行借款：
中国进出口银行 人民币 8,000,000 2005年9月
中国进出口银行 人民币 15,000,000 2004年5月
中国进出口银行 人民币 76,000,000 2004年4月
中国进出口银行 人民币 190,000,000 2005年3月
中国进出口银行 人民币 380,000,000 2004年8月
中国进出口银行 人民币 61,000,000 2003年9月
中国工商银行 人民币 10,000,000 2004年5月
中国工商银行 人民币 80,000,000 2006年5月
中国工商银行 人民币 25,000,000 2006年12月
中国银行 人民币 130,000,000 2006年8月
上海银行 人民币 20,300,000 2005年5月
上海银行 人民币 20,800,000 2005年5月
上海银行 人民币 36,000,000 2007年2月
其他单位借款：
中国港湾建设(集团)总公司 人民币 10,000,000 2004年9月
1,062,100,000
借款类别 年利率 借款条件
银行借款：
中国进出口银行 3.51% 关联方担保
中国进出口银行 3.51% 关联方担保
中国进出口银行 3.51% 第三方担保
中国进出口银行 3.51% 第三方担保
中国进出口银行 3.51% 信用
中国进出口银行 3.51% 信用
中国工商银行 5.49% 关联方担保
中国工商银行 5.58% 关联方担保
中国工商银行 5.58% 关联方担保
中国银行 5.58% 关联方担保
上海银行 5.38% 信用
上海银行 5.38% 信用
上海银行 5.47% 信用
其他单位借款：
中国港湾建设(集团)总公司 3.51% 信用
截至2003年6月30日止，长期借款中合计268,000,000元(2002年：308,000,000
元)由中国港湾建设(集团)总公司提供担保。
(五)合并会计报表主要项目注释(续)
20股本
本公司的股票面值为每股1元，按类别列示如下：
2003年1月1日
及2003年6月30日
尚未流通股份
发起人股
-境内法人持有股份 160,556,000
-境外法人持有股份 97,944,000
尚未流通股份合计 258,500,000
已流通股
境内上市人民币普通股 88,000,000
境内上市外资股 110,000,000
股份总数 456,500,000
21资本公积
2002年12月31日 本期增加 本期减少 2003年6月30日
股本溢价 992,130,940 - - 992,130,940
资产评估增值准备
-转入其他资本公积金 68,793,984 - - 68,793,984
其他资本公积金
-由资产评估增值准备
转入 55,568,037 - - 55,568,037
1,116,492,961 - - 1,116,492,961
(五)合并会计报表主要项目注释(续)
22盈余公积
法定盈余公积金 法定公益金
2002年12月31日 68,341,982 68,341,982
本期增加 - -
2003年6月30日 68,341,982 68,341,982
任意盈余公积金 合计
2002年12月31日 58,212,956 194,896,920
本期增加 - -
2003年6月30日 58,212,956 194,896,920
(1)依据本公司的章程，每年须按税后利润之10%提取法定盈余公积金，直至此项
公积金达到注册资本的50%时，可不再提取。
(2)依据本公司的章程，须按税后利润之5%至10%提取法定公益金。法定公益金作
为本公司职工集体福利及设施方面使用。
23未分配利润
2002年12月31日余额 83,146,463
加：本期1-6月税后利润 124,070,957
减：提取法定盈余公积金 -
提取法定公益金 -
董事会提议分派现金股利 -
2003年6月30日余额 207,217,420
2003年1-6月实现的税后利润124,070,957元，并加计年初未分配利润后，可供股
东分配利润为207,217,420元。依照国际会计准则编制的会计报表，截至2003年6月30
日止，可供分配利润亦为207,217,420元。
(五)合并会计报表主要项目注释(续)
24主营业务收入及主营业务成本
(a)
主营业务收入 2003年1-6月 2002年1-6月
集装箱起重机 1,876,521,057 1,813,638,418
散货机件及其他 110,613,090 35,836,245
1,987,134,147 1,849,474,663
主营业务成本 2003年1-6月 2002年1-6月
集装箱起重机 1,677,847,282 1,600,178,873
散货机件及其他 94,064,616 29,460,833
1,771,911,898 1,629,639,706
(b)地区分部资料
2003年1-6月
主营业务收入 主营业务成本
美洲 427,414,139 374,290,182
中国大陆(外销)(a) 939,042,678 835,245,114
中国大陆(内销) 304,119,875 285,767,543
亚洲(除中国大陆) 117,456,069 98,796,198
欧洲 199,101,386 177,812,861
非洲 - -
1,987,134,147 1,771,911,898
2002年1-6月
主营业务收入 主营业务成本
美洲 1,071,068,430 925,792,342
中国大陆(外销)(a) - -
中国大陆(内销) 25,353,152 23,937,372
亚洲(除中国大陆) 601,584,624 564,880,249
欧洲 143,586,657 109,506,282
非洲 7,881,800 5,523,461
1,849,474,663 1,629,639,706
(a)地区分部报表中2003年1-6月中国大陆(外销)项下列示为本公司出口外销至本
公司之子公司－上海振华港口机械集团(香港)有限公司，再由其出口销售至国内客户
的相关主营业务收入及成本。
(五)合并会计报表主要项目注释(续)
24主营业务收入及主营业务成本(续)
(c)2003年1-6月销售收入前五名的单位列示如下：
销售收入 占主营业务收入比例
盐田国际集装箱码头有限公司 298,605,411 15%
上海港务局外高桥港区四期工程建设指挥部 263,541,276 13%
Virginia Port Authority 186,890,144 9%
Port of Seattle 134,980,206 7%
HHLA Container Terminal Altenwerder GmhH 119,763,977 6%
1,003,781,014 50%
其他业务利润
2003年1-6月 2002年1-6月
浮吊租赁 2,037,000 -
其他 838,057 1,259,461
2,875,057 1,259,461
浮吊租赁系本公司向客户提供自有浮吊设备用于客户设备及结构件的吊装。
26财务费用
2003年1-6月 2002年1-6月
利息支出 51,821,719 63,479,229
减：利息收入 (8,756,286) (14,683,982)
汇兑损失 20,063,679 12,530,067
减：汇兑收益 (24,101,682) (16,628,849)
远期外汇套期交易评估
损失/(收益) (附注17) (7,722,254) -
其他 8,352,327 932,986
39,657,503 45,629,451
(五)合并会计报表主要项目注释(续)
27投资(损失)/收益
2003年1-6月 2002年1-6月
报告期末按权益法调整的被投资公司
所有者权益(净减少)/净增加的金
额(附注6) 9,308,069 2,503,010
以成本法核算的被投资公司所
宣告发放的股利(附注1) 40,000
股权投资差额摊销(附注6) (855,660) (855,660)
8,492,409 1,647,350
注1：本公司从长期投资－江西丰城制动器有限公司分来的2002年度股利40,000
元。
28营业外支出
本期营业外支出主要系公司捐赠支出。
29收到的其他与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金主要为本集团收到的长期应收款利息和存款利
息以货币资金形式的营业外收入。
30支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金主要为本集团于本期以货币资金支付的管理费
用和销售费用。
31收到的其他与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金为本集团期末尚未到期应付票据的贴现款。
(六)母公司会计报表有关项目注释
1应收账款
2003年6月30日 2002年12月31日
应收账款 2,077,061,478 1,793,326,527
减：坏账准备 (21,517,553) (21,517,553)
2,055,543,925 1,771,808,974
(a)账龄分析
2003年6月30日
金额 % 坏账准备
于资产负债表日按合同约
定尚未到期但将于未来一
年内到期应收的货款 1,858,440,998 89
于资产负债表日按合同约
定已到期应收取的货款
账龄 -
一年内 201,646,571 10 (7,756,371)
一至二年之间 4,687,441 - (1,474,714)
二至三年之间 -
三年以上 12,286,468 1 (12,286,468)
2,077,061,478 100 (21,517,553)
2002年12月31日
金额 % 坏账准备
于资产负债表日按合同约
定尚未到期但将于未来一
年内到期应收的货款 1,562,753,239 87 -
于资产负债表日按合同约
定已到期应收取的货款
账龄 -
一年内 205,310,665 11 (7,756,371)
一至二年之间 12,976,155 1 (1,474,714)
二至三年之间
三年以上 12,286,468 1 (12,286,468)
1,793,326,527 100 (21,517,553)
(1)对账龄三年以上的应收账款坏账准备提取的说明：
本公司已于以前年度对本年度应收账款中账龄三年以上的美国加州钢桥项目及巴
西APPA公司集装箱起重机项目计12,286,468元全额计提坏账准备。
(六)母公司会计报表有关项目注释 (续)
1应收账款(续)
(a)账龄分析(续)
(2)对账龄一至二年之间的应收账款坏账准备提取的说明：
本公司已于上年度对应收账款中账龄一至二年之间的龙吴港集装箱起重机项目计
1,474,714元全额计提坏账准备。
(3)对账龄一年之内的应收账款坏账准备提取的说明：
本公司未对该些逾期一年之内的应收账款计提坏账准备。
本公司已于上年度对于荷兰阿姆斯特丹港的应收款项余额计提了40%的坏账准备。
(4)本年度无重大应收账款冲销。
(b)报告期末应收账款余额中包含持股5%(含5%)以上本公司股东欠款情况：
2003年6月30日 2002年12月31日
香港振华工程有限公司 9,419,681 9,419,454
(c)报告期末应收账款前五名金额合计为1,185,603,480元，占应收账款总额的57
%。
(六)母公司会计报表有关项目注释 (续)
2其它应收款
(a)账龄分析
2003年6月30日 占余额 2002年12月31日 占余额
% %
一年内 161,438,614 99 177,378,852 99
一至二年之间 163,000 - 1,792,269 1
二至三年之间 - - 251,212 -
三年以上 220,813 1 728,676 -
161,822,427 100 180,151,009 100
(b)报告期末其他应收款余额中包含持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠
款情况：
2003年6月30日 2002年12月31日
中国港湾建设(集团)总公司 23,464,176 23,688,427
(c)报告期末其他应收款前五名金额合计为124,158,228元，占其他应收款总额的
77%。
(六)母公司会计报表有关项目注释(续)
3长期股权投资
2002年 本期增加
12月31日 按权益法确认
金额 投资金额 的投资损益
子公司(注1) 18,936,860 - 73,282
联营企业(注2) 58,537,348 - 9,308,069
其他股权投资(注3) 7,920,489 - -
85,394,697 - 9,381,351
本期减少 2003年
股权投资 6月30日
处置 差额摊销 金额
子公司(注1) - - 19,010,142
联营企业(注2) - (855,660) 66,989,757
其他股权投资(注3) - 7,920,489
- (855,660) 93,920,388
本公司的长期投资无投资变现及收益汇回的限制。
(六)母公司会计报表有关项目注释(续)
3长期股权投资(续)
(1)子公司
占被投资单位
被投资公司名称 投资起止期限 注册资本比例
上海振华港口机械浦 1996-2016 90%
东有限公司
上海振华港机长兴配 2001-2011 90%
套件制造有限公司
上海振华长兴精密铸 2001-2011 70%
造有限公司
上海振华港机电器设 2001-2021 90%
备有限公司
上海振华港机机械设 2001-2021 90%
计有限公司
上海振华港机新产品 2001-2021 90%
开发有限公司
上海振华港口机械 2002-2012 99.99%
集团(香港)有限公司
ZPMC (M) SDN.BHD. 无 100%
原始 累计权益 2002年
被投资公司名称 投资金额 增(减)金额 12月31日
上海振华港口机械浦 4,500,000 3,269,941 7,719,687
东有限公司
上海振华港机长兴配 4,950,000 96,873 5,023,845
套件制造有限公司
上海振华长兴精密铸 3,500,000 9,589 3,509,589
造有限公司
上海振华港机电器设 900,000 - 900,000
备有限公司
上海振华港机机械设 900,000 - 900,000
计有限公司
上海振华港机新产品 900,000 - 900,000
开发有限公司
上海振华港口机械 - - -
集团(香港)有限公司
ZPMC (M) SDN.BHD. 4 (16,265) (16,261)
15,650,004 3,360,138 18,936,860
本年增加 本年权益 2003年
被投资公司名称 投资金额 增(减)金额 6月30日
上海振华港口机械浦 - 50,254 7,769,941
东有限公司
上海振华港机长兴配 - 23,028 5,046,873
套件制造有限公司
上海振华长兴精密铸 - - 3,509,589
造有限公司
上海振华港机电器设 - - 900,000
备有限公司
上海振华港机机械设 - - 900,000
计有限公司
上海振华港机新产品 - - 900,000
开发有限公司
上海振华港口机械 - - -
集团(香港)有限公司
ZPMC (M) SDN.BHD. - - (16,261)
- 73,282 19,010,142
(六)母公司会计报表有关项目注释(续)
3长期股权投资(续)
(2)联营企业
占被投资单位 累计权益
被投资公司名称 投资起止期限 注册资本比例 投资金额 增(减)金额
上海振华船运 1996-2011 40% 67,040,000 (50,243)
有限公司
本期股权
2002年 本期权益 投资差额 2003年
被投资公司名称 12月31日 增加金额 摊销金额 6月30日
上海振华船运 58,537,348 9,308,069 (855,660) 66,989,757
有限公司
本期权益增加金额为依据上海振华船运有限公司2003年1-6月净利润而确认相应的
投资收益。股权投资差额：
本公司对上海振华船运有限公司于2000年增资后的投资成本与投资当日按投资比
例享有上海振华船运有限公司净资产之间的差额被确认为股权投资差额，其摊销情况
如下：
被投资公司名称 初始金额 摊销期限 本年摊销
上海振华船运有限公司 17,113,263 2001年-2010年 (855,660)
被投资公司名称 累计摊销 摊余价值
上海振华船运有限公司 (4,278,300) 12,834,963
(六)母公司会计报表有关项目注释(续)
3长期投资(续)
(3)其他股权投资
被投资公司名称 投资起止期限 投资金额
中港疏浚股份有限公司 无 6,120,489
上海振华港机(集团)宁波传动机械有限公司 2002 - 2017 300,000
上海振华港口机械(集团)沈阳电梯有限公司 2002 - 2007 500,000
上海振华港机(集团)丰城制动器有限公司 2002 - 2012 1,000,000
7,920,489
被投资公司名称 占被投资公司注册资本比例
中港疏浚股份有限公司 2.13%
上海振华港机(集团)宁波传动机械有限公司 10%
上海振华港口机械(集团)沈阳电梯有限公司 10%
上海振华港机(集团)丰城制动器有限公司 10%
(本页以下空白)
(六)母公司会计报表有关项目注释(续)
4主营业务收入
2003年1-6月 2002年1-6月
集装箱起重机 1,863,328,749 1,813,638,418
散货机件及其他 123,805,398 35,836,245
1,987,134,147 1,849,474,663
5主营业务成本
2003年1-6月 2002年1-6月
集装箱起重机 1,684,534,654 1,606,254,002
散货机件及其他 94,787,085 29,572,682
1,779,321,739 1,635,826,684
6投资(损失)/收益
2003年1-6月 2002年1-6月
期末按权益法调整的被投资
公司所有者权益(净减少)/净增加的金
额(附注3) 9,381,351 2,570,307
以成本法核算的被投资公司
所宣告发放的股利(注1) 40,000
股权投资差额摊销(附注3) (855,660) (855,660)
8,565,691 1,426,706
注1：本公司从长期投资江西丰城制动器有限公司分来的2002年度股利40,000元。
(七)关联方关系及其交易
(1)存在控制关系的关联方
与本
企业名称 注册地址 主营业务 公司关系
中国港湾建设 北京市东直门 港口工程承包 最终控股
(集团)总公司 外春秀路9号 及相关业务 公司
上海振华港口机 上海市 从事大型集装箱起 子公司
些浦东有限公司 浦东南路3470号 重机及其减速箱齿
轮之加工及销售
上海振华港机 上海市 从事钢结构件及起 子公司
长兴配套件制 长兴岛凤浜路 重机配件制作加工
造有限公司 77号301室 及销售
上海振华长兴 上海市长兴岛 从事精密铸造金属 子公司
精密铸造有限 潘圆公路 切割及冷作加工
公司 1628号
上海振华港机 上海市浦东 从事工业自动化设 子公司
电器设备有限 新区浦东南路 备及其他电器设备
公司 3470号701室 设计调试及销售
上海振华港机 上海市浦东 从事各类港口机械 子公司
机械设计有限 新区浦东南路 设计及其他机械产
公司 3470号1201室 品设计及销售
上海振华港机 上海市浦东 从事开发港口机械 子公司
新产品开发 新区浦东南路 相关产品的各类部
有限公司 3470号1101室 件及其他新产品
上海振华港口机械 19F CHINA 代理销售各类港口 子公司
集团(香港)有限公司 HARBOUR BLDG 设备工程船舶钢结
370-374 KINGS RD 构件及其他部件
NORTH POINT,HK
ZPMC(M)SDN. Suite 1701 无营业活动 子公司
BHD. 17th Floor Wisma
Hamzah-Kong Hing
No.1 Leboh Ampang
50100 Kuala Lumpur
经济性质 法定
企业名称 或类型 代表人
中国港湾建设 国有独资 刘怀远
(集团)总公司
上海振华港口机 有限 管彤贤
些浦东有限公司 责任公司
上海振华港机 有限 管彤贤
长兴配套件制 责任公司
造有限公司
上海振华长兴 有限 丁晓冬
精密铸造有限 责任公司
公司
上海振华港机 有限 管彤贤
电器设备有限 责任公司
公司
上海振华港机 有限 管彤贤
机械设计有限 责任公司
公司
上海振华港机 有限 管彤贤
新产品开发 责任公司
有限公司
上海振华港口机械 有限 -
集团(香港)有限公司 责任公司
370-374 KINGS RD
NORTH POINT,HK
ZPMC(M)SDN. 有限 -
BHD. 责任公司
(七)关联方关系及其交易(续)
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：
企业名称 2002年12月31日 本年增加
中国港湾建设 2,345,490,000 -
(集团)总公司
上海振华港口机 5,000,000 -
械浦东有限公司
上海振华港机 5,500,000 -
长兴配套件制
造有限公司
上海振华长兴 5,000,000 -
精密铸造有限
公司
上海振华港机 1,000,000 -
电器设备有限
公司
上海振华港机 1,000,000 -
机械设计有限
公司
上海振华港机 1,000,000 -
新产品开发
有限公司
上海振华港口机械 港币10,000 港币4,999,000
集团(香港)有限公司
ZPMC(M)SDN. 马币100,000
BHD.
企业名称 本年减少 2003年6月30日
中国港湾建设 - 2,345,490,000
(集团)总公司
上海振华港口机 - 5,000,000
械浦东有限公司
上海振华港机 - 5,500,000
长兴配套件制
造有限公司
上海振华长兴 - 5,000,000
精密铸造有限
公司
上海振华港机 - 1,000,000
电器设备有限
公司
上海振华港机 - 1,000,000
机械设计有限
公司
上海振华港机 - 1,000,000
新产品开发
有限公司
上海振华港口机械 - 港币5,000,000
集团(香港)有限公司
ZPMC(M)SDN. - 马币100,000
BHD.
(七)关联方关系及其交易(续)
(3)能控制本公司的关联方所持本公司股份及其变化：
2002年12月31日 本年增加
金额 % 金额 %
中国港湾建设 160,556,000 35.17% - -
(集团)总公司
本年减少 2003年6月30日
金额 % 金额 %
中国港湾建设 - - 160,556,000 35.17%
(集团)总公司
截至2003年6月30日止，中国港湾建设(集团)总公司(以下简称最终控股公司)所控
股的香港振华工程有限公司及澳门振华海湾工程公司合计持有本公司股份为21.45%。
(七)关联方关系及其交易(续)
(4)本公司直接持有其控制的关联方之股份或权益及其变化：
2002年12月31日 本年增加
金额 % 金额 %
上海振华港口 4,500,000 90% - -
机械浦东有限
公司
上海振华港机 4,950,000 90% - -
长兴配套件制
造有限公司
上海振华长兴 3,500,000 70% - -
精密铸造有限
公司
上海振华港机 900,000 90% - -
电器设备有限
公司
上海振华港机 900,000 90% - -
机械设计有限
公司
上海振华港机 900,000 90% - -
新产品开发
有限公司
上海振华港口机械港 币10,000 99.99% 4,990,000 99.99%
集团(香港)有限公司
ZPMC (M) SDN.BHD.马 币100,000 100% -
本年减 少 2003年6月30日
金额 % 金额 %
上海振华港口 - - 4,500,000 90%
机械浦东有限
公司
上海振华港机 - - 4,950,000 90%
长兴配套件制
造有限公司
上海振华长兴 - - 3,500,000 70%
精密铸造有限
公司
上海振华港机 - - 900,000 90%
电器设备有限
公司
上海振华港机 - - 900,000 90%
机械设计有限
公司
上海振华港机 - - 900,000 90%
新产品开发
有限公司
上海振华港口机械港 港币5,000,000 99.99%
集团(香港)有限公司
ZPMC (M) SDN.BHD.马 马币100,000 100%
(七)关联方关系及其交易(续)
(5)不存在控制关系的关联方的性质
关联企业名称 与本公司关系
香港振华工程有限公司 受最终控股公司控制
之子公司并持有本
公司21.05%的股份
澳门振华海湾工程公司 受最终控股公司控制
之子公司并持有本
公司0.4%的股份
上海振华船运有限公司 受最终控股公司控制
之子公司并为本
公司之联营公司
(6)关联交易
(a)本公司向以下关联方支付运费：
2003年1-6月 2002年1-6月
上海振华船运有限公司 109,690,929 94,690,024
(b)本公司向以下关联方销售材料：
2003年1-6月 2002年1-6月
上海振华船运有限公司 992,537 -
(七)关联方关系及其交易(续)
(6)关联交易(续)
(d)本公司向以下关联方支付利息(附注(七)(6)(i))：
2003年1-6月 2002年1-6月
中国港湾建设(集团)总公司 443,625 465,750
(e)截至2003年6月30日止，关联方为本公司提供担保情形列示如下：
一年内到期
短期借款 的长期借款 长期借款
中国港湾建设(集团)总公司 - 17,420,000 975,000,000
(七)关联方关系及其交易(续)
(6)关联交易(续)
(f)本公司应收关联方之款项：
2003年6月30日 2002年12月31日
中国港湾建设(集团)总公司 23,464,176 23,688,427
上海振华船运有限公司 2,443,610 10,000,000
香港振华工程有限公司 9,419,681 9,419,454
35,327,467 43,107,881
(g)本公司应付下列关联方之款项：
2003年6月30日 2002年12月31日
上海振华长兴精密铸造有限公司 2,510,584 1,899,986
上海振华港机新产品开发有限公司 - 990,000
上海振华港机电器设备有限公司 - 990,000
上海振华港机机械设计有限公司 - 990,000
2,510,584 4,869,986
(6)关联交易(续)
(h)本公司向以下关联方取得企业间贷款：
2003年6月30日 2002年12月31日
中国港湾建设(集团)总公司
长期借款 10,000,000 10,000,000
一年内到期之长期借款 10,000,000 15,000,000
20,000,000 25,000,000
上述贷款均为无抵押之长期借款，依合同将于2002年至2004年分六次偿还，2003
年度年利率为3.51%( 2002年度：3.51%)。
(八)或有事项
2003年6月30日 2002年12月31日
(1)已签订销售合同若延迟交货
之可能罚款总额 115,150,373 159,805,295
2003年6月30日 2002年12月31日
(2)银行签发截至2003年6月30
日止有效的投标保函，若本公司
违反保函中的条款而可能导致
最高罚款总额 20,828,880 16,013,305
(九)承诺事项
经营租赁承诺事项-
根据已签订的不可撤消的经营性租赁合同，未来最低应支付租金汇总如下：
2003年6月30日 2002年12月31日
一年以内 8,078,400 9,078,400
一年至二年以内 8,292,672 8,292,672
二年至三年以内 8,449,086 8,524,086
三年以上 140,299,671 142,924,671
165,119,829 168,819,829
资本性承诺事项
以下为于资产负债表日，已签约而尚不必在会计报表上确认的资本支出承诺：
2003年6月30日 2002年12月31日
房屋、建筑物及机器设备 21,468,000 136,243,507
信用证承诺事项
本公司为购买进口部件开立若干信用证。截至2003年6月30日止，该等信用证项下
尚未付款之金额约为78,146,163元(2002年：299,831,945元)。
(十)会计科目及对比数字
若干会计科目及对比数字已进行了重分类调整。
补充资料：
2003年6月30日资产减值准备明细表
上海振华港口机械(集团)股份有限公司
2003年6月30日资产减值准备明细表
2003年1月1日
项 目 合并 母公司
一、坏帐准备合计 21,517,554 21,517,554
其中：应收帐款 21,517,554 21,517,554
其他应收款 0 0
二、短期投资跌价准备合计 0 0
其中：股票投资 0 0
债券投资 0 0
三、存货跌价准备合计 16,178,634 16,178,634
其中：在制起重机 1,843,060 1,843,060
原材料 14,335,574 14,335,574
四、长期投资减值准备合计 0 0
其中：长期股权投资 0 0
长期债权投资 0 0
五、固定资产减值准备合计 0 0
其中：房屋、建筑物 0 0
机器设备 0 0
六、无形资产减值准备 0 0
其中：专利权 0 0
商标权 0 0
七、在建工程减值准备 0 0
八、委托贷款减值准备 0 0
本期增加
项 目 合并 母公司
一、坏帐准备合计
其中：应收帐款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 (249,915) (249,915)
其中：在制起重机 1,202,324 1,202,324
原材料 (1,452,239) (1,452,239)
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
金额单位：人民币元
本期转回 2003年6月30日
项 目 合并 母公司 合并 母公司
一、坏帐准备合计 21,517,554 21,517,554
其中：应收帐款 21,517,554 21,517,554
其他应收款 0 0
二、短期投资跌价准备合计 0 0
其中：股票投资 0 0
债券投资 0 0
三、存货跌价准备合计 15,928,719 15,928,719
其中：在制起重机 3,045,384 3,045,384
原材料 12,883,335 12,883,335
四、长期投资减值准备合计 0 0
其中：长期股权投资 0 0
长期债权投资 0 0
五、固定资产减值准备合计 0 0
其中：房屋、建筑物 0 0
机器设备 0 0
六、无形资产减值准备 0 0
其中：专利权 0 0
商标权 0 0
七、在建工程减值准备 0 0
八、委托贷款减值准备 0 0
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
企业法人代表：刘怀远 总经理：管彤贤 总会计师：高莉娟
会计机构负责人：钱镕