重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事文林、肖水龙先生未出席董事会，均授权任德祚董事代为行使表决权。
公司2003年半年度财务报告未经审计。
本公司董事长任德祚先生、总经理李生国先生、总会计师范明先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
目录
一、公司基本情况
二、股本变动和主要股东持股情况
三、董事、监事、高级管理人员情况
四、管理层讨论与分析
五、重要事项
六、财务报告
七、备查文件
一、公司基本情况
(一)基本情况
1.公司法定中文名称 四川川投长城特殊钢股份有限公司
英文名称 SICHUAN CHUANTOU CHANGCHENG
SPECIAL STEEL CO.,LTD.
英文名称缩写 CSSC
2.公司股票上市交易所 深圳证券交易所
股票简称 川投长钢
股票代码 000569
3.公司注册(办公)地址 四川省江油市江东路195号
邮政编码 621701
国际互连网网址 http://www.cssc.com.cn
电子信箱 ctgspub@mail.cssc.com.cn
4.公司法定代表人 任德祚
5.公司董事会秘书 沈青峰
联系地址 四川川投长城特殊钢股份有限
公司董事会办公室
联系电话 0816-3650392
传 真 0816-3651872
电子信箱 Sqf569@163.net
6.公司信息披露报纸 《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指
http://www.cninfo.com.cn
定国际互联网网址：
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
7.其他有关资料
1988年8月28 日在四川省江油
市工商行政管理局
公司首次注册登记日期、地点
注册登记，注册资本为53,896万元。
1998年8月12 日在四川省江油市
工商行政管理局
公司最近变更注册登记日期、地点
变更登记，注册资本为69,514万元。
法人营业执照注册号 5107811800888
税务登记号码 510781214308027
公司聘请的会计师事务所名称 四川君和会计师事务所
会计师事务所办公地址 四川省成都市走马街68号
锦城大厦10楼
(二)主要财务数据和指标
1.报告期末及公司上一年同期主要财务指标（单位：元）
本报告期末 上年度期末
流动资产 1,319,687,428.43 1,237,735,224.86
流动负债 1,362,846,469.74 1,286,334,216.78
总资产 2,216,853,126.62 2,138,911,288.92
股东权益(不含少数股东
832,758,356.19 831,373,771.45
权益)
每股净资产 1.198 1.196
调整后的每股净资产 1.010 1.048
报告期(1-6月) 上年同期
净利润 842,910.90 1,588,986.50
扣除非经常性损益后的净
2,650,547.38 3,223,316.46
利润
每股收益 0.0012 0.0023
净资产收益率 摊薄 0.101 0.196
加权 0.101 0.197
经营活动产生的现金流量
8,705,859.21 12,480,403.38
净额
本报告期末比年初数
增减(%)
流动资产 6.62
流动负债 5.95
总资产 3.64
股东权益(不含少数股东
0.17
权益)
每股净资产 0.17
调整后的每股净资产 -3.63
本报告期比上年同期
增减(%)
净利润 -46.95
扣除非经常性损益后的净
-17.77
利润
每股收益 -47.83
净资产收益率 摊薄 -48.47
加权 -48.73
经营活动产生的现金流量
-30.24
净额
注：扣除的非经常性项目及金额（元）
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
营业外收入 311,013.98 980,400.74
营业外支出 2,118,650.46 2,614,730.70
合计 -1,807,636.48 -1,634,329.96
2.主要财务指标计算方法
全面摊薄每股收益＝报告期利润／期末股份总数
全面摊薄净资产收益率＝报告期利润／期末净资产×100％
加权平均净资产收益率＝报告期利润／[期初净资产＋报告期净利润／2＋报告期发行新股或债转股等新增净资产－报告期回购或现金分红等减少净资产×减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数／报告期月份数]×100％
每股净资产＝年度末股东权益／年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产＝[报告期末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理(流动、固定) 资产净损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余额]／年度末普通股股份总数
二、股本变动和主要股东持股情况
(一) 报告期内公司股份总数及股本结构未发生变动。
(二) 报告期末公司股东总数为 62171户，其中国有法人股股东1户，法人股股东38户，社会公众股东62132户。
(三) 公司前十名股东持股情况
年度内增减 期末持股数 比例
股东名称
(股) 量(股) (%)
四川长城殊钢(集团)有限责
-23,000,000 408,816,725 58.81
任公司
河北证券有限责任公司 23,100,000 3.32
上海上科科技投资有限公司 23,000,000 23,000,000 3.31
深圳国际信托投资公司 0 19,554,150 2.81
攀枝花钢铁(集团)公司 0 11,550.000 1.66
深圳深业物流集团股份有限
0 6,930,000 1.00
公司
深圳物业发展(集团)股份有
0 5,775,000 0.83
限公司
深圳中财投资发展公司 0 5,775,000 0.83
深圳祥源印刷包装有限公司 0 3,465,000 0.49
桂林市象山区香桂苑酒楼 0 3,465,000 0.49
股份类 质押或冻结 股东性
股东名称
别 的股份数量 质
四川长城殊钢(集团)有限责 国有股
未流通 408,816,725
任公司 东
河北证券有限责任公司 未流通
上海上科科技投资有限公司 未流通
深圳国际信托投资公司 未流通
攀枝花钢铁(集团)公司 未流通
深圳深业物流集团股份有限
未流通
公司
深圳物业发展(集团)股份有
未流通 5,775,000
限公司
深圳中财投资发展公司 未流通 5,775,000
深圳祥源印刷包装有限公司 未流通 3,465,000
桂林市象山区香桂苑酒楼 未流通
注：
1.公司前十名股东之间不存在关联关系。
2.根据绵阳市中级人民法院(2002)绵法执字第39-2号裁定，2003年4月2日，绵阳市中级人民法院委托四川省嘉士利拍卖有限公司拍卖四川长城特殊钢(集团)有限公司持有的本公司国有法人股23,000,000股，并于2003年4月12日拍卖成交，买受人为上海上科科技投资有限公司。
(四)公司控股股东及其实际控制人情况简介
本公司控股股东四川川投长城特殊钢(集团)有限责任公司于2003年1月6日经国家经济贸易委员会国经贸产业(2003)22号文批准同意实施债转股，并于2003年4月5日更名为四川长城特殊钢(集团)有限责任公司，法定代表人：武维宇。四川长城特殊钢(集团)有限责任公司经验资后的注册资本为249800万元，其中，中国华融资产管理公司出资136809万元，占注册资本总额的54.77％；四川省投资集团有限责任公司出资60202万元，占24.10％；中国信达资产管理公司出资26652万元，占10.67％；中国东方资产管理公司出资24427万元；占9.78％；中国长城资产管理公司出资1710万元，占0.68％。
新控股股东名称 四川长城特殊钢(集团)有限责任公司
新实际控制人名称
变更日期 2003年4月5日
刊登日期和报刊 2003年1月13日、4月10日的《中国证券报》、
《上海证券报》
三、董事、监事、高级管理人员情况
(一)报告期内公司董事、监事、高级管理人员所持公司股票没有变动。
(二)报告期内公司董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况。
2003年6月27日，公司2003年第一次临时股东大会决议，李分顺先生不再担任公司董事职务，王卫民女士当选公司董事，夏传文、陈志坚先生当选公司第五届董事会独立董事。
四、管理层讨论与分析
(一)报告期内公司主要经营情况
2003年上半年，公司实现主营业务收入8.08亿元，生产钢21.89万吨、钢材21.24万吨，分别比上年同期增长15.86％、4.19％、4.07％；累计销售钢材21.87万吨，比上年同期增加0.8万吨；钢材累计平均销售价格为3694.34元/吨，比上年同期上升了378.01元/吨；钢材累计平均销售成本为3442.35元/吨，比上年同期增加了361.19元/吨。
根据四川省地方税务局[川地税函(2003)241号]批准本公司享受国家西部大开发税收优惠政策，2002年度公司所得税减按15%税率征收。本公司在2002年度决算中已按33%计提应缴企业所得税5,567,841.63元，多计提的3,037,004.52元企业所得税已于报告期冲回,为此而调整了年初“应缴税金----企业所得税”和“未分配利润”，对报告期损益没有影响。
1.主营业务范围及经营状况
本公司主营业务为钢冶炼、钢压延加工。本公司属特钢行业，报告期内，公司主营业务收入及主营业务利润均全部来源于特钢产品。
主营业务分行业、产品情况表(单位：千元)
分行业或分产 毛利
主营业务收入 主营业务成本
品 率（%）
冶金行业 807,944.61 752,834.58 6.82
其中：
174,630.01 162,720.24 6.82
关联交易
热轧中小型材 251,519.90 240,429.50 4.41
热轧大型材 98,505.90 90,587.00 8.04
锻压型材 86,403.80 81,129.80 6.10
热轧带钢 126,083.10 110,244.20 12.56
关联交易定价
执行市场公允价格，无任何高于或低于正常市场价格的情况。
原则
主营业务 主营业务 毛利率
分行业或分产 收入比上 成本比上 比上年
品 年增减 年增减 增减
（%） （%） （%）
冶金行业 15.86 16.20 -3.81
其中：
51.95 52.39 -3.81
关联交易
热轧中小型材 7.43 5.93 44.12
热轧大型材 19.42 26.91 -40.31
锻压型材 3.24 -2.05 483.49
热轧带钢 26.36 25.32 6.17
关联交易定价
执行市场公允价格，无任何高于或低于正常市场价格的情况。
原则
主营业务分地区情况
地区 主营业务收入(千元) 主营业务收入比上年增减（%）
华北 36,130 35.52
东北 1,920 -54.82
华东 98,650 41.33
中南 69,210 -26.36
西北 35,460 49.62
西南 566,580 18.30
合计 807,950 15.86
2.报告期内，公司利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。
3.报告期内，无对报告期净利润产生重大影响的其他经营业务。
4.本公司无控股子公司，也不存在来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润的影响达到10%以上的情况。
5.经营中的困难与问题
一是废钢、铁合金等原材料以及能源价格上涨，增加了产品成本；二是物资供应极度紧张，能源长时间限量供应，导致生产组织的难度加大；三是营运资金严重不足；四是成本费用控制需进一部加强；五是公司各生产区以及同一生产区各单位之间的经营成效和管理水平参差不齐；六是考核体系的重心应更加突出绩效和计划目标值上。
(二) 公司投资情况
1.报告期内，公司未募集资金。公司于1996年配股募集资金已按《配股说明书》的要求投入使用。
2.报告期内，公司无重大非募集资金投资项目，主要技改项目的投资进度如下：
(1)一生产区锻钢分厂5#退火炉改造。计划投资170万元，报告期内完成172万元，累计完成投资172万元。项目已于7月28日竣工试车成功，并交付使用，改造后退火炉最大装炉量可达到60吨。
(2)三生产区新增600立方制氧机。项目计划投资520万元，报告期内完成377万元，累计完成投资495万元。项目已完工投产，各项指标均达到考核要求，为增产高附加值产品创造了条件。
(3)四生产区新增LF炉。项目计划投资275万元，报告期内实际完成投资255万元，累计完成投资255万元。项目已竣工投入生产使用，为提质降耗、增加产量起到了促进作用。
（三）报告期内实际经营成果与期初计划比较
公司2003年度期初计划为主营业务收入(不含税)16.5亿元、钢50万吨、钢材48.5万吨，2003年上半年公司实现主营业务收入8.08亿元，生产钢21.89万吨、钢材21.24万吨，分别完成全年计划的48.97%、43.78%、43.79%。
（四）公司未对本年度经营计划做出修改。
五、重要事项
(一)公司治理状况
报告期内，公司根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定，于2003年6月27日召开了2003年第一次临时股东大会，增选夏传文、陈志坚先生为公司独立董事。临时股东大会决议公告刊登于2003年6月28日《中国证券报》、《上海证券报》。目前，公司第五届董事会由12名董事组成，其中独立董事4名，独立董事人数已达到董事会人数的三分之一。
(二)公司2002年度利润分配方案：经四川君和会计师事务所审计，本公司2002年度实现净利润17,516,536.08元，由于2001年末未分配利润为-226,795,500.78元，根据本公司章程的规定，2002年度实现的净利润全部用于弥补亏损，不向股东分配，也不以资本公积金转增股本。该预案已经2003年度股东大会审议批准。
公司2003年半年度不进行利润分配，也不以资本公积金转增股本。
(三)报告期内，本公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)报告期内，本公司无重大资产收购、出售及资产重组事项。
(五)重大关联交易事项
1.采购货物(金额：元)
单位名称 品名 2003年1-6月
四川长钢集团公司 原材料 124,297,534.85
川投长钢机电设备公司 天然气 34,132,369.32
川投长钢机电设备公司 备品备件 6,258,801.64
川投长钢运输有限公司 公司内运输费 5,344,325.78
四川川投长钢贸易有限公司 原材料 89,786,435.56
四川川投控股股份有限公司 原材料 15,672,539.55
单位名称 2002年1-6月
四川长钢集团公司 55,133,752.61
川投长钢机电设备公司 28,451,976.18
川投长钢机电设备公司 6,016,033.03
川投长钢运输有限公司 2,123,519.67
四川川投长钢贸易有限公司 67,005,805.79
四川川投控股股份有限公司 6,709,911.10
2.销售货物(金额：元)
单位名称 品名 2003年1-6月
四川长钢集团公司 钢材 44,617,556.50
四川长城协和钢管有限公司 钢材 4,216,335.64
四川川投长钢贸易有限公司 钢材 123,196,436.62
四川川投控股股份有限公司 钢材 2,599,683.00
四川长钢集团进出口有限公司 钢材 0.00
川投长钢运输有限公司 钢材 0.00
川投长钢机电设备公司 钢材 0.00
单位名称 2002年1-6月
四川长钢集团公司 19,358,421.38
四川长城协和钢管有限公司 411,808.44
四川川投长钢贸易有限公司 90,570,637.14
四川川投控股股份有限公司 2,824,632.37
四川长钢集团进出口有限公司 1,312,109.41
川投长钢运输有限公司 714,134.88
川投长钢机电设备公司 2,468,610.37
3.说明
本公司从关联方购入物资和接受劳务以及向关联方销售产品均执行市场公允价格，无任何高于或低于正常市场价格的情况。
4.关联方债权、债务事项(金额：元)
项目 关联方名称 期末数
其他应付款 川投长钢运输有限公司 --
川投长钢建设有限公司 --
应付帐款 四川长钢集团公司 23,884,308.00
川投长钢机电设备公司 3,087.41
四川川投控股股份有限公司 4,022,619.57
四川川投长钢贸易有限公司 16,758,948.18
应收帐款 四川长钢集团公司 420,916.92
长城协和钢管有限公司 1,787,479.44
四川川投长钢贸易有限公司 2,675,903.04
其他应收款 四川长钢集团公司 287,503,770.01
长城协和钢管有限公司 24,808,751.23
预付账款 川投长特集团机电有限公司 --
预收帐款 四川长钢集团进出口有限公司 --
项目 关联方名称 年初数
其他应付款 川投长钢运输有限公司 9,843,711.96
川投长钢建设有限公司 314,710.85
应付帐款 四川长钢集团公司 --
川投长钢机电设备公司 --
四川川投控股股份有限公司 9,026,641.83
四川川投长钢贸易有限公司 10,480,763.50
应收帐款 四川长钢集团公司 --
长城协和钢管有限公司 --
四川川投长钢贸易有限公司 --
其他应收款 四川长钢集团公司 177,990,343.66
长城协和钢管有限公司 34,915,868.56
预付账款 川投长特集团机电有限公司 2,381,574.70
预收帐款 四川长钢集团进出口有限公司 1,272,682.00
单位：元
向关联方提供资金
关联方
发生额 余额
四川长钢集团公司 44,617,556.50 287,924,686.93
川投长钢机电设备公司 0 0
川投长钢运输有限公司 0 0
四川长城协和钢管有限公司 4,216,335.64 26,596,230.67
四川川投长钢贸易有限公司 123,196,436.62 2,675,903.04
四川川投控股股份有限公司 2,599,683.00 0
合计 174,630,011.76 317,196,820.64
关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额
四川长钢集团公司 124,297,534.85 23,884,308.00
川投长钢机电设备公司 40,391,170.96 3,087.41
川投长钢运输有限公司 5,344,325.78 0
四川长城协和钢管有限公司 0 0
四川川投长钢贸易有限公司 89,786,435.56 16,758,948.18
四川川投控股股份有限公司 15,672,539.55 4,022,619.57
合计 275,492,006.70 44,668,963.16
四川长钢集团公司所属全资子公司为本公司转供天然气，并提供部分备品备件、内部铁路运输和工程建设服务，同时，本公司向四川长钢集团公司及其子公司销售部分钢材，由此形成关联方债权债务往来。购货、销货、接受劳务过程所发生的关联交易可保证本公司生产经营的稳定，并可充分利用控股股东及其驻外机构等资源拓宽本公司的销售渠道。
(六)重大合同及其履行情况
1.报告期内，本公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
2.报告期内，本公司无重大担保事项。
3.报告期内，本公司未发生委托他人进行现金资产管理的事项。
(七)本公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项。
(八)报告期内，公司聘请的会计师事务所无变更。
(九)报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。
(十)其他重要事项信息披露索引
信息披露内容 刊登的报刊名称、日期及版面
1.董事会关于控股股东重组的提示性公告 《中国证券报》2003.01.14第20版
《上海证券报》2003.01.14第12版
2.董事会关于控股股东更名公告 《中国证券报》2003.04.10第18版
《上海证券报》2003.04.10第9版
六、财务报告(未经审计)
(一)会计报表(附后)
(二)会计报表附注
一、本公司简介
四川川投长城特殊钢股份有限公司（简称“本公司”）原名为长城特殊钢股份有限公司，是1988年8月经绵阳市人民政府[绵府发(1988)54号]批准由长城特殊钢公司改制设立的股份有限公司。1993年国家体改委批准本公司继续进行规范化的股份制企业，1994年4月25日中国证监会批准本公司社会公众股在深圳交易所上市流通。本公司注册地是四川省江油市江东路；法定代表人：任德祚；注册资本陆亿玖千伍佰壹拾肆万元；经营范围是钢冶炼、钢压延加工、机电设备制造、销售二级土木工程建筑、汽车运输及修理。
本公司下设四个主体生产钢厂，能生产12大类特殊钢和高温合金，向能源交通、国防、航天、核工业、电子通讯、石油化工、机械及汽车制造等领域的企业提供5,000余个品种规格的特殊钢材和金属制品，已形成年产特钢65万吨、钢材70万吨生产能力的大型特钢生产经营企业。本公司生产的产品中有12%以上已达到国际先进水平，主导产品不锈钢、碳结钢、汽车阀门钢、蒸气轮叶片钢、高温合金钢及轴承钢、模具钢等系列产品有34个获国家、部省级优质产品称号，90%以上的产品按国家标准和国际标准生产，有59项科研成果荣获国家、部省级奖励。本公司产品销往全国各省、市、自治区，并出口到北美、西欧、非洲、东南亚等地区，广泛用于航空、航天、汽车、核工业、电子通讯、石油、化工等行业。
1998年6月12日，四川省人民政府[川府函（1998）189号]批准四川省投资集团有限责任公司（简称“川投集团公司”）对持有本公司国家股的长城特殊钢（集团）有限责任公司（简称“长钢集团公司”）实施整体兼并。1998年6月11日，长钢集团公司与川投集团公司签定“关于企业兼并的协议书”，约定川投集团公司对长钢集团公司以承担全部债权债务和安置现有全部职工的方式实施整体兼并，依法行使国有资产出资者的权利。兼并后，长钢集团公司更名为四川川投长城特殊钢（集团）有限责任公司 （下简称“川投长钢集团公司”），为川投集团公司的全资子公司，本公司更名为四川川投长城特殊钢股份有限公司（简称“川投长钢）。该兼并项目列入1998年国家企业兼并重大项目计划。长钢集团公司上报的银行贷款本金158,669.23万元，经全国企业兼并破产和职工再就业工作领导小组（1998）6号文批准，享受免息还本的优惠政策。2002年度内，川投长钢集团公司债转股方案经国务院领导及有关部、委批准，并经华融、信达、东方、长城等四大资产管理公司审核确认，2003年实施了债转股。新公司已于2003年4月5日登记注册，2003年4月6日正式挂牌成立，四川川投长城特殊钢（集团）有限责任公司更名为四川长城特殊钢(集团)有限责任公司。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
本公司会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2.会计年度
自公历每年1月1日起至12月31日止。
3.记账本位币
以人民币为记账本位币。
4.记账基础和记价原则
采用权责发生制为记账基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。
5.外币业务核算方法
对年度内发生的外币业务，按业务发生当日中国人民银行公布的外汇市场汇价的中间价（市场汇价）折合为人民币记账。月份终了，各外币账户的外币期末余额按月末市场汇价调整，差额作为汇兑损益，其中属于筹建期间发生的汇兑损益计入开办费；属于购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，在固定资产达到预定可使用状态前计入各项在建固定资产成本；除上述情况外发生的汇兑损益计入财务费用。
6.现金等价物的确定标准
现金等价物是指本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7.坏账核算方法
（1）坏账确认标准：①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项；②因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
（2）坏账核算方法：坏账核算采用备抵法。坏账准备按年末应收款项余额的5%～10%计提。
8.存货核算方法
存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、产成品、在产品、自制半成品、低值易耗品等。存货中的原材料、燃料、在产品及自制半成品采用计划成本进行日常核算，领用发出按月分摊成本差异；产成品采用实际成本核算，并按加权平均法计算发出成本；低值易耗品以实际成本核算，于领用或报废时各摊销50%（即“五五摊销法”）进行核算。
在报告期末，存货按成本与可变现净值孰低法计价。具体方法是：①库存原材料、产成品按照账面实际平均单位成本与现行市场上同类物资商品销售价格进行比较，以账面实际成本高于可变现净值的差额计算的金额，计提存货跌价准备。②自制半成品按照测算的“成材率”（比例限定在70%-95%之间）将其换算成完工产品，按其账面实际平均单位成本与现行市场上同类物资商品销售价格进行比较，以账面实际成本高于可变现净值的差额计算的金额，计提存货跌价准备。
9.短期投资核算方法
（1）短期投资计价方法：短期投资按取得时实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入账，处置短期投资的成本按加权平均法计算确定。
（2）短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的账面价值；处置时按收到的收入与短期投资的账面价值的差额确认为当期投资收益。
（3）对持有的短期投资，在报告期末以成本与市价孰低计价，按类别比较成本与市价，市价低于成本的金额作为短期投资跌价准备，确认为当期损益。在报告期末，对委托贷款本金进行检查，如果其可收回金额低于贷款本金的，应将可收回金额低于贷款本金的差额作为减值准备。
10.长期投资核算方法
（1）长期债券投资：按取得投资时实际支付的全部价款扣除已到期尚未领取的债券利息的余额记账。债券溢价或折价于债券存续期内采用直线法摊销。
（2）长期股权投资：长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记账，对外投资额占被投资企业有表决权资本总额20％以下的采用成本法核算；对外投资额占被投资企业有表决权资本总额20％以上或虽不足20％但有重大影响的采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50％以上的采用权益法核算，并合并被投资企业的会计报表。
（3）长期股权投资差额：在合同规定的期限内平均摊销。合同未规定投资期限的，按10年平均摊销。
（4）在报告期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面成本，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，则将预计可收回金额低于长期投资账面成本的差额作为长期投资减值准备，预计的长期投资减值准备计入当年损益。
11.固定资产计价和折旧方法
固定资产标准为单位价值2,000元以上，使用年限1年以上的房屋、建筑物、机械设备、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过两年的，也作为固定资产。固定资产折旧采用直线法分类计算，在确定折旧率时未考虑残值。各类固定资产年折旧率确定如下：
资产类别 年折旧率
房屋及建筑物 3.6%~2.16%
通用设备 13.56%~3.12%
专用设备 10%~6.25%
运输设备 10%~5.88%
其他设备 10%~3.70%
从2002年1月1日起，按照《企业会计准则----固定资产》和《企业会计制度》的规定，固定资产折旧采用直线法，按照单台固定资产的帐面价值（即固定资产原值减去累计折旧和计提的减值准备）和预计尚可使用年限计算，并按原值预留适当残值，其中：机器设备预留5%、房屋及建筑物预留3%。各类固定资产预计尚可使用年限如下：
固定资产类别 预计尚可使用年限 预计平均尚可使用年
限
房屋及建筑物 10~43 22
通用设备 1~34 22
专用设备 2~39 26
运输设备 1~30 17
其他设备 1~38 20
在报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：
（1）长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产。
（2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。
（3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产。
（4）已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。
（5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
12.在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的支出核算。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的工程，自达到预定可使用状态之日起按工程预算，造价或工程成本等资料，估价转入固定资产。竣工决算办理完毕后，按决算数调整原估价和已计提的折旧。
在报告期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程因长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工、或者在技术及性能上已经落后并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情况已经发生了减值，计提在建工程减值准备。
13.借款费用资本化的确认原则
为购建固定资产而借入的专门款项所发生的借款费用（含借款利息、折价或溢价的摊销以及汇兑损益），当同时满足三个条件时，开始资本化。
（1）资产支出已经发生；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
14.无形资产计价和摊销方法
无形资产计价：购入的无形资产按实际支付的全部价款计价；股东投入的无形资产按投资各方确认价值入账；自行开发并按法定程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费 、聘请律师等费用计价；接受捐赠的无形资产按有关凭据标明的金额，加上支付的相关税费入账；没有凭据的按同类或类似无形资产的市场价格估算的金额，加上应支付的相关税费入账；不存在活跃市场的按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值确定。通过债务重组取得的无形资产，按《企业会计准则—债务重组》确定其入账价值。土地使用权按50年平均摊销。
在报告期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提无形资产减值准备。当无形资产存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全额转入当期损益：
（1）某项无形资产已被其他新技术替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；
（2）某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为公司带来经济利益；
（3）其他足以证明某项无形资产已丧失了使用价值和转让价值的情形。
15.开办费、长期待摊费用摊销方法
开办费以实际发生的支出入账，自开始正常生产经营当月起一次性摊销进入管理费用。长期待摊费用按实际发生额核算，在受益期内平均摊销。
16.营业收入确认原则
销售商品：以商品已经发出，商品所有权及其所有权上的主要风险和报酬自卖方转移给买方，不再对所售商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售的商品有关的成本能够可靠地计量时确认营业收入的实现。
提供劳务：在劳务已经提供，收讫货款或取得收取货款的凭证及未来经济利益确实能流入企业时确认营业收入的实现。
17.所得税的会计处理方法
采用应付税款法核算企业所得税。
18.合并会计报表的编制方法
本公司将拥有50%以上权益性资本投资的控股子公司会计报表纳入合并会计报表范围。合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及其他资料为依据，按照财政部[财会字（1995）11号]文《关于印发＜合并会计报表暂行规定＞的通知》的规定，合并各项目数额予以编制。母公司与子公司采用的主要会计政策一致，相互间重大交易和资金往来均在会计报表合并时抵销。
19.会计政策变更
根据财政部[财会（2001）17号]《关于贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定》和《企业会计制度》规定，变更如下会计政策：
（1）固定资产减值准备：原会计政策为不计提减值准备，现改为：在报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。
（2）在建工程减值准备：报告期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程因长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工、或者在技术及性能上已经落后并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情况已经发生了减值，计提在建工程减值准备。
（3）无形资产减值准备：报告期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提无形资产减值准备。
（4）开办费：原会计政策为自开始生产经营的第1个月起，按5年期平均摊销，现改为在开始生产经营的当月一次计入当月损益。
三、税项
本公司应纳税项及税率如下：
（1）增值税：各类钢材收入、加工收入、材料销售收入及转供电和市内吊装费收入等的销项税按17％计算；转供天然气、水等收入按13％计算。
（2）营业税：按运输收入的3％计算。
（3）企业所得税：经绵阳市人民政府[棉府函（1993）28号]和四川省税务局《关于长城特殊钢股份有限公司所得税负的情况说明》同意，按应纳税所得额的15%计缴。根据财政部[财税（2000）99号]规定，本公司享受企业所得税先征收33%再返还18%的政策（实征15%），该政策执行到2001年12月31日止。1998、1999、2000、2001年度实现的利润按《企业所得税暂行条例》规定用于弥补以前年度亏损，未计提企业所得税。对于2002年度，本公司在年度决算中已按33%计提应缴企业所得税5,567,841.63元，四川省地方税务局“川地税函[2003]241号”批准对本公司享受国家西部大开发税收优惠政策，改按15%税率征收。2002年多计提3,037,004.52元企业所得税已于本期冲回,为此而调整了年初“应缴税金----企业所得税”和“未分配利润”。
（4）城建税：分别按应交增值税和营业税金的5％和7％计缴。
（5）其他税项：按国家规定计缴。
四、会计报表主要项目注释
注1、货币资金
项目 6月30日数 年初数
现金 532,382.80 465,374.60
银行存款 2,301,141.68 12,352,302.76
其他货币资金* 98,246,650.47 93,520,829.68
合计 101,080,174.95 106,338,507.04
*其他货币资金为银行承兑汇票保证金户存款。
注2、应收票据
应收票据2003年6月30日余额为元，明细项目如下：
出票单位 出票日期 到期日
国营八五七厂清算组 2003.04.23 2003.07.23
江油京川工贸公司 2003.05.29 2003.11.27
无锡新区诚通物资有限公司 2003.05.28 2003.11.08
丹阳市轻工业供销公司 2003.06.25 2003.12.24
成都泰昌金属有限责任公司 2003.05.12 2003.11.11
江油赛洋贸易有限责任公司 2003.03.14 2003.09.14
江油市庆欣商贸有限公司 2003.05.07 2003.11.07
四川川投长钢贸易有限公司 2003.05.20 2003.11.20
四川川投长钢贸易有限公司 2003.06.26 2003.09.26
四川川投长钢贸易有限公司 2003.06.20 2003.09.20
四川川投长钢贸易有限公司 2003.05.26 2003.11.26
合计
出票单位 金额 备注
国营八五七厂清算组 13,770.00
江油京川工贸公司 35,000.00
无锡新区诚通物资有限公司 80,000.00
丹阳市轻工业供销公司 550,000.00 已转让
成都泰昌金属有限责任公司 50,000.00
江油赛洋贸易有限责任公司 50,000.00
江油市庆欣商贸有限公司 100,000.00
四川川投长钢贸易有限公司 150,000.00
四川川投长钢贸易有限公司 850,000.00 已转让
四川川投长钢贸易有限公司 100,000.00
四川川投长钢贸易有限公司 250,000.00
合计 2,228,770.00
应收票据期末余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位票据。
注3、应收账款
应收账款期末余额、账龄如下：
6月30日数
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 240,205,802.48 63.83
1-2年 23,433,223.83 6.22
18,816,958.18
2-3年 14,658,940.40 3.90
3年以上 98,052,196.86 26.5
合计 376,339,163.57 100 18,816,958.18
年初数
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 246,427,666.04 64.65
1-2年 38,947,530.44 10.22
19,058,094.61
2-3年 28,914,072.25 7.59
3年以上 66,872,632.43 17.54
合计 381,161,892.16 100.00 19,058,094.61
应收账款2003年6月末余额中无持本公司5%以上股份股东单位欠款。
应收帐款欠款金额前5名合计为7,810.83 万元，占年末应收帐款余额的20.75 %。
注4、其他应收款
其他应收款期末余额、账龄如下：
6月30日数
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 318,202,626.79 89.65
1-2年 434,890.24 0.12
13,542,533.93
2-3年 21,042,619.15 5.93
3年以上 15262309.02 4.30
合计 354,942,445.20 100.00 13,542,533.93
年初数
账龄 坏账
金额 比例%
准备
1年以内 244,998,570.24 92.65
1-2年 1,815,882.58 0.69
13,221,397.50
2-3年 1,402,561.15 0.53
3年以上 16,210,935.93 6.13
合计 264,427,949.90 100.00 13,221,397.50
其他应收款期末余额中应收持有本公司5%以上股份股东单位款项如下：
单位名称 金额 账龄 备注
四川川投长城特殊钢集团有限公 历年滚存
287,503,770.01 往来款
司
其他应收款期末余额中应收关联方的款项如下：
单位名称 金额 账龄 备注
四川长城协和钢管有限公司 24,808,751.23 历年滚存 往来款
大额其他应收款项列示如下：
单位名称 金额 欠款时间
四川川投长城特殊钢集团有限公司 287,503,770.01 历年滚存
四川长城协和钢管有限公司 24,808,751.23 历年滚存
江油长江实业公司 5,860,365.49 历年滚存
公司资源调剂办 3,365,787.93 历年滚动
江油长利公司 3,361,040.01 历年滚动
合计 324,899,714.67
单位名称 欠款原因
四川川投长城特殊钢集团有限公司 往来款
四川长城协和钢管有限公司 往来款
江油长江实业公司 往来款
公司资源调剂办 抵账物资
江油长利公司 往来款
合计
大额欠款户所欠金额占全部其他应收款的91.54%。
注5、预付账款
预付账款余额、账龄如下：
6月30日数
账龄
金 额 比例（%）
1年以内 17,109,449.37 9.78
1-2年 493,908.18 2.62
2-3年 468,682.88 2.48
3年以上 775,720.14 4.12
合计 18,847,760.57 100.00
年初数
账龄
金 额 比例（%）
1年以内 21,851,157.22 85.81
1-2年 791,266.62 3.11
2-3年 1,146,067.32 4.50
3年以上 1,675,799.00 6.58
合计 25,464,290.16 100.00
预付账款6月30日余额较年初余额减少了25.98%。
预付账款余额中无持本公司5%以上股份股东单位的欠款。
预付款金额前5名的单位列示如下
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
长特物资经销 2.189.952.60 1年以内 预付货款
江油市长江实业公司 2,272,532.01 1年以内 预付货款
江油市惠良物资有限公司 855,844.00 1年以内 预付货款
江油京川工贸第一分公司 578,981.32 1年以内 预付货款
江油义忠商贸有限公司 577,816.30 2至3年 预付货款
合计 6,475,126.23 占预付账款总额的比例为34.35%
注6、存货
6月30日数
项目
金 额 跌价准备
原材料 156,403,183.14
低值易耗品 3,185,556.90
在产品 157,247,864.83 3,590,191.03
库存商品 169,224,625.45
合计 486,061,230.32 3,590,191.03
年初数
项目
金额 跌价准备
原材料 174,375,453.48
低值易耗品 1,993,145.94
在产品 140,846,384.56 3,590,191.03
库存商品 158,239,493.32
合计 475,454,477.30 3,590,191.03
注7、待摊费用
项目 年初数 本期增加 本期摊销
模具费 16,926,582.43 4,396,698.88 6,644,043.80
保险费 705,600.00 282,240.00
修理费 330,303.01 23,908.50 240,447.96
其他 1,240,916.17 319,710.27
合计 17,256,885.44 6,367,123.55 7,486,442.03
项目 6月30日数 备注
模具费 14,679,237.51
保险费 423,360.00
修理费 113,763.55
其他 971,205.90
合计 16,137,566.96
注8、长期投资
（一）长期投资项目
6月30日数
项目
金额 减值准备
43,931,134.35 5,108,393.00
长期股权投资*
长期债权投资 - -
43,931,134.35 5,108,393.00
合计
项目 本年增加 本年减少
长期股权投资*
长期债权投资 - -
合计 --
年初数
项目
金 额 减值准备
长期股权投资* 43,931,134.35 5,108,393.00
长期债权投资 - ---
合计 43,931,134.35 5,108,393.00
（二）长期股权投资
(1)股票投资
股份 股票数量 占被投资单
公司名称 投
类别 （万股） 位股权比例
成都蜀都大厦股份有限公司 法人股 35.7546 0.19%
吉林碳素厂股份有限公司 法人股 100.00 0.31%
四川省房地产开发股份有限公 200.00
法人股 2.39%
司
金源实业股份有限公司 法人股 90.8393 1.03%
合计
减值准备
公司名称 资金额(元)
(元)
成都蜀都大厦股份有限公司 357,546.00 --
吉林碳素厂股份有限公司 1,520,000.00 --
四川省房地产开发股份有限公
2,000,000.00 2,000,000.00
司
908,393.00
金源实业股份有限公司 908,393.00
4,785,939.00
合计 2,908,393.00
（2）其他股权投资
占被投资单
公司名称 起止日 投资金额 位 注册资
本比例
97.04
四川省证券有限公司 3,000,000.00 0.42%
～
87.10
四川广汉碳素厂 1,200,000.00 0.55%
～
攀钢(集团)财务公司 89.12～ 4,161,500.00 2.85%
海南发展银行 90.05～ 1,000,000.00 0.07%
四川长城协和钢管有限公司 2002.～ 29,783,695.35 24.76%
合计 39,145,195.35
备
公司名称 减值准备
注
--
四川省证券有限公司 成本法
1,200,000.00
四川广汉碳素厂 成本法
攀钢(集团)财务公司 -- 成本法
海南发展银行 1,000,000.00 成本法
四川长城协和钢管有限公司 权益法
合计 2,200,000.00
注9、固定资产
原值 年初数 本年增加
房屋建筑物 495,518,392.13
专用设备 567,620,880.17
通用设备 164,174,341.56
运输设备 14,287,742.27
其他设备 260,504,628.44 68,330.00
合计 1,502,105,984.57 68,330.00
累计折旧
房屋及建筑物 212,593,957.29 4,617,974.74
专用设备 326,213,865.03 4,033,677.24
通用设备 81,726,617.69 1,900,154.04
运输设备 7,512,218.17 255,255.60
其他设备 115,078,626.89 3,947,493.89
合计 743,125,285.07 14,754,555.51
固定资产净值 758,980,699.50
固定资产减值准备
房屋及建筑物 15,953,796.17
机器设备 38,036,580.64
合计 53,990,376.81
固定资产净额 704,990,322.69
原值 本年减少 6月30日数
房屋建筑物 3,545,310.11 491,973,082.02
专用设备 5,976,709.77 561,644,170.40
通用设备 713,420.45 163,460,921.11
运输设备 455,660.78 13,832,081.49
其他设备 4,181,92.39 260,154,766.05
合计 11,109,293.50 1,491,065,021.07
累计折旧
房屋及建筑物 145,354.00 217,066,578.03
专用设备 2,402,534.14 327,845,008.13
通用设备 695,536.95 82,931,234.78
运输设备 247,050.25 7,520,423.52
其他设备 385,319.00 118,640,801.78
合计 3,875,794.34 754,004,046.24
固定资产净值 737,060,974.83
固定资产减值准备
房屋及建筑物 15,753,796.17
机器设备 104,055.01 37,932,525.63
合计 104,055.01 53,887,321.80
固定资产净额 683,174,653.03
本期固定资产减少主要原因,是上年末决算审计时会计师事务所认为已经完工的在建工程部分项目结转到固定资产，而公司下属钢厂在本期认为不具备转固条件或转固资料不齐备的部分项目冲回到了“在建工程”(见在建工程*)
注10、在建工程
本年转固
工程名称 年初数 本年增加
数
4,460,423.33
四厂VD炉及515炉
其中：利息资本化金 --
二厂206轧钢废水处 1,976,344.61
其中:利息资本化金
三厂中转站搬迁 5,892,948.89
其中:利息资本化金
团山路旧房改造* 2,437,231.56
其中:利息资本化金
四厂轧钢配套改造* 1,989,511.71
其中:利息资本化金 10,000.00
一厂新区撤迁还建 1,791,653.31
30吨电炉生产线启 1,181,984.77
其中:利息资本化金 108,977.18
8#电渣炉 1,017,359.97
一区炼钢系统改造 22,515,009.17 1,047,193.46
300T轧机提速改造 1,401,469.09
1#退火炉改造 1,390,734.54
二厂钢塑复合管工 1,644,217.76
二厂114机组专项技 1,187,117.93
405电控 1,673,801.57
404扁钢生产线 1,016,703.68
402大圆钢剥皮机 1,165,237.75 2,967.29
四区炼钢3#4#炉改 2,800,165.79
404退火炉改造* 1,571,841.28
401钢锭修磨机 2,122,277.34
401LF炉工程 990,736.94 2,503,434.41
三区动力600制氧机 4,605,212.56
其它工程 12,090,381.08 5,477,303.05
其中:利息资本化金 108,977.18 10,000.00
合 计 66,318,567.52 19,634,695.3
其中:利息资本化金 309,065.89
减：在建工程减值准
四厂VD炉及515炉 2,230,211.67
二厂206轧钢废水处 1,976,344.61
其它工程 2,038,627.79
在建工程减值准备 6,245,184.07
在建工程净值 60,073,383.45
资金
其他 项目
工程名称 6月30日数 资金
减少数 进度
来源
4,460,423.33 其他 95%
四厂VD炉及515炉
其中：利息资本化金
二厂206轧钢废水处 1,976,344.61
90%
其中:利息资本化金
三厂中转站搬迁 5,892,948.89
其中:利息资本化金
团山路旧房改造* 2,437,231.56
其中:利息资本化金
四厂轧钢配套改造* 1,989,511.71 自筹
其中:利息资本化金 10,000.00 自筹
一厂新区撤迁还建 1,791,653.31 自筹
30吨电炉生产线启 1,181,984.77 自筹
其中:利息资本化金 108,977.18 自筹
8#电渣炉 1,017,359.97 自筹
一区炼钢系统改造 23,562,202.6 自筹
300T轧机提速改造 1,401,469.09 自筹
1#退火炉改造 1,390,734.54 自筹
二厂钢塑复合管工 1,644,217.76 自筹
二厂114机组专项技 1,187,117.93 自筹
405电控 1,673,801.57 自筹
404扁钢生产线 1,016,703.68 自筹
402大圆钢剥皮机 1,168,205.04
四区炼钢3#4#炉改 2,800,165.79
404退火炉改造* 1,571,841.28
401钢锭修磨机 2,122,277.34
401LF炉工程 3,494,171.35
三区动力600制氧机 4,605,212.56
其它工程 17,567,684.1 自筹
其中:利息资本化金 118,977.18 自筹
合 计 85,953,262.8 自筹
其中:利息资本化金 309,065.89 自筹
减：在建工程减值准 自筹
四厂VD炉及515炉 2,230,211.67 自筹
二厂206轧钢废水处 1,976,344.61 自筹
其它工程 2,038,627.79 自筹
在建工程减值准备 6,245,184.07 自筹
在建工程净值 79,708,078.7 自筹
“*”是上年末决算审计时会计师事务所认为已经完工的在建工程项目结转到了固定资产，而公司下属钢厂（生产区）在本期认为不具备转固条件或转固资料不齐备的部分项目又冲回到了“在建工程”。
注11、无形资产
种类 原始金额 年初数 本期增加
土地使用权 117,417,498.38 94,556,717.95
无形资产合计 117,417,498.38 94,556,717.95
减:无形资产减值准备 0.00 0.00
无形资产净值 117,417,498.38 94,556,717.95
累计摊销
种类 本期摊销
土地使用权 1,172,632.70 19,766,813.45
无形资产合计 1,172,632.70 19,766,813.45
减:无形资产减值准备
无形资产净值
剩余摊
种类 6月30日数
销 年限
土地使用权 93,384,085.25 38~43
无形资产合计 93,384,085.25 38~43
减:无形资产减值准备 -
无形资产净值 93,384,085.25 38~43-
注12、长期待摊费用
种 类 年初数 本期增加 本期摊销 6月30日数
四分厂渣场 514,681.24 -- 257,340.60 257,340.64
合计 514,681.24 -- 257,340.60 257,340.64
注13、短期借款
借款类别 期末数 年初数 备 注
抵押借款 -- --
担保借款 59,007,000.00 44,340,000.00 四川省投资集团公司担保
信用借款* 5,855,000.00 5,855,000.00 已逾期
合计 64,862,000.00 50,195,000.00
*逾期的信用借款是中国重型机械公司5,855,000.00元。逾期未归还的主要原因是由于资金紧张。
注14、应付票据
应付票据均为银行承兑汇票。2003年6月30日余额为324,260,000.00元。比年初增加了15,370,000.00元。
应付票据中无应付持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项。
承兑单位名称 类别 金额
江油工行三合办事处 银行承兑汇票 186,260,000.00
招行成都分行 银行承兑汇票 60,000,000.00
中信实业银行重庆分行 银行承兑汇票 18,000,000.00
中信实业银行成都分行 银行承兑汇票 60,000,000.00
合计 324,260,000.00
承兑单位名称 备注
江油工行三合办事处 四川省投资集团公司担保
招行成都分行 四川省投资集团公司担保
中信实业银行重庆分行 四川省投资集团公司担保
中信实业银行成都分行 四川省投资集团公司担保
合计
注15、应付账款
应付账款6月30日余额608,482,989.52元,年初余额585,658,129.24元。应付账款中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
6月30日应付账款账龄如下：
账龄 金额 比例（%）
1年以内 573,408,840.51 94.24
1-2年 15,464,660.88 2.54
2-3年 4,938,135.27 0.81
3年以上 14,671,352.86 2.41
合计 608,482,989.52 100.00
欠款金额较大的单位明细如下：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
绵阳市电业局 203,357,851.19 滚动欠款 电费
安县川贸物资回收公司 11,929,820.16 1年以内 购货款
四川长特公司物资经销公司 8,315,388.87 滚动欠款 购货款
嘉峪关物资商贸公司 5,783,695.41 滚动欠款 购货款
四川省出版对外贸易公司 5,618,249.08 滚动欠款 购货款
合计 235,005,004.71 占应付账款总额的比例为46.55%
16、预收帐款
预收账款6月30日余额66,599,436.85元，年初余额为60,899,259.61元。预收帐款年末余额中无预收持本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项。
期末预收账款账龄如下：
账龄 金额 比例（%）
1年以内 44,453,884.99 66.75
1-2年 5,310,843.00 7.97
2-3年 1,786,485.60 2.68
3年以上 15,048,223.26 22.60
合计 66,599,436.85 100.00
6月末预收账款金额前五名合计 1,143.73万元，占预收帐款期末余额的 17.17 %。
注17、应付福利费
应付福利费期末余额为13,146,184.59元，年初余额为11,518,209.20元,本期增加了1,627,975.39元。
注18、应付工资
应付工资期末余额为51,863,286.66元，年初余额为51,216,534.36元。
注19、应交税金
项目 6月30日数 年初数
增值税 51,285,650.82 37,173,719.56
城建税 1,717,843.97 1,976,281.47
营业税 86,296.20 69,718.39
代扣个人所得税 525,154.20 129,348.07
印花税 706,583.30 529,414.54
房产税 925,141.71 -59,014.00
资源税 0.00 0.00
土地使用税 313,985.70 17,041.69
企业所得税* 2,530,837.11 2,530,837.11
合计 58,091,493.01 42,367,346.83
*2002年度本公司在年度决算中按33%计提应缴企业所得税5,567,841.63元。四川省地方税务局“川地税函[2003]241号”批准对本公司享受国家西部大开发税收优惠政策，改按15%税率征收，应计征2,530,837.11元，2002年多计提3,037,004.52元已于本期冲回,为此而调整了年初应交税金----企业所得税科目。
注20、其他应交款
项目 6月30日数 年 初 数
教育费附加 2,422,458.38 1,178,794.10
合计 2,422,458.38 1,178,794.10
注21、其他应付款
其他应付款期末余额140,766,503.18元,年初余额171,267,370.82元。
6月末其他应付款账龄如下：
账龄 金额 比例（%）
1年以内 87,974,159.40 62.50
1-2年 1,903,261.17 1.35
2-3年 19,755,426.70 14.03
3年以上 31,133,685.91 22.12
合计 140,766,503.18 100.00
其他应付款金额较大的单位列示如下：
债权单位 金额
江油市环境监测站 10,027,656.32
江油市保险公司 12,667,748.52
工会经费 4,973,954.86
江油市社保局 4,693,168.37
退养人员工资 3,537,152.46
合计 35,899,680.53
债权单位 欠款时间 内容及性质
江油市环境监测站 三年以上 借款利息
江油市保险公司 历年滚存 保险费
工会经费 历年滚存 工会经费
江油市社保局 一年以内 养老保险
退养人员工资 一年以内 退休统筹费
合计 占其他应付款余额的25.50%
注22、预提费用
项目 6月30日数 年初数
借款利息 19,473,328.87 2,053,531.67
大修理费 3,999,415.02 435,000.00
排污费 658,886.00 512,408.00
工业水费 30,000.00 60,000.00
天然气费、电费 6,165,287.74
其他 2,024,803.66 82,632.95
合计 32,352,117.55 3,143,572.62
预提费用期末余额中：借款利息主要是应付四川金融租赁公司和中国重型机械公司的借款利息。大修理费为按规定计提的、尚在进行中的固定资产大修理费用，根据本公司大修理费多年来的实际支出情况，董事会决定固定资产大修理费用核算方法由预提改为待摊，单项大修理费在20万元以内的直接计入当期成本费用，单项大修理费在20万元以上的，在一年内摊销。预提大修费余额是否保留或保留多少,在年末视大修项目的情况而定。
注23、长期借款
借款单位 金额 借款期限 年利率(%)
冶金局（本金） 2,500,000.00 1995.12.1~2009.11.30 3.60
冶金局（利息） 675,000.00
合计 3,175,000.00
借款单位 借款条件 备注
冶金局（本金） 信用 科研借款
冶金局（利息）
合计
注24、递延税款贷项
递延税款贷项6月末余额为18,073,300.69元。是根据财政部[财会函字（1998）25号]“关于资本公积期初余额确定方法问题的复函”规定,对本公司资本公积年初余额中资产评估增值部分,按现行法定税率计算未来需要交纳的所得税,作为负债记入“递延税款”科目的贷方，经江油市地方税务局同意按10年摊销部分再返回资本公积金。该业务年末一次处理,故中期数据不变。
注25、股本
本期公司股本变动情况如下表：
年初数 本次变动增减（+、-）
项目 公积金
配股 送股 其他 小计
转股本
一、尚未流通股份
1.发起人股份 408,612,775.00
其中:国家拥有股份 408,612,775.00
境内法人拥有股份
外资法人拥有股份
其他
2.募集法人股 138,600,000.00
3.内部职工股 --
其中:高级管理人员股 --
4.优先股或其他 --
其中:转配股 --
未流通股份合计 547,212,775.00
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普 147,929,412.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 147,929,412.00
三、股份总额 695,142,187.00
期末数
项目
一、尚未流通股份
1.发起人股份 408,612,775.00
其中:国家拥有股份 408,612,775.00
境内法人拥有股份
外资法人拥有股份
其他
2.募集法人股 138,600,000.00
3.内部职工股 --
其中:高级管理人员股 --
4.优先股或其他 --
其中:转配股 --
未流通股份合计 547,212,775.00
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普 147,929,412.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 147,929,412.00
三、股份总额 695,142,187.00
注26、资本公积
项目 年初数 本年增加*
股本溢价 132,142,836.31 --
接受捐赠非现金资产准备 --
接受现金捐赠 --
股权投资准备 --
拨款转入 --
外币资本折算差额 --
其他资本公积转入* 142,974,093.69 541,673.84
合计 275,116,930.00 541,673.84
项目 本年减少 期末数
股本溢价 -- 132,142,836.31
接受捐赠非现金资产准备 --
接受现金捐赠 --
股权投资准备 --
拨款转入 --
外币资本折算差额 --
其他资本公积转入* -- 143,515,767.53
合计 -- 275,658,603.84
*资本公积金本年增加数是由取得的债务重组收益转入541,673.84元。
注27、盈余公积
项目 年初数 本年增加
法定盈余公积 47,179,766.73 --
公益金 20,176,847.90 --
合计 67,356,614.63 --
项目 本年减少 期末数
法定盈余公积 -- 47,179,766.73
公益金 -- 20,176,847.90
合计 -- 67,356,614.63
根据2003年8月14日本公司董事会审议通过的上半年度利润分配预案，本期净利润用于弥补以前年度亏损，未计提盈余公积金。
注28、未分配利润
项目 本期数 年初数
一、净利润* 842,910.90 20,553,540.60
加：年初未分配利润 －206,241,960.18 －226,795,500.78
其他转入
二、可供分配的利润 －205,399,049.28 －206,241,960.18
减：提取的法定盈余公积
提取的法定公益金
提取职工奖励及福利金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润 －205,399,049.28 －206,241,960.18
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 --
应付普通股股利 --
转作股本的普通股股利 --
四、未分配利润 －205,399,049.28 －206,241,960.18
*2002年度本公司在年度决算中按33%计提应缴企业所得税5,567,841.63元。四川省地方税务局“川地税函[2003]241号”批准对本公司享受国家西部大开发税收优惠政策，改按15%税率征收，应计征2,530,837.11元，2002年多计提3,037,004.52元已于本期冲回,为此而调整了年初未分配利润。
根据2002年 8月14日公司董事会审议通过的上半年利润分配预案，本公司上半年净利润用于弥补以前年度亏损，不分配现金红利，也不以公积金转增股本。
注29、主营业务收入、主营业务成本
类别 本期发生数
主营业务收入 主营业务成本
合计 807,944,612.17 752,834,578.23
类别 上年同期发生数
主营业务收入 主营业务成本
合计 697,340,095.52 647,890,673.20
注30、其他业务利润
项目 本期数 上年同期数
材料销售利润 1,669,901.58 748,236.88
废钢销售利润 941,577.31 965,234.39
运输、吊装费利润 807,021.43 662,090.68
转供水电利润 1,456,432.41 370,510.67
钢材加工利润 76,986.89
其他 －1,200,293.50 －1,135,333.57
合计 3,751,626.12 1,610,739.05
本期其他业务利润分项明细如下:
项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
材料销售利润 17,082,728.17 15,412,826.59 1,669,901.58
废钢销售利润 6,450,417.76 5,508,840.45 941,577.31
运输、吊装费利润 927,997.65 120,976.22 807,021.43
转供水电利润 16,849,112.45 15,392,680.04 1,456,432.41
钢材加工利润 367,923.15 290,936.26 76,986.89
其他 1,344,900.01 2,545,193.51 -1,200,293.50
合计 43,023,079.17 39,271,453.07 3,751,626.12
注31、管理费用
本期管理费用发生数34,106,032.27元,上年同期管理费用发生数27,533,289.70元,本期比上年同期增加了6,572,742.57元。主要原因是工资及与工资相关费用增加所致。
注32、财务费用
类别 本期发生数 上年同期数
利息支出 1,897,879.55 3,076,348.58
减：利息收入 437,521.04 316,114.22
汇兑损失
减：汇兑收益
其他* 4,093,287.23 7,376,663.05
合计 5,553,645.74 10,136,897.41
注33、投资收益
非控股公司分 期末调整的被投资公司所
项目股票投 资收益
配来的利润 有者权益净增减的金额
短期投资 0.00 0.00 0.00
长期投资 0.00 0.00 0.00
合计 0.00 0.00 0.00
投资差
项目股票投 合计
额摊销
短期投资 0.00 0.00
长期投资 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
注34、营业外收入
类别 本期发生数 上年同期发生数
固定资产出售净收益 0.00 52,000.00
罚款及滞纳金收入 15,150.40 118,439.69
处置不良资产收入 257,039.58 168,462.00
其他收入 38,824.00 641,499.05
合计 311,013.98 980,400.74
注35、营业外支出
项目 本期发生数 上年同期发生数
固定资产清理损失 137,014.36 170,731.85
罚款及滞纳金支出 510,000.00
职工劳动保险支出 2,066,783.40
固定资产减值准备 －100,055.01 －842,949.85
其他 1,571,691.11 1,220,165.30
合计 2,118,650.46 2,614,730.70
注36、支付的其他与经营活动有关的现金
上半年本公司支付的其他与经营活动有关的现金为57,242,929.34元,其中价值较大的项目列示如下:
差旅费 641,235.23
业务招待费 1,004,468.80
水电费 564,776.39
办公费 236,920.45
运输费 4,519,192.20
财产保险费 696,236.32
研究开发费 4,964,868.70
养老保险 7,045,900.42
劳动保护费 1,142,834.19
会务费 7,160.00
销售.采购包干及催款提成 12,366,294.05
修理费 1,030,934.99
电子应用费 149,426.96
通勤费 1,085,912.80
其他 1,847,052.32
合计 37,303,213.82
五、关联方关系及关联交易
1、关联方及其关系
（1）存在控制关系的关联方
企业名称 注册地 法人代表
四川川投长城特殊钢（集团）有限责任公司 江油市 武维宇
经济性 与本公司
企业名称
质 关系
四川川投长城特殊钢（集团）有限责任公司 国有 母公司
企业名称 主营业务
四川川投长城特殊钢（集团）有限责任公司 钢冶炼.压延加工
①存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：（金额：万元）
企业名称 年初数 本期增加
四川川投长城特殊钢（集团）有限责任公司* 194,695 55,105
企业名称 本期减少 期末数
四川川投长城特殊钢（集团）有限责任公司* -- 249,800
*因实施了债转股,新公司注册资本变更为249,800万元。
②存在控制关系的关联方所持股份及其变化：（金额：万元）
年初数
企业名称
金额 %
四川川投长城特殊钢（集团）有限责任公司 43,181.67 62.12
本年增加
企业名称
金额 %
四川川投长城特殊钢（集团）有限责任公司 -- --
本年减少
企业名称
金额 %
四川川投长城特殊钢（集团）有限责任公司 -- --
年末数
企业名称
金额 %
四川川投长城特殊钢（集团）有限责任公司 43,181.67 62.12
（2）不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司关系
四川长城协和钢管有限公司 同一母公司
四川川投长钢机电设备有限公司 同一母公司
四川川投长钢运输有限公司 同一母公司
四川川投长钢贸易有限公司 同一母公司
四川川投控股股份有限公司 同一母公司
四川长城特殊钢进出口有限公司 同一母公司
四川川投长特集团机电有限公司 同一母公司
四川川投长钢建设有限公司 同一母公司
2、关联方交易
（1）本公司从关联方购入物资和接受劳务以及向关联方销售产品均执行市场公允价格，无任何高于或低于市场价格的情况。
（2）采购货物
本公司部分废钢、重要铁合金等原材料从川投长钢集团公司购入，天然气及部分备品备件从川投长钢集团公司所属全资子公司川投长钢机电设备有限公司购入，公司内部铁路运输由川投长钢运输有限公司提供。发生的采购业务如下：（单位：元）
单位名称 品名 本期数
四川川投长城特殊钢（集团）有限责任公司 原材料 124,297,534.85
四川川投长钢机电设备有限公司 天然气 34,132,369.32
四川川投长钢机电设备有限公司 备品备件 6,258,801.64
四川川投长钢运输有限公司 公司内运输费 5,344,325.78
四川川投长钢贸易有限公司 原材料 89,786,435.56
四川川投控股股份有限公司 原材料 15,672,539.55
单位名称 上年同期数
四川川投长城特殊钢（集团）有限责任公司 55,133,752.61
四川川投长钢机电设备有限公司 28,451,976.18
四川川投长钢机电设备有限公司 6,016,033.03
四川川投长钢运输有限公司 2,123,519.67
四川川投长钢贸易有限公司 67,005,805.79
四川川投控股股份有限公司 6,709,911.10
（3）销售货物（金额：元）
单位名称 品名 本期数
四川川投长城特殊钢（集团）有限责任公司 钢材 44,617,556.50
四川长城协和钢管有限公司 钢材 4,216,335.64
四川川投长钢贸易有限公司 钢材 123,196,436.62
四川川投控股股份有限公司 钢材 2,599,683.00
四川长城特殊钢进出口有限公司 钢材 0.00
四川川投长钢运输有限公司 钢材 0.00
四川川投长特集团机电有限公司 钢材 0.00
单位名称 上年同期数
四川川投长城特殊钢（集团）有限责任公司 19,358,421.38
四川长城协和钢管有限公司 411,808.44
四川川投长钢贸易有限公司 90,570,637.14
四川川投控股股份有限公司 2,824,632.37
四川长城特殊钢进出口有限公司 1,312,109.41
四川川投长钢运输有限公司 714,134.88
四川川投长特集团机电有限公司 2,468,610.37
3、关联方应收、应付款项余额（金额：元）
单位及往来科目 期末数
其他应付款：
四川川投长城特殊钢（集团）有限责任公司
四川川投长钢运输有限公司
四川川投长钢机电设备有限公司
四川川投长钢建设有限公司
应付账款：
四川川投长城特殊钢（集团）有限责任公司 23,884,308.00
四川川投长钢机电设备公司 3,087.41
四川川投长钢集团运输有限公司
四川川投长钢建设有限公司
四川川投控股股份有限公司 4,022,619.57
四川川投长钢贸易有限公司 16,758,948.18
应收账款：
四川川投长城特殊钢（集团）有限责任公司 420,916.92
长城协和钢管有限公司 1,787,479.44
四川川投长钢贸易有限公司 2,675,903.04
其他应收款：
四川川投长城特殊钢（集团）有限责任公司 287,503,770.01
四川长城协和钢管有限公司 24,808,751.23
预付账款：
四川川投长钢集团机电设备有限公司
预收帐款:
四川川投长钢集团进出口有限公司
单位及往来科目 年初数
其他应付款：
四川川投长城特殊钢（集团）有限责任公司
四川川投长钢运输有限公司 9,843,711.96
四川川投长钢机电设备有限公司
四川川投长钢建设有限公司 314,710.85
应付账款：
四川川投长城特殊钢（集团）有限责任公司
四川川投长钢机电设备公司
四川川投长钢集团运输有限公司
四川川投长钢建设有限公司
四川川投控股股份有限公司 9,026,641.83
四川川投长钢贸易有限公司 10,480,763.50
应收账款：
四川川投长城特殊钢（集团）有限责任公司
长城协和钢管有限公司
四川川投长钢贸易有限公司
其他应收款：
四川川投长城特殊钢（集团）有限责任公司 177,990,343.66
四川长城协和钢管有限公司 34,915,868.56
预付账款：
四川川投长钢集团机电设备有限公司 2,381,574.70
预收帐款:
四川川投长钢集团进出口有限公司 1,272,682.00
4、其他需要披露的事项
为了使川投长钢集团公司的不良资产损失减少到最小限度，根据川投长钢集团公司《川投长（1999）财字112号》 的规定，对本公司转到川投长钢集团公司核销的不良债权，交回原债权发生单位（本公司下属各钢厂）负责管理并另账核算。对已核销的债权，经本公司下属各钢厂催回的货款采取如下处理办法：从收回金额（若为实物按公司评估小组评估的金额）中提取30%作为催款经费，根据四川川投长城特殊钢（集团）有限责任公司[川投长（2002）规划字99号“关于调整委托债权清收政策的通知”，从2002年4月1日起，委托债权催款经费（含催款人员工资、奖金、差旅费、业务招待费费等）提取比例由40%调到50%，扣除催款经费后的金额按4：6比例在川投长钢集团公司和收回单位（本公司下属各钢厂）之间分成，收回单位得6并记入当期“营业外收入”。根据该规定，本期公司下属各钢厂实际收回的不良债权金额分成的部分记入“营业外收入”的金额为257,039.98元，上年同期为168,462.00元。
六、或有事项
截止2003年6月30日，本公司未发生未决诉讼、对外担保、商业承兑汇票贴现等事项。
七、承诺事项
截止2003年6月30日，本公司无对外财务承诺事项。
八、资产负债表日后事项中的非调整事项
1、截止本报告日止，本公司的应收票据余额大多数已全部背书转让或贴现。
2、根据2003年8月14日本公司董事会审议通过的2003年上半年利润分配预案，本公司2003年上半年净利润用于弥补以前年度亏损，不分配现金红利，也不以公积金转增股本。
九、债务重组事项
本期本公司无重大债务重组事项。
十、其他重要事项
本公司的控股股东——四川长城特殊钢(集团)有限责任公司已经国务院领导及国家有关部委批准实施了债转股。华融、信达、东方、长城四大资产管理公司共计189,598万元债转股工作已经完成。新公司已于2003年4月5日正式注册登记，2003年4月6日挂牌成立。
四川川投长城特殊钢股份有限公司
法定代表人：任德祚
财务负责人：范 明
会计机构负责人：范 明
七、备查文件
1.载有董事长签名的半年度报告文本；
2.载有公司法定代表人、财务负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的会计报表；
3.报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露的公司文件的正本及公告原稿；
4.本公司《章程》。
四川川投长城特殊钢股份有限公司董事会
二ＯＯ三年八月十六日
资产负债表
编制单位：四川川投长城特殊钢股份有限公司 2003年6月30日 单位：元
项目 行次 期末数
流动资产：
货币资金 1 101,080,174.95
短期投资 2
减：短期投资跌价准备 3
短期投资净额 4
应收票据 5 2,228,770.00
应收股利 6
应收利息 7
应收帐款 8 376,339,163.57
其他应收款 9 354,942,445.20
减：坏帐准备 10 32,359,492.11
应收款项净额 11 698,922,116.66
预付帐款 12 18,847,760.57
应收补贴款 13
存货 14 486,061,230.32
减：存货跌价准备 15 3,590,191.03
存货净额 16 482,471,039.29
待摊费用 17 16,137,566.96
待处理流动资产损失 18
一年内到期的长期债权投资 19
其他流动资产 20
流动资产合计 21 1,319,687,428.43
长期投资：
长期股权投资 22 43,931,134.35
长期债权投资 23
长期投资合计 24 43,931,134.35
减：长期投资减值准备 25 5,108,393.00
长期投资净额 26 38,822,741.35
固定资产：
固定资产原价 27 1,491,065,021.07
减：累计折旧 28 754,004,046.24
固定资产减值准备 53,886,321.80
固定资产净值 29 683,174,653.03
工程物资 30 2,226,833.63
在建工程 31 85,953,262.84
减：在建工程减值准备 6,245,184.07
在建工程净值 79,708,078.77
固定资产清理 32 -408,034.48
待处理固定资产净损失 33
固定资产合计 34 764,701,530.95
无形资产及其他资产：
无形资产 35 93,384,085.25
开办费 36
长期待摊费用 37 257,340.64
其他待摊费用 38
无形资产及其他资产合计 39 93,641,425.89
递延税款：
递延税款借项 40
资产总计 41 2,216,853,126.62
流动负债：
短期借款 42 64,862,000.00
应付票据 43 324,260,000.00
应付帐款 44 608,482,989.52
预收帐款 45 66,599,436.85
代销商品款 46
应付工资 47 51,863,286.66
应付福利费 48 13,146,184.59
应付股利 49
应交税金 50 58,091,493.01
其他应交款 51 2,422,458.38
其他应付款 52 140,766,503.18
预提费用 53 32,352,117.55
一年内到期的长期负债 54
其他流动负债 55
流动负债合计 56 1,362,846,469.74
长期负债：
长期借款 57 3,175,000.00
应付债券 58
长期应付款 59
住房周转金 60
其他长期负债 61
长期负债合计 62 3,175,000.00
递延税款：
递延税款贷项 63 18,073,300.69
负债合计 64 1,384,094,770.43
股东权益
股本 65 695,142,187.00
资本公积 66 275,658,603.84
盈余公积 67 67,356,614.63
其中：公益金 68 20,176,847.90
未分配利润 69 -205,399,049.28
股东权益合计 70 832,758,356.19
负债及所有者权益合计 71 2,216,853,126.62
项目 年初数
流动资产：
货币资金 106,338,507.04
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 3,500,906.00
应收股利
应收利息
应收帐款 381,161,892.16
其他应收款 264,427,949.90
减：坏帐准备 32,279,492.11
应收款项净额 613,310,349.95
预付帐款 25,464,290.16
应收补贴款
存货 475,454,477.30
减：存货跌价准备 3,590,191.03
存货净额 471,864,286.27
待摊费用 17,256,885.44
待处理流动资产损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,237,735,224.86
长期投资：
长期股权投资 43,931,134.35
长期债权投资
长期投资合计 43,931,134.35
减：长期投资减值准备 5,108,393.00
长期投资净额 38,822,741.35
固定资产：
固定资产原价 1,502,105,984.57
减：累计折旧 743,125,285.07
固定资产减值准备 53,990,376.81
固定资产净值 704,990,322.69
工程物资 2,280,417.38
在建工程 66,318,567.52
减：在建工程减值准备 6,245,184.07
在建工程净值 60,073,383.45
固定资产清理 -62,200.00
待处理固定资产净损失
固定资产合计 767,281,923.52
无形资产及其他资产：
无形资产 94,556,717.95
开办费
长期待摊费用 514,681.24
其他待摊费用
无形资产及其他资产合计 95,071,399.19
递延税款：
递延税款借项
资产总计 2,138,911,288.92
流动负债：
短期借款 50,195,000.00
应付票据 308,890,000.00
应付帐款 585,658,129.24
预收帐款 60,899,259.61
代销商品款
应付工资 51,216,534.36
应付福利费 11,518,209.20
应付股利
应交税金 42,367,346.83
其他应交款 1,178,794.10
其他应付款 171,267,370.82
预提费用 3,143,572.62
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 1,286,334,216.78
长期负债：
长期借款 3,130,000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 3,130,000.00
递延税款：
递延税款贷项 18,073,300.69
负债合计 1,307,537,517.47
股东权益
股本 695,142,187.00
资本公积 275,116,930.00
盈余公积 67,356,614.63
其中：公益金 20,176,847.90
未分配利润 -206,241,960.18
股东权益合计 831,373,771.45
负债及所有者权益合计 2,138,911,288.92
公司负责人： 财务部负责人： 编制人：唐朝碧
利润表
编制单位：四川川投长城特殊钢股份有限公司 2003年6月30日 单位：元
项目 行次 1~6月累计数
一.主营业务收入 1 807,944,612.17
减：折扣与折让 2 -
主营业务收入净额 3 807,944,612.17
减：主营业成本 4 752,834,578.23
主营业务税金及附加 5 3,355,192.54
二.主营业务利润（亏损以“-”表示） 10 51,754,841.40
加：其他业务利润（亏损以“-”表示） 11 3,751,626.12
减：营业费用 12 13,196,242.13
管理费用 13 34,106,032.27
财务费用 14 5,553,645.74
三.营业利润（亏损以“-”表示） 18 2,650,547.38
加：投资收益 19 -
补贴收入 22 -
营业外收入 23 311,013.98
减：营业外支出 25 2,118,650.46
四.利润总额（亏损以“-”表示） 26 842,910.90
减：所得税 27
少数股东本期收益 28
五.净利润（亏损以“-”表示） 29 842,910.90
项目 上年同期累计数
一.主营业务收入 697,340,095.52
减：折扣与折让
主营业务收入净额 697,340,095.52
减：主营业成本 647,890,673.20
主营业务税金及附加 1,692,327.37
二.主营业务利润（亏损以“-”表示） 47,757,094.95
加：其他业务利润（亏损以“-”表示） 1,610,739.05
减：营业费用 8,474,330.43
管理费用 27,533,289.70
财务费用 10,136,897.41
三.营业利润（亏损以“-”表示） 3,223,316.46
加：投资收益
补贴收入
营业外收入 980,400.74
减：营业外支出 2,614,730.70
四.利润总额（亏损以“-”表示） 1,588,986.50
减：所得税
少数股东本期收益
五.净利润（亏损以“-”表示） 1,588,986.50
补充资料：
非常项目 本期实际数 上年同期实际数
1.出售，处置部门或被投资单位所
得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利
润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利
润总额
5.债务重组损失
6.其他 311,013.98 980,400.74
法定代表人: 财务负责人: 会计机构负责人:
现金流量表
编制单位：长城特殊钢股份有限公司 2003年6月30日 单位：元
项目 行次 金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、接受劳务收到的现金 882,287,206.54
收到的税费返还
收到的其他与经营活动的关的现金 4,964,716.30
现金流入小计 887,251,922.84
购买商品、接受劳务支付的现金 720,295,645.24
支付给职工以及为职工支付的现金 66,958,999.05
支付的各种税费 34,048,490.00
支付的其他与经营活动有关的现金 57,242,929.34
现金流出小计 878,546,063.63
经营活动产生的现金流量净额 8,705,859.21
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 -200,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 -200,000.00
购建的固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 5,373,965.00
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动的关的现金
现金流出小计 5,373,965.00
投资活动产生的现金流量净额 -5,573,965.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金 5,400,000.00
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 2,990,226.30
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 8,390,226.30
筹资活动产生的现金流量小计 -8,390,226.30
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 -5,258,332.09
公司负责人： 财务负责人： 编制人：唐朝碧
现金流量表附表:
单位：元
项目 金额
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 842,910.90
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 80,000.00
固定资产折旧 14,754,555.51
无形资产摊销 1,172,632.70
待摊费用的减少 1,119,318.48
预提费用的增加 12,950,387.73
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 129,048.37
固定资产报废损失
财务费用 5,553,645.74
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -10,606,753.02
经营性应收项目的减少（减：增加） 12,711,394.18
经营性应付项目的增加（减：减少） -30,258,621.98
其他(长期待摊费用的减少） 257,340.60
经营活动产生的现金流量净额 8,705,859.21
3、现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 101,080,174.95
减：货币资金的期初余额 106,338,507.04
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物的净增加额 -5,258,332.09
资产减值准备明细表
编制单位：四川川投长城特殊钢股份有限公司
单位：元
2003年1-6月
项目 年初余额 本期增加数
一、坏帐准备合计
32,279,492.11 -
其中：应收帐款 19,058,094.61 80,000.00
其他应收款 13,221,397.50 -
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资 - -
债券投资 - -
三、存货跌价准备合计 3,590,191.03 -
其中：在产品 3,590,191.03 -
库存商品 - -
四、长期投资减值准备合计 - -
其中：长期股权投资 5,108,393.00 -
长期债券投资 - -
五、固定资产减值准备合计 53,990,376.81 -
其中：房屋、建筑物 15,953,796.17 -
机器设备 38,036,580.64 -
运输工具 - -
其他 - -
六、无形资产减值准备 - -
其中：专利权 - -
商标权 - -
七、在建工程减值准备 6,245,184.07
-
八、委托贷款减值准备 - -
项目 本期转回数 期末余额
一、坏帐准备合计 - 32,359,492.11
其中：应收帐款 - 19,138,094.61
其他应收款 - 13,221,397.50
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资 - -
债券投资 - -
三、存货跌价准备合计 - 3,590,191.03
其中：在产品 3,590,191.03
库存商品 - -
四、长期投资减值准备合计 - -
其中：长期股权投资 - 5,108,393.00
长期债券投资 - -
五、固定资产减值准备合计 - 53,886,321.80
其中：房屋、建筑物 - 15,953,796.17
机器设备 104,055.01 37,932,525.63
运输工具 - -
其他 - -
六、无形资产减值准备 - -
其中：专利权 - -
商标权 - -
七、在建工程减值准备 - 6,245,184.07
八、委托贷款减值准备 - -