重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本公司半年
度财务报告未经会计师事务所审计。公司董事长陈玉华先生、总经理周立武先生及计
财部经理李国旗先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
目 录
第一章 公司基本情况
第二章 股本变动及主要股东持股情况
第三章 董事、监事、高级管理人员情况
第四章 管理层讨论与分析
第五章 重要事项
第六章 财务报告（未经审计）
第七章 备查文件
附：资产负债表
利润及利润分配表
现金流量表
第一章 公司基本情况
一、公司法定中文名称：上海同达创业投资股份有限公司
中文简称：上海同达
公司法定英文名称：SHANGHAI TONGDA VENTURE CAPITAL CO., LTD．
英文名称缩写：SHTD
二、公司股票上市交易所：上海证券交易所
A股简称：ST同达
A股代码：600647
三、公司注册地址：上海市浦东新区金新路58号银桥大厦25楼
公司办公地址：上海市浦东新区金新路58号银桥大厦25楼
邮政编码：201206
公司电子信箱：gd600647@online.sh.cn
四、法定代表人姓名：陈玉华
五、公司董事会秘书姓名：胡嘉捷
联系地址：上海市浦东新区金新路58号银桥大厦25楼
电话：（021）58545898
传真：（021）58541001
电子信箱：jack02hu@yahoo.com.cn
六、信息披露网站：http://www.sse.com.cn
选定的中国证监会指定报纸：《上海证券报》
半年度报告备置地点：上海市浦东新区金新路58号银桥大厦25楼
七、公司主要财务数据和指标
单位：元
本报告期末比年
本报告期末 上年度期末
初数增减（％）
流动资产 39,075,628.82 50,210,298.30 -22.18
流动负债 107,628,040.80 106,101,024.91 1.44
总资产 86,652,595.90 88,621,808.97 -2.22
股东权益（不含少数股东权益）-20,927,552.73 -17,456,042.32 -19.89
每股净资产 -0.3910 -0.3262 -19.89
调整后的每股净资产 -0.4298 -0.3782 -13.64
报告期 本报告期比上年
上年同期
（1－6月） 同期增减（％）
净利润 -3,001,858.08 -2,685,094.38 -11.80
扣除非经常性损益后的净利润 -3,028,758.08 -2,684,097.41 -12.84
每股收益 -0.0561 -0.0502 -11.80
净资产收益率
经营活动产生的现金流量净额 -9,592,813.88 6,556,167.32 -246.32
注：净资产和净利润均为负值故不计算净资产收益率
非经常性损益项目
非经常性损益项目 金额
营业外收入 27,000.00
营业外支出 100.00
合计 26,900.00
第二章 股本变动及主要股东持股情况
一、股本变动情况
报告期内，公司股本未发生变动。
二、主要股东持股情况介绍
1、截止2003年6月30日，持有本公司股份的股东总数3,863户。
2、公司主要股东持股情况
截止2003年6月30日，报告期末公司前十名股东持股情况：
股东名称 年度内 年末持 比例
（全称） 增减 股数量 （％）
中国信达信托投
0 22,370,000 41.80
资公司
上海新亚（集团）
0 2,670,000 4.99
股份有限公司
上海嘉宝实业股
0 945,000 1.77
份有限公司
上海强生（集团）
0 945,000 1.77
有限公司
上海申银万国股
0 630,000 1.18
份有限公司
上海申达纺织股
0 630,000 1.18
份有限公司
上海二纺机股份
0 535,500 1.00
有限公司
上海天迪投资公
0 315,000 0.59
司
上海市房实业公
0 283,500 0.53
司
上海新亚（集团）
0 273,000 0.51
工会
前十名股东关联 持股5%以上的法人股股东中国信达信托投资公司（原建总信托)
关系的说 所持股份未发生质押、冻结的情况。前十名股东无关联关系。
明注4
股份类别 质押或冻 股东性质
股东名称 注3
（已流通或 结的股份 （国有股东
（全称）
未流通） 数量 或外资股东）
中国信达信托投 受让发起人
未流通 0
资公司 法人股
上海新亚（集团） 发起人
未流通 0
股份有限公司 法人股
上海嘉宝实业股
未流通 不详 社会法人股
份有限公司
上海强生（集团）
未流通 不详 社会法人股
有限公司
上海申银万国股
未流通 不详 社会法人股
份有限公司
上海申达纺织股
未流通 不详 社会法人股
份有限公司
上海二纺机股份
未流通 不详 社会法人股
有限公司
上海天迪投资公
未流通 不详 社会法人股
司
上海市房实业公
未流通 不详 社会法人股
司
上海新亚（集团）
未流通 不详 社会法人股
工会
前十名股东关联
关系的说
明注4
报告期内，公司控股股东未发生变化。
三、公司控股股东情况
报告期内，公司控股股东没有发生变化。
第三章 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况
公司董事、监事、高级管理人员的持股情况在报告期内没有发生变化。
二、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况
经公司2003年度第三次临时董事会会议及2003年6月30日召开的公司2002年度股东
大会讨论通过：
1、为提高议事效率，将公司董事会组成人数由9人改为8人，张宁先生不再担任公
司董事，并相应修改公司《章程》。
2、公司独立董事郭辉先生因工作变动不再担任公司独立董事，沈国军先生为公司
第四届董事会独立董事。
第四章 管理层讨论与分析
一、经营成果及财务状况分析
报告期内公司主要经营成果如下：
单位：元
项目 2003年1-6月 2002年1-6月 增减比例（%）
主营业务收入 13,258,791.90 17,717,661.31 -25.17
主营业务利润 2,810,181.49 3,760,188.72 -25.26
净利润 -3,001,858.08 -2,685,094.38 -11.80
现金及现金等价物净增加额 -19,401,913.88 4,029,992.64 -581.44
项目 2003年6月30日 2002年12月31日 增减比例（%）
总资产 86,652,595.90 88,621,808.97 -2.22
股东权益 -20,927,552.73 -17,456,042.32 19.89
1、主营业务收入同比减少25.17%、主营业务成本同比减少25.26%、净利润同比减
少11.80%，主要是因为报告期内公司因不再经营石油焦业务故贸易业务收入较上年同
期有较大下降及快餐收入受“非典”影响减少。
2、现金及现金等价物净增加额同比减少581.44%，主要是报告期内公司对外投资
增加及往来款。
3、总资产同比减少2.22%、股东权益同比减少19.89%，主要是报告期内净利润减
少所致。
二、主要业务范围及经营状况
公司主营业务范围为：高新技术产业投资、实业投资及资产管理、农业开发经营
与国内贸易（除专项规定）、房地产开发经营、食品及饮料的生产和销售。
报告期内，公司主营收入仍为快餐业和贸易业。报告期内由于非典疫情严重，且
快餐业面临激烈的市场竞争，贸易业亦面临商超进场费不断上涨，毛利率下降的情
况，快餐业、贸易业分别积极采取压缩人员、调整经营时间、停止石油焦项目贸易代
理等措施，以控制风险、降低费用，基本保持了正常经营。但报告期内实现主营业务
收入、主营业务利润等均同比下降。1-6月共实现主营业务收入1,325.88万元，比去年
同期下降25.17%；主营业务利润281.02万元，比去年同期下降25.26%；净利润-300.1
9万元，比去年同期下降11.80%。
三、占主营业务收入10%以上的行业或产品情况
占公司主营业务收入10%以上的行业或产品为餐饮、贸易，情况如下：
单位：元
行业、产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%）
餐饮 4,091,881.50 1,780,355.99 56.49
贸易 9,166,910.40 8,458,668.81 7.73
四、经营中的问题和困难及应对
1、公司面对激烈的市场竞争局面及上半年度严重的“非典”疫情，积极采取措
施，认真应对。快餐业、贸易业在抓好经营的同时，要做好人员培训、商品储备及代
理产品的扩大工作，以抓好“后非典”时期业务反弹，旺季生意上升的契机，提高营
业收入。
2、公司向农业银行上海市分行营业部借款5,000万元逾期未还（借款期限至2003
年元月15日），影响了公司再融资能力，增加了财务费用。公司正会同大股东积极与
债权银行协商之中。
3、公司与香港汉盛集团关于江都亚海造船有限公司股权转让纠纷案，对本公司有
一定影响，现本公司已聘请律师积极应诉，并已提起反诉，该案尚未判决。
五、投资情况
1、报告期内没有募集资金的情况，也没有募集资金的使用延续到报告期的情况。
2、其他投资情况：
2003年3月，公司与大地发行中心合作创办“上海人民日报报栏报亭管理有限公
司”。合营公司注册资本为人民币2,000万元，本公司占注册资本的49%股份，计人民
币980万元。
2003年3月18日，公司在《上海证券报》上刊登《上海同达创业投资股份有限公司
2003年度第一次临时董事会决议公告》，审议通过了本公司与大地发行中心“上海人
民日报报栏报亭管理有限责任公司”事宜。
2003年7月1日，公司在《上海证券报》上刊登《上海同达创业投资股份有限公司
第四届第一次股东大会决议公告》，审议通过了投资组建“上海人民日报报栏报亭管
理有限责任公司”事宜。
第五章 重要事项
一、公司治理方面
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》的要
求，不断完善公司法人治理结构建设，规范运作，加强信息披露，促进公司发展。
公司于2003年6月30日召开第四届第一次（2002年度）股东大会审议通过：张宁先
生不再担任公司董事，公司独立董事郭辉先生因工作变动不再担任公司独立董事，沈
国军先生为公司第四届董事会独立董事，公司董事会组成人数由9人改为8人。
二、公司报告期内未有实施利润分配和公积金转增股本的情况。
三、公司中期不进行利润分配和公积金转增股本。
四、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
1、2002年5月，本公司原股东朱景元、金桂珍、金玉珍、牛玉芬、齐军亮因与本
公司虚假证券信息纠纷分别向上海市第一中级人民法院起诉，要求赔偿经济损失人民
币合计270,511.25元。现2003年1月接上海市第一中级人民法院民事裁定书，准许五原
告撤回起诉，本案受理费分别向原告减半收取。［详见《上海证券报》本公司临2002
-010、2002-011、2002-014、2003-001公告］。
2、本公司与香港汉盛集团有限公司（以下简称汉盛集团）于1998年3月15日签订
《股权转让协议书》。汉盛集团因与本公司股权转让侵权纠纷提起起诉，上海市第一
中级人民法院［（2002）沪一中民五商初字第159号］立案受理。现接上海市第一中级
人民法院民事裁定书：冻结本公司银行存款人民币34,648,586.30元（或等值外币）或
查封等值财产。［详见《上海证券报》本公司临98-003、2002-030、2003-002公
告］。现本公司已提起反诉，本案尚未判决。
3、2001年6月14日上海银行因与上海粤海长兴船务工程有限公司1.4亿元人民币借
款纠纷（由本公司提供担保），向上海市高级人民法院起诉，本公司于2001年12月28
日接上海市高级人民法院［（2001）沪高经初字第2号］民事判决书，本公司承担连带
清偿责任。2003年3月接上海银行通知，该案第一被告人上海粤海长兴船务工程有限公
司已履行该案判决书项下全部还款义务，该行将不再追索本公司相应的担保责任，同
时就该案查封我司持有的上海嘉宝实业股份有限公司等社会法人股合计为235.1169万
股，投资金额599.35万元的资产已向有关部门提出解封申请。本公司未就上述担保事
项计提过或有负债。［详见《上海证券报》本公司临2001-019、2003-003公告］。
五、报告期内公司无重大关联交易事项。
六、报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有发生或以前期间
发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。
七、公司对外担保情况：
2002年6月28日经公司2001年度股东大会审议通过，为下属公司江都亚海造船有限
公司向中国工商银行江都支行贷款7,500万元人民币提供保证担保，期限为2002年1月
1日至2003年12月31日。［详见2002年5月29日、7月2日《上海证券报》本公司临2002
-012、2002-017公告］
八、公司本期财务报告未经审计。
九、其他重要事项信息指引
1、2003年2月11日，公司在《上海证券报》上刊登了“关于朱景元等五名原股东
撤回起诉的重大事项公告”。［详见《上海证券报》本公司临2002-010、2002-011、
2002-014、2003-001公告］。
2、2003年2月12日，公司在《上海证券报》上刊登了“关于冻结本公司银行存款
或查封等值财产的重大事项公告”。［详见《上海证券报》本公司临98-003、2002-0
30、2003-002公告］。
3、2003年3月12日，公司在《上海证券报》上刊登了“关于上海银行不再追索本
公司相应的担保责任的重大事项公告”。［详见《上海证券报》本公司临2001-019、
2003-003公告］。
4、2003年3月14日，公司在《上海证券报》上刊登了“关于2002年预赢的公
告”。［详见《上海证券报》本公司临2003-004公告］。
5、2003年3月18日，公司在《上海证券报》上刊登了“2003年度第一次临时董事
会决议公告”。［详见《上海证券报》本公司临2003-005公告］。
6、2003年4月16日，公司在《上海证券报》上刊登了“2002年度报告摘要”、
“第四届第二次董事会决议公告”、“第四届第二次监事会决议公告”。
7、2003年4月29日，公司在《上海证券报》上刊登了“2003年第一季度报告”。
8、2003年5月30日，公司在《上海证券报》上刊登了“2003年度第三次临时董事
会决议公告”。［详见《上海证券报》本公司临2003-008公告］。
9、2003年6月30日，公司在《上海证券报》上刊登了“第四届第一次（2002年
度）股东大会决议公告”。［详见《上海证券报》本公司临2003-009公告］。
十、其他重要事项及期后事项：
1、2002年5月27日本公司将拥有的江都亚海造船有限公司26%股权与海南万泉热带
农业投资有限公司拥有的海南农产品批发市场有限公司99.8%股权及天大天财实业发展
股份有限公司法人股650,100股予以置换。现相关股权除天大天财法人股因证监会相关
社会法人股过户政策尚未出台，无法办理过户外，其余股权过户手续已办理完毕。
2、2003年元月15日公司向中国农业银行上海市分行借款5,000万元到期未还，现
已逾期，正在协商之中。
3、根据公司董事会及股东大会相关决议，2003年7月15日经上海市工商行政管理
局核准，本公司全资子公司上海新亚快餐食品股份有限公司贸易分公司增资并改制为
上海同达创业贸易有限公司，注册资本增加为600万元，本公司持有90%股份，计540万
元，海南万泉热带农业投资有限公司持有10%股份，计60万元。
第六章 财务报告（未经审计）
一、会计报表（附后）。
二、会计报表附注
㈠、公司的基本情况
1、公司的历史沿革
本公司于1992年4月30日经上海市人民政府财贸办公室以沪府财贸（92）第148号
文“关于同意上海新亚快餐公司改制为‘上海新亚快餐食品股份有限公司＇的批复”
批准成立。1992年5月15日，经中国人民银行上海市分行以（92）沪人金股字第9号文
批准，本公司向社会公众公开发行境内上市内资股（A股）股票并于1993年5月4日在上
海证券交易所上市交易。1997年4月，深圳粤海实业投资发展有限公司协议受让上海新
亚（集团）股份有限公司部分法人股及上海二纺机股份有限公司全部法人股，成为本
公司第一大股东（占总股本41.8%）。2000年8月，因本公司未能如期偿还中国信达信
托投资公司的5,000万元借款，担保方深圳粤海实业投资发展有限公司将其拥有的本公
司法人股2,237万股抵偿本公司所欠5,000万元借款，中国信达信托投资公司同意接
收，并于2000年8月17日办理过户手续，至此深圳粤海实业投资发展有限公司不再持有
本公司股票，中国信达信托投资公司持有本公司法人股2,237万股，占公司总股本的4
1.8%，成为本公司第一大股东。2001年4月，经本公司第三届第二次股东大会决议，本
公司名称由上海粤海企业发展股份有限公司变更为上海同达创业投资股份有限公司，
2001年4月18日由上海市工商行政管理局换发企业法人营业执照，注册号31000010005
86，现法定代表人陈玉华。公司注册资本为人民币5,351.6万元，业经上海会计师事务
所验证并出具上会师报字（94）第484号验资报告。
2、公司所属行业性质和业务范围
公司所处行业：商贸旅游业
经营范围：高新技术产业投资，实业投资及资产管理，房地产开发与经营，农业
开发经营与国内贸易（除专项规定），食品及饮料的生产和销售，（上述经营范围涉
及许可经营的凭许可证经营）。
3、主要产品或提供的劳务：餐饮、商品销售等。
㈡、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度
公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及有关补充规定。
2、会计年度
公司会计年度为公历1月1日至12月31日。
3、记账本位币
公司记账本位币为人民币。
4、记账基础和计价原则
公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。
5、现金等价物的确定标准
公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小
的投资确定为现金等价物。
6、短期投资核算方法
(1)短期投资计价及其收益确认方法
根据《企业会计准则—投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投资时
实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关税费）扣除实际支付的价款中包含的
已宣告尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入账；在处置时，
按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。
(2)短期投资跌价准备的确认标准及计提方法
短期投资在期末按成本与市价孰低计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。
具体计提方法为：按投资总体计算并确定所计提的跌价损失准备，并计入当期损益。
7、坏账核算方法
(1)坏账的确认标准：
①债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项；
②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏账转销。
(1)坏账损失的核算方法：采用备抵法。
坏账准备的计提范围为除内部往来款以外的应收账款和其他应收款。坏账准备的
计提方法为：按账龄分析计提，具体计提比例为：
账龄 计提比例
1年以内（含1年） 0.5%
1—2年 3%
2—3年 5%
3—4年 10%
4—5年 30%
5年以上 50%
对于有充分证据表明某项应收款项收回可能性较小的，依据稳健原则，加计坏账
准备计提比例，直至全额计提。
8、存货核算方法
(1)本公司存货的分类：
存货分类为：原材料、低值易耗品、物料用品、在途商品、库存商品。
(2)取得存货入账价值的确认方法：
各种存货按取得时的实际成本记账。
(3)发出存货的计价方法：
存货日常核算采用实际成本核算，存货发出除库存商品采用加权平均法外，其余
均采用先进先出法计价。
(4)低值易耗品的摊销方法：
低值易耗品按一次摊销法摊销。
(5)存货的盘存制度：
本公司对重要存货项目采用永续盘存制，对次要存货项目采用实地盘存制。每年
末，公司对所有存货进行一次全面盘点，并将盘点结果与永续盘存制下存货的账面记
录相核对，对于实地盘点结果与账面数量的差异，在查明原因后，根据不同的发生原
因，将盘盈、盘亏存货的价值分别计入当期损益。
(6)存货跌价损失准备的确认标准和计提方法：
本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目提取存货跌价
准备，计入当期损益。
9、长期投资核算方法：
(1)长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投
资。长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。
本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成
本法核算；本公司对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资
采用权益法核算。
(2)股权投资差额的摊销方法和期限：长期股权投资采用权益法核算时，其取得成
本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，投
资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按10年的期限摊
销。
(3)长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。本公司对被
投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低
于长期股权投资账面价值时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额，计提
长期投资减值准备，计入当期损益。
10、固定资产计价及折旧方法：
(1)固定资产标准为：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工
具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在2,000元以上，并
且使用期超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。
(2)固定资产分类为：房屋建筑物、机器设备、家具用具、电子及运输设备。
(3)固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：固定资产按实际成本或确定
的价值入账。
期末对固定资产逐项进行检查，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资
产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。
(4)固定资产的折旧方法：
固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用
年限扣除残值（原值的5%）制定其折旧率。各类固定资产折旧率如下：
资产类别 估计的经济使用年限 年折旧率 预计残值率
房屋建筑物 20年 4.75% 5%
机器设备 5-10年 9.5-19% 5%
家具用具 5-10年 9.5-19% 5%
电子及运输设备 5-10年 9.5-19% 5%
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及
尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又
得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的
账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
11、无形资产核算方法：
(1)无形资产的计价：
无形资产按购入时实际支付的价款计价。
(2)无形资产的摊销方法和摊销年限：
自取得当月起按受益年限与法律规定的有效年限中的较短者平均摊销，如果合同
和法律都没有规定有效使用年限的，按不超过10年的期限摊销，无形资产的摊销年限
如下：
无形资产类别 摊销年限
房屋使用权 20年或30年
(3)无形资产减值准备的确认标准和计提方法：
期末公司对无形资产的帐面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技术等
所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当
期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其帐面价值已超过可收回金
额时，按无形资产的帐面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。
无形资产减值准备按单项无形资产帐面价值高于可收回金额的差额提取。
12、长期待摊费用的摊销方法：
(1)装修费从受益月份起按5-10年平均摊销；
(2)房屋租赁费从受益月份起按租赁期20年平均摊销。
公司在筹建期间发生的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开始生产经营的
当月一次计入开始生产经营当月的损益。
13、收入确认原则：
(1)销售商品：
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施管
理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且相关的收入和成本能
够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
(2)提供劳务：
在同一年度内开始并完成的劳务，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的
证据时，确认劳务收入。
(3)让渡资产使用权：
利息收入按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按有关合同
或协议规定的收费时间和方法计算确定。
上述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司，②收入
的金额能够可靠地计量。
14、所得税的会计处理方法：
采用应付税款法。
15、合并会计报表的编制方法
根据财政部财会字（1995）11号《合并报表暂行规定》及其补充规定，以公司本
部和纳入合并范围的子公司本年度的财务报表以及其他有关资料为依据，合并各项目
数额编制而成。合并时，公司间重大内部交易和资金往来均相互抵消。
㈢、税项
1、本公司适用的税种与税率：
税种 税率 计税基数
所得税 33% 应纳税所得额
增值税 17% 销售收入
营业税 5% 营业额
城建税 7% 应纳营业税额、增值税额
2、本公司适用的费种与费率：
费种 费率 计费基数
教育费附加 3% 应纳营业税额、增值税额
河道管理费 1% 应纳营业税额、增值税额
3、税负变化
按上海市财政局、上海市税务局沪国税所一［2002］181号文规定，对本公司按3
3%的比例税率征收所得税。
㈣、控股子公司及合营企业
公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及合并会计报表的合并范围：
业务 注册 实际 所占 是否
被投资单位 经营范围
性质 资本 投资额 权益 合并
上海新亚快餐食品
股份有限公司贸易 贸易 200万元 饮料、酒类销售 200万元 100% 是
分公司
上海新亚快餐食品
餐饮 100万元 快餐 95万元 95% 是
有限公司
海南院士村开发建 房地产开发与经
房地产 1000万元 400万元 40% 否
设有限公司 营
上海人民日报报栏 报栏建 会展服务、广告
2000万元 980万元 49% 否
报亭管理有限责任 设管理 材料及设备销售
公司
㈤、会计报表主要项目注释
1、货币资金
项目 期末数 期初数
现金 28,334.61 16,204.32
银行存款 20,880,217.34 40,294,261.51
合计 20,908,551.95 40,310,465.83
2、短期投资
期末数 期初数
项目 期末市价
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资 14,386.80 14,386.80 23,086.80
合计 14,386.80 14,386.80 23,086.80
期末市价系根据2003年6月30日股市收盘价计算而来。
3、应收账款
期末数
帐龄 占总额的 坏帐计提
金额 坏账准备
比例% 比例%
1年以内 2,700,086.16 81.28 0.5 13,500.43
1至2年 28,740.30 0.87 3 862.21
2至3年 86,954.37 2.62 5 4,347.72
3至4年 21,099.90 0.64 10 2,109.99
4至5年 100,942.43 3.04 30 30,282.73
5年以上 384,252.54 11.57 50 192,126.27
合计 3,322,075.70 100.00 243,229.35
期初数
帐龄 占总额的 坏帐计提
金额 坏账准备
比例% 比例%
1年以内 2,063,298.89 75.74 0.5 10,316.49
1至2年 57,482.57 2.11 3 1,724.48
2至3年 39,471.80 1.45 5 1,973.59
3至4年 174,628.10 6.41 10 17,462.81
4至5年 56,314.13 2.07 30 16,894.24
5年以上 332,743.80 12.22 50 166,371.90
合计 2,723,939.29 100.00 214,743.51
项目 总欠款金额 占总额比例
欠款金额前五名 1,058,485.21 31.86%
本账户余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、其他应收款
帐龄 期末数
金额 占总额的 坏帐计提 坏账准备
比例% 比例%
1年以内 13,132,631.21 68.73 0.5 25,112.05
1至2年 3,915.00 0.02 3 1,015.02
2至3年 52,732.08 0.28 5 1,554.46
3至4年 20,056.15 0.10 10 1,636.15
4至5年 59,293.34 0.31 30 16,952.40
5年以上 5,840,190.57 30.56 50 5,838,569.07
合计 19,108,818.35 100.00 5,884,839.15
帐龄 期初数
金额 占总额的 坏帐计提 坏账准备
比例% 比例%
1年以内 5,098,357.09 45.99 0.5 25,191.79
1至2年 49,334.00 0.45 3 1,480.02
2至3年 19,666.98 0.18 5 983.35
3至4年 22,072.59 0.20 10 2,207.26
4至5年 56,508.00 0.51 30 16,952.40
5年以上 5,840,190.57 52.67 50 5,838,569.07
合计 11,086,129.23 100.00 5,885,383.89
项目 总欠款金额 占总额比例
欠款金额前五名 18,564,635.5 97.15%
本账户余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
金额较大的其他应收款详细情况：
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容
上海嘉丽商务大厦 5,394,000.00 5年以上 往来款
海南农产品中心批发市场有限公司 500,000.00 1年以内 股权转让款
大地发行中心 12,000,000.00 1年以内 往来款
6、预付账款
期末数 期初数
账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 1,100,550.01 100.00 2,643.60 100.00
合计 1,100,550.01 100.00 2,643.60 100.00
本账户余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
7、存货
期末数 期初数
类别 金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 4,845.25 11,738.83
低值易耗品 37,167.64 35,269.64
物料用品 3,750.00
在途商品 59,979.49 1,209,386.32
库存商品 640,138.59 565,081.81
合计 745,880.97 1,821,476.60
8、待摊费用
费用项目 期末数 期初数 期末结存原因
招牌装修 4,000.00
养路费 2,106.00 8,424.00 跨期摊销
车辆保险费 1,327.54 2,171.35 跨期摊销
办公房租赁费 5,589.00 跨期摊销
合计 3433.54 20,184.35
9、长期投资
(1)明细项目
类别 期末数 期初数
长期股票投资 10,778,449.92 10,778,449.92
其他长期股权投资 54,175,333.21 44,575,615.08
合计 64,953,783.13 55,354,065.00
减：长期投资减值准备 28,430,985.53 28,430,985.53
长期股权投资净额 36,522,797.60 26,923,079.47
(2)长期股票投资
股票 股份 股票数量 占被投资公司
名称 类别 （万股） 注册资本比例
申达股份 社会法人股 43.56 ﹤5%
棱光实业 社会法人股 40.986 ﹤5%
丰华股份 社会法人股 23.76 ﹤5%
嘉宝实业 社会法人股 56.16 ﹤5%
永生数据 社会法人股 54.7515 ﹤5%
第一医药 社会法人股 12.2694 ﹤5%
宏盛科技 社会法人股 3.63 ﹤5%
天大天财 社会法人股 65.01 ﹤5%
合计
股票 投资金额 减值准备
名称
申达股份 900,000.00
棱光实业 330,000.00 330,000.00
丰华股份 825,000.00
嘉宝实业 1,500,000.00 781,152.00
永生数据 2,160,000.00 1,361,723.13
第一医药 205,000.00 72,245.09
宏盛科技 73,500.00 20,139.00
天大天财 4,784,949.92
合计 10,778,449.92 2,565,259.22
(3)其他长期股权投资
投资 占被投资单位
被投资公司名称 投资余额 减值准备
期限 注册资本比例
苏州新亚快餐有限公司 30年 30% 3,980,000.00 3,980,000.00
浙江新亚快餐有限公司 30年 25% 3,500,000.00 2,100,000.00
海南南方线缆有限公司 无 40% 5,000,000.00 5,000,000.00
上海大吉克快餐有限公司 20年 20% 3,766,400.00 3,766,400.00
正大新亚餐饮有限公司 20年 40% 4,653,018.30 4,653,018.30
上海嘉丽商务大厦 18年 51% 2,550,000.00 2,550,000.00
海南万泉农产品批发市场
50年 9.80% 1,682,367.69
有限公司
海南院士村开发建设有限
20年 40% 3,782,459.23
公司
江都亚海造船有限公司 49年 19% 15,530,140.27 3816308.01
上海人民日报报栏报亭管
20年 49% 9,730,947.72
理有限责任公司
合计 54,175,333.21 25,865,726.31
10、固定资产、累计折旧及减值准备
固定资产原值 期初数 本期增加
房屋及建筑物 7,669,068.47
机器设备 1,328,351.66
家具用具 869.00
电子及运输设备 1,474,265.54 9,100.00
合计 10,472,554.67 9,100.00
累计折旧 期初数 本期增加
房屋及建筑物 235,031.58 130,165.74
机器设备 1,034,782.02 58,901.20
家具用具 743.04 41.26
电子及运输设备 1,096,794.71 46,692.58
合计 2,367,351.35 235,800.78
固定资产净值 期初数 本期增加
房屋及建筑物 7,434,036.89
机器设备 293,569.64
家具用具 125.96
电子及运输设备 377,470.83 9,100.00
合计 8,105,203.32 9,100.00
固定资产减值准备 期初数 本期增加
房屋及建筑物
机器设备 73,041.43
家具用具
电子及运输设备 151,790.42 9,100.00
合计 224,831.85 9,100.00
固定资产净额 期初数 本期增加
房屋及建筑物
7,434,036.89
机器设备 220,528.21
家具用具 125.96
电子及运输设备 225,680.41 9,100.00
合计 7,880,371.47 9,100.00
固定资产原值 本年减少 期末数
房屋及建筑物 7,669,068.47
机器设备 1,328,351.66
家具用具 869.00
电子及运输设备 1,483,365.54
合计 10,481,654.67
累计折旧 本年减少 期末数
房屋及建筑物 365,197.32
机器设备 1,093,683.22
家具用具 784.30
电子及运输设备 1,143,487.29
合计 2,603,152.13
固定资产净值 本年减少 期末数
房屋及建筑物 130,165.74 7,303,871.15
机器设备 58,901.20 234,668.44
家具用具 41.26 84.70
电子及运输设备 46,692.58 339,878.25
合计 235,800.78 7,878,502.54
固定资产减值准备 本年减少 期末数
房屋及建筑物
机器设备 73,041.43
家具用具
电子及运输设备 151,790.42
合计 224,831.85
固定资产净额 本年减少 期末数
房屋及建筑物 130,165.74 7,303,871.15
机器设备 58,901.20 161,627.01
家具用具 41.26 84.70
电子及运输设备 46,692.58 188,087.83
合计 235,800.78 7,653,670.69
11、无形资产
取得 本期
项目 原值 期初数
方式 摊销
广粤路房屋使用权 调拨 152,544.00 132,204.91 2,542.38
四平路房屋使用权 购入 1,360,000.00 1,116,333.19 34,000.02
合计 1,512,544.00 1,248,538.10 36,542.40
剩余摊
项目 累计摊销 期末数
销年限
广粤路房屋使用权 22,881.47 12,9662.53 27年
四平路房屋使用权 277,666.83 1,082,333.17 17年
合计 300,548.30 1,211,995.70
12、长期待摊费用
项目 原始发生额 期初数 本期 本期摊销
增加
玉嘉大厦装修费 105,000.00 33,250.00 10,500.00
银桥大厦装修费 51,945.00 35,495.75 5,194.50
玉嘉大厦租赁费 2,096,250.00 1,711,937.28 52,406.28
天目店装修费 2,067,168.34 578,838.60 13,889.28
合计 4,320,363.34 2,359,521.63 81,990.06
项目 累计摊销 期末数 剩余摊
销年数
玉嘉大厦装修费 82,250.00 22,750.00 2年
银桥大厦装修费 21,643.75 30,301.25 4年
玉嘉大厦租赁费 436,719.00 1,659,531.00 17年
天目店装修费 1,392,453.15 12,199.27 3年
合计 1,933,065.90 1,724,781.52
13、短期借款
借款条件 期末数 期初数
保证借款 50,000,000.00 50,000,000.00
合计 50,000,000.00 50,000,000.00
14、应付账款
期末数 期初数
716,890.21 1,391,878.25
应付账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款
项。
15、预收账款
期末数 期初数
841,293.73 939,782.74
预收账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款
项。
16、应付股利
主要投资者 期末数 期初数 欠付股利原因
普通股股利 226,625.00 226,625.00 法人股已转让或无持股人账号
合计 226,625.00 226,625.00
17、应交税金
税种 期末数 期初数 执行的法定税率
增值税 11,389.10 -226,051.60 17%
营业税 11,840.63 51,481.10 5%
城市维护建设税 1,626.09 4,998.73 7%
个人所得税 2,977.79 2,265.67 超额累进
合计 27,833.61 -167,306.10
18、其他应交款
项目 期末数 期初数 计缴标准
教育费附加 696.89 2,142.31 应交流转税的3%
堤防费 199.29 应交流转税的1%
义务兵及家属优待金 59.79 应交流转税的0.3%
河道管理费 235.53 564.63 应交流转税的0.25%或1%
住房公积金 370.30 1,560.00
合计 1,302.72 4,526.02
19、其他应付款
期末数 期初数
50,283,595.30 50,053,675.70
其他应付款期末余额中欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位中国信
达信托投资公司的款项为18,363,899.25元。
金额较大的其他应付款详细情况：
项目 金额 性质或内容
香港汉盛集团 30,000,000.00 股权转让款
中国信达信托投资公司 18,363,899.25 往来款
20、预提费用
项目 期末数 期初数
借款利息 4,973,755.97 3,097,450.00
合计 4,973,755.97 3,097,450.00
期末较期初增加的主要原因为预提的利息尚未支付。
21、股本
股本：每股面值1元，其股本结构为：（股票种类：普通A股）
本次 比例
变动前
一、尚未上市流通股份
1．发起人股份 25,040,000 46.79%
其中：
（1）国家拥有股份
（2）境内法人持有股份 25,040,000 46.79%
（3）境外法人持有股份
（4）其他
2．募集法人股份 7,476,750 13.97%
3．内部职工股
4．优先股或其他
其中：转配股
基金配售股份
柜台交易公司内部职工股份
战略投资者配售股份
一般法人配售股份
未上市流通股份合计 32,516,750 60.76%
二、已上市流通股份
1．人民币普通股 21,000,000 39.24%
2．境内上市的外资股
3．境外上市的外资股
4．其他
已上市流通股份合计 21,000,000 39.24%
三、股份总数 53,516,750 100%
本次变动增减（+、-） 本次
募股/ 送 公积金 增 其 小 比例
配股 股 转股 发 他 计 变动后
一、尚未上市流通股份
1．发起人股份 25,040,000 46.79%
其中：
（1）国家拥有股份
（2）境内法人持有股份 25,040,000 46.79%
（3）境外法人持有股份
（4）其他
2．募集法人股份 7,476,750 13.97%
3．内部职工股
4．优先股或其他
其中：转配股
基金配售股份
柜台交易公司内部职工股份
战略投资者配售股份
一般法人配售股份
未上市流通股份合计 32,516,750 60.76%
二、已上市流通股份
1．人民币普通股 21,000,000 39.24%
2．境内上市的外资股
3．境外上市的外资股
4．其他
已上市流通股份合计 21,000,000 39.24%
三、股份总数 53,516,750 100%
22、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 8,886,706.88 8,886,706.88
股权投资准备 25,460.00 25,460.00
关联交易差价 8,107,051.47 8,107,051.47
其他资本公积 10,563,609.45 10,563,609.45
合计 27,582,827.80 27,582,827.80
23、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 1,434,063.25 1,434,063.25
公益金 717,031.63 717,031.63
任意盈余公积 1,031,289.54 1,031,289.54
合计 3,182,384.42 3,182,384.42
24、未分配利润
项目 金额
年初未分配利润 -101,297,705.70
加：本年净利润转入 -3,001,858.08
期末未分配利润 -104,299,563.78
25、主营业务收入
项目 本年发生数 上年同期数
餐饮服务 4,091,881.50 5,020,420.00
销售商品 9,166,910.40 12,668,091.31
合计 13,258,791.90 17,688,511.31
公司前五名客户销售的收入总额为5,584,350元，占公司全部销售收入的比例为4
2.12%。
26、主营业务成本
项目 本年发生数 上年同期数
餐饮服务 1,780,355.99 2,055,389.24
销售商品 8,458,668.81 11,584,393.17
合计 10,239,024.80 13,639,782.41
27、主营业务税金及附加
项目 本年发生数 上年同期数
营业税 187879.97 196,101.80
城建税 15193.96 27,837.12
教育费附加 6511.68 11,930.19
合计 209,585.61 235,869.11
28、财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 1,876,305.97 2,226,907.49
减：利息收入 20,113.90 5,561.02
其他 1,246.80 1,590.77
合计 1,857,438.87 2,222,937.24
29、投资收益
项目 本年发生数 上年发生数
被投资公司所有者权益净增减的金额 -200,281.87 258.75
股权投资差额摊销 -192801.27
合计 -200,281.87 -192542.52
30、收到的其他与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金48,092,590.55元，其中大额款项有：
项目 本年发生数
企业间往来 42,112,844.32
31、支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金 57,625,423.16元，其中大额款项有：
项目 本年发生数
企业间往来 51,912,844.32
㈥、母公司财务报表主要项目附注
1、其他应收款
期末数
帐龄 占总额的
金额 坏账准备
比例%
1年以内 13,282,582.07 57.57 25,019.58
1至2年 2,021,109.34 8.76 1,015.02
2至3年 1,508,916.79 6.54 983.35
3至4年 103,747.93 0.45 926.53
4至5年 319,293.34 1.37 16,952.40
5年以上 5,836,947.57 25.30 5,836,947.57
合计 23,072,597.04 100.00 5,881,844.45
期初数
帐龄 占总额的
金额 坏账准备
比例%
1年以内 6,951,913.79 45.15 25,019.58
1至2年 1,754,481.76 11.39 1,015.02
2至3年 155,570.16 1.01 983.35
3至4年 642,538.96 4.17 926.53
4至5年 56,508.00 0.37 16,952.40
5年以上 5,836,947.57 37.91 5,836,947.57
合计 15,397,960.24 100.00 5,881,844.45
项目 总欠款金额 占总额比例
欠款金额前五名 18,564,635.5 80.46%
金额较大的其他应收款详细情况：
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容
上海嘉丽商务大厦 5,394,000.00 5年以上 往来款
海南农产品中心批发市场有限公司 500,000.00 1年以内 股权转让款
大地发行中心 12,200,000.00 1年以内 往来款
2、长期股权投资
(1)明细项目如下：
类别 期末数 期初数
长期股票投资 10,778,449.92 10,778,449.92
其他长期股权投资 56,478,429.49 46,996,204.40
合计 67,256,879.41 57,774,654.32
减：长期投资减值准备 28,430,985.53 28,430,985.53
长期股权投资净额 38,825,893.88 29,343,668.79
(2)长期股票投资：
股票名称 股份类别 股票数量 占被投资公司
（万股） 注册资本比例
申达股份 社会法人股 43.56 ﹤5%
棱光实业 社会法人股 40.986 ﹤5%
丰华股份 社会法人股 23.76 ﹤5%
嘉宝实业 社会法人股 56.16 ﹤5%
永生数据 社会法人股 54.7515 ﹤5%
第一医药 社会法人股 12.2694 ﹤5%
宏盛科技 社会法人股 3.63 ﹤5%
天大天财 社会法人股 65.01 ﹤5%
合计
股票名称 投资金额 减值准备
申达股份 900,000.00
棱光实业 330,000.00 330,000.00
丰华股份 825,000.00
嘉宝实业 1,500,000.00 781,152.00
永生数据 2,160,000.00 1,361,723.13
第一医药 205,000.00 72,245.09
宏盛科技 73,500.00 20,139.00
天大天财 4,784,949.92
合计 10,778,449.92 2,565,259.22
(3)其他长期股权投资
被投资公司名称 投资 占被投资单位 投资余额 减值准备
期限 注册资本比例
苏州新亚快餐有限公司 30年 30% 3,980,000.00 3,980,000.00
浙江新亚快餐有限公司 30年 25% 3,500,000.00 2,100,000.00
海南南方线缆有限公司 无 40% 5,000,000.00 5,000,000.00
上海大吉克快餐有限公司 20年 20% 3,766,400.00 3,766,400.00
正大新亚餐饮有限公司 20年 40% 4,653,018.30 4,653,018.30
上海嘉丽商务大厦 18年 51% 2,550,000.00 2,550,000.00
海南万泉农产品批发市场
50年 9.80% 1,682,367.69
有限公司
海南院士村开发建设有限
20年 3,782,459.23
公司
江都亚海造船有限公司 49年 19% 15,530,140.27 3,816,308.01
上海人民日报报栏报亭管
20年 49% 9,730,947.72
理有限责任公司
上海新亚快餐食品
30年 100% 2,303,096.28
股份有限公司贸易分公司
上海新亚快餐食品有限公
20年 95%
司
合计 56,478,429.49 25,865,726.1
注：上海新亚快餐食品有限公司初始投资950,000元，因累计亏损按权益法计提投
资收益帐面余额减记至零
3、主营业务收入
项目 本年发生数 上年同期数
销售商品 5,929,295.19
合计 5,929,295.19
4、主营业务成本
项目 本年发生数 上年同期数
销售商品 5,504,166.00
合计 5,504,166.00
5、投资收益
项目 本年发生数 上年发生数
被投资公司所有者权益净增减的金额 -317,774.91 257,338.54
股权投资差额摊销 -192,801.27
合计 64,537.27
㈦、关联方关系及其交易
1、关联方关系
(1)存在控制关系的关联方情况：
注册 与本企 经济性质 法定
企业名称 主营业务
地址 业关系 或类型 代表人
中国信达信托投资公 信托存贷款、投 有限责任
北京 母公司 陈玉华
司 资 公司
上海新亚快餐食品股
股份有限
份有限公司贸易分公 上海 饮料、酒类销售 子公司 胡嘉捷
公司
司
上海新亚快餐食品有 快餐、副食品、 有限责任
上海 子公司 胡嘉捷
限公司 土特产等 公司
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化情况：
本年 本年 备
企业名称 年初数 期末数
增加 减少 注
中国信达信托投资公司 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00
上海新亚快餐食品股份
2,000,000.00 2,000,000.00
有限公司贸易分公司
上海新亚快餐食品有限
1,000,000.00 1,000,000.00
公司
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化情况：
企业名称 年初数 本年增加
金额 % 金额 %
中国信达信托投资公司 22,370,000.00 41.8
上海新亚快餐食品股份
2,000,000.00 100
有限公司贸易分公司
上海新亚快餐食品有限
公司 1,000,000.00 95
企业名称 本年减少 期末数
金额 % 金额 %
中国信达信托投资公司 22,370,000.00 41.8
上海新亚快餐食品股份
2,000,000.00 100
有限公司贸易分公司
上海新亚快餐食品有限
公司 1,000,000.00 95
㈧、或有事项
本公司与香港汉盛集团有限公司（以下简称汉盛集团）于1998年3月15日签订《股
权转让协议书》。汉盛集团因与本公司股权转让侵权纠纷提起起诉，上海市第一中级
人民法院［（2002）沪一中民五商初字第159号］立案受理。现接上海市第一中级人民
法院民事裁定书：冻结本公司银行存款人民币34,648,586.30元（或等值外币）或查封
等值财产。［详见《上海证券报》本公司临98-003、2002-030、2003-002公告］。现
本公司已提起反诉，本案尚未判决。
㈨、承诺事项
本公司无承诺事项。
㈩、资产负债表日后事项
根据公司董事会及股东大会相关决议，2003年7月15日经上海市工商行政管理局核
准，本公司全资子公司上海新亚快餐食品股份有限公司贸易分公司增资并改制为上海
同达创业贸易有限公司，注册资本增加为600万元，本公司持有90%股份，计540万元，
海南万泉热带农业投资有限公司持有10%股份，计60万元。
(十一)、其他重要事项
2003年1月15日，本公司对中国农业银行的短期借款5000万元已到期，但尚未偿
还，已形成逾期借款。
第七章 备查文件
一、载有董事长亲笔签名的半年度报告正本。
二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会
计报表。
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公告披露过的所有公司文件的正本及公告
原稿。
四、公司章程。
上述文件备置于公司办公室。
上海同达创业投资股份有限公司
二○○三年八月二十一日
上海市二○○二年企业月度会计报表
资产负债表
2003年6月30日
编制单位：上海同达创业投资股份有限公司（母合） 金额单位：元
期末数
资产 行次 母公司 合并
流动资产：
货币资金 1 19,684,878.20 20,908,551.95
短期投资 2 1 4,386.80 14,386.80
应收票据 3 - -
应收股利 4 - -
应收利息 5 - -
应收帐款 6 - 3,078,846.35
其他应收款 7 17,190,752.59 13,223,979.20
预付帐款 8 - 1,100,550.01
应收补贴款 9 - -
存货 10 1,898.00 745,880.97
待摊费用 11 - 3,433.54
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 30 36,891,915.59 39,075,628.82
长期投资：
长期股权投资 31 38,825,893.88 36,522,797.60
长期债权投资 32
长期投资合计 33 38,825,893.88 36,522,797.60
其中：合并价差（贷差以"-"号
表示合并报表填列) 33-1
固定资产：
固定资产原价 38 8,502,488.18 10,481,654.67
减：累计折旧 39 1,019,204.63 2,603,152.13
固定资产净值 40 7,483,283.55 7,878,502.54
减：固定资产减值准备 41 145,080.10 224,831.85
固定资产净额 42 7,338,203.45 7,653,670.69
工程物资 43
在建工程 44
固定资产清理 45
固定资产合计 50 7,338,203.45 7,653,670.69
无形资产及其他资产：
无形资产 51 129,662.53 1,211,995.70
长期待摊费用 52 1,712,582.25 1,724,781.52
其他长期资产 53 - 463,721.57
无形资产及其他资产合计 55 1,842,244.78 3,400,498.79
递延税项：
递延税款借项 56
资产总计 60 84,898,257.70 86,652,595.90
年初数
资产 母公司 合并
流动资产：
货币资金 37,759,763.17 4 0,310,465.83
短期投资 14,386.80 1 4,386.80
应收票据 3 31,200.00
应收股利
应收利息
应收帐款 2,509,195.78
其他应收款 9,516,115.79 5,200,745.34
预付帐款 2,643.60
应收补贴款
存货 1,821,476.60
待摊费用 2 0,184.35
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 47,290,265.76 50,210,298.30
长期投资：
长期股权投资 29,343,668.79 2 6,923,079.47
长期债权投资
长期投资合计 29,343,668.79 26,923,079.47
其中：合并价差（贷差以"-"号
表示合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 8,502,488.18 1 0,472,554.67
减：累计折旧 883,381.21 2,367,351.35
固定资产净值 7,619,106.97 8,105,203.32
减：固定资产减值准备 145,080.10 2 24,831.85
固定资产净额 7,474,026.87 7,880,371.47
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 7,474,026.87 7,880,371.47
无形资产及其他资产：
无形资产 132,204.91 1,248,538.10
长期待摊费用 1,780,683.03 2,359,521.63
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 1,912,887.94 3,608,059.73
递延税项：
递延税款借项
资产总计 86,020,849.36 88,621,808.97
期末数
负债和股东权益 行次 母公司 合并
流动负债：
短期借款 61 50,000,000.00 50,000,000.00
应付票据 62 - -
应付帐款 63 - 716,890.21
预收帐款 64 - 841,293.73
应付工资 65 - -
应付福利费 66 299,996.47 566,788.10
应付股利 67 226,625.00 226,625.00
应交税金 68 2,256.58 27,833.61
其他应交款 69 370.30 1,302.72
其他应付款 70 49,422,085.91 50,273,551.46
预提费用 71 4,964,525.00 4,973,755.97
预计负债 72
一年内到期的长期负债 73
其他流动负债 74
流动负债合计 80 104,915,859.26 107,628,040.80
长期负债：
长期借款 81
应付债券 82
长期应付款 83
专项应付款
其他长期负债 86
长期负债合计 87
递延税项：
递延税款贷项 88
负债合计 90 104,915,859.26 107,628,040.80
少数股东权益(合并报表填列) 90-1 -47,892.17
股东权益：
股本 91 53,516,750.00 53,516,750.00
减：已归还投资 92 - -
股本净额 93 53,516,750.00 53,516,750.00
资本公积 94 27,582,827.80 27,582,827.80
盈余公积 95 3,182,384.42 3,182,384.42
其中：法定公益金 96 717,031.63 717,031.63
减： 未确认投资损失（合并报表填列）96-1 - 909,951.17
未分配利润(未弥补亏损以"-"表示) 97 -104,299,563.78 -104,299,563.78
外币报表折算差额（合并报表填列） 97-1
股东权益合计 99 -20,017,601.56 -20,927,552.73
负债和股东权益合计 100 84,898,257.70 86,652,595.90
年初数
负债和股东权益 母公司 合并
流动负债：
短期借款 50,000,000.00 50,000,000.00
应付票据
应付帐款 1,391,878.25
预收帐款 939,782.74
应付工资
应付福利费 291,600.49 554,393.30
应付股利 226,625.00 226,625.00
应交税金 12,002.18 -167,306.10
其他应交款 1,934.00 4,526.02
其他应付款 49,406,981.17 50,053,675.70
预提费用 3,097,450.00 3,097,450.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 103,036,592.84 106,101,024.91
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 - -
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 103,036,592.84 106,101,024.91
少数股东权益(合并报表填列) -23,173.62
股东权益：
股本 53,516,750.00 53,516,750.00
减：已归还投资
股本净额 53,516,750.00 53,516,750.00
资本公积 27,582,827.80 27,582,827.80
盈余公积 3,182,384.42 3,182,384.42
其中：法定公益金 717,031.63 717,031.63
减： 未确认投资损失（合并报表填列） 440,298.84
未分配利润(未弥补亏损以"-"表示) -101,297,705.70 -101,297,705.70
外币报表折算差额（合并报表填列）
股东权益合计 -17,015,743.48 -17,456,042.32
负债和股东权益合计 86,020,849.36 88,621,808.97
上海市二○○三年企业月度会计报表
利润表
2003年6月
会企地月02表
编制单位：上海同达创业投资股份有限公司（母合） 金额单位：元
项 目 行次 本期数
母公司 合 并
一、主营业务收入 1 - 13,258,791.90
减：主营业务成本 2 - 10,239,024.80
主营业务税金及附加 3 - 209,585.61
二、主营业务利润（亏损以 － 号填列） 4 - 2,810,181.49
加：其他业务利润（亏损以 － 号填列） 5 300,000.00 300,000.00
营业费用 6 - 1,602,408.95
管理费用 7 1,156,723.07 2,973,152.56
财务费用 8 1,854,360.10 1,857,438.87
三、营业利润（亏损以 － 号填列） 10 -2,711,083.17 -3,322,818.89
加：投资收益（亏损以 － 号填列） 11 -317,774.91 -200,281.87
补贴收入 12 - -
营业外收入 13 27,000.00 27,000.00
- -
减：营业外支出 14 - 100.00
四、利润总额（亏损以 － 号填列） 15 -3,001,858.08 -3,496,200.76
减：所得税 16 - -
少数股东损益(合并报表填列) - -24,717.13
加：未确认的投资损失(合并报表填列） - 469,625.55
- -
五、净利润（亏损以 － 号填列） 20 -3,001,858.08 -3,001,858.08
加：年初未分配利润 -101,297,705.70 -101,297,705.70
其他转入
六、可供分配的利润 -104,299,563.78 -104,299,563.78
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
七、可供股东分配的利润 -104,299,563.78 -104,299,563.78
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润（未弥补亏损
以“- 号填列） -104,299,563.78 -104,299,563.78
项 目 上年同期数
母 公 司 合 并
一、主营业务收入 3,020,207.18 17,717,661.31
减：主营业务成本 2,774,982.05 13,714,280.00
主营业务税金及附加 - 243,192.59
二、主营业务利润（亏损以 － 号填列） 245,225.13 3,760,188.72
加：其他业务利润（亏损以 － 号填列） - 123,050.00
营业费用 - 1,660,029.42
管理费用 768,233.32 2,631,727.85
财务费用 2,225,126.49 2,222,937.24
三、营业利润（亏损以 － 号填列） -2,748,134.68 -2,631,455.79
加：投资收益（亏损以 － 号填列） 64,537.27 -192,542.52
补贴收入 - 153,003.50
营业外收入 - 500.00
减：营业外支出 1,496.97 1,496.97
四、利润总额（亏损以 － 号填列） -2,685,094.38 -2,671,991.78
减：所得税 -
少数股东损益(合并报表填列) 382.57
加：未确认的投资损失(合并报表填列） -12,720.03
五、净利润（亏损以 － 号填列） -2,685,094.38 -2,685,094.38
加：年初未分配利润 -100,466,077.18 -100,466,077.18
其他转入 -
六、可供分配的利润 -103,151,171.56 -103,151,171.56
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
七、可供股东分配的利润 -103,151,171.56 -103,151,171.56
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润（未弥补亏损
以“- 号填列） -103,151,171.56 -103,151,171.56
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
上海市二○○二年度企业会计报表
现金流量表
2003年1-3月
会股地月03表
编制单位：上海同达创业投资股份有限公司（母合） 单位金额：元
项目 行次 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 - 14,012,028.05
收到的税费返还 3 - -
收到的其他与经营活动有关的现金 8 48,041,519.28 48,092,590.55
现金流入小计 9 48,041,519.28 62,104,618.60
购买商品、接受劳务支付的现金 10 - 11,967,760.90
支付给职工以及为职工支付的现金 12 383,336.59 1,777,989.42
支付的各项税费 13 34,257.30 326,259.00
经营租赁支付的现金
支付的其他与经营活动有关的现金 18 55,898,810.36 57,625,423.16
现金流出小计 20 56,316,404.25 71,697,432.48
经营活动产生的现金流量净额 21 -8,274,884.97 -9,592,813.88
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 22 - -
取得投资收益所收到的现金 23 - -
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产而收到的现金净额 25 - -
收到的其他与投资活动有关的现金 28 - -
现金流入小计 29 - -
项目 行次 母公司 合并
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金 30 - 9,100.00
投资所支付的现金 31 9,800,000.00 9,800,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 35 - -
现金流出小计 36 9,800,000.00 9,809,100.00
投资活动产生的现金流量净额 37 -9,800,000.00 -9,809,100.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 38 - -
借款所收到的现金 40 - -
收到的其他与筹资活动有关的现金 43 - -
现金流入小计 44 - -
偿还债务所支付的现金 45 - -
分配股利、利润或偿付利息所支付
的现金 46 - -
支付的其他与筹资活动有关的现金 52 - -
现金流出小计 53 - -
筹资活动产生的现金流量净额 54 - -
四、汇率变动对现金的影响 55
五、现金及现金等价物净增加额 56 -18,074,884.97 -19,401,913.88
项目 行次 母公司 合并
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 57 -2,801,576.21 -2,801,576.21
加：少数股东损益 -24,717.13
减：未确认的投资损失 -469,625.55
加：计提的资产减值准备 58 - 27,941.10
固定资产折旧 59 135,823.42 235,800.78
无形资产摊销 60 2,542.38 36,542.40
长期待摊费用 61 68,100.78 171,018.54
待摊费用减少（减：增加） 64 - 16,750.81
预提费用增加（减：减少） 65 1,867,075.00 1,876,305.97
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产的损失（减：收益） 66 - -
固定资产报废损失 67 - -
财务费用 68 - -
投资损失（减：收益） 69 117,493.04 -
递延税款贷项（减：借项） 70 - -
存货的减少（减：增加） 71 -1,898.00 1,075,595.63
经营性应收项目的减少（减：增加） 72 -7,674,636.80 -8,562,572.44
经营性应付项目的增加（减：减少） 73 12,191.42 -1,174,277.78
74
其他 75 -
经营活动产生的现金流量净额 -8,274,884.97 -9,592,813.88
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 76
债务转为资本 77
一年内到期的可转换公司债券 78
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况： 79
现金的期末余额 80 19,684,878.20 20,908,551.95
减：现金的期初余额 81 37,759,763.17 40,310,465.83
加：现金等价物的期末余额 82
减：现金等价物的期初余额 83
现金及现金等价物净增加额 90 -18,074,884.97 -19,401,913.88
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
